附录 99.1
XBP 欧洲控股公司公布2023年全年业绩
2024年4月1日
全年亮点
● | 2023 年收入为 1.666 亿美元,同比下降 7.7%(按固定货币计算为 8.4%) |
● | 1,100万美元的净亏损包括670万美元的重组费用和300万美元的交易费 |
● | 高利润科技板块同比增长至2023年总收入的27%,而2022年为24% |
● | 毛利率为23%,其中包括重组费用 |
● | 2023 年赢得了约 4,800 万美元的 TCV 合同,这是过去五年中获得的最大一笔合同 |
● | 2023 年赢得了约 5800 万美元的 ACV,并扩展了推出 Reaktr.ai 和 XBP Omnidirect 的解决方案 |
英国伦敦和加利福尼亚州圣莫尼卡,2024年4月1日(GLOBE NEWSWIRE)——寻求实现客户数字化转型的泛欧账单和支付及相关解决方案和服务集成商XBP欧洲控股有限公司(“XBP” 或 “公司”)(纳斯达克股票代码:XBP)今天公布了截至2023年12月31日的全年财务业绩。
“今年年初,我们是一家新上市的上市公司,在2023年底完成了期待已久的业务合并。2024年,我们将专注于增长,投资于现有解决方案套件的销售,并扩展到新的解决方案,最著名的是 Reaktr.ai 和 XBM Omnidirect。根据我们的增长目标,我们正在扩大云的使用,以保持敏捷性,同时保持灵活性。XBP首席执行官安德烈·约诺维奇说,在未来几周和几个月内,我们将随时向员工和投资者界通报我们的进展情况。
全年亮点
● | 收入:2023年的收入为1.666亿美元,与2022年的1.805亿美元相比下降了7.7%,这是由于一次性项目的完成、数量减少和客户合同的终止,但被新业务的积极影响所抵消。 |
● | 账单和支付板块的收入为1.219亿美元,同比下降11.0%,这主要是由于项目完成、交易量减少和客户合同到期,但被新增业务的积极影响所抵消,其中一些业务还处于初期阶段 |
● | 科技板块收入为4,470万美元,同比增长2.5%,这得益于软件许可证销售量的增加以及技术实施和专业服务收入的增加 |
● | 宣布赢得总额约4,800万美元的TCV(“合同总价值”)的大型公共部门项目 |
● | 赢得了约5800万美元的ACV(“年度合同价值”) |
● | 我们正在投资销售和业务开发职能,以扩大我们对赢得大型科技和数字化转型的关注 |
● | 营业亏损:2023年的营业亏损为420万美元,而2022年的营业亏损为200万美元。2023年,我们产生了670万美元的重组费用。同比变化是由于毛利下降了470万美元,其中包括重组费用,但被关联方支出减少的360万美元所抵消。关联方开支的减少主要是由2022年10月9日签订合并协议时提供的服务的修改所推动的。 |
● | 净亏损:2023年的净亏损为1,100万美元,而2022年的净亏损为790万美元。同比增长主要是由670万美元的重组费用推动的。 |
● | 调整后 EBITDA(1):2023年调整后的息税折旧摊销前利润为1160万美元,与2022年的1,450万美元相比下降了20.0%。2023年调整后的息税折旧摊销前利润率为7.0%,较2022年的8.0%下降了100个基点。 |
● | 资本支出:2023年的资本支出占收入的1.6%,而2022年占收入的3.5%。由于收购了该公司位于爱尔兰都柏林的爱尔兰总部,2022年的资本支出增加。 |
● | 充足的流动性:通过与CF Acquisition Corp. VIII的业务合并,共获得520万美元的净收益。截至2023年底,长期债务的流动部分为390万美元,而2022年底为500万美元。为了为我们的增长提供资金,我们的担保借贷额度(经修订的保理协议)规定出售新的应收账款,融资额度不超过1,500万欧元。 |
以下是上面引用的注释:
(1) | 调整后的息税折旧摊销前利润是非公认会计准则衡量标准。本新闻稿附有调整后息税折旧摊销前利润的对账表。 |
关于 XBP 欧洲
XBP Europe是一家泛欧账单、支付及相关解决方案和服务的集成商,旨在实现其2,000多家客户的数字化转型。该公司的名称—— “XBP” 代表 “账单和付款交换”,反映了公司的战略,即连接包括银行、医疗保健、保险、公用事业和公共部门在内的各行各业的买家和供应商,以优化客户的账单和付款以及相关的数字化流程。该公司提供具有专有软件套件和深厚领域专业知识的业务流程管理解决方案,是其客户的技术和服务合作伙伴。其基于云的结构使其能够在欧洲市场以及中东和非洲部署其解决方案。XBP Europe的实际足迹遍布15个国家和32个地点,团队约有1,500人。XBP Europe认为,其业务最终会推动数字化转型,通过加快付款来改善整个市场的流动性,并鼓励可持续的商业惯例。欲了解更多信息,请访问:www.xbpeurope.com。
