附录 99.1

 
新闻稿
 
投资者联系人：

血管动力学有限公司
斯蒂芬·特罗布里奇，执行副总裁兼首席财务官
(518) 795-1408
 
AngioDynamics公布2024财年第三季度财务业绩；
 
更新2024财年指导方针以反映资产剥离
 
2024 财年第三季度亮点

 •
2024年2月15日完成了向Spectrum Vascular出售其PICC和Midline产品组合的交易

o
停产了其 Uniblate 和 Starburst 射频产品以及 Syntrax 支持导管产品，以进一步简化其产品 产品组合


报告中的GAAP
专业版*
净销售额：
7,520 万美元
6,600 万美元
增长：
不适用
8.0%
毛利率
47.7%
51.1%
每股公认会计准则亏损**
$(4.73)
不适用
调整后每股亏损
不适用
$(0.16)

* “预计” 业绩不包括2023年6月剥离的透析和 BioSentry业务以及2024年2月剥离的PICC和Midline产品组合，以及已停产的Uniblate、 Starburst和Syntrax产品。“如报告所述” 业绩包括截至2024年2月14日被剥离资产的销售
**GAAP每股亏损包括1.595亿美元的商誉减值和与先前宣布的知识产权诉讼和解相关的2,200万美元。商誉减值的总价值是初步的，正在进一步评估中，如有必要，将在公司提交10-Q表季度报告之前调整

1

 •
预计医疗科技净销售额为2570万美元，增长12.6％

•
Pro forma Med Device净销售额为4,030万美元，增长了5.2％

•
季度末之后，公司与Becton、Dickinson and Company（“BD”）签订了和解协议，以解决与BD子公司 C.R. Bard, Inc. 的所有专利诉讼

•
季度末之后，该公司获得了510（k）份使用AlpHaVac治疗肺栓塞的许可

纽约莱瑟姆市，2024年4月4日——AngiOdynamics, Inc.（纳斯达克股票代码：ANGO）是一家领先的变革性医疗技术公司，专注于恢复人体血管系统的健康血液流动，扩大癌症治疗选择并改善患者的生活质量，今天公布了截至2024年2月29日的2024财年第三季度的财务业绩。

AngioDynamics, Inc.总裁兼首席执行官吉姆·克莱默评论说：“在第三财季中，我们在转型中又迈出了重要的一步，剥离了我们的PICC和Midline产品 产品组合，进一步强化了我们的资产负债表，使我们有机会更加专注于医疗科技投资组合的增长。” 本季度的科技和医疗设备投资组合将继续朝着有意义的利润增长和盈利能力迈进。”

克莱默继续说：“在第三财季结束后，我们与BD/Bard达成了和解协议，这为我们提供了前进的清晰度和确定性。这使我们能够避免持续的诉讼，并使团队专注于进一步开发我们的关键增长平台。我还非常高兴地宣布，本周早些时候，我们获得了用于治疗肺栓塞的AlpHaVac的510（k）许可 。这一批准甚至超出了我们的预期，这证明了我们团队汇编的强劲报告以及我们的APEX试验生成的令人信服的数据。这种扩大的 指标是我们长期战略的重要组成部分，证实了产品的有效性，为我们开辟了另一个庞大的、快速增长的市场，让我们可以通过这个创新平台提供服务。”

2024 年第三季度财务业绩

除非另有说明，否则以下所有财务业绩均以预计为基础列报，不包括2023年6月剥离的透析和BioSentry业务、2024年2月剥离的PICC和Midline产品组合，以及最近停产的Uniblate和Starburst射频产品以及Syntrax支持导管产品。

2024财年第三季度的净销售额为6,600万美元，与上一季度相比增长了8.0％。外币折算没有对公司本季度的净销售额产生重大影响。

2
Med Tech的净销售额为2570万美元，较去年同期的2,280万美元增长了12.6％。Med Tech包括Auryon外周动脉切除术平台、血栓管理平台和NanoKnife不可逆电穿孔平台。同比增长是由Auryon在本季度的1180万美元的销售额推动的， 增长了14.7％，以及NanoKnife的600万美元销售额，与2023财年第三季度相比增长了46.7％。NanoKnife一次性销售额为420万美元，与2023财年第三季度相比增长了19.8％。 AngioVac的销售额为550万美元，与去年同期相似，而AlpHaVac的销售额为110万美元，低于2023财年第三季度的200万美元。

Med Device的净销售额为4,030万美元，与去年同期相比增长了5.2％。

美国2024财年第三季度的净销售额为5,580万美元，较去年同期的5,270万美元增长了5.9％。国际净销售额为1,010万美元，较去年同期的840万美元销售额增长了20.8％。

GAAP公布的毛利率为47.7％，与2023财年第三季度相比下降了250个基点。按预计计算，2024财年第三季度的毛利率 为51.1％，比2023财年第三季度下降了290个基点。医疗科技业务的毛利率为61.5％，比2023财年第三季度下降了300个基点。 医疗科技业务的毛利率同比下降主要是由产品和地域结构推动的。医疗设备业务的毛利率为44.4％，与2023财年第三季度相比下降了330个基点。 医疗设备业务毛利率同比下降的主要原因是供应商召回以及与公司持续向外包制造过渡相关的成本。

该公司在2024财年第三季度录得公认会计准则净亏损1.904亿美元，合每股亏损4.73美元。公认会计准则净亏损包括 1.595亿美元的商誉减值费用、2,200万美元的结算费用以及与向外包制造过渡和停产Syntrax相关的总额为670万美元的资产减值费用。商誉 减值金额是初步的，正在进一步评估中，如有必要，将在公司提交10-Q表季度报告之前进行调整。不包括下方非公认会计准则对账表中显示的项目，2024财年第三季度调整后 净亏损为650万美元，调整后每股亏损为0.16美元。

