附录 99.1
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Kratos 公布 2023 年第四季度和全年财务业绩
2023年全年收入为10.37亿美元,分别反映了15.5%的增长和12.6%的有机增长,而2022年全年收入为8.983亿美元
第四季度收入为2.738亿美元,分别反映了9.8%的增长和7.3%的有机增长,而2022年第四季度收入为2.493亿美元
2023 年第四季度运营产生的现金流为 6740 万美元
2023 年全年运营产生的现金流为 6,520 万美元
2023 年第四季度合并账面账单比率为 1.2 比 1,预订量为 3.3 亿美元
截至2023年12月31日的最后十二个月合并账面账单比率为1.1比1,预订量为11.5亿美元
2024 年财务预测包括 10% 的有机收入增长
加利福尼亚州圣地亚哥,2024年2月13日——国防、国家安全和全球市场的科技公司Kratos Defense & Security Solutions, Inc.(纳斯达克股票代码:KTOS)今天公布了其2023年第四季度财务业绩,包括收入2.738亿美元,营业收入1170万美元,归属于Kratos的净收益240万美元,调整后的息税折旧摊销前利润为2910万美元,合并账面与账单比率为1.2 到 1.0。
2023年第四季度的净收入和营业收入包括630万美元的非现金股票薪酬支出和公司资助的800万美元研发(R&D)支出,其中包括我们的太空和卫星通信业务正在进行的重大开发工作,以开发基于虚拟的、基于软件的OpenSpace命令与控制(C2)、遥测跟踪与控制(TT&C)和其他地面系统解决方案。2023年第四季度归属于Kratos的净收益包括归属于非控股权益的320万美元,其中包括270万美元的调整费用,以反映可赎回非控股权益价值相对于Kratos估计赎回金额的估计增长。
克拉托斯公布的2023年第四季度归属于克拉托斯的GAAP净收益为240万美元,GAAP每股净收益为0.02美元,而2022年第四季度归属于Kratos的GAAP净亏损为830万美元,GAAP每股净亏损为0.07美元。2023年第四季度调整后的每股收益(EPS)为0.12美元,而2022年第四季度为0.08美元。
2023年第四季度收入为2.738亿美元,较2022年第四季度的2.493亿美元收入增加了2450万美元,分别反映了9.8%和7.3%的有机增长。2023年第四季度运营产生的现金流为6,740万美元,主要反映了加速收到的有利客户里程碑付款,导致合并未付天数从2023年第三季度的117天减少到2023年第四季度的109天,递延收入或客户预付款从2023年第三季度末的7,940万美元增至2023年第四季度末的1.018亿美元。在为1,930万美元的资本支出提供资金后,2023年第四季度运营产生的自由现金流为4,810万美元。资本支出仍然居高不下,这主要是由于在合同授予之前生产了两批Valkyries的生产批次,以满足预期的客户订单和需求。
2023年第四季度,Kratos的无人系统(KUS)部门创造了5,540万美元的收入,其中包括最近收购Sierra技术服务公司(STS)的640万美元捐款,而2022年第四季度为6,270万美元,这主要反映了战术无人机活动的减少。KUS在2023年第四季度的营业收入为100万美元,而2022年第四季度的营业收入为180万美元。KUS2023年第四季度调整后的息税折旧摊销前利润为400万美元,而2022年第四季度KUS调整后的息税折旧摊销前利润为450万美元,反映了交易量的减少。
截至2023年12月31日的最后十二个月,KUS2023年第四季度的账面账单比率为1.1比1.0和1.2比1.0,截至2023年12月31日的三个月的预订量为6,120万美元,截至2023年12月31日的最后十二个月的预订量为2.442亿美元。截至2023年第四季度末,KUS的积压总额为2.558亿美元,而2023年第三季度末为2.278亿美元。
2023年第四季度,克拉托斯的政府解决方案(KGS)板块收入为2.184亿美元,高于2022年第四季度的1.866亿美元收入,反映了17.0%的增长和有机增长率。增加的收入包括我们的太空、卫星、网络和培训解决方案、涡轮机技术、C5ISR 和微波产品业务的有机收入增长。
KGS报告称,2023年第四季度的营业收入为1750万美元,而2022年第四季度为880万美元,这主要反映了更有利的组合和收入量的增加。2023年第四季度KGS调整后的息税折旧摊销前利润为2510万美元,而2022年第四季度KGS调整后的息税折旧摊销前利润为1,470万美元,这主要反映了收入的增加和更有利的组合。
克拉托斯的太空、卫星、网络和培训业务在2023年第四季度创造了1.129亿美元的收入,而2022年第四季度为9,770万美元,反映了15.5%的有机增长率。
KGS报告称,2023年第四季度的账面账单比率为1.2比1.0,截至2023年12月31日的最后十二个月的账面账单比率为1.1比1.0,截至2023年12月31日的三个月和最后十二个月的预订量分别为2.692亿美元和9.022亿美元。KGS包括克拉托斯的太空、卫星、网络和培训解决方案业务,该业务报告称,第四季度和截至2023年12月31日的最后十二个月的账面账单比率为1.2比1.0。截至2023年12月31日的三个月和过去十二个月,克拉托斯的太空、卫星、网络和培训业务的预订量分别为1.322亿美元和4.935亿美元。截至2023年第四季度末,KGS的积压总额为9.88亿美元,而2023年第三季度末为9.373亿美元。
克拉托斯报告称,2023年第四季度的合并预订量为3.303亿美元,账面与账单的比率为1.2比1.0,截至2023年12月31日的最后十二个月,合并预订量为11.5亿美元,账面与账单的比率为1.1比1.0。2023 年 12 月 31 日,合并积压量为 12.4 亿美元,2023 年 10 月 1 日为 11.7 亿美元。截至2023年12月31日,克拉托斯的出价和提案渠道为110亿美元,截至2023年10月1日,为103亿美元。截至2023年12月31日的积压案件包括9.446亿美元的有资金的积压和2.993亿美元的未着手积压。
2023 年全年业绩
Kratos公布了其2023年全年财务业绩,包括10.37亿美元的收入,3,110万美元的营业收入,归属于Kratos的净亏损890万美元,调整后的息税折旧摊销前利润为9,540万美元,合并账面与账单比率为1.1比1.0。
2023年全年净亏损和营业收入中包括2530万美元的非现金股票薪酬支出和公司资助的3,840万美元的研发(R&D)支出,其中包括我们的太空和卫星通信业务正在进行的重大开发工作,以开发我们首款上市的基于虚拟的基于软件的OpenSpace指挥与控制(C2)、遥测跟踪与控制(TT&C)和其他地面系统解决方案。归属于Kratos的2023年全年净亏损包括归属于非控股权益的1,130万美元,其中包括990万美元的调整费用
反映了可赎回的非控股权益价值相对于Kratos估计赎回金额的估计增长。
Kratos报告称,归属于Kratos的2023年全年GAAP净亏损为890万美元,GAAP每股净亏损为0.07美元,而归属于Kratos的GAAP净亏损为3,690万美元,2022年全年GAAP每股净亏损为0.29美元。2023年全年调整后的每股收益(EPS)为0.42美元,而2022年全年为0.31美元。