关于非公认会计准则财务指标
本新闻稿包括固定货币、息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润,均为未根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制的财务指标。XBP Europe认为,这些非公认会计准则财务指标的介绍将为投资者评估我们的财务业绩、经营业绩和流动性提供有用的信息,并使投资者能够更好地了解我们的业务趋势,更好地了解和比较我们的业绩。XBP Europe的董事会和管理层使用固定货币、息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润来评估XBP欧洲的财务业绩,因为通过消除XBP欧洲资本结构的影响(例如不同水平的债务和利息支出,以及2023年11月29日与CF Acquisition Corp. VIII. 合并产生的交易成本),这使他们能够通过消除XBP欧洲资本结构的影响(例如不同水平的债务和利息支出,以及与CF Acquisition Corp. VIII. 合并产生的交易成本)来评估XBP欧洲各时期的经营业绩(“业务合并”)和基于资本市场的活动)。调整后的息税折旧摊销前利润还旨在消除重组和相关费用以及其他类似的非常规项目的影响,其中一些项目超出了我们的管理团队的控制范围。重组费用主要与实施与业务规模合理相关的战略行动和举措有关。所有这些成本都是可变的,取决于正在实施的行动的性质,并且可能因业务需求而有很大差异。因此,由于这种显著的差异性,我们将这些费用排除在外,因为我们认为它们并不能真正反映我们过去、当前或未来的经营业绩。固定货币列报不包括外币汇率波动的影响。我们在固定货币基础上计算固定货币收入,方法是使用相应的上期汇率转换本期的当地货币收入,并将这些调整后的金额与相应的上期报告业绩进行比较。XBP Europe不会孤立地考虑这些非公认会计准则指标,也不会将其作为根据公认会计原则确定的流动性或财务指标的替代方案。这些非公认会计准则财务指标的局限性在于,它们不包括公认会计原则要求在XBP Europe财务报表中记录的重大支出和收入。此外,它们受到固有的限制,因为它们反映了管理层对在确定这些非公认会计准则财务指标时不包括或包含哪些支出和收入的判断,因此这些指标的列报基础可能与其他公司使用的类似标题的指标无法相提并论。这些非公认会计准则财务指标无需统一适用,未经审计,不应孤立地考虑,也不得作为根据公认会计原则编制的业绩的替代品。净亏损是与本文提出的非公认会计准则指标最直接相似的GAAP衡量标准。有关可比的GAAP指标与这些非GAAP财务指标的对账,请参阅本新闻稿所附的时间表。
前瞻性陈述
本新闻稿包含1995年《美国私人证券诉讼改革法》、经修订的1933年《证券法》(“证券法”)第27A条以及《交易法》第21E条所指的某些 “前瞻性陈述”,包括某些财务预测和预测。除本新闻稿中包含的历史事实陈述以外的所有声明,包括有关未来经营业绩和财务状况、收入和其他指标、计划产品和服务、业务战略和计划、XBP欧洲未来运营的管理目标、市场规模的声明
增长机会、竞争地位以及技术和市场趋势都是前瞻性陈述。其中一些前瞻性陈述可以通过使用前瞻性词语来识别,包括 “可能”、“应该”、“期望”、“打算”、“估计”、“预测”、“相信”、“预测”、“计划”、“目标”、“项目”、“可能”、“继续”、“预测” 或这些术语的否定词或其变体或类似表述。所有前瞻性陈述都受风险、不确定性和其他因素的影响,这些因素可能导致实际结果与此类前瞻性陈述所表达或暗示的结果存在重大差异。