附录 99.1
Lulus 公布第四季度和 2023 财年业绩
与2022年第四季度相比，2023年第四季度的毛利率增长了180个基点
2023财年经营活动提供的净现金增长了149％，较2022财年增长了920万美元
2023 财年自由现金流增长了 867%，比 2022 财年增长了 1,030 万美元
加利福尼亚州奇科，2024年3月6日——露露的时尚酒廊控股有限公司（“露露” 或 “公司”）（纳斯达克股票代码：LVLU）今天公布了截至2023年12月31日的第四季度和财年的财务业绩。
Lulus 首席执行官 Crystal Landsem 表示：
“我们继续专注于实现我们的核心战略支柱，即提高Lulus品牌知名度，扩大我们的覆盖范围和客户接触点，2023年底和2024年前两个月收入的连续增长势头令我们感到鼓舞。客户对我们的新产品和新颖产品的强劲需求使我们的几个大批量类别的销售额实现了正增长，进一步加强了我们未来的再订购产品渠道。此外，我们的库存水平与第四季度的销售额一致，这反映了我们数据驱动业务模式的灵活性。我们强劲的资产负债表和产生现金流的能力支持我们在2023年减少了1700万美元的循环余额。随着我们继续提高运营效率、创新和产品供应，我们对未来几个季度的增长机会持乐观态度。”
2023 财年亮点：
| ● | 净收入为3.552亿美元，与2022年相比下降了19％，这得益于与2022年相比，更高的退货率下跌了18％，平均订单价值（“AOV”）的提高所抵消。 |
| ● | 活跃客户为280万，与2022年的320万相比下降了12％。 |
| ● | 净资产价值为133美元，与2022年的131美元相比增长了2％。 |
| ● | 与2022年相比，毛利率下降了180个基点至41.7％，毛利均下降了23％。 |
| ● | 净亏损为1,930万美元，而2022年的净收入为370万美元。 |
| ● | 调整后的息税折旧摊销前利润（非公认会计准则财务指标定义见下文）为320万美元，而2022年为2910万美元。 |
| ● | 经营活动提供的净现金为1,540万美元，而2022年为620万美元。 |
| ● | 自由现金流（非公认会计准则财务指标定义见下文）为1150万美元，而2022年为120万美元。 |
| ● | 2023财年，包括循环信贷额度的总债务减少了1700万美元，使2023年底的总债务状况为800万美元。 |
| ● | 净负债（定义见下文的非公认会计准则财务指标）在2023财年减少了930万美元，使2023年底的净负债状况为550万美元。 |
1
| | 财政年度已结束 | |||||||||
|
| 2023年12月31日 | | | 2023年1月1日 | | | 同比变化 | | ||
| | （52 周） | | （52 周） | | | | ||||
| | （以千计，百分比除外） | |||||||||
净收入 | | $ | 355,175 | | | $ | 439,652 | | | (19) | % |
毛利 | | $ | 148,226 | | | $ | 191,446 | | | (23) | % |
毛利率* | | | 41.7 | % | | | 43.5 | % | | (180) | bps |
净收益（亏损） | | $ | (19,334) | | | $ | 3,725 | | | NM | |
调整后的息税折旧摊销前利润* | | $ | 3,231 | | | $ | 29,096 | | | (89) | % |
摊薄后的每股收益（亏损） | | $ | (0.48) | | | $ | 0.10 | | | NM | |
活跃客户* | | | 2,830 | | |
| 3,223 | | | (12) | % |
经营活动提供的净现金 | | $ | 15,421 | | | $ | 6,199 | | | 149 | % |
自由现金流* | | $ | 11,486 | | | $ | 1,188 | | | 867 | % |
NM — 没意义
* 注意：有关这些指标的定义，请参阅以下 “使用非公认会计准则财务指标和其他运营指标” 部分。
Lulus 首席财务官 Tiffany Smith 表示：
“第四季度与Lulus的季节性趋势一致，这是我们全年销售额和利润通常最低的季度。我们第四季度的净收入为7500万美元，符合我们对该季度的预期，而调整后的息税折旧摊销前利润则受到压力，这是由于固定成本在较小的基础上相对增加。我们看到第四季度的毛利率与去年同期相比增长了180个基点，这主要是由于促销活动减少以及价格点产品组合的提高导致的AOV的增加，但回报率的提高部分抵消了这一点。”
2023 年第四季度亮点：