2024财年第三季度调整后的息税折旧摊销前利润（不包括下方对账表中显示的项目）为负360万美元，而2023财年第三季度调整后的息税折旧摊销前利润为负150万美元。

3
2024年2月29日，该公司拥有7,850万美元的现金及现金等价物，没有债务，而截至2023年5月31日，现金和现金等价物 为4,460万美元，债务为5,000万美元。

在2024财年第三季度，公司使用了1,250万美元的运营现金，资本支出为60万美元， Auryon的配售和评估单位增加了120万美元。第三季度的现金流受到与剥离交易和制造重组相关的时机和特殊事项的重大影响，例如 ，以及与供应商召回相关的约100万美元。

九个月的财务业绩

除非另有说明，否则以下所有财务业绩均以预计为基础列报，不包括2023年6月剥离的透析和BioSentry业务、2024年2月剥离的PICC和Midline产品组合，以及最近停产的Uniblate和Starburst射频产品以及Syntrax支持导管产品。

在截至2024年2月29日的九个月中：

净销售额为1.996亿美元，与去年同期的1.874亿美元相比增长了6.5％。

医疗科技净销售额为7,660万美元，比上年同期增长9.6％。Med Device的净销售额为1.23亿美元，比 去年同期增长了4.6％。

美国净销售额为1.676亿美元，比去年同期增长3.6％。国际净销售额为3,200万美元，比上年同期增长24.6％。

GAAP报告的毛利率为49.9％，与去年同期相比下降了170个基点。按预计计算，毛利率为53.6％， 比去年同期下降了150个基点。毛利率同比下降的主要原因是供应商召回以及与公司持续向外包制造过渡相关的成本。

该公司的GAAP净亏损为1.736亿美元，合每股亏损4.33美元，而去年同期的净亏损为3,100万美元，合每股亏损0.79美元。GAAP净亏损包括1.595亿美元的商誉减值费用、2,200万美元的结算费用以及与向外包制造过渡和终止Syntrax相关的总额为680万美元的资产减值费用。商誉减值金额是初步的，正在进一步评估中，如有必要，将在公司提交10-Q表季度报告之前进行调整。不包括下方非公认会计准则 对账表中显示的项目，调整后的净亏损为1,610万美元，调整后的每股亏损为0.40美元，而去年同期调整后的净亏损和调整后的每股亏损分别为1,750万美元和0.44美元。

4
不包括下表中显示的项目，调整后的息税折旧摊销前利润为负470万美元，而去年同期 为负430万美元。

2024财年财务指引

该公司现在预计，其2024财年的净销售额将在2.7亿美元至 2.75亿美元之间，这反映了最近对PICC和Midline业务的剥离以及射频消融和Syntrax 业务的终止，这些业务在先前的3.2亿至3.25亿美元收入预期中约占5000万美元。该公司预计，毛利率约为52.0％至54.0％，调整后的每股亏损在0.54美元至0.58美元之间。

相比之下，不包括已终止资产和剥离给Spectrum Vascular和Merit Medical的资产 ，23财年的预计收入、毛利率和调整后的每股亏损分别为2.572亿美元、54.9％和0.55美元。

电话会议

公司管理层将于美国东部时间今天上午 8:00 召开电话会议，讨论其2024年第三季度业绩。

要参加电话会议，请拨打 1-877-407-0784（国内）或 +1-201-689-8560（国际），并参考密码 13745239。

本次电话会议还将进行网络直播，可从AngioDynamics网站www.angiodynamics.com的 “投资者” 栏目观看。电话会议结束大约一小时后，将在同一站点重播的 网络直播。

电话会议录音也将在美国东部时间2024年4月4日星期四上午10点至美国东部时间2024年4月11日星期四晚上 11:59 之间公布。要收听这段录音，请拨打 1-844-512-2921（国内）或 +1-412-317-6671（国际），然后输入密码 13745239。

5
非公认会计准则指标的使用

管理层使用非公认会计准则指标来制定运营目标，并认为非公认会计准则指标可以帮助投资者分析AngioDynamics业务随时间推移的基础 趋势。除了根据公认会计原则编制的财务报告指标外，投资者还应考虑这些非公认会计准则指标，而不是替代或优于这些指标。在本新闻稿中， AngioDynamics公布了预期业绩、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的净收入和调整后的每股收益。管理层在内部分析和业务绩效审查中使用这些衡量标准。管理层认为，这些 指标为投资者提供了比较AngioDynamics在不同时期的表现的有用信息。管理层认为，通过使用这些非公认会计准则指标，投资者可以更好地了解AngioDynamics的 基础业务的表现。管理层鼓励投资者审查AngioDynamics根据公认会计原则编制的财务业绩，以了解AngioDynamics的业绩，同时考虑所有相关因素，包括那些可能不时发生 但会对AngioDynamics的财务业绩产生重大影响的因素。请参阅下表，将非公认会计准则指标与根据公认会计原则制定的指标进行对账。
关于 AngioDynamics, Inc.

