美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
6-K 表格
外国私人发行人根据第13a-16条或第15d-16条提交的报告
1934 年的《证券交易法》
2023 年 11 月
委员会档案编号：001-13742
ICL 集团有限公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
ICL 集团有限公司
千禧塔
阿拉尼亚街 23 号
邮政信箱 20245
特拉维夫，61202 以色列
(972-3) 684-4400
（主要行政办公室地址）
用复选标记表明注册人是否在20-F表格或40-F表格的封面下提交或将要提交年度报告：
|
20-F 表格 40-F 表格 ☐
|
ICL 集团有限公司
以引用方式纳入
本表6-K报告应被视为以引用方式纳入ICL
Group Ltd.的S-8表格（注册号：333-205518）的注册声明，自本报告提交之日起即成为其中的一部分，但不得被随后提交或提供的文件或报告所取代。此外，提及
表格的这份报告应被视为纳入了向以色列证券管理局提交的、日期为2022年2月28日的ICL集团有限公司的以色列大陆架招股说明书（申报号：2022-02-019821），并自本报告提交之日起成为其中的一部分，前提是
未被随后提交或提供的文件或报告所取代。
ICL 集团有限公司
|
1.
|
2023 年第三季度业绩
|
ICL 公布 2023 年第三季度业绩
销售额为19亿美元，环比持平，
，调整后的息税折旧摊销前利润为3.46亿美元，
摊薄后每股收益为0.11美元，现金产生持续强劲
摊薄后每股收益为0.11美元，现金产生持续强劲
重申调整后的全年息税折旧摊销前利润指引
以色列特拉维夫，2023年11月8日——全球领先的特种
矿业公司ICL（纽约证券交易所代码：ICL）（TASE：ICL）今天公布了截至2023年9月30日的第三季度财务业绩。合并销售额为19亿美元，前者为25亿美元，营业收入为2.27亿美元，去年第三季度
为9.35亿美元。运营现金流为4.07亿美元，前者为6.06亿美元，调整后的息税折旧摊销前利润为3.46亿美元，而10.49亿美元。
“ICL取得了稳健的业绩，同时继续以长期增长和持续强劲的现金创造为目标，并辅之以效率举措。
尽管某些终端市场仍然存在一些竞争压力，但我们的专业业务的需求即将复苏，我们预计将在2024年恢复更加稳定的增长轨迹。” ICL总裁兼首席执行官拉维夫·佐勒说。“尽管10月7日对以色列发动了前所未有的袭击，但ICL在那里的行动继续运作，没有受到重大干扰。尽管我们遇到了一些阻力，但我们仍然致力于为客户服务，致力于我们有针对性的长期增长
战略，最重要的是对员工、他们的家庭和我们开展业务的社区。”
该公司重申了其全年调整后息税折旧摊销前利润的预期，目前预计处于先前公布的16亿美元至18亿美元区间的中间，该公司的专业业务预计约为7亿美元。（1a）
财务业绩和业务概览
本财务业绩和业务概览基于公司截至2023年9月30日的九个月和三个月期间未经审计的
未经审计的中期简明合并财务报表（以下简称 “中期财务报表”），
根据国际会计准则委员会发布的国际财务报告准则（IFRS）编制，并根据国际会计准则第34号 “中期财务报告” 编制，除非
另有说明。财务业绩和业务概览包含某些非国际财务报告准则财务指标和前瞻性陈述，分别在 “财务数据和非公认会计准则
财务指标” 部分和 “前瞻性陈述” 部分进行了描述。
关于 ICL
ICL Group Ltd. 是一家全球领先的特种矿物公司，
为人类在食品、农业和工业市场面临的可持续发展挑战创造有影响力的解决方案。ICL利用其独特的溴、钾肥和磷酸盐资源、其全球专业人员队伍以及以可持续发展
为重点的研发和技术创新能力，推动公司在终端市场的增长。ICL股票在纽约证券交易所和特拉维夫证券交易所（纽约证券交易所和TASE：ICL）双重上市。该公司在全球拥有超过12,500名员工，其2022年的总收入约为100亿美元。欲了解更多信息，请访问公司网站 www.icl-group.com[1].
[1]对我们网站的引用旨在作为非活跃的文本参考，我们网站上的信息或可通过我们网站访问的信息并非本表格 6-K 的一部分。
ICL 集团有限公司 2023 年第三季度业绩 2
财务数据和非公认会计准则财务指标
|
7-9/2023
|
7-9/2022
|
1-9/2023
|
1-9/2022
|
2022
|
||||||
|
$ 百万
|
占销售额的百分比
|
$ 百万
|
占销售额的百分比
|
$ 百万
|
占销售额的百分比
|
$ 百万
|
占销售额的百分比
|
$ 百万
|
占销售额的百分比
|
|
|
销售
|
1,862
|
-
|
2,519
|
-
|
5,846
|
-
|
7,924
|
-
|
10,015
|
-
|
|
毛利
|
586
|
31
|
1,315
|
52
|
2,111
|
36
|
4,099
|
52
|
5,032
|
50
|
|
营业收入
|
227
|
12
|
935
|
37
|
992
|
17
|
2,976
|
38
|
3,516
|
35
|
|
调整后的营业收入 (1)
|
227
|
12
|
928
|
37
|
1,007
|
17
|
2,947
|
37
|
3,509
|
35
|
|
归属于公司股东的净收益
|
137
|
7
|
633
|
25
|
580
|
10
|
1,828
|
23
|
2,159
|
22
|
|
归属于公司股东的调整后净收益 (1)
|
137
|
7
|
628
|
25
|
592
|
10
|
1,992
|
25
|
2,350
|
23
|
|
摊薄后的每股收益（以美元计）
|
0.11
|
-
|
0.49
|
-
|
0.45
|
-
|
1.42
|
-
|
1.67
|
-
|
|
摊薄后的调整后每股收益（美元） (2)
|
0.11
|
-
|
0.49
|
-
|
0.46
|
-
|
1.55
|
-
|
1.82
|
-
|
|
调整后 EBITDA (2)
|
346
|
19
|
1,049
|
42
|
1,397
|
24
|
3,309
|
42
|
4,007
|
40
|
|
来自经营活动的现金流
|
407
|
-
|
606
|
-
|
1,180
|
-
|
1,558
|
-
|
2,025
|
-
|
|
购买不动产、厂房和设备以及无形资产 (3)
|
191
|
-
|
184
|
-
|
525
|
-
|
535
|
-
|
747
|
-
|
| (1) |
请参阅下文 “对报告营业收入和净收益（非公认会计准则）的调整”。
|
| (2) |
从2022年开始，公司调整后的息税折旧摊销前利润定义已更新。请参阅下面的免责声明。
|
| (3) |
请参阅随附财务报表中的 “简明合并现金流量表（未经审计）”。
|
我们在本季度报告中披露了非国际财务报告准则
财务指标，标题为调整后营业收入、归属于公司股东的调整后净收益、摊薄后的调整后每股收益和调整后的息税折旧摊销前利润。我们的管理层使用调整后的营业收入、归属于公司股东的调整后净收益
、摊薄后的调整后每股收益和调整后的息税折旧摊销前利润来促进不同时期的经营业绩比较。我们通过调整营业收入
来计算调整后的营业收入，以添加某些项目，如下文 “对报告营业和净收益（非公认会计准则）的调整” 下的对账表所示。其中某些物品可能会再次出现。我们通过调整归属于公司股东的净收益来计算归属于公司
股东的调整后净收益，以增加某些项目，如下文 “报告营业和净收益调整（非公认会计准则）” 下的对账表所示，不包括此类调整对税收的总影响
。我们通过将调整后的净收益除以摊薄后的已发行普通股的加权平均数来计算摊薄后的调整后每股收益。我们调整后的息税折旧摊销前利润是按融资
支出前的净收益、净额、所得税、股票账户投资者的收益份额、折旧和摊销以及对账表中列示的 “活动期间合并调整后息税折旧摊销前利润和摊薄后的调整后每股收益
” 下的某些调整计算得出，在计算调整后的营业收入时进行了调整。从2022年开始，公司的 “调整后息税折旧摊销前利润” 计算不再加上 “少数股权和股权净收益”。虽然
“少数股权和股权收益，净额” 反映了股票投资者在我们自有业务中的份额，但由于调整后的息税折旧摊销前利润衡量的是公司的整体业绩、业务以及在向股票投资者分配利润
之前满足现金需求的能力，管理层认为，扣除该项目前的调整后息税折旧摊销前利润更能反映公司的业绩。
ICL 集团有限公司 2023 年第三季度业绩 3
您不应将调整后的营业收入、
归属于公司股东的调整后净收益、摊薄后的调整后每股收益或调整后的息税折旧摊销前利润视为根据国际财务报告准则
确定的营业收入或归属于公司股东的净收益的替代品，并且您应注意，我们对调整后营业收入、归属于公司股东的调整后净收益、摊薄后的调整后每股收益和调整后息税折旧摊销前利润的定义可能与这些定义不同被其他公司使用。
此外，其他公司可能会使用其他指标来评估其业绩，这可能会降低我们的非国际财务报告准则财务指标作为比较工具的用处。但是，我们认为，调整后的营业收入、归属于公司股东的调整后净收益
、摊薄后的调整后每股收益和调整后的息税折旧摊销前利润不包括管理层认为不代表我们持续
业务的某些项目，为管理层和投资者提供了有用的信息。我们的管理层使用这些非国际财务报告准则指标来评估公司的业务战略和管理绩效。我们认为，这些非国际财务报告准则指标为投资者提供了有用的信息，因为它们提高了我们不同时期财务业绩的可比性，并提高了用于评估我们业绩的关键指标的透明度。
(1a) 公司仅在
非公认会计准则基础上提供指导。公司不提供前瞻性调整后息税折旧摊销前利润（非公认会计准则）与公认会计准则净收益（亏损）的对账表，因为预测和量化这类
对账所需的某些金额存在固有的困难，特别是由于用于计算预计净收益（亏损）的特殊项目，例如重组、诉讼和其他事项因实际事件而有很大差异，因此公司无法根据公认会计原则进行预测
以合理的确定性提供公认会计原则计算所需的所有扣除额此时的预计净收益（亏损）。这些扣除的金额可能很大，因此可能导致预计的GAAP净收益（亏损）远低于预计的调整后息税折旧摊销前利润（非GAAP）。该指南仅适用于截至本文发布之日。除非法律要求，否则我们没有义务更新任何前瞻性陈述以反映本新闻
发布之日后的事件或情况或反映实际结果。以特种产品为重点的业务以工业产品和成长解决方案板块以及磷酸盐解决方案板块的特种部分为代表。我们提供磷酸盐解决方案板块磷酸盐特种部分的息税折旧摊销前利润
，因为我们认为该信息有助于投资者反映我们业务的专业部分。
我们讨论了公司经营业绩变化的主要驱动因素的期比
。本次讨论部分基于管理层对主要趋势对我们业务影响的最佳估计。以下讨论以我们的
财务报表为基础。您应该将此类讨论与我们的财务报表一起阅读。
ICL 集团有限公司 2023 年第三季度业绩 4
对报告的营业收入和净收益（非公认会计准则）的调整
|
7-9/2023
|
7-9/2022
|
1-9/2023
|
1-9/2022
|
2022
|
|
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
|
营业收入
|
227
|
935
|
992
|
2,976
|
3,516
|
|
资产注销和场地关闭准备金 (1)
|
-
|
-
|
15
|
-
|
-
|
|
从收购中撤出相关项目和交易成本 (2)
|
-
|
(7)
|
-
|
(29)
|
(29)
|
|
法律诉讼、争议和其他和解费用 (3)
|
-
|
-
|
-
|
-
|
22
|
|
营业收入调整总额
|
-
|
(7)
|
15
|
(29)
|
(7)
|
|
调整后的营业收入
|
227
|
928
|
1,007
|
2,947
|
3,509
|
|
归属于本公司股东的净收益
|
137
|
633
|
580
|
1,828
|
2,159
|
|
营业收入调整总额
|
-
|
(7)
|
15
|
(29)
|
(7)
|
|
税收调整总额 (4)
|
-
|
2
|
(3)
|
193
|
198
|
|
调整后净收益总额——公司股东
|
137
|
628
|
592
|
1,992
|
2,350
|
| (1) |
2023年，反映了因关闭公司在美国萨默维尔基地而产生的资产注销和关闭成本。
|
| (2) |
2022年，反映了与出售以色列资产以及公司剥离持股50％的合资企业Novetide相关的资本收益。
|
| (3) |
2022年，主要反映与Ashalim Stream事件相关的索赔的调解和解费用。
|
| (4) |
对于2023年，反映了营业收入调整的税收影响。2022年，反映了与以色列税务局就以色列盈余利润征税达成
和解后的前几年的税收支出，该协议概述了对征税计算的理解，包括固定资产的计量，
以及营业收入调整的税收影响。
|
ICL 集团有限公司 2023 年第三季度业绩 5
活动期间的合并调整后息税折旧摊销前利润和摊薄后的调整后每股收益
调整后的息税折旧摊销前利润的计算方法如下：
|
7-9/2023
|
7-9/2022
|
1-9/2023
|
1-9/2022
|
2022
|
|
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
|
净收入
|
142
|
635
|
603
|
1,877
|
2,219
|
|
融资费用，净额
|
42
|
24
|
135
|
72
|
113
|
|
所得税
|
43
|
276
|
254
|
1,027
|
1,185
|
|
减去：股票账户投资者的收益份额
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(1)
|
|
营业收入
|
227
|
935
|
992
|
2,976
|
3,516
|
|
折旧和摊销
|
119
|
121
|
390
|
362
|
498
|
|
调整 (1)
|
-
|
(7)
|
15
|
(29)
|
(7)
|
|
调整后 EBITDA 总额 (2)
|
346
|
1,049
|
1,397
|
3,309
|
4,007
|
| (1) |
请参阅上文 “对报告营业收入和净收益（非公认会计准则）的调整”。
|
| (2) |
从2022年开始，公司调整后的息税折旧摊销前利润定义已更新，请参阅上面的免责声明。
|
摊薄后的调整后每股收益的计算方法如下：
|
7-9/2023
|
7-9/2022
|
1-9/2023
|
1-9/2022
|
2022
|
|
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