| ● | 净收入为7,500万美元，与2022年第四季度相比下降了18％，这得益于与2022年第四季度相比更高的退货率下降了22％，但AOV的提高抵消了这一点。 |
| ● | 净资产价值为136美元，与2022年第四季度的119美元相比增长了14％。 |
| ● | 与2022年第四季度相比，毛利率增长了180个基点至39.1％，毛利下降了14％。 |
| ● | 净亏损为720万美元，而2022年第四季度为520万美元。 |
| ● | 调整后的息税折旧摊销前利润为（200万美元），而2022年第四季度为（100万美元）。 |
| ● | 用于经营活动的净现金为570万美元，而2022年第四季度为1,010万美元。 |
| ● | 自由现金流为（670万美元），而2022年第四季度为（1140万美元）。 |
| | 财政季度已结束 | |||||||||
|
| 2023年12月31日 | | | 2023年1月1日 | | | 同比变化 | | ||
| | （13 周） | | （13 周） | | | | ||||
| | （以千计，百分比除外） | |||||||||
净收入 | | $ | 74,959 | | | $ | 90,963 | | | (18) | % |
毛利 | | $ | 29,344 | | | $ | 33,968 | | | (14) | % |
毛利率* | | | 39.1 | % | | | 37.3 | % | | 180 | bps |
净收益（亏损） | | $ | (7,230) | | | $ | (5,246) | | | 38 | % |
调整后的息税折旧摊销前利润* | | $ | (1,976) | | | $ | (972) | | | 103 | % |
摊薄后的每股收益（亏损） | | $ | (0.18) | | | $ | (0.14) | | | 29 | % |
活跃客户* | | | 2,830 | | |
| 3,223 | | | (12) | % |
用于经营活动的净现金 | | $ | (5,679) | | | $ | (10,134) | | | (44) | % |
自由现金流* | | $ | (6,671) | | | $ | (11,374) | | | (41) | % |
* 注意：有关这些指标的定义，请参阅以下 “使用非公认会计准则财务指标和其他运营指标” 部分。
2024财年的财务展望：
| ● | 我们预计净收入将在3.5亿美元至3.7亿美元之间，与2023年相比增长了-1.5％至4.2％。 |
2
| ● | 我们预计，调整后的息税折旧摊销前利润将在500万至800万美元之间，与2023年相比增长55％至148％。 |
| ● | 我们预计资本支出将在500万至600万美元之间，与2023年相比增长28％至54％。 |
对于任何企业来说，预测未来的业绩或趋势本质上都很困难，实际结果或趋势可能与预测的结果或趋势存在重大差异。Lulus的前景基于其当前的业务迹象。在我们目前对预期不利因素的最佳估计中，Lulus的前景因素包括与需求水平、客户的支出和回报、宏观经济的不确定性、通货膨胀、供应链压力和运输成本相关的因素。鉴于当前消费者需求的波动性，以及持续的通货膨胀、更高的利率、学生贷款利息和还款的恢复，再加上消费者购买行为不可预测性，Lulus的财务前景可能会发生变化。
露露的时尚酒廊控股有限公司
简明的合并运营报表以及
综合收益（亏损）
（未经审计）
（以千计，股票和每股数据除外）
| | 财政季度已结束 | | 财政年度已结束 | | ||||||||
|
| 2023年12月31日 |
| 2023年1月1日 |
| 2023年12月31日 |
| 2023年1月1日 |
| ||||
| | （13 周） | | （13 周） | | （52 周） | | （52 周） | | ||||
净收入 | | $ | 74,959 | | $ | 90,963 | | $ | 355,175 | | $ | 439,652 | |
收入成本 | |
| 45,615 |
| | 56,995 | | | 206,949 |
| | 248,206 | |
毛利 | |
| 29,344 | |
| 33,968 | |
| 148,226 | |
| 191,446 | |
销售和营销费用 | |
| 15,328 |
| | 16,466 | | | 76,312 |
| | 83,559 | |
一般和管理费用 | |
| 21,810 |
| | 23,504 | | | 92,129 |
| | 99,148 | |
运营收入（亏损） | |
| (7,794) | |
