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媒体：迈克·康明斯
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Michael.Cummins@conagra.com
投资者：梅利莎·纳皮尔
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附录 99.1
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F O R I M M E D I A T E R E R E L E A S E |
康纳格拉品牌公布第三季度业绩
芝加哥，2024年4月4日——康纳格拉品牌公司（纽约证券交易所代码：CAG）今天公布了截至2024年2月25日的2024财年第三季度业绩。除非另有说明，否则所有比较均与上年财政期相比较。
第三季度亮点
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● |
净销售额比上一季度下降了1.7％；有机净销售额下降了2.0％ |
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● |
营业利润率为15.5％，比上一季度下降了33个基点。调整后的营业利润率为16.4％，比上一季度下降了49个基点。 |
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● |
摊薄后的每股收益（EPS）为0.64美元，比上一季度下降9.9％。调整后的每股收益为0.69美元，比上一季度下降9.2％。 |
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● |
该公司正在提高2024财年调整后的营业利润率预期，并重申有机净销售额和调整后的每股收益指导。 |
首席执行官视角
康纳格拉品牌总裁兼首席执行官肖恩·康诺利评论说：“我们的第三季度业绩表明，强劲的执行力带来了稳步的进展。由于定向投资，尤其是冻结投资，带来了强劲的增长和单位份额的增长，我们的国内零售业务的交易量趋势持续改善。我们在成本节约计划方面取得的显著进展使我们能够支持对品牌的战略投资，同时维持利润回升。我们还继续大幅改善自由现金流，使我们能够在2024年前三个季度大幅降低净杠杆率。我们的长期重点仍然是执行我们的战略优先事项和为股东创造价值。”
公司第三季度业绩总额
本季度的净销售额为30亿美元，这反映了：
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由于外汇的有利影响，增长了0.3％；以及 |
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● |
有机净销售额下降了2.0％。 |
有机净销售额下降2.0％是由价格/组合的0.2％的负面影响推动的，这主要是由公司本季度的战略投资推动的，销量下降了1.8％，这主要是由于消费趋势持续下降。
本季度毛利增长2.4％，达到8.59亿美元，调整后的毛利增长0.1％，达到8.7亿美元。由于生产率的提高足以抵消有机净销售额下降、商品销售成本、通货膨胀和不利的运营杠杆率的负面影响，第三季度的毛利润有所增加。本季度毛利率增长了114个基点至28.3％，调整后的毛利率增长了52个基点至28.7％。
包括广告和促销费用（A＆P）在内的销售、一般和管理费用（SG&A）在本季度增长了11.0％，至3.87亿美元，这主要是由于激励性薪酬与上一季度相比增加以及A＆P增长6.5％。调整后的SG&A（不包括A＆P）增长了7.4％，至2.86亿美元，这主要是由于激励性薪酬与上一季度相比的增加。
第 2 页
本季度净利息支出为1.07亿美元。与去年同期相比，净利息支出增长了2.2％，达到200万美元，这主要是由于未偿债务的加权平均利率有所提高。
本季度摊薄后的平均股数为4.8亿股。
在本季度，归属于康纳格拉品牌的净收益下降了9.7％，至3.09亿美元，摊薄每股收益0.64美元，而上一季度为3.42亿美元，摊薄每股收益为0.71美元，如前所述，这主要是由A＆P和SG&A的增长所推动的。归属于康纳格拉品牌的调整后净收益下降了10.1％，至3.29亿美元，摊薄后每股收益为0.69美元。
调整后的息税折旧摊销前利润（包括权益法投资收益以及养老金和退休后的非服务支出（收入）在本季度下降了5.3％，至6.34亿美元，这主要是受调整后营业利润下降的推动。
杂货和零食板块第三季度业绩
杂货和零食板块在本季度报告和有机净销售额增长了3.4％，达到13亿美元，这得益于价格/组合增长4.2％，但部分被0.8％的销量下降所抵消。由于去年同期的罐装肉召回已经结束，该公司在零食和主食类别中的美元份额上涨，包括辣椒、布丁、微波爆米花、种子和罐装肉。
该细分市场的营业利润在本季度增长了16.7％，达到2.99亿美元，调整后的营业利润增长了16.5％，至3亿美元，这要归因于更高的有机净销售额、更高的生产率和更低的A＆P抵消了销售成本通胀、不利的运营杠杆和更高的销售和收购的负面影响。此外，我们获得了740万美元的净收益，这与去年罐装肉召回造成的销售损失的保险收益有关。
冷藏和冷冻板块第三季度业绩
由于价格组合下降了4.8％，这主要归因于战略投资的增加，销量下降了3.3％，这主要是由于消费趋势持续下降，冷藏和冷冻板块的有机净销售额在本季度下降了8.1％，至12亿美元。由于去年同期工厂大火的影响，该公司在冷冻配菜、冷冻单份餐食、冷冻早餐和冷冻海鲜等特定类别中获得了美元份额。
该细分市场的营业利润在本季度下降了23.6％，至2.02亿美元。调整后的营业利润下降了25.2％，至2.03亿美元，原因是生产率的提高被有机净销售额下降、商品销售成本通胀、不利的运营杠杆率以及A＆P和SG&A增加的负面影响所抵消。
国际板块第三季度业绩
本季度国际板块的净销售额增长了4.6％，达到2.72亿美元，这反映了：
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● |
由于外汇的有利影响，增长了3.6％；以及 |
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● |
有机净销售额增长了1.0％。 |
按有机净销售额计算，价格/组合下降了1.7％，销量增长了2.7％，这主要是由该公司墨西哥业务的强劲表现所推动的。
该细分市场的营业利润在本季度增长了13.9％，达到4200万美元。调整后的营业利润增长了16.4％，至4,300万美元，这要归因于更高的生产率和更高的有机净销售额所带来的好处足以抵消商品销售成本、通货膨胀以及销售和收购以及A＆P上涨的负面影响。
餐饮服务板块第三季度业绩
由于4.8％的销量下降抵消了3.8％的价格/组合增长，本季度餐饮服务板块的报告和有机净销售额下降了1.0％，至2.73亿美元。
第 3 页
该板块的营业利润增长了48.7％，达到3500万美元。本季度调整后的营业利润增长了40.6％，至3500万美元，这要归因于更高的生产率、价格/组合以及更低的销售和收购所带来的好处足以抵消商品销售成本通货膨胀和不利的运营杠杆率的负面影响。
其他第三季度项目
本季度公司支出增长了17.6％，达到1.07亿美元，调整后的公司支出在本季度增长了21.2％，至8200万美元，这主要是由于激励性薪酬与上一季度相比有所增加。
我们在本季度产生的养老金和退休后非服务费用为140万美元，而去年同期的收入为600万美元，这主要是由于利息成本上涨和养老金结算亏损。
在本季度，股票法投资收益下降了18.5％，至4100万美元，原因是该公司的合资企业Ardent Mills的业绩反映了制粉行业的销量略有下降的趋势。
在本季度，有效税率为23.7％，而去年同期为22.6％。调整后的有效税率为23.8％，而去年同期为22.8％。
在本季度，该公司派发了每股0.35美元的股息。
外表
该公司正在将2024财年调整后的营业利润率预期提高至约15.8％，并更新了2024财年的以下指引：