|
归属于公司股东的净收益
|
137
|
633
|
580
|
1,828
|
2,159
|
|
调整 (1)
|
-
|
(7)
|
15
|
(29)
|
(7)
|
|
税收调整总额
|
-
|
2
|
(3)
|
193
|
198
|
|
调整后净收益-公司股东
|
137
|
628
|
592
|
1,992
|
2,350
|
|
摊薄后已发行普通股的加权平均数（千股）
|
1,290,813
|
1,290,131
|
1,290,926
|
1,288,948
|
1,289,947
|
|
摊薄后的调整后每股收益（美元） (2)
|
0.11
|
0.49
|
0.46
|
1.55
|
1.82
|
| (1) |
请参阅上文 “对报告营业收入和净收益（非公认会计准则）的调整”。
|
| (2) |
摊薄后的调整后每股收益的计算方法如下：将归属
公司股东的调整后净收益除以摊薄后已发行普通股的加权平均数（以千计）。
|
ICL 集团有限公司 2023 年第三季度业绩 6
在本报告所述期间发生的事件
2023年10月，以色列政府在南部边境平民遭到袭击后宣布进入战争状态。新的安全局势带来了多项挑战，包括供应链中断、调动储备金导致的人员短缺以及相对于以色列谢克尔的外币汇率波动。该公司已采取措施
确保其员工和业务合作伙伴以及运营所在社区的安全，以最大限度地减少对其业务的任何潜在影响，包括避免其在以色列的设施中断生产。
以色列当前的事件和安全局势的升级并未对公司的业务业绩产生实质性影响。但是，由于与战争局势有关的
事态发展及其持续时间是不可预测的，因此该公司无法估计战争对其未来业务和业绩的潜在影响程度。公司持续监测
的事态发展，并将采取一切必要行动，以最大限度地减少对其运营和资产的任何负面影响。
ICL 集团有限公司 2023 年第三季度业绩 7
合并业绩分析
2023 年 7 月至 9 月期间的结果分析
|
销售
|
开支
|
营业收入
|
||
|
$ 百万
|
||||
|
2022年第三季度数据
|
2,519
|
(1,584)
|
935
|
|
|
2022 年第三季度调整总额*
|
-
|
(7)
|
(7)
|
|
|
调整后的2022年第三季度数据
|
2,519
|
(1,591)
|
928
|
|
|
数量
|
221
|
(144)
|
77
|
 |
|
价格
|
(912)
|
-
|
(912)
|
 |
|
汇率
|
34
|
(4)
|
30
|
|
|
原材料
|
-
|
88
|
88
|
|
|
能量
|
-
|
5
|
5
|
|
|
运输
|
-
|
35
|
35
|
|
|
运营和其他费用
|
-
|
(24)
|
(24)
|
|
|
调整后的 2023 年第三季度数据
|
1,862
|
(1,635)
|
227
|
|
|
2023 年第三季度调整总额*
|
-
|
-
|
-
|
|
|
2023 年第三季度数据
|
1,862
|
(1,635)
|
227
|
* 参见上文 “对报告的营业收入和净收益（非公认会计准则）的调整”
。
| - |
数量 — 对营业收入的积极影响主要与钾肥、特种农业
产品和磷肥销售量的增加有关。溴和磷基阻燃剂、特种矿物产品、盐和
磷酸盐类食品添加剂的销量下降部分抵消了这种影响。
|
| - |
价格 — 对营业收入的负面影响主要与每吨
钾肥（CIF）价格同比下降355美元，以及磷肥和白磷酸（WPA）、特种农业和FertizerPlus产品、溴基
阻燃剂和溴基工业解决方案的销售价格下降有关。
|
| - |
汇率-对营业收入的有利影响主要是由于欧元和巴西雷亚尔兑美元的平均汇率升值
对销售产生的积极影响，但上述升值对运营成本的负面影响被部分抵消，以及以色列谢克尔兑美元的平均汇率贬值所产生的积极影响。
|
| - |
原材料 — 对营业收入的积极影响主要是由于硫磺和大宗商品肥料成本的降低。
|
| - |
能源 — 对营业收入的积极影响是由于电价的下降。
|
| - |
运输 — 对营业收入的积极影响是由于海运和
内陆运输成本的降低。
|
| - |
运营和其他费用 — 对营业收入的负面影响主要是由于维护和运营成本的增加。
|
ICL 集团有限公司 2023 年第三季度业绩 8
下表根据
客户所在地按地理区域列出了销售额：
|
7-9/2023
|
7-9/2022
|
|||
|
$ 百万
|
占销售额的百分比
|
$ 百万
|
占销售额的百分比
|
|
|
欧洲
|
543
|
29
|
671
|
27
|
|
|
亚洲
|
422
|
23
|
685
|
27
|
|
|
南美洲
|
483
|
26
|
575
|
23
|
|
|
北美
|
305
|
16
|
445
|
18
|
|
|
世界其他地区
|
109
|
6
|
143
|
5
|
|
|
总计
|
1,862
|
100
|
2,519
|
100
|
| - |
欧洲——销售额下降的主要原因是钾肥、磷肥、FertizerPlus和特种
农产品和白磷酸（WPA）的销售价格降低，以及溴基阻燃剂、盐、磷酸基食品添加剂和
溴基工业解决方案的销量和销售价格下降。钾肥、磷肥和FertizerPlus产品销量的增加，以及欧元兑美元的
平均汇率升值对销售产生的积极影响，部分抵消了这一下降。
|
| - |
亚洲 — 销售额下降的主要原因是钾肥和溴基工业解决方案的销售价格和销量下降，以及
，以及溴基阻燃剂、磷肥和特种农产品的销售价格下降。磷肥、溴系阻燃剂和
特种农产品的销量增加部分抵消了这一下降。
|
| - |
南美——销售额下降的主要原因是钾肥、磷肥以及特种
农业和FertilizerPlus产品的销售价格下降，以及WPA的销售价格和销量下降。钾肥、磷肥、特种农业和FertizerPlus
产品销量的增加部分抵消了这一下降。
|
| - |
北美——销售额下降的主要原因是钾肥、磷肥、溴
和磷基阻燃剂和镁的销售价格和销量下降，以及特种农产品和透明盐水的销售价格降低。透明盐水和特种
农产品的销量增加部分抵消了这一下降。
|
| - |
世界其他地区——销售额下降的主要原因是特种农产品和钾肥的销售价格下降，
被钾肥销量的增加部分抵消。
|
ICL 集团有限公司 2023 年第三季度业绩 9
融资费用，净额
2023年第三季度的净融资支出为4200万美元，而去年同期为2400万美元，增加了1800万美元。这一变化主要是由于净套期保值交易增加了1000万美元，以及与同期相比，以色列谢克尔兑美元贬值幅度更高所导致的汇率差异，以及市场利率上升导致的利息支出增加500万美元。
税收支出
2023年第三季度，公司报告的税收支出
为4,300万美元，而去年同期为2.76亿美元，有效税率分别为23％和30％。该公司本季度的有效税率相对较低的主要原因是
谢克尔兑美元贬值以及与自然资源利润税收相关的结转亏损的递延税。
ICL 集团有限公司 2023 年第三季度业绩 10
2023 年 1 月至 9 月期间的结果分析
|
销售
|
开支
|
营业收入
|
||
|
$ 百万
|
||||
|
2022年年初至今的数据
|
7,924
|
(4,948)
|
2,976
|
|
|
2022 年年初至今调整总额*
|
-
|
(29)
|
(29)
|
|
|
调整后的2022年年初至今数据
|
7,924
|
(4,977)
|
2,947
|
|
|
数量
|
(446)
|
170
|
(276)
|
|
|
价格
|
(1,601)
|
-
|
(1,601)
|
|
|
汇率
|
(31)
|
62
|
31
|
|
|
原材料
|
-
|
32
|
32
|
|
|
能量
|
-
|
(13)
|
(13)
|
|
|
运输
|
-
|
58
|
58
|
|
|
运营和其他费用
|
-
|
(171)
|
(171)
|
|
|
调整后的2023年年初至今数据
|
5,846
|
(4,839)
|
1,007
|
|
|
2023 年年初至今调整总额*
|
-
|
(15)
|
(15)
|
|
|
2023年年初至今的数据
|
5,846
|
(4,854)
|
992
|
* 参见上文 “对报告的营业收入和净
收入（非公认会计准则）的调整”。
| - |
数量 — 对营业收入的负面影响主要与溴和磷基阻燃剂
阻燃剂、元素溴、特种矿物产品、草皮和装饰品、白磷酸 (WPA) 和盐的销量下降有关。钾肥、透明盐水和特种农业
产品销量的增加部分抵消了这一点。
|
| - |
价格 — 对营业收入的负面影响主要与每吨
钾肥（CIF）价格同比下降305美元以及磷肥、特种农业和FertizerPlus产品、溴和磷基阻燃剂
和元素溴的销售价格下降有关。磷酸盐类食品添加剂、特种矿产品以及草皮和装饰产品的销售价格上涨部分抵消了这一点。
|
| - |
汇率 — 对营业收入的有利影响主要是由于以色列谢克尔和人民币兑美元的平均汇率贬值
对运营成本的积极影响，超过了对销售的负面影响。
|
| - |
原材料 — 对营业收入的积极影响主要是由于硫磺和大宗商品肥料价格的下跌。这种影响
被用于生产工业产品和烧碱的原材料成本的上涨部分抵消。
|
| - |
能源 — 对营业收入的负面影响是由于电力和天然气价格的上涨，主要是欧洲和美国。
|
| - |
运输 — 对营业收入的积极影响是由于海运成本的下降，
内陆运输成本的增加部分抵消了这一影响。
|
| - |
运营和其他费用 — 对营业收入的负面影响主要与较高的维护和运营成本有关，
被较低的特许权使用费付款部分抵消。
|
ICL 集团有限公司 2023 年第三季度业绩 11
下表根据
客户所在地按地理区域列出了销售额：
|
1-9/2023
|
1-9/2022
|
|||
|
$ 百万
|
占销售额的百分比
|
$ 百万
|
占销售额的百分比
|
|
|
欧洲
|
1,868
|
32
|
2,201
|
28
|
|
亚洲
|
1,304
|
22
|
2,151
|
27
|
|
南美洲
|
1,301
|
22
|
1,919
|
24
|
|
北美
|
1,033
|
18
|
1,219
|
15
|
|
世界其他地区
|
340
|
6
|
434
|
6
|
|
总计
|
5,846
|
100
|
7,924
|
100
|
| - |
欧洲——销售额下降的主要原因是钾肥、磷肥、特种农业和
FertilizerPlus 产品的销售价格下降，以及溴和磷基阻燃剂、白磷酸（WPA）和盐的销售价格和销量下降，以及草坪和装饰产品、溴系工业解决方案和镁的销量下降。钾肥、磷肥和FertizersPlus产品销量的增加部分抵消了这一点。
|
| - |
亚洲——销售额下降的主要原因是钾肥、溴系阻燃剂、
溴基工业解决方案、磷肥、WPA和用于储能解决方案的特种原材料的销售价格和销量下降，以及FertilizerPlus产品的销量下降和特种
农产品的销售价格降低，以及人民币平均汇率贬值造成的负面影响兑美元。特种农业
产品销量的增加部分抵消了这一下降。
|
| - |
南美——销售额下降的主要原因是钾肥的销售价格和销量下降，以及磷肥、特种农业和FertilzerPlus产品的销售价格下降，以及WPA的销量下降。磷肥以及特种农业和
FertilizerPlus 产品销量的增加部分抵消了这一下降。
|
| - |
北美——销售额下降的主要原因是溴和磷基阻燃剂和特种农产品的销量和销售价格下降，钾肥和磷肥的销售价格降低，以及镁、盐、磷酸盐类食品添加剂以及草坪和装饰产品的销量下降。
的下降被WPA的销量和销售价格的增加，以及钾肥和透明盐水液的销量增加以及磷酸基食品添加剂和盐的销售价格上涨部分抵消。
|
| - |
世界其他地区 — 销售额下降的主要原因是钾肥、特种农业
产品、WPA 和磷肥的销量和销售价格下降，以及 FertilizerPlus 产品和溴基阻燃剂的销量下降。
|
ICL 集团有限公司 2023 年第三季度业绩 12
融资费用，净额
截至2023年9月30日的九个月期间，净融资支出为1.35亿美元，而去年同期为7200万美元，增加了6,300万美元。
主要变化是由于长期雇员福利准备金和
租赁重估收入减少了3000万美元，这是由于以色列谢克尔兑美元的贬值低于同期所致。此外，由于市场利率上升，套期保值交易
的损失增加了1000万美元，利息支出增加了1,100万美元。
税收支出
在截至2023年9月30日的九个月期间，公司
报告的税收支出为2.54亿美元，有效税率为30％。
ICL 集团有限公司 2023 年第三季度业绩 13
截至2023年9月30日的工业产品板块信息（未经审计）
细分信息
工业产品
工业产品部门使用死海中的高浓度
溶液生产溴，并在以色列、荷兰和中国的工厂生产溴基化合物。此外，该部门还生产多种等级的盐、氯化镁、氧化镁基产品、磷基产品和功能性流体。
操作结果
|
7-9/2023
|
7-9/2022
|
1-9/2023
|
1-9/2022
|
2022
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
|
细分市场销售
|
267
|
437
|
928
|
1,417
|
1,766
|
|
向外部客户销售
|
264
|
428
|
912
|
1,394
|
1,737
|
|
向内部客户销售
|
3
|
9
|
16
|
23
|
29
|
|
分部营业收入
|
31
|
154
|
181
|
533
|
628
|
|
折旧和摊销
|
11
|
16
|
40
|
46
|
61
|
|
分部息税折旧摊销前
|
42
|
170
|
221
|
579
|
689
|
|
资本支出
|
17
|
23
|
62
|
63
|
90
|
亮点和商业环境
| • |
由于多种用途的需求仍然疲软，由于溴价格下跌，元素溴的销售额同比下降。
|
| • |
由于电子终端市场的需求仍然疲软，溴基阻燃剂的销售额同比下降，价格和销量均有所下降。
|
| • |
由于建筑终端市场
的需求仍然疲软，磷基阻燃剂的销量同比下降，销量和价格均有所下降。
|
| • |
由于墨西哥湾石油和天然气钻探活动的增加，由于销量增加，透明盐水液体的销售量与上年相比有所增长。
|
| • |
特种矿物的销售同比下降，KCl的销售下降是由于
价格下降和竞争加剧所致，以及由于美国季前销售的时机，氯化镁的销售减少。
|
ICL 集团有限公司 2023 年第三季度业绩 14
截至2023年9月30日的工业产品板块信息（未经审计）
2023 年 7 月至 9 月期间的结果分析
|
销售
|
开支
|
营业收入
|
||
|
$ 百万
|
||||
|
2022年第三季度数据
|
437
|
(283)
|
154
|
|
|
数量
|
(75)
|