| (6,002) | |
| (20,215) | |
| 8,739 | |
利息支出 | |
| (337) | | | (409) | | | (1,728) | | | (1,103) | |
其他收入，净额 | |
| 217 | | | 34 | | | 933 | | | 136 | |
所得税准备金（收益）前的收入（亏损） | |
| (7,914) | |
| (6,377) | |
| (21,010) | |
| 7,772 | |
所得税准备金（福利） | |
| (684) | | | (1,131) | | | (1,676) | | | 4,047 | |
净收益（亏损）和综合收益（亏损） | | $ | (7,230) | | $ | (5,246) | | $ | (19,334) | | $ | 3,725 | |
| | | | | | | | | | | | | |
每股基本收益（亏损） | | $ | (0.18) | | $ | (0.14) | | $ | (0.48) | | $ | 0.10 | |
摊薄后的每股收益（亏损） | | $ | (0.18) | | $ | (0.14) | | $ | (0.48) | | $ | 0.10 | |
基本加权平均已发行股票 | |
| 40,451,597 | |
| 38,527,759 | |
| 39,879,121 | |
| 38,583,854 | |
摊薄后的加权平均已发行股票 | |
| 40,451,597 | |
| 38,527,759 | |
| 39,879,121 | |
| 38,853,393 | |
3
露露的时尚酒廊控股有限公司
简明的合并资产负债表
（未经审计）
（以千计，股票和每股数据除外）
| | | 十二月三十一日 | | | 1月1日 | |
|
| | 2023 |
| | 2023 |
|
资产 |
| |
|
| |
| |
流动资产： |
| |
|
| |
| |
现金和现金等价物 | | $ | 2,506 | | $ | 10,219 | |
应收账款 | |
| 3,542 | |
| 3,908 | |
库存，净额 | |
| 35,472 | |
| 43,186 | |
用于追回的资产 | |
| 3,111 | |
| 3,890 | |
应收所得税退税 | |
| 2,510 | |
| 4,078 | |
预付费和其他流动资产 | |
| 5,379 | |
| 3,738 | |
流动资产总额 | |
| 52,520 | |
| 69,019 | |
财产和设备，净额 | |
| 4,712 | |
| 4,391 | |
善意 | |
| 35,430 | |
| 35,430 | |
商标名称 | |
| 18,509 | |
| 18,509 | |
无形资产，净额 | |
| 3,263 | |
| 3,090 | |
租赁使用权资产 | | | 29,516 | | | 32,514 | |
其他非流动资产 | |
| 5,495 | |
| 4,251 | |
总资产 | | $ | 149,445 | | $ | 167,204 | |
负债和股东权益 | |
|
| |
|
| |
流动负债： | |
|
| |
|
| |
应付账款 | | $ | 8,900 | | $ | 5,320 | |
应计费用和其他流动负债 | |
| 18,343 | |
| 17,976 | |
退货储备 | |
| 7,854 | |
| 9,066 | |
储值卡负债 | |
| 13,142 | |
| 10,828 | |
循环信贷额度 | |
| 8,000 | |
| — | |
租赁负债，当前 | |
| 5,648 | | | 4,456 | |
流动负债总额 | |
| 61,887 | |
| 47,646 | |
循环信贷额度，非流动 | | | — | |
| 25,000 | |
租赁负债，非流动 | | | 25,427 | | | 29,042 | |
其他非流动负债 | |
| 1,179 | |
| 623 | |
负债总额 | |
| 88,493 | |
| 102,311 | |
| | | | | | | |
股东权益： | |
| | |
|
| |
优先股：面值0.001美元，授权1,000,000股，未发行或流通股票 | | | — | | | — | |
普通股：面值0.001美元，授权2.5亿股；截至2023年12月31日和2023年1月1日分别已发行和流通的40,618,206和39,259,328股 | |
| 41 | |
| 39 | |
额外的实收资本 | |
