20211231错误2021财年0000863064 | | | | | | | | | | | | | | |
| (A)合并业务的现金流 | | | — | — |
| 本年度除税后溢利 | | 22,575 | | 10,400 | | 6,972 | |
| 对以下各项进行调整： | | | | |
| —税收 | | 8,258 | | 4,991 | | 4,147 | |
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| -财务项目 | | 26 | | 1,751 | | 648 | |
| -权益核算单位的税后利润份额 | | (1,042) | | (652) | | (301) | |
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| —出售业务权益的损失 | 36 | — | | — | | 291 | |
| --股权投资税后计提减值费用 | 6 | — | | 339 | | — | |
| —减值费用扣除转回 | 6 | 269 | | 904 | | 3,487 | |
| -折旧和摊销 | | 4,697 | | 4,279 | | 4,384 | |
| -拨备(包括拨备汇兑差额) | | 1,903 | | 894 | | 753 | |
| -养老金结算 | 25 | (291) | | — | | — | |
| 条款的使用 | | (771) | | (582) | | (539) | |
| 退休后福利准备金的使用情况 | 25 | (129) | | (192) | | (205) | |
| 库存变动情况 | | (1,397) | | (281) | | 28 | |
应收账款和其他资产的变动(g) | | (367) | | (562) | | 163 | |
| 贸易和其他应付款项的变动 | | 685 | | 558 | | (191) | |
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其他项目(h) | | (480) | | (25) | | 68 | |
| | 33,936 | | 21,822 | | 19,705 | |
P10YP2YP5YP2YP2YP5YP3YP1YP5YP1YP7y0.0100008630642021-01-012021-12-310000863064里约：RioTinto to LimitedMembers2021-01-012021-12-310000863064Dei：商业联系人成员2021-01-012021-12-310000863064里约热内卢：美国存款份额成员2021-01-012021-12-310000863064IFRS-FULL：普通共享成员2021-01-012021-12-310000863064Rio:SevenPointOneTwoFivePercentNotesDueTwoThousandTwentyEightMember2021-01-012021-12-310000863064Rio:FivePointTwoZeroZeroPercentNotesDueTwoThousandFortyMember2021-01-012021-12-310000863064Rio:FourPointSevenFiveZeroPercentNotesDueTwoThousandFortyTwoMember2021-01-012021-12-310000863064Rio:FourPointOneTwoFivePercentNotesDueTwoThousandFortyTwoMember2021-01-012021-12-310000863064Rio:TwoPointSevenFiveZeroPercentNotesDueTwoThousandFiftyOneMember2021-01-012021-12-310000863064Rio:SevenPointOneTwoFivePercentNotesDueTwoThousandTwentyEightMember里约：RioTinto to LimitedMembers2021-01-012021-12-310000863064Rio:FivePointTwoZeroZeroPercentNotesDueTwoThousandFortyMember里约：RioTinto to 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Member2022-01-252022-01-250000863064IFRS-Full：RetainedEarningsMembers2022-01-252022-01-250000863064IFRS-FULL：非控制性利益成员2022-01-252022-01-25 美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，邮编：20549
表格20个F/A
(第1号修正案)
(标记一) | | | | | |
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第12(B)或12(G)条所作的登记声明 |
或 | | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告 截至的财政年度：12月31日, 2021 |
或 | | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 自以下日期起的过渡期： 至 |
或 | | | | | |
☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的空壳公司报告 需要这份空壳公司报告的事件日期 |
| | | | | |
委托文件编号：001-10533 | 委托文件编号：001-34121 |
| |
| 力拓 | 力拓有限公司 荷兰银行96 004 458 404 |
| (注册人的确切姓名载于其章程) | (注册人的确切姓名载于其章程) |
| |
英格兰和威尔士 (法团或组织的司法管辖权) | 维多利亚,澳大利亚 (法团或组织的司法管辖权) |
| |
圣詹姆斯广场6号 伦敦, SW1Y 4AD, 英国 (主要行政办公室地址) | 歌连街120号43楼 墨尔本, 维多利亚 3000, 澳大利亚 (主要行政办公室地址) |
朱莉·帕尔默, T: 514-848-8519, E: 邮箱：julie.parent@riotinto.com
(公司联系人的姓名、电话、电子邮件和/或传真号码和地址)
根据该法第12(B)条登记或将登记的证券： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | 交易符号 | 每个交易所的名称 在其上注册的 | 每个班级的标题 | 交易符号 | 每个交易所的名称 在其上注册的 |
美国存托股份* 普通股10便士每个** 2028年到期的债券利率为7.125 2040年到期的债券利率为5.200 4.750厘债券将于2042年到期 4.125厘债券将于2042年到期 债券利率2.750,2051年到期 | 里约 | 纽约证券交易所 纽约证券交易所 纽约证券交易所 纽约证券交易所 纽约证券交易所 纽约证券交易所 纽约证券交易所 |
2028年到期的债券利率为7.125 2040年到期的债券利率为5.200 4.750厘债券将于2042年到期 4.125厘债券将于2042年到期 债券利率2.750,2051年到期 | __ |
纽约证券交易所 纽约证券交易所 纽约证券交易所 纽约证券交易所 纽约证券交易所 |
| | | | | |
| * | 由美国存托凭证证明。每股美国存托股份相当于一股面值10便士的力拓普通股。 |
| ** | 根据美国证券交易委员会的要求，不用于交易，但仅与美国存托股票上市有关 |
注明截至期末发行人的每一类资本或普通股的流通股数量
年度报告涵盖的内容包括： | | | | | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | 力拓-号码 | 力拓有限公司-编号 | 每个班级的标题 |
| 每股10便士的普通股 | 1,255,794,877 | 371,216,214 | 股票 |
| DLC股息份额为10便士 | 1 | 1 | DLC股息股 |
| 10便士的特别投票权份额 | 1 | 1 | 特别投票权份额 |
根据证券法第405条的规定，用复选标记表示注册人是否为知名的经验丰富的发行人。
是 ☒*☐
如果此报告是年度报告或过渡报告，请用复选标记表示注册人是否不需要根据
1934年《证券交易法》第13或15(D)条。
是☐ 不是 ☒
注-勾选上述复选框不会免除任何根据证券第13或15(D)条要求提交报告的注册人的责任
1934年的《交易所法案》免除了他们在这些条款下的义务。
用复选标记检查登记人是否：（1）已提交了证券第13条或第15（d）条要求提交的所有报告，
在过去12个月内(或在注册人被要求提交的较短时间内
报告)，以及(2)在过去90天内一直遵守这样的备案要求：
是 ☒*☐
用复选标记表示注册人是否每隔一年以电子方式提交
根据法规S—T（本章第232.405节）第405条，要求提交和张贴交互式数据文件，
前12个月（或登记人须提交和张贴该等档案的较短期限）。
是 ☒*☐
通过复选标记来确定注册人是否是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人或新兴成长型公司。见定义
“加速申报人”、“大型加速申报人”和“新兴增长公司”的定义以及《交易法》第12b—2条。（勾选一项）： | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 ☒ | 加速文件管理器-☐ | 非加速文件管理器使用非加速文件服务器、非加速文件服务器和非加速文件服务器☐ |
| | 新兴成长型公司：☐ |
如果一家新兴成长型公司按照美国公认会计原则编制其财务报表，请用复选标记表示
如果注册人已选择不使用延长的过渡期来遵守任何新的或修订的
根据《交易法》第13(A)节提供的财务会计准则*。☐
* 术语“新的或修订的财务会计准则”是指财务会计准则发布的任何更新
董事会在2012年4月5日之后对其会计准则进行了编纂。
勾选注册人是否已就管理层的评估提交报告和证明，
根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国法典》第15编)第404(B)条对财务报告进行内部控制的有效性。
7262(B))，由编制或出具审计报告的注册会计师事务所提供。☒
如果证券是根据该法第12(B)条登记的，用勾号表示该公司的财务报表是否
备案文件中包括的登记人反映了对以前发布的财务报表的错误更正。
是☐没有☐
检查是否有任何错误更正是重复陈述，需要根据§ 240.10D—1（b）对注册人的执行官在相关恢复期内收到的基于激励的补偿进行恢复分析。
是☐没有☐
用复选标记表示注册人在编制本文件所包括的财务报表时使用了哪种会计基础：
美国公认会计准则：☐ 国际财务报告准则正如国际会计准则理事会发布的那样。☒
其他客户：☐
如果在回答上一个问题时勾选了“其他”，则用复选标记表示
注册者已选择遵循以下内容：
第17项：☐*项目*18*☐
如果这是年度报告，请用复选标记标明注册人是否为空壳公司（如交易所规则12b—2所定义
行动)。
是☐*☒
(只适用于过去五年涉及破产程序的发行人)
用复选标记表示注册人是否已提交第12、13或
1934年《证券交易法》第15(D)款，在根据法院确认的计划分配证券之后。
是☐不是☐
| | | | | | | | |
| 审计师姓名 | 审计师位置 | 审计师事务所ID |
| 毕马威会计师事务所 | 联合王国，伦敦 | 1118 |
| 毕马威 | 澳大利亚珀斯 | 1020 |
| 普华永道会计师事务所 | 联合王国，伦敦 | 876 |
| 普华永道 | 布里斯班，澳大利亚 | 1379 |
说明：力拓和力拓有限公司(统称为力拓)于2022年2月25日向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交了截至2021年12月31日的财政年度Form 20-F年报(原文为“2021年20-F年报”)。现提交表格20-F中的第1号修正案(本“修正案”或“表格20-F/A”)，目的是(I)根据S-K法规第1300分部的要求删除或修订与埃斯孔迪达矿有关的某些信息，以及(Ii)修改“治理-披露控制和程序”项下与力拓的披露控制和程序有关的披露，包括管理层对其有效性的结论。此外，根据1934年《证券交易法》第12b-15条的要求，力拓首席执行官和首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条和第906条所作的新证明作为证物在此提交。上述(I)项的变动包括修改“矿产资源和矿产储量”项下的最后一段，将埃斯孔迪达储量从“已探明矿产储量、2021年12月31日的可能矿产储量和总矿产储量以及截至2020年的矿产总储量表”中删除，修改前两段中与埃斯孔迪达有关的个人财产披露，标题为“根据1933年证券法S-K条例第1304项的个人财产披露--埃斯孔迪达”，删除“1933年证券法--矿产资源--S-K条例第1304项下的个人财产披露”和“1933年证券法-矿产资源--S-K条例第1304项下的个人财产披露”。本表格20-F/A已全部存档。除上文所述外，本表格20-F/A中的其他披露没有从最初的2021 20-F更新。因此，除上述明确描述的变化外，本表格20-F/A继续提供截至原始2021年20-F的日期的信息，不修改、补充、更新或重述原始2021年20-F中包含的任何其他信息或披露，也不反映原始2021年20-F日期之后发生的任何事件。因此，本表格20-F/A应与力拓在原始2021年20-F之后提交给美国证券交易委员会的报告一并阅读。提交本表格20-F/A不应被理解为原始2021-F中包含的任何其他陈述或披露在原始2021年20-F日期之后的任何日期都是真实和完整的，除非上文明确指出。这些修订的背景在最初的《2021年20-F》中，力拓披露了埃斯孔迪达矿藏的某些储量信息，但没有提交埃斯孔迪达的技术报告摘要，因为它无法获得编制报告所需的信息。力拓提交这项修正案是为了删除埃斯孔迪达储量信息，因为需要一份技术报告摘要来支持S-K法规第1302项下的所有储量披露，而力拓在最初提交时是这样的，在本修正案的日期截至2021年12月31日无法提供这样的报告。力拓也提交了这项修正案，以修改与埃斯孔迪达有关的其他信息，以符合S-K法规第1304项。本修正案不包括根据1934年证券交易法规则12b-21(“规则12b-21”)披露的某些条款1304或符合条款1302的埃斯康迪达技术报告摘要，该规则规定，只有在注册人已知或合理获得的情况下，才需要提供信息。力拓在最初提交申请时，由于涉及EsCondida资产的信息和运营限制，无法在没有不合理努力或费用的情况下，获得截至2021年12月31日的第1304项披露或技术报告摘要所需的信息。此外，这些信息由一名与力拓无关的人控制，应力拓的要求，该人拒绝力拓获取截至2021年12月31日的技术报告摘要。
表格20-F 2021年报
项目表20-F本文件中标题位置第1页董事身份，高级管理层和顾问不适用-2提供统计数据和预期时间表不适用-3关键信息3.B-资本和债务不适用-3.C-不适用的要约和收益使用原因-3.D-风险因素风险因素117-125 4公司信息4.A-公司的历史和发展概览4-5董事长声明6-8首席执行官声明10-13战略背景14我们的利益相关者20-22关键业绩指标24-28首席财务官声明29-30财务回顾32-39投资组合管理40-41商业评论-铁矿石-铝-铜-矿产-商业-创新42-46 48-52 54-59 60-64 66-68 70-71可持续性72-111治理-额外法定披露-经营和财务审查199-200财务报表-注2-经营部门-注36-子公司的购买和销售，合资企业、联营公司和其他企业权益238-240 281按业务单位划分的力拓财务信息318-320股东信息-组织结构-术语和财务数据-历史-双重上市公司结构410 410 410-412其他信息-美国披露-展示文件-注册办公室421 431 Form 20-F交叉参考指南Form 20-F|riotinto.com年度报告
项目表格20-F标题在本文档中的位置第4.B页-业务概述2021年重点介绍3 2021年4-5主席声明6-8首席执行官声明10-13战略背景14我们的战略15-17我们的利益相关者20-22我们的业务模式23关键绩效指标24-28首席财务官声明29-30财务评论32-39商业评论-铁矿石-铝-铜-矿产-创新42-46-48-52 54-59 60-64 70-71可持续性72-111风险因素-12.违反我们的政策、标准和程序义务或条例123治理-附加法定披露-政府条例-环境条例202财务报表附注3-经营部门-附加资料241-242金属和矿产生产351-352矿产资源和矿产储量353-377矿山和生产设施380-405附加资料-美国披露-根据1934年证券交易法第13(R)节披露418 4.c组织结构财务报表-附注32-主要子公司-附注33-主要联合经营-附注34-主要合资企业-附注35-主要联营公司276-278 278279 280-281股东信息-组织结构-双重上市公司结构410 410-412 II Form 20-F|riotinto.com年报
项目表格20-F本文件标题位置第4.D页-财产、厂房和设备关键绩效指标24-28投资组合管理40-41商业评论-铁矿石-铝-铜-矿产42-46 48-52 54-59 60-64可持续性72-111治理-其他法定披露-环境法规-温室气体排放202 203财务报表附注14-财产，其他信息-美国披露-根据1933年证券法S-K法规第1303项进行的运营摘要422其他信息-美国披露-根据1933年证券法S-K法规第1305项进行的内部控制披露-美国披露-根据1933年证券法S-K法规第1304项进行的个人财产披露见附件96.1技术报告皮尔巴拉运营-4A未解决的工作人员意见无-5经营和财务审查及展望5.a-经营业绩重点3主席声明6-8财务审查32-39商业审查-铁矿石-铝-铜-矿产42-46 48-52 54-59 60-64可持续性72-111治理-额外法定披露-经营和财务审查-政府法规-环境法规199-200 202财务报表注29-金融工具和风险管理262-272按业务部门划分的力拓财务信息318-320替代业绩衡量343-347 iiForm 20-F|riotinto.com年度报告
项目表20-F标题位置本文件第5.b页-流动性和资本资源投资组合管理40-41商业评论-铁矿石-我们的主要项目和增长期权-铝-我们的主要项目和增长期权-铜-我们的主要项目和增长期权-奥尤陶勒盖地下项目-其他主要项目和增长期权-矿产-我们的主要项目和增长期权46 51-52 58-59 64财务报表-注1-主要会计政策-持续经营-注20-现金和现金等价物-附注21--借款和其他金融负债--附注22--租赁--附注25--准备金(包括退休后福利)--附注29--金融工具和风险管理--附注30--或有事项和承付款--附注42--退休后福利219 255 256-257 258-259 262-272 272-274 286-291 5.C--研究和开发，专利和许可证等。我们的战略15-17业务审查-创新70-71治理-额外的法定披露-探索，研究与开发203财务报表附注4-净运营成本(不包括单独显示的项目)242 5.D-趋势信息概览4-5主席声明6-8首席执行官声明10-13战略背景14我们的战略15-17我们的价值观18我们的文化19我们的利益相关者20-22我们的商业模式23关键业绩指标24-28首席财务官声明29-30财务评论32-39商业评论-铁矿石-铝-铜-矿产-商业-创新42-46 48-52 54-59 60-64 66-68 70-71 5.E-关键会计估计不适用-IV Form 20-F|riotinto.com年度报告
项目表20-F标题位置本文件第6页主管，高级管理层和雇员6.A-董事和高级管理层治理-董事会-执行委员会134-135 136-137额外法定披露-董事和高管200 6.B-薪酬治理-薪酬概览-执行报告-执行报告表165-170 171-190 191-198财务报表-附注25-拨备(包括退休后福利)-附注42-退休后福利258-259 286-291 6.C-董事会治理133-210治理-董事会-执行委员会-审计委员会报告-薪酬概览-终止政策-遵守治理准则和标准134-135 136-137 151-155 166 205-210股东信息-董事任免417 6.D-员工-员工20业务回顾-铁矿石-员工-铝-员工-铜-员工-矿产-员工46 52 59 64可持续性-安全和健康表现2017-2021 98财务报表-注5-雇佣成本-注31-员工平均人数243 275力拓按业务单位划分的财务信息318-320 6.E-股权治理-执行报告-执行董事持股-非执行董事持股-其他股权计划-表2，3，3a 183 189 190 194-198财务报表-附注41-以股份为基础的付款283-285 vForm 20-F|riotinto.com年度报告
项目表20-F标题位置本文件第7页主要股东和关联方交易7.A-大股东信息-力拓的大股东-力拓有限公司的大股东-普通股东分析-20个最大的注册股东413 413 414 414 7.B-关联交易财务审查32-39财务报表附注39-关联交易282-283见项目7.A 7.c-专家和律师的利益适用说明-8财务信息8.A-合并报表和其他财务信息财务审查-我们的股东回报政策38财务报表附注30-或有事项和承付款272-274见项目18 8.B-重大变动财务报表附注45-资产负债表日期之后的事件311 9要约和上市9.A-要约和上市细节附加法定信息披露-经营和财务审查199-200股东信息-组织结构-市场410 412 9.B-分配计划不适用-9.C-市场股东信息-市场412见附件2.1 9.D-出售股东不适用-9.E-摊薄不适用-9.F-发行费用不适用适用-10附加信息10.A-股本不适用-10.B-组织备忘录和章程财务审查-我们的股东回报政策38治理-遵守治理守则和标准205-210股东信息-双重上市公司结构-重大合同-外汇管制和外国投资-董事410-412 415-416 416 417见表格20-F|riotinto.com的附件2.1 vi年度报告
项目表20-F标题在本文件中的位置第10.C页-材料合同财务报表注29-金融工具和风险管理262-272股东信息-材料合同415-416 10.D-外汇管制股东信息-外汇管制和外国投资416 10.E-税务附加信息-美国披露-税务418-420 10.F-不适用股息和支付代理人-10.G-专家声明不适用-10.H-显示附加信息的文件-美国披露-展示的文件421 10.I-不适用的附属信息-11定量和定性披露关于市场风险因素117-125财务报表注29-金融工具和风险管理262-272关于前瞻性陈述的警示声明432 12股权证券以外的证券说明12.A-债务证券不适用-12.B-权证和权利不适用-12.C-其他证券不适用-12.D-美国存托股份其他信息-美国披露-美国存托凭证420-421 13违约，不适用的股息拖欠和拖欠-14对担保持有人的权利和收益的使用不适用的重大修改-15控制和程序治理-额外的法定披露-财务报告203-204见独立注册会计师事务所报告的第18项16 16.A-审计委员会财务专家治理-审计委员会报告-美国上市要求-遵守治理守则和标准151 205-210 16.B-道德准则可持续性-道德和合规107-108 16.C-主要会计师费用和服务治理-审计委员会报告-审计和非审计费用-审计服务-外部审计师154-155财务报表-附注38-审计师薪酬282 16.D-不适用于审计委员会的上市标准豁免-16.E-发行人和关联购买者购买股权证券治理-额外法定披露-购买201-202财务报表-附注26-股本-力拓-附注27-股本-力拓有限公司260 viiForm 20-F|riotinto.com年报
本文件中项目表格20-F标题位置第16.F页-注册人认证会计师的变更不适用-16.G-公司治理-遵守治理规范和标准205-210 16.H-矿山安全披露见附件16.1 16.I-披露防止检查的外国司法管辖区不适用-17财务报表不适用-18财务报表集团损益表212集团全面收益表213集团现金流量表214集团资产负债表216集团权益变动表216两地上市公司结构和基础财务报表-附注1至42-注45 218-291 311独立注册会计师事务所的报告312-315 19附件见本文件末尾的附件清单力拓年度报告20-F表格(20-F表格)中包含的其他信息，除非上文特别指明，否则不包括在本表格20-F中，并仅供美国证券交易委员会参考。VIII Form 20-F|riotinto.com年度报告
《2021年战略报告一览》4主席声明6首席执行官声明10战略背景14我们的价值观18我们的利益相关者-172(1)声明20我们的商业模式23关键业绩指标24首席财务官声明29财务回顾32投资组合管理40商业评论铁矿石42铝48铜54矿产60商业66创新70可持续性72风险报告风险管理112风险因素117五年回顾131董事报告治理主席简介133董事会134执行委员会136董事会洞察138我们的利益相关者172(1)声明140事项2021年讨论治理框架145评估我们的业绩146提名委员会报告148审计委员会报告151可持续发展委员会报告156薪酬委员会主席对2021年年度股东大会投票结果的回应160薪酬概览165执行报告171额外的法定披露199符合治理准则和标准205内容财务报表集团损益表212集团全面收益表213集团现金流量表214集团资产负债表215集团权益变动表216双重上市公司结构和财务报表基础217 2021年财务报表218报告独立注册会计师事务所312力拓财务信息318另类业绩衡量343矿产储量、矿产资源及营运、金属及矿产生产351矿产资源及矿产储备353称职人士378矿山及生产设施380额外信息独立有限保证报告407股东信息410美国披露419联系方式431有关前瞻性陈述的警示声明432请访问riotinto.com了解有关本年度报告20-F 2021(Form 20-F)的更多信息，某些页面已被遗漏。对20-F表格中网站上信息的引用是为了帮助他们定位，这些信息不包括在本20-F表格中，也不构成本表格20-F的一部分。我们收录了任何网站作为非活跃的文本参考。1 Form 20-F 2021年报|riotinto.com
安润运营，齐思出口设施。韦帕运营公司，澳大利亚。Form 20-F 2021年报|riotinto.com2
接受文化意识培训的人1 22,400(由于计划变化，无法获得2020年比较数据集)死亡人数零(2020：0)综合销售收入635亿美元(2020：446亿美元)经营活动产生的净现金253亿美元(2020：159亿美元)力拓所有者的税后利润(净收益)211亿美元(2020：98亿美元)所有伤害发生率0.40(2020：0.37)范围1和2温室气体排放(股权Mt CO2e)31.1 Mt(2020：31.5 Mt)女性我们的劳动力21.6%(2020年：20.1%)每股总股息1,040美分(2020年：557美分)基本EBITDA2 377亿美元(2020年：239亿美元)1.接受文化意识培训的人包括员工和承包商。课程内容和时长因文化和业务情况而异。2.基本EBITDA与其最接近的《国际财务报告准则》计量的对账见第343页。3 Form 20-F 2021年报|riotinto.com战略报告
2021一目了然，我们的业务由世界级资产组合组成，有助于满足社会当前和未来的需求，并在整个周期中产生强劲的现金流。铁矿石铁矿石是炼钢的主要原材料。钢材坚固耐用，性价比高，是从风力涡轮机到摩天大楼和轮船的完美选择。在西澳大利亚州的皮尔巴拉地区，我们生产五种铁矿石产品，包括世界上交易量最大的铁矿石品牌皮尔巴拉混合™。我们在西澳大利亚州的丹皮尔盐业是世界上最大的海运盐出口商，从蒸发的海水中生产盐。这一高质量的产品套件处于有利地位，可以从中国、日本和其他市场的持续需求中受益。铝铝是全球增长最快的主要金属之一。它重量轻，可回收，从太阳能电池板到电动汽车和智能手机，无所不包。我们垂直整合的铝产品组合涵盖高质量的铝土矿、氧化铝精炼厂和冶炼厂，在加拿大，这些工厂完全由清洁、可再生能源提供动力。我们独特的资产使我们能够为负责任的铝提供低碳足迹，从矿山到金属都可以追溯。随着我们迈向净零世界，我们的低成本、基于水力的铝冶炼厂将继续发展其独特的结构优势。生产总值销售额396亿美元(2020年：275亿美元)产品销售总额127亿美元(2020年：93亿美元)产量(我们的份额)54.3吨铝土矿(2020：56.1吨)3,151kt铝(2020：3,180kt)CO2e排放(我们的份额)21.9 Mt(2020：21.8吨)基础EBITDA 276亿美元(2020：188亿美元)基础EBITDA 44亿美元(2020：22亿美元)所有伤害发生率0.33(2020：0.34)1 CO2E排放(我们的份额)3.0Mt(2020：3.0Mt)全伤发生率0.67(2020：0.53)产量(100%基础)319.7Mt铁矿石(2020：333.4Mt)1.我们Gove业务的关闭单元从铝材转移到关闭，导致历史上AIFR的变化，之前在我们的2020年报中指出为0.36。Form 20-F 2021年报|riotinto.com4
铜铜对于向低碳未来的过渡至关重要，因为它在电气化和发电方面发挥着关键作用，包括在可再生能源和电动汽车中。我们的业务遍及全球，从蒙古到智利再到美国，占据了采矿生命周期的不同阶段。随着全球脱碳目标将推动对铜和其他关键大宗商品不断增长的需求，我们正在筹备的增长项目使我们成为可持续增长的合作伙伴。除了铜，我们的产品组还包括几内亚的西芒杜铁矿项目，这是世界上已知的最大的未开发高品位铁矿2。Minerals我们的Minerals产品组为从农业到可再生能源和电动汽车等各种行业提供必不可少的材料。我们在加拿大、马达加斯加、南非和美国的业务生产高品位、低杂质的铁矿石球团和精矿、二氧化钛、钻石和硼酸盐。我们通过释放高品位矿体的价值和开发新材料，为力拓的可持续增长做出了贡献。通过对采矿废物进行再处理以提取有价值的副产品，我们正在扩大我们的边界，满足对锂和钪等关键矿物日益增长的需求。产量(我们的份额)1,014kt二氧化钛矿渣(2020：1120 kt)970万吨铁矿石球团和精矿(2020：10.4 Mt)产品销售总额78亿美元(2020：50亿美元)产品销售总额65亿美元(2020：52亿美元)基本EBITDA 40亿美元(2020：21亿美元)基本EBITDA 26亿美元(2020：17亿美元)二氧化碳排放量(我们的份额)220万吨(2020：2.6吨)二氧化碳排放量(我们的份额)340万吨(2020：360万吨)全伤发生率0.21(2020：0.25)全伤发生率0.38(2020：0.43)产量(我方份额)494kt开采铜(2020：528kt)加拿大铁矿石公司(IOC)，行动。2.西芒杜是一个铁矿石项目，但由于管理结构的原因，报告在铜矿项下。5 Form 20-F 2021年报|riotinto.com
2021年上半年，董事会任命雅各布·斯塔霍尔姆为首席执行官，彼得·坎宁安为首席财务官，执行委员会的九名成员也担任了新的职务。在这一史无前例的管理层更迭之后，巩固和规划未来是今年剩余时间的主要重点。经过与管理层和董事会的广泛接触，雅各布领导的新团队确立了四个目标-成为最佳运营商；获得无懈可击的环境、社会和治理(ESG)证书；在开发方面出类拔萃；以及获得强有力的运营许可证。此外，我们引入了三种新价值观--关怀、勇气和好奇心--以及一项新战略，其中包括更雄心勃勃的应对气候变化的目标。随着新的领导团队和明确阐述的战略到位，我们将在2022年与我们的合作伙伴和其他利益攸关方合作，专注于交付战略。安全福祉力拓在2021年连续第三年实现零死亡。这反映了我们全球员工和承包商的辛勤工作和奉献精神。然而，可悲的是，仍有人在工作中受伤，因此我们必须保持警惕和专注。虽然一些国家正在逐渐适应新冠肺炎的生活，但疫情继续造成沉重的损失，特别是在包括蒙古、南非和印度在内的发展中国家以及我们在南美的非受控业务。我非常自豪我们的员工和承包商对彼此和他们当地社区表现出的关怀，他们优先考虑安全控制，支持疫苗接种计划，并在我们的许多业务附近建立疫苗接种诊所。力拓意识到，我们确保员工和承包商福祉的责任超出了传统的健康和安全领域，因此在2021年发起了每日尊重倡议。目标是通过预防和改善我们对工作场所不可接受的行为的反应，创造一个更安全、更尊重和更具包容性的环境。我感谢澳大利亚前性别歧视专员伊丽莎白·布罗德里克(Elizabeth Broderick)为我们为推动这一倡议而成立的日常尊重特别工作组提供建议，并感谢全球1万多名员工和承包商，作为发现阶段的一部分，他们参与了倾听会议和调查。日常尊重特别工作组的调查结果于2022年2月发表，并进行了对抗性阅读。在确定并承认问题的严重程度之后，我们正在紧急执行报告中提出的建议。财务业绩、经济贡献和红利我们2021年的运营和项目开发业绩受到与新冠肺炎有关的旅行限制和劳动力短缺的不利影响，以及向皮尔巴拉和其他地方改善的社区和遗产管理程序的过渡。然而，集团取得了创纪录的财务业绩，基本收益为214亿美元(2020年：124亿美元)，经营活动产生的现金净额为253亿美元(2020年：159亿美元)。力拓所有者的税后利润为211亿美元(2020年：98亿美元)，我们的资产负债表仍然异常强劲，净现金为16亿美元(2020年：净债务为7亿美元)。这些业绩反映了力拓的资产质量和强劲的大宗商品价格，尤其是在2021年上半年。集团对业务所在国家的直接经济贡献达666亿美元(2020年：470亿美元)，包括向员工、供应商、政府和股东支付的款项。2021年支付的公司税为85亿美元(2020年：53亿美元)，与特许权使用费和其他税收以及我们的税收份额和股权单位支付的特许权使用费相结合，导致向政府支付的税款超过130亿美元(2020年：84亿美元)，其中包括在澳大利亚支付的超过110亿美元(2020年：68亿美元)。鉴于这一强劲表现，董事会建议派发末期股息417美分(2020年：309美分)和特别股息每股62美分(2020年：93美分)，使今年向股东宣布的股息总额达到创纪录的168亿美元。环境、社会和治理(ESG)证书气候变化是我们这个时代的决定性问题。2021年10月，雅各布和我前往格拉斯哥参加联合国气候变化大会COP26，会见了各国政府、公民社会组织、金融家和商界领袖，寻求应对气候变化这一共同目标的解决方案。在2021年的董事长声明中，力拓专注于重建关系和加强我们的社交许可证，同时随着发达国家和中国从新冠肺炎疫情造成的经济混乱中强劲复苏，产生了创纪录的财务业绩。Form 20-F 2021年报|riotinto.com6
尽管联合国大会取得了一些重要突破，但它也突显出，如果世界要履行其在《巴黎协定》下的承诺，实现向低碳经济的公正过渡，迫切需要采取更大的行动。就在COP26的前两周，我们宣布了我们的新战略，制定了我们对能源转型至关重要的材料(如铜和锂)的增长计划，以及我们业务中更雄心勃勃的碳减排目标。我们加快了从2030年到2025年绝对排放范围1和2减少15%的目标，并制定了到2030年减少50%的具有挑战性的新目标。为了在长期内蓬勃发展，我们需要成为净零价值链的一部分，特别是在钢铁和铝生产方面，因此我们也有雄心勃勃的计划，与我们的客户和供应商合作，减少我们的间接范围3排放。2019年，我们与中国宝武和清华大学建立了旗舰合作伙伴关系，随后在2020年与新日铁建立了合作伙伴关系。2021年，我们与韩国浦项制铁和澳大利亚BlueScope增加了两个新的钢铁脱碳合作伙伴关系。我们在铝冶炼脱碳方面的努力包括扩大突破性的ELYSISTM技术，以便在2024年实现商业化。我们还雄心勃勃地希望到2025年将我们的航运排放强度降低40%，并在2050年达到净零排放。26次缔约方会议和早些时候的G7会议的主题之一是，人们越来越认识到，铜、锂和某些稀土元素等关键原材料供应的限制可能会推迟向低碳经济的过渡。我们对塞尔维亚政府最近宣布的有关贾达尔锂项目的声明感到失望。虽然像Jadar这样的项目在促进能源过渡方面具有重大的全球性好处，但我们认识到当地社区的关切，并努力减轻当地影响，同时最大限度地为塞尔维亚带来潜在的社会和经济利益。再加上Resolve铜矿项目在美国负责任的发展，我们不断增长的锂产品组合有可能增强服务于可再生能源行业和电动汽车制造商的供应链的弹性。我们还在评估利用我们的土地所有权为我们业务中那些在技术上具有挑战性或成本高得令人望而却步的部分开发可验证的、基于自然的碳补偿。这些碳抵消项目还有可能带来显著的生物多样性、社区和水管理效益。此外，我们还参与了冰岛和美国的两个早期碳矿化研究项目。2021年9月，我们发布了一份关于我们的社区和社会绩效承诺的中期报告，因为我们继续执行久坎峡谷悲剧提出的建议。我们还启动了许多其他工作流程，以加强我们的关系，并与世界各地的传统所有者和其他土著人民建立互利的伙伴关系。本报告第94-95页列出了进一步的细节。领导力、文化和价值观在2021年1月1日被任命为首席执行官后，雅各布迅速任命了新的领导团队，并为我们的高层管理人员推出了新的发展计划，旨在建立一个更具协作性、包容性和有效性的高级领导团队。在接下来的几个月里，400多名总经理将参加类似的计划。他们的领导将是至关重要的，因为我们寻求植入我们所希望的价值观和行为。尽管疫情实施了旅行限制，董事会成员全年与利益攸关方进行了广泛接触，包括与股东、政府、当地社区和传统所有者定期通报最新情况，并在澳大利亚、欧洲和北美主办了三次民间社会圆桌会议。董事会通过现场访问、面对面和虚拟市政厅、播客、视频和聆听会议，扩大了与员工的接触。这些活动的反馈表明，我们的员工普遍对未来和整个集团正在发生的变化持乐观态度。新的领导团队、我们的新战略和价值观以及日常尊重倡议得到了很好的支持，同时人们也现实地承认，文化变革需要时间，领导团队将根据他们的行动而不是他们的言辞来评判。可悲的是，我们看到工作人员更替增加，我们的员工援助方案的使用率仍然很高，这反映出我们的许多员工在家庭和工作中都面临着压力，部分原因是这场流行病。7 Form 20-F 2021年报|riotinto.com
董事长声明很荣幸接替西蒙·汤普森担任力拓董事长，从2022年5月5日开始。我很高兴能加入这家拥有近150年历史的伟大公司的董事会。力拓是一家真正的全球企业，拥有敬业而有才华的员工队伍、世界级的资产、安全和良好的运营，以及强大的资产负债表。重要的是，力拓有机会在历史的关键时刻为社会做出重大贡献--通过有效地促进向低碳经济的过渡。通过我们的产品、人员、合作伙伴关系和技术，我们的目标是帮助实现一个脱碳的世界，同时保持对资本纪律的关注，追求增长，并为股东提供诱人的回报。与我们的客户、合作伙伴和当地社区建立更牢固的关系将是这次旅程的重要组成部分，也是我特别热衷的事情。我也热衷于确保我们创造一个安全、尊重和包容的工作环境。我欢迎力拓主动委托并随后公布了最近对工作场所文化的审查，我完全支持雅各布和管理团队实施这些建议。在我们驾驭不断变化的竞争格局、努力应对持续的流行病和其他社会挑战、重置和加强关系、推进我们的增长项目以及按照力拓的新价值观在整个组织内嵌入思维和行为变化的过程中，我们有很多工作要做。我对公司寻求实现这些机会的决心感到鼓舞，我期待着在实施我们的战略时与雅各布·斯陶斯霍尔姆、彼得·坎宁安和我的董事会同事密切合作。有了我们在2021年设定的新战略方向，我真的对力拓、我们的股东和更广泛的利益相关者实现可持续增长的机遇感到兴奋。多米尼克·巴顿候任董事长兼执行委员会多米尼克·巴顿2022年2月23日的声明证明了力拓人才库和继任规划的力量，2021年初必要的重大管理层变动创造的职位中，除两个职位外，其余职位都由内部候选人填补。在雅各布的领导下，新团队不知疲倦地工作，以确保平稳过渡，并共同创造我们的新战略和价值观。我非常感谢他们以及我们所有的员工和承包商，在又一个充满挑战但成功的一年里，他们的辛勤工作和奉献精神。我们很高兴地欢迎Ben Wyatt在9月份加入董事会。本在金融、公共政策、贸易和土著事务方面的知识已经被证明是无价的。正如之前宣布的那样，我将在2022年5月的澳大利亚年度股东大会之后辞去主席一职。我高兴地看到，理事会已宣布任命多米尼克·巴顿为候任主席。多米尼克拥有广泛的商业和国际关系知识，并对企业、政府和社会之间的联系有着深刻的理解。我祝他一切顺利。在我八年的董事会生涯即将结束之际，作为这家伟大公司领导团队的一员，我感到荣幸，我为力拓的发展方向感到自豪，为我们全球员工和承包商的才华、韧性和热情感到自豪。我们连续第三年没有死亡，这突出了我们对安全的承诺，并强化了一种心态，即零死亡已成为预期，而不是例外。该集团对新冠肺炎的回应也堪称典范。我们使我们在全球范围内的所有托管业务安全平稳地运行，保护了我们供应商和客户的数千个工作岗位，同时保护了我们的员工、承包商和当地社区。在很多方面，这场大流行展现了力拓最好的一面。看到该组织如何齐心协力支持彼此和他们的社区，这是鼓舞人心的。我们从过去几年的挑战中走出来，坚定地致力于成为一家更具包容性、更尊重和更有爱心的公司，重视与所有利益相关者的真正伙伴关系。我们的目标仍然是生产对人类进步至关重要的矿物和金属，我们已经制定了一项新战略，寻求重新确立力拓作为行业领导者的地位，该行业在为人类和地球创造可持续和繁荣的未来方面发挥着独特的重要和具有挑战性的作用。该战略旨在到2030年实现我们的温室气体排放量减少50%，到2050年实现净零排放，包括采用突破性技术来实现铝生产的脱碳，这是世界上能源最密集的工业过程之一。我们还增加了员工队伍、管理团队和董事会的多样性，并采取了重要步骤，确保我们的所有运营提供一个安全、包容的工作空间，每个人都可以在那里充分发挥自己的潜力。最后，但同样重要的是，我们创造了创纪录的财务业绩。最后，我要感谢我的董事会同事，特别是雅各布，感谢他们在过去一年里为力拓所做的辛勤工作、承诺和奉献，以及在我担任董事长期间的真知灼见、建议和支持。西蒙·汤普森董事长2022年2月23日Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com8
我们已经制定了一项新战略，寻求重新确立力拓作为行业领导者的地位，该行业在为人类和地球创造一个可持续和繁荣的未来方面发挥着独特的重要和具有挑战性的作用。西蒙·汤普森董事长9 Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com
行政长官的声明2021年是决定性的一年，因为我们为推动力拓向前发展设定了新的方向。当我开始领导这家公司担任首席执行官时，事情很快就变得清晰起来，我们需要以更明确的使命感重新调整方向--把尊重人、社区和土地作为我们贡献的核心。在我们优势的基础上，从过去吸取教训，我们决心改变我们看待自己和世界的方式，确保力拓在未来几十年蓬勃发展。我最初采取的一些行动是稳定我们的公司，开始重建受损的关系，并设定总体方向，让力拓变得更强大。我们实施了公司历史上最大的管理变革，并围绕四个目标齐心协力：成为最佳运营商、获得无懈可击的环境、社会和治理(ESG)证书、卓越的发展以及加强我们的社交许可证。这四个目标的基础是力拓安全生产系统(RTSPS)的推出，我们的新战略，以及一套将我们所有人联系在一起的简单价值观-关怀、勇气和好奇心。我为我们组织中深厚的才华、精力和承诺以及我们在2021年取得的进展感到自豪。我知道还有很多工作要做，我们都致力于让力拓成为一家更好的公司。安全高于一切安全是我们每天运作的核心。没有什么比我们员工和承包商的安全和福祉更重要了，我很高兴我们已经连续第三年在我们管理的运营中没有发生人员伤亡。虽然这是个好消息，但能够在轮班结束时回家与家人团聚应该是理所当然的，而不是成就。今年，理查兹湾矿业公司(RBM)的一名同事在场外发生的一起暴力事件中不幸遇难，这让我非常难过。为了确保我们在南非团队的安全，我们决定在几个月内减少在现场的运营。2021年，我们的全伤害发生率(AIFR)略有上升，我们仍然看到同事可能死亡的情况，最常见的是坠物或从高处坠落。虽然我们已经在安全方面做了一些改进，走上了正确的道路，但每一次受伤都是多余的。我们从根本上认为，所有事件和伤害都是可以预防的。正在进行的大流行在某种程度上影响了我们所有人，影响了我们的身体和精神健康。可悲的是，我们已经失去了世界各地的同事。我们中的许多人也失去了家人和朋友，看到身边的人在打新冠肺炎，或者亲身经历过。我们向那些在2021年离开我们的人的家人、同事和朋友表示慰问和慰问。在过去的两年里，我们继续优先考虑我们的人民、他们的家人和我们开展业务的社区的安全、健康和福祉。我感谢力拓公司令人难以置信的团队合作、韧性和关怀--优先控制，支持政府疫苗接种活动，在我们的业务附近设立疫苗接种诊所，不知疲倦地帮助我们的同事和社区提供至关重要的物资和安全保护，例如在印度和南非。我也感谢所有那些因为新冠肺炎的限制而牺牲了长时间与家人在一起的人，他们帮助我们维持业务运营，交付我们客户需要的产品。Form 20-F 2021年报|riotinto.com10
强劲的财务业绩尽管新冠肺炎长期中断带来了严峻的运营条件，但我们在2021年取得了创纪录的财务业绩，运营活动产生的现金净额为253亿美元(2020年：159亿美元)，自由现金流为177亿美元(2020年：94亿美元)。力拓所有者的税后利润为211亿美元(2020年：98亿美元)，我们的资产负债表仍然异常强劲，净现金为16亿美元(2020年：净债务为7亿美元)。因此，董事会建议派发每股417美分的末期普通股息和每股62美分的特别股息，从而使今年宣布的股东总回报为168亿美元。这是我们有史以来最高的总股息。我们认识到，这些强劲的业绩得到了全球经济复苏的支持，并受到工业生产的推动，这导致我们的主要大宗商品价格大幅走强。最佳运营商我们的主要目标之一是恢复力拓作为行业最佳运营商的声誉。我们是最安全的矿业公司之一，在整个行业都有出色的运营，但我们知道我们可以做得更好。通过RTSPS，我们希望进一步提高我们业绩的一致性，并在我们的每一项资产上实现真正和可持续的改进。这不是一次性的改进计划，而是一次旅程。它由我们的首席运营官Arnaud Soirat领导，他的丰富经验是无价的。我们已经开始开发和实施RTSPS，它利用我们所有的员工，使他们能够开发和分享可持续的最佳实践解决方案，以定义我们在力拓安全和最佳的工作方式。2021年，我们在五个不同的地点推出了RTSPS--肯纳科特的铜选矿厂；位于皮尔巴拉的Yandicoogina固定工厂和西安吉拉斯的钻探和爆破厂；位于Saguenay的Grande-Baie的矿场系统；以及加拿大铁矿石公司(IOC)的选矿厂。我们通过一系列针对短期瓶颈的快速改进项目对这些部署进行了补充。我们对RTSPS将把我们带到哪里感到非常兴奋，在接下来的几个月里，我们将在我们的更多网站推出它。它有一个长期的重点，因为我们想要建立势头，并确保我们促进部署，最大化价值，并适当地嵌入未来的收益。11 Form 20-F 2021年报|riotinto.com
行政长官的声明延续了ESG无懈可击的资历。如果过去一年有什么明朗的事情，那就是我们必须使我们的业务优先事项与社会的期望保持一致，并确保我们所有的利益相关者都能从我们的成功中受益。社会要求在气候变化问题上做出更大的承诺。我有幸参加了在格拉斯哥举行的联合国气候变化大会COP26，在会上，我与民间社会组织、政府和其他公司进行了积极的对话，比以往任何时候都更让我相信，力拓是解决方案不可或缺的一部分。我们生产当今世界所需的材料，尤其是向低碳星球过渡所必需的材料。我们认识到我们有很大的碳足迹，有大量的范围1和2的排放，以及非常实质性的间接范围3的排放。这是一个重大挑战，但也是一个重大机遇，可以让我们的业务紧急脱碳，成为世界正在寻找的解决方案的一部分。2021年，我们启动了以低碳转型为核心的新商业战略。这优先考虑了材料的增长机会，这将使能源转型成为可能，并加速我们资产的脱碳。我们提出了从2030年到2025年我们自己的1号和2号排放减少15%的目标，我们将2030年的目标提高了两倍多，寻求将我们的碳足迹减少50%。为了实现这些目标，我们将需要改用可再生能源、电气化处理和运营电动移动车队，我们打算从现在到2030年在与气候有关的项目上投资约75亿美元。这些项目提供了一系列回报，但总体来说，碳价格适中，是积极的。最重要的是，它们在较长期内保障了我们资产的完整性，并降低了我们现金流的风险。 我们认识到，加工我们的产品也会产生非常重大的间接范围3排放。超过90%的范围3排放来自已作出碳中和承诺的国家，我们28%的铁矿石销售直接销售给已为范围1和范围2（我们的范围3）排放设定了公共目标的钢铁生产商，并有雄心在约100年前实现净零排放。 世纪中叶在2022年，我们承诺与所有直接 铁矿石客户将分享我们各自的气候变化目标和路线图的信息，并积极寻求在实现净零的道路上相互合作的领域。脱碳合作伙伴关系将是关键，我们在2021年看到了一些伟大的例子，包括与BlueScope和浦项钢铁合作，以探索低碳炼钢道路。此外，我们承诺增加研发开支，加快技术开发，使客户能够进行脱碳。文化是实现我们战略的关键。2020年，在反思我们想要如何思考和行动时，我们开始发展我们的文化，努力成为一家更外向、更谦逊和更有人情味的公司。2021年，我们推出了新的价值观，作为个人和公司，我们都可以坚持下去-关爱人民、社区和地球，勇于捍卫我们的信仰，对不同的想法保持好奇和开放态度，不断学习。作为一家公司，我们犯过错误，并将继续从中吸取教训。我们相信，我们能够并将做得更好。首先，要确保力拓的每个人都能依赖一个安全、尊重和包容的工作场所。2021年，我们请专家Elizabeth Broderick&Co.进行了一项独立研究，以了解我们员工的经历，并就如何预防和应对我们企业中的欺凌、性骚扰、种族主义和其他形式的歧视等有害行为提出建议。2022年初，我们在一份全面的报告中公布了调查结果--这些调查结果令人深感不安，我向因这些行为而遭受痛苦的每一名团队成员表示衷心的歉意，无论是过去的还是现在的。这不是我们想要的那种公司。该报告还载有26项详细建议，我们将执行所有这些建议。我决心，通过采取适当行动落实这些建议，并凭借管理团队在所有领域对安全、尊重和包容的力拓的承诺，我们将做出积极和持久的改变，并长期加强我们的工作场所文化。我们还推出了一个创新的、全公司范围的领导力课程，专注于将我们最资深的领导者培养成最好的自己。充分释放他们的潜力将有助于培养一种高成就和关爱的文化，对于实现我们设定的业务目标和战略至关重要。我们的战略还侧重于发展支持能源转型所需的材料，如铜、锂、铝和优质铁矿石。这将确保我们的投资组合保持相关性，并处于有利地位，以满足子孙后代的商品需求。我们的目标是，到2023年至2024年，将我们在增长性资本支出方面的投资增加到每年30亿美元，并优先投资于对实现净零目标至关重要的大宗商品。我们将寻找新的选择和创新方法，以更快地将项目投入运营，但我们只有在符合我们的ESG标准并保持对资本纪律的绝对承诺的情况下才会这样做。增长资本支出中包括承诺为塞尔维亚的贾达尔硼酸锂项目提供资金的24亿美元。该项目仍需获得所有相关的批准、许可和许可证。2022年1月，塞尔维亚政府取消了贾达尔项目的空间计划，并要求吊销所有相关许可证。我们承认当地社区的关切，并致力于探索所有选择。我们正在审查该决定的法律依据及其对我们在塞尔维亚的活动和人民的影响。我们的社会和我们的公司都处于历史的关键时刻，前方仍有挑战和大量艰苦的工作。但我们对未来感到兴奋。Form 20-F 2021年报|riotinto.com12
为了支持我们对电池材料行业的承诺，2021年12月，我们达成了一项具有约束力的协议，以8.25亿美元从Rincon Mining手中收购阿根廷的Rincon锂项目。此次收购与我们的战略非常一致，即优先投资于支持脱碳的大宗商品的增长资本，并继续为股东提供诱人的回报。该项目具有提供大量新的电池级碳酸锂供应的潜力，以抓住全球能源转型推动的需求上升所提供的机会。我们还开始拓宽我们的方法，以发展我们的增长选择，有机和无机。为了支持我们专注于在发展方面出类拔萃，我们将进一步加强项目开发、评估和执行方面的能力，以创建未来十年及以后的投资组合。如果没有信任、有意义的关系和互利的伙伴关系，我们上述的任何其他目标都不可能实现。这是我们运营的社交许可证。它由其他人评判，对我们的长远未来至关重要。2021年5月24日是西澳大利亚州巨坎峡谷岩石避难所被摧毁一周年。今年早些时候，我非常感谢在他们的土地上会见库拉马和皮尼库拉人民，并亲自对破坏表示诚挚的遗憾。和他们在一起对我产生了深远的影响。2021年底，库尔德工人党领导层与力拓铁矿石之间的关系是建设性的，也是经过考虑的。我们正在共同绘制新的版图。这需要时间，但我们正在朝着一种尊重的模式前进，希望为文化遗产和采矿提供确定性保护。在这一年里，我和我的同事们反思了我们是如何与他人互动的，我们投入了大量的时间和精力来重塑关系，发展更牢固的关系。在我担任首席执行官的第一年里，尽管有新冠肺炎的限制，我还是会见了许多外部利益攸关方，包括澳大利亚、加拿大、美国、塞尔维亚、蒙古、新西兰和几内亚-我深深地认识到关系的重要性，并真诚地了解各个利益攸关方在想什么。我们继续努力，将我们对社会绩效的态度提升到与我们对健康、安全和环境的态度相同的水平。我们仍然专注于塑造共同的未来，并确保无论我们在哪里运作，土著社区和文化遗产地都得到应有的照顾。这些努力包括加强土著领导力，在整个集团内建立文化意识能力和能力，以及采取其他一些行动，以加强我们的文化遗产方针、进程和更广泛的业绩，并提高透明度。2021年，我们发布了我们的社区和社会绩效承诺披露中期报告，这是力拓的第一份报告，致力于分享这些行动的进展。我们意识到还有更多的工作要做。我们知道这是一段漫长的旅程，我们致力于与我们在全球开展业务的每个地区的东道主合作，并赢得他们的信任。展望未来，在许多层面上，这都是一个紧张而不平凡的时期。我们的社会和我们的公司都处于历史的关键时刻，前方仍有挑战和大量艰苦的工作。但我们对未来感到兴奋。我们有明确的方向和战略，以向低碳经济转型为中心。在简单的人类价值观的支持下，我们正在重建关系，发展我们的文化。我们拥有世界级的资产、高质量的产品和强劲的资产负债表。在我2021年访问我们在澳大利亚、美国和加拿大等地的业务时，我们才华横溢、敬业奉献的员工给我留下了非常深刻的印象，他们都希望有所作为。在我们展望2023年成立150周年之际，我要感谢我们的数千名员工和承包商，以及东道国政府和社区、我们的客户、我们的股东和我们的合作伙伴。你们使我们的成功成为可能，我们决心做正确的事情，共同取得成功，直到下一个150年。Jakob Stausholm首席执行官2022年2月23日13 Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com战略报告
战略背景地缘政治紧张局势对新冠肺炎的经济反应差异很大，过去一年供应链中断，因为一些司法管辖区的需求回升与疫情相关的产量损失和物流问题同时发生。这导致了商品和服务供应的不确定性以及相当大的价格通货膨胀和波动性。近年来，我们目睹了全球地缘政治背景的演变，其特点是全球对精英和机构的信任受到侵蚀，一些人对全球化产生了强烈反对。尽管如此，在2021年联合国气候变化大会(COP26)前后，我们看到全球合作应对气候变化的势头有所恢复。美国和中国之间的紧张关系继续发展，但两国经济仍然紧密交织在一起，导致竞争与合作的组合取决于当前的问题，从技术领导地位到气候变化。平衡我们与东道国政府和其他利益相关者的关系，以及与中国作为主要客户、合作伙伴和股东的关系，是一项战略重点。气候行动许多国家和公司都宣布了实现净零排放的长期承诺。然而，这些承诺没有达到将全球气温上升控制在比工业化前水平高1.5摄氏度所需的水平。认识到这一点，面对日益增长的社会需求，各国政府正在制定更雄心勃勃的目标，并制定支持低碳经济发展的政策。遏制全球气温上升的努力将给采矿业带来挑战和机遇，企业将需要拨出资金来应对碳足迹。这对于我们试图减少碳排放的客户来说也很重要。如果不能在预算范围内按时实现目标，再加上不断上涨的碳价格和环境法规，可能会导致利润、经营许可证和投资者信心受到侵蚀。越来越多的电气化和可再生能源基础设施的建设将推动对能源转型至关重要的几种大宗商品的需求，包括锂、铜、铝、绿色钢材和相关的高品位铁矿石。与此同时，随着各国政府和企业努力实现碳减排目标，对化石燃料的需求预计将会下降。我们的战略基于对涉及地缘政治、社会和技术的关键维度的全球大趋势的深入分析和理解。这些趋势为我们的行业设定了背景，并影响了我们业务未来的大宗商品选择以及对我们如何生产这些商品的预期。可持续价值链虽然人们一直把重点放在减少碳排放上，但越来越透明、可持续和循环的价值链正在发生更全面的转变。这鼓励企业在广泛的可持续发展指标上改善业绩，并绘制出它们对联合国可持续发展目标(UN SDGs)的贡献。发展更可持续的价值链的一个新兴主题是循环经济，它建立在设计出废物和污染、保持产品和材料的使用以及再生自然系统的原则上。这一概念提供了一种过渡，从线性的“获取-制造-使用-处置”价值链过渡到建立更可持续和更具弹性的供应生态系统。循环经济对一些市场的初级金属需求增长构成风险，但它也提供了独特的增长机会，从废品回收到废物流的货币化。它还可以提供一条途径，极大地减少金属价值链对环境和社会的影响，同时提高客户的供应安全。越来越多的下游参与者正在积极参与负责任的采购倡议(如铝管理倡议和欧洲电池联盟)，以帮助创建更符合道德和可持续发展的金属供应链。技术的融合低碳技术的持续发展和成本降低是一种持续的趋势，它正在加速许多全球运动，包括全球能源过渡和潜在的未来气候结果。2021年见证了对新兴技术的前所未有的投资，这些技术可以显著提高采矿业的可持续性。这些包括创新的碳捕获技术、新的金属提取工艺(用于全价值采矿和尾矿再利用)、创新的电解槽技术(用于绿色氢气生产)、生物燃料和环境监测解决方案。疫情还加速了数字解决方案的使用，例如为客户提供购买产品的机会，并使用区块链技术进行端到端的数字交易。这正在继续提高全球价值链的效率和透明度。在矿业领域，技术在应对生产率、增长和可持续性挑战方面发挥着重要作用。为了找到解决方案，公司将与价值链和其他部门的供应商、技术提供商、初创企业和其他利益相关者建立伙伴关系，增加对研发的投资。Form 20-F 2021年报|riotinto.com14
在我们2021年的战略中，我们宣布了一项新的综合战略，将一套涉及三大活动支柱的新承诺结合在一起，其中四个目标指导我们如何寻求改善我们的业务。我们已将气候变化和低碳转型置于我们战略的核心，以加强我们的韧性，并寻求新的增长机会和伙伴关系。我们的文化以我们关心、勇气和好奇心的新价值观为基础，将成为成功实施我们的新战略、为我们的股东提供卓越回报和为社会做出贡献的关键推动因素。加快我们资产的脱碳进程，以加强我们与《巴黎协定》的一致性，以及我们到2050年实现净零排放的长期目标：-我们将把之前2030年将范围1和范围2的碳排放减少15%的目标提前到2025年。-在2018年股权基线的基础上，我们将2030年之前的目标从15%减少到50%，将范围1和2的排放量增加两倍以上。为了实现我们提出的脱碳雄心和目标，我们将大规模转向可再生能源，重点放在皮尔巴拉地区。我们将加快移动设备和流程的电气化，并使我们的人民能够以不同的方式思考能源解决方案。我们预计本十年将在脱碳项目上投资约75亿美元，其中包括未来三年每年约5亿美元。同时，我们将继续审查和提高我们的资产对实物气候风险的弹性。开发产品和技术，帮助我们的客户脱碳，我们的产品在当今能源转型和净零排放世界中是必不可少的，但我们认识到，我们产品的加工正在导致非常实质性的间接排放范围3。在我们所在的供应链，尤其是钢铁价值链的脱碳方面，我们可以发挥作用。我们将加强与客户的接触，帮助他们实现范围1和范围2的排放目标，并将继续努力实现我们2050年实现产品运输净零排放的目标。我们将增加对研发的投资，以加快产品和技术的开发，使我们的客户能够脱碳。这包括继续开发用于铝的ELYSISTM，随着行业过渡到绿色钢材，为皮尔巴拉矿石寻找未来的途径，以及研究加拿大的氢基热压铁(HBI)工厂。我们的努力将需要在整个行业和其他领域进行深入合作，包括与客户、技术提供商、研究机构、政府和其他利益相关者建立伙伴关系。促进能源转型的材料增长追求《巴黎协定》目标将创造对铜、锂、铝和优质铁矿石等材料的额外需求。这些都是能源转型和低碳世界基础设施发展的重要推动因素。我们的目标是在2023年至2024年根据机会将我们的增长资本增加到每年30亿美元，同时继续为我们的股东提供有吸引力的回报。我们将寻求铜和电池材料的进一步增长，并从加拿大铁矿石公司(IOC)和几内亚的Simandou项目向市场推出更多吨高品位铁矿石。我们将继续调整我们的勘探支出，以补充我们现有的增长渠道。能源转型将为我们的大宗商品创造额外的需求--如铜、锂和铝。铁矿石也将继续成为钢铁生产的重要原材料，不仅用于正在进行的城市化，还将用于发展低碳转型所需的基础设施。我们预计，随着钢铁行业去碳化，钢铁，尤其是绿色钢材将拥有光明的未来，从而支撑对优质铁矿石的更强劲需求。至关重要的是，我们生产的大宗商品往往别无选择。与此同时，我们也是气候挑战的一部分。我们有很大的碳足迹，范围1和范围2的排放量很大，范围3的间接排放量非常大。这种情况需要改变，我们正在紧急解决这一问题，部署大规模可再生能源，并通过合作伙伴关系为我们的业务和我们的客户开发新的低碳技术，跨越我们的价值链。我们的新战略有三个关键要素：15 Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com战略报告