37
|
(38)
|
|
|
价格
|
(98)
|
-
|
(98)
|
|
|
汇率
|
3
|
4
|
7
|
|
|
原材料
|
-
|
6
|
6
|
|
|
能量
|
-
|
(2)
|
(2)
|
|
|
运输
|
-
|
8
|
8
|
|
|
运营和其他费用
|
-
|
(6)
|
(6)
|
|
|
2023 年第三季度数据
|
267
|
(236)
|
31
|
| - |
数量 — 对营业收入的负面影响主要与溴和磷基阻燃剂以及特种矿物的销量下降有关。透明盐水液和元素溴销量的增加部分抵消了这一点。
|
| - |
价格 — 对营业收入的负面影响主要是由于溴和磷基阻燃剂
和溴基工业解决方案的销售价格降低。
|
| - |
汇率 — 对营业收入的有利影响主要是由于欧元兑美元的平均汇率升值
对销售产生的积极影响，以及以色列谢克尔兑美元的平均汇率贬值对运营成本产生的积极影响。
|
| - |
原材料 — 对营业收入的积极影响是由于原材料成本的降低。
|
| - |
运输 — 对营业收入的积极影响是由于海运和内陆运输成本的降低。
|
| - |
运营和其他费用 — 对营业收入的负面影响主要与更高的维护和运营成本有关。
|
ICL 集团有限公司 2023 年第三季度业绩 15
截至2023年9月30日的工业产品板块信息（未经审计）
2023 年 1 月至 9 月期间的结果分析
|
销售
|
开支
|
营业收入
|
||
|
$ 百万
|
||||
|
2022年年初至今的数据
|
1,417
|
(884)
|
533
|
|
|
数量
|
(387)
|
165
|
(222)
|
|
|
价格
|
(101)
|
-
|
(101)
|
|
|
汇率
|
(1)
|
15
|
14
|
|
|
原材料
|
-
|
(24)
|
(24)
|
|
|
能量
|
-
|
(11)
|
(11)
|
|
|
运输
|
-
|
14
|
14
|
|
|
运营和其他费用
|
-
|
(22)
|
(22)
|
|
|
2023年年初至今的数据
|
928
|
(747)
|
181
|
| - |
数量 — 对营业收入的负面影响主要与溴和磷基阻燃剂
阻燃剂、元素溴和特种矿物的销售量下降有关。这种影响被透明盐水液体销量的增加部分抵消。
|
| - |
价格 — 对营业收入的负面影响是由于溴和磷基阻燃剂以及
元素溴的销售价格下跌，但部分被特种矿物的销售价格上涨所抵消。
|
| - |
汇率 — 对营业收入的有利影响主要是由于以色列谢克尔兑美元的平均汇率下跌
对运营成本的积极影响。
|
| - |
原材料 — 对营业收入的负面影响是由于原材料成本的增加。
|
| - |
能源 — 对营业收入的负面影响是由于电力和天然气价格的上涨。
|
| - |
运输 — 对营业收入的积极影响归因于海运成本的降低。
|
| - |
运营和其他费用 — 对营业收入的负面影响主要与更高的维护和运营成本有关。
|
ICL 集团有限公司 2023 年第三季度业绩 16
截至2023年9月30日的钾肥板块信息（未经审计）
钾肥
钾肥板块主要生产和销售钾肥、盐、镁
和电力。在以色列，钾肥是通过蒸发工艺从所多玛的死海中提取钾肥的，西班牙则使用地下矿山的常规采矿来生产钾肥。该细分市场还生产和销售纯镁、镁
合金和氯。此外，该细分市场销售其位于西班牙的钾肥生产基地生产的盐产品。该部门在索多玛运营一座发电厂，为以色列的ICL设施提供电力和蒸汽（剩余的电力出售给
外部客户）。
操作结果
|
7-9/2023
|
7-9/2022
|
1-9/2023
|
1-9/2022
|
2022
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
|
细分市场销售
|
526
|
854
|
1,708
|
2,600
|
3,313
|
|
向外部客户销售钾肥
|
409
|
684
|
1,357
|
2,142
|
2,710
|
|
向内部客户销售钾肥
|
22
|
55
|
80
|
148
|
184
|
|
其他和消除 (1)
|
95
|
115
|
271
|
310
|
419
|
|
毛利
|
250
|
615
|
940
|
1,836
|
2,292
|
|
分部营业收入
|
125
|
496
|
546
|
1,482
|
1,822
|
|
折旧和摊销
|
39
|
41
|
129
|
121
|
166
|
|
分部息税折旧摊销前
|
164
|
537
|
675
|
1,603
|
1,988
|
|
资本支出
|
89
|
79
|
252
|
254
|
346
|
|
钾肥价格-CIF（每吨美元）
|
342
|
697
|
407
|
712
|
682
|
| (1) |
主要包括西班牙生产的盐、金属镁基产品、氯气、
以及ICL在以色列死海的发电厂产生的多余电力的销售。
|
亮点和商业环境
| • |
ICL本季度每吨钾肥价格（CIF）为342美元，比2023年第二季度下降15％，同比下降51％。
|
| • |
由于玉米、大米和小麦价格分别下降了15.1％、9.9％和9％，谷物价格指数在本季度下降了9.6％。
|
| • |
美国农业部于2023年10月发布的WASDE（世界农业供需估计）报告显示，
全球谷物库存与消费的预期比率在2023/24农业年度持续下降至27.3％，而2022/23农业年度的这一比例为27.7％，2021/22农业年度为28.3％。
|
ICL 集团有限公司 2023 年第三季度业绩 17
截至2023年9月30日的钾肥板块信息（未经审计）
其他区段信息
全球钾肥市场——平均价格和进口量：
|
平均价格
|
7-9/2023
|
7-9/2022
|
对比 2022 年第三季度
|
4-6/2023
|
对比 2023 年第二季度
|
|
颗粒钾肥——巴西
|
CFR 现场
（每吨美元）
|
351
|
844
|
(58.4)%
|
383
|
(8.4)%
|
|
颗粒钾肥——欧洲西北部
|
CIF 现货/合约
（每吨欧元）
|
392
|
875
|
(55.2)%
|
509
|
(23.0)%
|
|
标准钾肥——东南亚
|
CFR 现场
（每吨美元）
|
309
|
873
|
(64.6)%
|
397
|
(22.2)%
|
|
钾肥进口
|
||||||
|
前往巴西
|
百万吨
|
3.6
|
2.9
|
24.1%
|
3.8
|
(5.3)%
|
|
到中国
|
百万吨
|
2.9
|
2.1
|
38.1%
|
2.7
|
7.4%
|
|
去印度
|
百万吨
|
0.6
|
0.6
|
9.1%
|
1.2
|
(50.0)%
|
资料来源：CRU（化肥周历史价格：
2023年10月）、FAI、巴西和中国的海关数据。
钾肥 — 生产和销售
|
数千吨
|
7-9/2023
|
7-9/2022
|
1-9/2023
|
1-9/2022
|
2022
|
|
制作
|
1,101
|
1,163
|
3,281
|
3,467
|
4,691
|
|
总销售额（包括内部销售）
|
1,280
|
1,134
|
3,504
|
3,431
|
4,499
|
|
期末库存
|
324
|
391
|
324
|
391
|
547
|
2023 年第三季度
| - |
产量——产量同比下降了62,000吨，这主要是由于运营方面的挑战。
|
| - |
销售——钾肥的销售量同比增长了14.6万吨，这主要是由于对欧洲、中国和
巴西的销量增加，但印度和美国的销量下降部分抵消了这一点。
|
1-9/2023
| - |
产量——产量同比下降18.6万吨，这主要是由于死海天气状况和西班牙持续的地质限制等运营挑战。
|
| - |
销售——钾肥的销售量同比增长了73,000吨，这主要是由于对欧洲和中国的销量增加，
被印度和巴西销量的下降部分抵消。
|
ICL 集团有限公司 2023 年第三季度业绩 18
2023 年 7 月至 9 月期间的结果分析
|
销售
|
开支
|
营业收入
|
||
|
$ 百万
|
||||
|
2022年第三季度数据
|
854
|
(358)
|
496
|
|
|
数量
|
111
|
(57)
|
54
|
|
|
价格
|
(448)
|
-
|
(448)
|
|
|
汇率
|
9
|
2
|
11
|
|
|
原材料
|
-
|
1
|
1
|
|
|
能量
|
-
|
8
|
8
|
|
|
运输
|
-
|
19
|
19
|
|
|
运营和其他费用
|
-
|
(16)
|
(16)
|
|
|
2023 年第三季度数据
|
526
|
(401)
|
125
|
| - |
数量 — 对营业收入的积极影响主要与钾肥对巴西、欧洲和
中国的销量增加有关，但印度和美国销量的减少部分抵消了这一点。
|
| - |
价格 — 对营业收入的负面影响主要是由于每吨钾肥价格（CIF）同比下降355美元
。
|
| - |
汇率— 对营业收入的有利影响是由于欧元和英镑兑美元的平均
汇率升值对销售产生了积极影响，以及以色列谢克尔兑美元的平均汇率贬值对运营成本产生了积极影响。
|
| - |
能源 — 对营业收入的积极影响主要是由于电力和天然气价格的下跌。
|
| - |
运输 — 对营业收入的积极影响是由于海运成本的降低，但内陆
运输成本的上涨部分抵消了这一影响。
|
| - |
运营和其他费用— 对营业收入的负面影响主要与更高的维护和运营成本有关。
|
ICL 集团有限公司 2023 年第三季度业绩 19
截至2023年9月30日的钾肥板块信息（未经审计）
2023 年 1 月至 9 月期间的结果分析
|
销售
|
开支
|
营业收入
|
||
|
$ 百万
|
||||
|
2022年年初至今的数据
|
2,600
|
(1,118)
|
1,482
|
|
|
数量
|
24
|
(21)
|
3
|
|
|
价格
|
(913)
|
-
|
(913)
|
|
|
汇率
|
(3)
|
7
|
4
|
|
|
原材料
|
-
|
(1)
|
(1)
|
|
|
能量
|
-
|
14
|
14
|
|
|
运输
|
-
|
36
|
36
|
|
|
运营和其他费用
|
-
|
(79)
|
(79)
|
|
|
2023年年初至今的数据
|
1,708
|
(1,162)
|
546
|
| - |
数量 — 对营业收入的积极影响主要与钾肥对欧洲和中国的销量增加有关，
被印度和巴西销量的下降部分抵消。
|
| - |
价格 — 对营业收入的负面影响主要是由于每吨钾肥价格（CIF）与去年同期相比
下降了305美元。
|
| - |
汇率 — 对营业收入的有利影响是由于以色列谢克尔兑美元的平均汇率贬值
对运营成本产生了积极影响。英镑兑美元平均汇率贬值对销售造成的负面影响部分抵消了这一点。
|
| - |
能源 — 对营业收入的积极影响主要是由于电力和天然气价格的下跌。
|
| - |
运输 — 对营业收入的积极影响是由于海运成本的降低，但内陆运输
成本的上涨部分抵消了这一影响。
|
| - |
运营和其他费用 — 对营业收入的负面影响是由于更高的维护和运营成本以及更高的
营销成本造成的。
|
ICL 集团有限公司 2023 年第三季度业绩 20
截至2023年9月30日的钾肥板块信息（未经审计）
磷酸盐溶液
磷酸盐解决方案部门运营ICL的磷酸盐价值链，
使用磷酸岩和肥料级磷酸来生产具有更高附加值的磷酸基特种产品，并生产和销售磷酸基肥料。
与2022年第三季度相比，2023年第三季度磷酸盐特种产品的销售额为3.64亿美元，营业收入为4200万美元，分别下降了约20％和57％。营业收入的下降主要是由销售价格和销量的下降、原材料
成本的上涨以及能源和其他生产成本的上涨所推动的。
磷酸盐大宗商品的销售额为2.56亿美元，比2022年第三季度下降了约 18%。2,700万美元的营业收入同比减少6,800万美元，这主要是由于价格下跌，但销售量的增加和原材料（主要是硫磺）成本的降低部分抵消了这一点。
操作结果
|
7-9/2023
|
7-9/2022
|
1-9/2023
|
1-9/2022
|
2022
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
|
细分市场销售
|
620
|
766
|
1,939
|
2,479
|
3,106
|
|
向外部客户销售
|
559
|
697
|
1,771
|
2,277
|
2,851
|
|
向内部客户销售
|
61
|
69
|
168
|
202
|
255
|
|
分部营业收入
|
69
|
193
|
255
|
661
|
777
|
|
折旧和摊销*
|
48
|
46
|
162
|
140
|
189
|
|
分部息税折旧摊销前
|
117
|
239
|
417
|
801
|
966
|
|
磷酸盐特种EBITDA
|
55
|
111
|
222
|
357
|
436
|
|
磷酸盐大宗商品 EBITDA
|
62
|
128
|
195
|
444
|
530
|
|
资本支出
|
68
|
72
|
182
|
181
|
259
|
* 2023 年第三季度，包括 1300 万美元的
磷酸盐特种商品和 3,500 万美元的磷酸盐大宗商品。2022年第三季度，包括1300万美元的磷酸盐特种商品和3,300万美元的磷酸盐大宗商品。
ICL 集团有限公司 2023 年第三季度业绩 21
截至2023年9月30日的磷酸盐解决方案板块信息（未经审计）
重要亮点
| • |
在第三季度，持续的去库存举措和市场产能过剩导致供应过剩，对销售
的价格和销量产生了负面影响。此外，与2022年第三季度相比，更高的原材料和生产成本影响了特种磷酸盐业务。
|
| • |
特种食品的销售额同比下降，这要归因于欧洲和美洲的销量减少，这是由于消费食品终端市场的复苏慢于预期
以及客户的去库存计划。同样，工业盐的销量同比下降，主要市场的销量和价格均有所下降。
|
| • |
由于销量的增加（主要在欧洲）无法抵消销售价格的下降，白磷酸（WPA）的销售量同比下降。
|
| • |
8月，该公司在圣路易斯的电池材料制造工厂破土动工。这座耗资4亿美元的设施预计将成为美国第一个
大型磷酸铁锂生产工厂，并将于2025年投入运营。
|
| • |
在过去一年的大部分时间里，价格下降趋势在2023年第三季度有所缓解，关键的磷肥
基准在本季度上涨了多达34％。
|
| o |
在印度，磷酸二氢钾价格较上一季度末上涨了145美元/吨，至600美元/吨。由于可负担性良好，进口保持稳定。
|
| o |
由于玉米产量非常大，以及由此产生的库存耗尽的补货需求，美国磷酸盐进口在本季度保持稳定。