所有前瞻性陈述均基于估计、预测和假设,尽管XBP Europe及其管理层认为这些估计、预测和假设是合理的,但本质上是不确定的,许多因素可能导致实际结果与当前的预期存在重大差异,包括但不限于:(1) 可能对XBP Europe或其他公司提起的任何法律诉讼的结果以及与之相关的任何最终协议;(2) 无法满足持续上市要求纳斯达克或其他证券的标准交易所;(3)业务合并扰乱XBP Europe及其子公司当前计划和运营的风险;(4)无法认识到业务合并的预期收益,这可能会受到竞争、XBP Europe及其子公司盈利增长和管理增长、维持与客户和供应商关系以及留住其管理层和关键员工的能力等因素的影响;(5)与业务合并相关的成本;(6)与业务合并相关的成本;(6)与业务合并相关的成本;(6)) 适用法律或法规的变化;(7) 可能性XBP Europe或其任何子公司可能受到其他经济、业务和/或竞争因素的不利影响;(8)与XBP Europe可能无法实现或维持盈利能力和产生现金相关的风险;(9)COVID-19 疫情的影响,包括其任何突变或变体,及其对商业和财务状况的影响;(10)地缘政治和经济因素造成的市场波动;(11)XBP欧洲的能力留住现有客户;(12) XBP Europe 可能无法管理增长有效;(13) 招聘、培训和留住合格人员的能力,以及 (14) 10-K表年度报告、10-Q表季度报告、8-K表最新报告、2023年8月4日提交的最终委托书、2023年11月29日提交的最终招股说明书以及CF VIII或提交的其他文件中标题为 “风险因素” 和 “前瞻性陈述的警示说明” 部分中规定的其他风险和不确定性 XBP Europe将不时向美国证券交易委员会提交。这些文件确定并解决了其他重要的风险和不确定性,这些风险和不确定性可能导致实际事件和结果与前瞻性陈述中包含的事件和结果存在重大差异。本新闻稿中的任何内容均不应被视为任何人对本新闻稿中提出的前瞻性陈述将实现或此类前瞻性陈述的任何预期结果将实现的陈述。读者不应过分依赖前瞻性陈述,前瞻性陈述仅代表其发表之日。XBP Europe不保证XBP欧洲或其任何子公司都将实现其预期业绩。除非法律另有规定,否则XBP Europe没有义务更新这些前瞻性陈述。
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XBP 欧洲控股有限公司
合并资产负债表
截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度
(以千美元计,股份和每股金额除外)
| | 十二月三十一日 | ||||
|
| 2023 |
| 2022 | ||
资产 |
| |
|
| |
|
流动资产 |
| |
|
| |
|
现金和现金等价物 | | $ | 6,905 | | $ | 7,473 |
应收账款,扣除信贷损失备抵金分别为1,272美元和929美元 | |
| 30,795 | |
| 35,977 |
库存,净额 | |
| 4,740 | |
| 4,526 |
预付费用和其他流动资产 | |
| 7,427 | |
| 8,773 |
关联方应收票据 | |
| — | |
| 13,266 |
流动资产总额 | |
| 49,867 | |
| 70,015 |
不动产、厂房和设备,分别扣除42,990美元和44,629美元的累计折旧 | |
| 13,999 | |
| 14,620 |
经营租赁使用权资产,净额 | |
| 6,865 | |
| 5,848 |
善意 | |
| 22,910 | |
| 22,062 |
无形资产,净额 | |
| 1,498 | |
| 1,529 |
递延所得税资产 | |
| 6,861 | |
| 7,055 |
其他非流动资产 | |
| 739 | |
| 1,712 |
总资产 | | $ | 102,739 | | $ | 122,841 |
| | | | | | |
负债和股东赤字 | |
|
| |
|
|
负债 | |
|
| |
|
|
流动负债 | |
|
| |
|
|
应付账款 | | $ | 14,414 | | $ | 16,863 |
关联方应付账款 | |
| 13,350 | |
| 32,658 |
应计负债 | |
| 24,742 | |
| 24,724 |
应计薪酬和福利 | |
| 16,583 | |
| 13,401 |
客户存款 | |
| 536 | |
| 1,061 |
递延收入 | |
| 6,004 | |
| 5,660 |
融资租赁负债的流动部分 | |
| 638 | |
| 757 |
经营租赁负债的流动部分 | |
| 1,941 | |
| 1,796 |
长期债务的当前部分 | |
| 3,863 | |
| 4,970 |
流动负债总额 | |
| 82,071 | |
| 101,890 |
关联方应付票据 | |
| 1,542 | |
| 11,164 |
长期债务,扣除当前到期日 | |
| 12,763 | |
| 14,446 |
融资租赁负债,扣除流动部分 | |
| 23 | |
| 658 |
养老金负债 | |