我们的战略延续了我们的四个目标。我们认识到，我们的成功是基于我们建立和加强我们的复原力和形成伙伴关系的能力，使我们能够迅速适应未来的现实和机遇。实现我们的战略取决于2021年初设定的四个目标：成为最好的运营商、获得无懈可击的环境、社会和治理(ESG)证书、在发展方面出类拔萃，以及保护我们的社会许可证。这些基本组成部分将有助于提高生产率和降低资本密集度，并有助于我们成为全球首选合作伙伴。最佳运营商提高我们所有资产的安全性和运营绩效的一致性是我们业务的基础。我们将通过从现有的卓越资源中复制能力并赋予我们的员工权力，成为最好的运营商。无懈可击的ESG资历我们必须确保我们所有的利益相关者都能从力拓的成功中受益。通过将我们的业务重点与社会的期望保持一致，我们将实现无懈可击的ESG业绩。这对我们业务的未来至关重要。我们的投资组合处于有利地位，可以满足未来几代人的大宗商品需求，但我们还需要建立一条有机和无机增长机会的管道，并建立良好的资本效率交付记录。社会许可证我们运营的社会许可证是必不可少的，并将由我们所有的利益相关者来评判。我们知道，我们需要更积极、更谦虚，通过倾听、学习和尊重不同的观点，与利益相关者建立有意义的关系。最佳运营商扩展能力和领导力社会许可证通过建立有意义的关系和伙伴关系赢得信任无可挑剔的ESG证书加强开发方面的跟踪记录和透明度按时实现有机和无机增长按预算提交Form 20-F 2021|riotinto.com16年度报告
O BJ EC tiv e 20 21 h ig ht S最佳操作员无懈可击的ESG资质卓越的发展社会许可证强大的安全性能仍然是我们的首要任务-我们永远不会自满。我们正在开发和实施力拓安全生产系统(RTSPS)，作为一种新的、以人为本的方法，以吸引我们的员工以可持续的方式在我们的资产中开发和共享最佳实践解决方案。我们正在将可持续发展作为我们商业战略的核心，从我们的社区工作到应对气候变化。我们正在努力成为一个负责任和值得信赖的资源管理者，并致力于为应对联合国可持续发展目标(UN SDGs)中体现的一些世界上最紧迫的挑战做出有意义的贡献。我们正在拓宽我们的方法，以发展我们的增长选择渠道，并正在测试使项目更快上线的创新方法。通过这一切，我们将保持对资本纪律的绝对承诺，只追求创造价值的机会。我们还专注于进一步建设我们在业务发展和项目执行方面的能力。我们正在加强对外接触，与所有利益攸关方建立更深层次的联系，并建立互利伙伴关系。我们正在整个集团内建立文化能力和能力，以确保我们充分了解、重视并与东道国社区建立合作伙伴关系。我们创建了一个新的首席运营官角色。我们完成了对我们资产的广泛业绩基准。我们在五个地点部署了RTSPS，并辅之以一系列针对短期瓶颈的快速改进项目(Kaizens)。我们启动了2025年和2030年新的范围一和范围二碳减排目标。我们建立了社区和社会绩效(CSP)专业领域，并创建了来自我们业务各个部分的端到端CSP领导团队，以推动最佳实践、标准和保证。我们推出了STARTTM，这是一个负责任的铝的“营养标签”，为铝行业设定了透明度和可追溯性的新标准。我们宣布的目标是增加我们的增长资本，同时保持我们完善的资本分配政策和纪律。我们达成了一项具有约束力的协议，收购了阿根廷的林肯锂卤水项目。我们宣布了一项投资，在加拿大魁北克的AP60冶炼厂新建了16个熔炼罐，以增加低碳铝的产量。我们继续加强与传统所有者的接触，以更好地了解他们的优先事项和关切，最大限度地减少我们的影响，并在我们的业务范围内负责任地管理土著文化遗产--转向国家共同管理模式。我们继续实施一项专门的方案，以增加我们企业的土著领导力和就业。在借鉴澳大利亚方案的基础上，我们在北美设立了一个指导小组，以制定一项计划，领导、协调和促进土著招募、纳入和保留。17 Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com战略报告
我们的价值观反映了过去，我们想要如何发展，我们想要如何思考和行动，我们引入了一套新的价值观，用三个简单的词来表达：关心，勇气，好奇心。我们的价值观将我们作为人联系在一起，并指导我们如何工作和相互对待。它们对于建立有意义的关系和实现我们的目标和战略至关重要。关心我们以关心的态度行事，优先考虑我们周围人的身体和精神安全和福祉。我们尊重他人，建立信任关系，并考虑我们行为的影响。我们正在寻找各种方法，为我们的人民、社区和地球创造更美好的未来。勇气我们勇敢地行动，表现出正直，当事情不对劲时直言不讳，在需要时采取果断行动。我们不怕尝试新事物。我们在困难情况下积极应对，并表现出对实现共同目标的承诺。好奇心我们带着好奇心行事，邀请不同的想法，合作取得比单独完成更多的成就。我们在不断地学习和发展自己，寻找更好、更安全的做事方式。我们从他人和我们周围的世界中汲取灵感。作为一家公司，我们知道我们可能不会总是做对，但我们致力于学习和改进。尽管如此，安全--关怀的本质--仍然是我们的头等大事。Form 20-F 2021年报|riotinto.com18
我们的文化我们的文化是力拓员工集体心态和信念的产物，以及横跨组织各级的流程和决策架构。这种文化帮助我们连续第三年实现了零死亡。它还巩固了我们的员工在全球大流行期间的韧性、承诺和团队合作，在向我们的客户提供高质量产品的同时，支持同事和东道国社区。与此同时，我们知道，我们并不总是满足人们的期望，我们文化的某些方面并没有完全反映出我们渴望成为的人。我们需要在我们新的价值观和战略的指导下，不断发展我们的文化。特别是，每个人都应该在一个没有欺凌、性骚扰、种族主义和其他形式歧视的工作场所--无一例外。2021年，我们启动了对我们工作场所文化的全面独立审查，以更好地了解、预防和应对工作场所的有害行为。董事会和执行委员会完全赞同报告中提出的建议，我们感谢每一位挺身而出分享经验、帮助介绍这项工作的人。心态和行为的改变正在整个组织中根深蒂固。我们正在改变我们的领导方式，通过投资将我们的高级领导人培养成他们最好的。同样，通过力拓安全生产体系(RTSPS)，我们正在增强和提高一线员工的技能，使他们成为更有效的领导者，把他们团队中最优秀的人带出来，成为行业中最安全和最好的操作员。我们还继续将我们对社会绩效的方法，包括对文化遗产的尊重，提升到与我们对健康、安全和环境的尊重相同的水平。我们仍然致力于与我们在世界各地开展业务的每个地区的土著社区尊重和有意义地接触。文化的转变需要时间。我们将齐心协力，确保我们的关怀、勇气和好奇心的价值观体现在我们所做的一切中--这样我们才能成为我们想成为的公司，为社会更美好的未来做出贡献。卡拉塔铁路，皮尔巴拉。西澳大利亚。19 Form 20-F 2021年报|riotinto.com
我们的业务涉及到世界各地许多人的生活。伙伴关系和合作对我们业务的长期成功至关重要；它们使我们具有竞争优势，并使我们能够更周到和负责任地工作。我们与技术专家、大学、供应商、政府、社区团体、行业领袖和民间社会组织在采矿生命周期的所有阶段合作，从勘探到修复和关闭。通过不断与利益相关者接触并听取他们的意见，我们可以为社会做出更有意义的贡献，同时成为对股东更有价值的公司。在2021年的员工队伍中，我们专注于为我们的员工提供支持和护理，因为我们继续面临由于持续的新冠肺炎疫情和相关中断而带来的挑战和疲惫。我们还通过改变参与、互动和运营的方式，在努力创造更受尊重的工作场所方面取得了进展。我们的员工正在推动我们成为最佳运营商所需的运营和文化变革。2021年，我们推出了新的价值观和战略，以我们的员工为中心。我们相信，我们的关怀、勇气和好奇心的价值观将通过帮助我们的员工并指导我们的决策和行为来推动卓越的业绩。我们认识到，根植我们的价值观不会在一夜之间发生，这是文化转变的一部分，需要时间。这将是2022年的主要关注点。有能力和积极参与的人是我们成功的关键。2021年，我们花了很多时间倾听和反思如何才能做得更好。为了了解人们在工作场所遭受性骚扰、欺凌和种族主义的经历，我们发起了日常尊重特别工作组，并开始对我们的工作场所文化进行全面、独立的审查。根据我们10,000多名人员的反馈，我们制定了一项行动计划来解决这些问题。随着时间的推移，这将有助于创造一个更安全、更尊重和更具包容性的工作环境。在10月和11月进行的最近一次员工调查中，我们看到许多员工喜欢我们的新战略。我们的关心、勇气和好奇心的新价值观也引起了许多人的共鸣，他们觉得自己有了更多的人际联系，并展示了我们想要成为的公司类型。然而，我们的员工满意度(ESAT)得分已从73降至71。这是自2017年以来的首次下降，而且它发生在大多数级别、地理位置和业务部分。这与我们的调查提供商和参与度专家Glint在整个组织中看到的情况是一致的。在大流行的第一年，ESAT的人数普遍增加后，随着疲劳和工作量的增加，许多组织的人数普遍下降。我们正在使用这些见解来指导我们的行动，以支持我们的同事并恢复员工的满意度。我们对我们人民的优先事项集中在改善整体安全绩效和健康；转变我们的文化，使其更具包容性和亲和力；找到简化工作并使其更有效率的方法；培养我们的领导者；提供具有竞争力的薪酬和福利；以及确保工作与生活的平衡，包括注重加强心理健康。社区社区是我们运作、生活、工作和称之为家的地方--从西澳大利亚的皮尔巴拉到南非的夸祖鲁-纳塔尔，再到加拿大魁北克的萨盖奈-拉克-圣让。我们的社区由雇员、土著人民、供应商和邻居等人组成，我们努力与他们建立长期、积极的伙伴关系。我们的力量建立在他们的力量之上，我们希望每个人都能分享我们的成功。我们认识到，在我们的部分业务中，我们有工作要做，以达到我们自己关于公开、透明参与的标准。我们继续努力就就业和当地采购以及我们的业务对当地环境的影响等问题与社区进行一贯和诚实的接触。我们的社区和社会绩效(CSP)专业领域已经建立，并遵循与我们完善的健康、安全、环境和安保(HSES)职能相同的模式。CSP专业领域通过监控外部社会趋势、制定标准、系统以及风险和保证流程、建设能力以及提供战略和技术主题建议来支持和补充我们的基于资产的团队。产品组内的业务领导人现在直接负责建立和维持与包括土著人民在内的东道国社区的关系，确保他们在我们的地雷规划和决策中有发言权。2021年，我们继续努力重建信任，加强因2020年5月巨坎峡谷避难所被毁而受损的关系。我们正在与皮尔巴拉的传统业主接触，以实现协议的现代化和改进。我们还正在采取知情、协商的方式发展地雷，同时建立更广泛的伙伴关系，这将加强对遗产的保护，为土著人民和我们的企业提供更好的成果。更多信息可在第94-95页找到。我们的利益相关者年度报告Form 20-F 2021|riotinto.com20
民间社会组织民间社会组织在社会中发挥着重要作用。它们提高了人们对关键问题的认识，倡导社会变革，为政策制定提供意见，并帮助追究企业和政府对其行为的责任。我们认为，只有通过与民间社会组织和其他利益攸关方的真正对话，才能预防和应对世界上许多复杂和多方面的环境、社会和治理挑战，如气候变化、侵犯人权以及贿赂和腐败。因此，我们定期与民间社会组织接触，尽管我们的意见可能不时不同，但我们尊重他们的观点，并重视他们为我们在不同业务领域做得更好所设置的挑战。自2018年以来，我们与民间社会组织举行了年度圆桌会议，听取、学习和了解我们如何改进。圆桌会议为我们提供了一个机会，让我们探讨和讨论社会和企业面临的关键社会、环境和经济问题。它们还提供了一个重要的触点来感知、检查对社会最重要的问题，并帮助我们更好地理解不断变化的期望。出席圆桌会议的有力拓的高级领导层，包括董事会和执行委员会成员。2021年底，我们在澳大利亚、欧洲和英国以及北美举行了三次圆桌会议。讨论了广泛的议题，包括气候变化、生物多样性和水管理、人权、土著参与、文化遗产和透明度。就信息共享和后续会议达成了一些协议，包括较小的会议，可以在这些会议上进行更多以议题和专题为重点的对话，以推动在具体的共同挑战方面取得进展。政府-联邦、州、省和地方政府-是我们业务的重要利益相关者。我们定期与各级官员接触，讨论如何勘探、开采和加工矿石；土地保有权条件；健康、安全和环境问题，包括气候变化；证券；税收；知识产权；竞争和外国投资；数据隐私、贸易和出口条件；以及基础设施准入。我们为我们的业务为世界各国政府做出的经济贡献而感到自豪。我们是业内第一家详细披露我们向政府支付的款项的公司，十多年来，我们一直在报告我们支付的税收和特许权使用费，以及我们的经济贡献，而且越来越详细。过去十年，我们在全球缴纳了740亿美元的税收和特许权使用费，其中78%，即580亿美元是在澳大利亚缴纳的。2021年缴纳的公司税为85亿美元(2020年：5美元。30亿美元)，与特许权使用费和其他税收以及我们所占份额的税收和股权单位支付的特许权使用费相结合，导致向各国政府支付的款项超过130亿美元(2020年：84亿美元)，其中包括在澳大利亚支付的110亿美元(2020年：68亿美元)。这一点很重要，因为我们的企业对政府和社区的经济贡献支持社会的基本基础设施-桥梁和道路、学校和医院-以及其他地方发展优先事项，如创造就业机会和技能培训。在全球层面，我们与世界银行、国际金融公司、联合国和经济合作与发展组织(经合组织)等多边组织接触。我们还参与各国政府参与的多方利益攸关方倡议，如采掘业透明度倡议和安全和人权自愿原则。这些机构帮助定义行业的运营环境，并为共同解决问题做出贡献。投资者我们的投资者包括养老基金、全球基金经理、债券持有人和世界各地数以万计的个人，其中包括大约25,000名力拓员工，他们主要通过我们的全球员工股票计划MyShare持有公司股票。他们信任我们的投资，作为回报，他们预计自己的投资将会增长。他们也越来越关注回报是如何产生的，转向支持那些将长期可持续性作为其运营一部分并在环境、社会和治理(ESG)措施中负责任地行事的公司。此外，我们在英国和澳大利亚举行的两次年度股东大会(AGM)为所有投资者提供了询问董事会和与董事会接触的机会。鉴于气候变化、治理、社会绩效和环境等问题的重要性与日俱增，我们定期介绍和参与这些主题。今年3月，我们举办了一场投资者可持续发展研讨会，重点是我们对文化遗产的处理方法。可持续发展委员会主席、执行委员会成员和专题专家介绍了我们正在采取的行动的最新情况，以改善我们业务的传统业主伙伴关系和文化遗产方面，包括在北领地、西澳大利亚州和加拿大。10月，我们举办了资本市场日，执行委员会阐述了我们的长期愿景，包括我们将如何实现增值增长，加快我们投资组合的脱碳，以及继续向我们的股东支付诱人的股息。这一利益相关者部分与我们治理部分的利益相关者页面一起解释了董事会如何考虑利益相关者利益，即我们的“第172(1)条声明”。21 Form 20-F 2021年报|riotinto.com战略报告
我们的利益相关者继续*奥尤陶勒盖(OT)的全国采购数字代表在蒙古注册的供应商的支出，蒙古公民拥有50%以上的股份。它只涉及加班作业，不包括地下工程。客户们，世界实现《巴黎协定》目标的征程需要一场绿色能源革命。我们生产并销售给客户的矿物和金属是迎接这一挑战的关键因素。客户的需求是我们运营决策的核心。利用我们在世界各地买卖和运输所产生的洞察力，我们的商业团队与客户密切合作，确保我们提供符合客户特定需求的行业领先产品。我们的新产品Start Responsible Alumdium是使用区块链技术的第一个铝可持续标签，只是我们对客户要求做出响应的一个例子。与客户建立信任至关重要，它要求我们始终如一地兑现承诺，并以谨慎、勇气和好奇心行事。在第三年，我们通过调查征求客户的反馈意见。这项调查的见解正在帮助我们提供新的、更好的产品和计划。供应商与供应商接触是我们能够对社区产生积极影响的重要方式。在我们经营的地区，我们努力与当地企业合作并发展，以便他们能够分享我们的成功。2021年，我们在全球供应商上花费了194亿美元，其中包括在西澳大利亚的近80亿澳元。从2020年到2021年，我们在澳大利亚本土供应商的支出增加了40%，达到4亿澳元。在蒙古，从2010年到2021年底，奥尤陶勒盖在国家采购上花费了41亿美元*。与供应商的优质关系对于确保我们保持在技术和市场发展的前沿至关重要，我们将继续努力改善我们的供应商体验。与我们的客户一样，我们要求我们的供应商参加年度调查，以确保我们收集他们的反馈以进行改进。为了进一步支持我们的供应商，2021年，我们在澳大利亚引入了新的更快的付款条件，以确保土著、小型和地区性供应商更快地付款。我们还继续与客户和供应商就创新的气候变化合作伙伴关系进行接触，包括澳大利亚的BlueScope、中国的中国宝武、日本的新日铁和韩国的浦项制铁，以解决钢铁价值链上的排放问题。在供应商方面，我们正在与小松和卡特彼勒合作开发零排放卡车。有关其中一些合作伙伴关系的更多信息，请参阅创新第70-71页。在布鲁姆休假。飞入飞出(FIFO)方案。西澳大利亚。Form 20-F 2021年报|riotinto.com22
我们创造价值的能力是由我们的资产质量、我们员工的能力、我们的运营和可持续发展业绩、创新的合作伙伴关系和纪律严明的资本配置支撑的。我们考虑新的商品和产品，并了解客户和社区的需求。我们还在评估循环经济和绿色能源生产方面的新机遇。我们的目标是开发每一个潜在的地点，将安全作为我们的第一要务，实现最佳的、长期的生产力，同时将风险和我们的环境足迹降至最低。我们与越来越多的利益相关者网络--政府、社区、客户和供应商--合作，他们帮助我们扩大了解，扩大能力，最终使我们有能力成为最好的运营商和负责任的资源管理者。我们在我们的资产中共享最佳实践，以支持安全、高效和对环境负责的运营业绩。我们的业务通过促进培训和技能发展、就业、税收和特许权使用费、与当地企业的合同以及社会和社区投资，使当地经济受益。我们还支持我们总部所在地区的经济多样化，与国家和地区发展计划保持一致，确保东道国社区在我们的业务关闭后能够长期蓬勃发展。我们的雄心是到2050年使我们的业务实现净零碳排放。我们使我们的产品与市场和客户需求保持一致。我们的矿物和金属作为能源转型的推动者是必不可少的，并用于从电动汽车到智能手机再到摩天大楼的大量日常产品。我们每个网站都有康复计划，我们每年都会审查。我们的商业模式以严格的资本配置为基础，我们的业务以严格的资本配置方法为基础；我们努力谨慎地使用每一分钱。今天，我们的资产负债表是一项关键优势，为强劲和持续的股东回报提供了一个弹性平台，并使我们能够在整个大宗商品周期中进行投资。1.探索和评估2.开发和创新3.挖掘和加工4.营销和交付5.调整用途和续订23.Form 20-F 2021|riotinto.com战略报告
关键绩效指标每200,000小时工伤频率(AIFR)我们使用一系列财务和非财务指标来衡量集团的业绩，以对照我们的四个目标：最佳运营商、无可挑剔的环境、社会和治理(ESG)证书、卓越的开发和社会许可证。与我们的四个目标2017 2018 2019 2020 2021 0.42 0.44 0.42 0.37 0.40定义在我们管理的运营中，员工和承包商每工作200,000个小时的受伤人数。AIFR包括：医疗案件、限制工作日和损失日伤害。与战略和高管薪酬相关我们的全球员工队伍是我们业务的基础。支持我们的人民和他们的安全是我们的首要任务，对我们所做的一切都是至关重要的。我们致力于为所有员工提供安全的工作环境。我们专注于保持零死亡，防止灾难性事件，并在我们工作的任何地方降低安全风险。我们是一个学习型组织，致力于打造安全、负责任、富有成效的企业，保护和关爱人们。我们继续实施我们的安全成熟度模型，该模型汇集了建立强大的安全文化和领导力成熟度的关键要素。我们的设施制定了改进计划，并在2021年面临与大流行病有关的挑战期间继续提高其安全成熟度。我们专注于并致力于加强我们与行业和相关委员会(如ICMM)的伙伴关系，以学习和分享为重点，与合作伙伴和当地社区签约，以保护每个人的健康、安全和福祉。与我们的四个目标保持一致-最佳运营商-无可挑剔的ESG凭据相关风险-运营-ESG(见第117页)链接到作为绩效指标包括在短期激励计划的安全部分的高管薪酬(见第175-176页)。我们在2021年的表现我们实现了连续第三年的零死亡，我们没有永久性的损害伤害。我们的全伤发生率(AIFR)从2020年的0.37微升至0.40。疲劳、劳动力短缺和其他来自新冠肺炎的压力，给我们的日常运营带来了新的挑战，提醒我们不能自满。前瞻性计划-继续我们的关键风险管理计划-实施对安全成熟度模型计划的增强-继续执行我们的主要危险标准，包括工艺安全、地下安全和尾矿，并应用强有力的保证流程-创新以减少安全和健康风险暴露最佳运营商扩展能力和领导力社会许可证通过建立有意义的关系和合作伙伴赢得信任无可挑剔的ESG证书加强开发方面的跟踪记录和透明度加强有机和无机增长，按时按预算提交Form 20-F 2021|riotinto的年度报告
股东总回报(TSR)1过去五年(以年度平均股价计算)基本盈利及基本EBITDA(百万元)1.每个期间的股东总回报是根据力拓及力拓股份有限公司在过去五年历年平均股价的变动而计算。这与计算业绩分享奖(PSA)归属结果的方法是一致的。图中显示的数据说明了力拓的双重公司结构。与我们的四个目标-最佳运营商-无懈可击的ESG资历-卓越的发展-社会许可证2017年2018年20192020 2021年5.8%33.4%49.6%110.1%263.3%与战略和高管薪酬的相关性我们的战略旨在通过大宗商品周期最大化股东回报，TSR是这一点的直接衡量标准。与长期激励计划中反映的高管薪酬挂钩，与EMIX全球矿业指数和摩根士丹利资本国际世界指数同等衡量(见第181-182页)。我们在2021年TSR的表现主要是受大宗商品价格变动和全球宏观环境变化的推动。在这五年期间，力拓的表现明显好于EMIX全球矿业指数和摩根士丹利资本国际世界指数。未来计划我们将继续专注于从我们的业务中产生自由现金流。这使我们能够将现金返还给股东(短期回报)，同时投资于业务(长期回报)。定义股价增值(使用年度平均股价)与支付和再投资的股息的组合，以显示过去五年为股东带来的总回报。相关风险-战略-经济-ESG(见第117页)基础收益EBITDA 8,627 18,580 2017 8,808 18,136基础收益EBITDA 2018年21,380 37,720基础收益基础EBITDA 2021 12,448 23,902基础收益EBITDA 2020 10,373 21,197基础收益定义EBITDA 2019定义基础收益指可归因于力拓所有者的净收益，经调整后不包括不反映集团业务基础业绩的项目。财务报表附注2解释了这些项目。基本EBITDA代表税前利润、净财务项目、折旧和摊销前利润。它不包括上述项目的EBITDA影响。欲了解更多信息，请参阅第343-347页的替代绩效衡量标准。与我们的四个目标-最佳运营商与战略和高管薪酬的相关性-保持一致这些财务KPI衡量我们管理成本、提高生产率和从每项资产产生最大收入的情况。与高管薪酬挂钩的基本收益反映在短期激励计划中；从长期来看，这两项措施都会影响TSR，这是长期激励计划的主要衡量标准(见第180-182页)。我们在2021年的业绩基础收益为214亿美元，比2020年高出89亿美元。基本EBITDA为377亿美元，比2020年高出138亿美元。基本EBITDA增长58%是由于铁矿石、铝和铜价上涨，但销售量下降和能源成本上升部分抵消了这一增长。未来计划我们将继续通过专注于成为最好的运营商和释放我们整个价值链的全部潜力来推动更高的利润率和回报。相关风险-经济-运营-ESG(见第117页)25 Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com战略报告
基本资本回报率(ROCE)经营活动产生的现金净额百万美元与战略和高管薪酬相关这一KPI衡量我们将基本收益转换为现金的能力。与短期激励计划中包括的高管薪酬挂钩；从长期来看，该措施会影响长期激励计划中包括的TSR(见第180-182页)。2021年，我们的经营活动产生的净现金为253亿美元，比2020年增长了60%。这主要是由于大宗商品价格上涨，但部分被支付的更高的税款、更高的股息和营运资本的增加所抵消。未来计划我们将专注于有效地将收益转换为现金，这是以卓越的运营和商业能力为基础的，包括我们对营运资本的谨慎管理。2017 2018 2019 2020 2021 18%19%24%27%44%2017 2018 2019 2020 2021 13,884 11,821 14,912 15,875 25,345定义我们的业务产生的税后和利息后现金，包括从权益核算单位收到的股息和支付给子公司非控股权益的股息。基本已动用资本回报率(“ROCE”)的定义为不包括净利息的基本收益除以平均已动用资本(营运资产)。欲了解更多信息，请参阅第343-347页的替代绩效衡量标准。与战略和高管薪酬相关我们的低成本、长寿命资产组合在整个周期内提供了诱人的回报，并在最近几年进行了显著重塑。潜在ROCE衡量我们从投资于我们的资产组合中获得利润的效率。作为基本净资产收益率的一个组成部分，与高管薪酬挂钩的基本收益包括在短期激励计划中。从长远来看，潜在的ROCE也会影响TSR，而TSR包含在长期激励计划中(见第180-182页)。我们于2021年的基本ROCE表现上升17个百分点至44%，反映大宗商品价格上涨带动的基本收益增加，但因资本支出而使用的资本增加部分抵销了这一增长。未来计划我们将继续专注于使我们的资产在短期、中期和长期实现回报最大化。我们还将保持纪律严明的做法，只投资于我们认为能够带来远高于我们资本成本的回报的项目。关联风险-经济-运营-ESG(见第117页)关联风险-战略-经济-运营-ESG(见第117页)关键绩效指标继续与我们的四个目标保持一致-最佳运营商与我们的四个目标一致-最佳运营商-Excel开发中的年度报告20-F 2021|riotinto.com
自由现金流百万美元2017 2018 2019 2020 2021 9,540 6,977 9,158 9,407 17,664美元净现金/(债务)百万美元与战略和高管薪酬相关这衡量我们如何管理我们的资产负债表和资本结构。强劲的资产负债表对于我们在机会出现时灵活利用机会以及向股东返还现金至关重要。与高管薪酬净额现金/(债务)挂钩在一定程度上是自由现金流的结果，而自由现金流本身反映在短期激励计划中。长期而言，净现金/(债务)影响TSR，这反映在长期激励计划中(见第180-182页)。我们在2021年的业绩净债务减少了22亿美元，净现金头寸为16亿美元。这反映了2021年177亿美元的自由现金流，部分被通过股息向股东返还的154亿美元现金所抵消。未来计划我们将专注于有效地将收益转换为现金，这是以卓越的运营和商业能力为基础的，包括我们对营运资本的谨慎管理。2017 2018 2019 2020 2021(3,845)255(3,651)(664)1,576定义总借款加上租赁负债减去现金和现金等价物及其他流动投资，经与净现金/(债务)相关的衍生品调整(见财务报表附注23)。欲了解更多信息，请参阅第343-347页的替代绩效衡量标准。自由现金流定义为经营活动产生的现金净额减去购买物业、厂房和设备及无形资产及支付租赁本金，加上出售物业、厂房及设备及无形资产所得款项。欲了解更多信息，请参阅第343-347页的替代绩效衡量标准。相关风险-战略-经济-运营-ESG(见第117页)与战略和高管薪酬的相关性这一KPI衡量的是企业在支出维持和增长资本后返还的净现金。这些现金可用于股东回报、减少债务和其他投资。与短期激励计划中包括的高管薪酬挂钩；从长期来看，该措施会影响长期激励计划中包括的TSR(见第180-182页)。我们在2021年的业绩自由现金流增加了83亿美元，达到177亿美元，这主要是由于运营活动产生的净现金增加。随着我们加强项目，更换和发展资本支出的增加部分抵消了这一增长。未来计划我们将专注于有效地将收益转换为现金，这是以卓越的运营和商业能力为基础的，包括我们对营运资本的谨慎管理。相关风险-战略-经济-运营-ESG(见第117页)与我们的四个目标保持一致-最佳运营商-Excel在开发中与我们的四个目标一致-最佳运营商-在开发中的Excel 27 Form 20-F 2021|riotinto.com战略报告中的年度报告
我们已将净零过渡置于我们业务战略的核心；将减少我们资产温室气体排放的行动与投资于能够实现能源过渡的大宗商品结合在一起，以便我们能够提供有助于我们的客户脱碳的产品。与高管薪酬的链接气候变化包括在我们的ESG高管薪酬指标中，权重为短期激励计划的5%。2021年，该业务实现了0.26吨二氧化碳减排项目获批，并超过了2020年和2021年的目标总量0.5吨二氧化碳。有关详细信息，请参阅第177页。我们在2021年的表现我们在2021年的绝对排放量为31.1公吨二氧化碳，比我们2018年的公平排放基线低4%。自二零一八年以来取得的减幅，主要是由于美国肯内科特及智利埃斯孔迪达矿(由必和必拓管理；力拓拥有30%股权)转用可再生电力合约所致，亦与南非Richards Bay Minerals及加拿大Kitimat铝冶炼厂于2021年意外运作中断有关。前瞻性计划作为集团新战略的一部分，我们宣布了2021年的新目标，目标是到2025年减少15%的绝对排放量，到2030年减少50%的绝对排放量。我们承诺到2050年实现净零排放。与战略和高管薪酬的相关性、包容性和多样性对于企业的可持续成功至关重要。与2021年的高管薪酬挂钩，我们的目标是将劳动力中的女性比例增加2%。这一目标包括在我们的ESG高管薪酬指标中，权重为短期激励计划的5%。详情请参阅第177页。我们在2021年的表现2021年，我们将女性比例提高了1.5%，从20.1%增加到21.6%。这没有达到我们2%的目标。然而，这是过去五年来性别多样性增加最多的一次。加薪分布在组织的所有级别，高级领导从26.1%增加到27.4%，经理增加1.7%到31.9%。前瞻性计划我们的目标是将女性在劳动力中的比例同比增加2%，这一目标将在2022年继续。我们将继续推动支持这一目标的倡议，包括日常尊重特别工作组的建议。详情请参阅第101页。20181 2019年2021年32.5 31.5 31.5 31.1 2019 20202 20202 2021年17.7%18.4%2017年18.0%19.0%20.1%21.6%在2018年之前，我们报告的温室气体排放量是100%可管理的。1.2018年的数字是我们2025年和2030年排放目标的基线，并已根据收购和撤资进行了调整。3.相关风险-战略-ESG(见第117页)定义公平温室气体排放：范围1和范围2中来自管理和非管理操作排放的权益份额，以百万公吨二氧化碳当量表示。相关风险-战略-ESG(见第117页)关键绩效指标继续与我们的四个目标保持一致-最佳操作员-无懈可击的ESG资历-卓越的开发-社会许可与我们的四个目标-最佳操作员-完美的ESG资历-社会许可3。2020年，我们更新了对员工总数的定义，将那些无法工作的员工(如育儿假员工)和临时承包商包括在内。注：只有不到1%的劳动力性别未申报。2.重新设定2020年至2021年性别多样性的定义的基线。Form 20-F 2021年报|riotinto.com28
首席财务官声明我们拥有出色的长期资产基础，为脱碳世界生产至关重要的大宗商品。经营活动产生的净现金253亿美元(2020年：159亿美元)基本收益214亿美元(2020年：124亿美元)力拓所有者的税后利润(净收益)211亿美元(2020年：98亿美元)强劲的财务业绩全球经济复苏导致我们的主要大宗商品价格大幅走强。我们在整个2021年保持了我们的财务纪律，实现了约80%的价格上涨，实现了创纪录的财务业绩，运营活动产生的现金净额为253亿美元，基本收益为214亿美元，净收益为211亿美元。我们的财务状况强劲而稳定，年末我们的现金净额为16亿美元。然而，我们对我们的经营业绩并不满意，我们在资本项目上的进展一直具有挑战性。我们的团队继续适应困难的条件，新冠肺炎仍然很普遍，对劳动力和供应链的可获得性造成了严重限制。力拓的安全生产体系着眼于长远，以确保我们适当地将未来的任何成果植入其中，包括增强运营和领导能力。然而，我们并没有忽视近期，已经在推出这一重大改善计划。有纪律的资本配置仍然是我们的核心。有一件事力拓不会改变，那就是我们对待资本纪律的方式。我们的目标是在整个周期内始终如一地投资，平衡股东的短期回报和再投资，并降低未来现金流的风险。它包括仔细测试所有机会并承担可控的风险。29 Form 20-F 2021年报|riotinto.com
我们正专注于风险最高的领域，并确保所有资本都得到了有条不紊的部署。维持未来现金流量所需的基本非经常开支，仍然是我们进行资本分配的优先事项。它包括维持资本以确保我们资产的完整性，高回报的替代项目，以及增加和加快脱碳的投资。后一项投资将随着我们的战略重点而增加，我们在未来三年的重点是用可再生能源重新为皮尔巴拉提供动力。我们的下一个优先事项是我们完善的回报政策中的普通股息。然后，我们测试在令人信服的增长方面的投资与债务管理和股东额外现金回报的对比。2021年，我们的资本支出总额增长了19%，达到74亿美元，目标是对重点项目和大宗商品进行有纪律的投资。这包括6亿美元的增长资本、33亿美元的重置资本和35亿美元的持续资本。我们最重要的增长项目仍然是蒙古的奥尤陶勒盖铜/金矿地下矿，随着我们全面整合奥尤陶勒盖，我们以100%的基础投资了约6亿美元。随着我们加快建设步伐，2021年资本增加的很大一部分与我们在皮尔巴拉替代铁矿有关。有吸引力的股息仍然是最重要的，我们的股东回报政策可以追溯到2016年。我们承诺在整个周期内平均回报基础收益的40%至60%，并在盈利强劲和产生现金的时期获得额外回报。它经过了一次又一次的试验和测试，并产生了创纪录的回报。就绝对数量而言，这是一个可变的政策，分母上下波动，主要与大宗商品价格一致。我们已按基本收益的60%支付了普通股息区间的最高端。总体而言，由于我们强劲的现金流，我们一直超过政策，过去六年的总派息率平均为74%，其中包括特别股息和股票回购，不包括撤资收益。2021年，我们将向股东返还79%的基本收益。这包括每股793美分的全年普通股息和每股247美分的特别股息，使总股息达到1040美分，或168亿美元。尽管来年的增长前景令人振奋，但我们仍保持警惕，警惕新的新冠肺炎变种可能带来的破坏，以及地缘政治紧张局势。我们认为红利是维持纪律的最重要因素。我们的财务实力意味着，我们可以为增长进行再投资，加快我们的脱碳进程，并在整个周期中继续支付诱人的股息。为增长、脱碳和股东回报奠定坚实基础我们拥有出色的长期资产基础，为脱碳世界生产至关重要的大宗商品。我们的资产负债表比以往任何时候都更强劲，我们拥有世界级的项目流水线。这意味着，我们有财力实现我们的雄心，即将增值增长投资增加一倍，并加快投资组合的脱碳进程，同时继续按照我们的政策支付诱人的股息。通过加快我们自己的脱碳转型，我们将降低公司的风险，创造增长，维持我们的财务纪律，并增强我们的竞争优势。首席财务官Peter Cunningham 2022年2月23日首席财务官的声明继续说：“在过去六年中，我们以基本收益的60%的普通股息范围的高端派发了股息。Form 20-F 2021年报|riotinto.com30
我们有财力实现我们的雄心，即在增值增长方面加倍投资，加快投资组合的脱碳，同时继续按照我们的政策支付诱人的股息。Form 20-F 2021|riotinto.com
财务回顾非公认会计准则计量除《国际财务报告准则》计量外，管理层在内部使用非公认会计准则计量来评估业绩。343-347页提供了完全对账。这些措施用符号突出显示：·截至2019年12月31日的年度财务审查可在我们于2020年2月28日提交给美国证券交易委员会的Form 20-F 2019年年度报告的第17至20页上找到。2021年年末经营活动产生的现金净额变化(百万美元)25,345 15,875 60%的财产购买，厂房及设备及无形资产(百万美元)7,384 6,189 19%自由现金流量1(百万美元)·17,664 9,407 88%综合销售收入(百万美元)63,495 44,611 42%基本息税前利润1(百万美元)·37,720 23,902 58%力拓所有者的税后利润(净收益)(百万美元)21,094 9,769%基本每股收益(每股收益)(美分)·1,321 770 72%每股普通股息(美分)793.0 464.0 71%每股特别股息(美分)247.0每股股息总额(美分)1,040.0 557.0 87%净现金/(债务)1(百万美元)·1,576(664)基本资本回报率1·44%27%主要财务亮点-由于价格上涨，经营活动产生的净现金253亿美元比2020年高出60%。这导致自由现金流量增加88%至177亿元，其中包括资本开支增加19%至74亿元。-净收益211亿美元，比2020年增长116%，反映了价格上涨、澳大利亚能源资源公司(ERA)和其他非运营地点关闭拨备增加的影响、5亿美元的汇兑和衍生品收益以及2亿美元的减值2。净收益的有效税率为27.7%，而2020年为33.1%。-377亿美元的基础EBITDA1比2020年高出58%，基础EBITDA的边际1为57%。-214亿美元的基础收益1(基础EPS1为1,321.1美分)比2020年高出72%，基础收益1的实际税率为28.0%，而2020年为29.5%。-年底的净现金1为16亿美元，而年初的净负债为7亿美元，反映了177亿美元的自由现金流1，部分被向股东返还的154亿美元现金所抵消。-168亿美元的全年股息，相当于每股1,040美分，占基本收益的79%，包括创纪录的67亿美元末期普通股息(每股417美分)和今天宣布的10亿美元末期特别股息(每股62美分)。2021年宣布的股息168亿美元：派息率在过去六年中平均为74%2021年9月支付的中期普通股息每股10亿美元6.1 376将于2022年4月支付的最终普通股息6.7 417全年普通股息相当于60%支付12.8 793额外回报2021年9月支付的特别股息将于2022年4月支付的特别股息1.0 62合计总额为2021年基本收益的79%16.8 1 040*基于加权平均股数和宣布的每股股息16.8 1,040*，不包括对支付的汇率影响。我们的财务业绩是根据国际财务报告准则(IFRS)编制的。脚注载于第35页。Form 20-F 2021年报|riotinto.com32
净负债在2021年年末转为现金净额(亿美元)-0.7+25.3-7.4-15.4-0.2+1.6截至2020年12月31日的净负债来自经营活动产生的现金净额物业、厂房和设备以及无形资产股息截至2021年12月31日的其他现金净额5 0 5 10 15 20 25来自经营活动的强劲现金流量2021年2020年来自经营活动产生的现金净额25,345 15,875购买房地产、厂房和设备和无形资产产生的现金净额(7,384)(6,189)厂房及设备61 45租赁本金支付(358)(324)自由现金流量1 17,664 9,407处置4 10支付给股权股东的股息(15,357)(6,132)股份回购-(208)其他(71)(90)净负债减少1 2,240 2,987脚注载于第35页。扣除因利润上升和营运资本增加而支付的税款和特许权使用费增加，主要是由于SP10产量增加导致港口铁矿石库存增加，以及第四季度高级混合库存的供应受到限制。-74亿美元的资本支出包括6亿美元的增长资本、33亿美元的重置资本和35亿美元的持续资本。-由于上述原因，2021年净债务1增加了22亿美元，年末净现金1为16亿美元。33 Form 20-F 2021年报|riotinto.com战略报告
财务审查继续我们的项目和发展选择-我们在2021年增加了16%的勘探和评估支出，达到7.26亿美元，因为我们推进了我们的评估项目，推进了我们的绿地勘探计划，并释放了新的机会。-皮尔巴拉增长和棕地地雷替换项目的投产和推广受到持续的新冠肺炎限制的影响，包括劳动力准入和供应链质量问题。由于旅行限制，国际钢铁和设备制造商无法进行交货前质量保证和控制，这加剧了后者的问题。-西澳大利亚价值26亿美元的古代-达里绿地铁矿正在推进中。第一列火车于去年12月从移动粉碎和筛分设施装载，受新冠肺炎的持续影响，预计主工厂将于2022年第二季度首次投产。古带-达里一期的年产能为4300万吨，将取代正在枯竭的矿体，并提供一些增量产能。-对Robe River合资企业替代铁矿的9亿美元3(力拓股票)投资正在进行中。西安吉拉斯的第一个矿石(C和D矿藏)于6月份实现，目前已全面投产。Robe山谷(台地B、C、H)的第一个矿石于8月份获得。正在进行的梅萨A湿工厂建设和投产挑战影响了产量的提高。新的湿工厂部件已经订购，在维修完成之前，生产将以降低的产能运行。-耗资8亿美元的西特纳向斜二期矿，也将取代现有的铁矿石生产，在自主采矿卡车车队投产后，于10月份实现了第一个矿石。一些剩余的棕地工厂工程将在年中关闭期间完成。-根据2022年1月25日与我们的合作伙伴达成的全面协议，蒙古奥尤陶勒盖地下铜/金矿项目目前正在进行地下作业。预计2023年上半年将可持续生产，资本预计为69.25亿美元，其中包括20214年底前估计的1.75亿美元对新冠肺炎的影响。-美国肯纳科特南墙项目第一阶段耗资9亿美元，将矿山寿命延长至2026年，现已完成，我们正在逐步获得更高的铜品位。剥离15亿美元的二期工程，将运营延长到2032年，仍在进行中。今年7月，我们宣布了一项1.08亿美元的地下特征研究投资：潜在的地下采矿将与露天开采同时进行，并导致产量增加。-在Jadar锂-硼酸盐项目方面，我们在7月份承诺提供24亿美元的资金，但条件是获得所有相关的批准、许可和许可证。2022年1月，塞尔维亚政府取消了贾达尔项目的空间计划，并要求吊销所有相关许可证。我们对这一宣布感到失望，并致力于探索所有选择，并正在审查这一决定的法律依据及其对我们在塞尔维亚的活动和人民的影响。-南非Richards Bay Minerals(RBM)的Zulti South项目仍处于完全暂停状态。-在西澳大利亚州的Winu铜金项目，在提交必要的环境和监管批准之前，在争取传统业主同意项目协议方面取得了进展。钻探、实地考察和学习活动继续按计划进行。-在亚利桑那州的决议铜矿项目，我们继续与美国林业局合作，以确保最终环境影响报告书获得批准。与此同时，地雷研究以及与美洲原住民部落和当地社区的接触继续取得进展。-在几内亚的Simandou铁矿石项目，我们继续与包括几内亚政府在内的国内主要利益攸关方接触。我们继续致力于包容性伙伴关系，通过按照国际社会和环境标准发展我们的项目，寻求互利和可持续的利益。一项新的钻探计划已经开始，目前正在为预计将于2022年进行的建设和早期开发工作寻找意向书。基本EBITDA和基本收益产品组基本EBITDA基础收益2021 2020调整后变化2021 2020调整后变化2021 2020截至12月31日的年度调整后变化百万美元百万美元%铁矿石27,592 18,837 46%17,323 11,398 52%铝4,382 2,152%2,468 471 424%铜3,969 2,084%1,579 754 109%矿产2,603 1,710 52%888 580 53%应报告的部门总数38,546 24,783 56%22,258 13,203 69%其他业务(28)24(217)%(84)(48)75%部门间交易42(94)(145)%19(32)(159)产品组总计38,560 24,713 56%22,193 13,123 69%中央养老金成本，股份支付、保险及衍生工具110 117(6)%133 118 13%重组、项目及一次过成本(80)(133)(40)%(51)(108)(53)%其他中央成本(613)(545)12%(585)(455)29%中央勘探及评估(257)(250)3%(215)(216)-净利息(95)(14)579%总计37,720 23,902 58%21,380 12,448 72%按产品组别划分的财务资料已根据2021年1月28日公布的组织架构重新编制。有关详细信息，请参阅第320页。基本EBITDA和基本收益是管理层用来评估业务表现的非GAAP替代业绩衡量标准(“APM”)，并提供投资者可能认为有用的额外信息。APM与第343至347页上的直接可比国际财务报告准则财务指标进行了核对。Form 20-F 2021年报|riotinto.com34
1.本财务业绩指标是非公认会计准则替代业绩计量(APM)。它由管理层在内部使用，用于评估业务绩效，因此被认为与本文件的读者相关。在此提出，是为了更清楚地了解本集团业务的基本业务表现。APM与第343至347页上的直接可比国际财务报告准则财务指标进行了核对。2.减值费用税前分析见第243页。3.由于新冠肺炎持续对皮尔巴拉增长和棕地矿山替换项目的投产和升级施加限制，包括劳动力准入和供应链质量问题，资本成本可能上升约15%。由于旅行限制，国际钢铁和设备制造商无法进行交货前质量保证和控制，这加剧了后者的问题。4.这些估计数不包括自2021年初以来因核定预算有限而对工作时间表造成延误的任何影响。这一点，以及任何正在进行的新冠肺炎影响，将在地下作业开始后进行评估，并在适当时候向市场提供进一步更新。小组1和小组2的研究将在整个2022年进行。目前还在进行进一步的研究工作，以评估第0小组可回收支柱的开采方法和最终回收情况。继续将我们的中央勘探计划列为优先事项我们拥有强大的勘探项目组合，在18个国家开展业务，涉及七种处于早期勘探和研究阶段的商品，反映在我们税前中央支出2.57亿美元。所有项目都遵循了政府对新冠肺炎的要求，同时专注于保护当地社区的福祉和健康。 我们继续与我们勘探的所有地区的其他公司合作：例如，我们与KoBold Metals签订的铜和镍勘探协议，以及我们与Western Copper and Gold Corporation的协议，我们在该协议中进行了战略投资，以推进位于加拿大育空地区的Casino铜—金项目的勘探。我们还与安哥拉和恩迪亚马签署了一项矿产投资合同，以勘探钻石，并继续在我们管理的企业进行矿山租赁勘探，包括澳大利亚的Pilbara Iron和加拿大的Diavik。我们更新了勘探技术战略，并进一步投资于技术，以支持我们的地面勘探团队。财务结果评论为了对我们的业务表现提供更多的洞察力，我们报告了基本的EBITDA和基本收益。解释基本EBITDA变动的主要因素列于此表。美元2020基本EBITDA 23,902价格17,464汇率(606)成交量和组合(583)一般通胀(690)能源(398)运营现金单位成本(1,051)更高的勘探和评估支出(101)非现金成本/其他(217)2021基本EBITDA 37,720强劲的财务业绩受价格上涨的强劲势头推动我们继续安全地运营我们的世界级资产，并正在努力改善我们的运营业绩，尽管长期的新冠肺炎中断带来了挑战。全球经济复苏导致我们的主要大宗商品价格走强：我们在2021年保持了财务纪律，并能够保留约80%的价格上涨带来的好处，实现了创纪录的财务业绩。与2020年相比，强劲的大宗商品价格推动基础EBITDA增加了174.64亿美元。这主要是由于普氏指数对62%的铁粉的强劲表现，但部分被较高比例的劣质产品所抵消(+115.89亿美元)。较高的伦敦金属交易所(LME)价格是铜价(+18.96亿美元)和铝业务(+30.27亿美元)价格大幅上涨的主要驱动力。2021年将62%的铁粉转换为离岸价格的2021年普氏指数平均比2020年高出45%。铁矿石需求强劲回升，全球粗钢产量估计增长6%。中国的需求强劲在2021年上半年最为明显，而发达经济体和其他新兴经济体对钢铁和铁矿石的需求复苏保持了势头。与此同时，海运铁矿石供应恢复，尽管速度低于预期。与2020年相比，LME铜的平均价格上涨了50%，而LME铝的价格上涨了46%。金价上涨2%。美国中西部地区为铝支付的溢价关税平均为每吨584美元，比2020年高出119%。澳元和加元在2021年期间走强，与2020年相比，美元对澳元平均贬值9%，对加元贬值7%，对南非兰特贬值11%。与2020年相比，汇率变动使基本EBITDA减少了6.06亿美元。铁矿石销售量下降影响基本EBITDA销售量下降以及整个产品组合的产品组合变化导致基本EBITDA较2020年减少5.83亿美元。这主要归因于皮尔巴拉地区的铁矿石出货量下降3%，这是由于上半年降雨量高于平均水平、我们对文化遗产管理的关注以及增长和棕地矿山替代配套项目的延迟。其他主要差异包括加拿大铁矿石公司的产量下降(劳动力和设备供应面临挑战)以及埃斯孔迪达的铜销售量下降(长期的新冠肺炎影响导致回收率和产能下降)。这部分被我们铝业务的产品溢价上升、奥尤陶勒盖黄金销售增加(品位的显著改善预计将在2022年逆转)以及肯纳科特的精炼铜销售增加所部分抵消，尽管在2021年9月发生了熔炉故障(2020年受到地震和冶炼厂重大维护关闭的重大影响)。35 Form 20-F 2021年报|riotinto.com战略报告
净收益211亿美元增长116%财务回顾通胀上升和能源价格反弹的持续影响与2020年相比，能源价格的平均变动使基本EBITDA减少3.98亿美元，主要是由于我们卡车、火车和轮船的柴油价格上涨以及肯纳科特电力成本的增加。我们全球业务的总体价格通胀上升导致基本EBITDA减少6.9亿美元。专注于成本控制我们全年仍专注于成本控制，特别是对我们的长期固定成本保持纪律：然而，与2020年相比，我们的运营现金单位成本上升使基本EBITDA减少了10.51亿美元(按单位成本计算)。这反映了产量减少导致的固定成本效率低下，以及超越总体通胀的临时成本压力，反映出原材料与市场挂钩的价格上涨，以及新冠肺炎对资源和供应链施加的限制。我们还在2021年对我们的ESG和CSP团队进行了有针对性的投资，以推进我们的社交许可证优先事项。皮尔巴拉铁矿石业务的单位成本上升至每吨18.6美元(包括新冠肺炎成本为每吨19.1美元)，反映出：包括劳动力和炸药在内的投入价格上涨，矿山作业指数上升，我们的增长和棕地矿山替代配套项目的运营准备成本，以及产量下降导致的固定成本效率低下。在铝业，我们遇到了焦炭、沥青和合金的周期性成本增加，而我们在昆士兰的铝土矿业务由于计划中的关闭超支而经历了更高的维护成本。这些成本压力被奥尤陶勒盖的固定成本效率部分抵消，这与铜和黄金产量的增加保持一致。增加我们的全球勘探和评估活动我们增加了1.01亿美元的勘探和评估支出，即16%，达到7.26亿美元。重点是我们在18个国家的绿地项目和我们价值最高的评估项目，特别是西澳大利亚的Winu铜金项目、亚利桑那州的Resolve铜矿项目、几内亚的Simandou铁矿石项目和塞尔维亚的Jadar锂-硼酸盐项目。与2020年相比，非现金成本/非现金成本、一次性和其他项目的其他变动使基本EBITDA减少了2.17亿美元。这主要反映了2021年RBM社区中断的影响(-1.62亿美元)；Kitimat铝冶炼厂在7月开始罢工后产能减少(-2.8亿美元)，并于10月达成协议；以及为我们的遗留业务和太平洋铝冶炼厂提供的额外拨备(-2.18亿美元)，主要是环境方面的拨备。这部分被2020年Kitimat的罐子故障不再发生(2.06亿美元)和2020年RBM社区混乱的影响(9100万美元)所抵消。整个集团的新冠肺炎成本比2020年降低了3,900万美元。净收益解释基础收益和净收益变动的主要因素在这里列出。美元2020净收益9,769基本EBITDA总变动13,818基本收益折旧和摊销(税前)增加(372)利息和财务项目(税前)减少(100)基本收益税项增加(3,574)外部利息增加基础收益(840)基本收益的总变化8,932从基本收益中扣除的变动：净减值费用变动918确认加拿大Kitimat新码头的收益336汇兑差额和债务损益变动1,810关闭估计变动(非经营性和完全减值地点)(671)2021净收益2,094净利息、税项及非控股权益折旧及摊销费用较2020年高3.72亿美元，主要是由于澳元及加元兑美元走强所致。利息和财务项目(税前)较低反映年内平均净债务水平较低，部分原因是偿还了于2020年5月到期的5.26亿美元欧元债券。这也反映出我们更多的债务处于浮动利率和较低的伦敦银行同业拆借利率。2021年不包括权益会计单位的基本收益的有效企业所得税税率为28.0%，而2020年为29.5%，这主要是由于澳大利亚重新确认递延税项资产所致。2021年，澳大利亚基本收益的实际税率为30%，而2020年为32%。我们预计2022年基本收益的有效税率约为30%。与2020年相比，不包括基本收益净减值费用的项目减少了9.18亿美元。2021年，我们对Kitimat铝冶炼厂的价值造成了1.97亿美元的减值：由于2021年年中的一次员工罢工，产量降至25%，满负荷运转将持续到2022年，这导致了减值测试。于2020年，我们确认了11.15亿美元的减值费用，包括与我们的三家太平洋铝冶炼厂(NZAS、Bell Bay和Boyne)相关的4.72亿美元、与冰岛Isal冶炼厂相关的1.31亿美元、为阿曼的Sohar冶炼厂计入的2.2亿美元以及与我们在Diavik钻石矿的权益相关的2.92亿美元。减值过程的详细说明见第243至245页。12月3日，我们获得了加拿大Kitimat的一个新码头的控制权，该码头由LNG Canada建造并支付。由于重要性和与减值的联系，3.36亿美元的确认收益已从基本收益中剔除。Form 20-F 2021年报|riotinto.com36
2021年，我们确认了5.46亿美元的非现金交换和衍生工具收益。这主要是由于非美元功能货币集团公司的美元债务、集团内余额以及某些不符合对冲会计资格的衍生品的重估。与2020年12.64亿美元的亏损相比，这些收益带来了18.1亿美元的同比正增长。汇兑收益在很大程度上被在股本中确认的货币兑换损失所抵消。美元债务基本不受影响，我们将用美元销售收入偿还。2021年，我们确认与Diavik钻石矿、Gove炼油厂、ERA和我们的一些遗留地点相关的关闭成本增加了6.71亿美元，这些地点在我们拥有之前就受到了环境影响。年代煤机和Gove炼油厂的调整已在损益表中确认，因为这些是非运营地点，并由于个别更新的幅度和汇总时的重要性而从基本收益中剔除。2020年，我们根据预可行性研究的初步结果初步确认Diavik关闭条款有所增加。在2021年研究完成时，根据对2020年最初增长的处理，记录了一项实况调整，并已将其排除在外，由于Diavik在该年度完全减值，因此从基本收益中排除了这一增长。2020年不包括的其他关闭费用包括Gove炼油厂拨备的增加，但在每个地点完成预可行性研究后，Argyle矿拨备的减少抵消了这一增加。这些都包括在关闭估计中的移动中。有关详细分析，请参阅第240页。利润、净利润和基本收益指的是可归因于力拓所有者的金额。力拓所有者在2021年的净利润为211亿美元(2020年：98亿美元)。我们于2021年录得税后溢利226亿美元(2020年：104亿美元)，其中15亿美元(2020年：6亿美元)可归因于非控股权益。净收益和基础收益基础收益和净收益之间的差额列于此表(所有数字均为税后，不包括非控股权益)。2021 2020不包括在基本收益减值费用中的项目21,380 12,448项目扣除逆转后的收益(197)(1,115)加拿大基蒂马特新码头的确认收益336-净债务和集团内余额以及不符合对冲会计资格的衍生品的外汇和衍生品收益/(损失)546(1,264)从移动到关闭估计(非营业和完全减值站点)的净亏损(971)(300)净收益21,094 9,769第240页有从基础收益到净收益的详细对账，包括税前金额和额外的解释性说明。税后利润和基本EBITDA之间的差额载于第343页的表格。2021年资产负债表净债务减少22亿美元，截至2021年12月31日的净现金头寸为16亿美元。这反映了我们强劲的自由现金流，但部分被154亿美元的股息支付所抵消。我们的净负债比率(净(现金)/债务与总资本之比)于2021年12月31日改善至-3%(2020年12月31日：1%)。截至2021年12月31日(见第256页)，我们的融资负债总额(不包括净债务衍生工具)为135亿美元(2020年12月31日：138亿美元)，加权平均期限约为11年。于2021年12月31日，这些负债中约85%为浮动利率(94%不包括租赁)。10月28日，我们发行了12.5亿美元30年期固息美国证券交易委员会注册债券，票面利率为2.75%。新发行所得资金用于提前赎回和清偿公司将于2025年6月到期的12.亿美元3.75%债券。任何一个日历年到期的非流动借款的最高金额为14亿美元，将于2024年到期。截至2021年12月31日，我们拥有152亿美元的现金和现金等价物以及其他短期现金投资(2020年12月31日：129亿美元)。11月，我们利用强劲的市场条件，与26家参与银行完成了75亿美元全面承诺循环信贷安排的续期。在此期间，这些贷款一直未动用，将于2026年11月(以前为2023年11月)到期，并包括两个连续的一年延期选项。截至2021年12月31日，关闭和修复费用以及环境清理义务的准备金为145亿美元(2020年12月31日：133亿美元)。年内的主要变动是澳元及加拿大货币走弱(-5亿美元)、按采矿物业调整的现有及新拨备增加(5亿美元)及计入利润(15亿美元)，但因支出拨备的使用(-5亿美元)而部分抵销。在145亿美元的拨款中，107亿美元用于运营场地，38亿美元用于遗留场地。运营和基础设施的剩余寿命从一年到50多年不等，所有场地按目前关闭义务加权的平均寿命约为16年(2020年：17年)。拨备是基于风险调整后的现金流量，使用1.5%的实际利率贴现率来反映债务的现值。2022年，随着我们推进Argyle、ERA、Gove氧化铝精炼厂和遗产地的关闭活动，我们预计将利用其中约7亿美元的拨备。我们在第258至259页披露了进一步的资料，包括按费用类别和地域分列的经费构成情况。37 Form 20-F 2021年报|riotinto.com战略报告
过去六年，我们的派息率平均为74%2017 2018 2019 2020 2021 60%60%60%60%60%83%60%71%70%72%79%普通股息额外回报2016 60%70%财务回顾持续我们的股东回报政策董事会致力于在向股东提供现金回报和业务投资之间保持适当的平衡，以期实现长期股东价值最大化。于每个财政期间结束时，董事会厘定每股普通股息的适当总水平。这考虑了本财政年度的业绩、我们主要大宗商品的前景、董事会对业务长期增长前景的看法以及公司保持强劲资产负债表的目标。其目的是将中期股息和末期股息之间的余额与末期股息进行加权。董事会预计，长期而言，向股东提供的总现金回报将在整个周期内占基础收益总额的40%至60%。考虑到行业的周期性，董事会打算在盈利强劲和产生现金的时期向股东提供额外回报，以补充普通股息。创纪录的现金回报*宣布：过去六年的平均派息74%2021年10亿美元2020年10亿美元普通股息中期6.1 2.5末期6.7 5.0全年普通股息12.8 7.5额外回报2021年7月宣布的特别股息，2021年9月支付的3.0 n/a 2月份宣布的特别股息，于翌年四月支付1.0 1.5每年向股东申报的现金回报合计16.8 9.0合共占基本盈利的百分比79%72%*按有关期间的加权平均股数及宣布的每股股息计算，不包括支付汇兑的影响。我们以美元确定股息。我们以英镑宣布并向力拓支付股息，以澳元向力拓有限公司支付股息。2021年末期股息已按2022年2月22日(宣布派息前的最后实际可行日期)适用的汇率兑换。美国存托凭证(ADR)持有者按申报的美元利率收取股息。宣布2021年每股普通股息2020年股息力拓集团中期(美分)376.00 155.00期末(美分)417.00 309.00全年(美分)793.00 464.00力拓中期(英国便士)270.84 119.74期末(英国便士)306.72 221.86全年(英国便士)577.56 341.60力拓有限公司中期(澳分)509.42 216.47期末(澳分)577.04 397.48全年(澳分)1,086.46613.95年度报告Form 20-F 2021|riotinto.com38
宣布2021年每股特别股息2020年股息力拓集团中期(美分)185.00-末期(美分)62.0093.00力拓中期(英国便士)133.26-末期(英国便士)45.6066.77力拓有限公司中期(澳分)250.64-末期(澳分)85.80 119.63 2021年末期普通股息和将支付给力拓有限公司股东的特别股息将以全额印花税支付。董事会预计，在可预见的未来，力拓有限公司将能够支付全额印花股息。于2022年4月21日，我们将于2022年3月11日(记录日期)营业结束时，向普通股持有人及登记册上的美国存托凭证持有人支付2021年末期普通股息及特别股息。除息日期为2022年3月10日。力拓的股东可以选择以澳元支付股息，力拓有限公司的股东可以选择以英镑支付股息。货币兑换将在股息支付日期前五个工作日以英镑和澳元汇率为基础。力拓和力拓有限公司的股东必须在2022年3月29日之前登记他们的货币选举。我们将实施2021年末期股息的股息再投资计划-详情请参阅我们的网站riotinto.com。力拓和力拓有限公司股东选择股息再投资计划的通知必须在2022年3月29日之前收到。股息再投资计划项下的购买将于股息支付日期或之后在切实可行范围内尽快按当时的市价进行。没有折扣。39 Form 20-F 2021年报|riotinto.com战略报告