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● |
净杠杆比率约为 3.44 倍 |
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● |
资本支出约为4.25亿美元 |
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● |
利息支出约为4.35亿美元 |
该公司重申了2024财年的以下指导方针：
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● |
与2023财年相比，有机净销售额将下降1.0％至2.0％ |
|
● |
调整后的每股收益预计在2.60美元至2.65美元之间 |
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● |
调整后的有效税率约为24％ |
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● |
没有养老金收入 |
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● |
Ardent Mills 捐款约 1.7 亿美元 |
由于无法预测外汇、收购、资产剥离和其他影响可比性的项目的影响金额和时间，因此无法对前瞻性非公认会计准则财务指标进行详细核对。有关更多信息，请参阅本版本的结尾。
影响每股收益可比性的项目
以下内容包含在2024财年第三季度的每股收益0.64美元中（每股收益金额四舍五入并扣除税后）。有关更多详细信息，请参阅本版本末尾的对账时间表。
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● |
与公司套期保值衍生品亏损相关的净支出摊薄后每股约0.01美元 |
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| ● | 与遗留法律事务相关的净支出摊薄后每股约0.03美元 | |
| ● | 与四舍五入相关的每股净收益摊薄后约为0.01美元 |
以下内容包含在2023财年第三季度每股收益0.71美元中（每股收益金额四舍五入和税后）。有关更多详细信息，请参阅本版本末尾的对账时间表。
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● |
由于消防相关费用，摊薄后的每股净支出约为0.01美元 |
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| ● | 与公司套期保值衍生品亏损相关的净支出摊薄后每股约0.04美元 |
请注意，前一年的某些金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。
第 4 页
对结果的讨论
康纳格拉品牌将在美国东部时间今天上午 9:30 主持现场问答电话会议和网络直播之前发表预先录制的讲话。网络直播问答电话会议、预先录制的讲话、预先录制的讲话记录和演示幻灯片将在www.conagrabrands.com/investor-relations.com/investor-relations的 “活动与演讲” 下提供。美国的参与者可以通过拨打1-877-883-0383来参加问答电话会议，对于所有其他参与者，拨打1-412-902-6506，并使用密码6964529。请在通话开始前 10 到 15 分钟拨入。问答电话会议的重播将在2025年4月4日之前在www.conagrabrands.com/investor-relations的 “活动与演讲” 下公布。
关于康纳格拉品牌
康纳格拉品牌公司（纽约证券交易所代码：CAG）总部位于芝加哥，是北美领先的品牌食品公司之一。在企业家精神的指导下，康纳格拉品牌将制作美味食物的丰富传统与对创新的高度关注相结合。该公司的产品组合正在不断发展，以满足人们不断变化的食物偏好。康纳格拉的标志性品牌，例如Birds Eye®、Duncan Hines®、Healthy Choice®、Marie Callender's®、Reddi-wip® 和Slim Jim®，以及包括Angie's® BOOMCHICKAPOP®、Duke's®、Earthy Balance®、Gardein® 和Frontera® 在内的新兴品牌为各种场合提供选择。欲了解更多信息，请访问 www.conagrabrands.com。
关于前瞻性陈述的说明
本文件包含联邦证券法所指的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述基于管理层当前的预期，受不确定性和情况变化的影响。本文档的读者应了解，这些陈述并不能保证性能或结果。许多因素可能会影响我们的实际财务业绩，并导致它们与前瞻性陈述（包括本文件中提出的预期）中包含的预期存在重大差异。除其他外，这些风险、不确定性和因素包括：与总体经济和行业状况相关的风险，包括通货膨胀、利率上升、资本供应减少、金融市场波动、消费者支出率下降、衰退、能源可用性下降、能源成本增加（包括燃料附加费）、供应链挑战、劳动力短缺和地缘政治冲突（包括俄罗斯和乌克兰之间持续的冲突）；公共卫生危机造成的负面影响；与之相关的风险我们在当前预期的时间表上去杠杆化的能力，继续以可接受的条件或完全获得资本的能力；与公司的竞争环境、成本结构和相关市场状况相关的风险；与我们执行运营和价值创造计划、通过成本节约举措实现投资回报和有针对性的运营效率以及从贸易优化计划中受益的能力相关的风险；与大宗商品和其他供应链资源（包括原始资源）的供应和价格相关的风险材料、包装、能源和运输，包括因通货膨胀和利率水平的变化、天气状况、健康流行病或疾病爆发、实际或威胁的敌对行动或战争或其他地缘政治不确定性造成的任何负面影响；与我们的套期保值活动有效性和应对大宗商品波动的能力相关的风险；我们的供应链和/或运营中断或效率低下；与最终影响相关的风险，包括由以下原因造成的声誉损害：任何产品召回以及产品责任或标签诉讼，包括与铅基涂料、颜料和烹饪喷雾剂相关的诉讼；与我们应对不断变化的消费者偏好以及创新和营销投资成功的能力相关的风险；与客户行为相关的风险，包括分销和购买条款的变化；与我们的业务季节性相关的风险；与我们的共同制造安排和其他第三方服务提供商依赖关系相关的风险；与政府行为相关的风险以及影响我们业务的监管机构，包括应对气候变化或实施税收和关税变更的新法规或修订法规或解释的最终影响；与公司执行战略或实现与环境、社会和治理事务相关的预期的能力相关的风险，包括法律、监管和其他标准、流程和假设不断变化的结果，科学和技术发展步伐，成本增加，必要融资的可用性，以及碳定价或碳税的变化；与我们或我们的供应商信息技术系统的重大故障或泄露以及其他网络安全事件相关的风险；与我们识别、吸引、雇用、培训、留住和培养合格人员的能力相关的风险；养老金、劳动力或人员相关支出增加的风险；与无形资产相关的风险和不确定性，包括任何未来的商誉或无形资产减值费用；与我们保护知识产权的能力相关的风险；与我们保护知识产权的能力相关的风险；相关的收购、资产剥离、合资或投资活动；未来分红的金额和时机，仍有待董事会批准并取决于市场和其他条件；以及我们不时向美国证券交易委员会提交的报告中描述的其他风险。
我们提醒读者不要过分依赖本文件中包含的任何前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至本文件发布之日。除非法律要求，否则我们不承担更新这些声明的责任。
关于非公认会计准则财务指标的说明
本文件包括某些非公认会计准则财务指标，包括调整后的每股收益、有机净销售额、调整后的毛利、调整后的营业利润、调整后的销售和收购、调整后的公司费用、调整后的毛利率、调整后的营业利润率、调整后的有效税率、归属于康纳格拉品牌的调整后净收益、自由现金流、净负债、净杠杆率和调整后的息税折旧摊销前利润。管理层在评估公司财务报表时会考虑公认会计准则财务指标以及此类非公认会计准则财务信息，并认为这些非公认会计准则财务指标为评估公司的经营业绩和财务状况提供了有用的补充信息。这些指标应作为公司根据公认会计原则计算的摊薄后每股收益、经营业绩和财务指标的补充，而不是取而代之。