| 254,116 | |
| 238,725 | |
累计赤字 | |
| (193,205) | |
| (173,871) | |
股东权益总额 | |
| 60,952 | |
| 64,893 | |
负债和股东权益总额 | | $ | 149,445 | | $ | 167,204 | |
4
露露的时尚酒廊控股有限公司
简明的合并现金流量表
（未经审计）
（以千计）
| | 财政年度已结束 | |||||
|
| 2023年12月31日 |
| 2023年1月1日 |
| ||
| | （52 周） | | （52 周） | | ||
来自经营活动的现金流 |
| |
|
| |
|
|
净收益（亏损） | | $ | (19,334) | | $ | 3,725 | |
为将净收益（亏损）与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整： | |
| | |
| | |
折旧和摊销 | |
| 4,819 | |
| 4,134 | |
非现金租赁费用 | | | 3,663 | |
| 3,257 | |
债务折扣和债务发行成本的摊销 | |
| 156 | |
| 157 | |
基于股权的薪酬支出 | |
| 17,694 | |
| 16,087 | |
递延所得税 | |
| (2,539) | |
| 1,658 | |
处置财产和设备损失 | |
| 19 | |
| 18 | |
运营资产和负债的变化： | |
| | | | | |
应收账款 | |
| 366 | |
| 1,740 | |
库存 | |
| 7,714 | |
| (21,010) | |
用于追回的资产 | |
| 779 | |
| (136) | |
应付所得税（应收账款） | |
| 2,752 | |
| (4,364) | |
预付资产和其他流动资产 | |
| (1,803) | |
| 694 | |
应付账款 | |
| 3,580 | |
| 1,148 | |
应计费用和其他流动负债 | |
| 918 | |
| 1,691 | |
经营租赁负债 | | | (3,317) | |
| (2,608) | |
其他非流动负债 | |
| (46) | |
| 8 | |
经营活动提供的净现金 | |
| 15,421 | |
| 6,199 | |
来自投资活动的现金流 | |
|
| |
|
| |
资本化软件开发成本 | |
| (2,055) | |
| (2,500) | |
购买财产和设备 | |
| (1,880) | |
| (2,511) | |
其他 | |
| (68) | |
| (112) | |
用于投资活动的净现金 | |
| (4,003) | |
| (5,123) | |
来自融资活动的现金流 | |
|
| |
|
| |
循环信贷额度借款的收益 | |
| 13,000 | |
| 30,000 | |
循环信贷额度的还款 | |
| (30,000) | |
| (30,000) | |
根据员工股票购买计划（ESPP）发行普通股的收益 | | | 487 | |
| — | |
融资租赁债务的本金支付 | | | (983) | |
| (786) | |
支付与首次公开募股相关的发行费用 | | | — | |
| (832) | |
与RSU的归属相关的预扣税款项 | | | (1,629) | |
| (1,115) | |
其他 | |
| (6) | |
| (32) | |
用于融资活动的净现金 | |
| (19,131) | |
| (2,765) | |
现金、现金等价物和限制性现金净减少 | |
| (7,713) | |
| (1,689) | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | |
| 10,219 | |
| 11,908 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | | $ | 2,506 | | $ | 10,219 | |
| | | | | | | |
现金、现金等价物和限制性现金的对账 | | | | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 2,506 | | $ | 10,219 | |
限制性现金 | | | — | |
| — | |
期末现金、现金等价物和限制性现金总额 | | $ | 2,506 | | $ | 10,219 | |
网络直播和电话会议信息