这导致本季度DAP和MAP FOB NOLA价格分别上涨了87美元/吨和174美元/吨。
|
| o |
在巴西，MAP价格在整个第三季度上涨了24％，到9月底达到533美元/吨。由于天气原因，大豆种植的进口
窗口被推迟。迄今为止，这使需求保持稳定，直至2023年下半年。
|
| o |
在中国，秋季促销活动强于预期，该季度当地价格上涨了15％，出口供应有限
。
|
| • |
印度磷酸价格每季度谈判一次。第三季度商定的P2O5价格为850美元/吨，较第二季度
季度下降了120美元/吨。第四季度的协议价格为985美元/吨，这反映了8月和9月DAP价格的急剧上涨。
|
| • |
由于
磷酸盐行业的强劲需求和油价上涨，中东现货硫磺离岸价格从第二季度末的63美元/吨回升至9月底的108美元/吨。
|
ICL 集团有限公司 2023 年第三季度业绩 22
截至2023年9月30日的磷酸盐解决方案板块信息（未经审计）
其他区段信息
全球磷酸盐大宗商品市场——平均价格：
|
平均价格
|
每吨美元
|
07-09/2023
|
07-09/2022
|
对比 2022 年第三季度
|
04-06/2023
|
对比 2023 年第二季度
|
|
DAP
|
CFR 印度散装现货
|
518
|
863
|
(40)%
|
515
|
1%
|
|
茶匙
|
CFR 巴西散装现货
|
394
|
797
|
(51)%
|
406
|
(3)%
|
|
SSP
|
CPT 巴西内陆 18-20% P2O5 批量现货
|
275
|
423
|
(35)%
|
279
|
(1)%
|
|
硫磺
|
批量 FOB Adnoc 月度批量合同
|
82
|
193
|
(58)%
|
94
|
(13)%
|
资料来源：CRU（化肥周历史价格，
2023年10月）。
2023 年 7 月至 9 月期间的结果分析
|
销售
|
开支
|
营业收入
|
||
|
$ 百万
|
||||
|
2022年第三季度数据
|
766
|
(573)
|
193
|
|
|
数量
|
41
|
(34)
|
7
|
|
|
价格
|
(189)
|
-
|
(189)
|
|
|
汇率
|
2
|
7
|
9
|
|
|
原材料
|
-
|
46
|
46
|
|
|
能量
|
-
|
(3)
|
(3)
|
|
|
运输
|
-
|
7
|
7
|
|
|
运营和其他费用
|
-
|
(1)
|
(1)
|
|
|
2023 年第三季度数据
|
620
|
(551)
|
69
|
| - |
数量 — 对营业收入的积极影响主要与磷肥销量的增加有关，盐类、磷酸基食品添加剂和白磷酸（WPA）销量的减少部分抵消了这一点。
|
| - |
价格 — 对营业收入的负面影响主要是由于磷肥、WPA、用于储能解决方案的特种原料
材料和盐的销售价格降低。磷酸盐类食品添加剂销售价格的上涨部分抵消了这一点。
|
| - |
汇率 — 对营业收入的有利影响主要是由于以色列谢克尔和人民币兑美元的平均汇率贬值对运营成本产生了积极影响，以及欧元兑美元的平均汇率升值对销售产生了积极影响。
|
| - |
原材料 — 对营业收入的积极影响主要是由于硫磺成本降低。
|
| - |
运输 — 对营业收入的积极影响是由于海运和内陆运输成本的降低。
|
ICL 集团有限公司 2023 年第三季度业绩 23
截至2023年9月30日的磷酸盐解决方案板块信息（未经审计）
2023 年 1 月至 9 月期间的结果分析
|
销售
|
开支
|
营业收入
|
||
|
$ 百万
|
||||
|
2022年年初至今的数据
|
2,479
|
(1,818)
|
661
|
|
|
数量
|
(204)
|
114
|
(90)
|
|
|
价格
|
(312)
|
-
|
(312)
|
|
|
汇率
|
(24)
|
41
|
17
|
|
|
原材料
|
-
|
50
|
50
|
|
|
能量
|
-
|
(14)
|
(14)
|
|
|
运输
|
-
|
10
|
10
|
|
|
运营和其他费用
|
-
|
(67)
|
(67)
|
|
|
2023年年初至今的数据
|
1,939
|
(1,684)
|
255
|
| - |
数量 — 对营业收入的负面影响是由于白磷酸 (WPA)、盐和磷酸盐类
食品添加剂的销量减少。磷肥销量的增加部分抵消了这一点。
|
| - |
价格 — 对营业收入的负面影响主要与磷肥、WPA和用于储能解决方案的特种原料
材料的销售价格下降有关。这主要被磷酸盐类食品添加剂销售价格上涨所抵消。
|
| - |
汇率 — 对营业收入的有利影响主要与中国人民币和以色列谢克尔兑美元的平均汇率贬值
对运营成本产生的积极影响有关，这超过了人民币兑美元平均汇率贬值对销售造成的负面影响。
|
| - |
原材料——对营业收入的积极影响是由于硫磺成本的降低，但烧碱
和氢氧化钾（KOH）成本的上涨部分抵消了这一点。
|
| - |
能源 — 对营业收入的负面影响是由于电力和天然气价格的上涨，主要是欧洲和美国。
|
| - |
运输 — 对营业收入的积极影响是由于海运和内陆成本的降低。
|
| - |
运营和其他费用 — 对营业收入的负面影响主要与更高的维护和运营成本以及
以及更高的特许权使用费付款有关。
|
ICL 集团有限公司 2023 年第三季度业绩 24
截至 2023 年 9 月 30 日的不断增长的解决方案细分市场信息（未经审计）
成长解决方案
Growing Solutions板块旨在通过加强其在特种农业、观赏园艺、草坪和园林绿化、化肥和肥料Plus等核心市场的地位，以及瞄准巴西、印度和中国等高增长市场，实现植物
营养领域的全球领导地位。该细分市场
还希望利用其独特的研发能力、丰富的农艺经验、全球足迹、向钾肥、磷酸盐和聚硫酸盐的向后整合及其化学专业知识，以及整合收购业务并从中产生协同效应的能力
。ICL不断努力扩大其特种植物营养、植物刺激和植物健康解决方案的广泛产品组合，其中包括提高效率和控释肥料（CRF）、
水溶性肥料（WSF）、液体肥料和直接肥料（MKP/MAP/PEKAcid）、FertizerPlus、土壤和叶面微量营养素、次要营养素、生物刺激剂、土壤调节剂、种子处理产品以及 vants。
操作结果
|
7-9/2023
|
7-9/2022
|
1-9/2023
|
1-9/2022
|
2022
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
|
细分市场销售
|
550
|
629
|
1,595
|
1,895
|
2,422
|
|
向外部客户销售
|
546
|
618
|
1,572
|
1,863
|
2,376
|
|
向内部客户销售
|
4
|
11
|
23
|
32
|
46
|
|
分部营业收入
|
20
|
112
|
56
|
346
|
378
|
|
折旧和摊销
|
17
|
15
|
48
|
46
|
70
|
|
分部息税折旧摊销前
|
37
|
127
|
104
|
392
|
448
|
|
资本支出
|
18
|
25
|
56
|
63
|
101
|
亮点和商业环境
| • |
FertizerPlus：由于销量的增加并未抵消价格的下跌，销售额同比下降。
|
| • |
特种农业（SA）：由于价格下跌，销售额同比下降，但部分被销量的增长所抵消，主要是
微量营养素、控释肥料、直接肥料和液体肥料。
|
| • |
草坪和观赏植物（T&O）：销售额同比下降，观赏园艺销售下降，而草坪销售保持稳定。
|
| • |
ICL Boulby：聚硫酸盐的产量同比增长13％，产量达到24.5万吨。
|
ICL 集团有限公司 2023 年第三季度业绩 25
截至 2023 年 9 月 30 日的不断增长的解决方案细分市场信息（未经审计）
2023 年 7 月至 9 月期间的结果分析
|
销售
|
开支
|
营业收入
|
||
|
$ 百万
|
||||
|
2022年第三季度数据
|
629
|
(517)
|
112
|
|
|
数量
|
129
|
(77)
|
52
|
|
|
价格
|
(227)
|
-
|
(227)
|
|
|
汇率
|
19
|
(18)
|
1
|
|
|
原材料
|
-
|
78
|
78
|
|
|
能量
|
-
|
1
|
1
|
|
|
运输
|
-
|
1
|
1
|
|
|
运营和其他费用
|
-
|
2
|
2
|
|
|
2023 年第三季度数据
|
550
|
(530)
|
20
|
| - |
数量 — 对营业收入的积极影响主要是由于特种农业和FertizerPlus
产品的销量增加。
|
| - |
价格 — 对营业收入的负面影响主要是由于大多数产品线（主要是特种
农业和肥料Plus产品）的销售价格降低。
|
| - |
汇率 — 对营业收入的微小有利影响主要是由于欧元和巴西雷亚尔兑美元的平均汇率升值，
对销售的积极影响超过了对运营成本的负面影响。
|
| - |
原材料 — 对营业收入的积极影响主要与大宗商品化肥和氨的成本降低有关。
|
| - |
运营和其他费用 — 对营业收入的积极影响主要与销售佣金和运营成本的降低有关。
|
ICL 集团有限公司 2023 年第三季度业绩 26
截至 2023 年 9 月 30 日的不断增长的解决方案细分市场信息（未经审计）
2023 年 1 月至 9 月期间的结果分析
|
销售
|
开支
|
营业收入
|
||
|
$ 百万
|
||||
|
2022年年初至今的数据
|
1,895
|
(1,549)
|
346
|
|
|
数量
|
8
|
11
|
19
|
|
|
价格
|
(304)
|
-
|
(304)
|
|
|
汇率
|
(4)
|
(9)
|
(13)
|
|
|
原材料
|
-
|
20
|
20
|
|
|
能量
|
-
|
(3)
|
(3)
|
|
|
运输
|
-
|
(1)
|
(1)
|
|
|
运营和其他费用
|
-
|
(8)
|
(8)
|
|
|
2023年年初至今的数据
|
1,595
|
(1,539)
|
56
|
| - |
数量 — 对营业收入的积极影响主要是由于特种农业销售量的增加。草坪和观赏产品以及FertizerPlus产品销量的下降部分抵消了这一点。
|
| - |
价格 — 对营业收入的负面影响是由于大多数业务领域（主要是特种农业和
FertilizerPlus 产品）的销售价格降低。草坪和装饰品销售价格的上涨部分抵消了这一点。
|
| - |
汇率 — 对营业收入的不利影响主要是由于巴西雷亚尔和欧元兑美元的平均汇率升值
对运营成本的负面影响，以及以色列谢克尔和人民币
兑美元的平均汇率贬值对销售产生的负面影响。
|
| - |
原材料 — 对营业收入的积极影响主要与大宗商品化肥和氨的成本降低有关。
|
| - |
运营和其他费用 — 对营业收入的负面影响主要与更高的维护和运营成本有关。
|
ICL 集团有限公司 2023 年第三季度业绩 27
流动性和资本资源
现金的来源和用途
经营活动提供的净现金
在本季度，经营活动提供的
现金流为4.07亿美元，而去年同期为6.06亿美元。这一下降主要是由于去年同期的经营业绩强劲，但营运资金的减少部分抵消了
。
用于投资活动的净现金
在本季度，用于投资活动的净现金为1.89亿美元，而去年同期为1.76亿美元。这一增长主要是由于本季度对不动产、厂房和设备的投资增加。
用于融资活动的净现金
在本季度，用于融资活动的净现金为2.78亿美元，而去年同期为3.37亿美元。这种减少主要是由于股息支付减少。
未偿净负债
2023年3月，公司如期偿还了3.92亿新谢克尔
（约合1.08亿美元）的E系列债券。
截至2023年9月30日，ICL的净金融负债为21.07亿美元，与2022年12月31日相比减少了2.09亿美元。
信贷设施
与可持续发展挂钩的循环信贷额度（RCF）
2023年4月，公司签订了ICL Finance B.V. 与十二家国际银行组成的财团签订了与可持续发展挂钩的
循环信贷额度协议，提供15.5亿美元的信贷额度。与可持续发展挂钩的区域合作框架取代了之前的循环信贷额度，该额度于2015年签署
，于2018年修订和延期，定于2025年到期。
截至2023年9月30日，该公司已使用了3.6亿美元的
信贷额度。欲了解更多信息，请参阅公司中期财务报表附注5。
证券化
公司承诺的证券化工具
框架的总金额为3亿美元，另有1亿美元未承诺。截至2023年9月30日，ICL已使用该设施框架中约1.77亿美元。
ICL 集团有限公司 2023 年第三季度业绩 28
评级和财务契约
惠誉评级
2023年6月，惠誉评级重申了公司的长期发行人
违约评级和优先无抵押评级为 “BBB”。长期发行人违约评级的前景稳定。
标普评级
2023年7月，标准普尔信用评级机构重申了公司的
国际信用评级和高级无抵押评级 “BBB”。此外，标普马洛特信用评级机构重申了公司的信用评级为 “iLAA”，评级前景稳定。
财务契约
截至2023年9月30日，公司遵守了融资协议中规定的所有
财务契约。
关键会计估计
在截至2023年9月30日的九个月和三个月期间，
此前在截至2022年12月31日止年度的20-F表年度报告中披露的关键会计估计没有重大变化。
董事会和高级管理层最新消息
在本报告发布之日之后，
公司董事会于2023年9月19日批准任命乌里·佩雷尔曼先生为执行副总裁兼ICL首席业务发展官，自2023年12月8日起生效。佩雷尔曼先生将被视为公司的执行官和
公司全球执行委员会（GEC）的成员。
风险因素
在截至2023年9月30日的九个月和三个月期间，
我们先前在截至2022年12月31日止年度的20-F表年度报告中披露的风险因素没有重大变化。
来自市场风险的定量和定性风险
我们在截至2022年12月31日止年度的20-F表年度报告中提到 “第11项——有关市场风险的定量和定性披露
”。
ICL 集团有限公司 2023 年第三季度业绩 29
法律诉讼
衍生动作的应用
| 1. |
2023 年 7 月，公司收到
公司股东（以下简称 “申请人”）向特拉维夫地方法院提交的文件披露动议，这是一项初步程序，为可能对公司高管提起全面衍生诉讼做准备。申请人称，据称，该公司高管对
公司造成了至少约2.02亿美元的损失，外加关联和利息。决定在埃塞俄比亚购买阿拉纳钾肥。考虑到诉讼的初期阶段，很难估计其结果。在任何
事件中，预计不会对公司的财务业绩产生重大影响。
|
| 2. |
年度财务报表附注18披露了公司股东提出的文件披露动议
，该动议是可能因阿沙利姆事件对公司高管提起衍生诉讼的初步程序。2023年3月，股东提交了退出程序安排的请求，
根据该安排，法律诉讼将推迟到向公司提供相关调查材料之后，并制定恢复诉讼的新时间表。该公司对