有机净销售额在报告的净销售额中不包括外汇、剥离业务和收购的影响，以及任何53项的影响第三方周。本新闻稿中所有提及数量和价格/组合变化的参考均以有机净销售额为基础。
本新闻稿中对调整后项目的引用是指根据公认会计原则计算的衡量标准减去影响可比性的项目的影响。影响可比性的项目是管理层认为已或可能对该项目确认期间适用业务板块的收益或公司整体产生重大影响的收入或支出（以及相关的税收影响），并不代表公司的核心经营业绩。因此，这些项目影响了不同时期基本结果的可比性。
提及的扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益（EBITDA）是指在已终止业务、所得税支出（收益）、利息支出、折旧和摊销影响之前归属于康纳格拉品牌的净收益。调整后的息税折旧摊销前利润是指在影响可比性的项目影响之前的息税折旧摊销前利润。
套期保值收益和损失通常是汇总的，当被套期保值的标的商品或外币计入分部销售成本时，净额将从未分配的公司支出重新归类为运营部门。该期间未分配公司支出中包含的衍生品收益（亏损）的净变化反映为可比项目，即企业套期保值衍生收益（亏损）。
关于前瞻性非公认会计准则财务指标的说明
我们的2024财年指导方针包括某些在前瞻性基础上列出的非公认会计准则财务指标（有机净销售增长、调整后的营业利润率、调整后的每股收益、净杠杆率和调整后的有效税率）。从历史上看，该公司计算这些非公认会计准则财务指标时不包括某些项目的影响，例如但不限于外汇、收购、资产剥离、重组费用、债务清偿、套期保值损益、减值费用、遗留法律意外开支和不寻常的税收项目。没有提供这些前瞻性非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账，因为由于不确定性以及预测这些项目的时间和财务影响固有的困难，公司无法在不合理的努力下提供此类对账。出于同样的原因，该公司无法解决不可用信息的可能重要性，这些信息可能对未来的业绩至关重要。
第 6 页
康纳格拉品牌公司
合并收益表
（单位：百万）
（未经审计）
|
第三季度 |
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十三周结束 |
十三周结束 |
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|
2024年2月25日 |
2023 年 2 月 26 日 |
变化百分比 |
||||||||||
|
净销售额 |
$ | 3,032.9 | $ | 3,086.5 | (1.7 | )% | ||||||
|
成本和支出： |
||||||||||||
|
销售商品的成本 |
2,174.1 | 2,247.7 | (3.3 | )% | ||||||||
|
销售、一般和管理费用 |
387.4 | 348.8 | 11.0 | % | ||||||||
|
养老金和退休后的非服务费用（收入） |
1.4 | (6.0 | ) | 不适用 | ||||||||
|
利息支出，净额 |
106.5 | 104.2 | 2.2 | % | ||||||||
|
所得税前收入和权益法投资收益 |
363.5 | 391.8 | (7.2 | )% | ||||||||
|
所得税支出 |
95.9 | 100.1 | (4.2 | )% | ||||||||
|
股票法投资收益 |
41.2 | 50.5 | (18.5 | )% | ||||||||
|
净收入 |
$ | 308.8 | $ | 342.2 | (9.8 | )% | ||||||
|
减去：归属于非控股权益的净收益 |
0.2 | 0.5 | (70.9 | )% | ||||||||
|
归属于康纳格拉品牌公司的净收益 |
$ | 308.6 | $ | 341.7 | (9.7 | )% | ||||||
|
每股收益-基本 |
||||||||||||
|
归属于康纳格拉品牌公司的净收益 |
$ | 0.64 | $ | 0.72 | (11.1 | )% | ||||||
|
基本加权平均已发行股份 |
478.8 | 477.5 | 0.3 | % | ||||||||
|
每股收益——摊薄 |
||||||||||||
|
归属于康纳格拉品牌公司的净收益 |
$ | 0.64 | $ | 0.71 | (9.9 | )% | ||||||
|
摊薄后的加权平均已发行股数 |
480.0 | 479.4 | 0.2 | % | ||||||||
第 7 页
康纳格拉品牌公司
合并收益表
（单位：百万）
（未经审计）
|
迄今为止的第三季度 |
||||||||||||
|
三十九周已结束 |
三十九周已结束 |
|||||||||||
|
2024年2月25日 |
2023 年 2 月 26 日 |
变化百分比 |
||||||||||
|
净销售额 |
$ | 9,145.0 | $ | 9,303.7 | (1.7 | )% | ||||||
|
成本和支出： |
||||||||||||
|
销售商品的成本 |
6,616.5 | 6,822.3 | (3.0 | )% | ||||||||
|
销售、一般和管理费用 |
1,119.6 | 1,463.1 | (23.5 | )% | ||||||||
|
养老金和退休后非服务收入 |
2.1 | (18.2 | ) | 不适用 | ||||||||
|
利息支出，净额 |
325.8 | 301.6 | 8.0 | % | ||||||||
|
所得税前收入和权益法投资收益 |
1,081.0 | 734.9 | 47.1 | % | ||||||||
|
所得税支出 |
297.1 | 237.0 | 25.4 | % | ||||||||
|
股票法投资收益 |
131.0 | 149.0 | (12.1 | )% | ||||||||
|
净收入 |
$ | 914.9 | $ | 646.9 | 41.4 | % | ||||||
|
减去：归属于非控股权益的净收益 |
0.4 | 0.8 | (48.1 | )% | ||||||||
|
归属于康纳格拉品牌公司的净收益 |
$ | 914.5 | $ | 646.1 | 41.5 | % | ||||||
|
每股收益-基本 |
||||||||||||
|
归属于康纳格拉品牌公司的净收益 |
$ | 1.91 | $ | 1.35 | 41.5 | % | ||||||
|
基本加权平均已发行股份 |
478.5 | 479.3 | (0.2 | )% | ||||||||
|
每股收益——摊薄 |
||||||||||||
|
归属于康纳格拉品牌公司的净收益 |
$ | 1.91 | $ | 1.34 | 42.5 | % | ||||||
|
摊薄后的加权平均已发行股数 |
479.9 | 481.0 | (0.2 | )% | ||||||||
第 8 页
康纳格拉品牌公司
合并资产负债表
（单位：百万）
（未经审计）
|
2024年2月25日 |
2023年5月28日 |
|||||||
|
资产 |
||||||||
|
流动资产 |
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|
现金和现金等价物 |
$ | 78.5 | $ | 93.3 | ||||
|
应收账款，减去2.8美元和2.7美元的可疑账款备抵金 |
916.5 | 952.8 | ||||||
|
库存 |
2,143.4 | 2,212.2 | ||||||
|
预付费用和其他流动资产 |
117.2 | 92.4 | ||||||
|
持有待售的流动资产 |
30.2 | 34.3 | ||||||
|
流动资产总额 |
3,285.8 | 3,385.0 | ||||||
|
财产、厂房和设备，净额 |
2,876.7 | 2,736.4 | ||||||
|
善意 |
11,109.9 | 11,109.4 | ||||||