该公司将于美国东部时间今天，即2024年3月6日星期三下午 5:00 与投资界举行电话会议和网络直播，讨论其第四季度和2023财年的财务业绩。网络直播可通过公司网站的 “投资者关系” 栏目观看，网址为 https://investors.lulus.com/。要通过会议线接听电话，请拨打 1-877-407-0792（美国）或 1-201-689-8263（国际来电者）。重播
5
电话会议将在电话会议结束后不久发布，并将在电话会议结束后的七天内公布。要观看重播，请拨打 1-844-512-2921（美国）或 1-412-317-6671（国际来电者）。重播的访问码是 13743842。
关于 Lulus
Lulus 总部位于加利福尼亚州，为全球数百万客户提供服务，是一个可以实现的女性奢华时尚品牌，以实惠的价格为生活中的所有时尚时刻提供现代、毫无疑问的女性化设计。我们的目标是让每位女性都感到美丽、值得庆祝，仿佛自己是每个场合中最特别的自己——从办公桌到梦想中的约会，或者在沙发上放松身心再到婚礼当天的聚光灯下。Lulus 成立于 1996 年，每天为消费者提供新鲜的款式，利用直接的消费者反馈和见解来完善产品供应并提升客户体验。Lulus 世界一流的个人造型师、新娘礼宾和客户服务团队坚定不移地致力于提升风格和质量，为全球客户提供卓越的客户服务和个性化购物。在 Instagram 上关注 @lulus，在抖音上关注 @lulus。Lulus 是 Lulu's Fashion Lounge, LLC 的注册商标。版权所有。
前瞻性陈述
本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法》中的 “前瞻性陈述”。除历史或当前事实陈述外，本新闻稿中包含的所有陈述均为前瞻性陈述，包括但不限于有关我们未来几个季度的增长机会以及截至2024年12月29日的财年财务展望的陈述。这些陈述既不是承诺也不是保证，但涉及已知和未知的风险、不确定性和其他重要因素，这些因素可能导致Lulus的实际业绩、业绩或成就与前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来业绩、业绩或成就存在重大差异，包括但不限于以下内容：与我们的运营和财务业绩相关的风险；我们成功维持所需商品种类或有效管理库存的能力；对我们产品的需求，包括我们预测、识别、衡量和快速响应时尚趋势、客户偏好和需求的能力；我们预测、衡量和制定适当的客户商品退货政策的能力；包括通货膨胀在内的总体经济状况；我们的经营业绩波动；我们业务的季节性；我们以合理条件购买产品的能力；我们的电子商务商业模式；我们以具有成本效益的方式吸引和留住客户的能力；我们的品牌实力；竞争；欺诈；系统中断的；系统安全风险，包括安全漏洞；以及我们履行订单的能力。Lulus截至2023年12月31日财年的10-K表年度报告及其向美国证券交易委员会提交的其他文件中，在 “风险因素” 标题下讨论的这些和其他重要因素可能导致实际业绩与本新闻稿中前瞻性陈述所示的结果存在重大差异。任何此类前瞻性陈述均代表管理层截至本新闻稿发布之日的估计。尽管Lulus可能会选择在未来的某个时候更新此类前瞻性陈述，但除非法律要求，否则它不承担任何更新此类前瞻性陈述的义务，即使随后发生的事件导致其观点发生变化。
非公认会计准则财务指标和其他运营指标的使用
为了补充我们的简明合并财务报表，这些财务报表是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“GAAP”）编制和列报的，我们在本新闻稿和附表中引用了以下非公认会计准则财务指标：调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率、净负债和自由现金流。本非公认会计准则财务信息的列报方式不得单独考虑，也不得作为根据公认会计原则编制和列报的财务信息的替代品或优于根据公认会计原则编制和列报的财务信息，我们的非公认会计准则指标可能与其他公司使用的非公认会计准则指标有所不同。我们使用这些非公认会计准则财务指标来评估我们的经营业绩，制定未来的运营计划并做出有关资本配置的战略决策。我们的管理层认为，这些非公认会计准则财务指标不包括某些可能无法表明我们持续核心经营业绩的支出，从而为我们的业绩和流动性提供了有意义的补充信息。我们认为，在评估我们的业绩、分析历史业绩和流动性以及规划、预测和分析未来时段时，参考这些非公认会计准则财务指标对管理层和投资者都有好处。有关这些非公认会计准则财务指标与公认会计准则指标的对账，请参阅本新闻稿末尾标题为 “非公认会计准则财务指标对账” 的表格。我们的非公认会计准则财务指标和其他运营指标的定义是
6