的请求表示反对。法院批准将法律诉讼进一步推迟至2023年11月30日。鉴于诉讼尚处于早期阶段甚至暂停，因此很难估计其结果。无论如何，
预计不会对公司的财务业绩产生任何实质性影响。
|
有关法律诉讼和其他
突发事件的更多信息，请参阅公司中期财务报表附注7。
前瞻性陈述
本公告包含
构成 “前瞻性陈述” 的陈述，其中许多陈述可以通过使用前瞻性词语来识别，例如 “预测”、“相信”、“可以”、“期望”、“应该”、“计划”、“打算”、“估计”、“努力”、“预测”、“目标” 和 “潜力”，
等。公司依靠经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》第21E条规定的安全港来做出此类前瞻性陈述。
前瞻性陈述出现在本公告的许多
处，包括但不限于有关我们的意图、信念或当前预期的陈述。前瞻性陈述基于我们管理层的信念和假设以及管理层目前可获得的信息
。此类陈述受风险和不确定性的影响，实际结果可能与前瞻性陈述中表达或暗示的结果存在重大差异，原因包括但不限于：
ICL 集团有限公司 2023 年第三季度业绩 30
营业执照或矿产
开采许可证或特许权的损失或损害；供需波动和竞争的影响；实际储量与我们的储量估算之间的差异；自然灾害和遵守环境监管立法
和许可限制的成本，包括与气候变化和温室气体排放相关的法律法规以及物理影响；未能 “收获” 盐，这可能导致盐积聚在蒸发池底部 5 在
《死者》中海运；诉讼、仲裁和监管程序；我们的海港运输设施中断或影响我们向海外出口产品的能力的监管限制；汇率或价格与我们目前所经历的
相比的变化；我们运营所在国家的总体市场、政治或经济状况；我们的主要原材料价格上涨或短缺；流行病可能会造成干扰，影响我们的销售、
运营、供应链和客户；延迟终止与承包商的合作和/或政府债务；大量水流入死海，这可能会对我们工厂的生产产生不利影响；涉及我们员工的劳动
纠纷、减速和罢工；养老金和健康保险负债；政府激励计划或税收优惠的变化；新的财政或税收相关立法的制定；和/或更高的纳税负债；我们的评估和估计的变化，作为认可和衡量方式的依据资产和负债；未能整合或实现合并和收购、组织重组和合资
企业的预期收益；汇率波动；利率上升；政府审查或调查；信息技术系统或违反我们或我们的服务提供商的数据安全漏洞；未能留住和/或招聘关键人员；
无法按照预期的时间表实现成本削减计划的预期收益；无法以优惠条件进入资本市场；我们业务的周期性；公司面临与其当前
和未来在新兴市场的活动相关的风险；由于农产品价格下跌、缺乏可用信贷、天气状况、政府政策或其他我们无法控制的因素而导致的化肥产品需求变化；我们或我们的服务提供商的镁产品销售中断
受到我们无法控制的各种因素的影响；我们获得当局批准和许可的能力在以色列继续我们的磷酸盐开采
业务在 Rotem Amfert Israel 中；金融市场的波动或危机；采矿和化学品制造业固有的危险；未能确保我们的工人和流程安全；面临第三方和产品责任
索赔；因食品安全和食源性疾病问题而导致的产品召回或其他责任索赔；保险范围不足；战争或恐怖行为和/或以色列及其地区的政治、经济和军事不稳定，
包括以色列目前宣布的战争状态及由此产生的任何结果我们的供应和生产链中断；对公司、其高管和董事会成员提起集体诉讼和衍生诉讼；交易结束、
并购；以及公司于2月28日向美国证券交易委员会（
“SEC”）提交的截至2022年12月31日年度的20-F表年度报告中 “第3项——关键信息——D. 风险因素” 下讨论的其他风险因素，2023 年（“年度报告”）。
前瞻性陈述仅代表其发表之日
，除非法律另有规定，否则我们没有义务根据新信息或未来发展对其进行更新，也没有义务公开发布对这些声明、目标或目标的任何修订，以便
反映后来的事件或情况或反映意外事件的发生。提醒投资者考虑这些风险和不确定性，不要过分依赖这些信息。前瞻性陈述不应被理解为未来业绩或业绩的保证，且受风险和不确定性的影响，实际结果可能与前瞻性陈述中明示或暗示的结果存在重大差异。
本2023年第三季度的报告（“季度报告”）应与公司发布的年度报告和2023年第一和第二季度的报告（“上一季度报告”）一起阅读，
，包括对在向美国证券交易委员会提交的财务状况表之日之后发生的事件的描述。
截至的简明合并财务状况表（未经审计）
|
2023年9月30日
|
2022年9月30日
|
2022年12月31日
|
|
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
|
流动资产
|
|||
|
现金和现金等价物
|
307
|
498
|
417
|
|
短期投资和存款
|
162
|
92
|
91
|
|
贸易应收账款
|
1,387
|
1,672
|
1,583
|
|
库存
|
1,722
|
1,982
|
2,134
|
|
预付费用和其他应收账款
|
362
|
361
|
323
|
|
流动资产总额
|
3,940
|
4,605
|
4,548
|
|
非流动资产
|
|||
|
递延所得税资产
|
141
|
152
|
150
|
|
不动产、厂房和设备
|
6,125
|
5,764
|
5,969
|
|
无形资产
|
851
|
825
|
852
|
|
其他非流动资产
|
217
|
252
|
231
|
|
非流动资产总额
|
7,334
|
6,993
|
7,202
|
|
总资产
|
11,274
|
11,598
|
11,750
|
|
流动负债
|
|||
|
短期债务
|
592
|
481
|
512
|
|
贸易应付账款
|
814
|
1,066
|
1,006
|
|
规定
|
71
|
45
|
81
|
|
其他应付账款
|
809
|
1,040
|
1,007
|
|
流动负债总额
|
2,286
|
2,632
|
2,606
|
|
非流动负债
|
|||
|
长期债务和债券
|
1,984
|
2,290
|
2,312
|
|
递延所得税负债
|
464
|
412
|
423
|
|
长期雇员负债
|
334
|
398
|
402
|
|
长期准备金和应计费用
|
234
|
262
|
234
|
|
其他
|
64
|
61
|
60
|
|
非流动负债总额
|
3,080
|
3,423
|
3,431
|
|
负债总额
|
5,366
|
6,055
|
6,037
|
|
公平
|
|||
|
股东权益总额
|
5,664
|
5,310
|
5,464
|
|
非控股权益
|
244
|
233
|
249
|
|
权益总额
|
5,908
|
5,543
|
5,713
|
|
负债和权益总额
|
11,274
|
11,598
|
11,750
|
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
ICL 集团有限公司
第三十三季度报告
简明合并收益表（未经审计）
（除每股数据外，以百万计）
|
在截至的三个月期间
9 月 30 日
|
在截至9月30日的九个月期间
|
截至12月31日的财年
|
|||
|
2023
|
2022
|
2023
|
2022
|
2022
|
|
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
|
|
销售
|
1,862
|
2,519
|
5,846
|
7,924
|
10,015
|
|
销售成本
|
1,276
|
1,204
|
3,735
|
3,825
|
4,983
|
|
毛利
|
586
|
1,315
|
2,111
|
4,099
|
5,032
|
|
销售、运输和营销费用
|
264
|
300
|
807
|
900
|
1,181
|
|
一般和管理费用
|
66
|
70
|
189
|
213
|
291
|
|
研究和开发费用
|
17
|
18
|
54
|
53
|
68
|
|
其他开支
|
14
|
-
|
84
|
6
|
30
|
|
其他收入
|
(2)
|
(8)
|
(15)
|
(49)
|
(54)
|
|
营业收入
|
227
|
935
|
992
|
2,976
|
3,516
|
|
财务费用
|
79
|
57
|
255
|
262
|
327
|
|
财务收入
|
(37)
|
(33)
|
(120)
|
(190)
|
(214)
|
|
财务费用，净额
|
42
|
24
|
135
|
72
|
113
|
|
股票入账的被投资者的收益份额
|
-
|
-
|
-
|
-
|
1
|
|
所得税前收入
|
185
|
911
|
857
|
2,904
|
3,404
|
|
所得税
|
43
|
276
|
254
|
1,027
|
1,185
|
|
净收入
|
142
|
635
|
603
|
1,877
|
2,219
|
|
归属于非控股权益的净收益
|
5
|
2
|
23
|
49
|
60
|
|
归属于本公司股东的净收益
|
137
|
633
|
580
|
1,828
|
2,159
|
|
归属于公司股东的每股收益：
|
|||||
|
每股基本收益（美元）
|
0.11
|
0.49
|
0.45
|
1.42
|
1.68
|
|
摊薄后的每股收益（以美元计）
|
0.11
|
0.49
|
0.45
|
1.42
|
1.67
|
|
已发行普通股的加权平均数：
|
|||||
|
基本（以千计）
|
1,289,318
|
1,287,881
|
1,289,332
|
1,286,698
|
1,287,304
|
|
稀释（以千计）
|
1,290,813
|
1,290,131
|
1,290,926
|
1,288,948
|
1,289,947
|
随附的附注是这些简明合并财务
报表的组成部分。
ICL 集团有限公司
季度报告 34
简明综合收益表（未经审计）
|
在截至的三个月期间
|
在截至的九个月期间
|
截至该年度
|
|||
|
2023年9月30日
|
2022年9月30日
|
2023年9月30日
|
2022年9月30日
|
2022年12月31日
|
|
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
|
|
净收入
|
142
|
635
|
603
|
1,877
|
2,219
|
|
随后将重新归类为净收益的其他综合收益的组成部分
|
|||||
|
外币折算差额
|
(72)
|
(138)
|
(16)
|
(275)
|
(146)
|
|
转移到损益表的现金流套期保值公允价值的变化
|
22
|
18
|
67
|
94
|
101
|
|
现金流套期保值公允价值变动的有效部分
|
(24)
|
(13)
|
(63)
|
(122)
|
(119)
|
|
与随后将重新归类为净收入的项目相关的税收
|
-
|
(2)
|
(1)
|
6
|
4
|
|
(74)
|
(135)
|
(13)
|
(297)
|
(160)
|
|
|
其他综合收益中不会重新归类为净收益的组成部分
|
|||||
|
固定福利计划的精算收益
|
14
|
24
|
27
|
84
|
83
|
|
与不会重新归类为净收入的项目相关的税收
|
(3)
|
(4)
|
(7)
|
(14)
|
(12)
|
|
11
|
20
|
20
|
70
|
71
|
|
|
综合收入总额
|
79
|
520
|
610
|
1,650
|
2,130
|
|
归属于非控股权益的综合收益（亏损）
|
4
|
(10)
|
10
|
24
|
40
|
|
归属于本公司股东的综合收益
|
75
|
530
|
600
|
1,626
|
2,090
|
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
ICL 集团有限公司
第三十五季度报告
简明合并现金流量表（未经审计）
|
在截至的三个月期间
|
在截至的九个月期间
|
截至该年度
|
|||
|
2023年9月30日
|
2022年9月30日
|
2023年9月30日
|
2022年9月30日
|
2022年12月31日
|
|
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
|
|
来自经营活动的现金流
|
|||||
|
净收入
|
142
|
635
|
603
|
1,877
|
2,219
|
|
对以下各项的调整：
|
|||||
|
折旧和摊销
|
119
|
121
|
390
|
362
|
498
|
|
汇率、利息和衍生品，净额
|
27
|
45
|
75
|
161
|
157
|
|
税收支出
|
43
|
276
|
254
|
1,027
|
1,185
|
|
条款的变化
|
(13)
|
(16)
|
(41)
|
(75)
|
(83)
|
|
其他
|
1
|
(5)
|
7
|
(19)
|
(15)
|
|
177
|
421
|
685
|
1,456
|
1,742
|
|
|
库存变化
|
251
|
(160)
|
415
|
(455)
|
(527)
|
|
贸易应收账款的变化
|
(28)
|
84
|
205
|
(364)
|
(215)
|
|
贸易应付账款的变化
|
(59)
|
(41)
|
(167)
|
58
|
(42)
|
|
其他应收账款的变动
|
(6)
|
32
|
(11)
|
(58)
|
(46)
|
|
其他应付账款的变动
|
(19)
|
68
|
(226)
|
59
|
107
|
|
经营资产和负债的净变动
|
139
|
(17)
|
216
|
(760)
|
(723)
|
|
已支付的利息，净额
|
(19)
|
(13)
|
(78)
|
(68)
|
(106)
|
|
已缴的所得税，扣除退款后的净额
|
(32)
|
(420)
|
(246)
|
(947)
|
(1,107)
|
|
经营活动提供的净现金
|
407
|
606
|
1,180
|
1,558
|
2,025
|
|
来自投资活动的现金流
|
|||||
|
存款收益（付款），净额
|
1
|
1
|
(78)
|
(37)
|
(36)
|
|
业务合并
|
-
|
-
|
-
|
(18)
|
(18)
|
|
购买不动产、厂房和设备以及无形资产
|
(191)
|
(184)
|
(525)
|
(535)
|
(747)
|
|
资产和业务剥离所得收益，扣除交易费用
|
1
|
7
|
4
|
29
|
33
|
|
其他
|
-
|
-
|
1
|
14