|
品牌、商标和其他无形资产，净额 |
3,152.1 | 3,192.3 | ||||||
|
其他资产 |
1,404.8 | 1,506.2 | ||||||
|
持有待售的非流动资产 |
90.6 | 123.3 | ||||||
| $ | 21,919.9 | $ | 22,052.6 | |||||
|
负债和股东权益 |
||||||||
|
流动负债 |
||||||||
|
应付票据 |
$ | 166.3 | $ | 636.3 | ||||
|
长期债务的本期分期付款 |
1,019.2 | 1,516.0 | ||||||
|
账户和其他应付账款 |
1,418.0 | 1,525.5 | ||||||
|
应计工资单 |
168.3 | 163.5 | ||||||
|
其他应计负债 |
686.2 | 583.3 | ||||||
|
持有待出售的流动负债 |
12.9 | 16.1 | ||||||
|
流动负债总额 |
3,470.9 | 4,440.7 | ||||||
|
优先长期债务，不包括本期分期付款 |
7,491.8 | 7,081.3 | ||||||
|
其他非流动负债 |
1,729.4 | 1,718.0 | ||||||
|
待售非流动负债 |
2.3 | 5.3 | ||||||
|
股东权益总额 |
9,225.5 | 8,807.3 | ||||||
| $ | 21,919.9 | $ | 22,052.6 | |||||
第 9 页
康纳格拉品牌公司及其子公司
简明合并现金流量表
（单位：百万）
（未经审计）
|
三十九周已结束 |
三十九周已结束 |
|||||||
|
2024年2月25日 |
2023 年 2 月 26 日 |
|||||||
|
来自经营活动的现金流： |
||||||||
|
净收入 |
$ | 914.9 | $ | 646.9 | ||||
|
调整以调节净收入与经营活动产生的净现金流量： |
||||||||
|
折旧和摊销 |
291.7 | 277.0 | ||||||
|
资产减值费用 |
50.9 | 417.7 | ||||||
|
权益法投资收益低于（超过）分配额 |
69.5 | (69.8 | ) | |||||
|
股票结算的基于股票的支付支出 |
18.7 | 68.8 | ||||||
|
养老金计划的缴款 |
(9.2 | ) | (9.6 | ) | ||||
|
养老金支出（福利） |
9.3 | (10.4 | ) | |||||
|
其他物品 |
13.9 | (0.9 | ) | |||||
|
经营资产和负债的变化： |
||||||||
|
应收款 |
25.5 | (96.7 | ) | |||||
|
库存 |
73.3 | (340.4 | ) | |||||
|
递延所得税和应付所得税，净额 |
43.1 | (58.8 | ) | |||||
|
预付费用和其他流动资产 |
(31.3 | ) | 2.4 | |||||
|
账户和其他应付账款 |
(36.5 | ) | (157.9 | ) | ||||
|
应计工资单 |
4.6 | 7.4 | ||||||
|
其他应计负债 |
76.2 | 71.8 | ||||||
|
诉讼应计费用 |
16.7 | (18.6 | ) | |||||
|
递延的雇主工资税 |
— | (25.5 | ) | |||||
|
来自经营活动的净现金流量 |
1,531.3 | 703.4 | ||||||
|
来自投资活动的现金流： |
||||||||
|
不动产、厂房和设备的增加 |
(309.6 | ) | (267.4 | ) | ||||
|
不动产、厂房和设备的出售 |
0.6 | 3.1 | ||||||
|
购买有价证券 |
(8.2 | ) | (3.4 | ) | ||||
|
出售有价证券 |
8.2 | 3.4 | ||||||
|
保险追回的收益 |
11.9 | — | ||||||
|
其他物品 |
1.5 | 4.1 | ||||||
|
来自投资活动的净现金流量 |
(295.6 | ) | (260.2 | ) | ||||
|
来自融资活动的现金流： |
||||||||
|
发行短期借款，到期日超过90天 |
134.5 | 239.5 | ||||||
|
偿还期限超过90天的短期借款 |
(146.6 | ) | (259.8 | ) | ||||
|
其他短期借款的净发行（还款），到期日少于或等于90天 |
(461.7 | ) | 388.2 | |||||
|
发行长期债券 |
500.0 | 500.0 | ||||||
|
偿还长期债务 |
(766.8 | ) | (708.0 | ) | ||||
|
债务发行成本 |
(3.3 | ) | (4.1 | ) | ||||
|
回购康纳格拉品牌公司普通股 |
— | (150.0 | ) | |||||
|
已支付的现金分红 |
(492.0 | ) | (466.4 | ) | ||||
|
行使股票期权和发行其他股票奖励，包括预扣税 |
(13.8 | ) | 0.9 | |||||
|
其他物品 |
(0.6 | ) | 5.2 | |||||
|
来自融资活动的净现金流量 |
(1,250.3 | ) | (454.5 | ) | ||||
|
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
— | (0.8 | ) | |||||
|
现金和现金等价物的净变动，包括归类为待售资产的现金余额 |
(14.6 | ) | (12.1 | ) | ||||
|
减去：归类为待售资产的现金余额净变动 |
0.2 | — | ||||||
|
现金和现金等价物的净变化 |
(14.8 | ) | (12.1 | ) | ||||
|
期初的现金和现金等价物 |
93.3 | 82.2 | ||||||
|
期末的现金和现金等价物 |
$ | 78.5 | $ | 70.1 | ||||
第 10 页
康纳格拉品牌公司
按细分市场划分的24财年第三季度季度和年初至今有机净销售额的对账——同比变化
（单位：百万）
|
24 财年第 3 季度 |
杂货和零食 |
冷藏和冷冻 |
国际 |
餐饮服务 |
康纳格拉品牌总数 |
|||||||||||||||
|
净销售额 |
$ | 1,286.0 | $ | 1,202.4 | $ | 271.7 | $ | 272.8 | $ | 3,032.9 | ||||||||||
|
外汇的影响 |
— | — | (9.4 | ) | — | (9.4 | ) | |||||||||||||
|
有机净销售额 |
$ | 1,286.0 | $ | 1,202.4 | $ | 262.3 | $ | 272.8 | $ | 3,023.5 | ||||||||||
|
同比变化-净销售额 |
3.4 | % | (8.1 | )% | 4.6 | % | (1.0 | )% | (1.7 | )% | ||||||||||
|
外汇的影响 (pp) |
— | — | (3.6 | ) | — | (0.3 | ) | |||||||||||||
|
有机净销售额 |
3.4 | % | (8.1 | )% | 1.0 | % | (1.0 | )% | (2.0 | )% | ||||||||||
|
体积（有机） |
(0.8 | )% | (3.3 | )% | 2.7 | % | (4.8 | )% | (1.8 | )% | ||||||||||
|
价格/组合 |
4.2 | % | (4.8 | )% | (1.7 | )% | 3.8 | % | (0.2 | )% | ||||||||||
|
23 财年第 3 季度 |
杂货和零食 |
冷藏和冷冻 |
国际 |
餐饮服务 |
康纳格拉品牌总数 |
|||||||||||||||
|
净销售额 |
$ | 1,243.7 | $ | 1,307.7 | $ | 259.7 | $ | 275.4 | $ | 3,086.5 | ||||||||||