投资组合管理资本项目项目(力拓100%拥有，除非另有声明)总批准资本成本(100%，除非另有声明)2021年完成状态/里程碑投资Greater Tom Price业务(西特纳向斜二期)以维持西澳大利亚皮尔巴拉地区的铁矿石产能。这项投资包括建造一台新的破碎机和一条13公里长的传送带。这笔投资于2019年11月批准，金额为8亿美元，将使我们能够维持皮尔巴拉Blend™的生产，并促进汤姆·普莱斯周围现有和新矿藏的开采。该项目在10月份实现了第一个矿石，与之前的指导一致。投资南墙回击，将美国犹他州肯纳科特的矿山寿命从2019年延长到2026年。通过南墙后推继续露天采矿的9亿美元资金：向南墙的过渡已经完成，2021年下半年铜原矿品位将超过0.5%。对皮尔巴拉的Robe River合资企业(位于Robe Valley的West Angelas C和D以及Mesa B、C和H)正在进行和批准的铁矿石投资，以维持产能。2018年10月批准的9亿美元(力拓股票)，这些投资将使我们能够维持我们皮尔巴拉混合™和罗布谷产品的生产。西安吉拉斯(C和D)的第一个矿石于2021年6月实现。在Robe Valley，自主采矿卡车车队已经投入使用：自8月份实现第一个矿石以来，正在进行的湿法工厂建设和投产挑战影响了产量的提高1。投资西澳大利亚州皮尔巴拉地区的新生产中心Gudai-Darri。这项投资包括一个加工厂和基础设施，包括一条166公里长的铁路线，将该矿与我们现有的网络连接起来。一旦建成，该矿的初始年产能将达到4300万吨。2018年11月批准的26亿美元。劳动力短缺影响了2021年的钢铁制造和现场建设活动。这条铁路于去年12月投入运营，第一列火车从移动粉碎和筛分设施装车。根据COVID-191的持续影响，主工厂的第一批生产预计将于2022年第二季度进行。在加拿大不列颠哥伦比亚省Kitimat的1000兆瓦Kemano水电设施的第二条隧道中，铝业投资，这将确保Kitimat冶炼厂电力供应的长期可靠性。该项目于2017年首次获批8亿美元，2020年获批1.55亿美元增资，2021年7月再获批1.32亿美元。工程于2021年上半年全面复工，隧道掘进现已完成。该项目计划在2022年下半年完工，前提是不会再有更多的新冠肺炎延误。目前正在进行且已获批准的铜矿南墙二期工程，以将肯纳科特的矿山寿命再延长六年。2019年12月批准的这笔15亿美元的投资将进一步扩大带状废石开采，并支持更多的基础设施开发。这将使采矿在2026年至2032年期间继续进入矿体的一个新区域。开发蒙古奥尤陶勒盖地下铜金矿(力拓占34%)，预期于二零二八年至二零三六年每年平均生产约500,000吨铜2及未来五年平均每年生产约350,000吨铜，而二零二一年(露天矿)则为163,000吨。69.25亿美元3该项目最初于2016年5月批准，耗资53亿美元，在完成最终估计后，力拓董事会于2020年12月批准了额外的14.5亿美元。它现在包括了截至20213年末估计的1.75亿美元对新冠肺炎的影响。在奥尤陶勒盖合作伙伴于2022年1月宣布达成全面协议后，预计2023年上半年将首次实现可持续生产。南非Richards Bay Minerals(RBM)Zulti South项目的矿产开发(力拓占74%)。2019年4月批准了5亿美元，以支持RBM在该矿寿命内的锆石和钛铁矿供应。该项目仍处于完全暂停状态。开发塞尔维亚的绿地Jadar锂-硼酸盐项目。该开发项目将包括一个地下矿山，以及相关的基础设施和设备，包括电动拖车，以及一个选矿化学加工厂。董事会在2021年7月承诺了24亿美元的资金，条件是获得所有相关的批准、许可和许可证。第一批可供销售的产品预计将于2027年实现全面生产，即每年58 000吨电池级碳酸锂、160 000吨硼酸(B2O3单位)和255 000吨硫酸钠。4 2022年1月，塞尔维亚政府取消了Jadar项目的空间计划，并要求撤销所有相关许可证。我们对这一宣布感到失望，并致力于探索所有选择，并正在审查这一决定的法律依据及其对我们在塞尔维亚的活动和人民的影响。Form 20-F 2021年报|riotinto.com40
1.由于新冠肺炎持续对皮尔巴拉增长和棕地矿山替换项目的投产和升级施加限制，包括劳动力准入和供应链质量问题，资本成本可能上升约15%。由于旅行限制，国际钢铁和设备制造商无法进行交货前质量保证和控制，这加剧了后者的问题。2.奥尤陶勒盖地下和露天矿的500ktpa目标(表示为已回收金属)2028-2036年的17%由已探明矿石储量支持，83%由可能矿石储量支持。未来五年的350ktpa产量目标由18%的已探明矿石储量和82%的可能矿石储量支撑。该等生产目标已根据澳大利亚勘探结果、矿产资源及储量报告守则(2012年版)(JORC守则)的要求，由合资格人士根据目前的矿山设计编排。3.这些估计数不包括自2021年初以来因核定预算有限而对工作时间表造成延误的任何影响。这一点，以及任何正在进行的新冠肺炎影响，将在地下作业开始后进行评估，并在适当时候向市场提供进一步更新。小组1和小组2的研究将在整个2022年进行。目前还在进行进一步的研究工作，以评估第0小组可回收支柱的开采方法和最终回收情况。4.这些产量目标在2022年2月23日提交给澳大利亚证券交易所(ASX)的新闻稿《力拓更新贾达尔的矿石储量和矿产资源》中进行了报告。支撑产量目标的所有重大假设继续适用，并未发生实质性变化。未来增长选择铁矿石：皮尔巴拉棕地我们皮尔巴拉系统的中期产能在每年3.45亿吨至3.6亿吨之间。要达到并维持该范围的上端，将需要批准下一批替代地雷并将其投入生产。主要项目包括西部山脉、层状山顶和希望山下2号以及将于2025年至2027年交付的布罗克曼向斜1号。我们继续与我们的社区、传统所有者和政府接触并密切合作，以寻求新采矿项目的批准。铝：ELYSIS ELYSISTM惰性阳极技术消除了铝冶炼产生的所有直接温室气体，转而产生氧气。按照目前的开发路线，ELYSIS的目标是从2024年开始安装其技术，并在大约两年后生产更大数量的无碳铝。铜：解决方案解决方案铜矿项目是美国亚利桑那州铜三角地区的一个拟建地下铜矿。它有可能供应高达25%的美国铜需求。我们将继续与美国林业局合作，确保最终的环境影响声明获得批准。与此同时，地雷研究以及与美洲原住民部落和当地社区的接触继续取得进展。铜：Winu于2017年底，我们在西澳大利亚州帕特森省的Winu项目中发现了铜金矿化。2020年，我们宣布了少女推断矿产资源。在提交必要的环境和管理批准之前，在争取传统业主同意《项目协议》方面取得了进展。钻探、实地考察和学习活动继续按计划进行。铁矿石：几内亚的西芒杜资源拥有世界上最大、最丰富的高品位铁矿石矿藏之一，随着钢铁制造商寻求减少碳排放，对这种铁矿石的需求正在增加。它补充了我们皮尔巴拉混合™的长期吸引力。我们继续与国内的主要利益攸关方接触，并继续致力于包容性伙伴关系，寻求按照国际社会和环境标准发展该项目。新的钻探计划已经开始，预计将于2022年进行的建设和早期开发工作已经开始市场参与。锂：林肯去年12月，我们达成了一项具有约束力的协议，收购了阿根廷的林肯锂项目。这笔交易预计将在2022年上半年完成，有待澳大利亚外国投资审查委员会的批准。林肯位于萨尔塔省锂三角的中心，是一种寿命长、可扩展的资源，能够生产电池级碳酸锂。它还有可能成为行业中碳足迹最低的公司之一。41 Form 20-F 2021年报|riotinto.com战略报告
铁矿石我们是世界领先的铁矿石生产商之一，铁矿石是炼钢的主要原材料。在西澳大利亚州皮尔巴拉地区，我们运营着一个由17个铁矿、四个港口码头和一个长达近2000公里的铁路网组成的网络。钢铁对正在进行的城市化仍然至关重要，并将支持全球向去碳化的转变。我们在西澳生产五种主流铁矿石产品，包括世界上交易量最大的铁矿石品牌Pilbara BlendTM。我们的铁矿石产品系列包括丹皮尔盐业--也在西澳--全球最大的海运盐业出口商。我们完全集成的优质资产组合、高度重视的产品套件和尽职尽责的员工使我们能够安全、可靠和高效地向客户出口我们的产品。我们继续通过实施力拓安全生产体系(RTSPS)来改变我们的安全运营绩效。RTSPS将成为我们如何持续改善业务的蓝图。2021年，我们的两个铁矿石业务启动了RTSPS试点项目。我们专注于建设新的矿山，创造更美好的未来。2021年，我们在Robe山谷、West Angelas和West Turner向斜二期用棕地矿取代了约40%的矿山产能，并继续建设我们技术最先进的Gudai-Darri矿。这是我们历史上最大的地雷更换计划，在大流行期间安全地取得了进展，它将使我们能够继续提供混合了市场需求的产品。我们在2021年委托了比前一年更多的自动运输卡车，这意味着到2022年，我们车队中约80%将是自动驾驶的。此外，我们的自动列车网络AutoHaulTM带来了超出预期的好处。我们正走在业务脱碳的道路上，计划让我们的皮尔巴拉业务电气化。在皮尔巴拉交付10亿瓦的可再生能源将支持减少约100万吨二氧化碳排放。三分之二将来自发电气体排放的置换，三分之一来自提供电力，以实现对柴油的过渡。我们所做的一切都以人为中心，没有什么比我们人民的身体和心理安全更重要的了。我们致力于为每个人、任何地方创造一个安全、尊重和包容的工作场所，我们正在采取一系列行动，使这成为我们人民的现实。2020年5月，巨坎峡谷的岩石避难所遭到破坏，这显然违背了我们的价值观。我们重新设计了我们的规划和业务做法，以保护遗产遗址。这包括在过去两年中从我们的采矿计划中移除1亿吨储量，并继续进行现代化和加强我们与传统所有者的协议的进程，以确保具有如此特殊的文化和考古意义的遗址的破坏不会再发生。我们已经将传统所有者关系的责任交给了我们皮尔巴拉资产的高级领导人，以建立直接的合作伙伴关系。有关我们的社区和社会绩效承诺的更多信息，请参阅第94页和第95页。我们致力于继续与我们的合作伙伴接触，并建立我们未来所需的业务。Form 20-F 2021年报|riotinto.com42
本年度快照西澳大利亚州17个综合矿山13,000名员工5个主流铁矿石产品4个港口码头3个太阳能盐业务3.0公吨二氧化碳排放(我们的份额)0.67 AIFR(2020：0.53)76%皮尔巴拉基础FOB EBITDA利润率(2020：74%)396亿美元生产总值销售额(2020：275亿美元)经营活动产生的现金净额(2020：132亿美元)39亿美元资本支出(2020：29亿美元)276亿美元基础EBITDA(2020：188亿美元)西澳大利亚州皮尔巴拉铁矿石业务43 Form 20-F 2021年报|riotinto.com
由于铁矿石于2021年持续增长，铁矿石的温室气体绝对排放量为3.0公吨二氧化碳当量(按权益计算)，较2018年的排放基准增加0.34公吨二氧化碳当量，主要是由于运输距离增加、预脱煤比率及物料移动导致柴油排放量增加所致。安全和福祉2021年，潜在致命事故(PFI)的数量比2020年增加了25%。我们正专注于事件调查产生的有影响力的行动，以确保在整个业务中嵌入经验教训，并已分配专用资源来应对特定的关键风险，如坠落物体。伤害发生率也有所增加，我们的全伤害频率(AIFR)在2021年为0.67，而2020年为0.53。我们的承包商员工的伤害率高于我们的员工。紧张的劳动力市场和入职挑战(特别是对我们的合同合作伙伴)促成了这一增长。2022年的具体重点领域包括现场承包商的安全、提高我们的一线保障、降低疲劳风险和促进健康的工作场所。我们继续实施安全成熟度模型和我们的心理健康框架，以实现为我们的员工和承包商合作伙伴创造一个身心健康的工作场所的目标。在2021年，我们对已知的工作场所暴露情况进行了有计划的健康和卫生监测，如噪音和粉尘。我们还继续评估接触工人的个人健康状况，以便及早发现和干预，包括听力和肺功能筛查。在两个地点试行了一项新的定期医疗方案，以主动确定和管理具有潜在安全影响的与工作无关的健康状况。 因此， 所有员工，承包商和访客访问力拓 西澳大利亚州的工作场所必须接种最新的COVID—19疫苗。 于二零二一年，我们与西澳政府合作，提高西澳大利亚各地的疫苗接种率。我们与州政府合作，在珀斯机场和区域地点（包括Tom Price、Paraburdoo和Pannawonica）设立了疫苗接种诊所，帮助我们超过10，000名员工和社区成员接种疫苗。能够实现低碳过渡的铁矿石是钢铁的基本成分，钢铁是世界上最高效的建筑材料之一。在许多应用中，没有可行的钢铁替代品。挑战是从钢铁制造过程中消除碳，使绿色钢铁在减少全球碳排放方面发挥关键作用。我们致力于开发为绿色钢铁未来准备皮尔巴拉铁矿石所需的技术。皮尔巴拉凭借其在太阳能和风能方面的天然优势，走在了我们全球脱碳计划的前列。我们正在通过多项举措实现业务脱碳：-我们正在对皮尔巴拉的业务进行电气化，包括运输卡车、移动设备和铁路运营，用电池或氢气技术取代现有的高排放柴油车队，同时继续生产铁矿石，以满足世界能源转型的需要。-铁矿石产品集团的一个关键重点将是部署10亿千瓦的可再生能源，为我们在皮尔巴拉的采矿业务和社区提供动力。-集团为脱碳业务而估计的75亿美元资本支出，重点是铁矿石的可再生能源，我们正在申请新的任期，以支持潜在的风力发电计划。-我们在Gudai-Darri矿建造的第一座34兆瓦太阳能发电厂是减少我们在皮尔巴拉的碳足迹的重要一步。平均每年节省的排放量(电池和太阳能加在一起)相当于为大约6000个家庭供电。-我们正在与小松和卡特彼勒合作，加快零排放运输解决方案的开发和实施，包括拖车。我们铁矿石业务的立即削减不会在一夜之间发生，因为研发和这些技术的部署将需要几年时间。铁矿石2021年年终业绩变化皮尔巴拉产量(百万吨-100%)319.7 333.4(4)%皮尔巴拉出货量(百万吨-100%)321.6 330.6(3)%食盐产量(百万吨-力拓份额)1 5.8 4.9 20%产品销售总额(百万美元)39,582 27,508 44%平均实现价格(每干吨美元，基本EBITDA(百万美元)27,592 18,837 46%皮尔巴拉基本收益(百万美元)17,323 11,398 52%经营活动产生的现金净额(百万美元)19,177 13,218 45%资本支出(百万美元)3(3,947)(2,941)34%自由现金流(百万美元)15,172 10,233 48%基本资本回报率4 100%74%1。加拿大铁矿石公司继续在Minerals内被报道。据报道，几内亚的西芒杜铁矿石项目位于铜业。2.皮尔巴拉基础设施离岸价格(FOB)EBITDA利润率定义为皮尔巴拉基础设施EBITDA除以皮尔巴拉生产总值销售额，不包括运费收入。3.资本开支是购入减去出售物业、厂房及设备、资本化评估成本及购入减去销售其他无形资产的现金流出净额。4.基本已动用资本回报率(ROCE)的定义为扣除净利息的基本收益除以平均已动用资本。Form 20-F 2021年报|riotinto.com44
2021年，利用我们的成功为他人创造价值，我们与2000多家西澳企业在商品和服务上花费了近80亿澳元，其中包括与当地土著企业的近3亿澳元。有关我们如何与当地企业合作的更多信息，请访问riotinto.com/Stories。财务业绩我们皮尔巴拉的铁矿石出货量与2020年相比下降了3%。由于2021年上半年降雨量高于平均水平，文化遗产管理以及增长和棕地矿山替换配套项目延迟，导致采矿产量下降，影响了发货量。在价格上涨(103亿美元)的推动下，基本EBITDA为276亿美元，比2020年高出46%，按FOB基准调整后的62%铁粉的月平均普氏指数与2020年相比上涨了45%。这足以抵消出货量减少和单位成本上升的影响。2021年皮尔巴拉的单位现金成本为每吨18.6美元(不包括新冠肺炎每吨0.5美元的成本)，略高于每吨18.0美元至18.5美元的指引，而2020年为每吨14.8美元(不包括新冠肺炎每吨0.6美元的成本)。单位成本表现的推动因素包括劳动力、炸药和能源等投入价格上升、澳元上涨9%、矿山作业指数上升、我们的增长和棕地矿山替代配套项目的运营准备成本以及产量减少带来的固定成本效率低下。我们继续在生产率和自动化方面进行投资：现在大约80%的运输卡车车队是自动驾驶的。我们的皮尔巴拉业务实现了76%的基本FOB EBITDA利润率，而2020年为74%。我们的大部分铁矿石销售(77%)是参照装运月份的平均指数价格来定价的。2021年，我们参考上一季度的平均指数为大约11%的销售额定价，落后一个月，其余的按本季度平均、当月平均或现货市场出售。我们完成了大约72%的销售额，包括运费和28%的离岸价格。在FOB基础上，我们实现了整个产品系列的铁矿石平均价格为每湿吨132.3美元(2020年：每湿吨91美元)。这相当于每干公吨143.8美元，假设水分为8%(2020年：每干公吨98.9美元)，相比之下，62%铁粉的月平均普氏指数换算成离岸价格为每干公吨146.9美元(2020年：每干公吨101.3美元)。与普氏指数相比，实现价格略低是由于SP10销量所占比例较高，以及较低档次产品的折扣增加，特别是在2021年下半年。我们皮尔巴拉业务的总产品销售额包括27亿美元的运费收入(2020年：15亿美元)。经营活动产生的净现金192亿美元比2020年高出45%，与基本EBITDA的走势一致。自由现金流为152亿美元，较2020年增长48%，这是由于资本支出增加34%至39亿美元，与建设增长型和棕地矿山替代配套项目有关。业务回顾皮尔巴拉业务2021年生产3.197亿吨(力拓份额2.668亿吨)，比2020年下降4%，原因如上所述。持续的新冠肺炎限制和紧张的劳动力市场进一步影响了我们接触经验丰富的承包商和特定技能组合的能力。古代-达里的新绿地矿和罗伯谷的棕地矿替代项目的生产被推迟，原因是新冠肺炎对劳动力可用性的影响，以及其他因素，包括由于旅行限制而无法在国际钢铁制造商进行交货前质量保证和控制。第一批来自Gudai-Darri的矿石是去年12月从模块化破碎和筛分厂运来的，该厂安装的目的是补充产量并缓解投产延误。罗伯谷的生产受到了梅萨A湿工厂投产延迟的严重影响。2021年出货量为3.216亿吨(力拓占2.679亿吨)，包括3660万吨较低等级的SP10产品，占出货量的11%，按100%计算(2020年：3%)。随着2022年上半年的增长和替代矿的增加，我们预计SP10在中期内将逐步下降。我们继续增加我们在中国的铁矿石港口销售，2021年总计1,400万吨(2020年：550万吨)。截至12月，我们在港口的皮尔巴拉产品库存水平有所上升(2021年：880万吨，2020年：170万吨)，这是由于SP10的数量增加，以及第四季度高品级混合库存的供应有限。我们的港口业务处理来自皮尔巴拉和加拿大的产品以及第三方产品，并提供混合和筛选功能。2021年，大约81%的港口销售是在中国港口混合或筛选的。45 Form 20-F 2021年报|riotinto.com
铁矿石在2021年继续我们的员工，在日常尊重特别工作组的工作基础上，我们采取措施，培养一个心理上更安全的工作环境。除了工作组的听证会议和调查外，我们还通过停止尊重倡议与我们的团队进一步展开讨论，我们采取了前所未有的步骤，停止了我们所有的西澳业务和项目至少30分钟，让人们有时间反思什么是尊重的工作场所，分享故事，并承诺采取行动，变得更加尊重和包容。我们还宣布了我们计划与行业、教育、政府和学科专家合作，设计教育意识包，以提高对欺凌、性骚扰和种族主义的意识-统称为心理社会意识。随着时间的推移，这些套餐将在更广泛的行业中提供，并在澳大利亚其他地区共享。我们在这方面还有很多工作要做，我们致力于就《每日尊重报告》和《调查建议》中概述的调查结果和建议采取进一步行动。我们的主要项目和增长选项皮尔巴拉增长和棕地矿山替代项目的投产和推广受到持续的新冠肺炎限制的影响，包括劳动力准入和供应链质量问题。由于旅行限制，国际钢铁和设备制造商无法进行交货前质量保证和控制，这加剧了后者的问题。价值26亿美元的古代-达里矿的采矿和运营准备活动正在取得进展，铁路已投入运营。第一列火车于去年12月从移动粉碎和筛分设施装载，受新冠肺炎的持续影响，目前预计主工厂将于2022年第二季度首次投产。这个新的生产中心将是我们技术最先进的，包括一个加工厂和基础设施，包括一个机场、营地和一条166公里长的铁路线，将矿山与我们现有的网络连接起来。一旦全面投产，这一阶段的年产能将达到4300万吨，取代正在枯竭的矿体，并提供一些增加的产能。我们对西特纳顺斜二期矿的投资为8亿美元1，这是Greater Tom Price业务的一部分，将促进新矿藏的开采，包括建造一台新的破碎机和一条13公里长的传送带。在自主采矿卡车车队投产后，该项目于10月份实现了第一个矿石。一些剩余的棕地工厂工程将在年中关闭期间完成。我们还将与合资伙伴三井和新日铁(我们53%的份额为9亿美元)在罗伯谷和西安吉拉斯的业务上投资17亿美元1。西安吉拉斯C和D的第一个矿石是在6月份获得的，现在这些矿已经投产。在罗伯谷(梅萨B、C、H)，自主采矿卡车车队已经投入使用。自8月份获得第一个矿石以来，正在进行的Mesa A湿法工厂建设和投产挑战影响了产量的提高。新的湿工厂部件已经订购，在维修完成之前，生产将以降低的产能运行。1.由于新冠肺炎持续对皮尔巴拉增长和棕地矿山替换项目的投产和升级施加限制，包括劳动力准入和供应链质量问题，资本成本可能上升约15%。由于旅行限制，国际钢铁和设备制造商无法进行交货前质量保证和控制，这加剧了后者的问题。Form 20-F 2021年报|riotinto.com46
铁矿石是钢铁的基本成分，钢铁是世界上效率最高的建筑材料之一。我们正在与我们的利益相关者合作，从钢铁制造过程中消除碳，使绿色钢铁在能源转型中发挥关键作用。47 Form 20-F 2021年报|riotinto.com
作为低碳铝业的全球领先者，我们在进一步脱碳业务和支持世界向低碳足迹转型方面具有得天独厚的优势。铝是一种关键材料--重量轻，可无限回收--存在于从太阳能电池板到电动汽车和智能手机的各种产品中。11月，我们宣布了一项8700万美元的投资，以增加我们在加拿大的低碳铝产量，在我们位于Saguenay-Lac-Saint-Jean地区的AP60冶炼厂新建了16个冶炼车间。该项目预计将于2023年底完工。我们继续与政府、组织和社区合作，进一步推动铝供应链的脱碳。2021年，我们在澳大利亚建立了合作伙伴关系，以找到为我们的冶炼厂供电的方法，并研究在我们的氧化铝精炼厂使用绿色氢气取代天然气。我们的结构优势综合业务包括铝土矿、氧化铝精炼厂和经认证负责生产铝的冶炼厂。管理从矿山到金属的整个过程，使我们能够独立、可靠、高效地向客户交付完全可追溯的产品。2021年，我们推出了START，这是铝的第一个可持续发展标签，正在使用区块链技术交付给客户。铝工业是高度能源密集型行业，对全球碳排放贡献巨大。目前，全球约60%的冶炼厂使用的是燃煤发电。因此，该行业的脱碳代表着巨大的挑战和机遇。我们生产一些世界上质量最高、碳足迹最低的铝。我们加拿大冶炼厂的温室气体排放强度比行业平均水平低80%以上。这在一定程度上可能归功于我们的水电设施，我们已经运营了近100年。在苹果以及加拿大和魁北克政府的支持下，我们与美国铝业的ELYSIS合作伙伴关系正在扩大一项技术的规模，该技术有可能通过大幅减少碳足迹来改变铝行业。2021年，ELYSIS在萨盖奈的工业研发中心成功生产无碳铝，实现了一个重要的里程碑。目前的工作重点是加速扩大零碳ELYSISTM技术的规模，以便在2023年展示更大的商业尺寸电池。使用ELYSISTM惰性阳极技术的第一个商业规模原型电池现已在我们位于加拿大魁北克省萨盖奈-Lac-Saint-Jean的Alma冶炼厂开始建造。Form 20-F 2021年报|riotinto.com48
共同努力创造更美好的未来加拿大、澳大利亚、新西兰、冰岛和阿曼的14家铝冶炼厂澳大利亚、巴西和几内亚的4座铝土矿1 7座水电站提供了我们在加拿大4座氧化铝精炼厂的大部分电力，澳大利亚昆士兰。1.非管理型合资企业。2.我们Gove业务的关闭单元从铝材转移到关闭，导致历史AIFR发生变化，之前在我们的2020年报中指出为0.36。49 Form 20-F 2021年报|riotinto.com
安全和福祉2021年，潜在致命事故(PFI)的数量比2020年翻了一番以上。增加事故识别和主动学习是安全文化的积极改进。鉴于高空坠物占PFI的60%，我们的工地开展了一项工作计划，以解决间接资产维护问题。此外，还引入了一个强有力的每月PFI分享会，以鼓励我们的人员在我们的网站上分享经验，并在需要时利用对网站的技术支持。2021年底，我们的员工全伤率(AIFR)为0.26，承包商为0.44。虽然我们的总体AIFR降至0.33的历史最低水平，但与2020年(0.20)相比，我们看到员工人数略有下降，与2020年(0.57)相比，承包商的情况有所改善。虽然2021年标志着我们管理的业务连续第七年没有死亡，但可悲的是，非管理业务--Guinée公司--经历了三起死亡事件。我们正在与现场团队密切合作，以确保过程安全和事故预防。我们继续通过强调领导力培训和关键风险管理来提高我们网站的安全成熟度。2021年，我们完成关键控制核查21.5万多次，其中新冠肺炎专项核查3.9万多次。铝业拥有该公司最多的水坝和尾矿坝。2021年，我们在我们的尾矿和储水设施实施了一项遥测计划，从偏远地点收集测量和数据，并自动传输用于监测。这项工作将于2022年第一季度完成，将确保我们所有主要的水和尾矿设施都有实时监控。我们还开始实施新的全球尾矿管理行业标准(GISTM)，特别关注社区参与和大坝设计安全要素。我们与当地政府合作，在加拿大基蒂马特和萨盖奈、澳大利亚昆士兰、北领地和塔斯马尼亚以及新西兰的铝业支持的疫苗接种中心，为员工、承包商、家庭和社区接种了18,000多种新冠肺炎疫苗。实现低碳转型铝是世界上增长最快的主要金属之一。我们生产一些世界上质量最高、碳足迹最低的铝。我们加拿大冶炼厂的范围1和范围2温室气体排放强度不到行业平均水平的五分之一。我们的铝业务通过几项举措支持我们实现零排放：-ELYSISTM惰性阳极技术的第一个商业规模原型电池现已在我们位于Saguenay-Lac-Saint-Jean的Alma冶炼厂开始建设。-我们与昆士兰政府签署了合作声明，同意共同努力，帮助昆士兰中部地区实现脱碳。这包括找到最佳途径为我们的澳大利亚冶炼厂提供动力，使其更具竞争力和可持续性。-我们正在与CarbFix合作，在我们位于冰岛的Isal铝冶炼厂捕获碳，并将其永久储存在地下。-我们开始在韦帕建设一个新的4兆瓦太阳能发电场和电池存储。这将使当地电网的太阳能发电能力增加两倍，并有助于为我们的运营提供更清洁的电力。-我们与澳大利亚可再生能源机构(Arena)合作，研究在Yarwun氧化铝精炼的焙烧过程中使用绿色氢气取代天然气的潜力。我们与住友商事株式会社合作，研究在Yarwun建造氢气中试工厂。有关CarbFix、ELYSIS和我们的Yarwun氢合作伙伴关系的更多信息，请参阅我们的创新页面70-71。2021年，我们铝业业务的绝对温室气体排放量(21.9公吨二氧化碳当量)比2018年权益基准(22.1公吨二氧化碳当量)低1%。这一削减包括提高加工效率，在炼油中更多地使用水电锅炉，而不是天然气锅炉，以及由于罢工而减少Kitimat冶炼厂的产量。我们管理的大西洋冶炼厂以水电为动力，2021年的排放强度为每吨铝2.17吨二氧化碳。我们的Vaudreuil氧化铝精炼厂的碳足迹是当今世界所有氧化铝精炼厂中最低的。铝持续2021年年终业绩2021年铝土矿产量(000吨-力拓股份)54.3 56.1(3)%氧化铝产量(000吨-力拓股份)7.9 8.0(2)%铝产量(000吨-力拓股份)3.2(1)%产品销售总额(百万美元)12,695 9,314 36%平均实现铝价(每吨美元)2,899 1,946 49%基本EBITDA(百万美元)4,382 2,152 104%基本EBITDA利润率(综合业务)38%26%百万美元)1,468 471 424%经营活动产生的现金净值(百万美元)3,606 1,930 87%资本支出-不包括EAU(百万美元)2(1,300)(1,009)29%自由现金流量(百万美元)2,272 892 155%基本资本回报率3 16%3%1.基本收益包括确认以前在澳大利亚减记的递延税项资产产生的2亿美元收益(2020年：澳大利亚部分递延税项资产的部分去确认费用2亿美元)。2.资本开支是购入减去出售物业、厂房及设备、资本化评估成本及购入减去销售其他无形资产的现金流出净额。它不包括权益会计单位(EAU)。3.基本已动用资本回报率(ROCE)的定义为扣除净利息的基本收益除以平均已动用资本。Form 20-F 2021年报|riotinto.com50
在2022年，我们将继续改善我们的安全文化和绩效，强调一个心理安全的环境，鼓励员工提出安全问题和关切。这将提高我们事件调查的严谨性，以找出系统性根本原因，确保我们的关键风险控制得到定期和彻底的核实。我们在现场的日常领导也将继续建立信任、透明的关系，并加强安全的工作行为。为了满足日益增长的透明度和可追溯性需求，Start负责任铝业通过透明度、可追溯性和技术为可持续铝生产设定了标准。提供了从矿山到金属的10个力拓铝业可持续发展标准的关键信息。欲了解更多信息，请访问riotinto.com/Stories。营运回顾铝土矿产量为5,430万吨，较二零二零年下降3%，原因是第一季度严重潮湿天气影响全年系统稳定、设备可靠性问题及太平洋业务计划停产超支。我们于2021年向第三方发运了3760万吨铝土矿，较2020年同期减少4%，原因是第一季度的主要天气事件导致发货延误。2021年，铝土矿的总销售额下降了4%，至22亿美元：其中包括4.62亿美元的运费收入(2020年：4.23亿美元)。由于澳大利亚昆士兰的Yarwun炼油厂和加拿大魁北克的Vaudreuil炼油厂于年内停产，氧化铝产量为790万吨，较2020年下降2%。昆士兰炼油厂的产量同比保持稳定。铝产量为320万吨，较二零二零年下降1%，这是由于我们位于不列颠哥伦比亚省的Kitimat冶炼厂在7月开始罢工后产能下降。10月份与工会和员工达成协议，2022年逐步重启，预计2022年12月达到全部产能。其余冶炼产品组合的强劲表现部分抵消了产能的减少。我们在不列颠哥伦比亚省Kitimat的Kemano项目的主要项目和增长方案，我们正在建设第二条隧道，以降低我们100%拥有的水电设施的风险，隧道掘进机在10月份取得突破后正在拆除和移除。尽管新冠肺炎继续影响劳动力，但完工时间仍按计划在2022年下半年完成。核准资本总额为8亿美元。2021年12月，我们开放了一个新的扩建码头，将增加我们在基蒂马特的港口设施的能力，并支持不列颠哥伦比亚省北部的经济多元化。新码头将用于进口氧化铝、阳极和其他供应，以及出口我们位于Kitimat的BC Works冶炼厂生产的低碳铝。由于九龙仓集团是由液化天然气加拿大公司建造和支付的，当我们于12月获得对其的控制权时，我们确认了3.36亿美元的收益，由于重要性和与2021年确认的减值的联系，该收益已从基本收益中剔除。2021年的财务业绩，铝价在全球需求强劲复苏和中国大范围电力供应中断导致全球市场短缺后，上涨至多年高位。销售价格的反弹，加上对增值产品(VAP)的需求增加，是我们铝业务基本EBITDA增加一倍以上并带来现金流大幅增加的关键驱动因素。基本EBITDA为44亿美元，较2020年增长104%，得益于更强劲的定价环境，特别是初级金属和氧化铝的定价环境，以及初级金属的产品溢价上升。这只被当地货币走强、铝土矿和氧化铝出货量下降以及焦炭、沥青和合金周期性成本上涨的影响部分抵消。这将我们行业领先的基本EBITDA利润率提高到38%。我们实现的平均实现铝价为每吨2,899美元，较2020年(每吨1,946美元)高出49%。这包括LME价格、市场溢价和产品(VAP)溢价。LME的现金平均价格为每吨2,480美元，比2020年高出46%，而在我们的主要美国市场，支付的中西部溢价税上涨了119%，达到每吨584美元(2020年：每吨267美元)。我们的VAP销售额占我们销售的初级金属的50%(2020年：43%)，产生的产品溢价平均为每吨VAP 230美元(2020年：每吨213美元)。我们从经营活动中产生了36亿美元的净现金，这反映了在更高的定价环境和供应链限制的推动下，实现了更高的基本EBITDA，扣除了5亿美元的营运资本。自由现金流增长155%，至23亿美元。51 Form 20-F 2021年报|riotinto.com
Alal继续我们的员工我们的首要任务是成为一个以人为本的组织，在这个组织中，所有员工都有目的感、责任感和赋权来做出关于我们业务的决定。我们继续投资于提高影响安全和业务绩效的技能和领导能力。与此同时，我们正在嵌入我们的新核心价值观--关怀、勇气和好奇心--以帮助创造一个人人都能安心发言和挑战的环境。基蒂马特的罢工和局势是我们有很大差距需要弥合的一个案例。我们致力于实施一种基于信任的新工作方式，在这种方式下，所有员工都能感受到倾听和关怀。文化重置正在进行中，其中包括对BC Works领导团队的重组。除此之外，该团队还将重点放在培训、重新设计一些运营流程以及与员工和工会领导人更有条理的接触上。我们还继续注重包容性和多样性。2021年，我们的劳动力性别比例增加了1.6%，达到16.4%。我们40%以上的高级领导职位是由女性担任的。我们在大西洋和太平洋业务的所有地点都采取了具体行动，以增加各级多样化劳动力的吸引力、发展和留住。我们在格拉德斯通的网站介绍了一名女性领导力发展试点，以建立职业道路，并发展我们的女性人才在一线领导角色的能力。我们的Alma冶炼厂与魁北克的USW Alma工会合作，进行了一项试点，通过了解妇女的经历、解决问题并纳入机制，更好地将她们整合和保留在运营中，从而增加女性代表。2021年，我们整个组织的领导层致力于通过共事、反馈和日常尊重来改善员工的心理安全和福祉。在未来几年，这仍将是一个重点。ELYSIS是我们与美国铝业的合资企业，在苹果以及加拿大和魁北克政府的支持下，正在开发一项突破性技术，可以消除铝冶炼过程中所有直接的温室气体。2021年，ELYSIS在其位于魁北克省萨盖奈的工业研发中心成功地生产了铝。ELYSISTM惰性阳极技术的第一个商业规模原型电池现已在我们的阿尔马冶炼厂开始建造。这些原型电池预计将于2023年投入使用。ELYSIS的目标是从2024年开始安装其技术，并在大约两年后生产更大量的无碳铝。我们宣布投资8700万美元，在我们位于萨盖奈的AP60冶炼厂新建16个冶炼槽，以提高铝产量。产量将增加约45%，即每年26,500吨原铝，达到86,500公吨的产能。我们宣布了一系列投资，以维持我们在Saguenay的资产，包括9200万加元用于整修我们网络中最古老的Isle-Maligne水电站，该水电站于95年前投产，以及1.05亿加元用于阿尔弗雷德港港口设施的现代化。在我们位于昆士兰北部的韦帕铝土矿，一个新的4兆瓦太阳能发电场和4兆瓦/4兆瓦电池存储的建设已经开始，这将使当地电网的太阳能发电能力增加两倍。新设施将由EDL建造、拥有和运营，并将补充威帕现有的1.6兆瓦太阳能发电场，该发电场于2015年完工。我们与澳大利亚可再生能源机构合作，研究在Yarwun氧化铝精炼的焙烧过程中使用清洁氢气取代天然气的潜力。我们还与住友株式会社合作，研究在Yarwun建设一个试点工厂，该工厂可以为Gladstone氢生态系统生产氢气。Form 20-F 2021年报|riotinto.com52
在低碳世界，铝是一种必不可少的材料，但它是目前生产的碳和能源密集度最高的材料之一。无碳铝ELYSISTM的突破将帮助我们解决铝所代表的悖论。53 Form 20-F 2021年报|riotinto.com
铜铜对现代生活至关重要，在创造一个可持续、低碳的世界方面发挥着基础性作用。快速的电气化和风能和太阳能等可再生能源的日益普及，将推动对铜的更大需求。凭借遍布全球的资产，我们处于有利地位，能够实现这一潜力。我们以100多年的历史和经验为基础，以世界级的矿藏和运营为未来增长的基石。肯纳科特是我们位于犹他州盐湖城的美国分公司，自1903年以来一直在开采和加工矿物，拥有世界上最大的露天矿，也是美国仅有的两家铜冶炼厂之一。随着我们探索这一宝贵资产的增长项目，肯纳科特悠久的创新历史将继续下去。在这一经验的基础上，我们正在蒙古南戈壁沙漠开发同样具有变革性的奥尤陶勒盖铜金矿，该项目的复杂性和规模在业内几乎是无与伦比的-我们正在建设世界上最大的块状洞穴矿之一，以开采几乎与曼哈顿岛大小的矿体。在每一个地点和资产，我们都高度重视创新和负责任的生产。尽管在2021年面临重大挑战，但我们仍提供了强劲的安全和财务业绩，从管理新冠肺炎大流行对我们全球足迹的各种复杂影响，到奥尤陶勒盖和肯纳科特的重大岩土问题。我们的团队展示了韧性和技术能力，确保了我们的资产运行和员工的安全。我们还继续把重点放在行动之外的安全和福祉上，加强与社区、利益攸关方和与我们的资产附近有祖先关系的土著人民的伙伴关系--在从粮食安全到野火应对等领域提供关键支持。随着世界对铜需求的增长，我们准备与之一起增长，在不同发展阶段有一系列增长项目。在美国亚利桑那州，Resolve铜矿项目通过全面和独立的社会和环境监管审查继续取得进展。与此同时，我们在整个2021年推进了与邻近社区和美洲原住民部落的协商和伙伴关系。特别值得注意的是，我们与西部阿帕奇部落和美国林业局合作，实施埃默里橡树合作部落恢复倡议，重点是促进土著传统生态知识。我们在西澳大利亚州发现的铜金矿Winu的管理层从勘探小组过渡到铜矿。在过去的一年里，我们一直专注于让传统业主参与项目计划、协议和监管审批，同时继续钻探活动。重要的是，我们成功地试行了我们的净零路径研究方法，并开发了一种评估气候变化风险的实物复原力的方法，该方法将在其他资产中复制。除了铜，我们的产品组还包括几内亚的西芒杜项目，这是世界上已知的最大的未开发高品位铁矿。高品位铁矿石是炼钢过程脱碳的关键支柱，在世界迈向低碳未来的道路上也是一个关键的优先事项。Form 20-F 2021年报|riotinto.com54
年度快照3美国、蒙古和智利的铜业务2铜标志认证，验证肯纳科特和奥尤陶勒盖负责任地生产的铜220万吨二氧化碳排放(我们的份额)3美国的铜增长项目，澳大利亚和蒙古7,000名员工1几内亚高品位铁矿石增长项目0.21 AIFR(2020：0.25)59%基本EBITDA利润率(产品组运营)(2020：50%)经营活动产生的26亿美元现金净额(2020：10亿美元)生产总值销售额(2020：50亿美元)13亿美元资本支出(2020：17亿美元)40亿美元基本EBITDA(2020：21亿美元)肯纳科特铜矿。美国犹他州。55 Form 20-F 2021年报|riotinto.com
2021年，我们铜产品集团的温室气体排放量为220万吨二氧化碳，与2018年的排放基准相比减少了1.2百万吨二氧化碳或约35%*。安全和福祉我们的运营第三年没有死亡，但其他关键安全指标略有恶化，包括报告的潜在致命事件(PFI)翻了一番，达到18起，部分原因是改善了报告和透明度方面的文化。2021年底，员工和承包商的全伤害发生率(AIFRS)分别为0.25和0.17，而2020年分别为0.21和0.28。此外，通过关键的风险消除和工程措施，我们实现了控制有效性的显著改进。尽管面临新冠肺炎挑战，我们仍完成了20多万个关键风险管理核查，其中包括41,000多个新冠肺炎核查。我们的员工在疫情期间继续维持我们的业务，我们认识到许多人经历过的个人和职业挑战。根据集团的健康和福利框架，我们在现有资源的基础上提供量身定制和综合的方法，以改善我们每一家资产的员工之间的安全和福祉对话。新冠肺炎继续带来挑战，我们的员工已经变得疲惫不堪--这一点从我们的人员调查中得到了清楚的说明。我们正在调整和引入新的工作场所程序来应对这些挑战，并支持在我们的资产中推出疫苗接种，以努力确保我们的劳动力仍然受到保护、健康和安全。实现低碳过渡铜在电气化和发电方面发挥着关键作用，包括可再生能源和电动汽车。 在我们自身的运营足迹中，我们正在通过多项举措制定零排放的途径，并得到负责确定减排项目管道的跨职能团队的支持。 —与ENGIE合作，我们于二零二一年初完成在Winu的减排试验研究，以更好地了解现有及新兴技术，改善我们的营运可再生能源。在评估了我们其中一个项目的排放状况和当前需求后，正在计划将这种方法应用于所有铜资产，预计将于2022年完成。-在肯纳科特，我们正在更新八辆排放较低的发动机的拖车，并进行一项试验，以了解使用可再生柴油的潜力，将于2022年完成。我们还获得批准，将分两期建设一座30兆瓦的太阳能发电厂：到2023年完成5兆瓦，到2025年扩大到30兆瓦。-在肯纳科特燃煤电厂于2019年关闭后，每年获得的150万瓦时可再生能源证书(REC)远远超过肯纳科特的要求。2021年，我们将肯纳科特的过剩REC转移到决议铜业，导致这两项资产的电力碳排放为零。-在奥尤陶勒盖，我们正在研究几项降低能源消耗和引入可再生解决方案的倡议。利用太阳能为营地和其他附属建筑提供能源的研究将于2022年启动。此外，正在通过风能可行性评估探索基于风能的可再生能源的机会。-在Winu，我们试行了安永提供的新风险评估方法，以评估企业对气候变化潜在物理影响的应变能力。评估包括与矿场、运输路线和关键基础设施有关的关键气候变量。从WINU试点中吸取的方法和经验教训将从2022年开始优先在我们的地点和业务中推广。铜业继续*铜业集团的碳排放量是以权益为基础报告的，因此包括力拓在埃斯孔迪达的30%股份。铜调整后5 2021年终业绩2021 2020年铜开采量变化(000吨-力拓份额)494 528(7)%精炼铜产量(000吨-力拓份额)202 155 30%产品销售总额(百万美元)7,827 4,969 58%平均实现铜价(美分/磅)1 424 283 50%基础EBITDA(百万美元)3,969 2,084 90%基础EBITDA利润率(产品组运营)59%基础收益(百万美元)1,579 754 109%经营活动产生的净现金(百万美元)2,634 982 168%资本支出-不包括EAS3(百万美元)(1,328)(1,659)(20)%自由现金流(百万美元)1,295(687)289%已动用资本回报率(产品组业务)4 14%8%1.所有售出单位的平均变现价格已实现价格不包括临时价格调整的影响，这对收入产生了2.46亿美元的积极影响(2020年：1.82亿美元)。2.业务活动产生的净现金不包括权益会计单位的业务现金流，但包括权益会计单位的红利(埃斯孔迪达)。3.资本开支是购入减去出售物业、厂房及设备、资本化评估成本及购入减去销售其他无形资产的现金流出净额。它不包括EAU。4.基本已动用资本回报率(ROCE)的定义为基本收益(产品组业务)，不包括净利息除以平均已动用资本。5.管理团队于2021年重组后，钻石业务由Minerals负责，几内亚的Simandou铁矿石项目由铜业负责。2020年的可比数字也作了相应调整。Form 20-F 2021年报|riotinto.com56
十年的创新、一生的机会获奖铜、丰富的社区、地下绿洲和可持续发展的羊绒是奥尤陶勒盖头十年运营期间的许多杰出时刻。欲了解更多有关奥尤陶勒盖的信息，请访问riotinto.com/Stories。财务业绩我们财务业绩的改善主要归因于强劲的市场状况，铜价因投机兴趣重燃、伦敦金属交易所库存下降、美元走弱以及新冠肺炎相关的供应限制而走高。我们还受益于美国肯纳科特精炼金属销售量的增加以及蒙古奥尤陶勒盖的黄金品位暂时上升。这弥补了智利埃斯孔迪达工厂产量下降的影响，那里针对新冠肺炎的持续预防措施继续影响劳动力的可获得性。因此，基本EBITDA增长了90%，达到40亿美元，利润率上升到59%。所有产品的价格变动使基本EBITDA全年受益22亿美元。我们的平均已实现铜价上涨50%，至每磅424美分，即使在计入2021年2.46亿美元的临时定价收益之前，基准金价仅上涨2%，至每盎司1,799美元。我们产生了与新冠肺炎响应相关的额外成本，能源成本上升，特别是在美国，柴油成本上升导致能源成本上升，以及埃斯孔迪达的单位成本因选矿厂产能下降而上升。尽管2021年9月发生炉子故障，但奥尤陶勒盖的产量有所改善，肯纳科特的精炼铜产量增加，抵消了这一影响，随后于10月安全重启。由于地震和冶炼厂的重大维护停工，2020年的停工时间更为严重。我们的铜单位成本，2021年为每磅82美分，比2020年下降了26%，但略高于每磅75至80美分的指引。埃斯孔迪达较低的产量和品位，以及肯纳科特和奥尤陶勒盖较高的特许权使用费，与价格走强相一致，被较高品位推动的铜产量增加，特别是奥尤陶勒盖的黄金产量增加所抵消。我们继续推进我们未来的评估项目，特别是在亚利桑那州的决议铜矿、西澳大利亚州的Winu和几内亚的Simandou铁矿石项目。我们的经营活动产生了26亿美元的现金净额，比2020年增长了168%，来自与基本EBITDA相同的驱动因素，以及我们在EsCondida持有的30%股权增加了8亿美元的股息至14亿美元，部分被蒙古4亿美元的纳税所抵消。13亿美元的自由现金流反映较高的营运现金流和高水平的资本投资(13亿美元)，主要与奥尤陶勒盖地下项目的持续开发有关，我们在该项目中拥有34%的实际权益，但在管理控制的基础上完全巩固。回顾业务，已开采的铜为494,000吨，较二零二零年下降7%，这是由于新冠肺炎的长期影响导致埃斯孔迪达的回收率和产量下降，但奥尤陶勒盖和肯内科特的回收率和品位上升部分抵消了这一影响。肯纳科特的开采铜产量较2020年高14%，品位和回收率较高，但由于5月的一次斜坡坍塌，产量低于预期。向南墙过渡完成，下半年铜头品位超过0.5%。精炼铜产量较二零二零年高出69%，原因是尽管二零二一年九月发生炉子故障，但全年大部分时间的表现较二零二零年有所改善。该冶炼厂于10月下旬安全重启，此后一直保持稳定。2020年，在地震和重大维护之后出现了严重的停机时间。埃斯孔迪达的铜开采量较二零二零年下降17%，主要是由于供应给选矿厂的矿石品位下降10%、生产量下降4%以及堆积供浸出的矿石可采铜下降31%所致，这主要是由于2021年新冠肺炎的持续限制，由于劳动力供应减少而影响了矿山发展。奥尤陶勒盖的露天铜矿开采铜产量较二零二零年增加9%，因业绩改善、品位暂时提高及上半年因岩土工程问题而增加磨矿进料量，但因新冠肺炎导致员工人数减少而部分抵销。57 Form 20-F 2021年报|riotinto.com
铜矿继续存在力拓和TRQ已修订了于2021年4月签署的Head of Agreement，以确保它们为奥尤陶勒盖提供适当的资金，包括寻求重新安排现有项目融资偿还的时间，并按各方都能接受的条款筹集额外的补充债务，以及力拓的贷款安排和TRQ的高达15亿美元的股权发行，2022年首次发行至少6.5亿美元。资本预测为69.25亿美元，其中包括20213年底前估计的1.75亿美元对新冠肺炎的影响，预计2023年上半年将可持续生产。将于2022年上半年进行重新预测，以确定经修订的成本和进度估计，以反映任何进一步对新冠肺炎的影响；由于2021年预算限制(由于奥尤陶勒盖董事会在最终估计时未批准资本预算上调)而导致的任何额外的基于时间的影响和市场价格上涨；以及反映最新项目执行风险的最新风险范围。奥尤陶勒盖董事会还批准签署一项电力供应协议，根据已与蒙古政府商定的条款，向奥尤陶勒盖提供蒙古电网的长期电力来源。为了履行奥尤陶勒盖在国内采购电力的承诺，我们将与政府合作，支持长期可再生能源发电，以支持蒙古电网。蒙古政府和奥尤陶勒盖正在与内蒙古电力国际合作公司(IMPIC)进行建设性的讨论，以将目前的电力进口安排延长到目前2023年7月的协议之后。IMPIC已表示支持延期，商业条款正在敲定。肯纳科特南墙顶推项目第一阶段投资90亿美元，将矿山寿命延长至2026年，目前已完成，我们正在逐步获得更高的品位。15亿美元的二期投资将进一步延长剥离前的时间，并支持额外的基础设施开发，使采矿能够在2026年至2032年期间继续进入矿体的一个新区域，产生诱人的回报。将露天采矿延长至2032年以后的预可行性研究也在进行中，北墙将进一步推迟。今年7月，我们宣布批准一项1.08亿美元的投资，以支持现有露天矿下方的一个地下矿山，研究工作将于2024年完成。潜在的地下开采将与露天开采同时进行，并导致铜产量增加。在亚利桑那州的决议铜矿项目，美国林务局(USFS)于2021年1月发布了最终的环境影响声明(FEIS)，比奥巴马政府在2015年设定的最初项目时间表中的目标日期晚了6个月。2021年3月，美国农业部指示美国食品和药物管理局撤销FEIS，以便该机构进行进一步的审查和咨询。决议铜利用这段时间深化了与当地社区和美洲土著部落的对话和伙伴关系，在过去十年进行的重要协商的基础上再接再厉。我们的主要项目及增长方案-奥尤陶勒盖地下项目蒙古奥尤陶勒盖地下项目预计于二零二八年至二零三六年从露天矿及地下每年平均生产500,000吨铜，并于未来五年(由二零三七年至二零四一年)平均每年生产约350,000吨铜1，相比之下，二零二一年露天铜矿的平均年产量为163,000吨。地下矿石储量的平均铜品位为1.52%，是露天矿石储量的三倍多，每吨含金量为0.31克。2到2030年，奥尤陶勒盖有望成为世界第四大铜矿。它是一个复杂的绿地项目，由地下块状溶洞矿、铜精矿和露天矿组成，已成功运营10年。它也是全球最现代化、最安全、最可持续和最节水的运营之一，员工中96%以上是蒙古族人。自2010年以来，奥尤陶勒盖在国内总共花费了134亿美元，其中包括向蒙古国家和地方政府支付的36亿美元的税费和其他款项。这一第一层资产的规模和质量提供了额外的选择，这可能会使生产持续数十年。2021年12月，根据蒙古法规在蒙古登记了更新的资源和储量，并收到了蒙古当局对2022年年度采矿计划的批准。2022年1月25日与所有合作伙伴达成了一项全面协议，重新设定了合作伙伴之间的关系，增加了该项目为蒙古带来的价值，并允许开始地下作业。40亿美元，包括TRQ代表EOT出资建设该项目的Oyu Tolgoi LLC的普通股投资额，加上应计利息。蒙古国议会已批准一项决议（第103号决议），实质上解决了过去两年与蒙古国政府就解决议会第92号决议（二零一九年十二月）进行磋商的未决问题。已商定了一项更新的供资计划，以解决该项目目前的估计资金需求。在实现可持续地下生产之前，Oyu Tolgoi将通过手头现金和重新安排现有债务偿还时间，以及与TRQ签订的预付铜精矿销售协议来提供资金。这与蒙古国议会于二零二一年十二月三十日通过的第103号决议所载债务融资限制一致。1.奥尤陶勒盖地下和露天矿的500ktpa目标(声明为已回收金属)在2028-2036年期间由已探明矿石储量支持17%，由可能矿石储量支持83%。未来五年的350ktpa产量目标由18%的已探明矿石储量和82%的可能矿石储量支撑。该等生产目标已根据澳大利亚勘探结果、矿产资源及储量报告守则(2012年版)(JORC守则)的要求，由合资格人士根据目前的矿山设计编排。2.与地下矿石储量有关的这一信息此前已在2020年12月16日提交给澳大利亚证券交易所的新闻稿中报告。负责报告矿石储量的主管人员是主管人员Ferrin Prince和Mark Bixley，他们分别是澳大拉西亚采矿和冶金研究所的成员和研究员。力拓并不知悉任何对该等矿石储量估计有重大影响的新资料或数据，并确认支持该等估计的所有重大假设及技术参数继续适用，且并无重大改变。自2020年12月16日发布以来，提交主管人员调查结果的形式和背景并未发生实质性修改。3.这些估计数不包括自2021年初以来因核定预算有限而对工作时间表造成延误的任何影响。这一点，以及任何正在进行的新冠肺炎影响，将在地下作业开始后进行评估，并在适当时候向市场提供进一步更新。小组1和小组2的研究将在整个2022年进行。目前还在进行进一步的研究工作，以评估第0小组可回收支柱的开采方法和最终回收情况。com58
我们的员工我们的员工是一个关键的差异化因素，因为我们证明了我们的业务是未来的，并继续脱碳之旅。今年我们的人民在我们未来成功中所发挥的作用的一个例子可以在肯纳科特看到，我们在那里建立在100多年的开创性历史的基础上。我们的肯纳科特选矿厂被选为力拓第一个测试、改进和嵌入力拓安全生产系统(RTSPS)的地点。这个系统不同于我们过去尝试的系统。这一次，我们正在从头开始设计和建造它，整个行业都能听到我们员工的声音。我们成功的关键将是我们如何领导。我们的领导者正在成为教练，因此我们的员工拥有在正确的层面上做出决策、创新和解决问题所需的自主权。我们的员工正在建立一个生产系统，它简化了我们的工作，提高了我们的员工解决问题的技能，并通过分享和持续改进最佳实践为我们的运营带来了一致性。随着我们继续推出RTSPS，我们正在为一种面向未来的新工作方式奠定基础，并将我们聚集在一起，成为最好的运营商。有五个不同的美洲原住民群体，奥奥德姆人、霍皮人、祖尼的普韦布洛人、西部阿帕奇人和雅瓦派人，他们传统上使用和占领这片土地，每个人都有独特的历史和互动、文化传统和对生活方式的看法。奥奥德姆人、霍皮人和祖尼人与这片土地的关系可以追溯到数千年前。在这五个群体中，有11个得到联邦承认的部落，这些部落将它们确立为美国国内的附属国，拥有固有的主权权威，是正式磋商过程的一部分，所有这些部落对这个项目都有不同的看法。我们已经在与这些部落中的一半以上发展伙伴关系，我们的目标是与所有部落进行相互对话。例如，2021年第二季度，USFS与决议铜和西部阿帕奇部落长老合作，在土著传统和生态知识的指导下，开始了埃默里橡树的修复工作。该项目在亚利桑那州国家森林、白山阿帕奇部落土地和决议铜私人财产上由西部阿帕奇长老确定的十几个优先埃默里橡树林推进了修复活动。2021年，我们还接待了我们企业和当地社区的部落首领和长老，分享他们文化的重要性，并承认他们与亚利桑那州风景的祖先联系。年内，我们继续支持美洲原住民部落监督员的田野工作，他们利用传统知识来确定决议铜矿私人土地上的祖先遗址、渗漏、泉水和药用植物，并在保护和共同管理方法方面与我们合作。在西澳大利亚州帕特森省的Winu铜金项目，我们继续积极与传统业主接触，并已开始与西澳大利亚州环保局就初步范围和矿山设计进行讨论。我们特别注意与传统业主建立透明、可信和信任的关系，并继续优先发展这些伙伴关系。钻探、实地考察和开发活动继续按计划进行。制裁和首批生产的时间表将在相关协议和许可程序完成后披露。在几内亚西芒杜铁矿石项目4中，技术优化工作在中国的机构和合作伙伴的支持下于2021年继续进行。在更新和实施2012年社会和环境影响评估方面继续取得进展，同时于第四季度开始了新的钻探计划。我们在科纳克里设立了一个新的办事处，以容纳我们不断扩大的国内团队，并发布了对2022年将开展的建设和早期开发工作以及国内活动的兴趣。4.在Simfer合资企业下经营，几内亚政府持有15%，Simfer Jersey持有85%。Simfer Jersey由中国铝业铁矿石控股公司(CIOH)(47%)和力拓(53%)拥有。中铝(75%)、宝钢资源(20%)、中国土木工程建设公司(CCECC)(2.5%)和中国港湾工程公司(CHEC)(2.5%)拥有CIOH的股份。这一结构自2017年以来一直存在。我们继续与几内亚当局就基础设施发展方面的潜在合作机制进行接触，同时通过按照国际社会和环境标准和做法发展我们的项目，寻求互利和可持续的利益。我们继续与当地社区密切合作，在新冠肺炎疫情期间为他们提供支持。我们继续致力于西芒杜铁矿的开发，这是世界上最大和最丰富的铁矿石矿藏之一，随着钢铁制造商寻求减少碳排放，同时为我们的合作伙伴、当地社区和几内亚人民带来好处，对西芒杜的需求不断增加。59 Form 20-F 2021年报|riotinto.com战略报告
矿产我们的矿产投资组合包括一系列全球业务，生产在一个脱碳世界中实现可持续发展所必需的材料。我们的产品对各种行业至关重要，从农业到可再生能源和电动汽车。我们的Minerals产品组从加拿大、马达加斯加、南非和美国的业务中生产高品位、低杂质的铁矿石球团和精矿、二氧化钛、钻石和硼酸盐。我们通过释放高品位矿体的价值和开发新材料，为力拓的可持续增长做出了贡献。通过对采矿废物进行再处理以提取有价值的副产品，我们正在扩大我们的边界，满足对关键矿物日益增长的需求。我们应用创新的技术和工艺来提供有助于实现脱碳和可持续发展的产品。我们的硼酸盐业务，美国硼砂，供应了全球近30%的硼酸盐需求。从农业到玻璃纤维隔热材料，以及可再生能源的材料--风能和太阳能项目，它的用途无所不包。我们的铁和钛业务是全球主要的高级二氧化钛生产商，在加拿大、马达加斯加和南非都有业务。我们还在苏州经营着一家金属粉末退火炉，中国。二氧化钛用于各种产品的增白，从油漆、纺织品到纸张。当它被冶炼和加工成金属形式时，钛是轻的、有弹性的和耐腐蚀的。矿体的性质使我们可以生产独居石和钪等副产品。加拿大铁矿石公司(IOC)位于加拿大东北部，是一家集采矿、加工、铁路和港口设施于一体的综合性企业。IOC是北美领先的优质铁矿石球团矿和高品位精矿的生产商和出口商，其杂质含量在市场上处于最低水平。戴维克钻石矿以其美丽而备受追捧的白色钻石而闻名。戴维克位于北极圈以南200公里处，致力于保护这一脆弱生态系统的生物多样性。该网站是一个屡获殊荣的风力发电场的所在地，自成立以来已经抵消了超过2800万升柴油-以我们开采的方式优先考虑环境可持续性。力拓的2021年Argyle粉色钻石™招标由70颗稀有的粉色和红色钻石组成，创下了其38年历史上最显著的破纪录成绩。我们将通过专有的Argyle粉钻交易平台、认证流程以及与值得信赖的合作伙伴的持续合作，保留和管理Argyle Pink钻石品牌和相关知识产权。通过我们的锂和钪项目，我们在关键矿物方面取得了重大进展，这些矿物对低碳未来至关重要。今年，我们达成了一项具有约束力的协议，以8.25亿美元从林肯矿业手中收购了阿根廷的林肯锂项目。我们还承诺向塞尔维亚的贾达尔硼酸锂项目提供24亿美元。该项目仍需获得所有相关的批准、许可和许可证。2022年1月，塞尔维亚政府取消了贾达尔项目的空间计划，并要求吊销所有相关许可证。我们仍然致力于探索所有备选办法，并正在审查该决定的法律依据及其对我们在塞尔维亚的活动和人民的影响。我们还在美国加利福尼亚州硼矿的一个示范工厂成功地从废石中生产出了电池级锂。我们正在从二氧化钛生产的废液中可持续地提取钪，而不需要在我们位于魁北克省索雷尔-特雷西的力拓Fer et Tiane(RTFT)冶金综合体的新的商业规模示范工厂进行任何额外的采矿。氧化钪用于改善固体氧化物燃料电池的性能，并用于生产航空航天、国防和3D打印行业的高性能铝-钪合金。展望未来，Minerals产品集团将努力成为绿色经济的领导者、增长贡献者、雇主和首选合作伙伴。与我们的利益相关者，包括政府和围绕我们业务的社区的合作，是我们战略的核心。Form 20-F 2021年报|riotinto.com60
本年度快照6个矿场9,000名员工3.4 Mt二氧化碳排放(我们的份额)18,000个太阳能电池板，到2022年底为我们的QIT马达加斯加矿产业务提供动力3从废物7冶炼厂、炼油厂回收的副产品，和加工厂0.38 AIFR(2020：0.43)65亿美元生产总值销售额(2020：52亿美元)43%基本EBITDA利润率(产品组运营)(2020：35%)14亿美元经营活动产生的现金净额(2020：11亿美元)6亿美元资本支出(2020：5亿美元)26亿美元基本EBITDA(2020：17亿美元)QIT马达加斯加矿产(QMM)。61 Form 20-F 2021年报|riotinto.com