2023年全年收入为10.37亿美元,增长了1.388亿美元,分别反映了15.5%的增长和12.6%的有机增长,较2022年全年收入的8.983亿美元增长了12.6%。2023年全年运营产生的现金流为6,520万美元,这主要反映了加速收到的有利客户里程碑付款,但部分被包括库存增加约2960万美元的营运资金用途所抵消。在为5,240万美元的资本支出提供资金后,运营产生的自由现金流为2,110万美元,减去出售作为Kratos资本资产建造的Valkyries所得收益的830万美元。2023年全年资本支出增加的主要原因是Valkyries的两个生产批次在授予合同之前制造了Valkyries的两个生产批次,以满足预期的客户订单和要求。
2023年全年,KUS创造了2.122亿美元的收入,其中包括最近收购STS的640万美元,而2022年全年为2.217亿美元,这主要反映了战术无人机活动的减少。KUS在2023年全年的营业收入为420万美元,而2022年全年的营业亏损为280万美元。KUS2023年全年调整后的息税折旧摊销前利润为1,480万美元,而2022年全年KUS调整后的息税折旧摊销前利润为1,250万美元,反映了更有利的组合抵消了销量的减少。
2023年全年,KGS的收入为8.249亿美元,增长了1.483亿美元,分别反映了21.9%的增长和18.9%的有机增长,而2022年全年收入为6.766亿美元。增加的收入包括我们的太空、卫星、网络和培训解决方案、涡轮机技术、C5ISR 和微波产品业务的有机收入增长。
KGS报告称,2023年全年营业收入为5,270万美元,而2022年全年为2720万美元,这主要反映了更有利的组合和收入量的增加。2023年全年KGS调整后的息税折旧摊销前利润为8,060万美元,而2022年全年KGS调整后的息税折旧摊销前利润为5,820万美元,这主要反映了更有利的组合和收入的增加。
Kratos的太空、卫星、网络和培训业务在2023年全年创造了4.23亿美元的收入,而2022年全年为3.590亿美元,反映了17.8%的增长和有机增长率。
Kratos总裁兼首席执行官埃里克·德马科表示:“克拉托斯作为一家科技公司的战略正在成功执行,并进行了内部资金投资,以率先将负担得起的系统、软件和产品推向市场。此外,在我们认为所需的Kratos内部投资可以接受且Kratos获胜概率很高的项目机会中,Kratos占据主要或领先地位,而且Kratos与传统的系统集成商合作伙伴合作,共同提高在其他机会中获胜的可能性,这显然是行之有效的。Kratos的低成本、创新、快速开发和工程设计可实现负担得起的批量生产,这为我们的客户、我们的主要系统集成商合作伙伴以及我们的股东带来了巨大的价值。”
德马科继续说:“从2024年开始,Kratos的预期基础增长领域包括:卫星通信;用于无人机、导弹、游荡弹药、超音速和太空系统的喷气发动机;高超音速系统;用于导弹、雷达和CUAS系统的 C5ISR 和微波电子设备以及增强现实训练系统。目前,我们每年生产约160架高性能战术和目标喷气无人机,并建立了经过验证和执行的供应链,并且我们正在进行必要的投资,将无人机生产能力提高三倍。作为当今唯一一家拥有价格合理、有吸引力的战术喷气式无人机系列的公司,这些无人机具有武器射程血统,还有更多新的喷气式无人机正在开发中,所有这些都是在客户资助的合同下进行的,我们有信心我们将取得成功。我们预测,Kratos的无人系统业务将成为我们在2024年的主要增长动力之一,包括目标无人机生产和战术无人机RDT&E和S&T合同,包括一项新的战术无人机计划奖励。”
德马科先生总结说:“业务挑战包括我们获得和留住合格人员的能力,包括那些愿意和能够获得国家安全许可的人员,以及这些人员的相关高昂成本,这目前正在对我们的利润产生不利影响。此外,美国联邦政府的预算状况对该行业和Kratos来说都是一个挑战,这是我们无法控制的,如果不尽快解决,延长的持续决议授权(CRA)可能会对我们的业务和财务预测产生不利影响。”
财务指导
我们将提供2024年第一季度和全年初步财务指导,其中包括我们目前预测的业务结构和假设,包括与以下相关的假设:员工采购、招聘和留用;制造、生产和供应链中断;零件短缺及相关的持续重大成本和价格上涨,包括员工、影响行业和Kratos的材料和零部件。我们预计的2024年第一季度和全年收入和调整后的息税折旧摊销前利润范围包括对预测执行的假设,包括为成功执行我们的计划而预计将获得和留住的合格人员的人数和估计成本,以及
合同,以及预期的合同授予。截至2023年10月1日,即2024年联邦财政年度开始,美国政府预算尚未获得通过,因此,克拉托斯和我们行业的其他人正在持续决议授权(CRA)下运营,该授权目前将于2024年3月8日到期,根据该授权,不允许新合同,不允许增加现有合同的产量或资金以及其他规定。Kratos今天提供的2024年财务预测和指导假设当前的CRA将得到解决,并且美国联邦和国防部的预算将在2024年3月8日之前出台,其中包括不影响我们业务的意外预算削减。因此,与克拉托斯2023年的季度财务轨迹(该财年也经历了CRA)类似,我们预计克拉托斯2024年的第三和第四财季业绩将大大超过第一和第二财季的业绩,预计第四季度的收入和调整后的息税折旧摊销前利润都将特别强劲。如果当前的CRA超过现有的2024年3月8日日期,我们将根据现有的事实、情况和预期评估克拉托斯当时的2024年财务预测。
克拉托斯2024年的财务预测和指导包括增加资本支出投资,包括在合同授予之前继续生产两批Valkyries的生产批次,以满足预期的客户订单和需求,扩建和扩建公司的微波产品生产设施,以及扩建我们在火箭系统和高超音速业务中的制造和生产设施。
我们的2024年第一季度和全年指导范围如下:
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当前指导范围 |
$M | Q124 | 24 财年 |
收入 | $240 - $260 | $1,125 - $1,150 |
研发 | $9 - $11 | $42 - $45 |
营业收入 | $1 - $3 | $37 - $41 |
折旧 | $6 - $8 | $28 - $30 |
摊销 | $2 - $3 | $8 - $10 |
基于股票的薪酬 | $6 - $7 | $26 - $28 |
调整后 EBITDA | $16 - $18 | $102 - $107 |
运营现金流 | | $50 - $60 |
资本支出 | | $70 - $80 |
自由现金流的使用 | | ($10 - $30) |
管理层将在今天太平洋时间下午 2:00(美国东部时间下午 5:00)开始的电话会议上讨论公司的财务业绩。该电话会议将在 www.kratosdefense.com 上线。参与者可以使用此在线表格注册电话会议。注册后,所有电话参与者都将收到拨入号码以及可用于接听电话的唯一PIN。对于那些无法观看直播的人,Kratos的网站上将提供重播。
关于 Kratos 国防与安全解决方案