|
剥离业务的净销售额 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||
|
有机净销售额 |
$ | 1,243.7 | $ | 1,307.7 | $ | 259.7 | $ | 275.4 | $ | 3,086.5 | ||||||||||
|
24财年第三季度年初至今 |
杂货和零食 |
冷藏和冷冻 |
国际 |
餐饮服务 |
康纳格拉品牌总数 |
|||||||||||||||
|
净销售额 |
$ | 3,784.0 | $ | 3,692.5 | $ | 811.5 | $ | 857.0 | $ | 9,145.0 | ||||||||||
|
外汇的影响 |
— | — | (23.3 | ) | — | (23.3 | ) | |||||||||||||
|
有机净销售额 |
$ | 3,784.0 | $ | 3,692.5 | $ | 788.2 | $ | 857.0 | $ | 9,121.7 | ||||||||||
|
同比变化-净销售额 |
0.1 | % | (6.2 | )% | 7.9 | % | 2.9 | % | (1.7 | )% | ||||||||||
|
外汇的影响 (pp) |
— | — | (3.1 | ) | — | (0.3 | ) | |||||||||||||
|
有机净销售额 |
0.1 | % | (6.2 | )% | 4.8 | % | 2.9 | % | (2.0 | )% | ||||||||||
|
体积（有机） |
(3.0 | )% | (5.6 | )% | 2.1 | % | (4.1 | )% | (3.7 | )% | ||||||||||
|
价格/组合 |
3.1 | % | (0.6 | )% | 2.7 | % | 7.0 | % | 1.7 | % | ||||||||||
|
23 财年第 3 季度年初至今 |
杂货和零食 |
冷藏和冷冻 |
国际 |
餐饮服务 |
康纳格拉品牌总数 |
|||||||||||||||
|
净销售额 |
$ | 3,781.9 | $ | 3,936.8 | $ | 751.9 | $ | 833.1 | $ | 9,303.7 | ||||||||||
|
剥离业务的净销售额 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||
|
有机净销售额 |
$ | 3,781.9 | $ | 3,936.8 | $ | 751.9 | $ | 833.1 | $ | 9,303.7 | ||||||||||
第 11 页
康纳格拉品牌公司
按分部划分的24财年第三季度经调整营业利润的对账——同比变化
（单位：百万）
|
24 财年第 3 季度 |
杂货和零食 |
冷藏和冷冻 |
国际 |
餐饮服务 |
公司开支 |
康纳格拉品牌总数 |
||||||||||||||||||
|
营业利润 |
$ | 299.3 | $ | 201.5 | $ | 42.2 | $ | 35.4 | $ | (107.0 | ) | $ | 471.4 | |||||||||||
|
重组计划 |
0.2 | 0.5 | 1.1 | — | (0.1 | ) | 1.7 | |||||||||||||||||
|
法律事务 |
— | — | — | — | 17.9 | 17.9 | ||||||||||||||||||
|
消防相关费用 |
— | 0.6 | — | — | — | 0.6 | ||||||||||||||||||
|
企业套期保值衍生品损失（收益） |
— | — | — | — | 6.8 | 6.8 | ||||||||||||||||||
|
调整后的营业利润 |
$ | 299.5 | $ | 202.6 | $ | 43.3 | $ | 35.4 | $ | (82.4 | ) | $ | 498.4 | |||||||||||
|
营业利润率 |
23.3 | % | 16.8 | % | 15.6 | % | 13.0 | % | 15.5 | % | ||||||||||||||
|
调整后的营业利润率 |
23.3 | % | 16.9 | % | 15.9 | % | 13.0 | % | 16.4 | % | ||||||||||||||
|
同比变化百分比-营业利润 |
16.7 | % | (23.6 | )% | 13.9 | % | 48.7 | % | 17.6 | % | (3.8 | )% | ||||||||||||
|
同比变化百分比-调整后的营业利润 |
16.5 | % | (25.2 | )% | 16.4 | % | 40.6 | % | 21.2 | % | (4.6 | )% | ||||||||||||
|
同比基点变化——营业利润 |
265 个基点 | (340) bps | 126 个基点 | 434 个基点 | (33) 个基点 | |||||||||||||||||||
|
同比基点变化——调整后的营业利润 |
261 个基点 | (385) 个基点 | 161 个基点 | 383 个基点 | (49) bps | |||||||||||||||||||
|
23 财年第 3 季度 |
杂货和零食 |
冷藏和冷冻 |
国际 |
餐饮服务 |
公司开支 |
康纳格拉品牌总数 |
||||||||||||||||||
|
营业利润 |
$ | 256.4 | $ | 263.6 | $ | 37.1 | $ | 23.8 | $ | (90.9 | ) | $ | 490.0 | |||||||||||
|
重组计划 |
0.3 | 1.9 | 0.1 | — | 0.2 | 2.5 | ||||||||||||||||||
|
收购和资产剥离 |
— | — | — | — | 0.2 | 0.2 | ||||||||||||||||||
|
消防相关费用 |
— | 5.2 | — | 1.4 | — | 6.6 | ||||||||||||||||||
|
市政防水费用 |
0.3 | — | — | — | — | 0.3 | ||||||||||||||||||
|
企业套期保值衍生品损失（收益） |
— | — | — | — | 22.7 | 22.7 | ||||||||||||||||||
|
调整后的营业利润 |
$ | 257.0 | $ | 270.7 | $ | 37.2 | $ | 25.2 | $ | (67.8 | ) | $ | 522.3 | |||||||||||
|
营业利润率 |
20.6 | % | 20.2 | % | 14.3 | % | 8.6 | % | 15.9 | % | ||||||||||||||
|
调整后的营业利润率 |
20.7 | % | 20.7 | % | 14.3 | % | 9.1 | % | 16.9 | % | ||||||||||||||
第 12 页
康纳格拉品牌公司
按分部划分的24财年第三季度年初至今经调整后的营业利润对账——同比变化
（单位：百万）
|
24财年第三季度年初至今 |
杂货和零食 |
冷藏和冷冻 |
国际 |
餐饮服务 |
公司开支 |
康纳格拉品牌总数 |
||||||||||||||||||
|
营业利润 |
$ | 837.2 | $ | 620.9 | $ | 71.8 | $ | 117.5 | $ | (238.5 | ) | $ | 1,408.9 | |||||||||||
|
重组计划 |
7.7 | 1.6 | 20.2 | — | 0.1 | 29.6 | ||||||||||||||||||
|
待售业务减值 |
— | — | 34.2 | — | — | 34.2 | ||||||||||||||||||
|
收购和资产剥离 |
— | — | — | — | 0.2 | 0.2 | ||||||||||||||||||
|
法律事务 |
— | — | — | — | 31.9 | 31.9 | ||||||||||||||||||