-美国加利福尼亚州的Boron开始在力拓试验第一辆可再生柴油动力运输卡车。使用有机生物质制造的可再生柴油在整个生命周期内产生的温室气体排放量将比普通柴油少80%。安全和福祉我们的矿产业务今年在关键安全指标方面取得了显著进展。连续第三年，我们记录的死亡人数为零。伤害发生率下降，我们的全伤害频率(AIFR)为0.38，而2020年为0.43。潜在致命事件(PFI)的数量比2020年下降了47%。2021年，我们发生了6起工艺安全事件，高于去年的5起。我们已经彻底审查了整个产品组的风险，并改进了控制以缓解和管理这些风险。22，相比之下，0。2020年为38人。QMM团队标志着一个重要的安全里程碑，在2021年底达到了1400万小时的工作时间，没有损失时间事件。RBM团队在2021年以0.06的AIFR记录了出色的安全表现。Jadar项目记录了三年没有可记录的伤害，位于西班牙Nules的Borates包装和分销设施达到了令人印象深刻的25年，没有一次丢失时间事件。为了实现低碳转型，我们生产的矿物对低碳未来至关重要。我们优质的铁矿石球团和来自加拿大铁矿石公司(IOC)的高品位精矿使我们的客户能够更高效地运营，减少排放，并为现代世界生产更高质量的钢材。有了锂，我们将支持电动汽车和可再生能源储存日益增长的需求。我们还从废物中回收有价值的矿物，最大限度地利用我们从地面上提取的东西。Minerals产品组通过几项举措支持我们实现零排放：-我们正在投资电池制造商InoBat Auto，以支持欧洲电池生态系统的发展，欧洲是世界上最大且增长迅速的电动汽车(EV)市场之一。InoBat是一家总部位于欧洲的电池技术和制造公司，在斯洛伐克的沃德拉迪拥有一个电池研发中心和正在开发的试验电池线。我们的投资是在2021年5月与InoBat签署谅解备忘录(MoU)以帮助资助和完成这一设施之后进行的。在我们的谅解备忘录中，我们同意共同努力，在欧洲建立“从摇篮到摇篮”的电动汽车电池价值链--涵盖从锂的开采到回收的整个商品生命周期。 —12月，我们宣布启动可再生能源工厂的建设，为我们的QIT Madagascar Minerals（QMM）业务提供动力，与我们的合作伙伴CrossBoundary Energy合作。 该工厂将由超过18，000块太阳能电池板和四个风力涡轮机组成。太阳能发电厂预计将于2022年投入运营，风电设施将于2023年完工。 —在加拿大的国际奥委会业务中，我们正在开发低排放工艺热技术，包括等离子炬的试用。 —我们的Diavik钻石矿减少了约4的柴油消耗。仅在2021年，通过他们屡获殊荣的风力发电场，就有500万升。这一数量约占Diavik每年柴油消费量的10%。矿产继续矿产调整5 2021年年终业绩改变铁矿石球团和精矿产量1(百万吨-力拓股份)9.7 10.4(6)%二氧化钛矿渣产量(000吨-力拓股份)1,014 1,120(9)%硼酸盐产量(000吨-力拓股份)488 480 2%钻石产量(000克拉-力拓股份)2,847 14,676(74)%总产品销售额(百万美元)6,481 5,170 25%基本EBITDA(百万美元)2,603 1,710 52%基本EBITDA利润率(产品组业务)43%35%(百万美元)888 580 53%经营活动产生的现金净值(百万美元)1,433 1,122 28%资本支出(百万美元)3(644)(455)42%自由现金流量(百万美元)762 642 19%基本资本回报率(产品组业务)4 21%14%1.加拿大铁矿石公司继续在Minerals内公布。2.在2020年关闭Argyle之后，2021年的钻石产量仅与Diavik钻石矿有关。2021年11月17日，力拓在戴维克的权益从60%增至100%。从2021年11月1日起，生产和财务数据反映了这一点。3.资本开支是购入减去出售物业、厂房及设备、资本化评估成本及购入减去销售其他无形资产的现金流出净额。4.基本已动用资本回报率(ROCE)的定义为基本收益(产品组业务)，不包括净利息除以平均已动用资本。5.管理团队于2021年重组后，钻石业务由Minerals负责，几内亚的Simandou铁矿石项目由铜业负责。 表格20—F 2021年度报告|riotinto.com62
今年，当我们的一位同事在去南非RBM工作的路上不幸遇难时，我们感到非常难过。不幸的是，另一名同事在RBM附近的一次公交车事故中丧生。我们对他们的家人和亲人表示同情，我们正在为他们的家人和同事提供持续的支持。2022年，我们将继续根据我们的安全成熟度模型(SMM)发展我们的安全文化，向企业内最好的网站学习。我们还将继续将SMM与我们的承包商整合在一起，建立在我们在RBM团队的成功基础上，他们将承包商的滚动AIFR从2020年1月的0.85降至2021年5月的0.00，并记录了2021年承包商员工受伤1人，低于2020年的3人。为了支持我们成为最好的运营商的雄心，我们还将推出力拓安全生产系统(RTSPS)，该系统于今年在加拿大铁矿石公司推出。随着新冠肺炎继续在我们的日常生活中普及，我们在所有矿产站点的团队正在采取积极措施，以确保我们员工和所在社区的健康和安全。我们维持一系列针对新冠肺炎的具体措施，以配合各自司法管辖区政府和卫生当局的指令。我们严格的新冠肺炎协议使我们能够继续运营，同时降低我们的员工、承包商和社区的传播风险。2021年，我们支持了政府的疫苗接种运动。例如，在加拿大，我们与政府、社区和其他当地企业合作，在我们的设施中部署疫苗接种诊所，并培训工作人员向员工和社区成员管理剂量。作为我们在美国的硼业务中隐藏在沙漠中的一种关键矿物，我们正在测试一种从90多年来开采硼的废石中提取高品位锂的工艺。欲了解更多信息，请访问riotinto.com/Stories。在2021年的财务表现中，我们受益于强劲的市场状况，特别是铁矿石球团矿和精矿，以及二氧化钛颜料和硼酸盐，这是由全球经济增长和强劲的建筑市场支撑的。我们还看到，在与流行病相关的需求增加和低库存水平之后，钻石价格出现了复苏。该业务继续遵守政府对新冠肺炎实施的限制，尤其是在加拿大、美国和南非。在我们的二氧化钛业务，我们经历了9%的产量下降，原因是南非Richards Bay Minerals(RBM)的社区中断和随后约三个月的运营削减，以及加拿大力拓Fer et Tiane(RTFT)的计划外维护和设备可靠性问题。基本EBITDA为26亿美元，较2020年高出52%，主要是由于强劲的定价环境抵消了销量下降的影响，这反过来又因固定成本效率低下而推高了现金单位成本。我们的经营活动产生了14亿美元的净现金和8亿美元的自由现金流，分别比2020年高出28%和19%，反映出强劲的定价环境和向加拿大铁矿石公司非控股权益持有人支付的更高股息。63 Form 20-F 2021年报|riotinto.com
矿产继续说，我们的人民关心我们的人民是重中之重。在整个Minerals运营和办公室，我们都采取了措施，以确保我们的员工感到安全、被倾听、被纳入和被激励。一个例子是由SITE领导团队赞助的南非成果管理制业务的采矿业妇女论坛。在现场举行了高级管理层和女性雇员之间的讨论论坛，以促进对话并确定需要改进的领域，以消除性别偏见和不平等。该论坛还带头发起社区倡议，通过关怀包和职业指导支持年轻女孩上高中。由于这些共同努力，今年的毕业生群体中有70%是女性。2005年实施的Imbokodo方案是RBM牵头的第二项倡议，旨在通过向我们周围社区的妇女提供培训和职业机会来改善工作场所的性别多样性。经营回顾加拿大铁矿石公司(IOC)铁矿石产量较二零二零年下降6%，原因是长期的劳动力及设备供应问题影响产品进料，以及全年的其他各种经营挑战。铁钛二氧化钛产量为100万吨，较二零二零年下降9%，原因是社区中断及随后RBM的业务缩减，以及RTFT的计划外维护及设备可靠性问题。8月24日，在国家和省政府的支持下，安全局势稳定下来，并与所在社区及其传统当局接触后，刚果民防恢复运作。硼酸盐的产量与2020年持平，并受益于支持系统稳定的生产率举措成功实施后炼油厂开工率的提高。11月18日，我们宣布成为加拿大西北地区Diavik钻石矿的唯一所有者，继续担任其在加拿大钻石行业的领导角色。Diavik回收的克拉比2020年高出3%，这是由于11月以来产量份额的增加，抵消了矿石品位下降的影响。钻石产量下降74%反映了Argyle矿于2020年11月3日关闭。我们的主要项目和增长选择在RBM的4.63亿美元的祖尔蒂南部项目仍然完全暂停。7月27日，董事会承诺为塞尔维亚的贾达尔硼酸锂项目提供24亿美元的资金，但须获得所有相关批准、许可和许可证。2022年1月，塞尔维亚政府取消了贾达尔项目的空间计划，并要求吊销所有相关许可证。我们对这一宣布感到失望，并致力于探索所有选择，并正在审查这一决定的法律依据及其对我们在塞尔维亚的活动和人民的影响。去年12月，我们达成了一项具有约束力的协议，收购了阿根廷的Rincon锂项目，表明我们致力于建立我们的电池材料业务，并为全球能源转型加强我们的投资组合。林肯位于萨尔塔省锂三角的中心，是一种寿命长、可扩展的资源，能够生产电池级碳酸锂。它还有可能成为行业中碳足迹最低的公司之一，有助于兑现我们对产品组合脱碳的承诺。这笔交易预计将在2022年上半年完成，有待澳大利亚外国投资审查委员会的批准。在我们位于美国加利福尼亚州的Boron工厂，我们已经在锂示范工厂成功地从废石中生产出电池级锂，这是我们在这一领域的专有技术持续研究、开发、测试和实验的一部分。该示范工厂的设计产能为每年10吨。我们正在进行可行性研究，以评估将产能扩大到每年5,000吨的各种选择。Form 20-F 2021年报|riotinto.com64
我们生产的矿物对低碳未来至关重要。我们还从废物中回收有价值的矿物，最大限度地利用我们从地面上提取的东西。65 Form 20-F 2021年报|riotinto.com
我们的商业集团包括我们的全球销售和营销、采购以及海运和物流业务。我们通过一个由37,000家供应商和近2,000家客户组成的网络，与当地、地区和全球的市场、客户和供应商建立了主要的联系。我们的商业集团致力于建立行业领先的客户和供应商合作伙伴关系，以实现创新、ESG领导地位，并为公司创造未来价值。2021年，我们调整了商业集团的重点，将营销和采购卓越的交付放在首位，提供可持续性领导，推动整个集团的优化，并建立整合的贸易活动。今年，商务集团更加关注亚洲地区，首席商务官也成为负责中国、日本和韩国的集团高管。营销活动的扩大正帮助我们满足对力拓产品的需求，这些需求受到客户预期和消费者行为、政府为应对新冠肺炎影响而推出的刺激举措以及气候变化政策带来的长期机遇的推动。我们已经看到了持久的市场变化--无论是绿色产品的溢价定价机制，还是低碳产品的需求优势机制。越来越多的客户要求以负责任的方式生产产品，并寻求获得有利的绿色融资或要求获得绿色证书的机会。安全和福祉在2021年，我们继续关注员工、承包商和利益相关者的安全和健康，全年的死亡人数为零，全伤发生率(AIFR)为0.07。新冠肺炎仍然是一个全球性风险，它在我们的员工队伍和供应链中进行管理，并采取适当的实物缓解措施；定期促成关于心理健康、复原力和福祉的讨论；以及协作采购关键医疗设备，并将其交付给医疗服务不足地区的同事和社区。随着我们的业务继续应对新冠肺炎的影响，我们一直将重点放在风险敞口最大地区的关键风险管理和预防计划上。例如，我们继续对我们的每一条危险货物供应链进行风险分析，并制定适当的关键控制计划。2021年，商业集团成功管理了一支由230多艘承包和拥有船舶组成的海上船队。我们的海军陆战队专注于通过确保对所有任务执行关键控制验证来管理致命风险。2021年进行和记录的操作员验证超过300,000次，是过去12个月公司内部最高的数字。这帮助我们的海军陆战队为我们拥有的17艘船只提供了出色的安全表现，2021年AIFR为零，滚动12个月，最后一次可记录的伤害发生在2020年7月。我们正在与我们的伙伴共同努力，在我们的非管理海洋作业中取得同样的结果，我们在2021年悲惨地目睹了三起死亡事件，2022年初在租来的船只上目睹了一起死亡事件。我们从2019年开始收集这些死亡事件的数据，2019年和2020年有3起非受管理船舶的死亡事件。为了管理新冠肺炎对船员调换的限制给海员带来的风险，我们继续与行业、我们的船东合作伙伴和监管机构合作，支持船员调换并保护船员福利。当我们成为《关于海员福祉和船员变动的海王星宣言》的创始签署国时，这一承诺得到了确认。以客户为中心我们继续在产品供应、安全技术的使用和简化金融平台的应用方面处于行业领先地位。例如，中国的铁矿石和铝产品越来越多地使用保税仓储和港口销售，支持了客户多样性，实现了2000多万吨港口铁矿石销售。我们去年在力拓和宝钢之间以人民币进行的首笔无纸化铁矿石交易，在2021年资产大奖(2021年Asset Awards)上因行业卓越表现而获得认可，并被《全球贸易评论》(Global Trade Review)评为市场上最好的交易之一。2021年，我们继续简化客户体验，将微信等安全数字平台整合到我们的Boron营销中，并将Ouyeel和EFFITRADE整合到我们的铁矿石销售中。年内，我们向中国交付了30亿吨铁矿石，向日本交付了20亿吨铁矿石，以庆祝目的地的重大里程碑。Form 20-F 2021年报|riotinto.com66
供应商关注我们在2021年管理着2100多份合同，通过关键的合作伙伴关系、更低的成本、营运资本的释放和更高的生产率为我们创造了商业优势。我们努力将温室气体排放纳入我们的采购标准，我们正在扩大这一标准，以包括其他ESG因素。年内，我们的采购团队在全球管理了179亿美元的可竞争支出，同时努力实现我们在当地的支出承诺，并在新冠肺炎造成的持续严重中断期间确保我们的供应链安全和多样化。我们的采购团队专注于本地支出，导致2021年与澳大利亚本土供应商的支出为4亿澳元，比前一年增长了近40%。为了进一步支持我们的供应商合作伙伴，我们引入了新的更短的付款期限，以更快地向土著、小型和地区性供应商付款。我们的中国采购战略致力于提供有竞争力的高质量选择，与2020年相比，我们与中国供应商的支出增加了44%。海运和物流我们已经通过使用更高效的船只、天气路线和时间表优化，减少了我们自己和定期租赁船队的航运排放，这将帮助我们超过国际海事组织2030年的目标，即到2025年减少40%。从2023年起，我们还将开始将第一批双燃料液化天然气(LNG)动力船舶纳入我们的船队，并继续支持技术和行业伙伴关系的发展，以加快履行我们在航运方面的气候承诺。这包括可能使用替代燃料，通过我们与伊藤忠商事株式会社的谅解备忘录(MoU)支持氨等零排放燃料的可行性，以及我们与全球海事论坛关于航运脱碳行动的呼吁保持一致。2021年，在循环经济、可持续价值链倡议和新市场方面，我们与主要客户、供应商、行业团体、技术提供商等在气候变化、价值链脱碳和市场增长方面建立并推进了创新伙伴关系。我们对可持续发展的承诺通过推出Start-铝行业透明度和可追溯性的新标准-通过报告关于我们安全区块链技术生产过程的关键ESG标准来支持客户和消费者对可持续产品的需求。在冰岛，我们的Isal冶炼厂通过了铝管理倡议(ASI)的认证，达到了负责任的铝生产的国际公认的最高标准。我们现在提供来自八家冶炼厂的ASI铝材。向低碳世界的过渡也为我们提供了发展业务的机会。例如，为了满足化肥项目中对硼和锌日益增长的需求，美国硼砂推出了两种新产品-AnhyborTM和ZincuborTM-帮助农民和化肥制造商释放作物潜力。我们与康普泰克合作，将新一代铝合金推向市场，用于电动汽车和5G天线等先进技术。我们与InoBat签署了一份谅解备忘录，建立了从摇篮到摇篮的电池制造和回收价值链，我们还标志着向Amaero出售用于工业产品3D打印的铝-钪合金的第一笔交易。我们还在以创新的方式减少我们业务中的废物，并通过将其转化为有价值的产品和服务来加强我们在关键矿物供应方面的地位。一些新的潜在收入来源包括犹他州肯纳科特的提碲、加利福尼亚州Boron的尾矿提取锂的途径，以及魁北克Sorel-Tracy的二氧化钛生产和马达加斯加QMM的独居石提炼高纯度钪。我们对可持续循环经济的承诺还包括与施耐德电气进行了首创的多产品合作。我们宣布与主要供应商合作伙伴小松和卡特彼勒共同开发用于地雷运输系统的零排放技术和应用。到2025年，我们将试点零排放载重卡车和机车，目标是在2030年前停止购买新的柴油载重卡车和机车。与中国宝武、清华大学和新日铁株式会社也继续建立了旨在提供低碳和可持续价值链的合作伙伴关系，并与住友商事株式会社、浦项制铁、澳大利亚可再生能源机构、BlueScope等建立了新的价值链伙伴关系。有关我们的低碳倡议的更多信息可在创新第70-71页中找到。市场洞察和2021年展望提出了经济复苏道路上的一些挑战，但或许最令人惊讶的是复苏本身的广度。继2020年中国从新冠肺炎疫情中显著、大宗商品密集型复苏之后，其他主要经济体也在很大程度上摆脱了2021年影响经济活动的限制。尽管疫苗的推出在地理上参差不齐，但它出乎了大多数人的预期，再加上持续的宽松货币政策，使世界大部分地区的企业开始了复兴的进程。不幸的是，全球复苏的力量造成了许多供需失衡，考验着世界的生产、商业和贸易。尽管我们对持续的供应链和新冠肺炎挑战仍持谨慎态度，但我们对来年的增长前景感到鼓舞。67 Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com战略报告
铁矿石需求和价格在2021年期间升至创纪录高位，中国的进口量仍远高于10亿吨，而世界其他地区的消费量基本上恢复到新冠疫情前的水平。全球废钢生产和消费也恢复了大流行前的产量，但需要大量增加高成本铁矿石供应才能平衡市场。以离岸价格(FOB)计算的62%铁粉的月平均普氏指数(Platts Index)同比上涨45%(名义价格从2020年的101美元/dmt上升至2021年的147美元/dmt)，以刺激海运供应反应。除了在中国港口销售的产品外，我们皮尔巴拉的所有产品都是参考62%的指数定价的。全球经济复苏的钢铁强度也将各地区的钢铁价格和炼钢盈利能力推高至创纪录水平，全球粗钢产量同比增长近1亿吨--这是历史上最大的绝对年度增量之一--达到史无前例的近20亿吨。欧洲和北美的钢铁产量同比分别回升了16%和19%，超过了印度、东盟和中东大流行前的水平。在海运铁矿石供应方面，主要生产商维持2020年的总发货量，但交货量连续第三年低于2018历年(布鲁马迪尼奥悲剧之前)的交货量。铁矿石精矿和球团矿的需求和价格溢价受到前中国钢铁产量复苏的支撑，发达地区的钢铁制造商对创纪录的利润率做出回应，寻求扩大产能，使用优质原材料提高生产率。铝价在2021年升至多年来的最高水平，原因是全球需求强劲复苏，以及中国大范围电力供应中断。这导致了全球市场的短缺。再加上物流中断、原材料和能源成本上涨，实物市场仍然吃紧，并支持价格上涨。铝半成品需求继2020年下降约4%后，于2021年上升约7%。包括包装、运输、建筑和建筑在内的终端使用部门的全球需求强劲复苏，引领了复苏。尽管半导体短缺对汽车生产造成了影响，但仍是如此。欧洲和美国的需求复苏显著，导致挤压钢坯和轧制薄板的附加值产品需求强劲。我们预计2022年全球总体需求将有所改善，但地缘政治风险依然存在，以及中国增长放缓。全球氧化铝市场仍处于产能过剩状态，导致2021年早些时候氧化铝价格低迷。然而，大西洋和中国炼油厂的严重中断导致油价在今年晚些时候飙升，但由于中国的供应充足，价格在第四季度回落。由于更严格的环保措施和国内铝土矿的枯竭，中国继续推动全球海运铝土矿市场的需求。商业持续铜铜价在5月份达到历史最高水平(486美分/磅LME铜现金，官方每日价格)，原因是投机兴趣重燃、LME库存下降、美元走弱和产量下降，这表明与COVID相关的供应问题将持续存在。在2021年剩余时间里，价格有所回落，但由于金融投资者的投机行为以及LME、COMEX和SHFE等主要大宗商品交易所的交易所库存较低，价格在10月份短暂飙升至480c/磅以上。尽管面临新一轮封锁和物流问题、需求疲软以及随后全球宏观经济情绪恶化的不利因素，但全年需求仍超过了大流行前的高点。由于新冠肺炎、劳动力紧张和不利天气条件的挥之不去的影响限制了开工率，供应难以跟上不断上升的需求。随着2017-2018年批准的项目进入市场，预计2022年供应增长将加快。铜库存处于较低水平。整个2021年，有形库存总额持续下降，中国库存达到有记录以来的最低水平。LME仓库的库存随着上半年流入欧洲仓库的资金而上升。在强劲建筑的支撑下，对二氧化钛颜料的潜在矿物需求在整个2021年一直很强劲。美国房屋开工等领先指标表明，2022年将继续增长。与矿体枯竭有关的结构性因素仍对高品位二氧化钛原料和锆石市场有利。在电动汽车需求加速和增长预期的推动下，锂价格到2021年大幅上涨。车型种类的增加和主要经济体采用向电动汽车过渡的目标为这一增长奠定了基础。2021年对硼酸盐的需求强劲上升是由经济增长推动的，具体应用于建筑和作物价格上涨。供应瓶颈进一步加剧了市场吃紧。2022年的基本基本面保持不变。在钻石方面，与流行病相关的需求积累导致了强劲的粗略销售。库存水平降至历史最低水平，导致价格回升。Form 20-F 2021年报|riotinto.com68
69 Form 20-F 2021年报|riotinto.com
创新一直是力拓的一个重要差异化因素，它在使我们能够为未来的成功引领变革方面发挥着关键作用。在我们应对气候变化和支持我们的客户实现脱碳的过程中，增强我们的员工创新能力尤为重要。2021年，我们任命了首席科学家并制定了详细的研发路线图，以支持实现我们的业务重点，从而巩固了我们对研发(R&D)和技术的关注。其中包括提供更好的健康和安全结果、提高生产率并为我们的气候目标做出贡献的技术和发明。今年，我们在每个领域都取得了一些小举措和改变游戏规则的创新。通过技术改善健康和安全健康和安全是我们所做一切的中心，而技术解决方案仍然是我们在这一年中安全运营的关键。一些健康和安全举措包括：-投资个人监测技术，以帮助管理我们劳动力中的疲劳和热应激风险，尤其是在我们的员工暴露在极端温度和湿度下的情况下。这项技术今年在我们位于亚利桑那州的决议铜项目中进行了测试，试验确定了关键的经验教训和积极的结果。进一步的选择将在今后的阶段进行审查。-在奥尤陶勒盖，车辆交互管理态势感知系统的飞行员。这一新系统将通过提高地下移动设备运营商的环境可见性和意识来改善和支持地下矿山安全。试点包括26辆车，并于2022年1月作为一个全面运行的安全系统上线。-自动化高风险任务，以减少我们的员工暴露在带电能源和受限空间中-这是我们业务中的两个关键致命风险。例如，我们的铝材业务使用机器人完成无损检测作为概念验证，并使用无人机检查受限空间。更明智地工作2021年的战略重点是继续投资下一代技术，以实现更高的效率和更低的生产成本。一些举措包括：-在我们的皮尔巴拉矿山业务中部署决策支持和警报软件应用程序。这项技术为我们的一线矿山运营员工提供了丰富的实时信息，使他们能够做出更有见地和更有成效的运营决策。-与卡特彼勒合作，在皮尔巴拉的Gudai-Darri部署世界上第一辆全自动水车。这些人加入了我们的自主重型移动设备车队，包括运输卡车和自动演习。-计算机视觉，一种人工智能，在加拿大不列颠哥伦比亚省Kemano T2水电项目中的应用。创新这一智能使我们的隧道掘进机在穿越超过7公里的山坡时提高了生产率，确保了我们位于Kitimat的BC Works冶炼厂的电力供应的长期可靠性。-在我们的肯纳科特工厂建造一个碲回收厂。这是我们承诺的一部分，通过优化从我们开采和加工的材料中提取来最大限度地减少废物流。作为一种越来越有价值的铜冶炼副产品，碲是一种关键矿物，也是碲化镉的基本成分。碲化镉是一种用于制造薄膜光伏太阳能电池板的半导体。这笔290万美元的投资推动了碲的生产，从2021年开始进入投产阶段。该工厂计划每年生产约10吨碲，为可再生能源行业开发一个新的美国供应流。-为我们在塞尔维亚贾达尔的项目开发世界首个翡翠提取工艺。由于翡翠是一种新矿物，之前还没有已知的提取工艺。在我们位于澳大利亚墨尔本的Bundoora技术开发中心，我们创建了一个中试工厂来开发和测试提取过程，并验证了一个可行的过程。-我们开始设计和推出力拓安全生产系统(RTSPS)，该系统简化了我们的工作，解放了我们的员工创新，并为我们的运营带来了业绩的一致性。通过RTSPS，我们确保我们的员工能够通过提高他们解决问题的技能来充分发挥他们的潜力。我们还在更有效地利用数据，以了解资产状况、维护计划和瓶颈解决方案，以优化端到端价值链。我们已经在我们的产品组中选择了一些试点地点，以逐步测试和改进该系统，并希望在未来五年内在全球范围内部署该系统。加快实现净零排放解决我们所有人在应对气候挑战方面的作用，我们都知道，如果不在技术解决方案方面取得重大进展，我们就不可能实现一个无碳世界。与供应商、行业和其他组织合作以减少排放，以及增长和开发新市场，仍然是我们脱碳之旅的关键组成部分。我们今年的一些活动包括：脱碳电力：-我们将需要长期的能源储存(8至150小时)，因为我们通过采用风能和太阳能的可再生能源来实现企业的脱碳，因为它们成为主要的能源来源。2021年，我们成为新成立的长期储能理事会的重要成员，该理事会在缔约方会议第26届会议上启动。通过委员会，我们的目标是通过Form 20-F 2021|riotinto.com70合作伙伴年度报告
与技术提供商、行业和服务客户、设备制造商、资本提供商以及低能耗系统集成商和开发商一起，了解这些技术及其材料需求如何支持我们和社会实现能源系统的脱碳。脱碳工艺热：在我们加拿大铁矿石公司(IOC)的业务中，我们继续致力于低排放工艺热技术的开发，包括等离子炬。-我们结成了两个合作伙伴关系，研究利用氢气来减少氧化铝精炼中的排放：与澳大利亚可再生能源机构(Australian Renewable Energy Agency)合作进行研究，以评估工业中的氢气使用情况，并支持协调发展当地供应链的方法；以及与住友株式会社(Sumitomo Corporation)就在我们位于澳大利亚昆士兰州格拉德斯通的Yarwun氧化铝炼油厂建设氢气中试工厂进行研究。这一全球倡议要求技术创新者开发大型运输卡车电气化系统的概念，以帮助采矿业减少柴油消耗，并大幅减少露天矿作业的排放。除碳阳极和还原剂：-ELYSIS标志着一个重要的里程碑，其位于加拿大魁北克省萨盖奈的工业研究和开发中心成功地生产了铝，没有任何直接的温室气体排放。ELYSIS是我们与美国铝业的合资企业，得到了苹果以及加拿大和魁北克政府的支持。液化二氧化碳将从欧洲工业工厂的排放物中被捕获，并由专门设计的使用可持续燃料的船只运输到冰岛。在力拓培育创新文化的过程中，创新是我们工作的核心。我们正在推动内部变革，鼓励我们的员工通过我们开创性的推销计划表现出关怀、勇气和好奇心。这是一个包容性的全球计划，旨在通过提供种子资金进一步发展这些想法来捕捉我们员工的创造性想法并加快创新解决方案的速度。2021年，我们举办了第六次创业推介会，资助了8个项目进一步发展。我们总共资助了47个项目，并在员工的想法和项目上投资了超过800万美元。在riotinto.com/ories上了解更多有关开创性推介的信息。我们在能源和碳密集型价值链--尤其是钢铁和铝生产--运营，并认识到我们在解决由此产生的排放问题上发挥着重要作用。我们对范围3排放的方法是与我们的客户合作，支持他们的工艺脱碳。我们还在合作开发突破性技术，有可能在2050年前提供碳中性炼钢途径。这些将由我们的客户进行部署。一些举措的例子包括：-支持我们的客户对高炉进行优化，以实现可观的潜在碳减排。-为我们的皮尔巴拉铁矿石开发三条脱碳途径：-与客户和研究机构进行铁矿石选矿和团聚。-评估使用绿色氢气生产并在电炉中加工的中档直接还原铁(DRI)。-一种新的低碳钢铁工艺，旨在将铁矿粉转化为钢铁时，用可持续的植物生物质取代焦煤。这一正在申请专利、经过实验室验证的工艺是在过去十年中开发出来的，目前正在一家小规模中试工厂进一步测试，作为我们扩大规模过程的第一步。2021年承诺的第一笔500万美元最初将优先发展低碳矿石制备工艺。我们承诺在五年内为我们与中国的清华大学的合作再提供450万澳元，以支持清华-力拓资源、能源和可持续发展联合研究中心的研究项目。-通过我们与日本新日铁公司的谅解备忘录，我们确定了双方感兴趣的领域，并正在推进钢铁脱碳和航运方面的项目。有关这些倡议的更多详细信息，请参阅我们的《2021年气候变化报告》。我们与我们产品相关的举措可以在本报告的商业版66-68页中找到。71 Form 20-F 2021年报|riotinto.com
我们在业务内部以及与利益相关者就我们的行动、业绩和文化进行了一些艰难的对话。这一反馈帮助我们的领导团队和整个业务形成了一个新的方向。我们展望未来，展望我们在应对气候变化方面的作用，以及这样做可能带来的机遇。世界在减少碳排放和减少气候变化的影响方面做得不够。我们于2021年10月发布的业务战略以可持续发展为核心。它为力拓设定了新的方向，并加快了我们实现业务和价值链排放大幅减少的时间表。2021年，我们还制定了一个目标，即达到无懈可击的环境、社会和治理(ESG)证书，符合社会期望。我们知道，如果我们想要继续增长和实现我们的战略，负责任地管理业务影响是至关重要的。我们只有在关心、勇气和好奇心的文化中才能做到这一点--这是我们的新价值观。今年，我们通过对我们的文化进行全面、独立的审查，努力更好地了解人们在工作场所遭受欺凌、性骚扰、种族主义和其他形式的歧视的经历，同时也面临着一些关于我们文化的直面事实。根据我们10,000多人的反馈，我们制定了一项行动计划，以改进我们如何预防和应对工作场所的有害行为。随着时间的推移，这将有助于创造一个更安全、更尊重和更包容的工作环境。我们知道我们有很多工作要做，但我们对我们的未来持乐观态度。在我们渡过全球大流行的第二个年头时，我们的人民表现出了巨大的韧性和决心，对许多人来说，这是比2020年更大的挑战。我们继续与我们的员工和承包商、社区和政府密切合作，保护人们的健康和安全，并为获得疫苗提供便利。2021年，我们提升了包括社区、文化遗产、社会表现和环境在内的多个学科的内部专业知识和能力，以支持我们的运营。我们还审查了我们的许多组织结构、标准和流程，以确保我们有适当的系统来有效地管理我们的影响。可持续发展2021是以史为鉴、面向未来的一年。我们花了一年的时间倾听、学习和反思作为一家企业的我们是谁，以更好地了解利益相关者对我们的期望，以及我们如何为应对世界上一些最紧迫的挑战做出更有意义的贡献。Form 20-F 2021年报|riotinto.com72
QIT马达加斯加矿业公司(QMM)的修复工作。73 Form 20-F 2021年报|riotinto.com
可持续发展是我们业务的核心。我们的战略、目标和价值观指导着我们实现可持续发展的方法。我们的可持续脱碳方法是我们和世界的当务之急。我们的战略为我们设定了一个新的方向，让我们的资产和产品脱碳，并通过投资于那些对低碳未来至关重要的材料来实现增长。为了实现这一战略，我们专注于四个关键目标，包括我们追求无懈可击的ESG证书和保持我们的社交运营许可证。我们必须确保我们所有的利益相关者都能从力拓的成功中受益。要做到这一点，我们的业务重点和业绩必须与社会的期望保持一致，而社会的期望在不断演变。与我们的利益相关者建立牢固和信任的关系对于确保我们的业务有一个强大的未来至关重要，同时确保我们为东道国社区做出有意义的贡献，并帮助应对世界上最紧迫的挑战。我们的可持续发展框架描述了我们如何管理对我们和我们的利益攸关方重要的问题，以及我们如何为联合国可持续发展目标(UN SDGs)做出贡献。可持续发展框架系统S impct Fo un da tio ns地球人与社会系统S契约基金会低强度材料经济机会&刚刚过渡范围1&2减少社区参与与社会投资环境管理健康、安全与福祉采矿与金属实践人才、多样性与包容性遗产、文化与土著人民人权透明、基于价值观、道德的企业运营SDG 17供应低强度材料降低我们的价值链(范围3)，并最大限度地发挥我们资源的全部价值(关键矿产与循环性)。关心我们的星球是一个值得信赖的资源管家。最大限度地减少对环境和遗产的影响，并管理水、生物多样性和我们对不断变化的环境的适应能力之间的相互关系。支持经济机会，促进改善东道国社区和地区的经济成果，并发挥我们的作用，推动公平和社会包容的能源过渡。关爱人民和社区作为社会责任的商业伙伴建设健康、多元化和包容性的劳动力队伍，支持当地社区实现他们的目标和愿望，并提供持久的积极社会成果支持S DG 3 4 5 1 0 1 5领导SDG 12领导SDG 8 S支持SD G 6 9 13 15我们的可持续发展框架我们受托获取世界上的必需品，并将其提供给社会使用。这些资源是有限的，我们认识到我们有责任从我们生产的矿物和材料中充分挖掘价值，同时避免对人类和地球造成伤害和减轻影响。卓越地管理我们的业务基本面使我们有机会为社会做出更实质性和更有意义的贡献。我们正在与其他人合作，支持我们开展业务的更公平、更可持续和更具包容性的社区。今年是力拓转型的一年，在2022年，我们将进一步确定我们每个目标的雄心，与我们实现无懈可击的ESG证书的目标保持一致。Form 20-F 2021年报|riotinto.com74
SDG 8直接体现了我们的价值观和承诺，即创造一个安全和包容的工作环境，以及促进支持社会和经济发展的教育和培训伙伴关系，并帮助培养面向未来的技能。我们致力于确保传统所有者和土著人民在影响其土地的决定中拥有更大的发言权。与这一目标保持一致还要求我们仔细考虑我们今天所做的决定将如何影响未来的社区。为了在2021年推进这一目标，我们：-扩大了领导职位女性人数增加2%的目标，使我们业务中所有职位的女性人数增加2%。我们没有达到目标。在更广泛的层面上，我们将妇女在劳动力中的比例增加了1.5%。-承诺在五年内为澳大利亚土著领导力发展提供5000万美元。2021年，我们业务中的澳大利亚土著领导者的数量增加了五倍。-我们继续致力于尽可能通过以资产为基础的就业和当地采购目标在当地招聘和聘用员工。例如，在蒙古，奥尤陶勒盖超过96.5%的劳动力是蒙古族人，其中22%来自我们东道主乌姆努戈维省的邻近社区。2021年，我们运营采购总额的71%花在了国内。-建立伙伴关系，并向涵盖卫生、教育、环境保护、住房、农业和商业发展部门的社区方案捐款7200万美元。一些举措包括：-与蒙古科技大学建立伙伴关系，以建设蒙古岩土和采矿专业人员的能力。-与魁北克大学结成伙伴关系，建立一个致力于高等教育本土化的机构研究结构，重点是培训下一代土著科学家。SDG 12涉及我们如何开采、加工和生产材料，以及如何为符合道德的全球供应链做出贡献，包括可信的生命周期评估。这一可持续发展目标建立在我们现有的健康、安全、环境和社区绩效标准以及我们负责任的生产和产品管理计划的成员资格的基础上。它扩展了我们的思维，使我们能够与合作伙伴一起，加快努力，使我们自己和客户的业务脱碳，并从我们生产的材料中获得最大价值。为了在2021年推进这一目标，我们宣布了新的气候目标，包括到2030年将范围1和范围2的排放量减少50%的新承诺。我们还打算在2030年前投资约75亿美元用于气候缓解项目，包括在皮尔巴拉安装10亿瓦的太阳能和风能发电。-从多个地点的废物中回收关键矿物副产品，包括肯纳科特太阳能电池板中的关键矿物碲、我们在美国的硼酸盐业务中的锂、力拓Fer et Tiane的氧化钪和QIT马达加斯加Minerals(QMM)的独居石。-推出START，这是使用区块链技术的第一个铝可持续标签，为行业设定了透明度和可追溯性的新标准。-获得行业和商品认证和认证，包括铝管理倡议、铜标志、负责任的珠宝理事会和加拿大矿业协会的可持续采矿标准，以独立验证我们的ESG表现。-与浦项制铁和BlueScope签署了两份谅解备忘录，以调查钢铁价值链脱碳的选择。-开发了一种商业模式，并与我们的合作伙伴Resolve签署了一份谅解备忘录，成立了一家以盈利为目的的再生企业，将废物的再开采和处理与场地关闭和修复结合在一起，并雄心勃勃地创造全面的修复成果。我们对2021年联合国可持续发展目标的态度，刷新了我们对可持续发展的思考方式，更明确地阐述了我们如何支持我们的优先联合国可持续发展目标(UN SDGs)。我们的可持续发展框架反映了我们对两个主要目标的关注-SDG 12(负责任的消费和生产)和SDG 8(体面工作和经济增长)-我们认为这两个目标与负责任地运营我们的业务最相关，在哪里我们可以产生最重大的影响。我们的业务运营还有助于实现8个支持性可持续发展目标(3、4、5、6、9、10、13、15)，而SDG 17(目标伙伴关系)反映了我们实现可持续发展目标的方法。75 Form 20-F 2021年报|riotinto.com
我们对可持续发展的态度延续了现在最重要的是什么我们发现，我们最优先的四个问题显然与我们外部利益相关者的问题一致。对我们所有人来说，气候变化显然是最重要的问题。对气候变化的担忧不仅限于减排，还包括需要更全面地考虑我们对自然的影响，例如对水和生物多样性的影响，以及自然环境对气候引起的变化的适应能力。对内部和外部利益攸关方来说，尊重人权、文化和遗址管理以及健康、安全和福祉是下一个最重要的议题。我们人民的安全和福祉仍然是我们的首要任务，多年来，我们在确保我们的人民安全返回家园方面取得了重大进展。随着我们继续重建与利益攸关方的信任，商业诚信和治理以及当地社区关系仍然是重要的话题。我们每年都会完成可持续发展重要性评估，以确保我们了解哪些问题对我们的利益相关者和我们的业务至关重要。我们在20211年扩展了我们的方法，通过采访、调查和查阅公开可用的材料，从外部利益相关者和跨部门员工那里收集信息。我们询问参与者现在对他们来说什么是重要的，以及他们认为在5到10年后什么将是重要的。1.注：基于60个内部利益攸关方和68个外部利益攸关方(注：一些受访者选择不回答一个或多个问题)。该分数代表每个利益相关者组中所有受访者的平均值。资料来源：初步访谈和调查。向力拓M at eria Lit报告重要事项向S塔克豪尔S汇报技术的影响负责任的税收和特许权使用费支付风险管理和网络安全端到端材料管理供应链透明度未来防资产雇佣和人才保留业务业绩尾矿和矿物废物管理ESG透明度和披露包容，多样性和平等水管理大流行病应对和公共卫生工业环境影响关闭，采矿后土地恢复生物多样性和生态系统商业完整性和治理当地社区关系较低重要性中等重要性较高重要性尊重人权气候变化文化与遗产地管理健康，安全与福祉年度报告20-F 2021|riotinto.com76
未来重要的是，我们的内部和外部利益攸关方认为，气候变化的重要性在未来十年只会继续增加，地缘政治不确定性、技术的影响和端到端的材料管理也将如此。其他新出现的主题包括：由于当地社区和采矿作业对日益稀缺的资源的依赖而产生的水管理，以及由于气候变化的日益严重的影响而产生的生物多样性。人权也将继续具有高度重要性--它是我们运作的社会许可证的重要基础。同样明显的是，供应链责任和ESG透明度对客户、消费者、投资者和金融市场(包括我们的保险提供商)正变得越来越重要。随着我们生产更多用于电池、电动汽车和可再生能源技术的关键矿物，价值链来源方面的举证责任将会更高。在报告我们的表现时，我们的可持续性实质性评估记录了一个问题或主题变得足够重要到可以向外部报告的门槛。并非所有与可持续发展相关的话题都有相同的风险概况。可持续性重要性评估不同于财务重要性，后者可能使用财务指标或其他量化分析来确定什么将被视为重大或实质性影响。作为国际采矿和金属理事会(ICMM)的成员，我们承诺对照全球报告倡议(GRI)标准(核心选项)报告我们的可持续发展业绩。我们的大部分可持续发展报告都纳入了我们的年度报告，并辅之以我们完整的可持续发展实况手册，其中包含关于健康、安全、环境、气候、社区、人权、负责任的来源和透明度等主题的当前和历史数据。欲了解更多信息，请访问riotinto.com。治理和保障可持续发展委员会监督管理社会和环境风险的战略，包括管理流程和标准。委员会审查与安全、健康、就业做法(薪酬委员会负责的薪酬除外)、与邻近社区的关系、环境、安全和人权、土地准入、政治参与和可持续发展有关的管理政策和程序的有效性。鉴于气候变化的战略意义，它直接由委员会监督。有关可持续发展委员会的更多信息，请参见治理部分(第156-158页)。今年，集团的审计师毕马威再次受聘，就选定的可持续发展主题向力拓董事提供保证。毕马威的有限保证声明符合ICMM保证程序主题1至4的要求。有关我们的外部审计师和内部保证的更多信息，请参见治理部分的第153-154页。--环境事项--第72-89页--我们的雇员--第101-103页--社会事项--第90-95页--人权--第104页--腐败和贿赂--第107-108页其他相关信息如下：--我们的业务模式--第23页--主要风险及其管理方式--第117-125页--非金融关键业绩指标--第24-28页数据说明本可持续发展部分汇总的数据与历年有关。除非另有说明，否则所有受管业务的参数均为报告，不对股权进行调整。在可能的情况下，我们包括在报告所述期间10月1日之前获得的业务数据。剥离的业务包括在管理控制权移交之前的数据收集过程中。我们按照GRI标准和其他精选报告框架的要求进行报告，并在我们的政策、标准和程序中反映了ICMM的十项原则和ICMM立场声明中的强制性要求。有关更多信息，请访问riotinto.com/策略。77 Form 20-F 2021年报|riotinto.com战略报告
2021年绩效目标的目标是实现零死亡，并消除工作场所伤害和灾难性事件。-受控运营中的零死亡。-所有伤害频率(AIFR)为0.40(目标：0.33)。-130万次关键风险管理(CRM)核查。让我们的所有企业识别至少一种对其业务有害的关键健康物质，并证明对该危险的暴露逐年减少。-2021年，我们在力拓的13项资产实现了对已知健康风险(空气污染物和噪音)的暴露减少；这些暴露减少项目对6,500多名员工和承包商产生了积极影响。以降低每年新发职业病的比率。-自2018年以来，新的职业病发病率下降了28%，到20201，我们的绝对范围1和2的排放量减少了15%，排放强度减少了30%(相对于我们2018年的股本基线)。这些目标于2021年10月20日更新。我们的新目标是到2025年将绝对范围1和2的排放量减少15%，到2030年减少50%。-2021年范围1和范围2的二氧化碳排放量为31.1公吨二氧化碳-与我们2018年的基线相比减少了1.4公吨二氧化碳(4.3%)。到2023年，披露所有受管理作业的允许地表水分配量、年度分配量和估计的地表水分配量，以及从年平均降雨量计算的集水径流量。到2023年实现选定地点的当地治水目标。水务管理目标与集团的目标进展良好，6个资产水平目标中的4个仍在正轨上。肯纳科特和游侠基于场地的目标面临风险，但这两个目标都被认为是可以恢复的，但需要额外的关注。有关我们的水性能的更多详细信息，请参见第83-86页。通过每年根据当地确定的目标进行报告，展示从就业和采购商品和服务中获得的当地经济效益。有效地捕捉和管理社区投诉，减少每年重复和重大的投诉。这些目标将更新为2022-2026年。-95%(21个资产组2中有20个)达到了2021年重复投诉的目标。-90%(21个资产类别2中的19个)达到了2021年的重大投诉目标。-81%(21个资产类别2中有17个)实现了当地设定的采购目标。-53%(19个资产类别2中的10个)达到了当地设定的就业目标3。通过以下方式提高我们业务的多样性：-在业务中(包括高级领导层)每年增加2%的女性。-目标是在我们的毕业生中招收50%的女性，以及30%来自我们正在发展新业务的地方。-我们执行委员会中25%的成员是女性，比2020年增加了2%。-27.4%的高级领导4是女性，比2020年上升了1.3%。-21.6%的劳动人口是妇女，比20205增加了1.5%。-58%的毕业生是女性，比2020年下降了2%。-36.4%的董事会职位由女性担任，比2020年上升3.1%。-35%的毕业生来自我们正在发展新业务的地方6，比2020年增加了9%。提高员工敬业度和满意度。-我们的员工满意度得分(ESAT7)比2020年下降了2分。1.由于新冠肺炎的限制，2021年完成的健康评估较少，这可能影响了新职业病病例的频率。2.有关资产分组的详细信息，请参阅riotinto.com/可持续发展报告上的《可持续发展情况手册》。3.新冠肺炎限制、劳动力供应限制和组织重组是影响当地制定的就业目标的资产实现的主要驱动因素。有两个资产类别没有根据2021年的就业目标进行报告。可持续发展情况手册提供了每项资产的进一步说明性说明。4.我们将高级领导定义为总经理、集团顾问和首席顾问以及直接向执行委员会成员报告的担任领导职务的员工。5.从2021年起，用于计算多样性的定义被更改为包括无法工作的人和承包商(在力拓领导人的指示下以临时合同雇用提供服务的人)，不包括项目承包商。6.身份认同不是强制性的。超过48%的毕业生没有正式申报国籍。7.ESAT(员工满意度)是衡量员工在力拓工作的幸福感的指标。它是通过在1-7的范围内平均回答并表示满分为100来计算出来的。我们的可持续发展方法继续在Form 20-F 2021|riotinto.com78上发布年度报告
关爱维帕星球太阳能发电厂。澳大利亚昆士兰。生产世界需要的材料意味着我们对环境有影响。我们在偏远地区和敏感环境中工作，我们的活动有可能通过污染造成危害，而且我们有很大的碳足迹。我们认识到我们被赋予的责任，并将自己视为自然资源(包括土地和水)及其支持的生态系统的长期管家。我们对了解和减轻我们业务的风险和影响的承诺从业务生命的一开始一直延伸到业务结束之后。更直接的是，我们正在加快行动，减少我们的碳排放，并投资帮助减少使用我们产品产生的排放。我们要扮演一个重要的角色。79 Form 20-F 2021年报|riotinto.com
关爱地球持续气候变化向净零碳排放世界的过渡将为我们的大宗商品创造额外的需求。铜、锂、铝和其他矿物对于增加可再生能源产能和电动汽车至关重要。在许多应用中，钢是一种不可替代的材料，而铁矿石是生产绿色钢铁所需的新技术的基本成分。在支持和促进向净零排放过渡方面，我们可以发挥重要作用。为此，我们将生产对能源转型至关重要的材料，对我们自己的资产进行脱碳，并合作开发技术和产品，使我们的客户能够实现他们自己的脱碳过程。我们的大部分资产位于其大宗商品碳强度曲线的低端，我们管理的运营中使用的电力有75%来自可再生能源。我们在2021年的绝对范围1和2的排放量为31.1公吨二氧化碳(2020年：31.5公吨二氧化碳)，比2018年的公平排放基准低4.3%。自二零一八年以来取得的减幅，主要是由于美国肯内科特及智利埃斯孔迪达矿(由必和必拓管理；力拓拥有30%股权)转用可再生电力合约所致，亦与南非Richards Bay Minerals及加拿大Kitimat铝冶炼厂于2021年意外运作中断有关。在格拉斯哥联合国气候变化峰会之前，我们宣布将加快行动，在短期内将我们的资产脱碳，目标是到2025年减少15%的排放--比原计划提前五年。我们将2030年的减排目标提高到范围1和范围2减排50%，并继续致力于到2050年实现净零排放。 我们于2020年批准的位于Gudai—Darri的34兆瓦太阳能发电厂和位于Tom Price的45兆瓦电池系统预计将于2022年上线。我们现在的目标是快速部署10亿瓦的风能和太阳能。这将取代天然气发电，满足我们固定发电厂和基础设施的需求，并支持我们移动车队的早期电气化和脱碳。 —与州政府和联邦政府、电力公司和可再生能源开发商合作，大幅增加澳大利亚东部可再生能源的可用性，并致力于为Boyne Island和Tomago冶炼厂开发绿色再生能源解决方案。 —推进我们的边际减排成本曲线中的项目，例如部署零排放卡车和在我们的氧化铝精炼厂使用氢气。-使用75美元/吨的二氧化碳内部碳价格来激励能效投资并确定新的缓解项目。-扩大ELYSISTM技术的规模，目标是从2024年开始安装。我们位于魁北克省Sguenay-Lac-Saint-Jean的Alma冶炼厂已经开始建造第一个商业规模的惰性阳极技术原型电池。我们估计，我们将在2022年至2030年期间投资约75亿美元的资本，以实现我们的脱碳战略(2022年至2024年期间约为15亿美元)。到2030年，每年还将有大约2亿美元的增量运营支出用于建设新能力、能效举措和研发。与1.5摄氏度保持一致我们得出的结论是，我们2030年的范围1和2目标以及到2050年实现净零排放的承诺与将全球变暖控制在1.5摄氏度以内的努力保持一致，这与《巴黎协定》的延伸目标一致。虽然没有统一的标准来评估目标与《巴黎协定》目标的一致性，但我们得出结论的基础是《2021年气候变化报告》。毕马威对我们在2021年气候变化报告中提出的范围1和范围2的目标信息提供了有限的保证，包括设定目标的过程、与1.5°C的对准以及实现目标的路线图。我们在能源和碳密集型价值链上运营，特别是钢铁和铝的生产，并认识到我们在解决由此产生的排放问题上可以发挥作用。我们更新了计算范围3排放量的方法，使用区域因素而不是全球平均值。我们在2021年估计的范围3排放量为553。 除修订报告方法外，较二零二零年的变动主要由于铁矿石及铝土矿产量的变动所致。 94%的加工排放发生在我们在中国、韩国、日本和其他承诺在本世纪中叶左右实现碳中和的国家的客户设施。我们应对范围3排放的方法是与我们的客户就气候变化问题进行接触，分享关于各自目标和指标的信息，并与他们合作开发钢铁和铝生产脱碳的技术。我们将继续每年报告进展情况。钢铁价值链钢铁是低碳基础设施的重要材料，在回收受到限制的情况下，我们的铁矿石产品未来将发挥重要作用。我们Scope 3排放的未来轨迹取决于我们客户的脱碳路线图，而这些路线图又将受到技术发展和政府政策的指导，包括碳定价。净零排放钢铁倡议(NZSI)是一个行业平台，是使命可能伙伴关系的一部分，它将整个钢铁供应链的利益相关者聚集在一起，帮助该行业在本世纪中叶走上净零排放的道路。NZSI考虑了20种技术原型，以及根据最低总拥有成本在个别钢铁厂部署这些原型的决策过程。如果该行业遵循NZSI技术暂停情景，我们估计力拓与铁矿石相关的Scope 3排放量到2035年将下降23%，到2040年将下降42%，与我们2020年的排放量相比。我们大约28%的铁矿石销售是直接卖给钢铁生产商的，这些生产商已经为第一和第二排放范围(我们的第三范围)设定了公开目标，并雄心勃勃地希望在本世纪中叶左右实现净零排放。2022年，我们承诺与我们的所有直接铁矿石客户(约占我们铁矿石销售额和相关Scope 3排放量的75%)分享关于我们各自的气候变化目标和路线图的信息，并积极寻求在实现净零目标方面的相互合作领域，例如我们的钢铁脱碳目标中强调的领域。com80
ELYSISTM技术将使铝生产发生革命性变化，在提高产能的同时，减少铝冶炼厂的碳足迹和运营成本。仅在加拿大，ELYSISTM技术就有可能减少700万吨温室气体排放。欲了解更多有关ELYSISTM的信息，请访问riotinto.com/Stories。我们的方法是通过与我们的客户，包括中国宝武、新日铁、浦项制铁和BlueScope，以及技术提供商、大学和研究机构建立积极的合作伙伴关系，追求并支持与NZSI分析强调的技术路径相一致的一系列脱碳方案。这在以下重点领域得到了巩固：-支持我们客户的高炉优化，潜在的碳排放减少高达30%；-通过以下方式探索我们皮尔巴拉铁矿石未来的碳中性途径：现有和新的技术来选矿皮尔巴拉铁矿石；使用微波能源和可持续生物质作为还原剂的专有低碳研究项目；以及评估用绿色氢气生产并在电炉中加工的中档直接还原铁(DRI)；-在加拿大开展一个用高品位铁矿石和氢基绿色氢气生产热压实铁(HBI)的项目；--找到一条发展西芒豆的路径，以满足未来优质铁矿石对低碳炼钢技术的需求。铝价值链作为低碳铝的领先生产商，我们积极参与从铝土矿到氧化铝和原生金属生产的价值链脱碳，并致力于支持行业转型。在我们销售给客户的铝土矿和氧化铝的下游加工过程中，我们范围3排放的约74%来自用电，主要发生在中国。其余的来自我们铝土矿客户的氧化铝精炼厂用于工艺加热的能源，以及在铝冶炼中使用碳阳极的能源。我们的计划是通过以下方式解决这些问题：-承诺与我们所有的铝土矿客户接触，利用现有的技术支持关系，在氧化铝脱碳项目中寻求相互合作的领域；-继续开发ELYSISTM惰性阳极技术，目标是从2024年开始在我们的冶炼厂安装，目标是在2023年之前在我们的Alma冶炼厂建造大型商业原型单元；-利用Start，这是我们于2021年推出的一项新标准，用于整个铝价值链的透明度和可追溯性，以支持客户和消费者对可持续产品的需求。航运我们雄心勃勃，希望到2050年实现我们产品运输的净零排放，并预计到2025年实现国际海事组织(IMO)将航运排放强度降低40%的脱碳目标，比IMO的最后期限提前五年。我们预计到2030年将净零排放船舶引入我们的投资组合。增强我们对实际气候风险的适应能力我们的资产、基础设施、社区和更广泛的价值链都面临着慢性和急性气候变化风险，例如极端天气事件的影响。通过基于风险的适应做法管理有形气候变化风险对于提高资产和社区的复原力至关重要，它是我们应对气候变化办法的第四个支柱。在集团范围内进行风险敞口评估后，下一阶段将进行资产级别的风险评估，以确认我们的控制措施的有效性。由于新冠肺炎响应的优先顺序和对我们网站的旅行限制，这项工作在2020年暂停。2021年，能源和气候变化英才中心和风险专业领域一直在准备在2022年让产品组参与详细的实物风险评估。符合TCFD建议的披露与气候有关的治理、战略、风险管理以及指标和目标的披露被纳入本20-F表的以下部分：战略背景、关键绩效指标、创新、风险管理、风险因素、治理、可持续发展委员会报告、薪酬委员会报告和账目附注。鉴于表格20-F的篇幅限制，其他报告补充了本报告所披露的与气候有关的治理、战略、风险管理以及指标和目标。这些信息可在riotinto.com/Reports上查阅。我们的《2021年气候变化报告》进一步详细介绍了我们的做法，包括我们的气候行动计划、我们评估和管理气候相关风险的方式、实现我们目标的进展情况以及我们的价值链伙伴关系。我们的《2021年可持续发展概况》提供了11项主要TCFD建议的完整清单，以及我们对这些建议的披露参考。我们的2020年气候变化报告进一步详细介绍了我们的情景分析方法，包括我们对1.5摄氏度情景的考虑。这些披露合计符合TCFD建议和建议披露所要求的所有披露。81Form 20-F 2021年报|riotinto.com战略报告
温室气体排放范围1和2排放-权益基础温室气体排放-百万吨二氧化碳当量(公吨二氧化碳当量)2021年2020年2019年2018年范围1和2温室气体排放总量31.1 31.5 31.5 34范围1排放22.7 22.8 23.1 24.7范围2排放8.4 8.7 8.3 9.3 2018年温室气体排放目标基线(经收购和撤资调整)32.5范围3排放553.5 5701--运营中的温室气体排放强度(t CO2e/t Cu-eq)(权益)26.4 6.2 6.1 6.2 2021按产品组和来源划分的温室气体净排放量(公吨二氧化碳当量)电力3阳极和还原剂工艺加热3移动式柴油3其他2021年总排放量(公吨二氧化碳当量)铝10.4 5.2 4.9 0.3 1.1 21.9铝(太平洋)8.1 1.7 0.2-0.2 10.2铝(大西洋)0.6 3.5 0.5-0.6 5.2铝土矿和氧化铝1.6-4.3 0.3 0.3 6.5矿产1.4 1.2 0.5 0.3 0.1 3.4铁矿石0.8-0.1 2.1-3.0铜1.3-0.2 0.8-2.2其他(包括航运和公司职能)0.1-0.5-0.6合计14.0 6.4 5.6 4.0 1.1 31.1 2021按地点划分的温室气体排放量(Mt CO2e)范围1排放(Mt CO2e)范围2排放(Mt CO2e)总排放量(Mt CO2e)(Mt CO2e)澳大利亚12.8 6.0 18.8加拿大6.0 0.0 6.0南非0.3 1.1 1.4美国1.0 1.0其他：非洲其他地区0.2 0.0 0.2其他：欧洲0.4 0.0 0.4其他：亚洲，新西兰、中美洲、南美洲2.0 1.3 3.3总量22.7 8.4 31.1范围3排放量-权益基础2020年权益范围3温室气体排放总量(Mt CO2E)2020年上游27.5 23.7加工商品销售铁矿石364.6 376.4铝土矿和氧化铝144.5 152其他商品销售14.214.4其他下游2.7 3.0总量-2021年报告方法553.5 570 1.2020年范围3排放量已使用2021年方法重新估算(使用2020年方法，我们的范围3总排放量报告为519.4公吨二氧化碳排放)。请访问riotinto.com/Climate atereport查看我们的2021年范围1、2和3排放计算方法报告。2.铜当量强度的历史信息已根据2021年商品定价审查进行了重述，以便随着时间的推移具有可比性。3.电力包括进口电力和自己发电；过程热包括来自泵等固定来源的柴油消耗量；流动柴油来源是运输卡车、机车和其他采矿车队。关爱地球继续在Form 20-F 2021|riotinto.com82上发布年度报告
2021年，我们提高了在整个业务范围内一致管理环境影响的能力。我们通过招聘多个学科的主题专家来支持资产级别的从业者，从而提高了我们的内部技术专长和能力。我们审查了所有环境学科的控制框架，并确定了集团级别的关键控制措施，以更好地管理整个投资组合的风险。我们还致力于我们的数据收集和监测进程，以改进数据访问和分析，以实现更好的数据驱动的决策和管理做法，提高透明度和改善环境成果。水越来越多地扰乱了天气模式，气候变化导致的极端天气事件越来越多，世界人口不断增长，这意味着有效地管理我们的水影响比以往任何时候都更加重要。水是一种共享资源，对维持生物多样性、人类及其经济繁荣至关重要。我们看待水和管理风险的方式反映了我们业务和地理位置的多样性。对于我们在沙漠地区运营的一些资产来说，缺水是一个问题，而另一些资产则必须清除多余的水，以确保安全的采矿作业。我们的一些资产通过水力发电由水提供动力，在所有地点，我们都仔细管理我们对水的使用和再利用，并考虑对水源的潜在长期影响。这种复杂性意味着我们正在开发一种集水级别的水管理方法，并在我们的运营中管理我们的影响、风险和潜在的解决方案，同时理解我们与周围社区和自然共享水。我们明白，这一责任超越了我们的运营寿命。我们的目标是通过仔细管理我们使用的水的质量和数量并将其归还环境来避免对水资源的永久性影响。我们努力平衡我们的业务需求与当地社区和生态系统的需求，并考虑气候变化的影响，气候变化已经影响到我们许多地点的降雨和水安全。我们使用世界资源研究所确定的基线水压力来确定最令人关切的业务集水区。有关更多信息，请访问riotinto.com/water。保护国家宝藏铁矿石的水资源评估小组正在帮助我们实现皮尔巴拉业务的水资源目标。要了解更多关于他们的工作和水在该地区的重要性，请访问riotinto.com/Stories。83 Form 20-F 2021年报|riotinto.com战略报告
1.昆士兰氧化铝有限公司是一家非管理型企业，但也是我们的水管理目标计划的一部分。低、中、高、很高不适用于关心地球持续的群体水风险概况(管理的运营的百分比)1水资源是否有足够的水来满足环境和社区的需求，以及我们的运营用途？从我们场地的作业区取走水是否会影响区域含水层或我们的采矿计划？水质/水量我们在现场管理水的方式，或排放多余的水，是否会造成环境影响或操作限制？长期债务我们的业务活动是否产生与水有关的长期债务或持续债务？蒙古奥尤陶勒盖的水资源风险被评估为中等，尽管它位于戈壁沙漠。奥尤陶勒盖的水需求来自深水供应Gunii Hooloi含水层，这是一种150米深的资源，拥有约68亿立方米的非饮用水咸水。奥尤陶勒盖通过在整个运营过程中实施水循环和节约实践，有效地利用了这一水源。欲了解更多信息，请访问riotinto.com/water。我们在马达加斯加的QIT马达加斯加矿业公司(QMM)从水、更广泛的环境和社区的角度出发，在高度敏感的地区运营。我们作业的排放物可能会影响接收的水质，因此，水质风险被评估为高。我们正在努力改善现场的管理活动，包括更准确地测量我们的水排放质量的能力，以及部署专门的水处理厂来调整排放PH值。欲了解更多信息，请访问riotinto.com/water。与皮尔巴拉的降水和供水活动相关的影响被认为是我们业务的高风险。以受控的方式将水归还受我们采矿活动影响的含水层是若干研究的重点。有关我们目前在皮尔巴拉管理的含水层补给试验方案的更多信息，请访问riotinto.com/water。我们有时可能会产生需要我们长期管理的影响。无论是与我们在皮尔巴拉矿坑形成的关闭后矿坑湖泊的管理有关，还是与我们铝和铜设施中废石或尾矿设施潜在渗漏的持续管理有关，我们的系统和标准都旨在确保在整个资产生命周期中及早识别并适当和负责任地管理风险。57%9%11%22%28%33%37%2%43%26%17%9%6%22%31%11%20%15%为了更好地管理我们的水影响，我们首先需要了解50多个运营地点的具体风险以及我们整个集团的影响。为此，我们从四个方面考虑水问题：1.水资源2.质量和数量3.降水4.长期义务我们使用这个框架来识别、评估和管理水风险。这一综合办法超越了我们的强制性报告义务，使我们能够在内部和与我们开展业务的社区的利益攸关方就水风险进行相关对话。我们的集团水风险简介(如下)显示了针对四个主题或风险的风险敞口水平。我们的大多数水风险都在“低”到“中等”的范围内。每种类别中都有一些属于“非常高”和“高”类别。无论风险水平如何，我们都会采用严格的标准和流程来管理它们。Form 20-F 2021年报|riotinto.com84
总排污量661 GL总消耗量598 GL受过培训的矿石52 GL地下水193 GL地表水340 GL现场用水量在一年中的储存变化+5.5 GL循环水310 GL海洋435 GL第三方和市政59 GL其他管理水(地表水和地下水)185 GL我们的水平衡2021年集团水平衡(下文)提供了一个简单直观的摘要，说明我们运营中的水从哪里提取、排放到哪里、回收/再利用和消费。关于运行中的退出水质，439个GL1，或2021个退出总数的40%是淡水，或第一类水质。相比之下，我们2020年的淡水分解率为35%。淡水，或1类水质，是指通常适合饮用的水，只需最低限度的处理。在可能的情况下，我们的目标是将从这种质量的水源中提取的水量降至最低。报告的类别与国际采矿和金属理事会(ICMM)、澳大利亚矿产理事会(MCA)和全球报告倡议(GRI)的报告要求相关。有关水量平衡的更多详细信息，请参阅可持续发展概况手册。1.千兆升(GL)是1000兆升，或1,000,000,000升。439公升是在1080公升的运行用水中提取的1类优质水。有关更多详细信息，请参阅可持续发展概况手册。85 Form 20-F 2021年报|riotinto.com战略报告