| 12,208 | |
| 16,076 |
经营租赁负债,扣除流动部分 | |
| 5,065 | |
| 3,963 |
其他长期负债 | |
| 1,635 | |
| 1,576 |
负债总额 | | $ | 115,307 | | $ | 149,773 |
承付款项和或有开支(注14) | |
|
| |
|
|
| | | | | | |
股东赤字 | |
|
| |
|
|
优先股,面值为每股0.0001美元;已授权1,000万股;截至2023年12月31日和2022年12月31日均未发行和流通 | |
| — | |
| — |
普通股,面值为每股0.0001美元;授权1.6亿股;截至2023年12月31日和2022年12月31日已发行和流通的股票分别为30,166,102股和零股 | |
| 30 | |
| — |
母公司净投资 | |
| — | |
| (5,845) |
累计赤字 | |
| (11,339) | |
| — |
累计其他综合亏损: | |
|
| |
|
|
外币折算调整 | |
| (1,416) | |
| (17,789) |
扣除税款的未实现养老金精算收益(亏损) | |
| 157 | |
| (3,298) |
累计其他综合亏损总额 | |
| (1,259) | |
| (21,087) |
股东赤字总额 | |
| (12,568) | |
| (26,932) |
负债总额和股东赤字 | | $ | 102,739 | | $ | 122,841 |
XBP 欧洲控股有限公司
合并运营报表
截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度
(以千美元计,股份和每股金额除外)
| | 截至12月31日的财年 | ||||
|
| 2023 |
| 2022 | ||
收入,净额 | | $ | 166,336 | | $ | 180,349 |
关联方收入,净额 | |
| 234 | |
| 143 |
收入成本(不包括折旧和摊销) | |
| 127,456 | |
| 136,276 |
关联方收入成本 | |
| 76 | |
| 511 |
销售、一般和管理费用(不包括折旧和摊销) | |
| 34,683 | |
| 32,956 |
关联方费用 | |
| 4,683 | |
| 8,309 |
折旧和摊销 | |
| 3,851 | |
| 4,390 |
营业亏损 | |
| (4,179) | |
| (1,950) |
其他支出(收入),净额 | |
|
| |
|
|
利息支出,净额 | |
| 5,224 | |
| 3,062 |
关联方利息支出(收入),净额 | |
| 1,971 | |
| (25) |
外汇损失,净额 | |
| 593 | |
| 1,184 |
认股权证负债公允价值的变化 | |
| (597) | |
| — |
其他(收入)支出,净额 | |
| (929) | |
| (804) |
所得税前净亏损 | |
| (10,441) | |
| (5,367) |
所得税支出 | |
| 606 | |
| 2,562 |
净亏损 | | $ | (11,047) | | $ | (7,929) |
每股亏损: | |
|
|
|
|
|
基本款和稀释版 | | $ | (0.49) | | $ | (0.36) |
XBP 欧洲控股有限公司
合并现金流量表
截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度
(以千美元计)
| | 截至12月31日的年度 | ||||
|
| 2023 |
| 2022 | ||
来自经营活动的现金流 | | | | | | |
净亏损 | | $ | (11,047) | | $ | (7,929) |
为使净亏损与(用于)经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: |
| | | |
|
|
折旧 |
| | 3,467 | |
| 3,779 |
无形资产的摊销 |
| | 384 | |
| 616 |
信用损失费用 |
| | 343 | |
| 181 |
认股权证负债公允价值的变化 | | | (597) | | | — |
未实现的外币(收益)损失 |
| | (616) | |
| 1,550 |
不动产、厂房和设备销售损失 |
| | — | |
| 82 |