Kratos 国防与安全解决方案有限公司(纳斯达克股票代码:KTOS)是一家致力于国防、国家安全和商业市场的技术、产品、系统和软件公司。Kratos 进行真正的内部资金研究、开发、资本和其他投资,以快速开发、生产和现场解决方案,满足客户的关键任务需求和要求。在Kratos,可负担性是一项技术,我们力求利用成熟的前沿方法和技术,而不是未经证实的前沿方法或技术,Kratos的方法旨在降低成本、进度和风险,使我们能够率先推出具有成本效益的解决方案。我们认为,Kratos被誉为业内创新的颠覆性变革推动者,该公司是预先设计产品和系统的专家,可实现快速、大批量、低成本的未来制造,这对于我们的大型传统主系统集成商合作伙伴以及我们的政府和商业客户来说都是一个增值的竞争差异化因素。当我们认为我们的获胜概率(pWIN)很高且Kratos所需的任何投资都处于我们的资本资源舒适度之内时,Kratos打算以主要或主要承包商的身份寻求项目和合同机会。当我们对pWin的评估更高或所需的投资超出Kratos的满意水平时,我们打算与一家大型的传统系统集成商合作和合作。克拉托斯的主要业务领域包括卫星和太空飞行器的虚拟化地面系统,包括指挥与控制(C2)和遥测、跟踪和控制(TT&C)软件、喷气动力无人机系统、超音速飞行器和火箭系统、无人机、导弹、游荡弹药、超音速系统、太空飞船和发射系统推进系统、C5ISR 和用于导弹、雷达、导弹防御、太空的微波电子产品,卫星、反无人机、定向能源、通信和其他系统,以及虚拟和增强系统战士的现实训练系统。欲了解更多信息,请访问 www.KratosDefense.com。
关于前瞻性陈述的通知
本新闻稿包含某些涉及风险和不确定性的前瞻性陈述,包括但不限于有关公司未来财务业绩预期的明示或暗示陈述,包括公司对2024年第一季度和全年收入的预期、有机收入增长率、研发、营业收入(亏损)、折旧、摊销、股票薪酬支出和调整后的息税折旧摊销前利润,以及2024年全年运营现金流、资本支出和其他投资以及免费现金流、公司的未来增长轨迹和在某些业务领域实现收入结构和利润改善的能力,以及收入结构和利润改善的预期时机,包括公司实现收入、盈利能力和现金流持续增长的能力,公司对项目增加的预期,以及对业务的投资,包括公司资助的研发费用和持续的开发工作,将导致公司的市场份额和可解决的总额增加市场和为公司未来的显著有机增长和盈利能力做好准备,
现金流和股东价值的增加、公司的投标和提案渠道及积压案件,包括公司及时处理积压案件的能力、对其产品和服务的需求,包括公司与当今国家安全要求的协调以及其 C5ISR 和其他业务的定位、2024年计划的投资,包括战术无人机和卫星领域的投资,以及2025年及以后进一步增长的相关潜力、成功竞争的能力和预期的新客户奖励,包括那个融资的规模和时机以及与此类奖项相关的未来机会,包括目标和战术无人机和卫星通信领域、关键合同和计划的执行情况,包括与公司某些合同和控制(TT&C)产品供应相关的生产和演示时机、公司重组工作和成本削减措施的影响,包括其通过这些行动提高某些业务部门的盈利能力和现金流以及实现财务的能力利用固定管理成本、公司提前购买库存以缓解供应链中断的能力以及通过销售流程将这些投资转换为现金的时机、从公司净营业亏损结转中可实现的收益、政府为公司发行提供资金的可用性和时机,包括未来融资环境的强度、因持续决议或美国国防部 (DoD) 的延误而可能导致的短期延迟 d) 预算与公司无人驾驶航空目标系统产品相关的批准、LRIP 时机和全速生产,以及这些计划在实现全速生产、市场和行业发展后预计产生的经常性收入水平,以及 COVID-19 和员工缺勤、供应链中断、有经验的熟练员工的可用性、通货膨胀和成本增加、与潜在网络安全事件或我们的信息技术系统中断相关的风险的当前估计影响,还有延迟我们的财务预测、行业、业务和运营,包括预计的增长。此类陈述只是预测,公司的实际业绩可能与这些陈述所表达或暗示的结果存在重大差异。提醒投资者不要过分依赖任何此类前瞻性陈述。所有此类前瞻性陈述仅代表其发表之日,公司没有义务更新或修改这些陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。可能导致公司业绩差异的因素包括但不限于:与对美国政府和其他客户施加的削减和其他支出限制相关的业务和财务业绩风险,包括封存和延期的持续决议、联邦预算赤字和联邦政府关闭;不利监管行动或诉讼的风险;与债务杠杆相关的风险;我们的削减成本计划无法提供预期收益的风险;有这样的风险国防部可能会发生支出的变化、削减或延迟,这可能导致关键政府合同的延迟或取消;我们的项目因抗议而延迟或取消的风险
我们的竞争对手提交的行动;联邦政府(或其他适用的)采购法律、法规、政策和预算可能发生变化的风险;业绩、成本增长或其他因素导致的政府为公司产品和服务提供资金的风险;政府和客户优先事项和要求的变化(包括削减成本的举措)、可能推迟奖励、终止或减少支出以应对国会和政府的优先事项或削减预算源于国会委员会的建议或根据经修订的2011年《预算控制法》自动封存;无人驾驶航空系统和无人地面传感器市场未实现显著增长的风险;我们已经开发或将要开发的产品成为记录在案计划的风险;我们无法扩大客户群或产品未获得广泛接受的风险,这可能会影响我们实现预期增长水平的能力;联邦政府相关举措增加的风险内包;与安全漏洞相关的风险,包括网络安全攻击和威胁或其他对我们信息系统、设施和基础设施的重大干扰;与我们遵守适用的合同和采购法律、法规和标准相关的风险;与新的国防部网络安全成熟度模型认证相关的风险;与乌克兰持续冲突和以色列-巴勒斯坦军事冲突相关的风险;我们在以色列的业务风险;与合同履行相关的风险;与失败相关的风险我们的产品或服务;与我们的分包商或供应商未能履行合同义务相关的风险,包括我们的产品中出现假冒或腐败零件;竞争环境的变化(包括投标抗议的结果);未能成功整合收购的业务并在市场上竞争,这可能会降低收入和利润率;未来潜在的商誉减值对我们的经营业绩产生不利影响的风险;预期的税收优惠无法实现的风险符合我们的预期;股票所有权变更可能进一步限制我们未来使用净营业亏损的风险;我们可能被要求记录净营业亏损的估值准备金的风险,这可能会对我们的盈利能力和财务状况产生不利影响;当前的经济环境可能对我们的业务产生不利影响的风险,包括我们招募和留住足够数量的合格人员来执行我们的计划和合同的能力,以及预期的合同授予和与利率上升相关的风险以及与利率互换合同相关的风险,以对冲与公司定期贷款A相关的定期SOFR;目前与 COVID-19 相关的不可预见的风险以及与自然灾害或恶劣天气相关的风险。公司截至2023年12月31日的10-K表年度报告以及我们向美国证券交易委员会提交的其他文件中对这些和其他风险因素进行了更全面的讨论。
关于使用非公认会计准则财务指标和其他绩效指标的说明
本新闻稿包含非公认会计准则财务指标,包括有机收入增长率、调整后每股收益(使用所得税前持续经营收入计算,不包括已终止业务的收益(亏损),不包括归属于非控股权益的收益(亏损),不包括折旧、无形资产摊销、资本化合同和开发成本摊销、股票薪酬支出、收购和重组相关项目等,包括但不限于法律相关项目,不可收回的利率和成本、国外交易收益和亏损,减去对所得税的估计影响)和调整后的息税折旧摊销前利润(包括归因于非控股权益的净收益(亏损),不包括已终止业务的亏损、收购和重组相关项目、股票补偿支出、国外交易损益以及相关的利润率)。其他非公认会计准则财务指标包括运营现金流减去资本支出加上资产出售收益计算的运营自由现金流,以及与我们的KUS和KGS业务相关的调整后息税折旧摊销前利润。克拉托斯认为,这些信息对投资者很有用,因为它为衡量公司的可用资本资源、公司业务的实际和预测经营业绩以及公司的现金流提供了基础,不包括非经常性项目和非现金项目,这些项目通常会包含在根据公认会计原则计算和列报的最直接的可比指标中。公司管理层使用这些非公认会计准则财务指标以及最直接可比的GAAP财务指标来评估公司的实际和预测经营业绩、资本资源和现金流。不应将非公认会计准则财务指标与根据公认会计原则提供的财务信息分开考虑,也不得将其作为其替代品,投资者应仔细评估公司根据公认会计原则计算的财务业绩以及与这些财务业绩的对账。此外,公司报告的非公认会计准则财务指标可能无法与其他公司报告的类似标题的金额相提并论。本新闻稿酌情包括最直接可比的GAAP财务指标以及将这些非公认会计准则财务指标与公司根据公认会计原则编制的财务业绩进行对账的信息。