目标集团目标水风险主题现状评论力拓集团(Tier 1)到2023年，我们将披露所有受管业务的允许地表水分配水量、年度分配使用量和相关的地表水分配集水区降雨-径流量估计。水资源已步入正轨，进展仍按目标时间表进行。在2021年期间，中央团队增加了更多的水专业知识。基于现场的目标水风险主题状态评论皮尔巴拉运营，铁矿石(Tier 1)我们的铁矿石产品组将在2023年之前完成六项可管理的含水层补给调查。降水(含水层回注)已步入正轨，拟议的六项受管理的含水层补给调查中有三项顺利完成。奥尤陶勒盖、铜矿(一级)奥尤陶勒盖在2019-23年期间将维持每年平均用水效率为550 L/吨矿石至选矿厂。2019-21年实现的水资源(强度和效率)2019-21年期间，年均水分利用效率保持在550%L/吨以下。肯纳科特犹他州铜铜(第1级)到2023年，肯纳科特将使铜矿选矿厂每吨矿石的年平均进口水在2014-18年度基线393加仑/吨(1,487升/吨)的基础上减少5%。由于水资源(减少进口)面临风险，可开采的肯纳科特公司已在2022年分配了额外预算，以优先了解影响选矿厂水进口需求的条件，并确定缓解和降低这些需求的解决方案。Ranger Mine1，澳大利亚能源资源有限公司(ERA)，关闭(Tier 1)ERA将按照Ranger水模型中的假设，在2023年之前实现计划的总过程水库存处理量。数量/质量(库存减少)面临风险继ASX于2021年11月19日宣布后，关于计算修复拨备和完成Ranger项目区的时间的成本和时间表的重新预测工作仍在继续。有鉴于此，ERA的目标仍然面临风险，但作为Ranger水模型更新的一部分，目标处理量将重新预测。QIT马达加斯加矿业公司(QMM)，矿产公司(Tier 2)QMM将在2023年前开发和实施改进的综合现场水管理方法。数量/质量(排放质量)按目标进度进度。目前正在完成综合工地水管理办法的制定和已确定的工地改进工作。昆士兰氧化铝有限公司(QAL)，铝业(非管理型合资企业)(Tier 2)QAL将在2023年前完成QAL五年环境战略中的以下四个与水相关的改善项目：-项目L1-堤坝和排水沟的完整性-项目W3-腐蚀性管道和废线4的完整性-项目W6-残渣处理区地表水/地下水影响-项目W7-残渣处理区释放到接收环境质量/数量(排放质量)合营企业的绩效改进跟踪与当前项目进度保持一致。一级水目标是力拓外部有限担保计划的一部分。二级水目标不构成力拓外部有限担保计划的一部分。有关我们针对基于现场的水目标的进展情况的更详细信息，请访问riotinto.com/water。1.Ranger矿山由年代煤机拥有和运营；力拓是年代煤机86.3%的股东。我们的2019-2023年水资源目标我们的五年水资源目标使我们能够更透明地了解我们的用水情况、风险状况、管理和具体挑战。这些目标，以及衡量这些目标进展情况所需的数据，正在帮助我们成为更好的水管家。我们的用水目标是在2019年设定的，包括一个集团目标和六个基于现场的目标，再次反映了我们基于集水区的方法，并认识到我们在整个业务中管理着与水相关的巨大不同风险。基于场地的目标是根据它们的水风险概况、我们的国际采矿和金属理事会(ICMM)的承诺以及当地社区和环境的相互依存关系来选择的。我们继续朝着集团2021年的目标取得进展，并继续走在2023年实现这一目标的轨道上。我们收集了所有地点的配水量数据，并为我们管理的作业估计了地表水集水区的降雨径流量。我们还实施了框架的最后一个组成部分--集团水控制库，其中描述了为管理我们的水风险而确定的所有控制措施。2022年，我们将继续在我们的产品组中嵌入我们的水风险框架和相关控制措施，并专注于交付基于现场的目标。关爱地球继续在Form 20-F 2021|riotinto.com86上发布年度报告
生物多样性气候变化的相关影响和生物多样性的丧失对我们所有人所依赖的人和环境构成重大风险。我们认识到我们有责任有效地减轻我们的运营对自然的影响-我们也意识到我们自己依赖健康的生态系统来运营一项成功的业务。健康的自然环境和相对完整的生态系统是气候适应能力的关键。他们还为我们运营的社区和我们的业务提供重要的服务。我们致力于保护生物多样性，雄心勃勃地不实现净损失。这意味着在对生物多样性的负面影响和通过缓解取得的积极成果之间取得平衡。2020年，我们使用联合国环境规划署世界保护监测中心(UNEP WCMC)开发的数据库报告了我们资产的生物多样性敏感性，该数据库结合了受威胁物种以及保护和保护区的全球数据集。在此基础上，2021年，我们与国际鸟盟合作，了解我们的生物多样性计划如何也有助于碳封存，并开始了解我们如何在我们的土地上应用基于自然的解决方案。这项工作将在2022年继续走向成熟。作为环境署WCMC已有19年历史的Proteus伙伴关系的创始合作伙伴，我们致力于这一跨部门伙伴关系的下一个五年阶段。通过这一合作伙伴关系，以及作为我们建立内部能力的努力的一部分，我们在2021年为整个业务的200多名员工提供了生物多样性培训。由于与流行病有关的限制，我们无法在2021年完成对我们高度优先的生物多样性地点监测方案的独立审查。然而，我们已经完成了对8个地点中5个的独立评估，并完成了对所有计划的内部评估。我们的目标是在2022年完成这项工作，以确保管理计划和行动充分应对自然风险。土地管理2021年，我们的土地足迹--总干扰面积--为3734平方公里，与2020年相比增加了105平方公里。这包括对我们的运营资产和活动的所有干扰，如勘探活动、冶炼厂、矿山和辅助基础设施。我们是我们经营的土地的临时保管人，我们的目标是一旦土地可用，就立即恢复原状。2021年，我们恢复了20平方公里的土地，主要是在澳大利亚的铝土矿、南非和马达加斯加的矿砂矿以及西澳大利亚皮尔巴拉的勘探区。我们的康复团队与研究中心和大学合作，完善康复方法，改善结果。2021年，作为矿业经济转型合作研究中心的成员，我们参与了旨在确定影响修复、关闭和关闭后结果的差距的基础项目，以指导即将到来的研究，这将有助于我们的澳大利亚业务。在另一个例子中，通过与Virotec公司的合作，我们正在将铝土矿精炼(赤泥)的副产品再加工成可用于土壤处理和再生的商业产品。此外，我们的22项行动完成了修复试验，以改善与种子萌发、侵蚀和表土质量有关的结果。我们的环境技术专家与我们的过程安全和运营工程师合作，确保我们的操作系统和过程得到管理，以防止对环境的有害排放或排放，从而为创造一个有弹性的环境做出贡献。至少，我们遵守与废物管理、水排放和空气排放相关的国家和地方环境法规。我们还采用自己的标准，规定了在我们所有受控运营中定义、监测和管理排放的最低要求，以防止对人类和环境造成伤害。这些标准要求我们为资源效率设定绩效要求，特别是与矿物和非矿物废物管理有关的要求。我们通过与同行、行业协会和客户的合作，为整个价值链的可持续发展倡议做出贡献。我们还不断完善我们的尽职调查机制，评估新供应商和客户的环境表现。对我们来说，管理经营活动产生的废物和残留物是环境风险管理的一个关键领域。2021年，我们再次把重点放在管理这些来源的潜在污染上。我们对危险材料和非矿物废物进行了详细的分析，以评估和优先考虑我们的污染风险。为了减少进一步的污染风险，我们将在2022年底之前禁止在我们现场的灭火系统中使用全氟烷基和多氟烷基物质。在我们的一些寿命较长的资产中，过去的废物管理做法导致现在需要补救。例如，在运营了50多年的新西兰铝冶炼厂(NZAS)，2021年完成了详细的现场调查，以指导修复工作。这项研究确定了局限于冶炼厂足迹的局部污染区域，为该地点提供了有针对性的修复战略。NZAS承诺清除在用耐火材料重新填充还原电池的过程中产生的所有废电池衬里废物，管理废物并修复现场。87 Form 20-F 2021年报|riotinto.com战略报告
保护空气质量清洁的空气对我们的寄宿社区和周围生态系统的健康至关重要。在整个业务中，我们继续致力于改善空气质量管理，重点关注温室气体和颗粒物的排放以及我们的经营活动所排放的气体，包括采矿、材料搬运、加工和运输。我们在运营中监测的潜在危险排放有：-主要来自铝和铜冶炼厂的硫氧化物(SOx)-主要来自燃烧化石燃料的氮氧化物(NOx)-来自铝冶炼厂的气态氟化物排放-可吸入颗粒物排放(PM10和PM2.5)，来自采矿和加工作业的非常细的颗粒物，以及燃烧化石燃料我们的重点是预防，通过运营纪律和流程改进来管理空气质量。我们的许多资产都有多年的空气质量改善项目。例如，在加拿大铁矿石公司(IOC)，正在计划通过增加粉尘收集来减少排放，并重新配置烟囱以改善在大气中的分散。在我们位于加拿大的大西洋铝冶炼厂，加强了对关键空气污染物的监测，将排放和运营数据联系在一起，缩短了对恶劣条件的反应时间。该项目的第一阶段已经将超过推荐颗粒物浓度的时间堆排放量减少了90%。在某些情况下，我们没有遵守允许的排放限制。例如，我们的肯纳科特冶炼厂经历了临时设备故障，出于安全原因，我们需要将含有硫氧化物的气体直接排放到烟囱中。这导致了短期的不遵守规定，但我们仍然遵守了我们的每日和年度限制，我们的持续监测系统表明，这对环境空气质量没有不利影响。在我们位于澳大利亚北领地的Gove铝土矿表层土供应短缺的情况下，我们一直致力于一种新的无表层土修复方法，以减少未来对表层土壤的依赖，同时将环境影响和成本降至最低。有关我们的康复工作的更多信息，请访问riotinto.com/Stories。运营环境概述(2017年至2021年)2021年2019年2018年2017年重大环境事件3 000 0罚款和起诉-环境(000美元)4 7.4 27.4 19.0 284.7 89.5土地足迹-受干扰的土地足迹3,734 3,629 3,626 3,595 3,616土地足迹-修复的(平方公里)495 491 490 485 497处置或储存的矿产废物(百万吨)1,005 9873 905 886 1,188处置或储存的非矿物废物(百万吨)0.65 0.473 0.28 0.27 0.33 SOx排放量(千吨)70.22019年79.084.2 86.9氮氧化物排放量(千公吨)188.5 85.6 64.3 62.0 65.8氟化物排放量(千公吨)2.36 143.23 2.34 2.61 2.49粒子(PM10)排放量(千公吨)2 139.6 143.23 131.53 136.23 112.43 1.2019年至2020年氮氧化物排放量的增加是由于计算方法由排放因数改为使用烟囱抽样数据直接量度。2.由于计算方法的改变，PM10排放量有所增加，重述了2017至2020年的数字。3.数字与最初公布的数字重述，以确保随着时间的推移具有可比性。4.2021年，我们支付了总计7414美元的环境罚款，原因是加拿大阿尔马的积雪管理不合规；蒙古一只甲肿瞪羚的死亡；以及美国博龙运营公司违反东科恩空气污染控制区的规章制度。有关更多详细信息，请参阅riotinto.com/可持续发展报告上的可持续发展概况。关爱地球继续在Form 20-F 2021|riotinto.com88上发布年度报告
负责任地管理采矿作业产生的废物是至关重要的，与我们的利益相关者透明地了解我们的尾矿存储设施以及我们如何管理它们也是至关重要的。我们在尾矿存储设施的整个生命周期中，从设计到关闭，都与利益相关者接触。我们在全球资产中管理着106个尾矿储存设施(TSF)。此外，还有41家非管理型信托基金。总共有65个现役信托基金、36个非现役信托基金和46个关闭信托基金。20多年来，我们的任何一家TSFs都没有发生过外墙故障。我们通过技术委员会和合资企业关系来支持尾矿管理领域的领先实践。我们的完整尾矿披露可在riotinto.com/tailings上查阅，我们定期更新TSF列表，以反映运营和所有权的变化，包括因遗留资产的关闭或补救义务的过渡以及设施的重新分类而产生的变化。我们的TSF名单还包括由我们的合资伙伴管理的TSF。2021年5月，我们更新了之前披露的每一家全球TSF的信息。所有设施都根据监管机构或行业机构分配了后果分类，监管机构或行业机构负责监督每个地区或司法管辖区的尾矿。根据全球尾矿管理行业标准(GISTM)和力拓关于尾矿和水储存设施的内部标准，来自更新的下游影响评估的额外技术数据导致对一些设施的危险分类进行了修改。后果分类不是对设施状况或故障可能性的评级；相反，它们是对设施发生故障时的潜在后果进行评级。我们的设施受到监管、许可和多年的管理，以符合当地法律、法规、许可证、许可证和其他要求。自二零一零年起，尾矿管理已纳入集团风险登记册，而我们的尾矿及储水设施集团安全标准亦自2015年起实施。我们的内部保证流程验证我们管理的TSF是否按照该标准运行，我们于2020年更新了该标准。我们的运营TSF有应急计划-通过与当地应急服务等利益攸关方合作的培训演习进行测试-并遵循严格的业务弹性和通信协议。自2020年8月启动GISTM以来，我们一直在继续制定我们的实施计划。我们完成了针对内部尾矿管理、环境、社区和社会绩效标准的差距分析，并制定了改进计划，以弥补已发现的差距。虽然新冠肺炎的限制推迟了几个项目，但我们计划尽快完成所有悬而未决的行动，同时坚持每个司法管辖区的限制。到2023年8月，我们将使所有具有潜在后果的TSFs被评为符合GISTM的“极端”或“非常高”评级，到2025年8月，所有剩余的设施都将符合GISTM。我们在2021年国际采矿和金属理事会(ICMM)尾矿工作组中发挥了积极作用，该工作组的重点是制定符合GISTM的协议以及尾矿良好做法指南，旨在帮助支持全行业的采用。今年，我们还任命了负责尾矿的高管，并成立了尾矿管理委员会，负责治理整个集团的尾矿管理实践，以确保我们符合GISTM和相关的力拓标准要求。-更新了我们的尾矿披露信息，并于2021年5月在我们的网站上发布了最新的尾矿和储水设施管理D5标准。-2021年8月在我们的网站上发布了我们的尾矿政策。-将集团范围内的尾矿管理控制整合到我们的中央风险管理系统中，以便无论我们的员工在世界各地，与尾矿相关的控制都可以得到一致的应用和验证。-继续支持未来尾矿合作伙伴关系，这是力拓、必和必拓和西澳大利亚大学(UWA)的合作项目，推出了第一个微凭据，并招收了第一批90多名学生参加西澳大利亚大学尾矿管理研究生证书课程。89 Form 20-F 2021年报|riotinto.com战略报告
关爱社会和人民我们知道我们的运营对社会产生了深远的影响。我们的长寿和成功取决于我们与我们的人民、东道国社区、政府和更广泛的社会发展的持久关系和牢固的伙伴关系。随着社会团结起来应对气候变化等全球挑战，共同努力取得积极成果的能力变得越来越重要。我们正在与我们的员工和利益相关者接触，以了解我们如何发挥我们的作用。传统所有者收集的种子，作为威帕行动社区收集方案的一部分。这些种子将用于采矿后地区的恢复，为土著人民提供参与该地区经济活动的机会。韦帕，澳大利亚。Form 20-F 2021年报|riotinto.com90
社区我们生活和工作的社区对我们的业务至关重要。他们包括土著人民、土地所有者、政府、商业伙伴、邻居和我们的同事--没有他们的支持，我们就无法运作。我们的目标是通过与人们发展持久的关系，了解并支持他们的目标和愿望，避免或减轻不利影响，以及尊重与土地和水的联系，为共同的未来和积极的遗产做出贡献。2020年5月，巨坎峡谷的岩石避难所遭到破坏，这显然违背了我们的价值观，也违背了土著人民对我们的信任，即尊重我们活动的土地。这是一场悲剧，促使我们重新审视自己的心态和做法，并致力于改进。2021年5月，我们通过反思我们造成的损失和伤害，并重申我们从举坎峡吸取教训的承诺，来纪念居坎峡岩石避难所被摧毁一周年。我们如何与社区合作采矿和加工，就其本质而言，会扰乱环境，并可能影响周围社区。它还带来重大的经济和社会效益，包括生产基本材料、就业、小企业发展、税收和特许权使用费、培训和技能发展以及社会经济方案。我们认识到，虽然我们的活动带来的许多好处是广泛的，但许多负面影响是局部的。我们的团队与社区合作，了解我们的活动如何影响他们的生活、文化和遗产。通过有意义的参与，我们可以回应社区关注的问题，优化社会经济效益，减轻负面影响。从2022年起，这将是我们社区和社会绩效团队的主要重点，将包括积极的社区参与，管理潜在的不利社会和人权影响，以及探索和促进东道国社区分享经济机会的方式。2021年，QIT马达加斯加矿业公司(QMM)及其合作伙伴为一座新的太阳能和风能发电厂奠基。除了让力拓在马达加斯加的业务在2023年达到碳中和外，它还将用清洁能源取代目前向多芬堡及其8万社区成员供应的大部分电力。QMM及其合作伙伴正在与地方当局合作，发展制造能力，为当地的可再生能源行业生产设备。强化社会绩效我们加强了我们的社会绩效结构、治理方法和流程。2021年9月，我们发布了我们的社区和社会绩效承诺披露中期报告，这是我们的第一份报告，致力于分享2020年委员会审查文化遗产管理行动的进展情况。阅读第94-95页有关我们承诺的进展的更多信息。我们与加拿大的加拿大原住民合作，继续与土著人民合作，执行与社区签署的协议，我们正在与魁北克、萨斯喀彻温省和不列颠哥伦比亚省的土著社区就四项新协议进行讨论。为了在2021年推进和解工作，我们专注于加强员工的文化意识。6月，我们的企业通过支持全国各地的一系列活动来庆祝国家土著历史月，包括前国家首席执行官菲尔·方丹和我们的铝业首席执行官伊万·维拉在炉边聊天。9月，我们举办了一次提高认识活动，向员工提供关于加拿大寄宿学校的信息，包括一名幸存者的第一手资料，以此纪念国家真相与和解日。美国亚利桑那州RESOLUTION铜矿项目在我们位于亚利桑那州的RESOLUTE铜矿项目中，我们继续与受影响的社区和美国土著部落建立关系。我们认识到美洲原住民部落与拟建矿山附近或附近的土地有着持久的历史联系。我们致力于不断与美洲土著部落进行协商，并以符合国际采矿和金属理事会(采矿和金属理事会)关于土著人民和采矿的声明的方式共同努力。我们正在与这些部落中的一半以上发展伙伴关系，我们的目标是与所有部落进行相互对话。自2013年以来，美国林业局(USFS)领导了对该项目的严格审查，包括咨询11个与决议铜矿周围土地有历史联系的美洲原住民部落。这一对话导致改变了项目设计，并实施了其他措施，以解决利益攸关方关切的问题。我们支持国家环境政策法案进程，并继续与当地社区和美洲原住民部落接触，以进一步塑造决议铜项目。Richards Bay Minerals(RBM)，南非我们致力于促进我们在夸祖鲁-纳塔尔省RBM矿所在的四个当地社区的广泛发展。然而，在一系列业务中断将我们员工的安全置于危险之中后，我们于2021年6月宣布运营中出现不可抗力。为改善这一状况已经做了大量工作，包括与传统领导人、当地青年和商业论坛达成里程碑式的协议。2021年8月，RBM和所有四个社区的代表达成协议，从社区信托中释放1.3亿兰特。这些资金将用于地方经济发展举措。该协议还旨在确保改善社区信任治理。几内亚西芒杜项目在几内亚的西芒杜铁矿石项目，我们继续与利益攸关方和当地社区接触，实施一系列经济发展和社区卫生倡议，包括新冠肺炎和埃博拉应对计划。我们正在与社区合作，帮助他们为未来的行动做准备，确定和管理我们的影响，并设计和实施区域和地方经济发展方案。我们与几内亚的其他采矿项目进行了接触，讨论了加强抵消选择的可能性，并支持了弗雷斯蒂尔·恩泽雷科雷中心和Pic de Fon森林分类管理委员会。91 Form 20-F 2021年报|riotinto.com战略报告
奥尤陶勒盖，蒙古奥尤陶勒盖，通过为乌姆努戈维·艾马格的社区提供生计和经济多样化倡议，支持经济机会。我们支持牧民合作社，并与当地主题专家合作，通过能力建设、加强市场联系和培育当地社区的创业心态，改善牲畜健康服务，提高牲畜生产力，鼓励蔬菜和乳制品生产，并促进新的商业发展。我们的奥尤陶勒盖南戈壁发展战略将在未来五年扩大这项工作，以促进当地采购和就业分别超过目前24.5%和24.8%的水平。2021年，我们承诺向塞尔维亚的贾达尔硼酸锂项目投资24亿美元，这是世界上最大的绿地锂项目之一。2022年1月，塞尔维亚政府取消了贾达尔项目的空间计划，并要求吊销所有相关许可证。我们仍然致力于探索所有选择，并正在审查对我们的活动和我们在塞尔维亚的人民的影响。我们承认当地社区的关切，并致力于进行有意义的接触，探讨解决这些关切的方法。潘古纳矿，巴布亚新几内亚布干维尔潘古纳矿由力拓持有多数股权的布干维尔铜矿有限公司(BCL)经营了17年，从1972年到1989年，由于反对该矿的起义和内战，潘古纳矿停产。力拓已经30多年没有开采过该矿了。2016年，力拓将其在BCL的53.83%多数股权无偿转让给布干维尔自治政府(ABG)和巴布亚新几内亚(PNG)政府，使ABG和巴布亚新几内亚(PNG)分别持有BCL 36.4%的同等股份。 投诉称，我们对严重违反经合组织跨国企业准则负责，该准则涉及Panguna矿过去和持续的环境和人权影响。 2021年7月，在AusNCP推动下进行了数月的建设性讨论后，由HRLC代表的力拓和布干维尔社区成员宣布达成协议，以确定和评估该矿的遗留影响。已成立一个利益攸关方联合委员会，即Panguna矿遗留影响评估委员会，负责监督对Panguna矿的详细独立评估，以确定和更好地了解该矿对环境和人权的影响。该委员会是由ABG和澳新国家方案进程各方(力拓、人权委员会和人权委员会所代表的社区成员)设立的。委员会由一名独立调解人担任主席，成员包括来自独立国家巴新和巴新的代表，以及其他部族土地所有者和社区代表。委员会第一次会议于2021年11月30日举行。这是朝着解决潘古纳矿高度复杂的遗留问题迈出的建设性和重要的第一步。几内亚铝土矿公司是一家位于几内亚的铝土矿公司，由Halco矿业公司(51%)和几内亚政府(49%)拥有。Halco是由力拓(45%)、美国铝业(45%)和达科投资(10%)组成的财团。我们参与Halco和CBG的董事会，并在各种股东监督委员会中有代表。通过我们的董事会和委员会的角色，我们一直在积极监测CBG在环境保护、社区问题和人权方面的做法。我们意识到人们对获得土地和水、恢复生计方案的步伐以及CBG利益攸关方参与的各个方面的关切。2021年，在Halco和CBG两个层面成立了可持续发展咨询委员会，加强了我们的监督，并为CBG改善其社会和环境做法提供支持，包括回应向国际金融公司(IFC)合规顾问监察员办公室(CAO)提出的投诉。在CAO的推动下，调解进程在2021年达到了一个重要的里程碑，达成了调整与爆破相关的缓解措施的协议。Halco继续作为观察员与国际金融公司一起参与调解进程。社会经济贡献在2021年，我们的直接经济贡献为66美元。为我们的东道国社区和地区创造经济机会仍然是一个优先事项。我们努力雇佣当地人，购买当地人的产品，雇佣当地人的服务。例如，我们将价值超过5亿澳元的合同授予当地西澳大利亚州和皮尔巴拉土著企业的Greater Tom Price业务。通过社会投资，我们寻求提供积极的、可衡量的社会成果，并支持社区实现其目标和愿望。我们的全球自愿社会投资总额达7200万美元，涵盖卫生、教育、环境、农业和商业发展方案。这比我们2020年的自愿社会投资支出增长了约53%。这一增长与完成2,500万美元的新冠肺炎承诺、审查各产品类别的社会投资战略以及启动一些重要的多年合作伙伴关系有关，特别是通过力拓铁矿石。关爱社会和人民持续年度报告(Form 20-F 2021|riotinto.com)
经济贡献(百万美元)(2021)2021 2020 2019 2019 2017年总产品销售额66,568 47,018 45,367 42,835 41,867经营活动产生的现金净额1 25,345 15,875 14,912 11,821 13,884基本收益21,380 12,448 10,373 8,808,627 22,575 10,400 6,972 13,925 8,851(3,651)255(8,845)资本支出2(7,384)(6,189)(5,488)(4,482)就业成本(5,513)(4,770 10,400 6,972 13,925 8,851)1,576(664)(3,651)255(3,845)资本支出2(7,384)(6,189)(5,488)(4,482)就业成本(5,513))(4,522)(4,728)(4,765)应支付给政府的款项3(12,789)(8,224)(7,175)(7,217)(6,637)力拓代表其员工支付的金额n/A4(8,404)(7,635)(6,575)(5,138)n/A4(1,353)(1,284)(1,342)(1,402)1.数据包括股权核算单位的股息，而且是在向子公司的非控股权益支付利息、税收和股息之后。2.资本支出在计入任何财产、厂房和设备的处置前按毛额列报。3.应向政府支付的款项总额包括公司税、政府特许权使用费和雇主工资税。4.我们的纳税报告将于今年晚些时候在riotinto.com上发布。社区投资(可自由支配)5(72.1)8(47)(36.4)发展捐款(非可自由支配)6(19.1)(12.8)(12)9向土地所有者支付(非可自由支配)7(222.9)(165.9)(147)5.社区投资是力拓管理的运营部门向第三方做出的自愿财务承诺，包括实物捐赠资产和员工时间，以解决已确定的社区需求或社会风险。6.发展捐助的定义是：力拓为向第三方提供社会、经济和/或环境惠益而向第三方作出的非可自由支配的财政承诺，包括对资产和员工时间的实物捐赠，这是力拓根据一项具有法律约束力的协议、监管当局或其他法律授权作出的。7.向土地所有者支付的款项是力拓根据土地使用权、矿山开发、土著所有权、影响利益和其他具有法律约束力的补偿协议向第三方支付的非酌情补偿款项。8.社区投资显著增加的原因是完成了2,500万美元的新冠肺炎认捐，审查了各产品类别的社会投资战略，启动了一些重要的多年期伙伴关系，特别是通过力拓铁矿石公司和力拓公司团队。9.2019年，报告的发展捐款为1300万美元。由于报告中注意到一个错误，这笔费用已被修订为1200万美元。-通过与西澳大利亚足球委员会建立价值126.5万澳元的土著促进伙伴关系，为年轻的土著人民提供生活机会。-在三年内投资1200万澳元，以改善西澳大利亚州儿童的健康和福祉，并与Telethon研究所一起支持对心理健康和青少年糖尿病的进一步研究。-通过提供CT扫描仪，在北昆士兰州韦帕向1800名社区成员提供计算机断层扫描(CT)服务。力拓与老马蓬土著公司价值115万澳元的合作伙伴关系，以利用昆士兰政府提供的135万澳元捐款。-通过RioGivers计划支持慈善机构，使我们的员工能够向选定的慈善机构捐款，并让力拓以美元对美元的方式与之匹配。2021年，通过RioGivers Australia计划匹配了22.2万澳元，通过加拿大员工捐赠计划匹配了66万加元。-在未来四年内，通过在We‘s Talk Science体验式STEM学习计划中投资100万加元，投资于未来的加拿大领导者。-延长我们与加拿大早餐俱乐部的伙伴关系，在三年内提供75万加元，为不列颠哥伦比亚省和魁北克省18所土著学校的4000多名学生提供营养餐。-通过与魁北克大学(UQAC)150万加元的伙伴关系，建立致力于高等教育本土化的机构研究结构。该机构将与几个土著社区合作建立，除其他外，将侧重于培训下一代土著科学家。-通过与Superior联合学区120万美元的合作伙伴关系，支持美国亚利桑那州Superior当地学校的STEM和机器人项目。-通过与蒙古科技大学建立275万美元的伙伴关系，建设蒙古岩土和采矿专业人员的能力。-通过与马达加斯加多芬堡地区公共卫生局建立166万美元的伙伴关系，支持增加新冠肺炎检测能力。社会投资亮点(数字)2021年，我们的一些社会投资活动包括：93 Form 20-F 2021年报|riotinto.com
我们在社区和社会绩效承诺方面取得的进展在2020年5月巨坎峡谷岩石避难所被摧毁后，我们加强了对土著文化遗产的管理办法。我们决心与世界各地的土著人民和东道主社区建立更有意义和更真诚的关系。作为我们提高透明度努力的一部分，我们承诺提供我们正在开展的工作的最新情况，以加强我们的社区和社会绩效做法。2021年9月，我们发布了第一份社区和社会绩效承诺披露中期报告。2021年10月18日，北澳大利亚州联合常设委员会(JSCNA)发布了最后报告。日本文化协会重申了2020年12月临时报告中提出的建议，并侧重于关于保护文化遗产的立法框架。认识到未来仍有许多工作要做，我们正在从审查的结果和我们与利益攸关方的持续对话中吸取教训，同时继续履行我们的承诺，确保像巨坎峡谷这样的悲惨事件不再发生。下面提供了我们承诺的最新情况。1.补救和重建我们与库尔德工人党人民的关系我们正在普图、昆蒂、库拉马和皮尼库拉(库尔德工人党)人民的直接指导下努力补救国家。在我们与库尔德工人党人员的整个旅程中，他们慷慨地分享了他们的知识，以确保我们的补救努力能够产生尽可能好的结果。在此期间，我们被提醒，通过倾听和不断表现出相互尊重，值得信赖的关系和宝贵的伙伴关系的重要性。我们继续与库尔德工人党人合作，最终确定共同管理原则，根据这些原则，我们可以共同努力，加强对遗产的保护，取得更好的成果。新的模式将包括更早和更详细的协商，更多的信息共享，以及PKKP代表在整个矿山生命周期中更多地参与力拓的决策。2.年内，我们与皮尔巴拉传统业主合作，更新和改进协议，继续积极与西澳大利亚州的传统业主接触，以更好地了解现有和历史问题，并确定我们如何共同交付更有效的成果。我们制定了一套指导协议现代化进程的原则，旨在解决当前协议未能满足传统业主的伙伴关系愿望的领域。我们的意图是，经修订的协定将寻求商定一条解决可能出现的任何意见分歧的明确途径。我们还将继续与传统业主和当地社区合作，建立可持续的商业发展和就业参与机会。在加拿大，我们目前有11项有效的长期地雷寿命协定，并正在与魁北克、萨斯喀彻温省和不列颠哥伦比亚省的土著社区签订四项新的协定。3.在2021年建立新的社区和社会绩效模型，我们建立了新的社区和社会绩效(CSP)模型，以提高我们的社会绩效能力和整个业务的能力。我们现在有400多名CSP技术专业人员，在35个国家和地区的60个地点工作(2020年有250名专业人员)。CSP的核心专业领域通过监控外部社会趋势、开发和审查标准、系统以及风险和保证流程、建设能力，以及为我们的业务提供战略性的区域和技术建议，来补充我们基于资产的团队。4.建设本地能力和能力，以支持现场总经理运营领导与我们的CSP团队一起，在我们的社会表现中发挥关键作用。产品组首席执行官对与土著人民的关系负有全面责任，并得到直接负责维持与包括土著人民在内的东道国社区关系的部门经理的支持。5.2021年，完善社区治理、规划和制度，制定了新的社会绩效战略，确定了2022年至2026年的CSP目标，以支持实现这一战略。我们还加强了我们的治理，包括审查我们针对澳大利亚企业的全球CSP标准和文化遗产组织程序，以及改进保证和风险管理流程。作为我们全球风险控制框架的一部分，我们创建了整个集团的文化遗产控制标准化库。这将提高我们整个业务的控制效率。目前，我们所有的企业都在对我们的文化遗产表演进行实质性的独立审查，以重新定义我们组织中文化遗产管理的最佳实践。第一阶段审查的重点是澳大利亚的资产，与一些土著团体协商，由可持续发展咨询公司环境资源管理牵头。第二阶段将于第一季度末授予，计划于2022年底完成。我们还设立了一个内部全球土著协调委员会，该委员会每月举行会议，以确保土著战略和活动的跨职能协调一致。关爱社会和人民持续年度报告-表格20-F 2021|riotinto.com94
6.减少对土著就业的障碍，增加土著就业我们知道，多样化的劳动力是企业业绩的一个重要因素，我们致力于让土著人民拥有更大的发言权。2021年，76名土著员工和高级领导人一起参加了我们澳大利亚业务的双向指导计划，以加深跨文化理解和反应能力。在西澳大利亚州，我们启动了土著参与战略，旨在改善土著人民参与就业的机会。7.在力拓内部加强土著领导力和发展文化能力土著领导力承诺旨在使土著澳大利亚人快速进入专业和领导角色。年内，126名土著员工在澳大利亚各地获得晋升。在澳大利亚，我们80%的高级领导人在2021年完成了我们的文化互联互通计划。我们还启动了数字文化登船平台，增进和支持文化安全和理解。在2021年下半年，65名员工和新员工完成了与他们的领导的体验。我们2021年ESG短期激励的一个组成部分是与提高文化意识培训有关。目标是基于风险，通过确定其作用与文化遗产相联系的雇员和承包商群体。各业务单位和产品组确定了他们的培训对象，培训方案的设计反映了当地的情况。方案的时间长短因环境和风险状况而异。在我们的铁矿石集团，我们的身临其境的虚拟现实文化意识培训于2021年推出，现在是我们入职过程的一部分。我们还在实施针对区域的、传统的业主主导的文化意识培训。在北美，一家土著企业协助举办了两次提高虚拟文化意识的会议，并在2021年举办了多次实地会议，包括在我们的国际奥委会活动中，这些会议为雇员和承包商引入了强制性的文化意识，并在2021年实现了完全合规。我们还开展了关于加拿大土著人民历史、文化和行业互动的在线文化认识培训。截至2021年底，我们审查了皮尔巴拉的2200多个遗产地，增加了进一步的保护控制。通过与传统矿主的持续磋商，我们已经通过这一过程在2020年和2021年从储量中移除了1亿干吨铁矿石。IHMP的核心原则已为文化遗产小组程序更新和我们的文化遗产全球控制库提供了信息，我们将继续探索将这些原则嵌入整个业务的机会。我们已经确认首任主席为Peter Yu教授，其他成员包括Michelle Deshong、Nyadol Nyuon、Yarlalu Thomas、Djawa Yuupingu、Cris Parker和Shona Reid。第一次AAG会议将于2022年第一季度举行。10.2021年，我们提升了外部磋商，设立了澳大利亚行政长官角色，专注于在澳大利亚各地重建信任和加强对外关系，并设立了首席顾问公民社会和外联角色，以增强我们在全球参与关键事务的能力。我们继续加强与政府、民间社会组织、土著领导人、传统所有者和本组织各级其他利益攸关方的对话，并将探索2022年进一步参与的机会。11.提高员工参与度我们专注于通过实施新的沟通工具、渠道和平台，让员工了解我们的承诺和成就。通过培训、网络机会和文化能力计划，我们正在业务的各个层面提高文化意识。在最佳做法文化遗产管理方面取得进展我们仍然致力于实现最佳做法文化遗产管理。我们将继续与土著人民和社区合作，确保我们更好地了解他们的优先事项和关切，最大限度地减少我们的影响，并在我们的行动中负责任地管理土著文化遗产。我们支持加强文化遗产立法，倡导更有意义的参与，保护遗产价值，加强协议达成，并为所有利益攸关方提供确定性。更多信息可在我们的社区和社会绩效承诺披露中期报告中获得。我们的下一份专门报告将于2022年第三季度发布。95 Form 20-F 2021年报|riotinto.com战略报告
闭幕我们渴望为子孙后代留下积极的遗产。我们与我们的利益相关者合作进行这项工作，在我们资产的整个生命周期中嵌入关闭考虑-以我们设计、构建、运行、关闭和过渡资产的方式。尽管采矿和加工活动持续了几十年，但我们认识到它们是临时性的，其他活动和土地用途将随之而来。为了减轻向新用途转变的影响，我们及早和透明地让我们的利益相关者参与，为土地和相关社区的未来共同愿景做出贡献。我们平衡环境和社会方面的考虑与成本，并寻找与逐步关闭、补救和重新利用相关的机会，并在适当的情况下进行长期监测和维护。2021年，我们在包括Gove炼油厂和Argyle钻石矿在内的多个资产上推进了关闭执行工作，我们的子公司澳大利亚能源资源有限公司(ERA)继续推进Ranger铀矿的关闭。Argyle钻石矿我们位于西澳大利亚州的Argyle钻石矿于2020年停产。我们正处于拆除业务基础设施、重塑土地和开展重建植被活动的四年计划的第一年，以便能够重建自然生态系统。一旦完成，按照与传统所有者和西澳大利亚州政府达成的协议，我们将释放我们的土地所有权，并支持将土地归还给传统所有者，用于放牧、土著文化旅游、文化用途以及可能的小规模农业和本地食品生产，以及长期的监测活动。我们致力于支持发展长期可持续的当地企业和当地就业。2021年，我们将14%的年度关闭预算用于传统的所有者业务。戈夫炼油厂和残渣处理区我们在北领地的戈夫铝土矿业务继续采矿的同时，我们正在实施逐步关闭活动，包括退役和拆除炼油厂，以及逐步封顶赤泥池塘。这是澳大利亚规模最大的炼油厂拆除行动之一。Gove关闭执行方案将需要大约十年时间才能完成，随后将进行持续监测，采矿作业预计不迟于2030年停止。今年的工作包括开始在残渣处理区内对5号池进行封顶；完成炼油厂综合体的可行性研究；以及优化我们的废水处理厂的性能。我们的关闭团队正在与Gove运营团队、传统所有者、当地企业和北领地政府合作，为传统所有者对Gove半岛的未来愿景做出贡献，目的是最大限度地利用力拓在整个关闭过程中提供的商业机会。根据与利益相关者达成的协议，炼油厂将被拆除，底层土地将得到补救。然后，它可以用于工业目的，目的是某些资产，如轻燃料农场、货运码头、仓库和行政大楼，可以保留下来，供传统所有者未来使用。Ranger铀矿北领地的Ranger铀矿由ERA拥有和经营。年代煤机的股票在澳大利亚证券交易所公开持有和交易，力拓持有年代煤机86.3%的股份。根据Ranger S41管理局的规定，Ranger铀矿于2021年1月停产。2022年2月2日，ERA公布了对游骑兵康复项目费用和时间表的重新预测的初步结果，该项目经过了一次独立审查。力拓正在评估此次重新预测的初步结果，并已告知ERA，我们致力于与该公司合作，确保Ranger项目区的修复成功达到标准，建立与邻近的Kakadu国家公园类似的环境。遗迹我们还管理着许多历史遗迹--也就是所谓的遗迹--其中一些我们没有经营，而是在关闭后通过公司收购获得的。在有需要时，我们会修复这些地点，并在可能的时间和地点，将它们移交给地方当局或第三方，以供将来使用。在北美，我们正在对一些地点进行补救。我们已经在弗农解决了我们的义务，这是加利福尼亚州的一个前铝铸板工厂，并正在其他地点进行七项研究，以制定一条剥离我们所持土地的途径，或优化正在进行的监测和维护。在欧洲，我们正在修复法国Salindres的历史上的白泥和红泥沉积物，并已在Dammarie委托了一家土壤处理厂，使该地点能够在未来重新定位。在英国，我们继续优化WhinnyHall的长期水处理，这是一个历史悠久的铝土矿残渣处置地点。截至2021年底，我们资产负债表上的结算准备金总额为145亿美元(2020年为133亿美元)。我们继续通过与产品组分享良好实践、找到更有效的关闭执行方法、通过顺序关闭建立协同效应以及瞄准研究和开发机会(包括水和废物处理、材料移动、社区参与方法和合作)来优化关闭成本。关爱社会和人民持续年度报告-表格20-F 2021|riotinto.com96
加强我们的方法，成功关闭需要满足我们的东道主社区和长期管家的期望。为了实现这一目标，我们正在与包括土著伙伴在内的东道国社区合作，对许多地点的土地进行恢复、重新植被和长期监测。2021年，第一批Argyle Rangers完成了他们的保护和土地管理培训，并全职加入了我们的团队。该方案旨在提高传统业主在关闭执行阶段以及关闭后监测和维护阶段将开展的各种土地管理、社区和文化活动方面的技能。我们的重点是支持传统业主最终领导现场所需的重要环境监测和维护工作，直到大约2035年。在一些地方，我们持有的土地是土地、水和生物多样性价值的重要贡献者。我们已指定土地转让给国家公园，并在我们的投资组合中支持一些受保护的森林和公园。我们正在探索将几个遗留地点重新用于可再生能源的方案，例如我们在法国Marignac的光伏电池试点设施，那里以前是一家铁合金工厂。我们扩大了与大学和其他组织的伙伴关系，以找到重新利用和再处理废物的机会，改善水和废物处理，并探索关闭矿山的社会问题。例如：-与我们的合作伙伴RESOLE一起，我们开发了一种商业模式，并签署了一份谅解备忘录，成立了再生企业，这是一家以盈利为目的的公司，将废物的再开采和处理与场地关闭和修复结合在一起，并雄心勃勃地创造全面的修复成果。-作为欧盟委员会H2020资助的创新行动Removal的一部分，我们将继续与Zaak Technologies合作，在中试规模上演示铝土矿残渣升级为智能球体®-一种可用于一系列土木工程应用的工程轻质骨料。-我们是Reactive项目的合作伙伴，该项目着眼于水泥生产中氧化铝精炼过程中产生的铝土矿残渣的新用途。-我们是昆士兰大学采矿社会责任中心倡议的关闭地雷的社会方面研究联盟的成员。该联盟成立于2019年，是一个多方、行业-大学研究合作机构，旨在开展挑战行业规范和做法的研究，并将人置于关闭矿山活动的中心。要实现这些机会，我们必须具备基本条件。我们所有的运营资产都有与我们的关闭框架相一致的关闭计划。我们定期更新这些计划，以确保它们反映了利益相关者的期望，并在我们从中学习的过程中积累了关闭实践的经验。我们有一个内部保证计划，关闭计划每五年根据我们的内部要求进行审计。在共同所有权结构的运营中，我们与资产所有者合作，将关闭嵌入到资产设计、规划和运营中。2021年，我们完成了涵盖另外六项运营资产的资产关闭战略。这些战略现已适用于42个资产，有助于东道国社区在我们停止运营后对未来土地使用的愿景，并确保在整个资产生命周期中考虑关闭，以确定运营中的机会。今年，为了加强我们的内部治理流程，我们更新了我们的关闭标准，其中概述了我们的最低关闭要求，以降低与永久停止勘探、采矿、加工和物流作业相关的风险。我们还更新了关于如何估计和报告关闭成本的内部程序。关于结账条款和财务报表的更多信息见本报告第229-230页。霍尔登矿山修复导致土地保护在2021年，我们为车兰-道格拉斯土地信托基金建立车兰库莱斯永久保护保护区做出贡献，作为霍尔登修复项目工作环境补偿的一部分。长期的保护将支持车兰地区特有的本土物种和栖息地，并为子孙后代带来好处。有关我们的补救工作的更多信息，请访问riotinto.com/stores。97 Form 20-F 2021年报|riotinto.com战略报告
健康、安全和幸福相互关爱是我们的价值观之一--这是我们是谁的一部分，也是我们每一天、每一班、每一天工作方式的一部分。没有什么比我们员工、承包商和社区的安全和福祉更重要的了。我们相信所有事故和伤害都是可以预防的，因此我们的重点是识别、管理并在可能的情况下消除风险。2021年，我们连续第三年没有死亡。虽然我们认识到我们所有员工和承包商为实现这一里程碑所做的承诺，但我们知道我们总是可以做得更好。尽管2021年我们的受控现场没有发生人员伤亡，但我们对今年供应商和非受管运营的生命损失感到悲痛。一艘运送物资的海洋船只在前往加拿大不列颠哥伦比亚省凯马诺工厂的途中沉没，两人不幸溺水身亡。三名水手也在租船事故中丧生。在我们的一家无人管理的合资企业--Guinée SA(CBG)，三名工人在三起不同的工作场所事故中丧生。我们正在与我们的合作伙伴密切合作，以了解这些事件中发生的每一件事。我们将与我们的承包商合作伙伴和合资企业所有者合作，支持实施行动，使这些设施和运营更安全，并在我们的行业中消除死亡事件。今年，我们的一位理查德湾矿业公司(RBM)的同事在上班途中不幸死于暴力事件，我们也感到非常难过。安全和健康表现1 2017-2021 2021 2020 2019 2018 2017年管理运营中的死亡人数0 0 3 1所有伤害频率(每200,000小时工作)0.40 0.37 0.42 0.44 0.42损失工伤人数218 1872 2292 226 199损失时间伤害频率比率(每200,000小时工作)0.25 0.22 0.27 0.27 0.25安全成熟度模型(SMM)得分3 5.7 5.4 4.5--职业病新发病例(每10,000名员工)12.15 16.9221.32 29.6 24.6雇员人数4 49,000 47,500 46,000 47,500 47,000罚款和起诉--安全(‘000美元)646.26 25.4 40.77 59 29罚款和起诉--健康(’000美元)8 58 0 1.4 0 7.1 1所有伤害频率和损失时间伤害频率包括所有员工和承包商在受管理的运营中暴露的小时和事件。新的职业病病例只针对员工报告。2.对前几年的数字进行了调整，以确保随着时间的推移具有可比性。3.表中的数字代表力拓集团每年年底SMM的平均得分。每年都会根据项目和结束周期在SMM方案中添加或删除资产。该方案的新资产在每年第一季度作为基准，并在年底加入集团平均水平。4.包括我们在合资企业和联营公司中的份额(四舍五入)，不包括承包商。5.由于新冠肺炎的限制，2021年完成的健康评估较少，这可能影响了新职业病病例的频率。6.2021年，我们在美国加利福尼亚州的Boron运营部、美国犹他州的肯纳科特铜矿和宾汉峡谷矿进行MSHA检查时，发生了违反安全规定的罚款。我们的加拿大Kitimat冶炼厂因实施工艺粉尘暴露控制计划而受到WorkSafe BC的罚款。7.重述了2019年的安全罚款和起诉金额，因为WorkSafe BC已于2021年全部撤销了对Kitimat的处罚。8.2021年，我们因在美国犹他州肯纳科特铜矿遗失放射性测量仪而被环境质量部罚款。新报告疾病的致病原因(2021年)2021年噪音导致的听力损失14(27%)肌肉骨骼疾病27(53%)精神压力1(2%)其他9(18%)注：每个员工/承包商可以报告一种或多种疾病。在我们自己的行动中，我们仍然看到一些严重的事件。我们现场的一个重大风险是坠落物体，占我们潜在致命事件(PFI)的38%。目前正在进行有重点的改进，以管理这一关键风险。今年下半年，在三个不同的事件中，有三人从显著的高处坠落，造成严重受伤，可能导致死亡。这些事件鲜明地提醒我们，我们必须继续在我们的整个业务中分享经验教训，包括我们的员工和我们的承包商合作伙伴。在过去的一年里，我们在我们的安全努力中包括了更多的承包商，并正在我们的产品类别中采取行动，以支持我们安全系统应用的更大一致性。我们经历了又一个具有挑战性的一年来管理疫情，我们看到在工作中受伤的人数略有增加。2021年我们的全伤发生率(AIFR)为0.40，而2020年为0.37。在我们继续建立安全成熟度的同时，我们也看到了新冠肺炎限制对我们运营的影响，整个组织都感到疲惫，在某些领域，劳动力池变得紧张。2021年，我们启动了健康、安全、环境和安保(HSES)转型计划，这是一个为期三年的计划，旨在改变我们获取和使用健康、安全和环境数据的方式，改进我们的数据收集流程，并最终改进我们的战略决策。关爱社会和人民持续年度报告(Form 20-F 2021|riotinto.com)
心理健康和幸福心理健康是我们安全文化的核心部分。我们继续支持一系列倡议，包括灵活的工作时间，更多地获得卫生和医疗资源，改善精神健康专家和虚拟护理包的福利，帮助我们的人民管理新冠肺炎对他们心理健康和福祉的影响。2021年，我们在实施我们的精神卫生框架方面取得了进展，以提高人们对精神健康的认识，减少耻辱，并增强我们的领导人识别和支持患有精神疾病的个人的能力。我们在我们的产品组中使用了这个框架，以更好地了解我们员工的心理健康现状，并根据实施的难易程度和影响的广度制定心理健康控制措施。为了支持对心理健康的主动管理，并为我们的员工提供建立韧性和积极心理健康所需的工具和技能，我们继续提供和推广员工援助计划(EAP)、我们的心理健康工具包和我们的同行支持计划，该计划已在全球扩展，目前已包括全球1,200名同行支持者。2021年10月，我们举办了精神健康周，目的是提高我们活动所在社区的精神健康，并鼓励我们的人民相互支持和照顾。我们还继续支持全球精神卫生运动，包括世界精神卫生日和你还好吗？天。2021年，我们继续推出家庭暴力支持方案，现已覆盖100%的员工。我们的心理健康战略已将我们从个人健康心态转变为心理健康和安全风险管理重点。2021年，与前一年相比，我们记录的职业健康疾病减少了51例(2020年：68例)。然而，由于新冠肺炎的限制，我们进行的健康评估较少。我们完成了超过366,000次健康控制验证，其中221,000次是新冠肺炎控制验证，以评估我们的健康控制的效率，例如物理距离和卫生控制。今年，我们能够将我们的大部分业务恢复到常规的卫生采样活动，以收集噪声、粉尘和其他污染物暴露的数据，评估对人体的风险，并确定控制有效性和合规性。我们恢复了对工作场所接触者的健康监测活动，包括健康评估以及听力和血液测试。由于新冠肺炎控制的困难，我们还没有普遍恢复肺功能测试，但我们正在寻找策略，一旦可以安全地进行，就恢复这项活动。加强我们的安全绩效，消除死亡事故，需要强大的安全文化和系统，旨在降低风险并不断提高我们工作的安全性。我们安全文化的成功在很大程度上是通过实施我们的安全成熟度模型(SMM)所完成的工作的结果，该模型现已进入第三个年头。SMM为领导人提供了一个路线图，在不过度说明性的情况下推进安全基础。这些基础包括领导力和参与度、学习和改进、风险管理以及工作规划和执行。我们每年都会根据这些因素评估我们资产的进展情况。2021年，我们对该模式进行了广泛的审查，并承诺从2022年起引入一些改进措施，解决我们可以改进的领域，包括弥合员工和承包商在安全表现方面的差距，以及评估推动安全运营的核心系统、标志和行为的成熟度。我们还将更加重视我们的员工及其心态，以建立心理安全的运营，并将我们的领导成熟度方法扩展到环境和健康管理。我们的关键风险管理(CRM)系统是一个基本的工具，用于在开始每项任务之前验证防止死亡的控制措施是否到位。2020年，我们将客户关系管理扩大到包括新冠肺炎关键控制，2021年，我们与一线领导协商，对现有的一套控制核查清单进行了改进，并增加了新的清单，以应对使用自主设备等新出现的风险，从而进一步加强了这一体系。我们亦已找出改善海上业务安全的机会，并已展开一项多年计划，以全面改善海员的安全、健康和福祉。一个关键的重点将是增加安全事故的数据收集，并通过培训和辅导分享经验教训，以避免再次发生事故。我们的目标是通过与其他组织的接触和合作来提高知名度和责任感，为行业创造一个更安全的未来。%1到这份文件。改造我们的HSES系统为期三年的HSES改造计划于2021年建立，旨在将我们的健康、安全、环境和安全流程和技术系统简化为几个集成工具。这将解放我们的领导的时间，并使我们的数据更可靠，我们的业务更安全。今年的重点是全球设计流程，构建和测试流程和技术，并计划在2022年至2023年推出。安全标准我们的标准(可在riotinto.com上获得)和程序提供了在我们受控运营中管理危险的一致方法。我们根据我们的标准对托管运营进行审计，并要求我们的企业满足其健康和安全绩效要求和目标。2021年，我们审查了我们的地下控制框架，更新了地下安全标准，并增加了13个新的集团程序，以支持我们对关键控制的理解。我们对地下领导进行了培训，并实施了改进的保障活动，以确保我们的地下作业和项目具有管理重大危险源的技术能力。我们目前正在地下应用新技术来支持奥尤陶勒盖的岩土监测，2022年，我们将在肯内科特的地下项目中试验电池电动汽车(BEV)。99 Form 20-F 2021年报|riotinto.com战略报告
新冠肺炎当新冠肺炎成为全球流行病时，我们根据政府指令制定了严格的方案，其中许多指令至今仍在实施。2021年，我们将努力集中在摆脱大流行的途径上。我们通过开设自己的疫苗接种中心帮助政府提高疫苗接种率，并鼓励我们的社区接种疫苗以保护他们所爱的人。在2020年采取的措施的基础上，我们所有的业务和办事处都采取了筛查措施，例如健康问卷和体温检查，在大多数地点还进行了病毒筛查。我们跟踪我们运营的每个地区的情况，并根据需要调整控制措施，以符合政府指令。我们的内部专家团队遵循最新的健康研究和建议，并监测新的变种。他们的专业知识也有助于为我们的政策和控制措施提供信息。大流行仍在继续，并继续给我们的业务和供应链带来新的挑战。我们不断评估局势，并在新出现的问题出现时予以解决。用新冠肺炎支持我们的社区，除非每个人都安全，否则我们都不会安全。虽然我们在世界的一些地区看到了希望，但在其他地区，病毒令人震惊地死灰复燃。随着达美航空和奥密克戎等变种病毒的出现，疫情继续发展，我们在世界各地的业务弹性团队与集团服务、全球采购和全球卫生团队一起，通过确保医疗服务和设备的安全，努力保障我们人民的健康和安全。我们还与我们的合作伙伴合作，将我们的关怀延伸到社区中的弱势群体。新冠肺炎疫苗接种支持现在疫苗已经可用，我们支持政府的疫苗接种活动，并在我们在美国、蒙古、南非、马达加斯加、加拿大和澳大利亚的多个地点的业务附近建立了疫苗接种诊所-为我们的员工、承包商、他们的家人和社区成员提供服务。关于新冠肺炎疫苗接种的立场声明根据我们对员工、承包商、他们的家人和我们运营所在社区的安全、健康和福祉的承诺，我们更新了关于新冠肺炎疫苗的立场声明。它反映了我们基于关键原则确保我们的人民接种新冠肺炎疫苗的承诺，包括区域风险评估，以确定某些角色、地点或任务是否需要个人接种疫苗。我们的做法是以我们尊重人权的承诺为指导的。任何疫苗接种要求都将受到严密管理，并将考虑那些无法完全接种疫苗的人。加拿大铁矿石公司(IOC)，运营。关爱社会和人民继续年度报告Form 20-F 2021|riotinto.com100
员工被赋予权力并积极参与是我们成功的关键，但我们认识到，我们业务某些部门的工作文化并不总是支持这一点。因此，我们推出了一系列举措来发展我们的文化，让我们的员工感到安全、受到尊重和融入，并支持他们利用自己的知识和经验，推动改进，实现转型和增长。2021年是充满挑战的一年，新冠肺炎继续影响着我们的工作方式和家里的生活。我们的新领导团队专注于建立信任和听取人民的意见。我们将4.9万名员工的安全和福祉放在首位，我们已经采取措施转变我们的思维方式，简化我们的流程。我们在2021年发展了我们的文化，推出了我们的新战略以及我们关心、勇气和好奇心的新价值观，这将加强我们正在推动的文化变革，并使业绩更好。我们认识到，根植我们的价值观和发展我们的文化需要时间，但我们正在取得重要进展。在采矿业内部，乃至整个社会，我们看到欺凌、性骚扰、种族主义等不可接受的行为。为了在公司内部积极应对这一问题，我们委托专家、前澳大利亚性别歧视专员伊丽莎白·布罗德里克*对我们的工作场所文化进行独立审查，作为我们日常尊重特别工作组的一部分。超过10,000人通过聆听会议、调查和书面提交分享了他们的经验和建议。这包括增加公司内部的多样性。-安全和包容性设施：确保公司的营地和村庄设施安全和包容性。这包括应用与力拓相同的安全和风险流程，以防止运营中的伤害，为所有员工和承包商创造一个安全的环境。-关怀响应：使所有人都能尽可能轻松和安全地呼吁不可接受的行为，在问题发生时突出问题并获得支持。这包括引入早期干预选项，以及改善公司应对工作场所正式投诉的方式。2021年，我们还参与了西澳大利亚州议会对FIFO(FIFO)采矿业女性性骚扰的调查。我们在8月份提交了调查报告，并绝对致力于根除工作场所中的一切形式的性骚扰、种族主义和欺凌行为，无论我们在全球开展业务的地方。每个人都应该在工作中感到身体和心理上的安全，无一例外。这是我们价值观的核心，也是我们作为一家公司所代表的。今年，我们还更新了保密报告程序myVoice，进行了一些改进，使我们的工作人员在工作中感觉不对劲时更容易表达关切。我的声音方案将继续发展，以反映通过独立审查收到的反馈意见。更多信息请参见第107页。我们知道，随着时间的推移，解决这些问题将有助于创造一个更安全、更具包容性和更受尊重的工作环境。它将有助于改善福祉，加强合作，并有助于吸引和留住不同的人。2022年，继续关注我们的文化仍将是所有领导人的关键优先事项。为了帮助推动变革，我们向115位最优秀的领导者推出了一项重要的领导力发展计划。在未来两年，我们还将有400名高级领导人参加同样的课程。我们还在投资发展我们的前线同事，我们正专注于更多的授权和授权，以及简化我们的治理流程。2022年，我们还将审查我们的激励和奖励，以确保它们支持并与我们期望的文化、价值观和战略保持一致。2021年，我们还进行了两次全集团员工敬业度调查，以帮助我们了解员工对公司和我们的方向的感受。在我们10月份的最新调查中，近27,000名员工完成了调查，并提供了超过62,000条评论。结果显示，新战略广受欢迎，我们的新价值观引起了许多人的共鸣，他们认为自己拥有更强大的人际联系，反映了我们作为一家公司的理想。然而，我们的员工满意度(ESAT)得分已从73降至71。ESAT衡量的是力拓员工的工作满意度。 这与我们的调查提供商和参与专家Glint在各组织中看到的情况一致。在疫情爆发的第一年，eSAT大幅增加后，随着疲劳加剧，许多行业和组织的eSAT总体下降。这是一个综合因素，包括缺勤、额外的与流行病有关的工作以及那些在家工作的人被隔离，导致更严重的员工倦怠。建立一支反映我们社区多样性的劳动力2021年，我们的劳动力增加了3,001人，我们雇佣了7895人，其中3,098人是承包商，他们成为了力拓的永久员工。我们继续注重各级妇女的代表性问题。今年，我们将性别多样性目标从高级领导中的妇女扩大到各级妇女，并将妇女在劳动力中的比例增加了1.5%。总体而言，我们将女性比例从20.1%提高到21.6%，雇佣了2524名女性，占所有新员工的32%。我们的高级领导层中的性别多样性也有所改善，上升了1.3%至27.4%。此外，我们的前线操作员女性比例五年来首次增长0.9%，从14.2%增加到15.1%。增加妇女代表性的举措包括由SITE领导团队赞助的在南非理查兹湾矿业公司(RBM)运营的采矿妇女论坛。在现场举行了高级管理层和女性雇员之间的讨论论坛，以促进对话并确定需要改进的领域，以消除性别偏见和不平等。我们的Gladstone领导力发展试点项目是今年以来的另一个例子，我们专注于构建职业道路，以发展我们的女性人才在一线领导角色中的能力。该计划已在博伊恩冶炼厂、昆士兰铝业和我们的Yarwun炼油厂展开，我们的计划是在我们的太平洋业务中部署这一计划。*伊丽莎白·布罗德里克公司负责人伊丽莎白·布罗德里克·奥 伊丽莎白曾是澳大利亚任职时间最长的性别歧视专员，是变革倡导者联盟创始人和召集人，悉尼大学兼职教授，联合国妇女和女孩歧视问题工作组独立专家。101表格20—F 2021年度报告|www.example.com战略报告
我们的研究生课程是一个途径，我们可以确保我们未来的领导人反映我们社区的多样性。在我们2021年的毕业生中，58%是女性，35%来自我们正在创业的国家。在澳大利亚，10%的研究生招生和15%的假期学生项目是土著学生，这两个比例都高于2020年的8%。我们还通过新的毕业生发展计划对毕业生的发展进行投资。由于有了新冠肺炎，这个项目现在是一个为期两年的虚拟之旅，确保所有毕业生，无论他们在哪里，都可以获得相同的课程。它为毕业生准备成为未来的领导者，拥有包括未来工作和我们在社会中的角色在内的经验。2021年，该方案通过加拿大人力资源奖获得了创新奖。我们知道，拥有一支包容和多样化的劳动力队伍可以提高业绩，我们致力于让土著人民在我们的业务中拥有更强的发言权。我们是澳大利亚原住民的最大雇主之一，在我们的澳大利亚业务中拥有近1500名土著员工和承包商，但我们认识到，要提高专业和领导角色的代表性，我们还有更多的工作要做。我们承诺在五年内投入5000万美元，在澳大利亚吸引、留住和培养土著专业人士和领导人，自2020年11月以来，我们的业务中澳大利亚土著领导人的数量增加了五倍。我们还制定了一项国家文化能力计划，该计划于2021年启动，并将在2022年继续向我们企业的领导人提供。通过薪酬公平确保平等与我们对包容性和多样性的承诺有着内在的联系。 我们的性别薪酬差距报告包括两个指标： —我们的同工同酬差距是我们评估性别薪酬时使用的主要视角，衡量我们公司在同一地点雇用并从事同等价值工作的男女获得同等薪酬的程度。二零二一年，我们的性别薪酬差距较二零二零年进一步缩小，男性薪酬差距低于1. 5%。 —性别工资是衡量整个集团男女平均收入差别的一种衡量标准，不论其角色如何，以男子收入的百分比表示。2021年，我们的性别薪酬差距没有变化，女性薪酬差距略高于1%。 这一更高层次的指标受到多种因素的影响，包括我们促进公平的做法，反映出妇女平均收入的增加以及担任高薪职位的妇女人数的增加。年内，我们的员工人数增加了约7%。这包括相当大比例的男性雇员在业务工作队伍中担任低薪职位，这对总体结果做出了贡献。有关我们支付股权的承诺的更多信息，请访问riotinto.com/payEquity。2021年的其他活动：-启动力拓安全生产系统(RTSPS)的开发，以支持我们成为最佳运营商的雄心。RTSPS增强了一线员工的能力，简化了我们的工作，解放了我们的员工进行创新，并为我们的运营带来了一致性。2021年，我们开始在五个地点测试该模型：肯内科特的铜选厂、Yandicoogina固定工厂、皮尔巴拉的West Angelas的钻探和爆破、Sguenay的Grande-Baie的矿场系统以及加拿大铁矿石公司(IOC)的选矿厂。-启动了一项精简程序和消除官僚作风的方案，以进一步增强我们的人民的能力。例如，我们正在确保将权力下放到适当的级别，并完成了对我们工作流程的改进，每年约有16,750项批准，每年向我们的领导人返还近2,800小时。-通过RioExcel计划扩大了我们的技术专长，有36人被正式确认为RioExperts技术专家，使我们的总数达到109人。其中，18%是女性，我们的RioExpert总人数代表了六个国家的14个技术学科。-与Mindgim合作，为全球500多人(用英语和法语)举办了15次关于包容、成为更好的盟友和创造归属感的虚拟学习课程。-继续通过LinkedIn学习鼓励技能发展。-增加了我们的全球员工股票计划myShare中的员工缴费上限，进一步增加了该计划的吸引力。通过myShare持有力拓股票的员工数量今年增加了14%，超过2.5万名员工。-研究我们的全球移动人才，了解疫情对人们如何看待国际任务的影响，以及他们需要哪些支持才能蓬勃发展。这项研究的结果将为移动计划的形成提供信息，以确保我们提供正确的支持和增长机会。-与新南威尔士大学澳大利亚管理研究生院建立伙伴关系，向20名土著领导人提供力拓新兴土著行政领导人方案。这项计划的重点是培养准备执行的土著未来领导人，他们将在塑造我们企业的未来方面发挥有影响力的作用。-完成了第一轮土著双向指导方案。我们将31名土著员工与我们澳大利亚业务的高级领导人进行了匹配。我们现在已经启动了这一方案的第二轮，有45名土著雇员参加。关爱社会和人民持续年度报告20-F 2021|riotinto.com102