递延所得税的变化 |
| | (422) | |
| 1,668 |
| | | | | | |
经营资产和负债的变化 |
| | | |
|
|
应收账款 |
| | 5,990 | |
| (3,369) |
库存 |
| | (58) | |
| (688) |
预付费用和其他资产 |
| | 2,123 | |
| 4,253 |
应付账款 |
| | (2,417) | |
| 3,834 |
关联方应付款 |
| | (843) | |
| 14,073 |
应计费用和其他负债 |
| | 2,629 | |
| (7,727) |
递延收入 |
| | 67 | |
| 510 |
客户存款 |
| | (538) | |
| (943) |
| | | | | | |
由(用于)经营活动提供的净现金 |
| | (1,535) | |
| 9,890 |
| | | | | | |
来自投资活动的现金流 |
| | | |
|
|
购买不动产、厂房和设备 |
| | (2,330) | |
| (6,366) |
为履行合同的费用而支付的现金 |
| | (339) | |
| — |
| | | | | | |
用于投资活动的净现金 |
| | (2,669) | |
| (6,366) |
| | | | | | |
来自融资活动的现金流 |
| | | |
|
|
有担保借款机制下的借款 |
| | 87,635 | |
| 123,079 |
根据有担保借款机制偿还借款的本金 |
| | (91,662) | |
| (124,291) |
担保信贷额度的本金支付 |
| | (920) | |
| (829) |
担保信贷额度的收益 |
| | 223 | |
| 1,732 |
融资租赁的本金支付 |
| | (786) | |
| (1,021) |
业务合并的收益,扣除交易费用 | | | 5,205 | |
| — |
| | | | | | |
用于融资活动的净现金 |
| | (305) | |
| (1,329) |
| | | | | | |
汇率对现金和现金等价物的影响 |
| | 3,941 | |
| 2,369 |
现金和现金等价物的净增加(减少) |
| | (568) | |
| 4,562 |
| | | | | | |
现金及等价物,期初 |
| | 7,473 | |
| 2,910 |
现金及等价物,期末 | | $ | 6,905 | | $ | 7,473 |
| | | | | | |
补充现金流数据: | |
|
| |
|
|
所得税付款,扣除收到的退款 | |
| 1,059 | |
| 1,288 |
已付利息 | |
| 1,798 | |
| 3,028 |
XBP 欧洲控股有限公司
附表1:调整后的息税折旧摊销前利润和固定货币收入的对账
非公认会计准则财务指标与公认会计准则指标的对账
非公认会计准则固定货币收入对账
|
| 截至12月31日的年度 | ||
(以千美元计) | | 2023 |
| 2022 |
收入,如报告所示(GAAP) | | 166,570 | | 180,492 |
外币兑换的影响 (1) | | 1,322 | | |
按固定货币计算的收入(非公认会计准则) | | 165,248 | | 180,492 |
调整后息税折旧摊销前利润的对账
|
| 截至12月31日的年度 | ||
(以千美元计) | | 2023 |
| 2022 |
净亏损(GAAP) | | (11,047) | | (7,929) |
所得税支出 | | 606 | | 2,562 |
利息支出包括关联方利息支出,净额 | | 7,195 | | 3,037 |
折旧和摊销 | | 3,851 | | 4,390 |
息税折旧摊销前利润(非公认会计准则) | | 605 | | 2,060 |
重组和相关费用 | | 6,671 | | 2,247 |
关联方管理费和特许权使用费 | | 1,355 | | 5,401 |
外汇损失,净额 | | 593 | | 1,184 |
认股权证负债公允价值的变化 | | (597) | | — |
交易费用 | | 2,970 | | 3,595 |
调整后的息税折旧摊销前利润(非公认会计准则) | | 11,597 | | 14,487 |
(1) 固定货币不包括外币波动的影响,计算方法是将截至2022年12月31日的月份和十二个月的平均汇率应用于2023年同期的收入。
资料来源:XBP 欧洲控股有限公司