该公司认为是我们行业关键绩效指标的另一个绩效指标是我们的账面账单比率,它为投资者提供了一个衡量预订量或合同授予金额与同期收入金额的对比,并提供了衡量公司在特定时期内有多少积压待销或使用的指标。账面账单比率的计算方法是该期间的预订或合同授予数量除以同期记录的收入。该公司认为,滚动或最近十二个月的账面账单比率是有意义的,因为季度与季度的预订时间可能有所不同。
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Kratos 国防与安全解决方案有限公司 |
未经审计的简明合并运营报表 |
(以百万计,每股数据除外) |
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| | 三个月已结束 | | 十二个月已结束 | | |
| | 十二月三十一日 | | 12月25日 | | 十二月三十一日 | | 12月25日 | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
服务收入 | | $ | 100.8 | | | $ | 89.9 | | | $ | 402.6 | | | $ | 325.2 | | | | | |
产品销售 | | 173.0 | | | 159.4 | | | 634.5 | | | 573.1 | | | | | |
总收入 | | 273.8 | | | 249.3 | | | 1,037.1 | | | 898.3 | | | | | |
服务成本收入 | | 76.0 | | | 67.8 | | | 303.2 | | | 239.0 | | | | | |
产品销售成本 | | 125.9 | | | 120.1 | | | 465.3 | | | 433.3 | | | | | |
总成本 | | 201.9 | | | 187.9 | | | 768.5 | | | 672.3 | | | | | |
毛利润-服务收入 | | 24.8 | | | 22.1 | | | 99.4 | | | 86.2 | | | | | |
毛利润-产品销售 | | 47.1 | | | 39.3 | | | 169.2 | | | 139.8 | | | | | |
毛利总额 | | 71.9 | | | 61.4 | | | 268.6 | | | 226.0 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
销售、一般和管理费用 | | 47.4 | | | 43.5 | | | 184.1 | | | 169.6 | | | | | |
收购和重组相关项目及其他 | | 0.4 | | | 0.5 | | | 1.3 | | | 7.5 | | | | | |
研究和开发费用 | | 8.0 | | | 10.6 | | | 38.4 | | | 38.6 | | | | | |
折旧 | | 2.1 | | | 1.6 | | | 6.9 | | | 5.5 | | | | | |
无形资产的摊销 | | 2.3 | | | 1.1 | | | 6.8 | | | 7.4 | | | | | |
营业收入(亏损) | | 11.7 | | | 4.1 | | | 31.1 | | | (2.6) | | | | | |
利息支出,净额 | | (5.0) | | | (4.8) | | | (20.5) | | | (17.7) | | | | | |
债务消灭造成的损失 | | — | | | — | | | — | | | (13.0) | | | | | |
其他收入,净额 | | 0.9 | | | 1.6 | | | 0.5 | | | 0.6 | | | | | |
所得税前持续经营的收入(亏损) | | 7.6 | | | 0.9 | | | 11.1 | | | (32.7) | | | | | |
持续经营所得税准备金 | | 2.0 | | | 6.0 | | | 8.9 | | | 1.4 | | | | | |
来自持续经营的收入(亏损) | | 5.6 | | | (5.1) | | | 2.2 | | | (34.1) | | | | | |
已终止业务的收入,扣除所得税 | | — | | | 0.2 | | | 0.2 | | | 0.9 | | | | | |
净收益(亏损) | | $ | 5.6 | | | $ | (4.9) | | | $ | 2.4 | | | $ | (33.2) | | | | | |
减去:归属于非控股权益的净收益 | | 3.2 | | | 3.4 | | | 11.3 | | | 3.7 | | | | | |
归因于 Kratos 的净收益(亏损) | | $ | 2.4 | | | $ | (8.3) | | | $ | (8.9) | | | $ | (36.9) | | | | | |
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归属于Kratos的普通股每股基本收益(亏损): | | | | | | | | | | |
来自持续经营的收入(亏损) | | $ | 0.02 | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.30) | | | | | |
来自已终止业务的收入 | | — | | | — | | | — | | | 0.01 | | | | | |
净收益(亏损) | | $ | 0.02 | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.29) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
归属于Kratos的每股普通股摊薄收益(亏损): | | | | | | | | | | |
来自持续经营的收入(亏损) | | $ | 0.02 | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.30) | | | | | |
来自已终止业务的收入 | | — | | | — | | | — | | | 0.01 | | | | | |
净收益(亏损) | | $ | 0.02 | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.29) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
已发行普通股的加权平均值: | | | | | | | | | | | | |
基本加权平均已发行普通股 | | 132.1 | | | 127.3 | | | 130.4 | | | 126.7 | | | | | |
摊薄后的加权平均已发行普通股 | | 134.4 | | | 127.3 | | | 130.4 | | | 126.7 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
调整后的息税折旧摊销前利润 (1) | | $ | 29.1 | | | $ | 19.2 | | | $ | 95.4 | | | $ | 70.7 | | | | | |