支持我们在许多组织中的技术专家的职业发展道路，职业发展意味着承担领导团队的责任。但通过我们的RioExcel计划，我们为我们的技术专家提供了另一条职业道路--在这条道路上，他们可以专注于建立和分享他们的专业知识。我们的RioExperts是由一个由高级技术领导者组成的小组挑选出来的，他们必须证明他们处于各自领域的前沿，能够分享他们的知识。有关RioExcel项目的更多信息，请访问riotinto.com/People。雇员聘用及流失率1、2、3(2021)性别4年龄组别地区30岁以下女性男性总数30-39 40-49岁以上非洲美洲亚洲澳洲/新西兰欧洲雇员雇用比率5、6 18.8%32.0%68.0%38.7%32.2%18.8%10.2%1.5%27.2%7.4%60.3%3.6%员工流失率7 8.7%8.6%8.8%11.7%8.3%6.7%10.5%5.7%6.7%4.9%11.3%7.6%1。2.不包括非执行董事及承办商。3.费率的计算超出了每个类别的年度平均月度员工人数。4.未申报的劳动力性别比例不到1%。5.总雇用率计算为员工总数除以当年平均员工人数。6.雇用率包括每个类别的员工总人数占该年度总人数的比例。7.离职率不包括临时工和因业务撤资而减少的员工。离职率包括每个类别的离职总人数除以每个类别的年度平均月度员工人数。按就业类别划分的雇员8，9(2021)类别性别10女性(计)男(计)女占高级领导147 390 27.4%72.6%经理1,119 2,389 31.9%68.1%主管及专业4,729 11,597 29.0%71.0%营运及一般支援4,051 22,695 15.1%84.9%毕业生178 119 59.9%40.1%总数10,224 37,190 21.6%78.4%8.包括按管理营运计算的员工总数(不包括集团在非托管营运及合资企业中所占的份额)9.不包括非执行董事、执行委员会、承包商和不能工作的人。从2021年起，用于计算多样性的定义被更改为包括无法工作的人和承包商(那些在力拓领导人的指导下以临时合同方式提供服务的人)，不包括项目承包商。10.只有不到1%的劳动力性别未申报。按区域划分的劳动力数据11，12地区平均员工人数13员工人数分布百分比14平均承包商员工人数分布%非洲2,360 5.6%2.8%69 1.3%美洲14,289 33.9%1.6%689 13.2%亚洲4,144 9.8%2.0%430 8.2%澳大利亚/新西兰20,288 48.3%4.2%4,000 76.6%欧洲1,018 2.4%0.9%36 0.7%总计16 42,099 100.0%3.0%5,223 100.0%11.包括基于托管运营的员工总数(不包括截至2021年12月31日，本集团在非管理业务及合资企业中的份额)。12.差饷是根据全年每月平均人数计算出来的。13.雇员人数不包括非执行董事、承包商和不能工作的人。14.缺勤包括全球中央人力资源系统人员的计划外休假(病假、伤残假、育儿假和其他无薪假)。不包括非执行董事和承包商。15.承包者包括那些以临时合同受雇在力拓领导人的指导下提供服务的人。16.由于四舍五入，各类别的总和可能与力拓的总和略有不同。103年度报告Form 20-F 2021|riotinto.com
人权我们对人权的承诺是我们价值观的核心。从根本上讲，它是关于以尊严和尊重对待人--我们的员工和承包商、我们价值链上的工人、社区和其他我们互动的人。我们的董事会可持续发展委员会监督我们的做法，因为我们努力改善我们的人权表现。这包括加强我们的进程，以防止卷入任何对人权的不利影响，重要的是，当我们确定我们造成或促成了对人权的损害时，提供或合作进行补救。我们突出的人权问题是那些我们可以通过我们自己的活动或商业关系对人们产生最严重影响的问题。考虑到我们的业务足迹、价值链和外部环境，我们更新了2021年的突出人权问题，包括土地获得和使用；土著人民权利；安全；包容性和多样性；社区健康、安全和福祉；工作场所健康和安全；劳工权利；气候变化和公正过渡(在向低碳经济过渡的同时尊重人权)。我们认识到，根据联合国商业与人权指导原则和国际标准，通过我们与供应商、客户和合资伙伴的业务关系，对我们可能涉及的任何人权损害采取行动的重要性。我们寻求与我们的商业伙伴合作，按照国际标准和我们的价值观促进对人权的尊重。我们采用基于风险的方法，就人权问题预先筛选潜在的商业伙伴，并要求供应商(包括分包商)遵守我们的《供应商行为守则》，其中要求尊重人权。我们的标准全球供应合同和采购订单条款和条件，以及我们的海运租赁合同，都包括现代奴隶制条款。我们通过全面和有针对性的人权培训来增进员工的理解。对国际标准的承诺我们致力于尊重《世界人权宣言》所载的所有国际公认的人权，并实施《联合国商业和人权指导原则》。我们自愿维护其他一系列国际标准，包括《安全与人权自愿原则》、《经合组织跨国企业准则》和《联合国全球契约十项原则》。根据《联合国土著人民权利宣言》，我们致力于承认和尊重土著人民与土地和水的联系，并根据国际采矿和金属理事会关于土著人民和采矿的立场声明，加强对受影响土著社区自由、事先和知情同意原则的应用。我们承认，破坏居坎峡谷的岩石避难所违反了我们的价值观、标准和程序，包括那些帮助我们尊重人权的价值观、标准和程序。今年，我们与普图·昆蒂·库拉马和皮尼库拉人(库尔德工人党)一起推进了补救进程。我们继续与传统所有者、土著团体、民间社会组织和其他利益攸关方接触，为我们管理和保护文化遗产的方法提供信息。2021年治理期间的关键行动--修订了我们突出的人权问题。-就将于2022年公布的最新人权政策进行协商。-开始制定负责任的采购劳工权利行动计划，以发展我们在力拓采购管理的供应商中进行劳工权利风险管理的方法。-完成了对我们的社区投诉、纠纷和申诉机制的外部审计，以符合UNGP关于有效的非司法申诉机制的标准。-将人权考虑纳入我们更新的海上安全和船员福利战略。培训和提高认识--为力拓采购和物流部门提供强制性人权培训。-为我们的销售和营销、道德和合规、法律、社区和社会绩效以及海事团队提供有针对性的人权培训，包括我们力拓拥有的船队的船舶经理。-更新了我们对安全人员的VPSHR培训。利益相关者参与和报告-根据澳大利亚和英国的现代奴隶法，发布了我们的第四份VPSHR执行报告和我们的第五份现代奴隶制声明。-与负责宣传经合组织准则的澳大利亚国家联络点、人权法律中心和社区代表就布干维尔的前潘古纳铜矿进行接触。更多信息可以在第92页找到。-在与国际金融公司合规顾问监察员办公室和社区申诉者就几内亚Sangaredi矿进行讨论时，向Guinée公司提供支助。-参与与人权有关的航运倡议，包括与海员在新冠肺炎大流行期间面临的风险有关的倡议。-与北美、欧洲、英国和澳大利亚的董事会和执行委员会成员举行了三次环境、社会和治理圆桌会议，主办了40多个民间社会组织，其中包括关于人权的讨论。关爱社会和人民持续年度报告(Form 20-F 2021|riotinto.com)104
透明和负责任的业务我们经营业务的方式对我们的利益相关者越来越重要，他们希望确保我们不仅以负责任的方式行事，而且我们价值链上的供应商和客户也这样做。我们寻找机会提高我们业务实践的透明度，并努力确保我们的员工理解并履行他们的义务。我们参与评估和认证计划，以验证我们的表现并确定改进的机会，这样我们的利益相关者就可以对我们的工作方式有信心。兰伯特角船舶装船作业。澳大利亚的皮尔巴拉。105年度报告Form 20-F 2021|riotinto.com
价值链随着消费者越来越关注他们所选择的产品的可持续性，他们希望得到保证，所消耗的材料反映了整个价值链中负责任的做法。如果他们不能建立他们的环境、社会和治理(ESG)证书或开发强有力的循环解决方案，今天产品中使用的材料可能不是未来的首选。这从透明度开始，包括我们的供应商、运营和客户。我们是一个巨大的生态系统的一部分，这个生态系统包括37,000个供应商和来自多个行业和国家的2,000个客户。超过230艘海船运输我们的产品。我们正在通过加强尽职调查和持续监测来提高我们对供应商的了解。我们的供应商行为准则列出了我们对人权和劳工权利、安全和环境的期望。我们的全球供应合同概述了我们对我们的供应商应该如何管理现代奴隶制风险的期望。在我们的运营中，我们通过独立的行业管理计划为我们的客户提供保证，确保我们的价值链负责。我们的肯纳科特和奥尤陶勒盖铜矿业务获得了铜标志，这是铜行业独立评估的负责任的生产计划。2021年，我们在冰岛的Isal冶炼厂获得了铝管理倡议认证，加入了加拿大、澳大利亚和新西兰的其他铝资产的行列。我们的三个加拿大矿山--Diavik钻石矿、加拿大铁矿石公司和力拓Fer et Tiane--都得到了走向可持续采矿计划的保证。有关更多信息，请参阅《2021年可持续发展概况》。我们还制定了产品管理战略和计划，指导我们在将产品推向市场的过程中管理监管和可持续发展风险和机会的方法。我们的方案涉及东道国和终端市场的监管要求，以及在运输过程中适用的监管要求。透明和负责任的业务继续-与伊藤忠商事研究氨作为一种零碳船用燃料-建立液化天然气(LNG)双燃料船舶船队-与浦项制铁过渡到低碳排放钢铁价值链-与BlueScope探索使用皮尔巴拉铁矿石进行低碳炼钢-研究低碳炼铁，结合原材料，利用微波的可持续生物质-从二氧化钛生产的废流中提取高纯度的氧化钪-回收铜冶炼的副产品碲-与Shawinigan铝业公司合作熔化废料，为铝客户制造可循环使用的合金-推出再生企业，重新开采和处理传统矿址的废物，以创造全面的修复成果-使用绿色氢气和水电将铁矿石球团转化为热压铁-在ELYSIS工业研究和开发中心生产低碳铝-开发一种新的钢粉和铝-3D打印应用-使用从废物中提取的材料-评估Arena在氧化铝精炼过程中氢气的使用-通过创新挑战充电矿车-与卡特彼勒和小松公司合作进行零排放自主采矿运输-在美国Boron试验我们第一辆使用有机生物质的可再生柴油动力卡车-澳大利亚wepa的额外太阳能发电能力-马达加斯加QMM的可再生能源生命周期结束分配和客户使用处理和生产采矿生命周期-与InoBat共同探索锂电池生命周期倡议-加入日本的绿色价值链平台网络，领导透明的脱碳努力-启动，铝的可追溯性和透明度倡议在我们的价值链中发挥作用我们在2021年开展了一系列活动来减少我们的影响。Form 20-F 2021年报|riotinto.com106
道德和合规我们希望我们的人民保持最高标准的正直，并以道德的方式行事。有时这需要勇气，这是我们的价值观之一。这一期望延伸到我们的合作伙伴，希望他们的行为和运营方式与我们的价值观和优先事项保持一致。商业诚信我们的行为准则明确规定，我们不提供、支付或接受贿赂，无论我们在哪里运作，金额多少，情况如何，以及涉及谁。我们的行为准则适用于我们所有的员工，我们的外部合作伙伴和利益相关者可以在riotinto.com/道德网站上获得。2021年，我们更新了行为守则，以反映我们关心、勇气和好奇心的新价值观以及我们机密报告方案的新名称--我的声音。我们的商业诚信标准和程序要求我们的员工、核心承包商和为公司或代表公司行事的任何第三方不得实施、授权或参与贿赂、腐败、欺诈或其他经济犯罪。我们还对第三方利益、管理利益冲突、便利费、赞助、捐赠和社区支持、合并、收购和合资以及聘用第三方制定了明确的规则。我们的道德和合规团队帮助我们的员工在任何灰色区域中导航。今年，我们更新了我们的商业诚信标准和程序，以简化和优化我们流程的效率，并更好地指导我们的员工如何做出正确的决策和展示道德行为。2021年，我们更新了新国家进入程序，概述了评估潜在风险(包括腐败风险)的步骤，以及进入新国家的内部审批程序。今年，我们还制定了出口管制程序，列出了遵守出口管制法律的要求。我们进一步加强了我们的风险监控审查论坛，定期审查集团层面的业务诚信风险，并识别和缓解我们业务中新的和现有的业务诚信风险。2021年，我们成立了集团道德与合规委员会，这是执行委员会的一个小组委员会，负责就合规事项提供战略监督和意见。该委员会为高级领导人提供了一个正式的、有组织的论坛，以讨论合规风险，并确保合规方案在实践中有效运作。此外，董事会还监督道德操守和合规事项，包括我们的保密报告方案“我的声音”。我们鼓励和装备我们的员工去做正确的事情。我们的员工被要求完成年度在线合规培训，以适应他们在特定角色和团队中最有可能遇到的风险。我们还将继续我们的道德大使计划，以扩大诚信倡议的分享和影响，并在整个企业倡导以诚信为导向的文化。2022年，我们将更新我们的行为准则，以与我们的新战略和价值观保持一致。我们还将确保这反映出我们更加重视支持这样一种文化，在这种文化中，每个人都感到安全，当感觉不对劲时，可以自由地挑战和畅所欲言。与第三方合作，了解与我们进行交易的各方的受益所有权和活动，是践行我们的价值观和保持完美的环境、社会和治理(ESG)证书的重要组成部分。2021年，我们将了解您的供应商和了解您的客户程序合并为单一的了解您的第三方程序。这份简化的文件统一了风险标准，并清楚地阐明了对所有类型第三方的尽职调查要求。我们还纳入了额外的风险标准，以解决人权、劳工权利和现代奴隶制风险。我们还于2021年3月实施了新的制裁标准，规定了在我们开展业务的司法管辖区遵守适用的经济制裁法律和法规的要求和框架，并对我们的所有第三方进行了制裁审查。安永完成了对我们尽职调查流程的外部审查。这项工作将有助于指导我们简化和自动化流程，并更好地使尽职调查水平与被评估第三方的固有风险保持一致。MyVoice，保密报告计划2021年，我们推出了增强的保密报告计划，MyVoice，旨在帮助我们的员工表达对潜在不当行为或不当行为的担忧。我们通过组织变革和明确界定的治理、责任和问责，提高了方案的独立性和有效性。该方案由一个专门的商业行为办公室(BCO)管理，该办公室向首席法务官兼对外事务报告。BCO和调查小组定期向集团道德和合规委员会报告。我们员工的反应是积极的，我们看到报告的数量有所增加，并相信这意味着更多的人感到放心地分享他们的担忧。2021年，1月1日至12月31日期间，我们通过MyVoice节目频道收到了1246份报告。在这些案件中，51%得到证实，其中18起是在2020年收到的报告。2021年确认率的增加反映了一起单一的确证事件，共收到139起报告。MyVoice-机密报告计划MyVoice1案例活动2021 2020 2019 2018 2017报告数量1246 748 805 679 712每千名员工的报告数量26.0 16.3 17.9 14.3 15.1已证实的索赔(%)51%42%34%34%33%1。2021年3月，力拓推出了名为myVoice的新机密报告计划。MyVoice取代了以前名为Talk to Peggy或Speech Out的节目。107年度报告Form 20-F 2021|riotinto.com战略报告
2021年，我们与蒙古全国工商会(MNCCI)和透明国际蒙古公司合作，加强蒙古的商业道德，成立了一个新的商业诚信中心，以帮助支持蒙古促进透明度、商业道德和公司治理的努力。欲了解更多信息，请访问riotinto.com/道德。对于我们的纳税、矿产开发合同、受益所有权以及我们在气候变化等一系列其他可持续发展问题上的立场，透明度是公开和透明的，这使我们能够与我们的利益攸关方进行基于事实的公开详细对话，并更好地了解每个人的角色和责任。我们被公认为透明纳税申报的领先者：我们是业内第一个详细披露我们向政府支付的款项的公司，自2010年以来，我们一直在越来越详细地报告我们支付的税款和特许权使用费，以及我们的经济贡献。我们是采掘业透明度倡议(EITI)的创始成员之一，自2003年以来一直积极支持EITI的原则和全球透明度和问责标准。2018年，我们成为B团队负责任税收原则的签字人。2021年，我们强化了对纳税申报透明度的承诺，成为首批全面实施全球申报倡议税收标准GRI 207披露要求的公司之一。2021年，我们与其他领先的采掘业公司一起，确认了我们支持受益所有权透明度的承诺，包括通过披露所有权信息，并在对合作伙伴和供应商进行尽职调查时使用所有权信息。我们不偏袒任何政党、团体或个人，不参与政党政治事务。我们禁止使用资金支持政治候选人或政党。我们的商业诚信程序包括与现任和前任政府官员和政客打交道的严格指导方针，在某些情况下，未经执行管理层和我们的首席道德与合规官批准，他们不能被任命为高级员工职位或聘请为顾问。我们定期与政府接触，就影响我们的运营和行业的问题分享信息和我们的经验。我们加入行业协会，在这些协会中，会员资格为我们的业务、投资者和其他利益相关者提供价值。在riotinto.com/IndustryAssociates上，我们概述了指导我们参与的原则、我们参与的方式，以及根据支付的会员费列出的前五个协会。我们还跟踪并披露我们如何参与气候政策问题，当行业协会采取的政策和倡导立场与我们的有实质性差异时，我们会披露。今年，我们进一步加强了对行业协会的做法和披露。培训总共有18个国家的4307名员工和承包商接受了面对面培训，超过2.3万人接受了识别和管理商业诚信困境的在线培训。透明和负责任的业务持续价值链2021对第三方进行尽职调查4,754对第三方进行尽职调查-只对8,040个集中监控的第三方进行基线筛选1 44,495 1.一旦对第三方进行筛选，他们就会成为持续监测的一部分。我们在本报告中应用了GRI 101：Foundation 2016标准的报告原则。Form 20-F 2021年报|riotinto.com108
自愿承诺、认证和会员资格我们参与了许多全球、国家和地区组织和倡议，这些组织和倡议为我们的可持续发展方法和标准提供了参考，这反过来又使我们能够更好地管理我们的风险。外部组织和倡议评估和认可我们的表现，我们参与了我们的一些产品的行业认证计划。这些组织和倡议包括：铝管理倡议(ASI)ASI的目标是在整个铝行业创造可持续性和透明度。它制定了世界上第一个全球负责任铝标准，用于评估整个铝供应链的环境、社会和治理实践，以实现负责任的采购。我们是世界上第一家获得ASI认证的公司。蓝色绿色联盟(BGA)BGA旨在通过创造和保持高质量的就业机会以及建设更强大、更公平的经济来解决环境挑战。我们是BGA顾问委员会的成员。商业促进社会责任(BSR)是一个全球性的非营利性组织，与其250多家成员公司和其他合作伙伴网络合作，共同建设一个公正和可持续的世界。作为成员，我们分享有关可持续做法的信息。采掘业透明度倡议(EITI)我们是EITI的创始成员之一，自2003年以来一直在这一全球标准中发挥积极作用。EITI促进对自然资源的公开和负责任的管理，以确保我们的活动造福于大多数人，而不是少数人。我们对我们支付的税款和特许权使用费是透明的--发布了自2010年以来的年度纳税报告。全球报告倡议(GRI)是一个国际独立组织，拥有可持续发展报告的国际框架和标准。我们集团层面的可持续性报告由GRI可持续发展报告准则(核心选项)和GRI矿业和金属部门补充材料提供信息。作为国际采矿和金属理事会(采矿和金属理事会)的成员，我们承诺执行和报告国际采矿和金属理事会可持续发展十项原则。这些措施包括公司治理、环境管理和社区参与。我们的首席执行官是国际货币基金组织理事会的成员，我们积极参加各种工作组，如气候变化和能源工作组。2021年，我们的首席执行官签署了ICMM气候变化声明，承诺力拓和其他成员公司到2050年或更早实现净零的目标。我们还致力于落实国际货币基金组织的绩效预期。国际采矿和金属理事会采矿原则框架侧重于执行与广泛的可持续发展领域有关的制度和做法。力拓管理的11项资产在2021年完成了自我评估。这些资产符合道德商业实践、决策、健康和安全、社会绩效和利益相关者参与等领域的要求。我们的团队确定了改善我们在人权、风险管理、环境绩效、生物多样性保护和负责任生产方面表现的机会。90%4%6%-ICMM业绩预期自我评估结果部分满足不符合不适用的金伯利进程(金伯利进程)我们通过参与世界钻石理事会参与金伯利进程。金伯利进程是联合国和世界贸易组织授权各国政府、钻石行业机构和民间社会组织共同发起的一项倡议，旨在阻止“冲突钻石”的流动。伦敦金银市场协会(LBMA)LBMA更新了力拓肯纳科特负责任的金银证书，该证书保证肯纳科特炼油厂生产的贵金属在全球范围内被接受和交易。该证书是将贵金属精炼厂列入LBMA良好交付名单(GDL)的要求之一，GDL是国际公认的质量和负责任生产标准。许多贵金属交易所将只接受出现在GDL上的精炼商提供的金条和银条。109 Form 20-F 2021年报|riotinto.com战略报告
透明和负责任的商业继续天然钻石理事会我们是天然钻石理事会的创始成员，其使命是促进钻石和珠宝行业的诚信，以激励、教育和保护消费者。经合组织多国企业准则经合组织多国企业准则是各国政府向在加入国或来自加入国的多国企业提出的建议。它们包括在符合适用法律和国际公认标准的全球范围内负责任的商业行为的非约束性原则和标准。这些准则是各国政府承诺促进的多边商定的、全面的负责任的商业行为守则。Proteus伙伴关系Proteus伙伴关系成立于2003年，是领先的采掘公司和联合国环境规划署世界保护监测中心(环境署-WCMC)之间的一项合作努力，目的是改善获取生物多样性数据的机会，以便更好地决策和支持全球生物多样性资源的开发。作为Proteus的合作伙伴，我们可以使用UNEP-WCMC在线生物多样性评估工具，该工具使我们能够在进行重大投资之前扫描我们正在寻求保有权的地方的潜在敏感区域。负责任的珠宝协会(RJC)RJC是一个国际非营利组织，在整个珠宝行业-从采矿到零售-促进透明和负责任的道德、人权、社会和环境实践。我们是创始成员之一，是2012年第一家获得认证的矿业公司。自那时起，我们继续坚持ESG标准，并保持RJC认证，该认证需要每三年更新一次。我们于2021年根据RJC业务守则标准重新获得认证。RJC认证涵盖我们企业生产钻石、黄金或黄金精矿的业务或活动，这些精矿有助于珠宝供应链。这包括我们在加拿大的戴维克钻石矿和我们在犹他州的肯纳科特铜矿。B团队负责任税收原则我们是B团队负责任税收原则的签字人，B团队负责任税收原则是由一群跨行业、跨地区的公司开发的，目的是定义负责任税收中的领导层是什么样子。在我们的纳税报告中披露的信息可在riotinto.com/axespaidreport上查阅，这表明了我们对B团队七项负责任的税收原则的态度。铜标志由国际铜业协会开发，由包括客户、非政府组织和生产商在内的一系列利益相关者提供意见，铜标志是一个全面的保证框架，旨在展示铜行业负责任的生产实践和对联合国可持续发展目标的贡献。我们位于美国犹他州的肯纳科特铜矿和蒙古的奥尤陶勒盖铜矿是首批获得铜标的生产商，这证明了我们的铜是负责任地生产的。迈向可持续矿业(台积电)我们通过我们加拿大矿业协会(MAC)的会员资格参与台积电计划。台积电是一项适用于在加拿大运营的MAC成员的可持续发展认证。联合国全球契约(UNGC)联合国全球契约是一项自愿倡议，基于首席执行官的承诺，执行普遍的可持续发展原则，并采取措施支持联合国的目标。作为成员，我们将《联合国全球契约十项原则》纳入我们的战略、政策和程序。联合国商业和人权指导原则(商业和人权指导原则)联合国商业和人权指导原则是预防和处理与商业有关的人权受到不利影响的风险的全球参考点。我们寻求以符合《联合国方案》的方式运作。联合国可持续发展目标(SDGs)可持续发展目标是联合国于2015年批准的一套17项目标和169项具体目标。这些提出了一项广泛的可持续发展议程，重点是到2030年结束贫困、消除不平等和不公正以及应对气候变化的必要性。有关我们实现可持续发展目标的更多方法，请参阅第75页。《世界人权宣言》是人权历史上的一份里程碑式的文件，它第一次规定了应尊重的基本人权。我们尊重和支持符合《世界人权公约》的所有国际公认的人权。关于安全和人权的自愿原则(VPSHR)VPSHR指导公司如何在尊重人权的情况下维护其业务的安全和保障。与会者，包括政府、公司和非政府组织，同意积极实施或支持实施VPSHR。我们于2018年首次发布了我们的VPSHR报告(以前仅提供给其他参与者)，并承诺每年都会这样做。世界经济论坛(WEF)世界经济论坛汇聚了政界、商界、文化界和其他社会领袖，共同塑造全球、地区和行业议程。它是独立、公正的，不与任何特殊利益捆绑在一起。论坛努力展示符合全球公共利益的企业家精神，同时坚持最高的治理标准。Form 20-F 2021年报|riotinto.com110
外部评估对我们的活动和业绩的外部评估以及相关的评级，提供了重要的投入，帮助我们更好地了解利益相关者的期望，推动透明度，并帮助我们改进。指数和评级可持续发展指数最高评级2021 2020 2019 2018 2017道琼斯可持续发展指数(DJSI)100 76 68 66 67 FTSE4 Good 5 4.0 4.3 4.3 4.3 4.2评级提供商最高评级2021 2020 2019 2018 2017 CDP A B B C C B EcoVadis 100 55 50 53 47 45 ISS OEKOM A+C+C+C-ISS企业解决方案环境1 1 1 3 2社会1 1 1治理6 2 3 3 1 MSCI AAA A BBBB RMI(负责任的矿业指数)6 3-经济发展6 3 1.43-1.20-商业行为3 3.08-2.69-生命周期管理3 2.01-1.13-社区福祉3 1.49-0.83-工作条件3 2.26-2.13-环境责任3 2.17-2.06-可持续发展风险评级-低高高中高-环境1001-56社会-60治理-98披露-97 Vigeo Eiris 100 53 53 54回应-其他倡议最高评级2021 2020 2019 2018 2017企业人权基准100，26(2020)-23.5 76 76.3 63过渡路径倡议4级劳动力披露倡议(WDI)回应--1.从2018年起，排名和衡量标准从数字改为风险评级。2.从2019年开始，最高得分为6分，而早些时候为1.3分。2021年的评级在发布时悬而未决。111 Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com战略报告
我们的风险偏好我们致力于为向低碳经济转型定位我们的业务，这反映在我们的战略重点中，我们对增长和创新具有高风险偏好。风险管理负责任地承担和管理风险对于安全、有效和可持续地运营和发展我们的业务至关重要。加快我们的资产脱碳我们支持应对气候变化的全球努力，我们致力于采取行动。我们正在加快我们资产的脱碳进程，并将寻求实现范围1和范围2的目标，到2025年减少15%，到2030年减少50%(比2018年的水平)。我们打算在2022年至2030年(含)期间在绿色能源和碳减排项目上投资约75亿美元的资本支出。我们将采用每吨二氧化碳75美元的内部价格，以激励能源效率和碳减排项目--这是我们规划过程中的优先事项。开发支持客户脱碳的产品和技术我们的产品使能源转型成为可能，让我们在业务面临的转型风险水平上感到舒适。我们的一些价值链，特别是钢铁和铝，是能源密集型的，需要脱碳。为了在长期内蓬勃发展，我们需要成为净零价值链的一部分。我们正在与我们的客户、竞争对手、供应商和技术开发商以及政府和大学合作，寻找解决方案。我们正在增加对研发的投资，开发新产品和突破性技术，使我们的客户能够根据我们的Scope 3排放目标进行脱碳。在能够实现能源转型的材料上增长我们专注于在大宗商品方面出类拔萃的发展，这些大宗商品对于推动净零增长至关重要。我们增加了对高风险司法管辖区的胃口，并扩大了目标大宗商品。我们的目标是将我们对增长型资本支出的投资增加到每年30亿美元，并将保持资本纪律，追求增值机会。我们的《2021年气候变化报告》提供了我们对投资组合转型风险的分析，以及实现我们范围1和范围2目标的脱碳路线图，以及我们对范围3排放的方法和目标的更多详细信息。我们决心成为最好的运营商，并拥有无可挑剔的环境、社会和治理(ESG)资质，这是因为我们对不遵守我们的运营程序、法律和义务的行为零容忍。这些期望在我们的集团政策、标准和程序中概述，这些政策、标准和程序发布在我们的网站riotinto.com/Policy上。我们对业绩、未来前景和声誉的主要风险的管理细节可在本报告的风险因素部分找到。112 Form 20-F 2021|riotinto.com年度报告
三道防线责任第一-所有运营领导人识别、管理、核实和监测风险和控制管理第二-卓越中心、专业领域和集团职能监督风险和控制有效性、集团控制设计、能力建议和遵守集团政策、标准和程序的目标保证管理第三-集团内部审计独立客观保证评估风险管理、内部控制和治理的有效性董事会和董事会委员会我们对风险管理的方法本集团的战略、价值观和风险偏好为我们的风险管理和内部控制框架提供信息和塑造。我们将风险管理嵌入到组织的每个级别，以有效地管理对我们的业务和托管社区的威胁和机会，以及我们对环境的影响。董事会和执行委员会监督我们的主要风险，审计委员会监督我们风险管理程序和内部控制的整体有效性。要求并授权所有员工识别和管理其职责范围内出现的风险。我们的管理体系由六个核心要素组成(见第114页)，我们不断监测和改进这些要素，以确保我们有效地管理当前风险和识别新出现的风险。风险管理框架规定了明确的作用和责任、标准和做法。风险管理框架的整体有效性要求在整个集团内实施内部控制时有明确的预期和一致性。为了实现这一点，我们已经开始在我们的企业风险管理平台内，按照我们的标准和程序将我们的控制要求数字化。2020年5月巨坎峡谷发生的悲惨事件突显了拥有强大的风险文化以及强大的风险管理实践和系统的重要性，以确保组织具有弹性。为了实现这一目标，我们为领导者和风险所有者加强了关于风险管理责任和实践的内部培训和指导材料，包括披露和上报风险信息，以确保管理层的反应处于组织的正确水平。我们将继续投资于支持和指导我们的领导者和团队进行风险管理，确保与我们的风险偏好和行为准则保持一致。我们的三道防线确保按照我们的政策、标准和程序有效地管理风险。您可以在riotinto.com/策略上查看我们的风险管理政策和标准。有效地管理我们的风险，确保我们实现我们的战略重点，并加强我们的社会许可证。113 Form 20-F 2021年报|riotinto.com战略报告
启动风险流程，识别风险，评估风险计划，实施风险应对，沟通风险信息，维护和更新风险信息风险管理风险分析能力和文化风险能力是通过对整个业务的领导者和团队进行指导和培训而建立的。积极管理风险的风险文化植根于我们经营业务的方式之中。风险文化培养识别、理解、升级、然后公开讨论和应对当前和未来风险的集体能力。风险分析和管理风险是衡量、监测和管理的，这就要求也要衡量、监测和管理关键控制措施的绩效。风险及其控制信息是实时的、透明的和相互关联的。分析和管理是由领导的。系统、技术和数据分析我们利用系统和数据分析来支持风险和控制分析、管理和监督。报告和洞察监督得到向相关执行委员会和董事会委员会主动和定期报告的支持。相关且有洞察力的风险和控制分析为决策提供了支持。风险保证我们确保风险和关键控制得到有效实施和管理。风险管理框架有效、一致和综合风险管理的集团角色和责任、标准、程序和指导原则。风险管理有效性保证(控制绩效)114表格20-F 2021|riotinto.com风险管理年度报告续
新兴风险新冠肺炎在我们拥有资产和办事处的地区继续盛行，包括蒙古、印度、美洲和南非。由于大流行现在变得更加地方性，各国的康复途径不同，我们如何适应这一新常态的长期影响仍然不确定。这包括混合劳动力环境的生产率、劳动力市场收紧的影响以及供应链中断。最近大流行后需求激增造成的破坏，以及供应链跟不上的情况，突显了全球供应链基础设施的复杂性和脆弱性。供应链中断也可能是一些主要风险事件--如我们的风险因素部分所述--造成的，例如自然灾害和地缘政治紧张局势。通胀压力也可能影响供应商的竞争力，导致供应商市场收缩，进一步影响供应链的韧性。严重的供应链中断不仅可能影响我们的原料、服务和产品的流入和流出，而且还可能影响我们持续和增长项目的交付。从长期来看，随着世界向低碳未来过渡，消费者对可持续商品的需求通过价值链流动，大宗商品的供需动态预计将发生变化。这将导致对低二氧化碳排放的来源和解决方案的需求增加，并降低社会和环境足迹，以及对透明、可持续和循环价值链的日益增长的需求。尽管我们投资组合中的大宗商品是脱碳世界所需要的，但这种转变将塑造采矿业的未来，影响供应成本结构和对全球大宗商品的需求，并加大对非财务业绩指标的关注。我们未来的储量越来越多地与敏感的社会和生态区域重叠，需要新的开采和技术进步，以将我们在勘探、开采和加工时的影响降至最低。技术进步不仅是我们实现净零排放目标的关键推动因素，也将在我们获得无懈可击的ESG证书方面发挥关键作用。我们的《2021年气候变化报告》详细解释了我们当前和未来的倡议和伙伴关系，以及它们将如何帮助我们实现范围1和范围2的目标。长期生存声明业务规划过程我们的长期规划反映了我们以更安全、更智能和更可持续的方式运营业务的商业模式。为了确保我们在长期内保持弹性，我们的业务模式针对新兴风险领域内的关键不确定性进行了持续的压力测试，并建议采取行动以缓解潜在的下行风险。作为集团战略讨论的一部分，这些报告每年提交给董事会。然后，我们制定我们的战略，并根据这一评估做出资本投资决策。我们也定期评估我们的财政能力，以确保我们的资本承诺能够按照我们有纪律的资本分配方法获得资金。我们的业务规划流程包括准备一年的详细财务计划和较长期的资产寿命展望。这一规划过程包括对一系列宏观经济情景进行建模，并使用一系列同时考虑内部和外部因素的假设。作为我们强大的风险管理框架的一部分，我们密切跟踪、监测和缓解我们业务计划和模型的主要风险。支持我们长期计划的主要假设包括：-长期经济增长和主要市场的大宗商品需求，如中国；-继续获得资源和储备，并具有经济可行性，以支持有机和无机增长计划；-减少我们的碳足迹的途径；-对潜在破坏性技术和生产率提高的敏感性；-没有对长期计划产生重大影响的运营风险；以及-继续进入资本市场。可行性评估过程和关键假设我们的业务计划和宏观经济预测所依据的假设在头三年具有最大程度的确定性。然而，与去年一样，我们的较长期可行性评估审查了业务计划的前五年(2022-2026)。这使得能够详细分析在头三年快速接二连三出现的风险的潜在影响，并在接近时间段结束时进一步对风险出现的业务计划进行压力测试，尽管不确定性较小。这使董事能够评估力拓行使三年和五年时间框架内可用的财务和其他杠杆以维持集团生存能力的能力。我们的主要风险，如下一节所述，是可能对我们的业绩、未来前景或声誉产生重大影响的风险。在进行可行性评估时，除考虑非财务后果外，我们已考虑可能对本集团流动资金及偿付能力造成严重影响的主要风险。115 Form 20-F 2021年报|riotinto.com战略报告
生存能力评估我们在较长期生存能力评估中考虑的主要风险和假设如下：-商品经济风险(以经济为重点的风险)：随着新冠肺炎大流行的持续和全球紧张局势的加剧，引发一场全球金融危机，导致中国实现正向但低增长，世界其他地区经济下滑。预计2022年将出现较大的负面定价冲击，持续到2023年，然后是缓慢的增长速度。随着形势的发展，随着新的变种和各国政府采取的不同行动，从新冠肺炎大流行中恢复的道路仍然存在很大的不确定性。为了减轻部分不确定性，并在评估我们的长期生存能力时给予董事更大的信心，我们在我们的方案中假设了一条谨慎的复苏道路。-重大灾害风险(以运营为重点的风险)：发生因重大运营故障造成的单一灾难性事件，如尾矿和水储存设施故障、极端天气事件或地下或岩土事件，导致多人死亡和/或造成重大财务影响的作业停止。我们假设在评估期内发生两个这样的事件，即2022年和2025年。-以ESG为重点的风险：以ESG为重点的风险的具体化，影响我们的运营方式以及我们获取当前和未来资源的能力。这可能包括我们与活动所在的土著人民或社区的关系严重恶化，新的令人望而却步的法律或法规，或者缺水。我们已经承担了对我们目前的开发流程的影响，并考虑了可用的替代方案。我们根据内部宏观经济和业务分析以及对类似风险的内部和外部基准，量化每个风险的预期财务影响。我们采用概率方法来量化相关的风险和影响。本集团业务计划的首五年进行了每项风险的压力测试，以评估对本集团较长期生存能力的影响，包括是否需要额外的融资安排。除了流动性和偿付能力，评估还考虑了其他财务业绩指标以及股息支付。这些指标需要进行稳健的压力测试和反向压力测试。最严重的情况是在评估期开始时考虑到所有三种风险的财务影响，其次是在接近五年期间结束时发生的第二种操作风险。如果管理层不采取行动，这种情况将造成直接和长期的严重影响，导致本集团在评估期内的自由现金流业绩估计为负200亿美元。本集团拥有一套管理措施，以在评估期间保持韧性，包括获取信贷额度、减少有机和无机增长资本支出，以及筹集资本。在危机高峰期，我们的财务灵活性可能会受到限制，但在所有测试的情况下，集团的长期生存能力仍然稳健。我们亦进行反向压力测试，同步评估降低价格水平的影响，并得出结论，本集团在所有大宗商品价格持续下跌的极低可能性情况下仍可生存。该集团业务模式的弹性主要基于四个因素：-我们的大宗商品组合的竞争地位和多元化。-有纪律的资本分配框架和对审慎财政政策的承诺。-基于收益的派息股东回报政策，因此更具可持续性。-目标是实现无懈可击的ESG业绩，从而加强我们的社交许可证，并允许增长和保持进入债务资本和银行贷款市场的机会。考虑到本集团目前的状况及对本集团主要风险的稳健评估，董事已评估本集团未来五年(至二零二六年十二月三十一日)的前景，并合理预期本集团将能够继续经营及履行于该期间到期的负债。以下主要风险具有较长期的后果或继续演变，可能会在生存能力评估期之后对我们的业务产生实质性影响。请参考新兴风险和风险因素部分，以了解更多细节和当前管理层的应对措施。-开发使我们的客户能够脱碳的产品和技术随着应对气候变化的全球努力的继续，消费者对可持续商品的需求预计将通过价值链流动。如果我们的客户不减少范围3的排放，随着低碳替代品的开发和采用，对我们产品的需求可能会下降。 这在我们的主要风险“能源转型所必需的材料增长”和“现有资产的资源转化为储量”中得到解决。 —关闭、填海、复修及遗产地的关闭、填海及复修计划及规定，可能会因持份者的期望、法例、标准、技术理解及技术的改变而受到影响。116表格20—F 2021年度报告|风险管理续
在下表中，我们的主要风险指出了我们的战略1、经济2和业务3风险在环境4、社会5和政府6(ESG)框架内的相互联系。除非另有明文规定，主要风险的期限为五年内。本报告中概述的主要风险、不确定性和趋势应被视为前瞻性陈述，并受第432页警示声明的约束。主要风险是由于外部和内部因素而出现的一个或多个风险，它可以是任何性质的风险，并作为机会或威胁从企业的任何部分表现出来并升级。如风险对本集团构成重大影响，则会将风险提升至行政风险管理委员会，并视情况向董事会或其辖下委员会汇报。这需要一种强大的风险文化，我们将继续发展和培育这种文化。我们定期评估主要风险的潜在影响和可能性，以支持我们的努力和资源的优先顺序。对这些主要风险的评估以及我们相关控制的有效性反映了管理层目前的预期、预测和假设，从定义上讲，涉及主观判断，并受到内部和外部环境变化的影响。下面描述了我们业务的内在风险。某些威胁依然存在，例如自然灾害，国际保险市场转移这种风险的能力有限。风险因素本节概述的风险反映了可能对我们的业绩、未来前景或声誉产生重大影响(负面或正面)的风险。目前对截至2022年2月的主要风险的评估主要风险焦点1实现我们的公司价值观战略，ESG 2吸引、发展和留住人才战略，ESG 3使我们的业务脱碳具有竞争力的战略，ESG 4开发使我们的客户能够脱碳的产品和技术战略，ESG 5通过卓越的发展战略增长能源过渡所必需的材料，ESG 6战略，ESG 7与社区建立可信赖的关系战略，ESG 8通过经济周期保持我们的竞争力经济9资源向储备我们现有资产的转换经济10地缘政治对我们贸易或投资的影响经济11全球和国内税收政策和管理不稳定，ESG 12违反我们的政策标准和程序、义务或条例运行；ESG 13重大危险或安全事件运行；ESG 14对自然灾害和极端天气的实际恢复能力运行；ESG 15与生物多样性有关的重大生态影响运行；ESG 16水资源稀缺和管理运行；ESG 17关闭、填海、恢复和遗产运行；ESG 18网络入侵运行；ESG 19大流行长期运行；ESG 1.可能影响我们实现战略目标的不确定性产生的战略风险。2.经济--直接影响财务业绩和实现未来经济效益的风险。3.运营-我们的业务产生的风险可能会影响人员、环境、社区和运营绩效，包括我们的供应链。健康、安全、环境和安全(HSES)风险是特定的操作风险。4.环境-我们的业务产生的风险，可能会影响空气、土地、水、生态系统和人类健康。5.社会风险-我们的业务产生的潜在影响社会的风险，包括健康和安全。6.管治--我们的工作场所文化、商业行为和管治所产生的风险。很低的中等增长的财务和非财务后果很高的Ra Re U NL k el y Pss ib le Li在中国的公司1 4 5 6 122 17 7 11 3 8 10 14 13 15 16 18 19 117 Form 20-F 2021|riotinto.com战略报告
1.践行我们的企业价值观践行我们的价值观(关怀、勇气和好奇心)是我们集团业绩、前景和声誉的核心。分享和展示我们的价值观会在我们每天的所作所为中释放机会。我们专注于建立一种文化，在这种文化中，我们所有的人都得到信任，并有能力成为最好的自己，帮助推动变革。这始于一个让每个人都感到安全、尊重和融入的工作场所。战略|ESG潜在影响-集团声誉-运营许可证-未来财务和运营业绩-吸引、参与和留住我们的员工风险(威胁)要求组织在如何预防和解决与其价值观不符的行为方面提高透明度。2.吸引、培养和留住必要的技术人才我们实现业务战略的能力有赖于吸引、培养和留住广泛的内部和外部技术和经验丰富的人才。战略|ESG潜在影响-获得熟练劳动力-未来财务和运营业绩-社区和社会业绩-集团声誉风险(威胁)业务中断或业绩不佳可能是由于无法获得能力。紧张的劳动力市场正导致对不同人才和关键技能(如数字、气候和能源)的竞争加剧。不断变化的社会预期正在给我们的企业和雇主品牌带来压力--我们是谁，我们代表什么。3.以竞争性的方式使我们的业务脱碳，确保我们有能力在所需的时间框架内实现较长期的战略目标和我们的范围1和2目标，同时平衡投资于增长、提供卓越的股东回报和保持竞争力的需求。战略|ESG潜在影响-业务模式和价值-未来财务和运营业绩-集团声誉-运营合作伙伴-诉讼-社会和人权影响风险(威胁)优先计划的任何延迟都会威胁到我们的范围1和2目标交付以及主动和具有竞争力的应对能力。电网脱碳的速度对我们在澳大利亚的铝冶炼厂计划起着重要作用，也是一个关键的不确定性。成功的研发投资是关键的推动因素。在执行脱碳项目期间如果不遵守我们的社会和人权标准，可能会对人、关系和我们实现目标的能力造成不利影响。118 Form 20-F 2021|riotinto.com风险因素年报续
4.开发产品和技术，使我们的客户能够通过与供应商合作和与客户创新，抓住我们实现价值链(范围3)脱碳的机会。战略|ESG潜在影响-业务模式和价值-未来财务和运营业绩-集团声誉风险(威胁)如果我们的客户不减少范围3的排放，随着替代低碳替代方案的开发和采用，对我们产品的需求可能会下降。曝光度：2020年，铁矿石销售贡献了大约60%的收入，我们客户对铁矿石的加工贡献了我们范围3总排放量519公吨二氧化碳的73%。铝土矿和氧化铝的加工贡献了范围3排放的22%。5.通过卓越的开发，能源转换所必需的材料不断增加我们能否实施增长战略取决于我们勘探和/或收购活动的成功，以及我们比其他资源更快、更具竞争力地开发这些资源的能力。有机或非有机地开发这些项目需要复杂的多年研究和执行计划，并带有巨大的交付风险。战略|ESG潜在影响-估值-未来财务和运营业绩-集团声誉-吸引和保留关键人才风险(威胁)的能力我们的范围1和2目标可能会限制并购活动的目标池。新的高质量矿藏越来越稀缺，可能需要在加工技术方面取得进步和/或在基础设施方面进行大量资本投资。随着研究和项目的进展，它们容易受到技术要求、批准、社会期望或基本商业或经济假设变化的影响。目前的物质威胁包括交付我们的大型地下项目，即奥尤陶勒盖地下扩建、决议和贾达尔。在短期内，项目交付仍然容易受到与COVID相关的供应链中断和旅行限制的影响。119 Form 20-F 2021年报|riotinto.com战略报告
6.与土著人民建立信任关系我们与土著人民的伙伴关系在实现我们的业务和战略目标方面发挥着重要作用，失去信任可能会影响目前和未来的伙伴关系以及我们的业务能力。我们的伙伴关系办法是着眼于长期发展与土著人民的可信赖关系。战略|ESG潜在影响-未来财务和经营业绩-吊销社会经营许可证限制进入矿体-估值-集团声誉风险(威胁)采矿活动可能使与土著人民的关系紧张，特别是在未经同意而发生重大文化价值的实际或预期损害(累积和/或严重)的情况下。这可能会导致土著人民与我们公司之间失去信任，影响我们的ESG资质或在发展方面出类拔萃的能力。曝光：解决不列颠哥伦比亚省皮尔巴拉的协议7.与社区建立值得信赖的关系力拓可能不被社区和更广泛的社会视为值得信赖的合作伙伴，影响我们的业绩、未来前景和声誉。战略|ESG潜在影响-集团声誉-未来财务和运营业绩-增长项目-社区和社会业绩-员工和社区的安全和保障风险(威胁)如果我们不被视为尊重人民权利、管理不利社会和环境影响并可持续改善现有或潜在东道国社区的社会和经济结果的值得信赖的合作伙伴，土地和资源的获取可能会受到影响。其他潜在行动可能包括运营中断、安全事件、征收、出口或外国投资限制、政府监管加强以及审批延迟，这些可能威胁到资产的投资主张、所有权或账面价值。曝光度：RBM、CBG、Resolve、QMM、Jadar和Simandou。120 Form 20-F 2021|riotinto.com风险因素年报续
8.在经济周期中保持竞争力我们的业务的生存能力对商品经济是最敏感的。我们具成本竞争力的多元化商品组合、强劲的资产负债表、审慎的财务政策，以及我们的脱碳努力/目标，有助保持本集团的应变能力，包括维持向债务资本及银行贷款市场融资。经济潜在影响-未来财务业绩-流动性-集团声誉-信用风险/评级-财务灵活性风险(威胁)大宗商品价格下跌减少现金流，限制盈利能力和股东回报。这些可能会引发减值和/或影响我们的信用评级。持续低迷的价格影响了现金流以及我们为投资和/或增长机会筹集足够资金的能力。生产成本可能会出现不利的变化，例如劳动力或运费成本增加。我们对矿产资源和矿石储量的估计是基于对报告时可获得的地质、社会、环境、经济、商业和技术信息的评估。随着新信息的出现，一些矿石储量的经济可行性、生产计划、批准和开发的时间可能会受到重大影响(正面或负面)的重述。经济潜在影响-未来财务表现-估值风险(威胁)未能获得采矿批准或获取新技术的好处、岩土技术变化或产品需求/规格的变化可能会降低储量的经济性或未来在所需时间框架内将资源转换为储量。曝光：皮尔巴拉，决议。10.地缘政治对我们贸易或投资的影响地缘政治紧张局势有可能影响我们的主要市场、业务和投资。经济潜在影响-未来财务和运营业绩-社区和社会业绩-集团声誉风险(威胁)贸易紧张局势加剧可能破坏基于规则的贸易体系，并导致贸易行动(增加关税、报复和制裁)，可能影响我们的关键市场、运营或投资。当前的物质威胁包括俄罗斯入侵乌克兰，以及美国和中国之间的紧张关系。121 Form 20-F 2021年报|riotinto.com战略报告
11.全球和国内税收政策和管理不稳定税收政策和管理的不稳定可能对企业价值和/或声誉造成重大影响。新冠肺炎复苏、资源民族主义，以及最近G20和包容性框架就经合组织数字全球税收框架达成的共识，正在创造一个全球和国内税收政策发生前所未有变化的时代。经济潜在影响-未来财务业绩-估值-利益相关者关系-经营风险许可证(威胁)推动税收政策的政治必要性可能会导致激进的提议。这些提议的实施构成了在其他司法管辖区蔓延的威胁。经合组织的数字化改革可能会激励更多的国内提案，从而增加双重征税和/或双边和多边争端的风险。将新的全球税收框架转化为国内法带来了极大的不确定性和双重征税/争端的可能性。预计稳定/投资协议面临越来越大的压力。风险敞口：考虑到政治动态和新冠肺炎经济复苏努力，这些风险的潜在金融后果是显著的。智利等国的国内资源税提案将对商业价值产生实质性影响，并对整个地区构成蔓延威胁。经合组织的数字提案预计将导致实质性的额外税收，并将给稳定安排带来额外压力。122 Form 20-F 2021|riotinto.com风险因素年报续
12.违反我们的政策、标准和程序、义务或法规这种风险可以通过一名员工的非法行为、不当行为或缺乏能力或治理来实现，但可能会极大地影响我们的声誉和经营牌照。我们需要培养一种与我们的价值观相一致的文化，提供定期的教育和指导，并主动进行合规监测，以保持我们开展业务的最高标准。运营|ESG潜在影响-集团声誉-经营许可证-未来财务和运营业绩-HSES和社区风险(威胁)如果我们的运营或我们的价值链严重违反反垄断规则、反腐败立法或制裁、人权或不适当的商业行为，可能会导致对人的严重伤害以及重大的声誉和财务损失。13.重大危险或安全事件我们的运营和项目本质上是危险的，有可能导致疾病或伤害、破坏环境和扰乱社区。主要危害包括工艺安全、地下采矿、斜坡岩土和尾矿管理。运营|ESG潜在影响-多人死亡-运营中断-社区和社会绩效-集团声誉-财务损失风险(威胁)未能管理我们的重大危险或大规模客运，可能会导致灾难性事件或其他长期损害。暴露：大规模客运；尾矿设施；地下作业；露天矿坑围墙或垃圾场；加工设施。我们最好的操作员和ESG证书面临的风险14.对自然灾害或极端天气的身体适应能力我们的运营地点可能容易受到自然灾害或极端天气事件的影响。气候变化可能会增加这些事件的频率和严重性，包括海平面上升、洪水、干旱、森林大火或极端温度对作业环境的影响。运营|ESG潜在影响-多人死亡-运营中断-财务损失风险(威胁)自然灾害或极端天气事件可能危及我们的员工和社区、损坏我们的资产或导致重大运营中断。暴露：皮尔巴拉热带气旋季节的延长将影响我们的铁矿石业务和周围社区。显著的变暖趋势，特别是影响最高温度，可能会影响我们的运营方式，包括对员工健康和在最佳条件外运营的资产的影响。我们供应链的实体弹性也需要监控。123 Form 20-F 2021年报|riotinto.com战略报告
17.关闭、填海、修复和遗留我们的关闭、填海、修复和遗留的计划、假设和预期可能会改变，从而影响财务业绩和声誉。运营|ESG潜在影响-估值-未来财务和运营绩效-集团声誉-社区和社会绩效风险(威胁)关闭、回收和修复计划和条款可能会因利益相关者的预期、立法、标准、技术理解和技术的变化而随时间而变化。此外，由于商业环境和矿体知识的变化可能会改变运营的寿命，预计支出的时间可能会发生重大变化。暴露：皮尔巴拉业务和近期关闭，包括Channar、NZAS、Argyle、Diavik和ERA。16.跨地域和商品的水资源稀缺和管理，需要在新的资产开发、现有业务和关闭项目中进行积极主动的水资源管理。在我们工作的一些地区，缺水是一个固有的风险。由于气候变化，许多其他地点的降雨量和可用水也发生了变化。运营|ESG潜在影响-财务-估值-生产和增长限制-声誉影响-生态系统影响-利益相关者关系风险(威胁)我们的水管理可能会造成不可接受的运营、环境、文化遗产或社区影响。曝光地点：昆士兰北部皮尔巴拉的戈壁沙漠。15.与生物多样性有关的重大生态影响我们的业务和项目本身就是危险的，需要进行积极的管理，以最大限度地减少潜在的生物多样性损失或生态系统退化。运营|ESG潜在影响-集团声誉-环境-社区风险(威胁)我们的许多业务和未来发展机会存在于敏感的生物多样性区域内或附近。我们的经营和开发许可证要求我们展示我们通过改进做法和技术解决方案保护生态系统的能力。风险敞口：QMM、Simandou、RBM、wepa、非托管运营。124 Form 20-F 2021|riotinto.com风险因素年报续
19.大流行的恢复延长了在我们的团队、社区和供应链之间传播的可能性，这仍然是一个需要积极管理的威胁。复苏的路径和速度在我们的市场、业务、社区和供应链中仍然各不相同。运营|ESG潜在影响-健康、安全和安保-未来财务和运营业绩-集团声誉风险(威胁)虽然新冠肺炎继续传播，但仍有机会开发更多变体。一种新的变种可能会对我们的员工造成进一步的健康影响，并扰乱我们的运营和/或供应链。如果发生进一步的疫情，全球供应链中断和货运能力下降可能会继续下去，影响我们的原料和产品的进出流，例如最近的中断增加了我们北美业务氧化铝和铝库存短缺的风险。在蒙古，情况继续具有挑战性，乌兰巴托的病例比率很高。18.网络泄露网络风险如果成为现实，可能会扰乱我们的运营，影响我们员工的工作方式和/或泄露与客户、承包商和供应商有关的数据隐私和其他敏感信息。运营|ESG潜在影响-运营中断和/或运营完整性破坏-数据隐私或商业敏感数据的破坏-集团声誉-财务损失风险(威胁)网络入侵可能来自恶意的外部或内部攻击，但也可能是无意中的人为错误。此外，力拓的数据可能驻留在服务提供商系统上，并依赖于对这些网络的控制有效性。125 Form 20-F 2021年报|riotinto.com战略报告
第126至130页被故意省略了。
精选财务数据以下精选综合财务资料摘自力拓集团历次经审计的综合财务报表。选定的综合财务数据应结合《2021年财务报表及其附注》阅读，并参照其全文加以限定。第212-311页所载财务报表乃按照附注1所界定的国际财务报告准则编制。力拓集团截至12月31日的损益表数据按国际财务报告准则2021百万元2020百万元2019百万元2018百万元2017百万元合并销售收入63,495 44,611 43,165 40,522 40,030集团营业利润1 29,817 16,829 11,466 17,687 14,135全年利润22,575 10,400 6 6 972 13,925 8,851全年每股基本收益1,303.4 491.4 793.2 490.4稀释后每股收益1,295.0 599.8 487.8 787.6 486.9年内宣布的每股股息376.0 155.0 151.0 127.0 110.0-中期特别股息185.0-61.0-最终417.0 309.0 231.0 180.0 180.0-特别62.0 93.0 243.0英国便士-中期270.84 119.74 123.32 96.82 83.13-中期特别133.26-49.82-最终306.72 221.86 177.47135.96 129.43-特别股息45.6066.77 183.55澳分-中期509.42 216.47 219.08-中期特别股息250.64-88.50 170.84 137.7-最终577.04 397.48 349.74 250.89 228.5-年内支付的特别股息85.80 119.63 338.70(美分)-普通股息685.0 386.0 331.0 307.0 235-特别股息278.0-304.0--加权平均数基本股份(百万股)1,618.4 1,617.4 1,630.1 1,719.3 1,786.7加权平均稀释股份数目(百万股)1,628.9 1,628.6 1,642.1 1,731.7 1,799.5股份回购(百万美元)-208 1,552 5,386 2,083资产负债表数据总资产102,896 97,390 87,802 90,949 95,726股本/溢价8,097,302 7,968 8,000 8,666总股本/净资产56,590 51,903 45,242 49,823 51,115可归因于力拓51,432 47,054 40,532 43,686 44,711股权减值(减值占单位)和出售企业权益的损益。以上所示集团营业利润或亏损金额不包括权益会计业务、财务项目、税项和停产业务。董事批准声明这份战略报告是根据董事会的一项决议提交的，并已代表董事会签署：西蒙·汤普森主席2022年2月23日五年期审查131年度报告Form 20-F 2021|riotinto.com战略报告
董事报告力拓未来的成功将通过有效和反应迅速的公司治理来确保。本节概述董事会及其各委员会如何争取在2021年实现这一目标。董事会报告治理主席简介133董事会134执行委员会136董事会洞察138我们的利益相关者-我们的第172(1)条声明140 2021年讨论的事项143治理框架145评估我们的业绩146提名委员会报告148审计委员会报告151可持续发展委员会报告156薪酬委员会主席的年度声明160对2021年股东周年大会投票结果的回应163薪酬概览165执行报告171额外的法定披露199遵守治理守则和标准205 205年度报告20-F 2021|riotinto.com132
随着人们对企业在社会中的角色的期望不断变化，我们必须适应并不断改进我们的公司治理程序，以确保它们在快速变化的内外部环境中保持符合目标。董事会及其委员会于2021年所关注的事项随着外部环境的发展、年初发生的史无前例的高级管理层变动、我们的新战略和价值观获得批准以及需要确保从2020年5月巨坎峡谷悲惨事件中吸取的教训完全融入我们的管理流程和文化而不断发展。文化和价值观随着力拓在新的领导团队下重新设定其战略和优先事项，文化和价值观将在满足公司成为最好的运营商、在发展方面出类拔萃和获得无懈可击的ESG证书的愿望方面发挥关键作用，同时加强我们的社会运营许可证。巨坎峡谷的众多教训之一是认识到，任何风险管理系统都将失败，除非我们创造一种工作文化，在这种文化中，每个人都会考虑我们个人和集体行动对其他人和环境的影响，积极倾听和质疑我们如何才能把事情做得更好，并感到有权在出现问题时直言不讳。《每日尊重报告》中概述的调查结果和建议加强了这些教训，我们委托该报告是为了更好地了解和改进我们的工作文化。今年，我们提出了关爱、勇气和好奇心的新价值观。这些价值观将指导我们如何工作以及如何相互对待，推动更好的决策，加强关系，并使我们能够通过释放整个员工的知识和洞察力来实现卓越的业绩。我们在2021年底进行的员工敬业度调查的反馈表明，新的价值观在我们的员工中产生了很好的共鸣。但行动胜于雄辩，整个组织的领导人需要时间和始终如一的承诺才能将我们正在寻求的变革嵌入其中。员工参与度董事会早已认识到了解员工意见的重要性，以确保他们在董事会的讨论和决策中得到考虑。2021年，我们进一步加强了这一方法，任命西蒙·麦肯为负责员工参与的指定非执行董事。在这一角色中，Simon负责监督年度参与计划，并定期向董事会报告所获得的见解，以确保我们员工的声音在董事会中得到倾听和采取行动。董事会变动和继任规划我们今年欢迎本·怀亚特担任董事的非执行董事。再加上2020年任命的三名董事非执行董事，董事会中的这些新声音以非常积极的方式挑战和考验了我们的思维，并为我们的讨论带来了新鲜和多样化的视角。在多米尼克·巴顿的领导下，董事会组成的这种不断更新将在2022年得到进一步推动，采矿经验将是关键重点。我们在2021年讨论的其他事项将在以下几页详细介绍。这项工作是在新冠肺炎继续受到限制的背景下进行的，在很大程度上阻止了亲自开会和董事会访问运营。虽然没有什么可以替代面对面的会议，但我感谢我的同事们表现出的承诺和灵活性，使我们的工作方案能够通过虚拟的董事会会议如此有效地完成。西蒙·汤普森董事长2022年2月23日董事长简介有效的公司治理是一个不断优先和改进的过程，我们必须调整我们的流程和活动，使其与不断变化的外部和内部环境相关联。133年度报告Form 20-F 2021|riotinto.com
力拓和力拓有限公司有一个共同的董事会。董事对本集团的管理及长期可持续的成功负有集体责任。董事会主席西蒙·汤普森，硕士，博士。62岁。2014年4月任命；2018年3月起担任主席。技能和经验：Simon在采矿和金属、金融和公司治理方面拥有丰富的全球经验。西蒙是英美资源集团董事的执行董事，在那里他担任过许多高级职位，包括贱金属事业部主席兼首席执行官和Tarmac主席。在他职业生涯的早期，他曾在S.G.Warburg和N M Rothschild担任过各种投资银行职位。2015年至2021年，西蒙担任3i Group plc和Tullow Oil plc的董事长，并担任盎格鲁黄金阿散蒂有限公司和纽蒙特矿业公司董事会的非执行董事董事。西蒙也是能源过渡委员会的专员。西蒙将在2022年年度股东大会上辞去董事会职务。当前外部任命：无。欣达·加比独立非执行董事理学士，理学硕士。现年51岁。已于2020年3月任命。技能和经验：欣达是斯伦贝谢有限公司服务和设备部执行副总裁总裁，总部设在英国。在此之前，她曾在斯伦贝谢担任过约26年的职务，包括水库及基础设施部常务副总裁、斯伦贝谢有限公司人力资源部副总裁总裁、油藏表征组总裁、Wireline的总裁、斯伦贝谢亚洲的总裁以及健康、安全和环境部门的总裁副总裁。信达曾在法国、泰国、英国和美国担任运营、产品开发和人力资源方面的技术和管理职位。1996年，她开始在斯伦贝谢公司工作，当时是尼日利亚的一名有线现场工程师。2022年2月25日，力拓宣布，欣达将于2022年4月8日力拓年度股东大会结束时辞去董事会职务。当前外部任命：无。雅各布·斯陶斯霍尔姆首席执行官经济女士。现年53岁。2018年9月被任命为首席财务官；2021年1月起担任首席执行官。技能和经验：作为首席执行官，雅各布带来了战略和商业专业知识、治理经验，以及对可持续性的强烈关注，特别是气候变化，并继续关注资本分配和为股东提供回报。他致力于重建与全球社区、传统所有者和利益相关者的信任，嵌入改进的运营业绩，为集团创造增长选择。雅各布拥有20多年的经验，主要是在马士基集团和荷兰皇家壳牌石油公司-B担任高级财务职务，包括资本密集型、长周期业务，以及创新技术和供应链优化。他也是伍德赛德石油公司和挪威国家石油公司(现为Equinor)的非执行董事成员。当前外部任命：无。多米尼克·巴顿BMM候任学士(荣誉)，M.Phil。现年59岁。任命自2022年4月；主席自2022年5月起。技能和经验：多米尼克在麦肯锡公司工作了30多年，其中9年是麦肯锡全球执行合伙人。最近，他担任加拿大驻中国大使。多米尼克带来了丰富的全球商业经验，以及对地缘政治、企业可持续性和治理的深刻洞察。多米尼克曾在2018年至2019年担任泰克资源公司董事长，2019年担任新加坡电信集团和投资者AB的非执行董事。现任外部任命：滑铁卢大学校长。文学士(荣誉)，特许会计师(英格兰和威尔士)。现年55岁。2021年1月任命临时首席财务官；2021年6月起担任首席财务官。技能和经验：作为首席财务官，Peter在集团不同地区的工作中带来了广泛的商业专业知识。他非常专注于我们资产的脱碳，投资于对能源转型至关重要的大宗商品，并在保持财务纪律的同时为股东带来诱人的回报。在力拓工作了近30年后，Peter担任过多个高级领导职务，包括集团总监、首席财务官-组织资源、全球健康、安全、环境和社区主管、能源和气候战略主管以及投资者关系主管。当前外部任命：无。彼得·坎宁安首席财务官梅根·克拉克AC独立非执行董事理学士，博士。63岁。已于2014年11月任命。技能和经验：梅根在采矿和金属行业以及在科学、研究和技术方面的经验为董事会带来了关于可持续发展和创新的宝贵见解。此前，她是澳大利亚航天局局长和英联邦科学与工业研究组织(CSIRO)的首席执行官。在西部矿业公司担任采矿和勘探职务后，Megan在罗斯柴尔德担任董事的副总裁，并在必和必拓担任总裁技术副总裁。梅根在2019年获得了澳大利亚科学院奖章。西蒙·亨利独立非执行董事MA，FCMA。60岁。已于2017年4月任命。技能和经验：Simon在全球金融、公司治理、并购、国际关系和战略方面拥有丰富的经验。他在荷兰皇家壳牌石油公司-B工作了30多年，2009年至2017年担任首席财务官。现任外部任命：中石油自2017年6月起担任董事独立董事，2021年3月起担任港湾能源公司高级独立董事董事，英国国防委员会成员、欧洲改革中心顾问委员会成员，以及英国特许管理会计师公会顾问小组成员。萨姆·莱德洛独立非执行董事硕士，工商管理硕士。现年66岁。2017年2月被任命；2019年5月起担任董事高级独立董事。技能和经验：山姆在长周期、资本密集型行业拥有30多年的经验，在这些行业中，安全、低碳转型和利益相关者管理至关重要。山姆在能源行业担任过多个高级职位，包括担任Enterprise Oil plc和Centrica plc的首席执行官。他也是英国首相商业咨询小组的成员。现任外部任命：海王星能源集团控股有限公司董事长、国家大学和商业中心主席、牛津赛德商学院董事会成员和史密斯企业与环境学院顾问董事会成员。Form 20-F 2021年报|riotinto.com134