|
消防相关费用（福利） |
— | 3.7 | — | (5.9 | ) | — | (2.2 | ) | ||||||||||||||||
|
企业套期保值衍生品损失（收益） |
— | — | — | — | (9.6 | ) | (9.6 | ) | ||||||||||||||||
|
调整后的营业利润 |
$ | 844.9 | $ | 626.2 | $ | 126.2 | $ | 111.6 | $ | (215.9 | ) | $ | 1,493.0 | |||||||||||
|
营业利润率 |
22.1 | % | 16.8 | % | 8.9 | % | 13.7 | % | 15.4 | % | ||||||||||||||
|
调整后的营业利润率 |
22.3 | % | 17.0 | % | 15.6 | % | 13.0 | % | 16.3 | % | ||||||||||||||
|
同比变化百分比-营业利润 |
(1.2 | )% | 108.6 | % | (28.8 | )% | 119.6 | % | (15.1 | )% | 38.4 | % | ||||||||||||
|
同比变化百分比-调整后的营业利润 |
(0.8 | )% | (11.2 | )% | 25.2 | % | 48.0 | % | (13.7 | )% | 0.7 | % | ||||||||||||
|
同比基点变化——营业利润 |
(28) 个基点 |
926 个基点 |
(457) 个基点 |
729 个基点 |
446 个基点 | |||||||||||||||||||
|
同比基点变化——调整后的营业利润 |
(19) 个基点 |
(96) 个基点 |
214 个基点 |
397 个基点 |
38 个基点 |
|||||||||||||||||||
|
23 财年第 3 季度年初至今 |
杂货和零食 |
冷藏和冷冻 |
国际 |
餐饮服务 |
公司开支 |
康纳格拉品牌总数 |
||||||||||||||||||
|
营业利润 |
$ | 847.2 | $ | 297.6 | $ | 100.9 | $ | 53.5 | $ | (280.9 | ) | $ | 1,018.3 | |||||||||||
|
重组计划 |
0.5 | 3.3 | (0.1 | ) | — | 5.5 | 9.2 | |||||||||||||||||
|
待售企业的减值 |
0.5 | 5.7 | — | 20.5 | — | 26.7 | ||||||||||||||||||
|
收购和资产剥离 |
— | — | — | — | 0.8 | 0.8 | ||||||||||||||||||
|
商誉和品牌减值费用 |
— | 385.7 | — | — | — | 385.7 | ||||||||||||||||||
|
消防相关费用 |
— | 13.1 | — | 1.4 | — | 14.5 | ||||||||||||||||||
|
市政防水费用 |
3.5 | — | — | — | — | 3.5 | ||||||||||||||||||
|
企业套期保值衍生品损失（收益） |
— | — | — | — | 24.6 | 24.6 | ||||||||||||||||||
|
调整后的营业利润 |
$ | 851.7 | $ | 705.4 | $ | 100.8 | $ | 75.4 | $ | (250.0 | ) | $ | 1,483.3 | |||||||||||
|
营业利润率 |
22.4 | % | 7.6 | % | 13.4 | % | 6.4 | % | 10.9 | % | ||||||||||||||
|
调整后的营业利润率 |
22.5 | % | 17.9 | % | 13.4 | % | 9.1 | % | 15.9 | % | ||||||||||||||
第 13 页
康纳格拉品牌公司
24财年第三季度经调整毛利率、调整后毛利、调整后销售和收购、调整后净收益和调整后每股收益的对账——同比变化
（单位：百万）
|
24 财年第 3 季度 |
毛利 |
销售、一般和管理费用 |
营业利润 1 |
所得税前收入和权益法投资收益 |
所得税支出 |
所得税税率 |
归属于康纳格拉品牌公司的净收益 |
归属于康纳格拉品牌公司普通股股东的收益的摊薄后每股收益 |
||||||||||||||||||||||||
|
已报告 |
$ | 858.8 | $ | 387.4 | $ | 471.4 | $ | 363.5 | $ | 95.9 | 23.7 | % | $ | 308.6 | $ | 0.64 | ||||||||||||||||
|
占净销售额的百分比 |
28.3 | % | 12.8 | % | 15.5 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
重组计划 |
1.1 | 0.6 | 1.7 | 1.7 | 0.5 | 1.2 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
企业套期保值衍生品损失（收益） |
6.8 | — | 6.8 | 6.8 | 1.7 | 5.1 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
广告和促销费用 2 |
— | 85.6 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
|
与火灾相关的成本（收益） |
2.8 | (2.2 | ) | 0.6 | 0.6 | 0.2 | 0.4 | — | ||||||||||||||||||||||||
|
法律事务 |
— | 17.9 | 17.9 | 17.9 | 4.3 | 13.6 | 0.03 | |||||||||||||||||||||||||
|
四舍五入 |
— | — | — | — | — | — | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
调整后 |
$ | 869.5 | $ | 285.5 | $ | 498.4 | $ | 390.5 | $ | 102.6 | 23.8 | % | $ | 328.9 | $ | 0.69 | ||||||||||||||||
|
占净销售额的百分比 |
28.7 | % | 9.4 | % | 16.4 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
净销售额变动的同比百分比——已报告 |
114 个基点 | 147 个基点 | (33) 个基点 | |||||||||||||||||||||||||||||
|
净销售额变动的同比百分比——调整后 |
52 个基点 | 80 bps | (49) bps | |||||||||||||||||||||||||||||
|
同比变化-已报告 |
2.4 | % | 11.0 | % | (3.8 | )% | (7.2 | )% | (4.2 | )% | (9.7 | )% | (9.9 | )% | ||||||||||||||||||
|
同比变化-调整后 |
0.1 | % | 7.4 | % | (4.6 | )% | (7.9 | )% | (5.1 | )% | (10.1 | )% | (9.2 | )% | ||||||||||||||||||
|
23 财年第 3 季度 |
毛利 |
销售、一般和管理费用 |
营业利润 1 |
所得税前收入和权益法投资收益 |
所得税支出 |
所得税税率 |
归属于康纳格拉品牌公司的净收益 |
归属于康纳格拉品牌公司普通股股东的收益的摊薄后每股收益 |
||||||||||||||||||||||||
|
已报告 |
$ | 838.8 | $ | 348.8 | $ | 490.0 | $ | 391.8 | $ | 100.1 | 22.6 | % | $ | 341.7 | $ | 0.71 | ||||||||||||||||