AngiOdynamics是一家领先的变革性医疗技术公司，专注于 恢复人体血管系统的健康血液流动，扩大癌症治疗选择并改善患者的生活质量。

公司的创新技术和设备是由快速增长的医疗保健市场的才华横溢的医生 选择来治疗未满足的患者需求。欲了解更多信息，请访问 www.angiodynamics.com。

安全港

本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。关于 AngioDynamics 未来预期财务状况、经营业绩、现金流、业务战略、预算、预计成本、资本支出、产品、竞争地位、增长机会、增长机会、 管理层未来运营计划和目标的所有声明，以及包含 “期望”、“重申”、“打算”、“预期”、“计划”、“相信”、“寻求” 等词语的声明 估计值、“项目”、“乐观” 或此类词语和类似 表达的变体均为前瞻性陈述。这些前瞻性陈述不能保证未来的表现，并受风险和不确定性的影响。提醒投资者，实际事件或结果可能与 AngioDynamics的明示或暗示的预期存在重大差异。可能影响AngioDynamics取得的实际结果的因素包括但不限于：COVID-19 全球疫情的规模和范围、AngioDynamics开发其 现有和新产品的能力、竞争对手获得的技术进步和专利、对AngioDynamics技术的侵权或声称AngioDynamics的技术侵犯了第三方技术的说法、AngioDynamics的br {} 有效地与拥有更多资源、FDA 或其他机构未来行动的竞争对手竞争监管机构、国内外医疗改革和政府监管、待审或未来的临床 试验的结果、整体经济状况（包括通货膨胀、劳动力短缺和包括原材料成本和可用性在内的供应链挑战）、正在进行的诉讼结果、与第三方分销商或 合资伙伴或合作者有关的挑战、销售工作的结果、产品召回和产品责任索赔的影响、关键人员变动、能力血管动力学执行战略举措、经济、 信贷和资本市场状况的影响、总体市场状况、市场接受度、外币汇率波动、团体采购组织和竞争对定价的影响、AngioDynamics获得 监管许可或批准其产品或整合收购业务的能力，以及AngioDynamics在美国证券交易委员会文件中不时列出的风险因素，包括但不限于其 截止年度的10-K表年度报告2023 年 5 月 31 日。AngioDynamics不承担任何出于任何原因公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务。

在美国，NanoKnife系统已获得美国食品药品监督管理局的510（k）份许可，可用于手术切除 软组织，并且同样获准在加拿大、欧盟和澳大利亚商业化。NanoKnife 系统尚未获准用于治疗或治疗特定疾病或病症。

6
ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
合并损益表
（以千计，每股数据除外）
 
   
三个月已结束
    
三个月已结束
  
   
实际的 (1)
2024年2月29日
    
Pro Forma
调整 (2)
2024年2月29日
    
Pro Forma
2024年2月29日
    
正如报道的那样 (1)
2023 年 2 月 28 日
    
Pro Forma
调整 (2)
2023 年 2 月 28 日
    
Pro Forma
2023 年 2 月 28 日
  
         
（未经审计）
                
（未经审计）
        
                                     
净销售额
  
$
75,182
      
(9,211
)
  
$
65,971
    
$
80,712
      
(19,622
)
  
$
61,090
  
销售成本（不包括无形摊销）
    
39,321
      
(7,038
)
    
32,283
      
40,208
      
(12,096
)
    
28,112
  
毛利
    
35,861
      
(2,173
)
    
33,688
      
40,504
      
(7,526
)
    
32,978
  
占净销售额的百分比
    
47.7
%
            
51.1
%
    
50.2
%
            
54.0
%
                                                 
运营费用
                                                
研究和开发
    
8,189
      
(117
)
    
8,072
      
6,852
      
(139
)
    
6,713
  
销售和营销
    
25,405
      
(1,758
)
    
23,647
      
25,406
      
(1,404
)
    
24,002
  
一般和行政
    
10,578
      
22
      
10,600
      
8,839
      
(306
)
    
8,533
  
无形资产的摊销
    
3,287
      
(643
)
    
2,644
      
4,739
      
(1,448
)
    
3,291
  
商誉减值 (3)
    
159,476
      
—
      
159,476
      
—
      
—
      
—
  
或有对价公允价值的变化
    
112
      
—
      
112
      
227
      
—
      
227
  
收购、重组和其他项目，净额
    
38,116
      
(6,266
)
    
31,850
      
3,369
      
—
      
3,369
  
运营费用总额
    
245,163
      
(8,762
)
    
236,401
      
49,432
      
(3,297
)
    
46,135
  
出售资产的收益
    
6,657
      
(6,657
)
    
—
      
—
      
—
      
—
  
营业亏损
    
(202,645
)
    
(68
)
    
(202,713
)
    
(8,928
)
    
(4,229
)
    
(13,157
)
利息收入（支出），净额
    
394
      
—
      
394
      
(736
)
    
—
      
(736
)
其他费用，净额
    
(238
)
    
—
      
(238
)
    
—
      
—
      
—
  
其他收入（支出）总额，净额
    
156
      
—
      
156
      
(736
)
    
—
      
(736
)
所得税支出前的亏损（福利）
    
(202,489
)
    
(68
)
    
(202,557
)
    
(9,664
)
    
(4,229
)
    
(13,893
)
所得税优惠
    
(12,050
)
    
—
      
(12,050
)
    
(179
)
    
—
      
(179
)
净亏损
  
$
(190,439
)
  
$
(68
)
  
$
(190,507
)
  
$
(9,485
)
  
$
(4,229
)
  
$
(13,714
)
                                                 
每股亏损
                                                
基本
  
$
(4.73
)
          
$
(4.73
)
  
$
(0.24
)
          
$
(0.35
)
稀释
  
$
(4.73
)
          
$
(4.73
)
  
$
(0.24
)
          
$
(0.35
)
                                                 
加权平均已发行股数
                                                
基本
    
40,234
              
40,234
      
39,509
              
39,509
  
稀释
    
40,234
              
40,234
      
39,509
              
39,509
  

(1) 反映了公司在截至2024年2月29日和2023年2月28日的三个月中与出售透析和BioSentry 业务、出售PICC和Midlines业务以及停止射频消融和Syntrax产品（“业务”）相关的预计调整前的美国公认会计原则合并财务报表。
 
(2) 反映了从销售和终止业务中扣除代表经营业绩的收入和支出。
 
(3) 商誉减值的总价值是初步的，正在进一步评估中，如有必要，将在 提交公司10-Q表季度报告之前进行调整。
 
7
ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
合并损益表
（以千计，每股数据除外）
 
   
九个月已结束
    
九个月已结束
  
   
实际的 (1)
2024年2月29日
    
Pro Forma
调整 (2)
2024年2月29日
    
Pro Forma
2024年2月29日
    
正如报道的那样 (1)
2023 年 2 月 28 日
    
Pro Forma
调整 (2)
2023 年 2 月 28 日
    
Pro Forma
2023 年 2 月 28 日
  
         
（未经审计）
                
（未经审计）
        
                                     
净销售额
  
$
232,934
      
(33,336
)
  