|
14
|
|
用于投资活动的净现金
|
(189)
|
(176)
|
(598)
|
(547)
|
(754)
|
|
来自融资活动的现金流
|
|||||
|
支付给公司股东的股息
|
(82)
|
(376)
|
(406)
|
(852)
|
(1,166)
|
|
收到长期债务
|
131
|
201
|
484
|
734
|
1,045
|
|
偿还长期债务
|
(255)
|
(183)
|
(653)
|
(798)
|
(1,181)
|
|
短期债务的收据（还款）
|
(72)
|
21
|
(89)
|
(51)
|
(21)
|
|
衍生品交易的收益
|
-
|
-
|
6
|
19
|
20
|
|
向非控股权益支付的股息
|
-
|
-
|
(15)
|
-
|
-
|
|
用于融资活动的净现金
|
(278)
|
(337)
|
(673)
|
(948)
|
(1,303)
|
|
现金和现金等价物的净变化
|
(60)
|
93
|
(91)
|
63
|
(32)
|
|
期初的现金和现金等价物
|
372
|
426
|
417
|
473
|
473
|
|
货币折算对现金和现金等价物的净影响
|
(5)
|
(21)
|
(19)
|
(38)
|
(24)
|
|
截至期末的现金和现金等价物
|
307
|
498
|
307
|
498
|
417
|
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
ICL 集团有限公司季度
报告 36
简明合并权益变动表（未经审计）
|
归属于本公司股东
|
非控股权益
|
总计
公正
|
|||||||
|
分享
首都
|
股票溢价
|
累积翻译调整
|
资本储备
|
库存股，
不惜成本
|
留存收益
|
股东权益总额
|
|||
|
$ 百万
|
|||||||||
|
在截至2023年9月30日的三个月期间
|
|||||||||
|
截至2023年7月1日的余额
|
549
|
234
|
(502)
|
136
|
(260)
|
5,513
|
5,670
|
240
|
5,910
|
|
基于股份的薪酬
|
-
|
-
|
-
|
1
|
-
|
-
|
1
|
-
|
1
|
|
分红
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(82)
|
(82)
|
-
|
(82)
|
|
综合收益（亏损）
|
-
|
-
|
(71)
|
(2)
|
-
|
148
|
75
|
4
|
79
|
|
截至2023年9月30日的余额
|
549
|
234
|
(573)
|
135
|
(260)
|
5,579
|
5,664
|
244
|
5,908
|
|
归属于本公司股东
|
非控股权益
|
总计
公正
|
|||||||
|
分享
首都
|
股票溢价
|
累积翻译调整
|
资本储备
|
库存股，
不惜成本
|
留存收益
|
股东权益总额
|
|||
|
$ 百万
|
|||||||||
|
在截至2022年9月30日的三个月期间
|
|||||||||
|
截至2022年7月1日的余额
|
548
|
227
|
(568)
|
116
|
(260)
|
5,090
|
5,153
|
243
|
5,396
|
|
基于股份的薪酬
|
1
|
5
|
-
|
(3)
|
-
|
-
|
3
|
-
|
3
|
|
分红
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(376)
|
(376)
|
-
|
(376)
|
|
综合收入
|
-
|
-
|
(126)
|
3
|
-
|
653
|
530
|
(10)
|
520
|
|
截至2022年9月30日的余额
|
549
|
232
|
(694)
|
116
|
(260)
|
5,367
|
5,310
|
233
|
5,543
|
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
ICL 集团有限公司季度
报告 37
简明合并权益变动表（未经审计）（续）
|
归属于本公司股东
|
非控股权益
|
总计
公正
|
|||||||
|
分享
首都
|
股票溢价
|
累积翻译调整
|
资本储备
|
库存股，
不惜成本
|
留存收益
|
股东权益总额
|
|||
|
$ 百万
|
|||||||||
|
在截至 2023 年 9 月 30 日的九个月期间
|
|||||||||
|
截至2023年1月1日的余额
|
549
|
233
|
(570)
|
127
|
(260)
|
5,385
|
5,464
|
249
|
5,713
|
|
基于股份的薪酬
|
-
|
1
|
-
|
5
|
-
|
-
|
6
|
-
|
6
|
|
分红
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(406)
|
(406)
|
(15)
|
(421)
|
|
综合收入
|
-
|
-
|
(3)
|
3
|
-
|
600
|
600
|
10
|
610
|
|
截至2023年9月30日的余额
|
549
|
234
|
(573)
|
135
|
(260)
|
5,579
|
5,664
|
244
|
5,908
|
|
归属于本公司股东
|
非控股权益
|
总计
公正
|
|||||||
|
分享
首都
|
股票溢价
|
累积翻译调整
|
资本储备
|
库存股，
不惜成本
|
留存收益
|
股东权益总额
|
|||
|
$ 百万
|
|||||||||
|
在截至2022年9月30日的九个月期间
|
|||||||||
|
截至 2022 年 1 月 1 日的余额
|
548
|
224
|
(444)
|
138
|
(260)
|
4,321
|
4,527
|
209
|
4,736
|
|
基于股份的薪酬
|
1
|
8
|
-
|
-
|
-
|
-
|
9
|
-
|
9
|
|
分红
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(852)
|
(852)
|
-
|
(852)
|
|
综合收入
|
-
|
-
|
(250)
|
(22)
|
-
|
1,898
|
1,626
|
24
|
1,650
|
|
截至2022年9月30日的余额
|
549
|
232
|
(694)
|
116
|
(260)
|
5,367
|
5,310
|
233
|
5,543
|
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
ICL 集团有限公司季度
报告 38
简明合并权益变动表（未经审计）（续）
|
归属于本公司股东
|
非控股权益
|
总计
公正
|
|||||||
|
分享
首都
|
股票溢价
|
累积翻译调整
|
资本储备
|
库存股，
不惜成本
|
留存收益
|
股东权益总额
|
|||
|
$ 百万
|
|||||||||
|
截至2022年12月31日的财年
|
|||||||||
|
截至 2022 年 1 月 1 日的余额
|
548
|
224
|
(444)
|
138
|
(260)
|
4,321
|
4,527
|
209
|
4,736
|
|
基于股份的薪酬
|
1
|
9
|
-
|
3
|
-
|
-
|
13
|
-
|
13
|
|
分红
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(1,166)
|
(1,166)
|
-
|
(1,166)
|
|
综合收入
|
-
|
-
|
(126)
|
(14)
|
-
|
2,230
|
2,090
|
40
|
2,130
|
|
截至2022年12月31日的余额
|
549
|
233
|
(570)
|
127
|
(260)
|
5,385
|
5,464
|
249
|
5,713
|
所附附附注是这些简明合并财务报表不可分割的一部分。
ICL 集团有限公司季度
报告 39
截至2023年9月30日的简明合并中期财务报表附注（未经审计）
注释 1 — 概述
| A. |
申报实体
|
ICL 集团有限公司（以下简称 “公司”）是一家注册成立
并注册于以色列的公司。该公司的股票在特拉维夫证券交易所（TASE）和纽约证券交易所（NYSE）上市，股票代码为：ICL。该公司的注册总部地址是以色列
特拉维夫阿兰哈街 23 号。该公司是以色列有限公司的子公司，该公司是一家在TASE上市的上市公司，股票代码为ILCO: TA。以色列国在ICL及其一些子公司中持有特殊的国家股份，这使该国
有权捍卫以色列国的切身利益。
公司
及其子公司、关联公司和合资企业（以下简称 “集团” 或 ICL）是一家领先的特种矿产集团，经营独特的综合业务
模式。该公司竞争性地开采某些矿物作为原料，并利用加工和产品配方技术为两个主要终端市场的客户增加价值：农业和工业（包括食品）。ICL 的产品
主要用于农业、电子、食品、燃料和天然气勘探、水净化和海水淡化、建筑、洗涤剂、化妆品、药品和汽车。
| B. |
在本报告所述期间发生的事件
|
2023 年 10 月，以色列政府在其南部边境平民遭到袭击后宣布进入战争状态
。新的安全局势带来了多项挑战，包括供应链中断、调动储备金导致的人员短缺以及
相对于以色列谢克尔的外汇汇率的波动。该公司已采取措施确保其员工和业务合作伙伴以及运营所在社区的安全，以最大限度地减少
对其业务的任何潜在影响，包括避免其在以色列的设施中断生产。
以色列当前的事件和安全升级并没有
对公司的业务业绩产生重大影响。但是，由于与战争局势有关的事态发展及其持续时间是不可预测的，因此该公司无法估计战争对
其未来业务和业绩的潜在影响程度。公司持续监控事态发展，并将采取一切必要行动，以最大限度地减少对其运营和资产的任何负面影响。
附注2 — 重要会计政策
| A. |
准备基础
|
公司的财务报表是根据国际会计准则理事会（IASB）发布的
国际财务报告准则（“IFRS”）编制的，公司使用国际财务报告准则作为其公认的会计原则（“GAAP”）。
简明的合并中期财务报表
是根据国际会计准则第34号 “中期财务报告” 编制的，不包括完整的年度财务报表中要求的所有信息。这些简明的合并中期财务报表和附注未经审计，应连同公司向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2022年12月31日年度的20-F表年度报告（以下简称 “年度财务报表”）中包含的公司经审计的财务报表一起阅读。
编制这些
简明合并中期财务报表时使用的会计政策和假设与编制公司年度财务报表时使用的会计政策和假设一致，公司认为，包括公允列报此类信息所必需的所有
调整。中期业绩不一定代表公司全年的预期业绩。
改叙
该公司对
比较数据进行了一些微不足道的重新分类，以便根据当前财务报表的分类方式进行调整。上述重新分类对总利润（亏损）没有影响。
ICL 集团有限公司季度
报告 40
截至2023年9月30日的简明合并中期财务报表附注（未经审计）
附注3-运营部门
A. 一般情况
1。运营部门信息
ICL是一家全球特种矿产公司，以独特的综合业务模式运营溴、钾肥和磷酸盐矿物价值链。我们的业务分为四个部分：工业产品、钾肥、磷酸盐溶液和
种植解决方案。
工业产品 —
工业产品部门生产溴源自作为以色列索多玛钾肥生产过程副产品的溶液以及溴基化合物。工业产品公司将其生产的大部分溴用于在以色列、荷兰和中国的生产基地自己生产溴化合物。此外，工业产品部门生产多种等级的盐、氯化镁和其他一些特种矿物产品。工业
产品还从事磷基阻燃剂和其他磷基产品的生产和销售。
钾肥 — 钾肥板块
主要生产和销售钾肥、盐、镁以及电力。钾肥由以色列和西班牙生产，采用蒸发过程，
从以色列死海和西班牙地下矿的常规开采中提取钾肥。该细分市场还生产和销售纯镁和镁合金，以及
氯和亚硫酸盐。此外，该细分市场销售其位于西班牙的钾肥生产基地生产的盐产品。该公司在索多玛经营一座发电厂，为以色列的ICL公司提供电力（以及向
外部客户提供剩余电力），并为所多玛基地的所有设施提供蒸汽。
磷酸盐解决方案—
磷酸盐解决方案板块基于磷酸盐价值链，该价值链使用磷酸盐岩和肥料级磷酸（“绿色磷酸”）等磷酸大宗商品来生产具有更高附加值的特种产品。
该细分市场还生产和销售磷基肥料。磷酸盐岩是从露天矿开采和加工的，其中三个位于以色列的内盖夫沙漠，
，第四个位于中国云南省。以色列和中国的设施还生产硫酸、绿磷酸和磷肥料。
磷酸盐解决方案部门通过
净化绿色磷酸来制造纯磷酸。纯磷酸和绿色磷酸用于制造具有高附加值的下游产品，例如磷酸盐和酸，用于广泛的食品和工业应用。磷酸盐
盐和酸用于各种工业终端市场，例如口腔护理、清洁产品、油漆和涂料、储能解决方案、水处理、沥青改性、建筑、金属处理等。该细分市场用于食品行业的产品
包括功能性食品配料和磷酸盐添加剂，它们为加工肉类、肉类替代品、家禽、海鲜、乳制品、饮料和烘焙食品提供质地和稳定性解决方案。此外，该部门为ICL的特种肥料业务提供纯磷酸，并为食品配料行业生产有机牛奶成分和乳清蛋白。
ICL 集团有限公司季度
报告 41
截至2023年9月30日的简明合并中期财务报表附注（未经审计）
注3-运营部门（续）
A. 将军（续）
1。运营部门信息（续）
种植解决方案—
种植解决方案板块旨在通过巩固其在特种农业、观赏园艺、草坪和园林绿化、肥料和肥料Plus等核心市场的地位，实现植物营养市场的全球领导地位，目标是巴西、印度和中国等
高增长市场。该细分市场还希望利用其独特的研发能力、丰富的农艺经验、全球足迹、向钾肥、磷酸盐和聚硫酸盐的向后整合以及
化学专有技术，以及整合收购业务并从中产生协同效应的能力。
ICL不断努力扩大其广泛的专业
植物营养、植物刺激和植物健康解决方案产品组合，其中包括提高效率和控释肥料（CRF）、水溶性肥料（WSF）、液体肥料和直接肥料（MKP/MAP/PEKAcid）、FertizerPlus、土壤
和叶面微量营养素、次生营养素、生物刺激剂、土壤调节剂、种子处理产品，以及辅助剂。
成长型解决方案部门在全球范围内开发、制造、销售和
销售其产品，主要销往南美、欧洲、亚洲、北美和以色列。它在比利时、以色列和西班牙生产水溶性特种肥料，在英国
和荷兰生产有机、观赏园艺、草皮和园林绿化产品，在以色列、西班牙和中国生产液体肥料，在中国和以色列生产直溶性肥料，在荷兰、巴西和美国生产控释肥料，在英国、
荷兰和德国生产FertilizerPlus产品，以及次生营养素、生物刺激剂, 巴西的土壤改良剂, 种子处理产品和佐剂.