詹妮弗·纳森独立非执行董事BA，BCom(荣誉)。61岁。已于2020年3月任命。技能和经验：Jennifer在企业融资和资本市场方面拥有超过35年的经验。她是摩根大通驻美国的投资银行业务全球主席，在过去的20年里，她领导着科技、媒体和电信全球客户业务。在摩根大通任职期间，她还在澳大利亚的金属和矿业部门团队工作过，并共同创立并担任了投资银行女性网络的主席。她目前是摩根大通全球投资银行主席执行委员会成员。现任外部任命：美国澳大利亚协会董事会成员。本·怀亚特独立非执行董事法学士，理学硕士47岁。任命为2021年9月。技能和经验：在2021年3月退休之前，本在西澳大利亚议会拥有丰富的职业生涯。他曾担任多个部长职位，并成为澳大利亚议会的第一位土著财务主管。他在公共政策、金融、国际贸易和土著事务方面的广泛知识带来了宝贵的洞察力，并增加了对董事会的深入了解。本之前是澳大利亚军队的一名军官，后来在法律职业领域拥有律师和律师的职业生涯。目前的外部任命：从2021年6月起担任伍德赛德石油有限公司非执行董事。Simon McKeon AO独立非执行董事BCom，法学士，FAICD。现年66岁。2019年1月被任命为力拓有限公司高级独立董事；2020年9月起担任力拓有限公司独立董事。技能和经验：Simon带来了对金融服务、法律、政府和慈善机构等部门的见解。在麦格理集团工作了30年之前，他以律师的身份执业，包括担任其澳大利亚维多利亚业务的执行主席。西蒙曾担任AMP Limited、MYOB Limited和英联邦科学与工业研究组织(CSIRO)的主席，并是澳大利亚收购委员会的第一位总裁。现任外部任命：莫纳什大学校长，澳大利亚工业能源转型倡议指导小组主席，以及自2020年2月以来担任澳大利亚国民银行有限公司非执行董事。西蒙是负责员工参与的指定非执行董事。恩盖尔·伍兹CBE独立非执行董事董事BA/法学士，D.Phil。现年59岁。已于2020年9月任命。技能和经验：恩盖尔是布拉瓦特尼克政府学院的创始院长、全球经济治理教授和牛津大学全球经济治理方案的创始人。作为公共政策、国际发展和治理方面的公认专家，她曾担任非洲开发银行、亚洲基础设施投资银行、全球发展中心、国际货币基金组织和欧盟的顾问。现任外部任命：Alfred Landecker基金会理事会副主席，莫·易卜拉欣基金会、Van Leer基金会和苏世民教育基金会董事会成员。史蒂夫·艾伦集团公司秘书BA，律师(英格兰和威尔士)。50岁。已于2017年1月任命。技能和经验：史蒂夫是力拓公司秘书和力拓公司联合秘书。在加入力拓之前，Steve曾在BG Group plc工作，在那里他担任过多个高级法律职务，包括副总法律顾问、公司秘书和公司首席法律顾问。在加入BG集团之前，Steve是伦敦Herbert Smith LLP的公司律师。目前的外部任命：在富时100指数成份股公司工作的总法律顾问和公司秘书协会副主席，公司治理委员会成员和休眠资产扩张委员会的行业冠军(证券业)。蒂姆·潘恩，力拓有限公司BEC，法学士，FGIA，FCIS联合公司秘书。现年58岁。已于2013年1月任命。技能和经验：蒂姆于2012年加入力拓，并于2013年1月成为力拓有限公司的联合公司秘书。他在公司法律顾问和公司秘书职位上拥有超过25年的经验，包括在梅恩集团、Symbion Health和Skills Group担任总法律顾问和公司秘书。Tim还在澳新银行工作了12年，包括担任代理总法律顾问和公司秘书。现任外部任命：澳大利亚-日本研究基金会公司秘书和澳大利亚立法审查委员会治理研究所成员。前董事L先生于2021年5月6日退出董事会。过去三年董事历任其他上市公司董事的详情，请参阅第200页的董事报告。董事会成员主要委员会主席审计委员会薪酬委员会提名委员会可持续发展委员会135表格20-F 2021年度报告|riotinto.com治理
业务的日常管理由董事会委托给行政总裁，并通过他委托给执行委员会的其他成员和某些管理委员会。执行委员会雅各布·斯陶斯霍尔姆首席执行官传记可在第134页找到。博尔德·巴托首席执行官，力拓铜业Bold于2021年2月被任命为铜业首席执行官。在此之前，他领导能源和矿产产品部门，自2016年以来一直担任该职位。自2013年加入力拓以来，他在运营、海洋、铁矿石销售和营销以及铜行业担任过多个领导职位。BOLD为这一角色带来了跨越地理、大宗商品和市场的丰富经验。作为一名将ESG融入整个商业环境的决策的热情倡导者，他将强大的商业和商业开发专业知识与专注于开发市场以及与东道国社区和国家的合作伙伴关系结合在一起。马克·戴维斯于2020年被任命为执行委员会成员，并于2021年10月成为首席技术官。Mark于1995年加入力拓担任高级机械工程师，曾在运营和职能部门担任领导职务，包括在我们的钢铁和钛业务部门、集团风险部门和全球采购部门。Mark负责我们的开发团队，包括勘探和重大基础设施建设、可再生能源项目和关闭团队，这些团队致力于在开发周期结束时修复矿山和设施并重新调整其用途。马克的职权范围还包括我们的技术卓越中心以及首席科学家办公室，该办公室推动了我们的全球研发活动。伊莎贝尔·德尚首席法务官兼对外事务伊莎贝尔于2021年11月加入力拓。她具有广泛的国际经验，并获得英格兰和威尔士法学会和魁北克(加拿大)律师资格。最近，伊莎贝尔是阿克苏诺贝尔集团的总法律顾问和执行委员会成员。在此之前，伊莎贝尔曾在联合利华工作。除了领导我们的全球法律、沟通和对外事务团队外，Isabelle还负责监督一系列治理职能，包括公司秘书处、道德和合规以及技术评估小组。伊莎贝尔是一位务实、透明的领导人，她热衷于机会平等、包容和多样性、持续学习，并推动诚信文化。彼得·坎宁安首席财务官传记可在第134页找到。2021年，阿尔夫·巴里奥斯首席商务官阿尔夫·巴里奥斯被任命为中国和日本首席商务官兼董事长。他于2014年加入力拓，担任铝业首席执行官。阿尔福在资源领域拥有30年的全球经验，涉及运营、营销、贸易和业务开发。商业银行负责集团的销售及市场推广业务、采购、海运及物流活动。Alf和团队通过与我们的资产、客户和供应商密切合作，推动了整个力拓的商业价值和增长。阿尔福专注于建立行业领先的客户和供应商合作伙伴关系，以提供创新和ESG领导地位，并为公司创造未来价值。力拓矿业首席执行官Sinead Kaufman自1997年加入力拓担任地质学家以来，她一直在铝业、铜矿和钻石、能源和矿产以及铁矿石领域担任高级领导和运营职务。最近，她在铜钻公司管理董事运营。Sinead为她目前的角色带来了强大的运营专业知识，以及提供面向未来的可持续发展成果的记录。自2021年初加入执行委员会以来，Sinead带头承诺为我们在塞尔维亚的Jadar锂-硼酸盐项目提供资金，并签署了一项具有约束力的协议，收购阿根廷的Rincon锂项目，以支持我们的电池材料战略，以及帮助我们实现脱碳雄心的其他可持续发展倡议。Form 20-F 2021年报|riotinto.com136
Arnaud Soirat首席运营官Arnaud于2010年加入，并于2016至2020年间担任铜和钻石首席执行官。在此之前，他在金属和采矿业的商业和运营职位上拥有20年的经验，包括在美国铝业和佩希尼。作为首席运营官，Arnaud利用他丰富的运营和领导经验，推动我们的生产系统在公司范围内进行可持续的改进，并在每个产品组进行部署。在他之前的工作中，Arnaud在安全和运营方面带来了丰富的经验，提高了业务盈利能力和竞争力，并部署了精益制造，通过更强的员工敬业度来帮助实现稳定和优化的运营。詹姆斯·马丁在2021年成为我们的首席人事官之前，他在亿康增德工作了21年。他领导着一系列全球业务，擅长教练、人才管理和领导力发展。在此之前，他从事股票研究，并开始了他的空军飞行员生涯。詹姆斯一直在支持我们的文化发展，从建立新的领导力课程，到为更具包容性的工作环境铺平道路，并帮助创造我们的新价值观。他的愿景是帮助释放我们更多的潜力，并激励我们更多的同事感受到力拓的骄傲，许多人已经这样做了。凯莉·帕克澳大利亚首席执行官在2021年被任命为澳大利亚首席执行官之前，凯莉负责管理董事太平洋业务、铝业。她于2001年加入，在铁矿石和铝业业务中担任过多项安全、运营和领导职务。Kellie代表我们澳大利亚所有利益相关者的利益，并将她的运营经验和社区价值观带到倾听、回应和设定业务方向的过程中。Kellie还领导我们的健康、安全、环境和安全(HSES)以及社区和社会绩效(CSP)领域的专业知识。她以人为本，有很强的商业背景，她是澳大利亚原住民的倡导者。力拓铁矿石首席执行官Simon Trott在我们公司工作了20多年，在许多大宗商品领域担任过各种运营、商业和业务开发职务。在担任现任职务之前，西蒙于2018年至2021年担任首席商务官。他还曾担任董事盐、铀和硼酸盐部门的董事总经理，负责监督澳大利亚、纳米比亚和美国的业务。Simon对西澳大利亚非常了解，并对铁矿石业务和全球客户有深刻的了解。他专注于将力拓转变为铁矿石的安全运营业绩，同时建立我们未来所需的业务。力拓铝业首席执行官Ivan Vella于2021年3月被任命为铝业首席执行官，曾在铁矿石、铜和煤炭产品部门担任高级领导职务。他为我们的铝业业务带来了深厚的运营经验和对端到端价值链流程的批判性理解。在Ivan的领导下，我们于2021年与CarbFix合作，在我们位于冰岛的Isal冶炼厂捕获碳，并与昆士兰政府合作，推动该州清洁能源的未来。他还继续专注于建设力拓的能力，以加强采矿在与原住民和土著人民以及我们开展业务的东道国社区合作时所能发挥的长期积极作用。在本年度任职的前执行委员会成员维拉·基里科娃·维拉于2021年4月5日辞去首席人事官一职。彼得·托斯·彼得于2021年10月18日辞去集团战略与发展主管一职。芭芭拉·莱维·芭芭拉于2021年10月20日辞去首席法务官兼对外事务。137 Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com治理
董事会了解董事会如何考虑我们2021年从巨坎峡谷吸取的新价值观和文化教训，董事会与执行委员会进行了一次联合演习，以学习从巨坎峡谷岩石避难所被毁事件中吸取的教训，以及工作组对悲惨事件的反应。除了加强危机管理和沟通外，董事会和执行团队致力于解决的主要经验教训是：(I)促进包容、开放和透明的文化，使人们能够就业务和道德问题提出关切并提出更多关切；(Ii)采用更注重价值观的方法来指导决策。我们关心、勇气和好奇心的新价值观支持着这些理想的行为。员工调查董事会于七月及十二月接获及审议首席人事官就我们一年两次的员工敬业度调查结果所提交的报告及最新情况，就本集团推出新策略及价值观所引发的主题提供有用的见解。在审议这些报告时，审计委员会提出了一些建议，旨在改善：(1)高级领导层与更广泛的工作人员的沟通；(2)职业发展和学习的机会；(3)心理安全，以在组织中植入所需的领导风气，并支持和激励所需的行为和价值观。员工参与会议作为董事会与员工互动的持续承诺的一部分，年内举行了多场员工互动会议。第一次会议是与Simon Thompson、Simon McKeon、Simon Henry、Ngaire Wood、Hinda Gharbi和我们的一些RioExperts(RioExcel的员工代表，RioExcel是一项技术卓越计划，旨在通过为公认的专家创建技术职业道路来提高技术专业知识和能力)举行的。在会议上，小组讨论了我们的新价值观以及如何融入这些价值观，研发的重要性，以及使员工能够创新。梅根·克拉克、詹妮弗·纳森、本·怀亚特、萨姆·莱德洛和我们研究生发展项目的一群员工参加了第二次会议。讨论的重点是领导力、我们的文化和我们的价值观，包括它们为什么会演变，以及如何嵌入和衡量它们。我们还在墨尔本、伦敦和塞尔维亚举办了员工市政厅。在墨尔本，西蒙·麦肯谈到了一系列问题，包括：他作为独立董事高级官员的作用；多米尼克·巴顿被任命为候任主席；巨坎峡谷；气候变化；文化遗产。他回答了有关我们的声誉、风险管理以及我们未来可能面临的挑战的问题。在伦敦市政厅，西蒙·汤普森分享了他对这一年的看法，包括董事会的变化、我们新的优先事项、价值观和战略、我们的安全表现以及新冠肺炎面临的挑战。他回答了我们员工的问题，包括我们的价值观为什么会演变，集团的增长机会，嵌入我们的新战略和价值观，以及如何保持员工的福祉。员工仪表板董事会收到一份季度“员工仪表板”，其中提供了管理层在与员工相关的举措、关键员工指标、员工关切和兴趣的摘要以及将在下个季度开展的以人为本的活动方面的进展情况。仪表板涵盖以下人员指标：女性代表的进展情况；疲劳管理和年假使用情况；通过myVoice(我们的增强型机密报告方案)收到的报告；员工援助方案使用情况；以及员工流失率和缺勤率。2021年第四季度，以下话题是员工最关心的话题：我们的日常尊重倡议；新冠肺炎与疫苗；疲劳与心理健康；以及我们的新战略和价值观。本·怀亚特参观Ranger矿9月，董事非执行董事Ben Wyatt参观了澳大利亚北领地Jabiru镇附近的Ranger矿。在访问期间，Ben会见了澳大利亚首席执行官、社区和社会绩效总经理以及澳大利亚能源资源公司(ERA)的代表，讨论了这项资产。时代公司的员工带本参观了贾比鲁。他还会见了Gundjeihmi土著公司的首席执行官、GAC的高级顾问和一群传统业主。本还参观了游骑兵遗址，传统的主人带他去了Madjedbebe，这是一个非常重要的遗产遗址，证实了人类对该地区的占领可以追溯到5万多年前。这里位于贾比卢卡矿物租约的边缘，拥有非常密集的岩石艺术和一个重要的墓地。西蒙·汤普森和梅根·克拉克于2021年访问卡拉塔，董事长西蒙·汤普森和独立董事梅根·克拉克访问了皮尔巴拉，与包括皮尔巴拉土著公司代表在内的利益攸关方进行了第一手接触。Simon和Megan花时间倾听和聆听故事，了解利益相关者对力拓的深切感受，以及我们如何接受我们在运营中管理文化遗产的方式的变化。Form 20-F 2021年报|riotinto.com138
中国顾问小组在2021年12月的中国顾问小组上，董事会成员和执行委员会成员听取了多位外部专家的意见，并讨论了国内外中国相关发展对本集团的潜在影响。讨论的主题包括：中国的国家气候变化政策及其对采矿业和金属行业的影响。这一主题的讨论集中在平衡经济发展与碳减排的挑战、中国铝工业的未来发展、适用于能源和碳密集型行业的政策框架以及技术创新的必要性。中国的“十四五”规划及其对中国国内社会经济发展道路的影响从长远来看，这些政策将服务于更健康、更环保、更公平的增长，并确保更具弹性和可持续的经济和政治发展。中国政府近期的政策制定及其对外国投资的潜在影响。与会者认识到影响国际政治和经济关系的主要动态，以及贸易和投资对长期可持续增长和分享最佳做法的作用。可持续发展委员会：可持续发展委员会成员在2021年期间参加了几次实地考察。新冠肺炎旅行限制要求委员会成员个人亲自进行现场访问。委员会成员参观了西澳大利亚州的Brockman矿和Winu项目，美国亚利桑那州的决议铜矿项目，以及澳大利亚北领地的澳大利亚能源资源公司。在这些实地考察中，可持续发展委员会成员听取了关于健康、安全、环境和安保(HSES)和社区和社会绩效(CSP)事项以及重大HSES和CSP风险管理的简报，并会见了主要人员。这些访问使董事们有机会观察文化和领导力，考虑CSP框架和管理系统，并看到从前线到领导者、合作伙伴和承包商的不同行业的工作人员每天都在进行风险管理。这些访问提供了一个宝贵的机会，以评估我们是否满足了传统所有者、原住民和当地社区的期望。西澳大利亚州Winu项目现场和Brockman 4矿的Megan Clark参观了西澳大利亚州Paterson地区的Winu项目，听取了与传统业主Nyangumarta Warrarn和Martu的接触、钻探结果、健康和安全体系以及风险管理的简报。每天的开工前会议表明，我们的安全成熟度模型正在发挥作用。她还参观了布罗克曼4号行动，并与普图·昆蒂·库拉马长老一起审查了朱坎峡谷补救方案的进展情况。在现场，前线领导人还分享了综合遗产管理进程的实际例子，包括爆破活动的新遗产清单以及他们对水管理的方法。西澳大利亚州Winu铜金项目的员工。139 Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com治理
我们的利益相关者-第172(1)节声明在本报告第20-22页，我们阐述了为什么这些利益相关者的利益对力拓具有战略重要性。在下一节中，我们提供更多关于董事会如何与利益攸关方接触和沟通，以及董事会在决策时如何考虑他们的利益的信息。这一节连同第20-22页上的信息构成了我们第172(1)节的陈述。我们的员工如何参与和沟通我们定期通过各种渠道与员工进行沟通。2021年，这些渠道包括一年两次的参与度调查和更定期的地方调查，以衡量对新冠肺炎的担忧，以及关于人员变动、安全分享和集团新闻等主题的电子邮件和视频更新，包括在第26届缔约方会议期间对首席执行官和董事长的视频采访。此外，我们与董事会成员举行了焦点小组会议，与首席执行官、董事长、执行委员会成员和我们当地的业务弹性团队举行了市政厅会议，并通过我们的内联网、Element和员工应用程序RT Connect更广泛地分享了这些活动。年内，我们还推出了一系列名为《与董事会对话》的播客。在第一个演讲中，本·怀亚特和恩盖尔·伍兹谈到了他们对公司的主要优先事项、价值观、吸引他们加入力拓的原因的看法，以及他们对董事会和集团的第一印象。第二期播客由Jennifer Nason和Simon McKeon主持，他们回顾了集团自加入董事会以来的发展，他们如何看待他们在支持我们以低碳转型为核心的新战略方面的作用，以及他们从与RioExperts和我们研究生发展项目的员工的互动会议中学到了什么。它旨在帮助我们的员工在工作中感觉不对劲时表达担忧。到目前为止，我们看到报告明显增加，我们认为这表明更多的人感到放心地分享关切，并更有信心这些关切将得到解决。为响应2020年召开的员工焦点小组和对工作场所文化的新研究，2021年3月发起了日常尊重特别工作组，以改进我们预防和应对工作中的欺凌、性骚扰、种族主义和其他形式歧视的方式。工作队的工作是由我国人民在独立的外部专题专家的支持和有充分根据的研究的支持下形成的。第一步是听取我们人民的意见。我们举行了109次小组听证会，收到了1万多份调查问卷，分享了3000多条一线见解。更多关于日常尊重的信息可以在第101页找到。董事会如何在2021年初考虑到这些利益，我们任命西蒙·麦肯为我们指定的非执行董事，负责员工敬业度。在这一角色中，Simon监督了劳动力参与活动方案的制定(包括上文所述的市政厅、播客、视频和现场访问)，并每年两次向董事会报告通过这些参与活动收到的反馈。这些报告与新开发的季度“员工仪表盘”相辅相成，提供对员工利益和关切的洞察。有关员工仪表板的更多详细信息，请参阅第138页。委员会亦会考虑我们一年两次的人员调查的结果和反映，以及建议的行动和改善意见。作为我们确保全球业务持续文化变革的承诺的一部分，我们委托伊丽莎白·布罗德里克公司对我们的工作场所文化进行了全面审查。审查发现，整个集团存在欺凌、性骚扰、种族主义和其他形式歧视的令人不安的发现。委员会审查了报告草稿，作为我们的日常尊重工作队正在开展的工作的一部分。董事会完全赞同管理层关于全文公布审查结果的建议，以此作为专家组致力于创造一个更安全、更尊重和更具包容性的工作场所的一部分。它还完全支持报告的建议，并将监测这些建议的执行进展情况。管理小组认识到《日常尊重报告》中的调查结果，建议向下调整2021年的STIP付款。薪酬委员会的结论是，对现任执行委员会成员的STIP付款总额应减少5%，对前执行委员会成员持有的2020年未授予奖金延期奖励(BDA)进行同等调整。2022年科技创新方案还将包括与报告中提出的建议相联系的目标。社区我们如何参与和沟通我们已经对我们与社区和传统所有者的联系方式进行了大量改进。这意味着传统的所有者和社区中的那些人现在可以直接访问站点团队，并能够更快地解决问题。董事会成员在现场访问中会见了许多传统业主和社区，其中四次是在年内进行的。有关现场访问的更多信息，请参见第138-139页。董事会如何考虑这些利益，以回应董事会在巨坎峡谷岩石避难所遭到悲惨破坏后的审查，并设立了社区和社会绩效(CSP)专长领域(AOE)，向我们驻布里斯班的澳大利亚首席执行官、执行委员会成员Kellie Parker汇报工作。CSP AOE确保董事会符合英国公司法2006年的要求，以促进公司的成功，造福于我们的股东，并在这样做的同时，考虑到我们更广泛的利益相关者的利益。我们的主要利益相关者是我们的劳动力、我们运营的社区、公民社会组织、政府、我们的投资者、我们的客户和我们的供应商。Form 20-F 2021年报|riotinto.com140
遵守集团政策、标准和程序，包括综合遗产管理流程，并在全球范围内分享最佳做法。CSP AOE与现有的健康、安全、环境和安保(HSES)职能并驾齐驱。这有助于确保社区和遗产风险流程与我们现有的强大的健康、安全和环境系统保持一致。CSP AOE还与我们集团风险职能部门的专家一起监督内部评估和审查，包括深度潜水和运营审查。该框架包括对影响和风险进行严格的年度自我评估和认证。内部审计提供了第三道防线。2021年9月，我们发布了第一份社区和社会绩效承诺披露中期报告。我们致力于确保我们经营的土地的传统所有者对我们的报告做出贡献并影响我们的报告方式。在2021年7月和8月期间，我们征求了皮尔巴拉的传统所有者团体对我们在委员会审查我们的文化遗产管理方面所做的一些承诺的进展情况的反馈。我们成立了澳大利亚咨询小组(AAG)，该小组汇集了一批杰出的独立顾问，就当前和正在出现的问题提供指导，并更好地管理对澳大利亚社区和我们更广泛的业务都很重要的政策和立场。这是我们在2020年5月巨坎峡谷岩石避难所被摧毁后，作为加强我们的文化遗产进程和方法的行动的一部分而作出的11项承诺之一。向澳大利亚行政长官提供咨询意见的AAG将至少包括60%的土著或托雷斯海峡岛民成员，并由一名澳大利亚土著主席担任。 该小组尚未举行会议，AAG第一次会议将于2022年3月下旬举行。由于认识到仍需赢得信任，成立大会将探讨该集团将如何与力拓领导人合作。这将包括设定期望和共同设计集团治理的协议。更多信息可以在第95页找到。我们如何参与和沟通我们使用不同的方法与民间社会组织接触，并根据每个群体的需求量身定制这些方法。我们在我们的场地和项目中建立了与社区组织的对话渠道，并自2018年以来每年举行区域圆桌会议，参与者包括民间社会组织、董事会成员、执行委员会成员和高层领导。通过强调对环境、社会和治理问题的关切，并就我们如何改进提出建议，公民社会组织可以成为变革的重要倡导者。我们认为，只有通过政府、企业、投资者、消费者和民间社会组织之间的真正对话和参与，才能在预防和应对复杂的ESG挑战方面取得重大进展。挑战包括气候变化、水管理、生物多样性、侵犯人权以及贿赂和腐败。为了建立信任和保持公众支持，我们还认识到，所有各方在这些领域的工作中采取高标准的诚信、透明度和问责性，以及民间社会组织保持独立于政党政治是至关重要的。董事会如何考虑到这些利益2021年11月，董事会在澳大利亚、北美和欧洲举行了三次圆桌会议。来自不同民间社会组织的代表出席了会议。议程是为每个区域量身定做的，并通过与与会者的预备对话了解情况。讨论的话题很广泛，包括我们的新战略、我们的新气候变化目标、自然、巨坎峡谷、QIT马达加斯加矿产(QMM)、人权和我们的关键项目。就信息共享达成了一些协议，安排了后续会议，理事会成员、执行委员会成员和高级领导人就出席会议的民间社会组织提出的问题商定了行动。我们还通过调查和一些直接信息征求了与会者对会议的反馈。没有参加会议的理事会成员收到并注意到一份总结讨论和结果的文件。定期邀请民间社会组织的代表与理事会直接接触，为政策或战略发展的关键领域的决策提供信息。2021年，理事会收到了世界基准联盟的介绍，该联盟代表在全球、区域和地方各级努力塑造私营部门对实现联合国可持续发展目标(UN SDGs)的贡献的组织。关于我们实现联合国可持续发展目标的方法，见第75页。政府我们如何参与和沟通我们与各级政府就影响或可能影响集团的问题进行接触。我们通过直接接触和间接通过我们的贸易协会伙伴和国际论坛，如采掘业透明度倡议和国际采矿和金属理事会，做到这一点。我们提供相关证据和信息，并分享经验和专门知识，帮助制定强有力的公共政策和法规。2021年，我们与澳大利亚政府就我们的高层领导变动、遗产问题、我们的投资战略、能源和脱碳问题进行了接触。在加拿大和魁北克政府的支持下，我们继续推进ELYSIS项目，这是我们与美国铝业公司的项目，旨在消除铝冶炼过程中的直接温室气体。我们继续与几内亚政府合作，探索优化、开发世界级西芒杜铁矿并为其提供资金的方法。我们经常在关键矿产战略、电池立法、绿色采矿原则和尽职调查立法等问题上为欧盟公共政策制定做出贡献。我们与南非政府密切合作，支持理查德斯湾矿业公司的运营稳定。在美国，我们倡导与北美供应链相关的公共政策，特别是在气候变化、关键矿物和材料、可再生能源和贸易方面的协调一致。麻管局是如何考虑到这些利益的，麻管局定期收到关于所有这些项目的最新情况和文件，并在这样做的过程中监督与各国政府的接触并考虑它们的利益。理事会成员还与澳大利亚、几内亚、塞尔维亚、蒙古、加拿大和英国政府的代表直接接触，讨论了广泛的问题，包括：-澳大利亚的遗产问题、投资和脱碳。-贾达尔项目，在塞尔维亚和欧洲开发电池和电动汽车价值链。-开发奥尤陶勒盖地下项目。-加拿大的脱碳机会。--英国政府的关键矿产战略。141 Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com治理
我们的利益相关者继续投资者我们如何参与和沟通我们每年举行两次年度股东大会(AGM)，一次在澳大利亚，一次在英国。由于新冠肺炎的相关限制，我们的英国年度股东大会连续第二年成为在线活动。然而，我们能够在西澳大利亚州的珀斯举办一场混合年度股东大会。机构投资者和散户投资者能够在股东周年大会上和股东周年大会周围直接与董事会和管理层接触。我们还保持着与投资者和分析师的接触计划，以确保现有和潜在的新投资者都有机会听取来自整个行业的高管、董事长和主题专家的意见。我们在3月份举办了一个在线社区和社会绩效研讨会，我们的可持续发展委员会主席、我们的首席执行官、我们的澳大利亚首席执行官、我们的首席技术官和来自整个集团的其他专家向投资者和分析师提供了我们处理文化遗产的最新方法，其中还包括我们在加拿大和澳大利亚北领地的一些业务的案例研究。每两年，我们都会向金融市场通报我们的战略。10月，我们在伦敦举办了一个面对面的投资者研讨会，由我们的首席执行官和整个执行委员会主办，其中包括来自珀斯、布里斯班和新加坡的演讲。活动的重点是概述为加强业务和提高业绩而采取的行动。在活动上，我们还公布了我们的长期战略，以确保我们在脱碳世界中蓬勃发展，并继续根据我们的政策提供诱人的股东回报。鉴于投资者对ESG问题的兴趣，包括气候变化和我们与世界各地社区的合作，董事会在评估我们的投资组合头寸时，在战略会议上考虑这些问题。在股东周年大会之前，董事长与多个市场的投资者进行了广泛接触，以了解他们的观点。他还领导了与欧洲和亚洲的气候行动100+(CA100+)投资者团体每年两次的会议，传达我们的新战略如何将净零过渡整合到我们的业务中，包括我们的投资组合、资本投资决策和业务规划。讨论的重点是CA100+净零公司基准中的关键指标。特别是，我们的范围1和范围2的目标、范围3排放的方法、资本分配协调、治理和我们的气候政策参与。与CA100+的这些合作为我们实施战略、回应要求的决议和制定报告提供了宝贵的意见。在2021年股东周年大会上，我们的新薪酬政策得到了股东的大力支持，其中包括在我们的激励措施中引入ESG指标。在同一股东周年大会上，股东也投票反对我们的薪酬报告，特别是针对巨坎峡谷对离职高管的待遇。委员会在股东周年大会前后就与薪酬有关的事项与股东和代理人广泛接触。收到的反馈意见有助于建立后果管理框架，该框架提供了一套护栏，指导薪酬委员会行使酌处权和适用马鲁斯和追回。此外，我们更新了长期奖励计划离职条款，以进一步加强委员会行使酌情权的能力，以确保奖励薪酬结果是公平、适当和合理的。在整个2021年，我们如何参与和沟通客户，我们已经将我们的商业活动扩展到新的领域，以满足客户的需求。这包括将我们的港口销售业务扩展到中国的15个港口，以满足80多个铁矿石客户的需求，以及为我们的铝业务扩展到保税仓库销售。在成功推出包括铁矿石在内的其他产品后，我们将微信的业务扩展到中国的硼农业市场。这一新渠道为客户与我们当地团队的互动提供了一种简单的方式。气候变化是我们的客户和供应链面临的最大挑战之一，需要协调一致的努力才能取得有意义的进展。我们继续专注于与客户建立创新的合作伙伴关系，以满足他们的需求，并帮助生产可持续发展的产品。这包括合作开发新产品，例如与百威英博合作，生产符合行业领先可持续发展标准的低碳铝制饮料罐。我们还与Shawinigan铝业合作，用我们客户的废料制造含有我们最低碳金属的定制合金。更多信息可以在第71页找到。在过去三年，我们每年都会透过客户调查征询意见，而行政长官会与董事会分享调查结果，让我们继续塑造这些重要的关系。董事会如何考虑这些利益以回应客户对整个价值链中ESG标准的更高透明度的要求，我们通过START为铝行业设定了可追溯性的新标准，这是负责任铝的“营养标签”。通过区块链技术，Start帮助客户满足消费者对他们购买的产品在哪里以及如何制造的透明度的需求，旨在使最终用户能够对他们购买的产品做出明智的选择。我们将继续与客户密切合作，以应对新冠肺炎给供应链带来的压力。供应商我们如何与供应商接触和沟通对我们全球业务的发展和安全运行至关重要，我们致力于继续与他们建立牢固的关系。我们定期与供应商合作伙伴接触。在整个新冠肺炎疫情期间，我们与供应商的关系不断加深。我们与主要供应商小松和卡特彼勒合作，为矿山运输系统开发零排放技术和应用。过去两年，我们每年透过供应商调查征询供应商的意见，并由行政长官与董事局分享调查结果。调查结果使我们能够在总体满意度和有待改进的领域的基础上，继续塑造这些重要的关系。审计委员会从2020年调查中确定的基线开始跟踪供应商满意度的进展情况。董事会如何考虑这些利益我们充分认识到及时向供应商付款的重要性，特别是对于规模较小的公司。2021年，我们在世界大部分地区为小供应商引入了更快的付款速度。我们还降低了澳大利亚地区和土著供应商的付款条件。有关我们与供应商合作的更多信息，包括我们在减少排放和脱碳方面的合作伙伴关系，以及我们与当地供应商的合作，请参阅第66-67页和70-71页。Form 20-F 2021年报|riotinto.com142
理事会在2021年举行了七次预定会议，并举行了另外三次会议，讨论理事会经常议程项目之外的事项。以下是董事会年内审议的一些事项。于2021年讨论的事项在每次董事会会议上，行政总裁及首席财务官均会就本集团的安全、营运及业务表现与我们的主要业绩指标作出报告，以及若干重大利益相关者事项的管理情况。审计委员会还收到了管理小组关于重大增长项目进展情况和业务最新情况的详细报告。此外，董事会邀请外部专题专家介绍与重大战略或业务事项有关的问题。2021年的例子包括：增长项目--4月份，董事会审议并批准了一项提议，即与绿松石山资源公司就完成蒙古奥尤陶勒盖地下项目的最新供资计划签订具有约束力的协议。-7月，董事会审议并核准了为塞尔维亚的贾达尔硼酸锂项目提供24亿美元开发资金的申请。该项目仍需获得所有相关的批准、许可和许可证。-12月，董事会审议并批准了收购阿根廷林肯锂项目的请求。-12月，董事会还注意到关于我们的资本项目的最新情况，包括决议铜和西芒杜。运营-2月，董事会收到了决议铜矿项目的最新情况。随着《美国国家环境政策法》最后环境影响声明的出版，该项目取得了一个重要的里程碑。-7月，理事会收到了关于澳大利亚能源资源和Jabiru镇使用权转让的最新情况。董事会同意将电子逆向拍卖作为可持续发展委员会议程上的一个经常项目，作为该委员会监测整个集团文化遗产管理问题进展情况的责任的一部分。-7月份，董事会还收到了理查德湾矿业公司面临的挑战的最新情况。审计委员会审议了安全局势，并核可了管理小组的建议，即在与社区有关的问题得到满意解决之前，不会重新开始行动。董事会承认，当务之急是了解和解决社区问题的根源。-12月，董事会讨论并批准了集团的IS&T战略以及集团与网络安全有关的风险和控制。-12月，董事会审查了对该集团矿石储量和矿产资源状况的评估。ESG董事会对环境、社会和治理事务拥有最终监督权，但已将某些事务的责任下放给可持续发展委员会。于年内，董事会检讨其未来讨论事项议程，审议其组成、组成及表现，并检讨任何新的或经修订的集团政策。此外，委员会还审议了下列治理事项：--2月份，董事会收到并注意到一份关于董事会和委员会评价计划的文件。-4月，董事会了解了在2020年5月巨坎峡谷悲惨事件后为重建澳大利亚利益攸关方关系而采取的步骤的最新情况。在更新过程中，审计委员会指出，听取利益攸关方的意见，确保我们满足他们的期望，对于重新赢得他们的信任至关重要。与会者还认识到，需要专注于改进和持续展示我们的ESG资质。管理团队继续努力确定倡议，以重建与每个利益攸关方群体的信任。-7月，委员会收到了关于继续加强和改进我们处理文化遗产和社区关系的方法的若干倡议的最新情况。特别是，董事会考虑了与澳大利亚咨询小组的进展以及我们对力拓铁矿石协议现代化的方法。-9月，董事会和执行委员会参加了对围绕着破坏巨坎峡谷避难所的事件进行的联合审查。目的是分析我们对危机的反应，分享和了解彼此在危机期间的经验和看法，就吸取的经验教训达成共识，重新设置和加强董事会与新的执行委员会之间的关系，并改进我们对未来任何危机的集体反应。-12月，董事会审议并核可了2022年年度计划，收到并注意到道德操守和遵守情况的最新情况。-12月，理事会注意到一份关于将在2022年股东周年大会上提出的“气候话语权”决议草案的文件。143 Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com治理
员工董事会定期收到与员工有关的最新信息，以吸引、培养和留住最优秀的人才，这对我们的成功至关重要。2021年涉及的一些议题如下：--4月份，董事会讨论并批准了新执行委员会的组成。审计委员会注意到，过渡正在按计划进行，注意力已转向建立执行委员会以下的小组和结构。-在7月和12月，董事会收到了关于该小组一年两次的人员参与度调查结果的文件，并注意到针对调查结果正在采取的举措。-12月，董事会收到了关于日常尊重工作队的最新情况，包括发现阶段调查结果、建议和计划的概览。(详情请参阅第101页。)在2021年的战略和风险方面，管理团队对集团的战略进行了全面审查，并在5月和9月的两次不同会议上向董事会提交了战略主题和分析。董事会审议了管理小组提出的备选方案，并于9月核准了新的综合集团战略。(有关我们战略的完整细节，请参阅第14-17页。)讨论的主题包括：5月-行业趋势和企业的战略背景-气候变化和可持续发展-能源转型和绿色钢铁-力拓安全生产体系的推进9月-文化、促进因素和集团价值观-绿色能源和我们资产和价值链的脱碳-电池矿物和铜增长机会-实现我们“卓越发展”目标的方法-新的综合战略和财务影响深入审查，董事会于十月及十二月就主要业务领域进行了深入探讨，包括：十月-商业最新情况-风险管理及保证(三道防线)-回顾我们的铁矿石业务十二月-对本集团主要风险及相关控制的评估-铝市场及趋势的最新情况及我们的应对策略-中国顾问小组就中国国内政策重点、当前改革对在中国及与国际上做生意的中国企业的影响以及与中国相关的地缘政治趋势提供了看法。专家小组为审计委员会提供了与一群全面的外部专家一起提出问题和检验假设的机会。2021年讨论的事项继续奥尤陶勒盖铜金矿。蒙古南戈壁沙漠。Form 20-F 2021年报|riotinto.com144
治理框架良好的治理是指在正确的时间、与正确的人和洞察力一起考虑正确的事情。我们试图调整董事会的工作方式，以支持这一目标，加强我们的战略重点，并改善董事会向执行团队提供的挑战和支持。以下是框架的摘要：董事会章程有关董事会的作用和对管理层的授权的更多信息，请参阅董事会章程。在riotinto.com董事会上可以买到力拓生产对人类进步至关重要的矿物和金属。通过高效、有效和可持续地这样做，我们的目标是为所有利益相关者创造长期价值。我们的目标得到了三个核心价值观的支持--关怀、勇气和好奇心。董事局集体负责达致这个目标，并批准行政长官为达致这个目标而提出的策略、财政预算和计划。审计委员会协助审计委员会监测旨在确保财务报告的完整性、外部审计员的独立性和有效性以及健全的内部控制和风险管理系统的决定和程序。提名委员会帮助董事会确定其组成和委员会的组成。他们会定期接受审查和更新，因此他们能够有效地运作，并拥有适当的技能、经验和背景。薪酬委员会帮助董事会确保薪酬政策和做法公平和负责任地奖励员工和高管，并与公司和个人业绩明确挂钩。可持续发展委员会协助董事会监督集团对可持续发展的综合方法以及旨在管理健康和安全以及社会和环境风险的战略，包括管理流程和标准。主席委员会支持董事会的运作，并将在董事会会议之间审议紧急事项。行政总裁已授权负责力拓的行政管理，以符合本集团的宗旨及策略，并受保留予董事会处理的事项一览表(可于RioTinto查阅)所载事项的规限。Com)，并根据专家组的授权框架。投资委员会审查关于投资、收购和处置的提案。在授权范围内批准资本决定，并在适当情况下向董事会建议批准事项。风险管理委员会监督对可能对本集团业务目标造成重大影响并超出其风险承受能力的主要风险的管理和缓解。矿石储量指导委员会，负责矿石储量估算和披露过程中的标准和控制程序。确保这些措施能够有效地满足内部目标和法规要求。关闭指导委员会监督旨在管理与修复、关闭和遗留业务有关的重大风险的进程和控制措施。披露委员会代表本集团审核及批准发布所有重要的公开披露。监督本集团按照所有相关法律及法规规定履行其披露义务，包括确保该等披露准确及及时的程序。执行委员会执行委员会协助行政总裁推行策略、年度计划及商业目标，以及管理本集团的财务及营运表现。以下管理委员会支持行政长官履行其职责。见第151页见第156页见第160页见第148页澳大利亚论坛就澳大利亚的政治、经济和社会发展及其对业务的影响向董事会和执行委员会提供建议。中国顾问小组向董事会和执行委员会提供与我们在中国的业务以及与中国合作伙伴有关的政治、商业和政策发展的背景和分析。145 Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com治理
评估我们的业绩董事会认识到评估工作的好处，评估工作为董事会和委员会成员提供了有意义的洞察力，让他们能够改善他们个人和集体对集团领导力和有效性的贡献。评价还为商定来年的优先事项和制定适当的理事会议程提供了一个重要机会。审计委员会每年进行一次评价。今年，我们在集团公司秘书和林特斯托克的协助下进行了一次内部评估，他们汇总了对问卷的答复。董事会和委员会的评估是根据发给所有董事的问卷进行的。董事的意见综合成正式报告，由主席与个别董事讨论，然后由董事会和有关委员会在全体会议上讨论。还向执行委员会成员和集团公司秘书发出了一份调查问卷，以了解他们对董事会及其各委员会的效力的看法。我们每三年聘请一名专业的外部顾问进行董事会审查，以获得独立的评估。下一次外部审查将于2022年进行。董事会和委员会组成虽然董事会的规模和董事之间的多样性水平获得了很高的评级，但技能的范围和地域代表性被确定为进一步关注的领域。双方同意，未来三至五年董事会简介应作出的主要改变可能包括(I)更多采矿专业知识，(Ii)中国经验，(Iii)北美，特别是加拿大经验，及(Iv)更强的ESG/脱碳专业知识。会议还一致认为，董事会至少应保持澳大利亚代表的水平。行动：-尽快恢复面对面的会议和现场访问。-增加一名具有最近相关财务经验的审计委员会成员。-审查可持续发展委员会的规模和组成。-在任命新主席后审查理事会的组成，以确保适当的地域代表性和采矿专门知识。利益相关者监督董事会对投资者的了解获得了很高的评级，而其他关键外部利益相关者的知识总体上获得了积极的评级。一些答复者强调了董事会与外部利益攸关方直接接触的价值，例如通过实地和社区访问，并强调了对利益攸关方关系保持平衡理解的重要性。少数答复者表示，社区、特别是民间社会组织的了解还有改进的余地。会议强调了监测员工情绪和文化的重要性，承认与2020年一样，新冠肺炎存在制约因素。任命一名指定的非执行董事负责员工敬业度的决定得到了支持。行动：--更多地利用中国顾问小组和其他外部发言者。-为执行委员会安排人才输送和继任规划，包括多样性。--弘扬文化和价值观。-加强对澳大利亚境外社区管理和环境管理(特别是水和生物多样性)的监督。董事会动态指出，与新的执行委员会的关系发展良好，这些关系受益于作为从巨坎峡谷吸取的经验教训的重置。会议强调了董事会面对面会议的重要性，并在可能的情况下恢复现场访问。会议的管理和重点董事会会议的管理得到很高的评价。行动：--定期更新重大项目的最新情况，重点是自上次审查以来发生的变化。-通过个别产品组演示，更多地关注运营交付。有效的董事会有赖于个别董事的个人发展和董事会整体运作的持续改善。Form 20-F 2021年报|riotinto.com146
董事出席预定的董事会和委员会会议20211委员会任命董事会审计提名薪酬可持续性主席兼执行董事西蒙·汤普森7/7 6/6 6/6 7/7雅各布·斯塔斯霍尔姆7/7彼得·坎宁安-加入2021年6月17日4/4非执行董事梅根·克拉克7/7 6/6 6/6 7/7辛达·加尔比2 7/7 6 6/6 5/6 7/7西蒙·亨利7/7 6/6 6/6 7/7山姆·莱德洛7/7 6 6 6/7迈克尔·L 20213年5月6日退休2/3 3/2西蒙·麦肯7/7 6/6 6/6 6/6詹妮弗·纳森7/7 6/6 5/6 6/7恩盖尔·伍兹7/7 6/6 6/6 7/7本·怀亚特--2021年9月1日3/3 2/2 2/2 1.在计划于2021年召开的董事会和委员会会议之外，举行了多次特别会议以审议更紧急的事项，包括一次审计委员会会议、六次董事会会议、四次提名委员会会议和四次薪酬委员会会议。2.Hinda Gharbi未能出席12月举行的提名委员会会议，原因是事前承诺有冲突。3.L的埃斯特兰奇因个人原因未能出席2月份的董事会会议。4.由于新冠肺炎的限制，詹妮弗·纳森无法出席10月份可持续发展委员会和12月份薪酬委员会的会议。董事会的支持董事会的支持得到了积极的评价，尽管仍有余地使一些文件变得更短，更多地使用摘要。少数答复者指出了进一步改进新董事上岗工作的范围。在对巨坎峡谷的答复中，答复者就2021年9月就巨坎峡谷岩石掩体被毁后吸取的经验教训以及这些会议对在董事会内部以及与执行委员会加强凝聚力所产生的益处进行了广泛的讨论，提出了积极的反馈意见。战略最近的理事会战略会议获得了很高的评价，但强调了更主动地、而不是被动地参与可持续发展考虑的重要性。一些受访者表示，获得更多关于该公司的外部观点将是有用的。委员会强调，就新技术和数字化对业务所带来的机会和威胁而言，董事会应投入更多时间了解它们的重要性。行动：-改进与竞争对手的基准比较。-安排每个产品组的演示文稿，以提供战略和执行之间的联系。--继续聚焦中国和科技/数码。风险监督一些答复者表示，董事会应将更多时间用于风险问题，并支持执行委员会继续加强风险管理进程。强调了确保平衡考虑金融和非金融风险的重要性。还提出了进一步加强风险监督的一系列补充建议，审计委员会将在2022年对这些建议采取后续行动。行动：-加强风险管理监督和程序(与审计和可持续发展委员会合作)。董事会成员主要委员会主席审计委员会薪酬委员会提名委员会可持续发展委员会147年度报告Form 20-F 2021|riotinto.com治理
提名委员会力求确保董事会拥有必要的技能、知识和专门知识，以提供强有力的监督，并确定和有效应对当前和未来的机会和挑战。在我们的继任规划和任命方法中，我们致力于建立一个有效、多样化、知识渊博的合议制董事会，提供强有力的监督，鼓励不同的观点，促进合作和包容，并有效地召集外部专业人员，帮助其驾驭集团面临的日益复杂的机会和威胁。提名委员会全年忙碌，包括监督新任首席财务官彼得·坎宁安、新任董事非执行董事本·怀特和新任候任主席多米尼克·巴顿的任命。在他担任首席执行官的头几个月里，雅各布的优先事项包括任命他的新执行委员会和审查他们的发展需求。委员会在这一进程中支持雅各布。除了任命彼得为首席财务官外，执行委员会的其他九名成员在2021年期间担任了新的职务。2021年10月集团执行董事战略与发展部门离职后，委员会同意管理层的建议，即停止担任执行委员会职位，并同意重新分配职责，包括：-业务发展、合并和收购(M&A)和战略现在向首席财务官报告。-向首席技术官提交关闭、勘探和能源与气候变化报告。提名委员会主席继任报告董事会于2021年12月19日宣布，已选择多米尼克·巴顿接替西蒙·汤普森担任力拓新主席。多米尼克将从2022年4月4日起加入董事会，并在2022年5月5日力拓有限公司年度股东大会结束时被任命为主席。西蒙·汤普森将于2022年5月5日辞去力拓非执行董事的职务，同时辞去董事长一职，汤普森自2014年起担任董事长四年。作为乌干达出生的加拿大人，多米尼克在麦肯锡公司工作了30多年，其中9年担任全球执行合伙人，6年担任亚洲区主席。最近，他自2019年以来一直担任加拿大驻中国大使。他带来了丰富的全球商业经验，曾为一系列行业的客户提供咨询服务，包括银行、消费品、高科技和工业，以及对地缘政治、企业可持续性和治理的深刻洞察。多米尼克之前的公司治理工作包括担任泰克资源公司的董事长、新加坡星电集团的非执行董事公司以及瑞典投资者公司AB的非执行董事公司。他曾担任多个公共部门领导职位，包括加拿大经济增长咨询委员会主席和韩国总裁关于国家未来和愿景的国际咨询委员会主席。他的商业洞察力和公共部门洞察力使他能够为力拓的领导团队提供关键的指导和监督。董事会很高兴任命了这样一位杰出的人士，并相信多米尼克将出色地领导力拓董事会。他有着令人印象深刻的记录，拥有广泛而广泛的商业和国际关系知识，特别是在亚洲，并对商业、政府和社会之间的联系有着深刻的理解。-澳大利亚健康、安全、环境和安保(HSES)、社区和社会绩效(CSP)和能源资源向澳大利亚行政长官报告。-品牌和声誉、传播和媒体向首席法务官和对外事务报告。在经历了这段史无前例的管理变革之后，在2022年期间，委员会和董事会将重新把重点放在更广泛的人才管理和继任规划上。在多米尼克·巴顿被任命为我们的新主席后，委员会还将审查董事会的组成，以确保除其他外，董事会拥有足够的采矿专业知识。西蒙·汤普森提名委员会主席2022年2月23日Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com148
提名委员会成员西蒙·汤普森(主席)迈克尔·L的离奇1梅根·克拉克、西蒙·麦肯、辛达·加比·詹妮弗·纳森、西蒙·亨利·恩盖尔·伍兹、萨姆·莱德洛·本·怀亚特1.2021年期间的成员，于2021年5月在力拓有限公司的年度股东大会上辞职。董事会成员的任命-我们的政策我们根据业绩和客观的遴选标准任命董事会成员，目的是为力拓带来一系列技能、知识和经验。这涉及到一个正式和严格的程序，从不同的背景中物色优秀的候选人，并对入围的候选人进行适当的背景和背景调查。我们的目标是任命一些人来帮助我们应对公司面临的运营和战略挑战和机遇，并确保我们的董事会在性别、国籍、社会背景和认知风格方面具有多样性。因此，我们只聘用签署了《关于多样性最佳做法的自愿行为守则》的招聘机构。在招募政府或前政府官员加入力拓董事会时，我们遵守相关法律法规存在的任何限制和义务，包括保密、游说和利益冲突方面的限制和义务。例如，最近任命本·怀亚特和多米尼克·巴顿的时间和条件符合所有相关限制和义务。就怀亚特而言，从辞去政府官员到以董事非执行董事的身份加入力拓董事会，并不要求他有任何“冷静期”。然而，作为一种良好的做法，双方都同意在离任后有六个月的“冷静期”。我们相信，一个有效的董事会将一系列观点与强有力的监督结合在一起，将多年来对我们业务有深入了解的董事的经验与新任命的董事的新见解结合在一起。我们的目标是使我们的董事会组成反映我们业务的全球性质。我们目前在一个由11人组成的董事会中有四个不同的国籍(包括双重国籍)。委员会聘请斯宾塞·斯图尔特支持寻找新的主席。招聘本·怀亚特担任董事非执行董事一事没有得到外部机构的支持。委员会信纳，斯宾塞·斯图尔特与公司或个别董事并无任何可能损害其独立性的联系。我们董事会的主要技能和经验载于本报告末尾的表格。我们的多样性和包容性政策规定了我们对包容性和多样化工作场所所需行为的期望。该政策由董事会和执行委员会共同拥有和支持。在集团一级，我们根据性别多样性目标(见第28页)进行报告，这些目标的实现有助于高级管理人员的可变薪酬。此外，我们的每一项业务都有当地设定的就业目标。他们相对于这些目标的表现可以在我们的《2021年可持续发展概况》中找到。在我们的网站上阅读我们的完整政策-riotinto.com/可持续性/政策。我们的主要职责提名委员会的目的是审查委员会的组成。该委员会领导任命程序，向董事会提出建议，作为非执行董事和执行董事继任规划的一部分。它还批准任命执行委员会成员的建议，并监测执行委员会成员及其直接下属的继任规划和多样化人才渠道的发展。委员会成员所有非执行董事均为提名委员会成员。行政长官和首席人事官会视乎情况应邀出席全部或部分会议。委员会由董事会主席担任主席，除非审议的事项与主席的角色有关。2021年期间，主席没有出席讨论其继任问题的会议。委员会在2021年举行了六次会议。这些会议的出席情况列于第147页的表格中。性别多样性董事会认识到，在创造一种重视所有贡献、接纳不同观点、承认和克服偏见的环境方面，它可以发挥关键作用。董事会与执行委员会共同拥有集团的包容性和多样性政策，该政策可在riotinto.com上找到。我们还在本20-F表格的可持续发展部分讨论了多样性和包容性。董事会中的女性比例为36.4%(4名女性和7名男性)。该小组继续为高级领导层的组成和毕业生的录取制定可衡量的性别多样性目标。多样性方面的进展显示在第101-102页的可持续发展部分，其中我们显示了按资历划分的细目。非执行董事任期2 5 4 0-3年+3-6年+6-9年149 Form 20-F 2021年报|riotinto.com治理
提名委员会报告继续定义审查确定评估任命归纳一个高管猎头机构被指定管理这一过程，与高级独立董事Sam Laidlaw(英国)和Simon McKeon(澳大利亚)以及集团公司秘书一起工作。编写了一份候选说明书，并同意委员会的意见。规格的最终确定还包括与我们各方面的股东就他们对新主席的属性、经验和技能的期望进行讨论。这包括在管理多个利益相关者之间高度复杂的跨境关系方面的成熟经验，在亚洲和新兴市场工作的良好记录，对最高ESG标准的承诺，以及领导董事会并充当高管团队导师的成熟能力。高管猎头机构斯宾塞·斯图尔特确定了创建长名单的潜在候选人，并将其提交委员会审议。董事会从长名单中商定了最合适的潜在候选人，并指示猎头机构与他们接洽进行面试和评估。入围的候选人被邀请进行初步评估和面试，最初是由高管猎头机构邀请，然后是全体董事会成员。成功的候选人被推荐任命为董事会成员。主席的任命和上岗程序主席和非执行董事的技能和经验专门领域编号。董事、商业领导、董事会级别的大公司工作经验。7资本项目开发大型、长周期资本项目的经验。5精通财务会计和报告、公司财务、内部控制、财务和相关风险管理。5有并购、收购、处置和合资企业的并购经验。5全球经验，在全球多个地点工作，接触到一系列政治、文化、监管和商业环境。8在遵守严格公司治理标准的大公司董事会中拥有公司治理经验。6政府和国际关系与政府和监管者的互动或参与公共政策的制定和执行。4 HSES/ESG熟悉与工作场所健康和安全、资产完整性、环境和社会责任以及社区相关的问题。6气候变化关于气候相关威胁和机遇的知识和经验，包括气候科学、低碳转型和公共政策。6社区和社会绩效经验，与社区合作，以优化商业活动的好处并将负面影响降至最低。具有市场营销、产品和/或客户管理策略开发方面的高级管理经验。2矿业高级管理经验，在一家大型全球矿业组织工作，涉及矿山的发现、开发、运营和关闭。2有招聘、留住、发展和激励人才的人力资源/薪酬经验。4技术/管理研究、开发和创新的数字经验，包括数字技术。2集团公司秘书为候任主席安排了一个全面的上岗课程。它包括与每一位董事会成员、执行委员会成员和高级领导团队举行会议。整个计划旨在确保多米尼克对我们的以下方面有一个透彻的了解：1.宗旨、战略和价值观。2.文化和人员，包括参观我们的主要地点和项目，并有机会与当地管理团队和员工会面。3.通过一系列量身定做的讲授、培训方案和实地考察，开展商业和业务活动。4.ESG议程和我们的目标是建立我们无懈可击的资历。5.投资者，包括与机构和散户投资者的详细接触计划。6.主要利益攸关方，包括东道国政府、社区、客户和供应商。7.英国和澳洲的管治和监管架构，以及我们的资本和融资架构。Form 20-F 2021年报|riotinto.com150
我很高兴向大家报告审计委员会2021年的工作。以下几页详细阐述了这一点，但在这篇介绍中，我只想强调这一年的几个方面。与往常一样，委员会有很大一部分时间被用来审议与财务报表有关的重大判断问题。2021年，这些措施包括减值费用/冲销、排除、关闭拨备、气候变化、税收、诉讼，以及首次为我们运营的土地的传统所有者相关的潜在责任拨备。我们的主要关注点是潜在的资产减值和未来的关闭负债。在每一种情况下，我们的工作重点都是确保及早发现问题，做出正确的会计判断，并在我们的财务报告中适当地披露这些事项。关于这些问题的更多细节见第153页。2021年，理事会进一步加强了对气候变化的关注。审计委员会侧重于对财务报表的潜在影响，特别是对价格情景、资产估值、资源寿命和未来关闭费用的影响。从会计角度来看，这些事项包含重大的不确定性和复杂性，委员会已仔细考虑我们的财务报告中涉及的会计判断和适当的披露。审计委员会报告第155页提供了与气候变化有关的财务报告的进一步资料。我们密切关注我们所在三个司法管辖区不断发展的监管要求，并为英国可能于2022年发布新要求作出全面贡献。我们的目标是成为公司治理方面积极发展的宝贵贡献者，并及时采用新的要求。此外，很明显，监管机构和社会对现有要求的期望正在提高，我们已经与外部审计师合作，确保我们的风险、控制和保证框架按照最佳实践的步伐发展。2021年，审计委员会与可持续发展委员会一道，特别关注“三道防线”保障模式的有效发展和运作。在委员会的监督下，公司的内部审计职能在这方面发挥了重要作用。最后，我要向委员会其他成员和其他支持委员会工作的人表示感谢。可悲的是，2021年新冠肺炎疫情仍在继续，与之相关的旅行限制意味着我们在很大程度上仍然不可能面对面。尽管面临这一挑战，委员会还是设法完成了其全部工作方案，这证明了所有有关各方的技能和承诺。我希望读者会发现以下几页的信息很有趣，内容也很丰富。西蒙·亨利审计委员会主席2022年2月23日审计委员会报告审计委员会成员西蒙·亨利(主席)Hinda Gharbi Simon McKeon成员委员会成员均为独立非执行董事，他们的简历可在第134-135页找到。董事会主席不是委员会成员。由于力拓的证券在澳大利亚、英国和美国上市，我们遵循这些市场审计委员会的监管要求和最佳实践治理建议。澳大利亚在澳大利亚的上市要求、成员和整个委员会都符合澳大利亚证券交易所原则的独立性要求。具体地说，委员会成员拥有会计和财务专业知识，并对公司经营的行业有足够的了解，能够有效地执行委员会的任务。根据英国上市规定，会员须符合FCA的披露指引及透明度规则的要求，以及英国企业管治守则有关审计委员会组成的规定。审计委员会认为，委员会主席西蒙·亨利最近具有相关的财务经验。西蒙·亨利和欣达·加比都在自然资源领域拥有丰富的经验。Simon McKeon通过在董事会和委员会任职，以及通过定期实地考察、报告和介绍，获得了采矿部门的经验。作为一个整体，该委员会拥有与该公司所在部门有关的权限。至于在美国上市的要求，美国证券交易委员会和纽交所规则对委员会的组成和作用提出了要求。董事会已指定西蒙·亨利为“审计委员会财务专家”。审计委员会还认为，委员会其他成员因其丰富的商业经验而具有财务知识。151 Form 20-F 2021年报|riotinto.com
委员会职权范围列明委员会的目标和职责(见riotinto.com)。这些建议遵循了澳大利亚、英国和美国的相关最佳实践建议。我们的主要职责是：财务报告-我们审查应用会计准则和编制集团财务报表所需的关键判断。我们亦审阅与此相关的叙述性报告，以保持本集团财务报告的完整性。最后，我们监测在衍生替代(非公认会计原则)业绩衡量指标(如基础收益)时的任何排除。外部审计-我们监督与外部审计师的关系，并审查他们提供的所有非审计服务及其费用，以保障审计师的独立性和客观性。我们还评估外部审计的有效性，并在必要时进行正式招标程序，以挑选新的审计员。内部控制和风险管理框架-我们监督集团内部控制的有效性，包括财务报告方面的控制。我们还监督集团的风险管理框架。集团内部审计(GIA)-我们监督GIA及其负责人的工作，他们向我们的委员会主席报告职能。矿产资源和矿石储量-我们监督矿产资源的报告和保证，并考虑对财务报告的影响。可分配储备-我们向董事会保证，可分配储备是足够的，并且在正确的公司实体中，可以支持任何股息提议。这些职责纳入了确保我们及时考虑问题的年度工作计划。委员会有权调查其职权范围内的任何事项。我们有权使用我们可能合理需要的任何集团资源，并且我们可以直接接触外部审计师。如我们认为有需要，本集团亦可向本集团寻求独立专业意见，费用由本集团承担。2021年期间不需要这样的建议。委员会主席在每次会议后向理事会报告所讨论的主要项目，并将会议纪要分发给理事会。我们在2021年举行了六次委员会会议。这些会议的出席情况列于第147页的表格中。到目前为止，委员会在2022年已经举行了三次会议。董事会主席、首席财务官、集团财务总监、GIA和Risk负责人以及首席法务官和对外事务主管以及集团公司秘书都定期出席我们的会议。我们根据需要邀请其他高级管理人员和主题专家。这一年内，外聘审计员出席了委员会的所有会议。审计员在每次会议之前审查有关会计或税务事项的所有材料，他们的意见包括在分发给委员会成员的文件中。审计伙伴还在每次会议之前与我们的委员会主席会面，讨论关键问题并提出任何关切。委员会定期举行非公开会议。我们还定期与外部审计师进行私下讨论。管理层不参加这些会议。委员会主席还在正式会议之外与这些利益攸关方定期接触和讨论。审计委员会的报告在2021年继续关注其他重点领域除了我们预定的工作量外，委员会还审议了：-力拓会计政策的年度审查和基准，以及新发布的国际财务报告准则(IFRS)准则和解释概述。-关于本集团养恤金计划的主要财务措施以及影响这些数字的因素的摘要。-根据布赖登报告中的建议，对本集团的长期可行性声明以及作为其基础的情景建模进行可能的改进。-经过一个强有力的过程，委员会于2022年初向理事会建议，2021年年度报告草案作为一个整体是公平、平衡和可以理解的。我们还在与可持续发展委员会的联席会议上审查了集团内部控制和风险管理系统的质量和有效性，可持续发展委员会负责监督一些关键的企业风险。这项审查包括本集团对财务报告的内部控制的有效性，以及本集团根据美国2002年萨班斯-奥克斯利法案第404条和第302条的披露控制和程序。委员会还审议了GIA和毕马威关于其审查和审计控制环境的工作的报告。年内，本公司收到财务汇报局企业报告审查组的函件，要求提供有关2020年财务报表审阅的资料。他们需要进一步信息的主要领域涉及：奥尤陶勒盖的资金来源、替代业绩衡量标准和递延税项资产。委员会主席审查了管理层的答复，并与外聘审计员进行了讨论，并在2021年财务报表中纳入了与这些领域有关的补充披露。财务汇报局审查小组对该公司的反应和建议的披露改进感到满意。财务汇报局的审查范围仅限于审查2020年年度报告和与管理层的通信，并不保证报告和账目在所有重要方面都是正确的。2021年委员会会议时间的使用财务报告40%外部审计20%内部控制和风险管理20%内部审计15%治理5%表格20-F 2021|riotinto.com152年度报告