$
199,598
    
$
247,678
      
(60,260
)
  
$
187,418
  
销售成本（不包括无形摊销）
    
116,751
      
(24,121
)
    
92,630
      
119,791
      
(35,704
)
    
84,087
  
毛利
    
116,183
      
(9,215
)
    
106,968
      
127,887
      
(24,556
)
    
103,331
  
占净销售额的百分比
    
49.9
%
            
53.6
%
    
51.6
%
            
55.1
%
                                                 
运营费用
                                                
研究和开发
    
24,788
      
(647
)
    
24,141
      
22,023
      
(391
)
    
21,632
  
销售和营销
    
78,237
      
(4,714
)
    
73,523
      
77,956
      
(4,305
)
    
73,651
  
一般和行政
    
30,723
      
(52
)
    
30,671
      
29,775
      
(1,241
)
    
28,534
  
无形资产的摊销
    
10,474
      
(2,571
)
    
7,903
      
14,384
      
(4,343
)
    
10,041
  
商誉减值 (3)
    
159,476
      
—
      
159,476
      
—
      
—
      
—
  
或有对价公允价值的变化
    
203
      
—
      
203
      
2,084
      
—
      
2,084
  
收购、重组和其他项目，净额
    
47,516
      
(6,394
)
    
41,122
      
12,009
      
(17
)
    
11,992
  
运营费用总额
    
351,417
      
(14,378
)
    
337,039
      
158,231
      
(10,297
)
    
147,934
  
出售资产的收益
    
54,499
      
(54,499
)
    
—
      
—
      
—
      
—
  
营业亏损
    
(180,735
)
    
(49,336
)
    
(230,071
)
    
(30,344
)
    
(14,259
)
    
(44,603
)
利息收入（支出），净额
    
1,047
      
—
      
1,047
      
(1,801
)
    
—
      
(1,801
)
其他费用，净额
    
(558
)
    
—
      
(558
)
    
(427
)
    
—
      
(427
)
其他收入（支出）总额，净额
    
489
      
—
      
489
      
(2,228
)
    
—
      
(2,228
)
所得税优惠前的亏损
    
(180,246
)
    
(49,336
)
    
(229,582
)
    
(32,572
)
    
(14,259
)
    
(46,831
)
所得税优惠
    
(6,643
)
    
—
      
(6,643
)
    
(1,597
)
    
—
      
(1,597
)
净亏损
  
$
(173,603
)
  
$
(49,336
)
  
$
(222,939
)
  
$
(30,975
)
  
$
(14,259
)
  
$
(45,234
)
                                                 
每股亏损
                                                
基本
  
$
(4.33
)
          
$
(5.56
)
  
$
(0.79
)
          
$
(1.15
)
稀释
  
$
(4.33
)
          
$
(5.56
)
  
$
(0.79
)
          
$
(1.15
)
                                                 
加权平均已发行股数
                                                
基本
    
40,098
              
40,098
      
39,436
              
39,436
  
稀释
    
40,098
              
40,098
      
39,436
              
39,436
  

(1) 反映了公司在截至2024年2月29日和2023年2月28日的九个月中与出售透析和BioSentry 业务、出售PICC和Midlines业务以及停止射频消融和Syntrax产品（“业务”）相关的预计调整前的美国公认会计原则合并财务报表。
 
(2) 反映了从销售和终止业务中扣除代表经营业绩的收入和支出。
 
(3) 商誉减值的总价值是初步的，正在进一步评估中，如有必要，将在 提交公司10-Q表季度报告之前进行调整。
 
8
ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
公认会计准则与非公认会计原则对账
（以千计，每股数据除外）
 
净亏损与非公认会计准则调整后净亏损的对账：

   
三个月已结束
    
九个月已结束
  
   
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
    
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
  
   
（未经审计）
    
（未经审计）
  
                         
净亏损
  
$
(190,439
)
  
$
(9,485
)
  
$
(173,603
)
  
$
(30,975
)
                                 
无形资产的摊销
    
3,287
      
4,739
      
10,474
      
14,384
  
或有对价公允价值的变化
    
112
      
227
      
203
      
2,084
  
收购、重组和其他项目，净额 (1)
    
38,116
      
3,369
      
47,516
      
12,009
  
商誉减值 (2)
    
159,476
      
—
      
159,476
      
—
  
出售资产的收益
    
(6,657
)
    
—
      
(54,499
)
    
—
  
非公认会计准则项目的税收影响 (3)
    
(10,174
)
    
127
      
(2,716
)
    
(655
)
调整后的净亏损
  
$
(6,279
)
  
$
(1,023
)
  
$
(13,149
)
  
$
(3,153
)
                                 
摊薄后每股亏损与非公认会计准则调整后的摊薄每股亏损的对账：
                                 
   
三个月已结束
    
九个月已结束
  
   
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
    
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
  
   
（未经审计）
    
（未经审计）
  
                                 
摊薄后的每股亏损
  
$
(4.73
)
  
$
(0.24
)
  
$
(4.33
)
  
$
(0.79
)
                                 
无形资产的摊销
    
0.08
      
0.12
      
0.26
      
0.36
  
或有对价公允价值的变化
    
—
      
0.01
      
0.01
      
0.05
  
收购、重组和其他项目，净额 (1)
    
0.95
      
0.08
      
1.18
      
0.32
  
商誉减值 (2)
    
3.96
      
—
      
3.98
      
—
  
出售资产的收益
    
(0.17
)
    
—
      
(1.36
)
    
—
  
非公认会计准则项目的税收影响 (3)
    
(0.25
)
    
—
      
(0.07
)
    
(0.02
)
调整后的摊薄后每股亏损
  
$
(0.16
)
  