如下所示。没有不合理的努力，就无法在前瞻性基础上将调整后的息税折旧摊销前利润指导与净（亏损）收入进行对账，因为我们无法提供有关股票薪酬支出和所得税的对账信息，所有这些都是对调整后息税折旧摊销前利润的调整。我们还使用某些关键运营指标，包括毛利率、活跃客户、平均订单价值和下单总数。
调整后 EBITDA
调整后的息税折旧摊销前利润是一项非公认会计准则财务指标，我们将其计算为扣除利息支出、所得税、折旧和摊销前的净（亏损）收入，经过调整后不包括股票型薪酬支出的影响。调整后的息税折旧摊销前利润是管理层用来评估我们的经营业绩、制定未来运营计划和做出有关资本配置的战略决策的关键指标。特别是，在计算调整后息税折旧摊销前利润时排除某些支出有利于各期的经营业绩比较，如果不包括股票薪酬的影响，则不包括我们认为不代表核心经营业绩的项目。
调整后的息税折旧摊销前利润率
调整后的息税折旧摊销前利润率是一项非公认会计准则财务指标，我们以调整后息税折旧摊销前利润（定义见上文）计算为净收入的百分比。
活跃客户
我们将活跃客户定义为在过去 12 个月内通过我们的平台进行至少一次购买的客户数量。我们将活跃客户数量视为一项关键的绩效指标，因为它与消费者对我们品牌的认知度、我们吸引访客访问我们的数字平台的能力以及我们将访客转化为付费客户的能力直接相关。活跃客户数量基于重复数据删除逻辑，使用客户账户和访客结账名称、地址和电子邮件信息。
平均订单价值
我们将平均订单价值（“AOV”）定义为给定时期内我们平台上退货前的总销售总额加上运费收入减去折扣和降价后的总销售额除以该时期内的订单总额（定义见下文）的总和。AOV 反映了我们客户的平均购物篮规模。随着我们继续投资开发和推出新的Lulus商品以及我们的促销折扣活动，AOV可能会波动。
自由现金流
自由现金流是一种非公认会计准则财务指标，我们的计算方法是运营活动提供的（用于）的净现金减去用于资本化软件开发成本和购买不动产和设备的现金。我们将自由现金流视为我们流动性的重要指标，因为它衡量我们产生的现金量。
毛利率
我们将毛利率定义为毛利占净收入的百分比。毛利等于我们的净收入减去收入成本。我们的某些竞争对手和其他零售商报告的收入成本与我们不同。因此，我们的毛利润和毛利率的报告可能无法与其他公司相提并论。
净负债
净负债定义为总负债，目前包括循环信贷额度减去现金和现金等价物。我们认为净负债是衡量我们财务状况的重要补充指标，它使我们能够分析杠杆率。
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下单总数
我们将下达的订单总数定义为在特定时期内通过我们平台下达的客户订单数量。订单在买家下单当天计算。对于买家下单后可能发生的任何取消或退货，我们不会调整所下订单的总数。我们认为总订单量是关键绩效指标，因为它与我们吸引和留住客户以及提高购买频率的能力直接相关。所下订单总数加上AOV是我们预计在特定时期内产生的净收入的指标。
露露的时尚酒廊控股有限公司
关键运营和财务指标
（未经审计）
| | 财政季度已结束 | | 财政年度已结束 | ||||||||||||
|
| 2023年12月31日 | | | 2023年1月1日 | | | 2023年12月31日 |
| | 2023年1月1日 |
| ||||
| | | （13 周） | | | | （13 周） | | | （52 周） | | （52 周） | ||||
| | （以千计，平均订单价值和百分比除外） |
| |||||||||||||
毛利率 |
| | 39.1 | % | | | 37.3 | % | | | 41.7 | % | | | 43.5 | % |
净收益（亏损） | | $ | (7,230) | | | $ | (5,246) | | | $ | (19,334) | | | $ | 3,725 | |
调整后 EBITDA | | $ | (1,976) | | | $ | (972) | | | $ | 3,231 | | | $ | 29,096 | |
调整后的息税折旧摊销前利润率 | |
| (2.6) | % | |
| (1.1) | % | |
| 0.9 | % | |
| 6.6 | % |
平均订单价值 | | $ | 136 | | | $ | 119 | | | $ | 133 | | | $ | 131 | |
活跃客户 | |
| 2,830 | | |
| 3,223 | | |
| 2,830 | | |
| 3,223 | |
注意：有关这些指标的定义，请参阅上文 “使用非公认会计准则财务指标和其他运营指标” 部分。
露露的时尚酒廊控股有限公司
非公认会计准则财务指标的对账
（未经审计）
截至2023年12月31日和2023年1月1日，总负债与非公认会计准则净负债的对账情况分别如下：
| | 截至截至 | ||||
|
| 2023年12月31日 |