|
占净销售额的百分比 |
27.2 | % | 11.3 | % | 15.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
重组计划 |
0.5 | 2.0 | 2.5 | 2.5 | 0.6 | 1.9 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
收购和资产剥离 |
— | 0.2 | 0.2 | 0.2 | 0.1 | 0.1 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
企业套期保值衍生品损失（收益） |
22.7 | — | 22.7 | 22.7 | 5.6 | 17.1 | 0.04 | |||||||||||||||||||||||||
|
广告和促销费用 2 |
— | 80.5 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
|
消防相关费用 |
6.4 | 0.2 | 6.6 | 6.6 | 1.7 | 4.9 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
市政防水费用 |
0.3 | — | 0.3 | 0.3 | — | 0.3 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
调整后 |
$ | 868.7 | $ | 265.9 | $ | 522.3 | $ | 424.1 | $ | 108.1 | 22.8 | % | $ | 366.0 | $ | 0.76 | ||||||||||||||||
|
占净销售额的百分比 |
28.1 | % | 8.6 | % | 16.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||
1 营业利润来自于扣除所得税和权益法投资收益前的持续经营收入，加上利息支出，扣除养老金和退休后的非服务（收入）支出。
2广告和促销费用（A&P）已从调整后的销售、一般和管理费用中删除，因为该指标用于向管理层报告，管理层认为这项调整后的衡量标准为评估公司的经营业绩提供了有用的补充信息。请注意，A&P并未从调整后的利润指标中删除。
第 14 页
康纳格拉品牌公司
24财年第三季度年初至今调整后毛利率、调整后毛利、调整后销售和收购、调整后净收益和调整后每股收益的对账——同比变化
（单位：百万）
|
24财年第三季度年初至今 |
毛利 |
销售、一般和管理费用 |
营业利润 1 |
所得税前收入和权益法投资收益 |
所得税支出 |
所得税税率 |
归属于康纳格拉品牌公司的净收益 |
归属于康纳格拉品牌公司普通股股东的收益的摊薄后每股收益 |
||||||||||||||||||||||||
|
已报告 |
$ | 2,528.5 | $ | 1,119.6 | $ | 1,408.9 | $ | 1,081.0 | $ | 297.1 | 24.5 | % | $ | 914.5 | $ | 1.91 | ||||||||||||||||
|
占净销售额的百分比 |
27.6 | % | 12.2 | % | 15.4 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
重组计划 |
8.2 | 21.4 | 29.6 | 29.6 | 7.6 | 22.0 | 0.05 | |||||||||||||||||||||||||
|
收购和资产剥离 |
— | 0.2 | 0.2 | 0.2 | — | 0.2 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
企业套期保值衍生品损失（收益） |
(9.6 | ) | — | (9.6 | ) | (9.6 | ) | (2.5 | ) | (7.1 | ) | (0.01 | ) | |||||||||||||||||||
|
广告和促销费用 2 |
— | 216.8 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
|
消防相关费用（福利） |
5.9 | (8.1 | ) | (2.2 | ) | (2.2 | ) | (0.5 | ) | (1.7 | ) | — | ||||||||||||||||||||
|
待售业务减值 |
— | 34.2 | 34.2 | 34.2 | (0.1 | ) | 34.3 | 0.07 | ||||||||||||||||||||||||
|
法律事务 |
— | 31.9 | 31.9 | 31.9 | 7.9 | 24.0 | 0.05 | |||||||||||||||||||||||||
|
四舍五入 |
— | — | — | — | — | — | (0.01 | ) | ||||||||||||||||||||||||
|
调整后 |
$ | 2,533.0 | $ | 823.2 | $ | 1,493.0 | $ | 1,165.1 | $ | 309.5 | 23.9 | % | $ | 986.2 | $ | 2.06 | ||||||||||||||||
|
占净销售额的百分比 |
27.7 | % | 9.0 | % | 16.3 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
净销售额变动的同比百分比——已报告 |
98 个基点 |
(348) 个基点 |
446 个基点 | |||||||||||||||||||||||||||||
|
净销售额变动的同比百分比——调整后 |
57 bps |
19 bps |
38 个基点 |
|||||||||||||||||||||||||||||
|
同比变化-已报告 |
1.9 | % | (23.5 | )% | 38.4 | % | 47.1 | % | 25.4 | % | 41.5 | % | 42.5 | % | ||||||||||||||||||
|
同比变化-调整后 |
0.4 | % | 0.4 | % | 0.7 | % | (2.9 | )% | (1.9 | )% | (4.5 | )% | (4.2 | )% | ||||||||||||||||||
|
23 财年第 3 季度年初至今 |
毛利 |
销售、一般和管理费用 |
营业利润 1 |
所得税前收入和权益法投资收益 |
所得税支出 |
所得税税率 |
归属于康纳格拉品牌公司的净收益 |
归属于康纳格拉品牌公司普通股股东的收益的摊薄后每股收益 |
||||||||||||||||||||||||
|
已报告 |
$ | 2,481.4 | $ | 1,463.1 | $ | 1,018.3 | $ | 734.9 | $ | 237.0 | 26.8 | % | $ | 646.1 | $ | 1.34 | ||||||||||||||||
|
占净销售额的百分比 |
26.7 | % | 15.7 | % | 10.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
重组计划 |
0.8 | 8.4 | 9.2 | 9.2 | 2.3 | 6.9 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
收购和资产剥离 |
— | 0.8 | 0.8 | 0.8 | 0.2 | 0.6 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
企业套期保值衍生品损失（收益） |
24.6 | — | 24.6 | 24.6 | 6.1 | 18.5 | 0.04 | |||||||||||||||||||||||||
|
广告和促销费用 2 |
— | 221.2 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