$
(0.03
)
  
$
(0.33
)
  
$
(0.08
)
                                 
调整后的摊薄后股数 (4)
    
40,234
      
39,509
      
40,098
      
39,436
  

(1) 包括与并购活动、重组和不寻常项目相关的成本，包括资产减值和注销、 某些诉讼和其他项目。
 
(2) 商誉减值的总价值是初步的，正在进一步评估中，如有必要，将在 提交公司10-Q表季度报告之前进行调整。
 
(3) 为反映非公认会计准则所得税准备而进行的调整是假设公司的美国递延所得税资产没有估值补贴， 截至2024年2月29日和2023年2月28日的有效税率为23％。
 
(4) 由于公认会计准则亏损，非公认会计准则指标的摊薄股票可能与公认会计原则有所不同。
 
9
ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
GAAP 与非 GAAP 的对账（续）
（以千计，每股数据除外）

净亏损与调整后息税折旧摊销前利润的对账：

   
三个月已结束
    
九个月已结束
  
   
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
    
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
  
   
（未经审计）
    
（未经审计）
  
                         
净亏损
  
$
(190,439
)
  
$
(9,485
)
  
$
(173,603
)
  
$
(30,975
)
                                 
所得税支出（福利）
    
(12,050
)
    
(179
)
    
(6,643
)
    
(1,597
)
利息支出，净额
    
(394
)
    
736
      
(1,047
)
    
1,801
  
折旧和摊销
    
7,522
      
7,787
      
20,895
      
23,175
  
商誉减值 (1)
    
159,476
      
—
      
159,476
      
—
  
或有对价公允价值的变化
    
112
      
227
      
203
      
2,084
  
基于股票的薪酬
    
2,612
      
1,803
      
8,633
      
8,177
  
收购、重组和其他项目，净额 (2)
    
36,981
      
3,369
      
46,380
      
12,009
  
出售资产的收益
    
(6,657
)
    
—
      
(54,499
)
    
—
  
调整后 EBITDA
  
$
(2,837
)
  
$
4,258
    
$
(205
)
  
$
14,674
  
                                 
摊薄后每股：
                                
调整后 EBITDA
  
$
(0.07
)
  
$
0.11
    
$
(0.01
)
  
$
0.37
  

(1) 商誉减值的总价值是初步的，正在进一步评估中，如有必要，将在 提交公司10-Q表季度报告之前进行调整。
 
(2) 包括与并购活动、重组和不寻常项目相关的成本，包括资产减值和注销、 某些诉讼和其他项目。
 
10
ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
公认会计准则与非公认会计原则对账
（以千计，每股数据除外）
 
预计净亏损与预计调整后净亏损的对账：

   
Pro Forma
三个月已结束
    
Pro Forma
九个月已结束
  
   
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
    
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
  
   
（未经审计）
    
（未经审计）
  
                         
预计净亏损
  
$
(190,507
)
  
$
(13,714
)
  
$
(222,939
)
  
$
(45,234
)
                                 
无形资产的摊销
    
2,644
      
3,291
      
7,903
      
10,041
  
或有对价公允价值的变化
    
112
      
227
      
203
      
2,084
  
收购、重组和其他项目，净额 (1)
    
31,850
      
3,369
      
41,122
      
11,992
  
商誉减值 (2)
    
159,476
      
—
      
159,476
      
—
  
非公认会计准则项目的税收影响 (3)
    
(10,101
)
    
1,432
      
(1,841
)
    
3,627
  
调整后的预计净亏损
  
$
(6,526
)
  
$
(5,395
)
  
$
(16,076
)
  
$
(17,490
)

预计摊薄后每股亏损与预计调整后每股摊薄亏损的对账：
  

   
Pro Forma
三个月已结束
    
Pro Forma
九个月已结束
  
   
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
    
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
  
   
（未经审计）
    
（未经审计）
  
                         
预计摊薄后每股亏损
  
$
(4.73
)
  
$
(0.35
)
  
$
(5.56
)
  
$
(1.15
)
                                 
无形资产的摊销
    
0.07
      
0.08
      
0.20
      
0.25
  
或有对价公允价值的变化
    
—
      
0.01
      
0.01
      
0.05
  
收购、重组和其他项目，净额 (1)
    
0.79
      
0.08
      
1.02
      
0.32
  
商誉减值 (2)
    
3.96
      
—
      
3.98
      
—
  
出售资产的收益
    
—
      
—
      
—
      
—
  
非公认会计准则项目的税收影响 (3)
    
(0.25
)
    
0.04
      
(0.05
)
    
0.09
  
调整后的摊薄后每股亏损预估亏损
  
$
(0.16
)
  
$
(0.14
)
  
$
(0.40
)
  
$
(0.44
)
                                 
调整后的摊薄后股数 (4)
    
40,234
      
39,509
      
40,098
      
39,436
  

(1) 包括与并购活动、重组和不寻常项目相关的成本，包括资产减值和注销、 某些诉讼和其他项目。
 
(2) 商誉减值的总价值是初步的，正在进一步评估中，如有必要，将在 提交公司10-Q表季度报告之前进行调整。
 
(3) 为反映非公认会计准则所得税准备而进行的调整是假设公司的美国递延所得税资产没有估值补贴， 截至2024年2月29日和2023年2月28日的有效税率为23％。
 
(4) 由于公认会计准则亏损，非公认会计准则指标的摊薄股票可能与公认会计原则有所不同。
 
11
ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
GAAP 与非 GAAP 的对账（续）
（以千计，每股数据除外）

预计净亏损与预计调整后息税折旧摊销前利润的对账：

   
Pro Forma
三个月已结束
    
Pro Forma
九个月已结束
  
   
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
    
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
  
   
（未经审计）
    
（未经审计）
  
                         
预计净亏损
  
$
(190,507
)
  
$
(13,714
)
  
$
(222,939
)
  
$
(45,234
)
                                 