| | |
未经审计的公认会计原则与非公认会计准则指标的对账 |
|
注:(1) 调整后的息税折旧摊销前利润是一项非公认会计准则衡量标准,定义为经归属于非控股权益的净收益、已终止业务的收入、净利息支出、所得税准备金、无形资产的折旧和摊销费用、资本化合同和开发成本摊销、股票薪酬、收购和重组相关项目及其他以及国外交易亏损(收益)调整后,归属于克拉托斯的GAAP净收益(亏损)。 |
|
我们计算的调整后息税折旧摊销前利润可能与其他公司的调整后息税折旧摊销前利润的计算方式不同。我们之所以提供调整后息税折旧摊销前利润,是因为我们认为它是衡量同类公司财务业绩的常用指标,旨在帮助投资者持续评估公司,并增进对我们经营业绩的理解。调整后的息税折旧摊销前利润不应被解释为净收益(亏损)的替代方案,也不得解释为我们经营业绩的指标,也不得解释为衡量流动性的现金流的替代方案。下文概述了计算该非公认会计准则财务指标的调整以及此类调整的基础。请参阅下表,该表将GAAP净亏损与调整后的息税折旧摊销前利润进行了对账。 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
计算该非公认会计准则财务指标的调整以及此类调整的依据概述如下: |
|
净利息收入和利息支出。公司从投资中获得利息收入,并承担贷款、资本租赁和其他融资安排的利息支出,包括发行折扣和递延融资成本的摊销。由于现金和债务余额的变化,这些金额可能因时期而异。 |
| | | | | | | | |
所得税。由于税收调整,公司的税收支出可能会在不同时期之间发生重大波动,这些调整可能与基本经营业绩或当前运营期没有直接关系,也不一定反映使用我们的净资产的影响。 |
| | | | | | | | |
折旧。公司承担与为支持业务持续运营而购买、租赁或建造的资本资产相关的折旧费用(记录在收入成本和运营费用中)。这些资产按成本或公允价值入账,并按每项资产的估计使用寿命折旧。 |
| | | | | | | | |
无形资产的摊销。公司摊销与其收购相关的无形费用。这些无形资产在收购时进行估值,并在估计的使用寿命内摊销。 |
| | | | | | | | |
资本化合同和开发成本的摊销。在出售无人系统和弹道导弹目标业务时,该公司将摊销先前资本化的软件开发和与这些目标相关的非经常性工程成本。 |
| | | | | | | | |
股票薪酬支出。公司产生与股票薪酬相关的费用,这些费用包含在其GAAP列报的销售、一般和管理费用中。尽管股票薪酬是公司的开支并被视为一种薪酬形式,但这些支出的金额因时期而异,并且受到难以预测且管理层无法控制的市场力量的影响,例如公司股票的市场价格和波动率、无风险利率以及奖励的预期期限和没收率。管理层认为,排除这些支出可以将经营业绩与其他披露不包括股票薪酬的非公认会计准则财务指标的公司的经营业绩进行比较。 |
| | | | | | | | |
国外交易(收益)损失。公司产生与外国客户以美元以外货币进行交易相关的交易收益和损失。此外,某些公司间交易可能导致已实现和未实现的外币收益和损失。 |
| | | | | | | | |
收购和交易相关项目。公司承担与收购和资产剥离活动相关的交易相关成本,例如法律和会计费用以及其他费用。管理层认为,这些项目不属于公司业务的正常运营,并不表示持续的经营业绩。 |
| | | | | | | | |
重组成本。公司为成本削减行动承担重组成本,包括员工解雇费用、设施关闭相关成本以及未使用、多余或退出设施的剩余租赁承诺成本。管理层认为,这些成本并不代表持续的经营业绩,因为这些成本要么是非经常性的,要么不是预期的,要么在达到满负荷产能和产量时是预期的。 |
| | | | | | | | |
不可收回的费率和成本。在2022财年,由于招聘和留住熟练人员的环境充满挑战,公司无法雇用所需的直接劳动力来处理积压的案件,因此产生了无法收回的费率和成本。此外,由于客户计划执行和奖励延迟,直接劳动力基础低于计划,公司在2022年实现了无法恢复的利率增长。 |
| | | | | | | | |
法律相关物品。公司承担与未决法律和解和其他法律相关事项相关的费用。管理层认为,这些项目不属于公司业务的正常运营,并不表示持续的经营业绩。 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
调整后的息税折旧摊销前利润是一项非公认会计准则财务指标,不应孤立地考虑,也不得作为根据公认会计原则提供的财务信息的替代品。该非公认会计准则财务指标的计算方式可能与其他公司使用的类似标题的指标不同。公司预计将继续产生与上述调整后息税折旧摊销前利润财务调整类似的支出,投资者不应从公司提交的这一非公认会计准则财务指标中推断出这些成本不寻常、不经常或非经常性。 |
归属于Kratos的净收益(亏损)与调整后息税折旧摊销前利润的对账如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 十二个月已结束 | | |
| | 十二月三十一日 | | 12月25日 | | 十二月三十一日 | | 12月25日 | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
归因于 Kratos 的净收益(亏损) | | $ | 2.4 | | | $ | (8.3) | | | $ | (8.9) | | | $ | (36.9) | | | | | |
已终止业务的收入,扣除所得税 | | — | | | (0.2) | | | (0.2) | | | (0.9) | | | | | |
利息支出,净额 | | 5.0 | | | 4.8 | | | 20.5 | | | 17.7 | | | | | |
债务消灭造成的损失 | | — | | | — | | | — | | | 13.0 | | | | | |
持续经营所得税准备金 | | 2.0 | | | 6.0 | | | 8.9 | | | 1.4 | | | | | |
折旧(包括服务收入和产品销售成本) | | 6.9 | | | 6.6 | | | 26.4 | | | 23.1 | | | | | |
基于股票的薪酬 | | 6.3 | | | 6.4 | | | 25.3 | | | 26.3 | | | | | |
国外交易损失(收益) | | 0.3 | | | (1.4) | | | 1.7 | | | 0.1 | | | | | |
无形资产的摊销 | | 2.3 | | | 1.1 | | | 6.8 | | | 7.4 | | | | | |
资本化合同和开发成本的摊销 | | 0.3 | | | 0.3 | | | 2.3 | | | 1.3 | | | | | |
收购和重组相关项目及其他 | | 0.4 | | | 0.5 | | | 1.3 | | | 14.5 | | | | | |
另外:归因于非控股权益的净收益 | | 3.2 | | | 3.4 | | | 11.3 | | | 3.7 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
调整后 EBITDA | | $ | 29.1 | | | $ | 19.2 | | | $ | 95.4 | | | $ | 70.7 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