| 2023年1月1日 | ||
| | （52 周） | | （52 周） | ||
| | （以千计） | ||||
债务总额 (1) |
| $ | (8,000) |
| $ | (25,000) |
现金和现金等价物 | | | 2,506 | | | 10,219 |
净负债 | | $ | (5,494) | | $ | (14,781) |
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| (1) | 由循环信贷额度组成 |
截至2023年12月31日和2023年1月1日的十三周和五十二周的净（亏损）收入与非公认会计准则调整后息税折旧摊销前利润的对账情况如下：
| | 财政季度已结束 | | | 财政年度已结束 | | | ||||||||||
|
| 2023年12月31日 |
| | 2023年1月1日 |
| | 2023年12月31日 |
| | 2023年1月1日 |
| | ||||
| | （13 周） | | （13 周） | | （52 周） | | （52 周） | | ||||||||
| | （以千计，百分比除外） | |||||||||||||||
净收益（亏损） |
| $ | (7,230) |
| | $ | (5,246) |
| | $ | (19,334) |
| | $ | 3,725 |
| |
不包括： |
| | |
| | | |
| | | |
| | | |
| |
折旧和摊销 |
| | 1,273 |
| | | 1,154 |
| | | 4,819 |
| | | 4,134 |
| |
利息支出 |
| | 337 |
| | | 409 |
| | | 1,728 |
| | | 1,103 |
| |
所得税准备金（福利） |
| | (684) |
| | | (1,131) |
| | | (1,676) |
| | | 4,047 |
| |
基于股权的薪酬支出 (1) |
| | 4,328 |
| | | 3,842 |
| | | 17,694 |
| | | 16,087 |
| |
调整后 EBITDA | | $ | (1,976) | | | $ | (972) | | | $ | 3,231 | | | $ | 29,096 | | |
净收益（亏损）利润率 | | | (9.6) | % | | | (5.8) | % | | | (5.4) | % | | | 0.8 | % | |
调整后息折旧摊销前利润率 | | | (2.6) | % | | | (1.1) | % | | | 0.9 | % | | | 6.6 | % | |
| (1) | 截至2023年12月31日和2023年1月1日的十三周包括该期间授予的限制性股票单位（“RSU”）奖励的股票薪酬支出，以及前期授予的股票奖励。截至2023年12月31日的五十二周包括绩效股票单位的股票薪酬支出和在此期间授予的RSU奖励、与自愿没收股票期权相关的加速支出以及前期授予的股票奖励。截至2023年1月1日的五十二周包括该期间发放的RSU奖励的股票薪酬支出，以及前期发放的股票奖励。 |
截至2023年12月31日和2023年1月1日的十三周和五十二周内，经营活动提供的（用于）净现金与非公认会计准则自由现金流对账如下：
| | 财政季度已结束 | | 财政年度已结束 | ||||||||
| | 2023年12月31日 | | 2023年1月1日 | | 2023年12月31日 | | 2023年1月1日 | ||||
| | （13 周） | | （13 周） | | （52 周） | | （52 周） | ||||
| | | | | | | | | | | | |
由（用于）经营活动提供的净现金 | | $ | (5,679) | | $ | (10,134) | | $ | 15,421 | | $ | 6,199 |
资本化软件开发成本 | | | (505) | | | (631) | | | (2,055) | | | (2,500) |
购买财产和设备 | | | (487) | | | (609) | | | (1,880) | | | (2,511) |
自由现金流 | | $ | (6,671) | | $ | (11,374) | | $ | 11,486 | | $ | 1,188 |
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Abbygail Reyes
传播副总裁
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