所得税优惠
    
(12,050
)
    
(179
)
    
(6,643
)
    
(1,597
)
利息支出，净额
    
(394
)
    
736
      
(1,047
)
    
1,801
  
折旧和摊销
    
6,861
      
6,288
      
18,234
      
18,680
  
商誉减值 (1)
    
159,476
      
—
      
159,476
      
—
  
或有对价公允价值的变化
    
112
      
227
      
203
      
2,084
  
基于股票的薪酬
    
2,141
      
1,728
      
8,000
      
7,924
  
收购、重组和其他项目，净额 (2)
    
30,714
      
3,369
      
39,986
      
11,992
  
预计调整后的息税折旧摊销前利润
  
$
(3,647
)
  
$
(1,545
)
  
$
(4,730
)
  
$
(4,350
)
                                 
摊薄后每股：
                                
调整后 EBITDA
  
$
(0.09
)
  
$
(0.04
)
  
$
(0.12
)
  
$
(0.11
)

(1) 商誉减值的总价值是初步的，正在进一步评估中，如有必要，将在 提交公司10-Q表季度报告之前进行调整。
 
(2) 包括与并购活动、重组和不寻常项目相关的成本，包括资产减值和注销、 某些诉讼和其他项目。
 
12
ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
收购、重组和其他项目，净明细
（以千计）
 
   
三个月已结束
    
九个月已结束
  
（以千计）
  
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
    
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
  
法律 (1)
  
$
26,063
    
$
2,614
    
$
33,202
    
$
6,899
  
兼并和收购 (2)
    
147
      
—
      
399
      
—
  
工厂关闭 (3)
    
5,426
      
—
      
6,115
      
—
  
无形资产和其他资产减值 (4)
    
6,260
      
—
      
6,260
      
—
  
过渡服务协议 (5)
    
(333
)
    
—
      
(655
)
    
—
  
生产搬迁 (6)
    
—
      
324
      
587
      
1,062
  
以色列创新局预付款 (7)
    
—
      
—
      
—
      
3,544
  
其他 (8)
    
553
      
431
      
1,608
      
504
  
总计
  
$
38,116
    
$
3,369
    
$
47,516
    
$
12,009
  

（1）与正常业务范围之外的诉讼相关的法律费用。在截至2024年2月29日的三个月和九个月中，由于公司与BD签订的和解协议，记录了2,200万美元的和解费用。
（2）与法律和尽职调查相关的并购费用。
(3) 在截至2024年2月29日的九个月中，关闭了610万美元的工厂，其中包括先前包含在制造业搬迁中的70万美元。
(4) 由于放弃Syntrax和射频产品线，2024财年第三季度无形资产减值340万美元，库存注销了290万美元。
(5) 与Merit and Spectrum签订的过渡服务协议。
(6) 将某些生产线迁出纽约州昆斯伯里的费用。
(7) 在2023财年第一季度，向以色列创新 管理局支付了350万美元，以完全履行在2020财年第二季度收购之前向Eximo提供用于开发Auryon激光器的拨款的相关义务。
(8) 截至2024年2月29日的九个月的160万美元其他贷款中包括90万美元的递延融资费用，这些费用是在 出售透析和BioSentry业务以及同时清偿债务时注销的。
 
13
ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
按产品类别和地域划分的净销售额
（以千计）
 
   
三个月已结束
    
三个月已结束
                                      
   
实际的 (1)
    
Pro Forma
Adj. (2)
    
Pro Forma
    
作为
已报告 (1)
    
Pro Forma
Adj. (2)
    
Pro Forma
    
实际的
    
Pro Forma
  
   
二月 29,
2024
    
二月 29,
2024
    
二月 29,
2024
    
二月 28,
2023
    
二月 28,
2023
    
二月 28,
2023
    
%
成长
    
货币影响
    
货币持续增长
    
%
成长
    
货币影响
    
货币持续增长
  
         
（未经审计）
                
（未经审计）
                                            
净销售额
                                                                        
医疗科技
  
$
25,844
    
$
(190
)
  
$
25,654
    
$
22,874
    
$
(91
)
  
$
22,783
      
13.0
%
                
12.6
%
            
医疗设备
    
49,338
      
(9,021
)
    
40,317
      
57,838
      
(19,531
)
    
38,307
      
(14.7
)%
                
5.2
%
            
   
$
75,182
    
$
(9,211
)
  
$
65,971
    
$
80,712
    
$
(19,622
)
  
$
61,090
      
(6.9
)%
    
0.0
%
    
(6.9
)%
    
8.0
%
    
0.0
%
    
8.0
%
                                                                                                 
净销售额
                                                                                                
美国
  
$
62,342
    
$
(6,521
)
  
$
55,821
    
$
67,620
    
$
(14,932
)
  
$
52,688
      
(7.8
)%
                    
5.9
%
                
国际
    
12,840
      
(2,690
)
    
10,150
      
13,092
      
(4,690
)
    
8,402
      
(1.9
)%
    
0.0
%
    
(1.9
)%
    
20.8
%
                
   
$
75,182
    
$
(9,211
)
  
$
65,971
    
$
80,712
    
$
(19,622
)
  
$
61,090
      
(6.9
)%
    
0.0
%
    
(6.9
)%
    
8.0
%
    
0.0
%
    
8.0
%

(1) 反映了公司在截至2024年2月29日和2023年2月28日的三个月中与出售透析和BioSentry 业务、出售PICC和Midlines业务以及停止射频消融和Syntrax产品（“业务”）相关的预计调整前的美国公认会计原则合并财务报表。
 
(2) 反映了从销售和终止业务中扣除代表经营业绩的收入和支出。
 
按产品类别划分的毛利
（以千计）

   
三个月已结束
    
三个月已结束
              
   
实际的 (1)
    
Pro Forma
Adj. (2)
    
Pro Forma
    
正如报道的那样 (1)
    
Pro Forma
Adj. (2)
    