调整后息税折旧摊销前利润中包含的收购和重组相关项目及其他项目的对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 十二个月已结束 | | |
| | 十二月三十一日 | | 12月25日 | | 十二月三十一日 | | 12月25日 | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | |
收购和交易相关项目 | | $ | 0.4 | | | $ | 0.1 | | | $ | 0.4 | | | $ | 0.7 | | | | | |
重组成本 | | — | | | 0.4 | | | — | | | 1.5 | | | | | |
不可收回的费率和成本 | | — | | | — | | | — | | | 6.4 | | | | | |
法律相关物品 | | — | | | — | | | 0.9 | | | 5.9 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | $ | 0.4 | | | $ | 0.5 | | | $ | 1.3 | | | $ | 14.5 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
Kratos 国防与安全解决方案有限公司 | | | | |
未经审计的分部数据 | | | | |
(单位:百万) | | | | |
| | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 十二个月已结束 | | |
| | 十二月三十一日 | | 12月25日 | | 十二月三十一日 | | 12月25日 | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | |
收入: | | | | | | | | | | | | |
无人系统 | | $ | 55.4 | | | $ | 62.7 | | | $ | 212.2 | | | $ | 221.7 | | | | | |
克拉托斯政府解决方案 | | 218.4 | | | 186.6 | | | 824.9 | | | 676.6 | | | | | |
总收入 | | $ | 273.8 | | | $ | 249.3 | | | $ | 1,037.1 | | | $ | 898.3 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
营业收入(亏损) | | | | | | | | | | | | |
无人系统 | | $ | 1.0 | | | $ | 1.8 | | | $ | 4.2 | | | $ | (2.8) | | | | | |
克拉托斯政府解决方案 | | 17.5 | | | 8.8 | | | 52.7 | | | 27.2 | | | | | |
未分配的公司支出,净额 | | (6.8) | | | (6.5) | | | (25.8) | | | (27.0) | | | | | |
总营业收入(亏损) | | $ | 11.7 | | | $ | 4.1 | | | $ | 31.1 | | | $ | (2.6) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
注:未分配的公司支出,净额包括某些股票薪酬计划的成本(包括股票期权、员工股票购买计划和限制性股票单位的股票薪酬成本)、未被视为管理部门经营业绩评估一部分的项目的影响以及收购和重组相关项目、未分配给该部门的公司成本、法律相关项目和其他杂项公司活动。 |
分部营业收入(亏损)与调整后息税折旧摊销前利润的对账情况如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 十二个月已结束 | | |
| | 十二月三十一日 | | 12月25日 | | 十二月三十一日 | | 12月25日 | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | |
无人系统 | | | | | | | | | | | | |
营业收入(亏损) | | $ | 1.0 | | | $ | 1.8 | | | $ | 4.2 | | | $ | (2.8) | | | | | |
其他收入 | | — | | | — | | | 0.1 | | | — | | | | | |
折旧 | | 1.9 | | | 2.0 | | | 7.8 | | | 7.0 | | | | | |
无形资产的摊销 | | 1.0 | | | 0.1 | | | 1.3 | | | 0.8 | | | | | |
资本化合同和开发成本的摊销 | | 0.1 | | | 0.3 | | | 1.4 | | | 1.3 | | | | | |
收购和重组相关项目及其他 | | — | | | 0.3 | | | — | | | 6.2 | | | | | |
调整后 EBITDA | | $ | 4.0 | | | $ | 4.5 | | | $ | 14.8 | | | $ | 12.5 | | | | | |
收入的百分比 | | 7.2 | % | | 7.2 | % | | 7.0 | % | | 5.6 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
克拉托斯政府解决方案 | | | | | | | | | | | | |
营业收入 | | $ | 17.5 | | | $ | 8.8 | | | $ | 52.7 | | | $ | 27.2 | | | | | |
其他收入 | | 1.1 | | | 0.2 | | | 2.0 | | | 0.7 | | | | | |
折旧 | | 5.0 | | | 4.6 | | | 18.6 | | | 16.1 | | | | | |
无形资产的摊销 | | 1.3 | | | 1.0 | | | 5.5 | | | 6.6 | | | | | |
资本化合同和开发成本的摊销 | | 0.2 | | | — | | | 0.9 | | | — | | | | | |
收购和重组相关项目及其他 | | — | | | 0.1 | | | 0.9 | | | 7.6 | | | | | |
调整后 EBITDA | | $ | 25.1 | | | $ | 14.7 | | | $ | 80.6 | | | $ | 58.2 | | | | | |
收入的百分比 | | 11.5 | % | | 7.9 | % | | 9.8 | % | | 8.6 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
调整后息税折旧摊销前利润 | | $ | 29.1 | | | $ | 19.2 | | | $ | 95.4 | | | $ | 70.7 | | | | | |
收入的百分比 | | 10.6 | % | | 7.7 | % | | 9.2 | % | | 7.9 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
Kratos 国防与安全解决方案有限公司 |
未经审计的简明合并资产负债表 |
(单位:百万) |
| | |
| | 十二月三十一日 | | 12月25日 |