其他活动 — 其他
业务活动包括ICL的创新部门、促进创新、开发新产品和服务，以及为农民和农学家提供的数字平台和技术解决方案
。该类别包括种植者和Agmatix，这些创新型初创企业正在为未来的农业发展农业数据处理和分析能力。这些活动未按可报告的
分段列报，因为它们未达到所需的量化阈值。
2。分部资本投资
各分部在每个报告期内进行的资本投资主要包括不动产、厂房和设备，以及在正常业务过程中和作为业务合并的一部分收购的无形资产。
3.分部间转账和未分配收入（支出）
分部收入、支出和业绩包括分部间转账，这些转账基于正常业务过程中的交易价格。这与首席运营决策者定期审查的报告一致。作为财务报表合并过程的一部分，分段
间转账被取消。
正如首席运营决策者定期审查的报告中所述，分部利润是根据营业收入衡量的，而不是
向运营部门分配某些支出。管理层认为，这是评估此类结果的最相关衡量标准。
ICL 集团有限公司季度
报告 42
截至2023年9月30日的简明合并中期财务报表附注（未经审计）
注3-运营部门（续）
B. 运营部门数据
|
工业产品
|
钾肥
|
磷酸盐溶液
|
成长解决方案
|
其他
活动
|
对账
|
合并
|
|
|
$ 百万
|
|||||||
|
在截至2023年9月30日的三个月期间
|
|||||||
|
向外部各方销售
|
264
|
477
|
559
|
546
|
16
|
-
|
1,862
|
|
细分市场间销售
|
3
|
49
|
61
|
4
|
2
|
(119)
|
-
|
|
总销售额
|
267
|
526
|
620
|
550
|
18
|
(119)
|
1,862
|
|
分部营业收入（亏损）
|
31
|
125
|
69
|
20
|
(7)
|
(11)
|
227
|
|
未分配给各分部的其他费用
|
-
|
||||||
|
营业收入
|
227
|
||||||
|
融资费用，净额
|
(42)
|
||||||
|
所得税前收入
|
185
|
||||||
|
折旧和摊销
|
11
|
39
|
48
|
17
|
1
|
3
|
119
|
|
资本支出
|
17
|
89
|
68
|
18
|
2
|
5
|
199
|
ICL 集团有限公司季度
报告 43
截至2023年9月30日的简明合并中期财务报表附注（未经审计）
注3-运营部门（续）
B. 运营分部数据（续）
|
工业产品
|
钾肥
|
磷酸盐溶液
|
成长解决方案
|
其他
活动
|
对账
|
合并
|
|
|
$ 百万
|
|||||||
|
在截至2022年9月30日的三个月期间
|
|||||||
|
向外部各方销售
|
428
|
770
|
697
|
618
|
6
|
-
|
2,519
|
|
细分市场间销售
|
9
|
84
|
69
|
11
|
-
|
(173)
|
-
|
|
总销售额
|
437
|
854
|
766
|
629
|
6
|
(173)
|
2,519
|
|
分部营业收入（亏损）
|
154
|
496
|
193
|
112
|
(3)
|
(24)
|
928
|
|
未分配给各部门的其他收入
|
7
|
||||||
|
营业收入
|
935
|
||||||
|
融资费用，净额
|
(24)
|
||||||
|
所得税前收入
|
911
|
||||||
|
折旧和摊销
|
16
|
41
|
46
|
15
|
1
|
2
|
121
|
|
资本支出
|
23
|
79
|
72
|
25
|
3
|
6
|
208
|
ICL 集团有限公司季度
报告 44
截至2023年9月30日的简明合并中期财务报表附注（未经审计）
注3-运营部门（续）
B. 运营分部数据（续）
|
工业产品
|
钾肥
|
磷酸盐溶液
|
成长解决方案
|
其他
活动
|
对账
|
合并
|
|
|
$ 百万
|
|||||||
|
在截至 2023 年 9 月 30 日的九个月期间
|
|||||||
|
向外部各方销售
|
912
|
1,565
|
1,771
|
1,572
|
26
|
-
|
5,846
|
|
细分市场间销售
|
16
|
143
|
168
|
23
|
4
|
(354)
|
-
|
|
总销售额
|
928
|
1,708
|
1,939
|
1,595
|
30
|
(354)
|
5,846
|
|
分部营业收入（亏损）
|
181
|
546
|
255
|
56
|
(12)
|
(19)
|
1,007
|
|
未分配给各分部的其他费用
|
(15)
|
||||||
|
营业收入
|
992
|
||||||
|
融资费用，净额
|
(135)
|
||||||
|
所得税前收入
|
857
|
||||||
|
折旧和摊销
|
40
|
129
|
162
|
48
|
2
|
9
|
390
|
|
资本支出
|
62
|
252
|
182
|
56
|
6
|
11
|
569
|
ICL 集团有限公司季度
报告 45
截至2023年9月30日的简明合并中期财务报表附注（未经审计）
注3-运营部门（续）
B. 运营分部数据（续）
|
工业产品
|
钾肥
|
磷酸盐溶液
|
成长解决方案
|
其他
活动
|
对账
|
合并
|
|
|
$ 百万
|
|||||||
|
在截至2022年9月30日的九个月期间
|
|||||||
|
向外部各方销售
|
1,394
|
2,375
|
2,277
|
1,863
|
15
|
-
|
7,924
|
|
细分市场间销售
|
23
|
225
|
202
|
32
|
2
|
(484)
|
-
|
|
总销售额
|
1,417
|
2,600
|
2,479
|
1,895
|
17
|
(484)
|
7,924
|
|
分部营业收入（亏损）
|
533
|
1,482
|
661
|
346
|
(7)
|
(68)
|
2,947
|
|
未分配给各部门的其他收入
|
29
|
||||||
|
营业收入
|
2,976
|
||||||
|
融资费用，净额
|
(72)
|
||||||
|
所得税前收入
|
2,904
|
||||||
|
折旧和摊销
|
46
|
121
|
140
|
46
|
2
|
7
|
362
|
|
资本支出
|
63
|
254
|
181
|
63
|
7
|
10
|
578
|
ICL 集团有限公司季度
报告 46
截至2023年9月30日的简明合并中期财务报表附注（未经审计）
注3-运营部门（续）
B. 运营分部数据（续）
|
工业产品
|
钾肥
|
磷酸盐溶液
|
成长解决方案
|
其他
活动
|
对账
|
合并
|
|
|
$ 百万
|
|||||||
|
截至2022年12月31日的财年
|
|||||||
|
向外部各方销售
|
1,737
|
3,031
|
2,851
|
2,376
|
20
|
-
|
10,015
|
|
细分市场间销售
|
29
|
282
|
255
|
46
|
3
|
(615)
|
-
|
|
总销售额
|
1,766
|
3,313
|
3,106
|
2,422
|
23
|
(615)
|
10,015
|
|
分部营业收入（亏损）
|
628
|
1,822
|
777
|
378
|
(9)
|
(87)
|
3,509
|
|
未分配给各部门的其他收入
|
7
|
||||||
|
营业收入
|
3,516
|
||||||
|
融资费用，净额
|
(113)
|
||||||
|
股票入账的被投资者的收益份额
|
1
|
||||||
|
所得税前收入
|
3,404
|
||||||
|
折旧和摊销
|
61
|
166
|
189
|
70
|
3
|
9
|
498
|
|
资本支出
|
90
|
346
|
259
|
101
|
9
|
17
|
822
|
ICL 集团有限公司季度
报告 47
截至2023年9月30日的简明合并中期财务报表附注（未经审计）
注3-运营部门（续）
C. 基于地理位置的信息
下表按客户
地理位置显示了运营部门销售额的分布情况：
|
7-9/2023
|
7-9/2022
|
1-9/2023
|
1-9/2022
|
1-12/2022
|
||||||
|
$
数百万的
|
% 的
销售
|
$
数百万的
|
% 的
销售
|
$
数百万的
|
% 的
销售
|
$
数百万的
|
% 的
销售
|
$
数百万的
|
% 的
销售
|
|
|
巴西
|
446
|
24
|
554
|
22
|
1,183
|
20
|
1,841
|
23
|
2,200
|
22
|
|
美国
|
284
|
15
|
418
|
17
|
967
|
17
|
1,124
|
14
|
1,457
|
15
|
|
中国
|
269
|
14
|
342
|
14
|
775
|
13
|
1,212
|
15
|
1,495
|
15
|
|
英国
|
88
|
5
|
94
|
4
|
354
|
6
|
340
|
4
|
448
|
4
|
|
西班牙
|
79
|
4
|
89
|
4
|
271
|
5
|
285
|
4
|
365
|
4
|
|
德国
|
75
|
4
|
103
|
4
|
272
|
5
|
323
|
4
|
417
|
4
|
|
以色列
|
66
|
4
|
87
|
3
|
202
|
3
|
268
|
3
|
344
|
3
|
|
法国
|
64
|
3
|
72
|
3
|
191
|
3
|
239
|
3
|
305
|
3
|
|
荷兰
|
46
|
2
|
67
|
3
|
144
|
2
|
220
|
3
|
264
|
3
|
|
印度
|
41
|
2
|
168
|
7
|
167
|
3
|
352
|
4
|
505
|
5
|
|
所有其他
|
404
|
23
|
525
|
19
|
1,320
|
23
|
1,720
|
23
|
2,215
|
22
|
|
总计
|
1,862
|
100
|
2,519
|
100
|
5,846
|
100
|
7,924
|
100
|
10,015
|
100
|
ICL 集团有限公司季度
报告 48
截至2023年9月30日的简明合并中期财务报表附注（未经审计）
注3-运营部门（续）
C. 基于地理位置的信息（续）
下表按客户
地理位置显示了运营部门销售额的分布情况：
|
工业产品
|
钾肥
|
磷酸盐溶液
|
成长解决方案
|
其他
活动
|
对账
|
合并
|
|
|
$ 百万
|
|||||||
|
在截至的三个月期间
2023年9月30日
|
|||||||
|
欧洲
|
89
|
130
|
187
|
185
|
4
|
(52)
|
543
|
|
南美洲
|
6
|
132
|
98
|
247
|
-
|
-
|
483
|
|
亚洲
|
84
|
139
|
145
|
48
|
12
|
(6)
|
422
|
|
北美
|
78
|
55
|
144
|
28
|
-
|
-
|
305
|
|
世界其他地区
|
10
|
70
|
46
|
42
|
2
|
(61)
|
109
|
|
总计
|
267
|
526
|
620
|
550
|
18
|
(119)
|
1,862
|
|
工业产品
|
钾肥
|
磷酸盐溶液
|
成长解决方案
|
其他
活动
|
对账
|
合并
|
|
|
$ 百万
|
|||||||
|
在截至的三个月期间
2022年9月30日
|
|||||||
|
欧洲
|
136
|
156
|
227
|
211
|
4
|
(63)
|
671
|
|
南美洲
|
11
|
180
|
131
|
264
|
-
|
(11)
|
575
|
|
亚洲
|
157
|
326
|
144
|
61
|
-
|
(3)
|
685
|
|
北美
|
110
|
113
|
193
|
33
|
-
|
(4)
|
445
|
|
世界其他地区
|
23
|
79
|
71
|
60
|
2
|
(92)
|
143
|
|
总计
|
437
|
854
|
766
|
629
|
6
|
(173)
|
2,519
|
ICL 集团有限公司季度
报告 49
截至2023年9月30日的简明合并中期财务报表附注（未经审计）
注3-运营部门（续）
C. 基于地理位置的信息（续）
下表按客户
地理位置显示了运营部门销售额的分布情况：
|
工业产品
|
钾肥
|
磷酸盐溶液
|
成长解决方案
|
其他
活动
|
对账
|
合并
|
|
|
$ 百万
|
|||||||
|
在截至的九个月期间
2023年9月30日
|
|||||||
|
欧洲
|
345
|
496
|
571
|
591
|
14
|
(149)
|
1,868
|
|
南美洲
|
18
|
415
|
309
|
562
|
-
|
(3)
|
1,301
|
|
亚洲
|
241
|
427
|
445
|
199
|
12
|
(20)
|
1,304
|
|
北美
|
279
|
190
|
470
|
102
|
1
|
(9)
|
1,033
|
|
世界其他地区