Pro Forma
    
实际的
    
Pro Forma
  
   
二月 29,
2024
    
二月 29,
2024
    
二月 29,
2024
    
二月 28,
2023
    
二月 28,
2023
    
二月 28,
2023
    
% 变化
    
% 变化
  
   
（未经审计）
    
（未经审计）
              
医疗科技
  
$
15,857
    
$
(83
)
  
$
15,774
    
$
14,774
    
$
(93
)
  
$
14,681
      
7.3
%
    
7.4
%
毛利占销售额的百分比
    
61.4
%
            
61.5
%
    
64.6
%
            
64.5
%
                
                                                                 
医疗设备
  
$
20,004
    
$
(2,090
)
  
$
17,914
    
$
25,730
    
$
(7,433
)
  
$
18,297
      
(22.3
)%
    
(2.1
)%
毛利占销售额的百分比
    
40.5
%
            
44.4
%
    
44.5
%
            
47.7
%
                
                                                                 
总计
  
$
35,861
    
$
(2,173
)
  
$
33,688
    
$
40,504
    
$
(7,526
)
  
$
32,978
      
(11.5
)%
    
2.2
%
毛利占销售额的百分比
    
47.7
%
            
51.1
%
    
50.2
%
            
54.0
%
                

(1) 反映了公司在截至2024年2月29日和2023年2月28日的三个月中与出售透析和BioSentry 业务、出售PICC和Midlines业务以及停止射频消融和Syntrax产品（“业务”）相关的预计调整前的美国公认会计原则合并财务报表。
 
(2) 反映了从销售和终止业务中扣除代表经营业绩的收入和支出。
 
14
ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
按产品类别和地域划分的净销售额
（以千计）
 
   
九个月已结束
    
九个月已结束
                                      
   
实际的 (1)
    
Pro Forma
Adj. (2)
    
Pro Forma
    
作为
已报告 (1)
    
Pro Forma
Adj. (2)
    
Pro Forma
    
实际的
    
Pro Forma
  
   
二月 29,
2024
    
二月 29,
2024
    
二月 29,
2024
    
二月 28,
2023
    
二月 28,
2023
    
二月 28,
2023
    
% 增长
    
货币影响
    
货币持续增长
    
%
成长
    
货币影响
    
货币持续增长
  
         
（未经审计）
                
（未经审计）
                                            
净销售额
                                                                        
医疗科技
  
$
77,068
    
$
(443
)
  
$
76,625
    
$
70,193
    
$
(302
)
  
$
69,891
      
9.8
%
                
9.6
%
            
医疗设备
    
155,866
      
(32,893
)
    
122,973
      
177,485
      
(59,958
)
    
117,527
      
(12.2
)%
                
4.6
%
            
   
$
232,934
    
$
(33,336
)
  
$
199,598
    
$
247,678
    
$
(60,260
)
  
$
187,418
      
(6.0
)%
    
0.0
%
    
(6.0
)%
    
6.5
%
    
0.0
%
    
6.5
%
                                                                                                 
净销售额
                                                                                                
美国
  
$
190,743
    
$
(23,098
)
  
$
167,645
    
$
208,274
    
$
(46,496
)
  
$
161,778
      
(8.4
)%
                    
3.6
%
                
国际
    
42,191
      
(10,238
)
    
31,953
      
39,404
      
(13,764
)
    
25,640
      
7.1
%
    
(0.2
)%
    
6.9
%
    
24.6
%
                
   
$
232,934
    
$
(33,336
)
  
$
199,598
    
$
247,678
    
$
(60,260
)
  
$
187,418
      
(6.0
)%
    
0.0
%
    
(6.0
)%
    
6.5
%
    
0.0
%
    
6.5
%

(1) 反映了公司在截至2024年2月29日和2023年2月28日的九个月中与出售透析和BioSentry 业务、出售PICC和Midlines业务以及停止射频消融和Syntrax产品（“业务”）相关的预计调整前的美国公认会计原则合并财务报表。
 
(2) 反映了从销售和终止业务中扣除代表经营业绩的收入和支出。
 
按产品类别划分的毛利
（以千计）

   
九个月已结束
    
九个月已结束
              
   
实际的 (1)
    
Pro Forma
Adj. (2)
    
Pro Forma
    
正如报道的那样 (1)
    
Pro Forma
Adj. (2)
    
Pro Forma
    
实际的
    
Pro Forma
  
   
二月 29,
2024
    
二月 29,
2024
    
二月 29,
2024
    
二月 28,
2023
    
二月 28,
2023
    
二月 28,
2023
    
% 变化
    
% 变化
  
   
（未经审计）
    
（未经审计）
              
医疗科技
  
$
48,400
    
$
(155
)
  
$
48,245
    
$
44,816
    
$
(163
)
  
$
44,653
      
8.0
%
    
8.0
%
毛利占销售额的百分比
    
62.8
%
            
63.0
%
    
63.8
%
            
63.9
%
                
                                                                 
医疗设备
  
$
67,783
    
$
(9,060
)
  
$
58,723
    
$
83,071
    
$
(24,393
)
  
$
58,678
      
(18.4
)%
    
0.1
%
毛利占销售额的百分比
    
43.5
%
            
47.7
%
    
46.8
%
            
49.9
%
                
                                                                 
总计
  
$
116,183
    
$
(9,215
)
  
$
106,968
    
$
127,887
    
$
(24,556
)
  
$
103,331
      
(9.2
)%
    
3.5
%
毛利占销售额的百分比
    
49.9
%
            
53.6
%
    
51.6
%
            
55.1
%
                

(1) 反映了公司在截至2024年2月29日和2023年2月28日的九个月中与出售透析和BioSentry 业务、出售PICC和Midlines业务以及停止射频消融和Syntrax产品（“业务”）相关的预计调整前的美国公认会计原则合并财务报表。
 