| | 2023 | | 2022 |
资产 | | | | |
流动资产: | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 72.8 | | | $ | 81.3 | |
| | | | |
应收账款,净额 | | 329.2 | | | 328.5 | |
库存成本 | | 156.2 | | | 125.5 | |
预付费用 | | 16.0 | | | 11.9 | |
其他流动资产 | | 20.0 | | | 35.4 | |
| | | | |
流动资产总额 | | 594.2 | | | 582.6 | |
不动产、厂房和设备,净额 | | 243.6 | | | 213.1 | |
经营租赁使用权资产 | | 45.7 | | | 47.4 | |
善意 | | 569.1 | | | 558.2 | |
无形资产,净额 | | 62.4 | | | 55.2 | |
其他资产 | | 117.5 | | | 95.0 | |
| | | | |
总资产 | | $ | 1,632.5 | | | $ | 1,551.5 | |
负债和股东权益 | | | | |
流动负债: | | | | |
应付账款 | | $ | 63.1 | | | $ | 57.3 | |
应计费用 | | 35.4 | | | 33.8 | |
应计薪酬 | | 64.7 | | | 52.2 | |
应计利息 | | 1.7 | | | 1.5 | |
账单超过未完成合同的成本和收益 | | 101.8 | | | 62.1 | |
经营租赁负债的流动部分 | | 12.1 | | | 10.8 | |
其他流动负债 | | 12.8 | | | 15.6 | |
已终止业务的其他流动负债 | | 0.9 | | | 0.9 | |
流动负债总额 | | 292.5 | | | 234.2 | |
长期债务 | | 219.3 | | | 250.2 | |
经营租赁负债,扣除流动部分 | | 37.8 | | | 40.8 | |
其他长期负债 | | 83.3 | | | 77.4 | |
已终止业务的其他长期负债 | | 1.1 | | | 1.4 | |
负债总额 | | 634.0 | | | 604.0 | |
承付款和意外开支 | | | | |
可赎回的非控制性权益 | | 22.5 | | | 11.2 | |
股东权益: | | | | |
| | | | |
额外的实收资本 | | 1,654.5 | | | 1,608.4 | |
累计其他综合收益(亏损) | | 1.7 | | | (0.8) | |
累计赤字 | | (680.2) | | | (671.3) | |
Kratos 股东权益总额 | | 976.0 | | | 936.3 | |
负债总额和股东权益 | | $ | 1,632.5 | | | $ | 1,551.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
Kratos 国防与安全解决方案有限公司 | | |
未经审计的简明合并现金流量表 | | |
(单位:百万) | | |
| | | | |
| | 十二个月已结束 | | |
| | 十二月三十一日 | | 12月25日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | |
经营活动: | | | | | | |
净收益(亏损) | | $ | 2.4 | | | $ | (33.2) | | | |
减去:来自已终止业务的收入 | | 0.2 | | | 0.9 | | | |
来自持续经营的收入(亏损) | | 2.2 | | | (34.1) | | | |
为将持续经营业务的收入(亏损)与持续经营业务活动提供的(用于)净现金进行对账而进行的调整: | | | | | | |
折旧和摊销 | | 33.2 | | | 30.5 | | | |
租赁使用权资产的摊销 | | 11.5 | | | 10.4 | | | |
递延所得税 | | 2.5 | | | (3.1) | | | |
基于股票的薪酬 | | 25.3 | | | 26.3 | | | |
诉讼相关费用 | | — | | | 5.5 | | | |
递延融资成本的摊销 | | 0.7 | | | 0.8 | | | |
| | | | | | |
债务消灭造成的损失 | | — | | | 13.0 | | | |
可疑账款准备金 | | 1.0 | | | — | | | |
扣除收购后的资产和负债变化: | | | | | | |
应收账款 | | (13.1) | | | (4.9) | | | |
未开单应收账款 | | 14.4 | | | (22.4) | | | |
库存成本 | | (29.6) | | | (23.8) | | | |
| | | | | | |
预付费用和其他资产 | | (16.2) | | | (20.6) | | | |
经营租赁负债 | | (11.4) | | | (10.5) | | | |
应付账款 | | 4.4 | | | 4.5 | | | |
应计补偿 | | 12.4 | | | 0.8 | | | |
应计费用 | | 1.4 | | | 5.6 | | | |
应计利息 | | 0.2 | | | 0.1 | | | |
账单超过未完成合同的成本和收益 | | 28.4 | | | 2.7 | | | |
应收和应付所得税 | | (0.5) | | | 0.1 | | | |
其他负债 | | (1.6) | | | (6.5) | | | |
持续经营业务提供的(用于)经营活动的净现金 | | 65.2 | | | (25.6) | | | |
投资活动: | | | | | | |
| | | | | | |
为收购支付的现金,扣除获得的现金 | | 0.3 | | | (132.2) | | | |
出售资产的收益 | | 8.3 | | 0.2 | | | |
资本支出 | | (52.4) | | | (45.4) | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
持续经营中用于投资活动的净现金 | | (43.8) | | | (177.4) | | | |
筹资活动: | | | | | | |
发行长期债务的收益 | | — | | | 200.0 | | | |
根据信贷额度借款 | | 69.0 | | | 100.0 | | | |
赎回优先担保票据 | | — | | | (309.8) | | | |
信贷额度、定期贷款和其他债务下的还款 | | (101.0) | | | (42.5) | | | |
债务发行成本 | | — | | | (3.3) | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
融资租赁项下的付款 | | (1.5) | | | (1.4) | | | |
从股份奖励中预扣的员工税款的支付 | | (3.7) | | | (12.5) | | | |
根据股权计划发行的股票的收益 | | 6.5 | | | 6.2 | | | |
| | | | | | |
用于持续经营业务融资活动的净现金 | | (30.7) | | | (63.3) | | | |