|
消防相关费用 |
13.8 | 0.7 | 14.5 | 14.5 | 3.6 | 10.9 | 0.02 | |||||||||||||||||||||||||
|
市政防水费用 |
3.5 | — | 3.5 | 3.5 | 0.8 | 2.7 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
待售企业的减值 |
— | 26.7 | 26.7 | 26.7 | 6.6 | 20.1 | 0.04 | |||||||||||||||||||||||||
|
商誉和品牌减值费用 |
— | 385.7 | 385.7 | 385.7 | 58.9 | 326.8 | 0.68 | |||||||||||||||||||||||||
|
四舍五入 |
— | — | — | — | — | — | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
调整后 |
$ | 2,524.1 | $ | 819.6 | $ | 1,483.3 | $ | 1,199.9 | $ | 315.5 | 23.4 | % | $ | 1,032.6 | $ | 2.15 | ||||||||||||||||
|
占净销售额的百分比 |
27.1 | % | 8.8 | % | 15.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||
1 营业利润来自于扣除所得税和权益法投资收益前的持续经营收入，加上利息支出，扣除养老金和退休后的非服务（收入）支出。
2广告和促销费用（A&P）已从调整后的销售、一般和管理费用中删除，因为该指标用于向管理层报告，管理层认为这项调整后的衡量标准为评估公司的经营业绩提供了有用的补充信息。请注意，A&P并未从调整后的利润指标中删除。
第 15 页
康纳格拉品牌公司
年初至今自由现金流、净负债和净杠杆率的对账
（单位：百万）
|
2024年2月25日 |
2023 年 2 月 26 日 |
% 变化 |
||||||||||
|
来自经营活动的净现金流量 |
$ | 1,531.3 | $ | 703.4 | 117.7 | % | ||||||
|
不动产、厂房和设备的增加 |
(309.6 | ) | (267.4 | ) | 15.8 | % | ||||||
|
自由现金流 |
$ | 1,221.7 | $ | 436.0 | 180.2 | % | ||||||
|
24 财年第 3 季度 |
23 财年第 3 季度 |
|||||||
|
应付票据 |
$ | 166.3 | $ | 653.7 | ||||
|
长期债务的本期分期付款 |
1,019.2 | 516.6 | ||||||
|
优先长期债务，不包括本期分期付款 |
7,491.8 | 8,081.2 | ||||||
|
债务总额 |
$ | 8,677.3 | $ | 9,251.5 | ||||
|
减去：现金 |
78.5 | 70.1 | ||||||
|
净负债 |
$ | 8,598.8 | $ | 9,181.4 | ||||
|
24 财年第 3 季度 |
||||
|
净负债1 |
$ | 8,598.8 | ||
|
归属于康纳格拉品牌公司的净收益 |
$ | 952.0 | ||
|
加回：所得税支出 |
278.8 | |||
|
归属于非控股权益的所得税支出 |
(0.3 | ) | ||
|
利息支出，净额 |
433.8 | |||
|
折旧 |
330.9 | |||
|
摊销 |
53.7 | |||
|
扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益（EBITDA） |
$ | 2,048.9 | ||
|
重组计划2 |
26.8 | |||
|
收购和资产剥离 |
7.8 | |||
|
企业套期保值衍生品损失（收益） |
2.9 | |||
|
商誉和品牌减值费用3 |
343.6 | |||
|
法律事务 |
35.7 | |||
|
与火灾相关的福利 |
(3.3 | ) | ||
|
第三方供应商网络安全事件 |
4.4 | |||
|
待售业务减值 |
34.2 | |||
|
调整后 EBITDA |
$ | 2,501.0 | ||
|
净负债占调整后息税折旧摊销前利润4 |
3.44 | |||
1 截至2024年2月25日。
2 不包括与折旧相关的可比性项目。
3 不包括归因于非控股权益的可比性项目。
4 该公司将其净负债杠杆率定义为过去十二个月期间的净负债除以调整后的息税折旧摊销前利润。
第 16 页
康纳格拉品牌公司
24财年第三季度季度与年初至今息税折旧摊销前利润的对账——同比变化
（单位：百万）
|
24 财年第 3 季度 |
23 财年第 3 季度 |
% 变化 |
||||||||||
|
归属于康纳格拉品牌公司的净收益 |
$ | 308.6 | $ | 341.7 | (9.7 | )% | ||||||
|
加回：所得税支出 |
95.9 | 100.1 | ||||||||||
|
归属于非控股权益的所得税支出 |
— | (0.2 | ) | |||||||||
|
利息支出，净额 |
106.5 | 104.2 | ||||||||||
|
折旧 |
82.4 | 77.7 | ||||||||||
|
摊销 |
13.4 | 13.8 | ||||||||||
|
利息、税项、折旧和摊销前的收益 |
$ | 606.8 | $ | 637.3 | (4.8 | )% | ||||||
|
重组计划 1 |
1.5 | 2.1 | ||||||||||
|
收购和资产剥离 |
— | 0.2 | ||||||||||
|
企业套期保值衍生品损失（收益） |
6.8 | 22.7 | ||||||||||
|
消防相关费用 |
0.6 | 6.6 | ||||||||||
|
市政防水费用 |
— | 0.3 | ||||||||||
|
法律事务 |
17.9 | — | ||||||||||
|
扣除利息、税项、折旧和摊销前的调整后收益 |
$ | 633.6 | $ | 669.2 | (5.3 | )% | ||||||
|
24财年第三季度年初至今 |
23 财年第 3 季度年初至今 |
% 变化 |
||||||||||
|
归属于康纳格拉品牌公司的净收益 |
$ | 914.5 | $ | 646.1 | 41.5 | % | ||||||
|
加回：所得税支出 |
297.1 | 237.0 | ||||||||||
|
归属于非控股权益的所得税支出 |
(0.1 | ) | (0.3 | ) | ||||||||
|
利息支出，净额 |
325.8 | 301.6 | ||||||||||
|
折旧 |
251.5 | 233.7 | ||||||||||
|
摊销 |
40.2 | 43.3 | ||||||||||
|
利息、税项、折旧和摊销前的收益 |
$ | 1,829.0 | $ | 1,461.4 | 25.2 | % | ||||||
|
重组计划 1 |
23.3 | 8.8 | ||||||||||
|
收购和资产剥离 |
0.2 | 0.8 | ||||||||||
|
企业套期保值衍生品损失（收益） |
(9.6 | ) | 24.6 | |||||||||
|
消防相关费用（福利） |
(2.2 | ) | 14.5 | |||||||||
|
市政防水费用 |
— | 3.5 | ||||||||||
|
待售企业的减值 |
34.2 | 26.7 | ||||||||||
|
商誉和品牌减值费用 |
— | 385.7 | ||||||||||
|
法律事务 |
31.9 | — | ||||||||||
|
扣除利息、税项、折旧和摊销前的调整后收益 |
$ | 1,906.8 | $ | 1,926.0 | (1.0 | )% | ||||||
1 不包括与折旧相关的可比性项目。