(2) 反映了从销售和终止业务中扣除代表经营业绩的收入和支出。
 
15
ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
合并资产负债表
（以千计）
 
   
2024年2月29日
    
2023年5月31日
  
   
（未经审计）
    
（已审计）
  
资产
            
流动资产：
            
现金和现金等价物
  
$
78,451
    
$
44,620
  
应收账款，净额
    
49,475
      
52,826
  
库存
    
58,068
      
55,325
  
预付费用和其他
    
10,913
      
4,617
  
持有待售的流动资产
    
—
      
6,154
  
流动资产总额
    
196,907
      
163,542
  
财产、厂房和设备，净额
    
37,040
      
44,384
  
其他资产
    
8,045
      
10,676
  
无形资产，净额
    
81,570
      
111,144
  
善意
    
—
      
159,238
  
持有待售的非流动资产
    
—
      
43,653
  
总资产
  
$
323,562
    
$
532,637
  
负债和股东权益
                
流动负债：
                
应付账款
  
$
35,152
    
$
40,445
  
应计负债
    
30,963
      
26,617
  
或有对价的当前部分
    
9,500
      
14,761
  
其他流动负债
    
10,259
      
2,002
  
流动负债总额
    
85,874
      
83,825
  
长期债务
    
—
      
49,818
  
递延所得税
    
5,871
      
12,813
  
或有考虑
    
—
      
4,535
  
其他长期负债
    
15,822
      
3,350
  
负债总额
    
107,567
      
154,341
  
股东权益
    
215,995
      
378,296
  
负债总额和股东权益
  
$
323,562
    
$
532,637
  

16
ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
合并现金流量表
（以千计）
 
   
三个月已结束
    
九个月已结束
  
   
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
    
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
  
   
（未经审计）
    
（未经审计）
  
来自经营活动的现金流：
                        
净亏损
  
$
(190,439
)
  
$
(9,485
)
  
$
(173,603
)
  
$
(30,975
)
为使净亏损与（用于）经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
                                
折旧和摊销
    
7,522
      
7,838
      
20,895
      
23,316
  
非现金租赁费用
    
484
      
635
      
1,441
      
1,883
  
基于股票的薪酬
    
2,612
      
1,803
      
8,633
      
8,177
  
处置资产的收益
    
(6,657
)
    
—
      
(54,499
)
    
—
  
处置的交易成本
    
(2,657
)
    
—
      
(5,084
)
    
—
  
或有对价公允价值的变化
    
112
      
227
      
203
      
2,084
  
无限期无形资产的减值损失 (1)
    
159,476
      
—
      
159,476
      
—
  
递延所得税
    
(12,140
)
    
(227
)
    
(7,189
)
    
(1,752
)
应收账款备抵的变化
    
458
      
168
      
1,007
      
560
  
固定和无形资产减值和处置
    
6,845
      
57
      
7,084
      
144
  
注销其他资产
    
—
      
—
      
869
      
—
  
其他
    
299
      
(274
)
    
161
      
(317
)
运营资产和负债的变化：
                                
应收账款
    
1,668
      
1,778
      
2,345
      
759
  
库存
    
2,019
      
(423
)
    
(6,825
)
    
(12,254
)
预付费用和其他
    
(2,587
)
    
3,539
      
(7,566
)
    
(392
)
应付账款、应计负债和其他负债
    
20,459
      
(4,266
)
    
19,493
      
(7,109
)
由（用于）经营活动提供的净现金
    
(12,526
)
    
1,370
      
(33,159
)
    
(15,876
)
来自投资活动的现金流：
                                
不动产、厂房和设备的增加
    
(607
)
    
(666
)
    
(1,952
)
    
(2,756
)
新增安置和评估单元
    
(1,239
)
    
(1,480
)
    
(3,245
)
    
(4,922
)
收购时支付的现金
    
(3,250
)
    
—
      
(3,250
)
    
(540
)
出售资产的收益
    
34,500
      
—
      
134,500
      
—
  
由（用于）投资活动提供的净现金
    
29,404
      
(2,146
)
    
126,053
      
(8,218
)
来自融资活动的现金流：
                                
偿还长期债务
    
—
      
—
      
(50,000
)
    
(45,000
)
长期债务借款的收益
    
—
      
—
      
—
      
70,000
  
长期债务的递延融资成本
    
—
      
—
      
—
      
(751
)
支付与收购相关的或有对价
    
—
      
—
      
(10,000
)
    
—
  
行使股票期权和员工股票购买计划的收益
    
694
      
941
      
752
      
1,171
  
由（用于）融资活动提供的净现金
    
694
      
941
      
(59,248
)
    
25,420
  
汇率变动对现金和现金等价物的影响
    
(17
)
    
89
      
185
      
(40
)
现金和现金等价物的增加
    
17,555
      
254
      
33,831
      
1,286
  
期初的现金和现金等价物
    
60,896
      
29,857
      
44,620
      
28,825
  
期末的现金和现金等价物
  
$
78,451
    
$
30,111
    
$
78,451
    
$
30,111
  

(1) 商誉减值的总价值是初步的，正在进一步评估中，如有必要，将在 提交公司10-Q表季度报告之前进行调整。
 
17
ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
公认会计准则与非公认会计原则对账
（以千计）
 
自由现金流对账：
        

   
三个月已结束
    
九个月已结束
  
   
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
    
2024年2月29日
    
2023 年 2 月 28 日
  
   
（未经审计）
    
（未经审计）
  
                         
用于经营活动的净现金
  
$
(12,526
)
  
$
1,370
    
$
(33,159
)
  
$
(15,876
)
不动产、厂房和设备的增加
    
(607
)
    
(666
)
    
(1,952
)
    
(2,756
)
新增安置和评估单元
    
(1,239
)
    
(1,480
)
    
(3,245
)
    
(4,922
)
自由现金流
  
$
(14,372
)
  
$
(776
)
  
$
(38,356
)
  
$
(23,554
)


18