|
45
|
180
|
144
|
141
|
3
|
(173)
|
340
|
|
总计
|
928
|
1,708
|
1,939
|
1,595
|
30
|
(354)
|
5,846
|
|
工业产品
|
钾肥
|
磷酸盐溶液
|
成长解决方案
|
其他
活动
|
对账
|
合并
|
|
|
$ 百万
|
|||||||
|
在截至的九个月期间
2022年9月30日
|
|||||||
|
欧洲
|
441
|
516
|
698
|
703
|
13
|
(170)
|
2,201
|
|
南美洲
|
31
|
836
|
428
|
653
|
-
|
(29)
|
1,919
|
|
亚洲
|
557
|
764
|
633
|
224
|
-
|
(27)
|
2,151
|
|
北美
|
321
|
254
|
518
|
132
|
1
|
(7)
|
1,219
|
|
世界其他地区
|
67
|
230
|
202
|
183
|
3
|
(251)
|
434
|
|
总计
|
1,417
|
2,600
|
2,479
|
1,895
|
17
|
(484)
|
7,924
|
ICL 集团有限公司季度
报告 50
截至2023年9月30日的简明合并中期财务报表附注（未经审计）
注3-运营部门（续）
C. 基于地理位置的信息（续）
下表按客户
地理位置显示了运营部门销售额的分布情况：
|
工业产品
|
钾肥
|
磷酸盐溶液
|
成长解决方案
|
其他
活动
|
对账
|
合并
|
|
|
$ 百万
|
|||||||
|
截至2022年12月31日的财年
|
|||||||
|
欧洲
|
574
|
698
|
881
|
880
|
18
|
(242)
|
2,809
|
|
南美洲
|
40
|
938
|
496
|
849
|
-
|
(8)
|
2,315
|
|
亚洲
|
664
|
1,008
|
817
|
286
|
-
|
(32)
|
2,743
|
|
北美
|
401
|
365
|
654
|
166
|
1
|
(10)
|
1,577
|
|
世界其他地区
|
87
|
304
|
258
|
241
|
4
|
(323)
|
571
|
|
总计
|
1,766
|
3,313
|
3,106
|
2,422
|
23
|
(615)
|
10,015
|
ICL 集团有限公司
季度报告 51
截至2023年9月30日的简明合并中期财务报表附注（未经审计）
附注4-无形资产
A. 使用寿命无限期的无形资产
商誉和寿命无限期的无形资产不是
系统地摊销，而是每年至少进行一次减值检查。
商誉不受出于内部报告目的进行监控，
因此，商誉分配给公司的运营部门。对商誉账面金额进行了相应的减值测试。
出于减值测试的目的，具有无限期使用寿命
的商标分配给了现金生成单位，这代表了公司内部的最低水平。
具有无限使用寿命
的无形资产的账面金额如下：
|
截至9月30日
|
截至9月30日
|
|
|
2023
|
2022
|
|
|
$ 百万
|
$ 百万
|
|
善意
|
||
|
磷酸盐溶液
|
110
|
107
|
|
工业产品
|
89
|
87
|
|
成长解决方案
|
280
|
260
|
|
钾肥
|
18
|
18
|
|
其他
|
18
|
18
|
|
515
|
490
|
|
|
商标
|
32
|
31
|
|
547
|
521
|
B. 年度减值测试
该公司进行了年度商誉减值测试，
没有发现任何减值。运营板块的可收回金额是根据其使用价值确定的，该价值是基于对
运营部门持续经营产生的折现未来现金流的内部估值。
每个运营板块的未来现金流以
分部批准的五年计划为基础，其中包括分部对收入、营业收入和其他因素（例如营运资本和资本支出）的估计。除其他外，这些细分市场的预测基于长期预期的假定销售
销量增长率、内部销售价格和基于外部数据来源的原材料价格（如果适用且相关）。
用于计算运营部门
可收回金额的关键假设是名义税后贴现率为10.6％，长期增长率为2.6％，反映了公司所从事的行业和市场。
ICL 集团有限公司季度
报告 52
截至2023年9月30日的简明合并中期财务报表附注（未经审计）
附注5 — 贷款、金融工具和风险管理
A. 金融工具的公允价值
某些金融
资产和金融负债的财务报表中的账面金额，包括现金和现金等价物、投资、短期存款和贷款、应收账款和其他借方余额、长期投资和应收账款、短期信贷、应付账款和其他信贷余额、
带有可变利息和其他负债的长期贷款以及衍生金融工具，相当于或近似于其公允价值。
下表详细列出了财务报表中列报的
金融工具组的账面金额和公允价值与其公允价值不符：
|
2023年9月30日
|
2022年9月30日
|
2022年12月31日
|
||||
|
账面金额
|
公允价值
|
账面金额
|
公允价值
|
账面金额
|
公允价值
|
|
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
||||
|
固定利息贷款
|
332
|
291
|
327
|
297
|
339
|
302
|
|
带有固定利息的债券
|
||||||
|
可销售
|
1,211
|
1,113
|
1,349
|
1,241
|
1,335
|
1,270
|
|
不可销售
|
193
|
189
|
193
|
189
|
195
|
191
|
|
1,736
|
1,593
|
1,869
|
1,727
|
1,869
|
1,763
|
B. 公允价值层次结构
下表使用估值方法对以公允价值计量的金融工具
进行了分析。
定义了以下级别：
级别 2：观测数据（直接或间接）。
|
第 2 级
|
9月30日
2023
|
9月30日
2022
|
2022年12月31日
|
|
$ 百万
|
$ 百万
|
$ 百万
|
|
用于经济对冲的衍生品，净额
|
(16)
|
(31)
|
(25)
|
|
指定为现金流对冲的衍生品，净额
|
(36)
|
(4)
|
9
|
|
(52)
|
(35)
|
(16)
|
C. 外币风险
该公司面临某些债券、贷款、劳动力成本和其他运营费用的本金和利息，以色列
谢克尔兑美元的汇率变动的影响。该公司的风险管理策略是通过使用衍生品对冲以谢克尔计价的负债、劳动力成本和其他运营成本产生的现金流变化。根据公司的风险管理战略，根据对风险敞口和公司选择套期保值的固有风险的评估
，不时对这些风险敞口进行套期保值。
ICL 集团有限公司季度
报告 53
截至 2023 年 9 月 30 日的简明合并中期财务报表附注（未经审计）
附注5 — 贷款、金融工具和风险管理（续）
D. 循环信贷额度协议
2023年4月，公司签订了其子公司ICL Finance B.V. 与十二家国际银行组成的财团签订了价值15.5亿美元的可持续发展挂钩
循环信贷额度协议（以下简称 “与可持续发展挂钩的区域合作基金”）。与可持续发展相关的区域合作框架由ICL担保，
取代了之前于2015年签订的循环信贷额度，该额度于2018年修订和延期，定于2025年到期。
与可持续发展挂钩的区域合作框架为期五年，
包括贷款人可以选择将其延长两期，每期一年。新区域合作框架的定价结构与ICL以前的信贷额度没有实质性区别，它适用于基于SOFR/EURIBOR的定价机制，如下所示：
|
高达 33% 的积分：
|
SOFR/EURIBOR + 0.8%
|
|
从 33% 到 66% 的信用额度：
|
SOFR/EURIBOR + 0.9%
|
|
66% 积分或更多：
|
SOFR/EURIBOR + 1.05%
|
与可持续发展相关的区域合作框架包括习惯承诺和
陈述，包括跨违约机制、负面承诺和财务契约，类似于ICL的所有贷款。根据ICL对可持续发展的战略承诺，可持续发展相关区域合作框架遵循了
ICL于2021年9月发布的初始可持续发展挂钩定期贷款。与可持续发展相关的区域合作框架包括三个关键绩效指标（KPI），旨在与ICL的可持续发展目标保持一致：减少绝对范围1和2的温室气体排放；提高ICL高级管理层中女性代表的百分比；增加为ICL集团供应商获得的有效Tf（共同促进可持续发展倡议）记分卡的数量。在可持续发展相关区域合作框架期间，将通过第三方验证ICL在这些领域的表现，定期评估这些
目标。截至2023年9月30日，
公司已使用了3.6亿美元的信贷额度。
附注6 —股息分配
|
董事会分配股息的决定日期
|
实际股息分配日期
|
分配金额
（百万美元）
|
每股股息 ($)
|
|
2023年2月14日
|
2023年3月15日
|
178
|
0.14
|
|
2023年5月9日
|
2023年6月14日
|
146
|
0.11
|
|
2023年8月8日
|
2023年9月13日
|
82
|
0.06
|
|
2023 年 11 月 7 日 *
|
2023年12月20日
|
68
|
0.05
|
* 股息将于 2023 年 12 月 20 日发放，创纪录的资格发放日期为 2023 年 12 月 5 日。
ICL 集团有限公司季度
报告 54
截至 2023 年 9 月 30 日的简明合并中期财务报表附注（未经审计）
附注7——准备金、突发事件和其他事项
| 1. |
年度财务报表附注18披露了针对贝尔谢瓦地方法院的裁决向以色列最高法院提起的上诉
，该上诉要求以偏见的方式驳回对Rotem Israel Ltd.和Periclase的集体诉讼的认证申请，其环境危害据称是从1970年代开始向博凯克溪附近的地下含水层泄漏废水造成的，而该公司是政府拥有。2023年10月12日，以色列最高法院在上诉中作出裁决
，驳回了原告关于财产权的主张，因此驳回了以色列国全体公众的认证申请，但接受了有关
法定时限索赔的上诉，并裁定只有构成博凯克溪流游客的有限类别的认证申请才获得批准。根据该规定，只有有限团体的认证申请才能由地区法院审查
。由于该索赔的有限形式将在地区法院进行审查，考虑到本诉讼的初步阶段，因此很难估计其结果。公司的财务报表中未记录任何准备金
。
|
| 2. |
2023年9月，尤瓦尔·亚林死海有限公司（该公司
拥有 Ein Gedi SEA OF SPA 协会（以下简称 “协会”）50% 的版权）向特拉维夫地方法院提交了对该协会、基布兹艾因盖迪、死海工程有限公司、以色列国和塔玛尔地区委员会提起的衍生索赔的批准申请。索赔的依据是
据称对该协会的水疗中心造成的损失，估计价值数千万谢克尔，这是由于从死海北部盆地抽出的海水造成的，这导致了海平面的下降。考虑到
诉讼的初步阶段，很难估计其结果。公司的财务报表中未记录任何准备金。
|
| 3. |
2021年，尽管该公司表示反对，但以色列水务局还是做出了决定，将公司的地位更改为
“消费者生产商”，从水务局颁发给公司的2021年生产许可证开始。这一变化的主要影响是，特许区以外钻探的水
每年增加约300万美元的水费。该公司就上述决定向水务法院提起上诉，该裁决于2023年9月被驳回。该公司正在考虑就该裁决向最高法院提出上诉。
|
同时，在2022年，
以色列政府质量运动提起上诉，向水务法院请愿，要求水务局尽早在2018年就申请公司的分类变更，尽管做出了上述决定。据该公司估计，
该上诉被驳回的可能性很大。
| 4. |
该公司对其以色列设施的不动产、厂房和设备的预期剩余使用寿命进行了评估。此
评估基于公司积累的经验、持续的维护实践和这些设施的运营历史。该评估于第三季度结束，其结果显示，由于
越来越多地采用新技术和实施卓越运营流程，某些财产、厂房和设备的预期寿命超过了其先前估计的使用寿命。结果，上述资产的估计
使用寿命延长了2-5年，自2023年1月起生效。此次调整对2023年前九个月的影响是折旧费用减少，其中1300万美元反映在经营
业绩中，300万美元作为库存价值变动的一部分入账。
|
| 5. |
继年度财务报表附注18中关于与阿沙利姆事件有关的和解协议的附注18之后，以色列地方法院于2023年5月批准了和解协议，同时驳回了提交的异议并赋予其判决效力，从而有效地结束了诉讼。2023 年 7 月，对
地方法院的裁决提起上诉，声称该协议据称不合理。据该公司估计，上诉很可能会被驳回。
|
| 6. |
继关于Energean持续延迟供应天然气（NG）的年度财务报表附注18之后，
Energean于2023年4月宣布进入商业化生产，随后正在从Energean获得天然气的全部供应。该公司打算行使与Energean过去的延误有关的所有合法权利。
|
ICL 集团有限公司季度
报告 55
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排下列
人代表其签署本报告，并经正式授权。
|
|
ICL 集团有限公司
|
||
|
|
|
||
|
|
来自：
|
/s/ Aviram Lahav
|
|
|
|
|
姓名：
|
阿维拉姆·拉哈夫
|
|
|
|
标题：
|
首席财务官
|
|
|
ICL 集团有限公司
|
||
|
|
|
||
|
|
来自：
|
/s/ Aya Landman
|
|
|
|
|
姓名：
|
艾雅·兰德曼
|
|
|
|
标题：
|
副总裁、首席合规官兼公司秘书
|
日期：2023 年 11 月 8 日