来自持续经营的净现金流 | | (9.3) | | | (266.3) | | | |
已终止业务的净运营现金流量 | | — | | | (0.1) | | | |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | | 0.8 | | | (1.7) | | | |
现金、现金等价物和限制性现金的净减少 | | (8.5) | | | (268.1) | | | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | | 81.3 | | | 349.4 | | | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | | $ | 72.8 | | | $ | 81.3 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
Kratos 国防与安全解决方案有限公司 |
未经审计的非公认会计准则指标 |
调整后每股收益的计算 |
(以百万计,每股数据除外) |
| | | | |
调整后的持续经营收入和摊薄后每股普通股持续经营的调整后收益(调整后每股收益)是用于报告财务业绩的非公认会计准则指标,不包括某些项目的影响,因此未根据公认会计原则计算。管理层认为,排除这些项目有助于更全面地了解公司的基本持续经营业绩和趋势,并可以与我们的同行公司指数和行业进行比较。公司使用这些指标以及相应的GAAP财务指标来管理公司的业务,并评估其与前一时期和市场相比的业绩。公司定义了在摊销无形资产、折旧、股票薪酬、国外交易损益以及收购和重组相关项目及其他之前的持续经营业务的调整后收入。对所得税的估计影响包括对有效税率、当前税收准备金和递延所得税准备金的影响,不包括离散项目的影响,包括交易相关费用和估值补贴的发放或与增值相关的福利。*调整后每股收益使用已发行股票的加权平均摊薄后每股收益来表示调整后的收益。 |
| | | | | | | | |
下表将最直接可比的GAAP财务指标与非GAAP财务指标进行了对账。 |
| | | | | | | | |
| | 三个月已结束 | | 十二个月已结束 |
| | 十二月三十一日 | | 12月25日 | | 十二月三十一日 | | 12月25日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
归因于 Kratos 的净收益(亏损) | | $ | 2.4 | | | $ | (8.3) | | | $ | (8.9) | | | $ | (36.9) | |
减去:GAAP 所得税准备金 | | 2.0 | | | 6.0 | | | 8.9 | | | 1.4 | |
减去:归属于非控股权益的净收益 | | 3.2 | | | 3.4 | | | 11.3 | | | 3.7 | |
减去:已终止业务的收入,扣除所得税 | | — | | | (0.2) | | | (0.2) | | | (0.9) | |
税前持续经营的收入(亏损) | | 7.6 | | | 0.9 | | | 11.1 | | | (32.7) | |
加:无形资产摊销 | | 2.3 | | | 1.1 | | | 6.8 | | | 7.4 | |
添加:资本化合同和开发成本的摊销 | | 0.3 | | | 0.3 | | | 2.3 | | | 1.3 | |
加:折旧 | | 6.9 | | | 6.6 | | | 26.4 | | | 23.1 | |
增加:股票薪酬 | | 6.3 | | | 6.4 | | | 25.3 | | | 26.3 | |
加:清偿债务造成的损失 | | — | | | — | | | — | | | 13.0 | |
加:国外交易亏损(收益) | | 0.3 | | | (1.4) | | | 1.7 | | | 0.1 | |
| | | | | | | | |
添加:收购和重组相关项目及其他 | | 0.4 | | | 0.5 | | | 1.3 | | | 14.5 | |
所得税前持续经营业务的非公认会计准则调整后收入 | | 24.1 | | | 14.4 | | | 74.9 | | | 53.0 | |
非公认会计准则指标的所得税调整后持续经营收入* | | 8.1 | | | 3.7 | | | 20.7 | | | 13.1 | |
非公认会计准则调整后的净收入 | | $ | 16.0 | | | $ | 10.7 | | | $ | 54.2 | | | $ | 39.9 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
摊薄后的每股普通股收益 | | $ | 0.02 | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.07) | | | $ | (0.29) | |
减去:GAAP 所得税准备金 | | 0.01 | | | 0.05 | | | 0.07 | | | 0.01 | |
减去:归属于非控股权益的净收益 | | 0.03 | | | 0.03 | | | 0.09 | | | 0.03 | |
减去:已终止业务的收入,扣除所得税 | | — | | | — | | | — | | | (0.01) | |
加:无形资产摊销 | | 0.02 | | | 0.01 | | | 0.05 | | | 0.06 | |
添加:资本化合同和开发成本的摊销 | | — | | | — | | | 0.02 | | | 0.01 | |
加:折旧 | | 0.05 | | | 0.05 | | | 0.20 | | | 0.18 | |
增加:股票薪酬 | | 0.05 | | | 0.05 | | | 0.20 | | | 0.21 | |
加:清偿债务造成的损失 | | — | | | — | | | — | | | 0.10 | |
加:国外交易亏损(收益) | | — | | | (0.01) | | | 0.01 | | | — | |
添加:收购和重组相关项目及其他 | | — | | | — | | | 0.01 | | | 0.11 | |
非公认会计准则指标的所得税调整后持续经营收入* | | (0.06) | | | (0.03) | | | (0.16) | | | (0.10) | |
摊薄后每股普通股的调整后持续经营业务收入 | | $ | 0.12 | | | $ | 0.08 | | | $ | 0.42 | | | $ | 0.31 | |
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加权平均摊薄后已发行普通股 | | 134.4 | | | 127.3 | | | 130.4 | | | 126.7 | |
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*对所得税的影响是通过重估所得税前的收入来计算的,以包括在所得税前确定持续经营业务的调整后收入,以及使用所得税前持续经营业务的调整后收入重新计算所得税准备金,包括当期和递延所得税。重新计算还会根据任何离散的税收支出进行调整,包括与交易相关的费用和估值补贴的发放,或与补贴相关的福利。 |
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