与财务报表有关的重大问题委员会审议了与财务报表有关的六个重要问题：审议事项总结审查现金产生单位的账面价值和减值费用/冲销委员会评估管理层对现金产生单位的确定、对减值触发因素的审查以及对潜在减值费用和年内冲销的考虑。在奥尤陶勒盖和Kitimat现金产生单位确定了减值触发因素。委员会审议了管理层就贴现率、预测商品价格和气候变化敏感性作出的关键判断。具体而言，关于奥尤陶勒盖，委员会收到了关于与蒙古政府谈判的最新情况、探底技术准备情况和地雷设计的最新情况。委员会审查了附注6中与减值审查有关的披露和3亿美元的减值费用。从基础收益中剔除项目的政策适用委员会审查了本集团将某些项目从基础收益中剔除的政策，并确认这一政策每年都得到一致的应用。不包括在基本收益中的项目包括3亿美元的净支出。说明2.关闭、修复和环境债务准备金估计数委员会审查了按产品组和遗产管理分列的关闭、修复和环境债务估计数的重大变化。委员会收到了在本报告所述期间完成的关闭研究的最新情况，并与管理层讨论了遗留遗址的会计政策。委员会注意到管理层已采取步骤，审查重新预测兰杰铀矿游骑兵复原区的关闭费用所提供的初步资料，以及由于可用于重新评估经费的时间有限而采取的相关控制措施。截至2021年12月31日，该集团的资产负债表包括145亿美元的关闭、恢复和环境债务准备金。气候变化问题咨询委员会收到了管理层正在开展的与气候变化有关的工作的概览及其可能涉及的财务报告问题。委员会审查了附注1中提供的气候变化摘要，并与管理层讨论了三种战略设想、组合战略以及与会计判断的联系。委员会高兴地看到，附注14加强了对发电资产账面价值和有用经济寿命的自愿披露。本集团的税务风险委员会审议了管理层对本集团税务风险的评估，包括递延税项资产的可回收性，这些资产因某些司法管辖区的税项损失结转到期时间而不确定。委员会收到了与澳大利亚税务局就与集团在新加坡的商业中心的某些交易的转让定价正在进行的讨论的最新情况，并审议了为不确定的税务状况拨备的适当性。诉讼和争议委员会审议了任何当前或预计的诉讼，并审议了管理层对任何财务准备金或或有负债的评估。这包括讨论与传统所有者签订现代化协议的过程。定期更新拨备，根据潜在风险进行审查，并与已确定结果的跟踪记录进行比较。外聘审计师聘用外聘审计师2021财年，毕马威担任我们的审计师。毕马威的英国实体审计力拓，澳大利亚实体审计力拓有限公司。英国审计业务合伙人乔纳森·唐纳于2021年3月被任命，澳大利亚合伙人特雷弗·哈特于2020年被任命。经考虑本集团的主要风险及重大判断范围，吾等同意核数师审核半年账目及审核全年账目的范围。我们还批准了这项工作的费用和审计员的聘书。维护独立性和客观性，并保持我们与外聘审计员的关系的有效性，我们需要确保他们保持其独立性和客观性，并有效地执行外聘审计。使用外部审计师进行非审计服务外部审计师对我们的业务和我们如何应用我们的会计政策有很深的了解。这意味着，对他们来说，提供非审计服务有时是合算的。也可能出于保密的原因，使外聘审计员成为特定任务的首选。然而，维护外聘审计员的客观性和独立性是压倒一切的优先事项。出于这个原因，并根据财务汇报局的道德标准和美国证券交易委员会独立规则，委员会确保外聘审计师不履行任何管理职能，不承担任何他们以后可能需要审计或在审计中依赖的工作，也不为集团发挥宣传作用。153 Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com治理
我们有一项关于使用审计员提供非审计服务的政策。任何一年向外聘审计员支付的非审计服务费用总额上限为前三年审计费用平均值的70%。这符合财务汇报局的道德标准。非审计任务分为两大类：-审计、审计相关或其他“预先批准”的服务，我们认为这些服务不会对审计师的独立性和客观性构成威胁，但应支付的费用除外。-根据授权批准的其他服务。我们对这些工作领域实行不同的批准制度。对“预先批准”的服务的批准如下：-最高50,000美元-如果事先通知管理层，这项工作可以授予。从50,001美元到100,000美元--需要首席财务官的批准。-100,000美元以上，并有招标程序--如果外聘审计员投标成功，任命需经首席财务官批准。--从100,001美元到250,000美元不等，不需要招标程序--需要首席财务官的批准。--超过250,000美元，不经招标程序--需要委员会或委员会主席的批准。在每一种情况下，都要向委员会报告转让的性质和应付费用。首席财务官可核准价值不超过50 000美元、总额不超过100 000美元的其他服务。总计超过100,000美元的费用需经委员会或委员会主席核准。在半年和年终，首席财务官和外聘审计员向委员会报告所提供的非审计服务和应付费用。 毕马威会计师事务所于二零二一年提供的所有非审计服务均在预定批准水平内或经委员会批准。我们信纳，提供非审计服务 毕马威会计师事务所根据本程序进行的审计符合审计师独立性的一般标准以及澳大利亚、英国和美国相关法规的其他要求。 核数及非核数服务费用过去两年每年应付外聘核数师的金额为：二零二一年百万元二零二零年百万元审核费用21。2 17.3非核数服务费：担保服务3.7 2.2税务服务0.0 0.0所有其他费用0.2 0.1非核数服务费总额3.9 2.3非核数：核数费（年内）18% 13%有关该等费用的进一步分析，请参阅附注38。根据SEC的规定，毕马威会计师事务所和联营公司的薪酬为2510万美元，（二零二零年：1960万元）须呈列如下：审计费用2260万元（2020年：1，800万美元），相关费用230万美元（2020年：160万美元），税费—无（2020年：无）及所有其他费用20万美元（二零二零年：无）就已完成工作或应付费用而言，各非审核任务概无重大。我们已整体审阅非审核工作。吾等信纳，所完成的工作及应付的费用均未影响毕马威会计师事务所作为吾等外聘核数师的独立性或客观性。外聘核数师的独立性毕马威须向董事提交一份声明，说明他们遵守2001年澳洲公司法及外聘核数师专业操守守则的独立性要求。在2021年担任力拓高管的人，在毕马威对集团进行审计时，都不是董事或合作伙伴。外聘审计员的有效性我们每年都会对外聘审计员的有效性进行审查。我们考虑了一项包含对审计师的客观性、质量和效率的问题的调查结果。这项调查于2021年5月进行，由业务范围内的一系列运营和公司高管以及委员会成员完成。此外，财务汇报局审计质量审查小组对2020年的审计进行了检查，没有重大发现。我们对毕马威2020年审计的质量和客观性感到满意。2020年是毕马威担任外部审计师的第一年，不出所料，毕马威遇到了一些过渡挑战，而与新冠肺炎相关的影响审计效率的限制加剧了这些挑战。到2021年，随着审计程序和测试计划继续嵌入我们的集团职能和业务，我们已经看到了这一点的改善。委员会审查了毕马威在2021年和今年迄今作为外聘审计员的独立性、客观性和有效性。我们已向董事会建议，毕马威应在2022年继续担任这一职务，董事会对此表示支持。毕马威表示，他们愿意继续担任力拓的审计师。如上述决议案获得批准，毕马威将继续担任力拓有限公司的核数师。风险管理和内部控制我们审查了力拓的内部控制系统和风险管理框架。我们还监测属于我们职权范围的风险，特别是与财务报告完整性有关的风险。企业的内部控制和风险管理系统以及我们面临的风险因素的摘要载于第117-125页的战略报告。重要的是，运营和维护内部控制环境和风险管理系统的责任在于资产层面。我们的业务和职能部门的领导人每年都要确认：是否有足够的内部控制措施；这些控制措施是否有效运行，旨在找出可能存在的任何缺陷和弱点；以及是否迅速采取任何必要的行动。审计委员会报告续年度报告表格20-F 2021|riotinto.com154
两个管理委员会，执行委员会和披露委员会，审查关于本集团控制框架的报告。他们所做的工作符合守则、澳大利亚证券交易所原则、纽约证券交易所标准和美国2002年萨班斯-奥克斯利法案第404条的相关要求。审计委员会还定期监督我们的风险管理和内部控制系统(包括内部财务控制)。我们的目标是制定适当的政策、标准和程序，并确保它们有效运作。作为审议风险管理框架的一部分，委员会定期收到集团财务总监、首席法律干事(对外事务)和税务主管就集团经营的法律、监管和财政领域的实质性发展情况提交的报告。董事会在审计委员会的支持下，完成了对风险管理和内部控制系统有效性的正式年度审查。这项审查包括考虑我们的重要财务、运营和合规控制。董事会的结论是，该集团拥有有效的风险管理和内部控制系统。财务报告的内部控制与财务报告相关的内部控制和风险管理系统的主要特点见第204页。内部审计方案结构GIA为风险管理和内部控制系统的充分性和有效性提供独立和客观的保证。它还可能提出改进建议。虽然GIA的负责人在行政上向首席财务官报告，但任命或罢免这一职位需征得审计委员会主席的同意。 因此，我们的GIA团队独立于管理层运作。其任务载于经审核委员会批准的书面章程。GIA采用正式的内部审计方法，该方法符合内部审计师协会（IIA）的国际公认标准。 在需要时，团队会引入外部合作伙伴来帮助实现目标。有一项明确的政策来处理任何利益冲突，这符合独立性的标准。本政策确定了需要GIA负责人事先批准的服务清单。年度计划的管理每年的内部审计计划由审计委员会和可持续发展委员会核准。该计划侧重于高风险领域以及委员会选择的任何特定领域或流程。它还与外聘审计员发现的任何风险保持一致。这两个委员会都会定期获得进展的最新情况，包括任何重要的调查结果，并可以根据需要完善计划。内部审计方案的有效性审计委员会全年监测审计办公室职能的有效性，并在每次会议上通报最新业绩。我们感到满意的是，GIA的质量、经验和专业知识适合该业务，GIA是客观的，并有效地履行了其职责。年内，我们亦监察管理层对内部审计的反应。我们感到满意的是，针对政府新闻局的调查结果，正在迅速实施改进措施，并相信管理层支持政府新闻局职能的有效运作。委员会的效力委员会每年都会审查其效力。2021年，通过内部协助对审计委员会及其各委员会进行评价，实现了这一目标。审计委员会的业绩得到高度评价，没有提出任何令人关切的领域，也没有建议进行重大改革。在改进方面，有人建议再举行一次关于风险管理/风险容忍度的深入会议，同时恢复专题讲座(假设2022年重返实体会议)。与气候变化相关的财务报告董事在编制和签署公司账目时考虑了气候变化风险和与实现《巴黎协定》目标相关的过渡风险的相关性。 审核委员会审阅及批准与财务报告有关的所有重大会计估计及判断，包括与气候问题有关的会计估计及判断。 在制定商品价格预测时，本集团考虑了三种策略性方案，对地缘政治、技术和社会有不同的基本假设。 由于许多国家现有的气候政策与实现《巴黎协定》不一致，三个战略情景中只有一个假设气温上升远低于2 ℃。这三种设想方案包括对碳定价的不同假设，并导致对商品价格的预测不同。我们的中心案例商品价格预测代表了三种情况的混合。因此，我们的核心理由与《巴黎协定》的目标不一致。这些核心案例大宗商品价格预测在我们的财务流程中被广泛使用，包括减值测试、估计剩余经济寿命以及折现关闭和修复拨备。我们已经披露了基于现金流的敏感信息，这些现金流是根据我们认为符合实现《巴黎协定》目标的一种情景产生的碳和大宗商品价格预测而产生的。这些敏感性表明，例如，在减值测试方面，如果我们采用与《巴黎协定》一致的大宗商品价格预测，就会确定更高的可收回金额。除了大宗商品价格预测外，考虑到我们为减少碳排放而进行的重大投资，我们还考虑了资产过时的可能性，尤其是我们在皮尔巴拉的投资，但没有必要对会计估计进行重大改变。关闭日期和关闭成本对气候假设也很敏感，但在特定于气候变化的一年中没有做出实质性变化。155 Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com治理
可持续发展委员会报告，关爱我们的人民和社区，并帮助解决世界上最大的环境挑战，这是力拓可持续发展方法的核心。可持续发展委员会的目的是通过支持和监测力拓业务的可持续发展，提高力拓的社交运营许可证。这包括我们支持我们人民的健康和安全的工作，我们以多种方式帮助我们的当地社区，以及我们与传统所有者和原住民的伙伴关系。可持续发展委员会监督力拓的框架、管理系统和流程，以确保员工和承包商的健康和安全；监控我们的主要环境风险，如水、尾矿管理和生物多样性；并支持集团为我们所在社区的可持续发展做出贡献。2021年，委员会还监测了气候风险，以及我们在应对气候变化战略方面的进展情况。委员会监督了企业内部对联合国可持续发展目标(UN SDGs)的关注，新的可持续发展框架反映了我们对两个主要目标的关注-SDG12(负责任的消费和生产)和SDG8(体面工作和经济增长)，这两个目标与我们的业务最相关，在哪里我们可以产生最重大的影响。2021年，SDG12取得了进展，重点是通过START从废物中回收关键矿物、可持续性、透明度和铝价值链中的可追溯性；SDG8通过增加对土著领导力发展的投资，导致澳大利亚土著领袖增加了五倍，2020年我们在全球自愿社会投资支出上增加了约53%。连续第三年，我们在受控运营中的死亡率为零。虽然这令人振奋，但我们的员工仍在我们的资产中遭受伤害，2021年我们看到全伤发生率略有上升。我们相信，所有伤害都是可以预防的，委员会在这一年中与商界领袖审查了一些可能致命的事件，以确保从这些事件中吸取重要教训并进行沟通。我们不断改进安全绩效的核心是安全成熟度模型，该模型侧重于实地领导行为和关键风险管理。2021年，委员会审查了管理层为每个产品组制定的承包商安全行动计划。从2022年起，我们将进一步将承包商纳入安全成熟度模型，以缩小员工和承包商在安全表现方面的差距。我们的安全成熟度模型还将评估心态和行为，以帮助创造一个安全的工作环境，并支持日常尊重倡议所需的工作，以确保我们的工作场所没有欺凌、性骚扰、种族主义和其他形式的歧视。可悲的是，在2021年，我们的非管理作业和承包海上运输作业发生了8起死亡事件。我们将继续与我们的合资伙伴以及航运行业同行和交易对手合作，以提高这些业务的安全表现。在2020年5月巨坎峡谷的岩石庇护所被悲惨摧毁后，我们继续努力在我们经营的土地上重建与传统所有者的尊重关系。委员会审查了加强我们管理文化遗产的方法和程序的行动--无论是在我们的铁矿石业务中，还是在我们的全球业务中。2021年9月30日，为了确保我们在这一领域开展的工作的透明度，我们发布了关于我们正在取得的进展的第一份报告。该报告介绍了我们根据澳大利亚政府北澳大利亚州联合常设委员会关于调查巨坎峡谷的临时报告中的建议所取得的最新进展。它还包括皮尔巴拉传统所有者团体对我们在力拓董事会2020年审查我们的文化遗产管理中做出的一些关键承诺的进展情况的反馈。报告全文可在riotinto.com上查阅，本报告第94-95页可查阅我们进展的最新情况。今年，我们的首席执行官概述了一项修订后的战略，该战略将通过转向可再生能源、电气化加工和运营电动移动车队来加快公司的脱碳进程。增加技术研发支出将使我们的客户能够脱碳，我们将优先投资于对建设清洁能源未来至关重要的大宗商品。2021年，集团继续应对新冠肺炎疫情给我们的业务提供资源方面的重大挑战。我们的领导团队所采取的措施使我们的员工保持健康，并使我们的运营安全顺畅，这是值得表扬的。我们根据最新的科学知识、行业最佳实践和当地监管要求，制定了支持员工接种疫苗的职位，并在心理健康、管理疲劳和适应在家工作等方面加强了对员工的支持。Form 20-F 2021年报|riotinto.com156
委员会2021年的其他重点领域包括：-重大危险：对我们业务中的主要危险风险及其控制框架进行深入研究。-水：监督我们的水管理方法，并根据我们的水管理目标监测我们的进展。-尾矿：继续监督我们对尾矿库和水储存控制框架的审查，并监督我们实施新的全球尾矿管理行业标准。-ESG目标：建立具体的环境、社会和治理指标，以构成2021年高级管理人员短期激励计划个人部分的一半。-治理：审查我们对关键可持续性风险的监督程序，特别是与社区和社会绩效有关的程序。-可持续发展趋势：审查新出现的全球可持续发展趋势，包括关于气候变化和发展循环经济的基于自然的解决办法的外部简报。实地考察是委员会工作的一项重要内容。今年，尽管受到了“新冠肺炎”的限制，委员会成员还是单独访问了我们在西澳大利亚州皮尔巴拉布鲁克曼的铁矿项目；在北领地戈夫的铝土矿项目；在澳大利亚北部领地的能源资源项目；肯纳科特在犹他州盐湖的运营；在亚利桑那州的决议铜合资项目；以及在塞尔维亚贾达尔的锂项目。2022年，委员会将监督我们对可持续发展雄心的进一步定义，并在整个业务范围内引入更多的ESG目标。通过支持和监测我们的业务面临的广泛的可持续性问题，委员会寻求加强力拓的社会许可证，为我们的股东、员工和承包商、我们经营的社区以及我们生活的世界的利益而运营。梅根·克拉克可持续发展委员会主席2022年2月23日梅根·克拉克可持续发展委员会成员珍妮弗·纳森辛达·加比西蒙·汤普森西蒙·亨利·恩盖尔·伍兹山姆·莱德洛·本·怀亚特(自2021年9月1日起)迈克尔·L的离任(至2021年5月6日从董事会退休)委员会的作用委员会的范围和责任载于其职权范围，可在riotinto.com上找到。2021年的活动委员会在2021年举行了七次会议，重点是：健康和安全--集团在关键健康和安全指标上的表现。-整个集团发生的潜在致命事件(PFI)。-分析2017至2021年期间与高空坠物有关的PPI，以及减少高空坠物造成的伤亡风险的战略。-为每个产品组制定有针对性的承包商安全行动计划的管理行动。-集团新冠肺炎回应，包括制定关于疫苗接种的立场。-集团2021至2024年的战略健康优先事项，以及满足业务不断变化的要求以保护员工健康和福祉的战略。-深入研究关键安全风险和控制，包括：-大规模客运事件风险-流程安全风险-功能安全系统风险环境，包括气候变化-集团在关键环境指标上的表现。-集团环境风险，以及根据我们的战略愿景和优先事项在应对这些风险方面的进展。-在实现我们的气候变化目标以及相关项目和伙伴关系方面取得进展。-评估气候变化造成的实际风险影响，以及为减轻和发展对这些风险的复原力而采取的步骤。-针对集团2019年至2023年的水管理目标取得进展。-深入审查专家组的水管理框架、风险概况和控制措施。-在QIT马达加斯加矿业公司(QMM)实施改进的综合工地水管理办法。-集团执行全球尾矿管理行业标准，并根据该标准的要求与负责的高管接触，以及审查巴西非管理型铝土矿合资企业Mineração Rio do Norte S.A.的尾矿储存设施。社区和社会绩效--社区和社会绩效(CSP)职能部门2021年的年度计划和优先事项。-集团范围内对CSP风险的审查，并根据我们的CSP标准、我们的文化遗产小组程序和其他CSP指导文件，努力加强我们围绕CSP风险的控制框架。157 Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com治理
可持续性委员会报告续-Boron和Pilbara业务的水管理控制框架-与循环经济相关的主要全球可持续发展趋势，以及基于自然的解决方案-集团风险管理和内部控制系统，以支持董事会在年度报告中与审计委员会举行的联席会议上的风险披露，以及其他(包括关闭和补救，以及安全)-我们当前和正在出现的关闭投资组合，包括针对本集团关闭计划的进展。-关闭和修复澳大利亚Ranger铀矿的Energy Resources。-集团安全问题以及对风险评估和控制的关键见解。下图是委员会2021年期间会议时间的分配情况：-铁矿石产品组对委员会审查结果和议会对巨坎峡谷岩石庇护所被毁情况的初步调查报告作出回应，特别侧重于与普图·昆蒂·库拉马和皮尼库拉人的接触、协议现代化进程和综合遗产管理进程。-与美国原住民部落的接触，以及我们在亚利桑那州的决议铜合资项目中综合遗产管理程序的运作。-2022-2026年的CSP目标。治理、高管激励指标和披露--监督关键可持续性风险的过程，特别是与CSP有关的风险。-集团2020年与安全有关的短期激励计划，以及2021年目标的指标。-ESG指标，现在构成了我们高级管理人员短期激励计划的个人部分的一半。-就2022年短期激励计划向集团安全和ESG指标薪酬委员会提出建议。-审查报告材料，包括：-2021年2月发布的《2020年气候变化报告》，我们的第三份报告-集团2020年可持续发展报告材料，包括2020年年度报告的可持续发展部分-集团2020年关于现代奴隶制的声明，事先经董事会批准-社区和社会绩效承诺披露中期报告-评估集团将在2021年年度报告中报告的最重要的可持续性主题，结合内部领导和专题专家的反馈，并考虑利益攸关方的期望以及对外部环境的分析。-根据适用的工作场所健康和安全法律，在力拓运营的关键司法管辖区适用于董事和高级管理人员的法定尽职调查义务。-可持续发展委员会的职权范围和职责。风险管理及保证及全球可持续发展趋势-本集团可持续发展报告的外部保证计划，以及支持短期奖励计划下的安全表现成果的安全表现数据。-产品组负责人介绍的每个产品组和集团海洋业务的主要可持续性风险。-集团内部审计职能对委员会范围内事项的审查，包括：-采矿规划过程，特别是获得文化和环境批准的过程-CSP职能的文化遗产保障方案17%4%21%19%21%18%健康与安全环境，包括气候变化风险管理和保障，以及全球可持续发展趋势治理、高管激励指标和披露社区和社会绩效其他(包括关闭和补救以及安全)委员会主席在每次会议后向董事会报告，我们的会议纪要提交给董事会。所有董事都可以接触到委员会的文件。可持续发展披露本报告第74至78页详细介绍了我们的可持续发展框架和绩效。有关力拓可持续发展方法的更多信息，请访问我们的网站riotinto.com/sustainability。我们的气候变化报告可以在我们的网站上找到，网址是riotinto.com/Climate atereport。我们的社区和社会绩效承诺披露中期报告可在我们的网站上找到，网址是riotinto.com/Community。我们2020年关于现代奴隶制的声明可以在我们的网站上找到，网址是riotinto.com/现代奴隶制。Form 20-F 2021年报|riotinto.com158
通过支持和监控我们的业务面临的广泛的可持续性问题，可持续发展委员会寻求加强力拓的社交运营许可证。159 Form 20-F 2021年报|riotinto.com
薪酬委员会主席代表董事会发表年度声明，我很高兴向大家介绍我们的《2021年董事薪酬报告》。策略和业务表现今年是我们的新行政总裁领导新管理团队的第一年。董事会批准了四个目标--成为最好的运营商；获得无懈可击的环境、社会和治理(ESG)证书；在发展方面出类拔萃；以及获得强有力的运营许可证--以及一项新的战略，包括应对气候变化的更雄心勃勃的目标。我们加快了从2030年到2025年将绝对范围1和2的碳排放减少15%的目标，并确立了到2030年实现50%的新目标，是之前目标的两倍多。尽管面临运营挑战，力拓在2021年为股东带来了创纪录的财务业绩和154亿美元的回报。为了支持我们的电池材料战略，我们承诺为高质量的Jadar锂项目提供资金，条件是获得所有相关的批准、许可和许可证，并宣布收购林肯锂项目的具有约束力的协议。我们继续取得进展，寻找改进运营的机会，并推进我们雄心勃勃的ESG议程。2021年股东周年大会投票结果虽然我们的薪酬政策获得强烈支持(96.8%)，但鉴于巨坎峡谷悲剧，股东对离职高管的待遇表示严重关切，对薪酬报告投了重大反对票。委员会承认，我们的薪酬政策及其对我们行使自由裁量权的能力施加的限制，在举坎峡谷悲剧的不可预见的情况下被发现是不够的。作为对此的回应，2021年批准的新政策包括扩大Malus和追回的适用范围，以涵盖影响我们运营的社交许可证的事件。它还将ESG目标纳入有意义、透明和可量化的短期激励计划(STIP)，并在2021年具体认识到社区和社会绩效的重要性，包括遗产。过去12个月里，我与股东和代理顾问接触，解释2021年达成的决定的理由，最重要的是听取他们的意见。委员会重新审议了是否可以实施更严厉制裁的问题。法律咨询意见仍然是，在与相关离职高管达成协议后，如果没有任何新的重要信息曝光，就不可能实施更严厉的制裁。然而，委员会已回应股东的关注，对我们的政策作出两项重大改变。该委员会的首要目的是确保薪酬结构和政策公平和负责任地给予回报。薪酬委员会主席的年度声明160对2021年股东周年大会投票结果的回应163薪酬概览165执行报告171薪酬报告Form 20-F 2021|riotinto.com160年度报告
后果管理框架我们已经建立了一个明确的后果管理框架，以提供指导方针，说明委员会今后将如何行使适用恶意行为和追回的酌处权。该框架支持我们的奖励计划规则中自由裁量权的行使、这些自由裁量权的范围及其在一系列情况下的实际应用。薪酬顾问和外部法律顾问的洞察力、我们自己的经验以及巨坎峡谷悲剧都告诉了我们这一点。我们充分认识到，这一框架永远只能起到指导作用，应该避免过度指令性。否则，它将产生公式化的结果，未能考虑到任何给定时间点的所有相关和普遍情况。我们认为该框架是未来决策的一个重要和实际的参考点，以确保我们的奖励薪酬是公平、透明、适当、相称和可支持的。委员会认识到，未来薪酬报告的投票结果将继续受到委员会实际决定的影响，我们将为这些决定提供透明的理由。股权激励计划离职条款我们还更改了2018年股权激励计划(EIP)规则中离职条款的结构，该规则将适用于预期的长期奖励。在这一变化之前，推定是长期奖励授予，除非在糟糕的(不符合资格的)离职情况下。展望未来，只有在委员会认为个人是合格的离职者时，才会授予奖励。这有意义地加强了委员会在适当、相称和公平地取消全部或部分未授权裁决的情况下的影响力。 首席财务官继任委员会还确定了彼得·坎宁安担任首席财务官的新职位的薪酬， Jakob Stausholm于二零二一年一月一日获委任为首席执行官。 所有条款均与股东批准之薪酬政策一致。详情见第185页。 短期奖励计划安全业绩力拓现已连续三年实现无死亡。这是一个重要的里程碑，因为2019年是我们147年来第一次没有死亡。 该公司在应对疫情方面又经历了充满挑战的一年，遗憾的是，我们看到在工作中受伤的人数略有增加。2021年全伤频次率为0.40，而2020年为0.37。2021年，整个集团没有记录到永久性致残伤害(PDI)。安全成熟度模型(SMM)于2019年引入该业务，目前已进入实施的第三个年头。再一次，大多数网站表现出了比基准分数更高的进步。整个集团的综合平均基线为5.0(不断变化)，平均成熟度为5.7(不断变化)。整体而言，集团的安全表现为最高水平的66%。财务业绩提醒一下，在将财务业绩与年度计划进行比较时，我们将一半的财务业绩与原计划进行比较；另一半则进行“折算”，以排除与金属报价和其他价格以及外汇汇率相关的年内变动的影响，这些变动不在管理层的控制范围之内。当大宗商品价格上涨，或汇率变化对财务业绩产生有利影响时，我们通过确保STIP机会(与财务业绩相关)的50%被剥夺这种上涨的好处来保护股东回报。当相反的情况发生，大宗商品价格下跌或汇率产生负面影响时，STIP机会得到保护(50%)，不受下跌的影响。我们的观点是，即使在市场大幅波动的情况下，这种方法也能为高管提供适当的激励。2021年，力拓受益于诱人的贸易条件，该公司能够实现创纪录的财务业绩。然而，经营业绩的某些要素低于预期。新冠肺炎的持续影响造成了巨大的逆风，导致劳动力紧张、供应链中断和项目延误。 然而，年内经营环境充满挑战，导致财务目标按弹性基准接近范围的较低水平。委员会审议了是否需要作出任何调整，以确保结果公平反映基本业绩。所作的调整与预缴税款和买断法国养老金计划有关，没有反映本年度的业绩。因此，相对于财务目标，调整后的集团业绩为最高业绩的63%。ESG性能作为新政策的一部分，我们于2021年在STIP记分卡中引入了ESG组件，以补充长期存在的安全组件。总体而言，在这一构成部分的不同方面取得了良好的进展，总体业绩成果达到最高水平的52.3%。对于环境部分，2021年采取了重要步骤，通过批准减排项目和交付目标来推进公司雄心勃勃的气候变化目标，以推进我们的Scope 3合作伙伴战略。对于社会部分，力拓的抱负是营造一个多元化的各个方面都得到体现、包容和尊重的环境。女性在公司劳动力中的比例增加了1.5%，这是过去五年来的最高增幅。然而，2%的目标并未实现。最后，关于治理部分，在巨坎峡谷惨剧发生后，努力重点加强框架和程序，实现集团社区和社会绩效(CSP)的改善，为全球员工制定和提供与当地和区域相关的文化意识培训，以及改善集团的保证和风险管理。关于我们对照2021年STIP措施的表现的进一步细节载于第175-177页。161 Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com治理
2021年3月，我们成立了我们的日常尊重特别工作组，以更好地了解、预防和应对工作场所的有害行为，特别是欺凌、性骚扰、种族主义和其他形式的歧视。为了支持特别工作组的工作，我们聘请了伊丽莎白·布罗德里克公司进行独立审查，并提出建议，以加强我们的文化，确保持续的变革。这份报告于2022年2月1日发布，分享的发现令人不安，也令人难以接受。我们致力于做出必要的改变，为我们的人民创造一个安全、尊重和包容的工作场所。我们关心、勇气和好奇心的新价值观反映了我们渴望成为的人。它们指导委员会的决策，是我们与薪酬有关的政策、原则和做法的基础。管理小组认识到《日常尊重报告》中的调查结果，建议向下调整2021年的STIP付款。委员会的结论是，对现任执行委员会成员的科技创新方案付款总额应减少5%，并对前执行委员会成员持有的2020年未授奖金延期奖励进行同等调整。2022年科技创新方案还将包括与报告中提出的建议相联系的目标。2021年短期激励计划奖励调整后的2021年STIP对首席执行官的奖励是最高奖励的61.3%，对首席财务官的奖励是最高奖励的57%。这包括一个个人业绩分数，委员会在该分数中对照个人目标考虑他们的成就。委员会认为行政长官的表现有别于其个人目标，包括重新界定和重组执行委员会、阐述包括四个目标的新策略、重置文化和推出公司的新价值、进一步发展项目组合，以及在恢复我们的声誉和经营牌照方面取得良好进展。对于首席财务官来说，这包括通过纪律严明地专注于成本管理来加强资产负债表，在评估和批准关键增长项目和资本改善计划方面发挥关键作用，以及领导我们在主要市场的投资者关系战略。委员会决定，行政长官的表现为最高表现的80%，首席财务官的表现为最高表现的50%。有关更多详细信息，请参阅第178-179页。长期激励计划2017年业绩分享奖(PSA)的估计归属，结合了TSR和EBIT利润率两个部分，是最高的三分之二。在确定2017年PSA的估计归属时，委员会审议了后果管理框架原则，以确保归属结果公平和代表股东经验。裁决中与TSR有关的部分于2022年2月24日授予。委员会将在2022年5月比较集团公司的最终息税前利润表现出来时，对息税前利润指标的相对改善做出最终决定。如果适用，这部分奖励将于2022年5月31日授予。薪酬委员会主席的年度声明在更广泛的背景下继续支付薪酬董事会全年继续与员工接触，详情见第140页。这些接触使董事会能够直接听取我们人民对薪酬的意见。委员会仍然认识到高管薪酬在后新冠肺炎世界的更广泛背景下，确保我们的政策以所需的公平、透明、简单、相称以及与更广泛的组织文化和社会期望保持一致的属性实施。首席执行官薪酬中值为32：1，较去年大幅下降，主要是因为雅各布在2022年获得2017年LTIP后加入集团。他的第一个LTIP奖项将于2022年底接受性能测试。我们对薪酬公平的关注从我们的性别薪酬指标中可见一斑，我们在这方面继续取得进展。薪酬公平是我们年度薪酬方法的关键支柱。高级管理职位的性别多样性也仍然是我们关于多样性和包容性的更广泛议程的一个关键方面。关于同工同酬和性别工资差距的进一步细节，以及关于多样性和包容性的更广泛讨论，见本报告第101-103页的可持续发展一节。我一如既往地欢迎股东对我们的2021年董事薪酬报告提出反馈和意见。尊敬的萨姆·莱德洛薪酬委员会主席萨姆·莱德洛，2022年2月23日，Form 20-F 2021|riotinto.com162年度报告
对2021年股东周年大会投票结果的回应下表列出了我们针对股东和代理顾问就对待离职高管激励措施的反馈而采取的行动。我们的行动重点是薪酬政策是如何实施的。据指出，薪酬政策在2021年股东周年大会上获得96.8%的支持。在2021年股东周年大会上批准的变化--Malus和奖励计划下的追回已扩大到具体包括任何对我们的社交运营许可证产生实质性影响的未来事件。-在科技创新方案中引入了ESG措施，这些措施在2021年的实施符合我们的气候变化雄心、我们对多样性和包容性的承诺、我们的外部伙伴关系和我们开展业务的社区，以及我们文化遗产管理的治理。2021年股东周年大会后的变化--建立一个结果管理框架，以进一步巩固奖励计划规则中自由裁量权的行使。该框架包括若干方面的一系列问题(包括个人行为、领导标准和与公司价值观的一致性)，委员会将在行使对未来失误和对可变薪酬结果的追回调整的酌处权时予以审议。有关详情详列如下。-《企业投资促进计划规则》中的离职条款推定，合资格的离职待遇适用于所有离职人员，但因委员会决定的辞职、解雇或任何其他原因离职的人员除外。对于未来的奖励，规则已被修改，以假定EIP奖励失效，除非委员会确定应适用合格离职者身份。结果管理框架结果管理框架测试激励性薪酬的公平、适当和可辩护的程度。在情况并非如此的情况下，包括不符合行为和领导标准的情况，将行使酌处权来调整结果。该框架的主要内容如下。在考虑适当的责任、问责和可免受外部审查的重要性的因素时，在可能的情况下，虽然被认为对行政人员是公平和正当的，但应从过去吸取教训，并考虑到任何相关先例(内部和外部)，非武断和以证据为基础，对高管薪酬框架指导方针酌情评估-股东经验-其他相关因素和维度-作出决定的明确理由-决定事件严重性的特殊事件-事件的影响严重程度-问责/责任的程度-个人行为和领导性质和调整范围-确定调整的性质(恶意、追回、或停职)-确定受影响的浮动薪酬要素(S)-确定调整幅度163 Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com治理
后果管理框架：在实践中的应用第一步：确定是否有理由行使自由裁量权，在评价是否有理由行使自由裁量权时，考虑到包括公司声誉和问责程度在内的相关因素。这是一项广泛的酌情决定权，适用于根据已定义的计算标准和框架对业绩指标的结果进行更公式化的计算。第二步：审议要采取的补救行动的类型，以及在委员会根据第一步确定有必要适用恶意、追回和/或停职的情况下对浮动薪酬进行的任何调整的形式和幅度。第二步指导委员会通过考虑公司内部和更广泛的范围内的事件的性质和严重程度，结合对其他事件的一致性检查，确定适当的调整类型和程度。步骤2还将包括审议出现问题的时限，以协助委员会确定哪些裁决应予以调整。重要的是，委员会将审议已经采取的补救行动的性质、紧迫性和范围，以及需要采取的尚未采取的补救行动。第三步：考虑事件的性质和严重性首先，需要根据我们的价值观，包括行为守则(编撰和暗示)和行为标准，仔细考虑事件，以指导补救行动的性质和方向(S)。此外，委员会将需要在适当的情况下审议可能需要多长时间才能充分出现某些问题，以便能够对严重程度和影响进行全面评估。在某些情况下，暂停或进行初步调整可能是适当的，以表明及时采取行动，相应地定位这一点，并保留灵活性，以便在知道事件的全部影响时对其进行修订。步骤4：奖励的类型和恶意/追回的程度一旦委员会对事件的严重性形成看法，并确定对薪酬结果的调整是补救行动的一个组成部分，就需要考虑范围的可变薪酬因素(S)，无论是短期、长期还是两者兼而有之，以及调整的幅度。第五步：一致性检查和与高管的沟通(S)一旦委员会对补救行动(S)和对相关高管浮动薪酬的调整达成临时决定，将进行“一致性”检查。虽然人们认识到预期和标准是不断发展的，过去不应该自动指导未来，但它提供了一个有用的额外视角和视角，应确保：i.(如果适用)建议的方法和数量在涉及类似事件或事件的不同员工之间是一致的；与委员会以前根据该框架作出的不相关的恶意/追回决定相比，这一决定是适当和相称的；如有必要，重新评估先例并建立新的标准。Form 20-F 2021年报|riotinto.com164
薪酬概览我们的薪酬政策适用于我们的执行董事和非执行董事以及主席。根据澳大利亚法律，它还规定了适用于非董事的执行委员会成员的广泛政策原则。我们在2021年股东周年大会上批准的薪酬政策可在riotinto.com/annualreport上找到。适用于我们高管的薪酬政策摘要见下表。要素目的运营和机会基本薪酬竞争性薪酬是为了招聘、激励和留住高素质的全球人才而支付的。-基本工资将反映与全球外部市场中的可比角色以及高管的资格、责任和经验的广泛一致。-委员会每年审查基本工资，任何增长通常与更广泛的劳动力保持一致，个人年最高增长5%加CPI。-在特定情况下，如晋升、责任增加或市场竞争力，个人加薪可能会更高。养老金或养老金是为了雇用和留住员工而提供的具有竞争力的离职后福利。-力拓可能会选择参加养老金计划、养老金基金或现金津贴。-最高年度福利是为了反映更广泛员工群体的养老金安排，目前的上限是基本工资的14%。提供其他有竞争力的福利是为了雇佣和保留员工。-高管有资格获得福利，其中可能包括私人医疗保险、人寿保险和意外保险、专业建议和其他次要福利。-还可以向居住在本国以外的管理人员或代表他们提供借调、搬迁和本地化福利。短期激励计划(STIP)STIP专注于根据集团的目标实现苛刻的年度绩效目标，为我们的利益相关者创造可持续的价值。-计分卡的措施和相对权重由委员会选择，这些措施和相对权重是有关财政年度的优先事项，包括实现财务、安全、ESG和其他个别业务成果。至少50%的措施将与财务业绩有关，其中很大一部分将与安全业绩有关。-对于财务业绩，门槛业绩结果为零，杰出业绩结果为100%。该奖项通常按比例在门槛和未偿还之间按比例分配。-每名高管的最高机会上限为基本工资的200%。-通常情况下，STIP的50%以现金形式交付，其余部分以股票形式交付，作为BDA延期三年。-未归属的BDA不支付股息(或等价物)。任何归属的BDA可应计股息(或等价物)。-委员会保留行使酌处权，以确保支付的赔偿额是适当的。-适用于STIP和BDA的Malus、退还和暂停条款。长期激励计划(LTIP)下的绩效股票奖励(PSA)旨在提供一种简单而透明的机制，使高管的奖励与力拓的长期战略和雄心的实施和执行保持一致，从而提供优异的长期股东回报。-设定奖励水平，以激励长期战略业绩，并有助于提高整体薪酬方案的竞争力。-业绩是根据TSR相对于EMIX全球矿业指数和MSCI世界指数衡量的。-委员会将为每笔PSA赠款设定与集团长期战略目标相一致的业绩条件。相对TSR已被选为衡量长期业绩的主要指标。委员会保留酌情调整业绩衡量标准和权重的酌处权。-奖励的最高面值为基本工资的400%，门槛绩效将导致奖励最高面值的22.5%。-奖励的预期价值约为面值的50%。-股息(或等价物)不对未归属的LTIP支付。分红(或等价物)可就任何归属的PSA应计。-委员会保留行使酌处权，并寻求确保结果是公平的，并反映公司在业绩期间的整体业绩。-Malus、追回和暂停条款适用于LTIP裁决。股权要求通过要求在公司中建立和保持实质性的股权，使高管的利益与股东的利益保持一致。-在五年内，高管应获得价值相当于以下内容的力拓股票：-首席执行官：基本工资的四倍-其他高管：基本工资的三倍-新任命可以接受更长的期限。-执行董事须按持股要求于离开本集团后保留持股两年。165 Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com治理
元素目的运营和机会招聘政策招聘高素质的全球人才。-招聘时不会提供任何形式的“金色问候”。如果是内部任命，现有的承诺将得到履行。-我们对“买断”的做法是在可比基础上确定合理的奖励水平，主要包括基于股票的奖励，但也可能包括现金，考虑到被没收的奖励的数量、其表现条件和归属时间表。-薪酬的其他要素应与适用于其他管理人员的政策保持一致。离职政策适当奖励符合条件和不符合条件的离职者。-董事高管的通知期通常为12个月，在此期间他们将获得基本工资和其他福利。-不符合条件的离职者丧失其未授予的LTIP和STIP权利。-符合条件的离职者可获得以下奖励：-按比例酌情支付STIP奖金，在正常的STIP付款日期以现金支付。-任何来自上一年的未归属BDA奖励通常将在预定的归属日期归属。-未归属的LTIP通常将保留并在预定的归属日期归属，但须视乎适用的表现条件而定。-在适用的情况下，如果高管在授予后36个月内离职，PSA和管理层股票奖励(MSA)将减少。-STIP和LTIP裁决在终止后受到Malus、追回和暂停的影响。在出现特殊情况时，委员会可以利用其自由裁量权减少奖励金额。--根据《仲裁规则》和《追回条款》，如果委员会确定发生了特殊情况，它可酌情减少STIP裁决或授予裁决时收到的股份数量，或在裁决归属后的两年内，委员会可从参与者那里追回价值。-委员会将适用后果管理框架，委员会行使这种酌情权的情况除其他外可包括：-欺诈、不当行为或对集团任何成员的价值或声誉或社会许可证产生或可能产生重大影响的特殊事件；-集团财务报表中的错误，需要向下重大重述；-参与者、其产品组或本集团的个人表现和领导行为不能成为归属的理由，或在参与者的行为或表现违反其雇佣合同的情况下，任何适用于他们的法律、规则或行为准则，或处于其职位的人合理预期的标准或举止；-对表现的错误陈述或失实陈述；-参与者工作或工作的任何团队、业务领域、集团成员或利润中心被发现与任何监管调查有关，或违反了适用于该团队、业务领域、集团成员或利润中心的任何法律、规则或行为准则，或违反了适用于该团队的任何法律、规则或行为准则或合理预期的标准、领导行为或举止；-委员会确定集团的社会经营许可证受到重大损害；或-灾难性的安全或环境事件。-根据暂停条款，委员会可暂停授予一项裁决长达五年，直到任何内部或外部调查的结果结束，然后可根据调查结果减少或取消参与者的裁决。在适用暂停的情况下，24个月的退还期限不会超过从原来的归属日期开始的期间。酌情权确保薪酬结果反映集团的整体表现和风险偏好。-委员会保留审查因机械地应用业绩条件而产生的所有薪酬结果的权利，并在此类结果不能适当反映潜在业绩或股东或其他利益相关者的经验的情况下行使酌处权进行调整。-如果发生导致委员会确定这些措施不再适当或不再符合股东或其他利益攸关方最佳利益的事件，委员会可酌情调整和/或设定不同的业绩衡量标准，并且需要进行这项修订，以尽可能实现这些措施的最初目的。这种自由裁量权将在执行报告中明智地、明确地披露和解释。在制定薪酬政策时，委员会从清晰度、简单性、风险性、可预测性、相称性和与文化相一致的角度审议了薪酬安排。进一步详情载于2020年年度报告第151页。薪酬概览续Form 20-F 2021年报|riotinto.com166
50%递延股份(BDA)50%现金，为期5年。背心在2026年2月。福利、养老金等。2021年绩效年度薪酬激励和与战略的联系我们的新战略加强了我们对ESG的优先考虑，脱碳是我们关注未来证明我们业务的中心。指标/集团目标最佳运营商无可挑剔的ESG证书优秀的开发STIP ESG现金流收益LTIP TSR脱碳雄心与薪酬挂钩加速脱碳加速我们自己的脱碳，转向可再生能源，电气化处理和运营电动移动车队。将我们2030年的目标提前到2025年，即将我们的范围1和2的排放量减少15%。将我们2030年的目标增加两倍以上，将我们的范围1和2的排放量减少50%。投资于研究和开发，以加快技术的开发，使我们的客户能够脱碳。从2022年到2030年，在脱碳方面投资估计为75亿美元。STIP中的ESG指标包括范围1和范围2减排项目的进展情况以及范围3目标里程碑的交付情况。长期股东价值创造和战略抱负的实现是通过TSR衡量的，并在LTIP中得到激励。投资于低碳的未来，优先投资于对实现净零增长至关重要的大宗商品的增长资本。增加我们对成长性资本支出的投资，雄心勃勃地每年增加成长性资本高达30亿美元。3月-PSA赠款绩效期间开始绩效期间结束3月-STIP现金+BDA赠款12月-BDA背心2月-PSA背心薪酬交付时下表提供了薪酬交付的时间表，以2021年为例。年份1 2021年2 2022年3 2023年4 2024年5 2025年6 2026基本工资福利STIP LTIP(PSA)167表格20-F 2021年报|riotinto.com治理
薪酬一览表继续高管董事薪酬(GB‘000)下表列出了根据英国法规计算的最高和实际高管薪酬。正如第171页所解释的那样，根据澳大利亚法规，在报告和衡量薪酬的方法上都存在差异。GB 2,788 GB 1,953 GB 3,678 GB 1,378 61%100%GB 1,378 100%GB 1,378 GB 1,410 25%GB 575 GB 2,300 100%100%STIP固定首席执行官雅各布·斯塔斯霍姆2021实际薪酬(最高百分比)2021最高薪酬2021门槛薪酬(最高百分比)2021最高薪酬LTIP GB 1,787 GB 953 GB 2,555 GB 463 57%67%100%100%GB 463 GB 463 22.5%25%100%GB 463 GB 433 GB 891 GB 301 GB 189 GB 189 GB 756 GB 1,337%100%STIP固定首席财务官Peter Cunningham 2021实际薪酬(占最高薪酬的百分比)2021最高薪酬2021年薪酬结果2021短期激励计划财务业绩2021，集团财务业绩高于目标12.2 21.2 Unexed Flexed Flexed17.8 30.7实际：21.3 13.3 23.2 19.8 34.6实际：23.0目标：23.7目标：26.5目标：16.3目标：17.8基本收益目标范围(未偿还门槛)-(十亿美元)STIP自由现金流目标范围(至未偿还门槛)-(亿美元)安全业绩ESG业绩2021年，集团ESG业绩高于目标，达到最大值的52.3%。2021年，集团的安全表现高于目标，达到最高水平的66%。组安全组财务组ESG个人13.2%20%绩效权重31.5%50%绩效权重7.9%15%绩效权重见第177页15%绩效权重二分死亡率衡量100%全伤频率(AIFR)25%实施安全成熟度模型(SMM)52.5%环境57%社会0%治理100%负面裁量权适用于总体结果-参见第177页Form 20-F 2021年报|riotinto.com168
2017-2021年LTIP LTIP 2017年赠款的业绩基于TSR相对于EMIX全球矿业指数(三分之一)和MSCI世界指数(三分之一)，以及EBIT利润率相对于全球矿业比较指标的改善(三分之一)。力拓在EMIX全球矿业指数和摩根士丹利资本国际世界指数(MSCI World Index)中的表现好于该指数，从而获得了三分之二的最高获奖比例。目前估计，在息税前利润提高方面，力拓排在第六位，而比较组为10人，这将导致在这一措施的最高三分之一奖励中，没有获得任何奖励。最终业绩和归属结果将于2022年5月敲定。股份所有权要求雅各布·斯托斯霍尔姆在2021年被任命后于2021年1月被任命，雅各布·斯塔霍尔姆和彼得·坎宁安正在建立他们对力拓股票的兴趣。这两家公司被认为都有望分别达到基本工资的4倍和3倍的持股要求。100 150 200 250 300 350 400 2021 20202019201820172016力拓EMIX全球矿业MSCI全球股东总回报(五年)(A)MSCI和EMIX指数的TSR是使用来自Datastream的年度12个月平均回报指数数据计算的。(B)力拓集团的TSR是按力拓和力拓有限公司的加权平均数计算的。权重是根据每个实体在期初的自由流通市值计算的。相对财务业绩-EBIT利润率相对于行业同行的改善(预测)TSR相对于MSCI世界指数TSR相对于EMIX全球矿业指数33.3%业绩加权为零33.3%业绩加权x 2021年总基本工资2021年持股目标4.0x 1.9x Peter Cunningham 2021年6月任命此外，所有前任董事继续满足他们离职后的持股要求。X 2021年总基本工资持股目标3.0x 2.6x 169表格20-F 2021年度报告|riotinto.com治理
该政策如何适用于更广泛的员工群体？适用于更广泛员工群体的薪酬标准受到适用于高管的政策的启发，并与之保持一致。这使得向员工提供的全部奖励具有竞争力，并与业绩紧密挂钩，同时保持与公司文化的一致性。保持人才公平，促进实现同等角色、贡献和业绩的同工同酬。薪酬公平性通过不同的视角受到密切关注和监测：-在薪酬审查过程中进行深入的薪酬公平性分析。从包括性别在内的多个角度来管理薪酬差距。-在所有国家实施最低全球标准，以确保我们的总奖励方案的基础达到集团确定的水平，而无论当地市场做法如何。例子包括育儿假和人寿保险的全球标准。
执行报告本执行报告将在股东周年大会上提交股东批准。它概述了我们的政策在2021年是如何实施的，以及2022年的预期操作。关于我们的报告由于我们的股票在澳大利亚证券交易所和伦敦证券交易所上市，我们薪酬报告中提供的信息必须符合两国的报告要求。我们的监管责任会影响我们提供的信息量以及复杂性。在澳大利亚，我们需要报告更广泛的高管群体，如下所述。此外，如下表所示，两种报告制度采用不同的薪酬计算方法。在英国，董事会，包括执行董事，都需要披露信息。澳大利亚法律要求披露“关键管理人员”(KMP)，即那些有权和责任规划、指导和控制集团活动的人。因此，我们的主要管理人员包括董事会、所有产品组首席执行官、首席商务官，并在2021年10月18日之前担任集团高管战略与发展部。在这份薪酬报告中，KMP统称为“高管”。它们列于第186页，详细列出了该年度担任的职位和这些职位的任命日期。第174页的薪酬总额表显示了我们执行董事的薪酬总额、税收总额以及奖励或支付的相关货币。在第191-192页的表1a中，我们根据澳大利亚法定披露要求报告有关高管的信息。这些信息显示的是税收总额，并以美元表示。表1a中的薪酬细节包括与薪酬一揽子计划不同部分有关的会计价值，最主要的是长期薪酬方案奖励，并要求采用不同的计算养恤金价值的方法。因此，单一薪酬总额表中的数字与表1a中的数字不能直接进行比较。在适用的情况下，已使用表1a的说明中所列的有关平均汇率折算了数额。在第193页的表1b中，我们报告了主席和非执行董事的薪酬。薪酬报告中包含的某些信息是经过审计的，如第198页所述。股东投票根据英国法律的要求，执行报告连同薪酬委员会主席的年度声明每年都要进行咨询投票。根据澳大利亚的立法，薪酬报告作为一个整体需要进行咨询投票。所有与薪酬有关的决议案将于股东周年大会上由力拓及力拓有限公司股东作为联合决定事项表决。尽管所解释的方法不同，衡量薪酬的方法也不同，但英国和澳大利亚在薪酬报告方式上也存在重大差异。英国-出于报告目的，薪酬分为固定要素和可变要素。-我们以薪酬的货币报告薪酬，例如，英国高管以英镑支付薪酬，薪酬以英镑报告。澳大利亚--为便于报告，薪酬分为短期和长期两部分。-所有薪酬都以美元报告，因此使用前面的例子，英国高管的薪酬将使用财政年度的平均汇率转换为美元(STIP除外，后者按年终汇率转换)。下表汇总了薪酬各组成部分的要素，以及计量方法的重大差异。英国、澳大利亚固定基薪短期基薪福利STIP-现金部分养恤金当年支付的养恤金缴费和代替养恤金的付款的价值。现金利益非货币利益可变STIP-现金要素长期STIP-递延股份要素基于授予时递延股份的摊销IFRS公允价值。STIP-在归属点测量的递延股票元素LTIP。LTIP基于授予时奖励的摊销国际财务报告准则公允价值。养老金和养老金会计基础。总薪酬171 Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com
执行情况报告薪酬委员会的职责薪酬委员会的职责在我们的职权范围内列出，我们每年都会对其进行审查，并在riotinto.com的公司治理部分发布。我们的职责包括：-决定本集团的薪酬结构和政策，并评估其成本，包括高管的养老金和养老金安排。-确定高管短期和长期激励计划的组合和使用，并确保与公司的战略目标保持一致。-监督集团高管短期和长期激励计划的运作，包括批准奖励、设定业绩标准和确定任何归属，并在必要时将后果管理框架应用于当前和以前的奖励。-确定合同通知期和离职承诺，并为高管制定留任和离职安排。-根据集团的全员工持股计划确定奖励。-监测性别薪酬。-确定主席和行政人员的任命后的服务条款，以及随后的任何变动。在厘定行政人员薪酬时，我们会考虑本集团所有员工的薪酬水平及工作条件。委员会成员年内和截至本报告之日，委员会成员包括：萨姆·莱德洛(委员会主席)、梅根·克拉克、西蒙·麦基恩、詹妮弗·纳森、西蒙·汤普森、恩盖尔·伍兹：我们的工作方式集团公司秘书(或其代表)以委员会秘书身份出席会议。行政长官、首席人事官和奖励负责人应委员会主席的邀请出席会议的适当部分。在讨论自己的薪酬时，没有个人出席。独立顾问委员会有一项聘用薪酬顾问并与之合作的协议，以确保“薪酬建议”(即“澳大利亚公司法”所界定的与KMP薪酬要素有关的建议)不受可能涉及的关键管理人员的不当影响。我们在整个2021年都在监控这些要求的遵守情况。委员会的委任顾问德勤作出声明，表示任何薪酬建议均不受与其有关的KMP的不当影响，董事会已获得委员会的保证，并对情况如此感到满意。德勤是薪酬顾问集团的成员，并根据其《行为守则》(以下简称《守则》)自愿在英国从事高管薪酬咨询业务。《守则》以透明、诚信、客观性、能力、应有的谨慎和保密原则为基础。德勤已证实，他们在整个2021年期间向力拓提供的所有薪酬服务都遵守了该准则。《守则》可在网上获得，网址为revenerationConsultantsgroup.com。委员会感到满意的是，向委员会提供薪酬咨询意见的德勤接洽合作伙伴和咨询组与公司或个别董事没有任何可能损害其独立性的联系。在2021年期间，德勤的服务还包括出席委员会会议，支持新政策，并就管理层提案和股东咨询提供建议。德勤为这些服务支付了365,777美元(2020：268,394美元)。费用是根据时间和所发生的费用来收取的。Willis Towers Watson提供一般和技术高管薪酬服务。这些服务主要涉及KMP以外的其他雇员的薪酬。我们从各种来源收到了与薪酬数据有关的其他服务和出版物。年内，德勤还提供内部审计、税务合规等非审计咨询服务。这些服务是在单独的聘用条件下提供的，委员会满意地认为没有利益冲突。Form 20-F 2021年报|riotinto.com172
2021年委员会如何度过2021年期间，委员会举行了十次会议。我们履行了职权范围中规定的职责。我们在2021年的工作包括：高管绩效考核流程力拓对所有高管进行年度绩效考核。我们绩效评估过程的主要目标是：-通过在高管的目标、力拓的战略、个人的领导行为和公司价值观之间建立一致性，提高组织效率。-提供一致、透明和平衡的方法来衡量、表彰和奖励高管业绩。行政长官为执行委员会成员进行检讨，并向委员会建议工作表现结果。行政长官的工作表现由董事会主席评估，并与委员会和全体董事会讨论和辩论。所有高管的绩效评估都是在2021年或2022年初进行的。2021年1月-审查和确定高管的任何基本工资调整和长期薪酬补助。-批准执行委员会新成员的任命条款。2021年12月-编制薪酬报告(包括本执行报告)。2021年11月-与股东就与EIP规则中的后果管理框架和离职者职位相关的具体建议进行进一步磋商。2021年10月-讨论和进一步细化EIP规则中的后果管理框架和离职条款，与股东讨论。-审查高管在实现集团股权要求方面的进展。-审查集团全球福利计划的战略和年度报告。2021年8月/9月-与股东和代理顾问进行磋商，以获得对与EIP规则中的后果管理框架和离职条款相关的具体建议的反馈。2021年7月-完成场景测试，进一步细化EIP规则中的后果管理框架和离职者条款，与股东讨论。2021年6月-确定新任首席财务官的任命条款。-制定后果管理框架，修订《生态工业园规则》中的离职条款。2021年5月-审查和确定PSA的最终息税前利润率结果，业绩期间截至2020年12月31日。-考虑股东对2021年股东周年大会薪酬相关决议的反馈，包括公司对投票结果的反应。-按照前首席执行官山姆·沃尔什的延期协议条款行事。2021年2月-审查和确定2021年科技创新方案的安全、财务和ESG组成部分的“门槛”、“目标”和“未决”目标。-对照2020年科技创新方案的目标审查实际业绩，并评估适用的调整。173 Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com治理
(A)高管董事(GB‘000)年度基本工资福利养老金固定现金递延股份面值其他面值股价升值其他总可变总数字雅各布·斯陶斯霍尔姆(首席执行官)2021 1,150 67 161 1,378 705 705-1,410 2,788彼得·坎宁安(首席财务官)(B)2021 377 33 53 463 216 217 441 450-1,324 1,787雅各布·斯陶斯霍尔姆(首席财务官)2020 789 83 174 1,046 565-1,129 2,175(首席财务官)A)股息等值股票按长期股权投资计划奖励的授予价格估值，并计入面值数字，股价变动的影响被计入股价升值。(B)Peter Cunningham的细节反映他于2021年6月17日至2021年12月31日被任命为首席财务官兼董事首席执行官的薪酬。2017年授予的LTIP与他之前的角色有关。在业绩期末，LTIP价值是基于对最终将归属的股份数量和股价的估计。一旦知道实际价值，这些估计值将在下一年重述。有关更多详细信息，请参阅第181页。固定薪酬基本工资(2021年)与以往的做法一致，高管人员的年度基本工资增长通常与适用于更广泛员工群体的基本工资增长一致。从3月1日起对基本工资进行审查。高管董事2021年1月1日的年度基本工资2021年6月17日支付的年度基本工资GB‘000 2021年3月1日的年度基本工资GB’000%变化雅各布·斯陶斯霍尔姆1,150-1,150 1,182 2.8%彼得·坎宁安-700 377 700零福利(2021年)包括医疗保健，专业税务合规服务津贴，以及全员工股票计划下的非绩效奖励。养老金(2021年)养老金福利可以作为对力拓公司养老基金的缴款支付，也可以作为现金津贴支付。支付给力拓养老基金的高管董事养老金缴款GB‘000现金代替养老金缴款支付了GB’000总计GB‘000养老金准备金，作为基本工资的百分比雅各布·斯陶斯霍尔姆4 157 161 14%彼得·坎宁安3 50 53 14%彼得·坎宁安在被任命为首席财务官后，选择退出固定收益计划中的未来应计项目。执行情况报告续年度报告表格20-F 2021|riotinto.com174
STIP(2021)2021结果对于高管的STIP结果，将加权的安全性、财务、ESG和单个STIP结果相加，以确定总结果。由此产生的STIP以现金和递延股票的形式平等交付。高管董事加权结果基本工资GB‘000 STIP GB’000酌情决定权(占总STIP的百分比)(B)调整后的STIP GB‘000交付于：百分比：安全(20%)财务(50%)ESG(15%)个人(15%)总现金GB’000递延股份GB‘000最大奖励金额13.2 31.5 7.9 12 64.6 129.1 1,150 1,485(5)1,410 705 705 61.3%38.7%122.6%Peter Cunningham(A)13.2 31.5 7.9 7.5 60.1 120.1 700 456(5)433 216 217 57.0%43.0%114.1%(A)Peter Cunningham的价值只代表他在2021年6月17日至2021年12月31日期间担任首席财务官的时间。(B)就《每日尊重报告》的调查结果而言，向下5%的酌情决定权适用于总的科技创新产品价格。STIP的最高奖励上限为基本工资的200%，奖励范围为：-目标最高奖励的50%-杰出业绩最高奖励的100%STIP奖励的一半将于2022年3月以现金形式支付，其余部分将作为BDA以递延股份的形式交付，归属于2024年12月。终止雇用时，任何未归属的递延股份将失效，除非委员会决定该高管是合格的离职者。2021年STIP衡量绩效类别权重评论安全20%我们的目标是零伤害，最重要的是消除工作场所死亡，我们认为安全是一项关键的绩效衡量标准。2021年针对所有高管的安全措施包括独立的二元死亡率(40%)，其余部分包括全伤害频率(AIFR)(20%)和与我们的SMM相关的措施(40%)。财务50%我们目前的财务衡量标准基于用于管理业务的两个KPI。第一种是基础收益，它提供了对成本管理、生产和业绩效率的洞察。基础收益与净收益的对账见第240页附注2(经营分部)。第二，STIP自由现金流，也是对企业的重要衡量标准。它展示了我们如何将基础收益转换为现金，并提供了对我们如何管理成本、效率和生产率的进一步洞察。自由现金流包括自由现金流(如第346页所述)，调整后不包括支付给子公司非控股权益持有人的股息(11亿美元)和开发资本支出(39亿美元)。这一调整后的指标不包括自由现金流部分的影响，这些部分与本年度的业绩没有直接关系，因此更好地代表了基本的业务业绩。2021年，这项措施减少了2亿美元，以包括最初列入STIP目标的资本支出作为持续资本，但后来在集团2021年财务业绩中归类为开发资本。当我们根据年度计划衡量财务业绩时，一半是根据原始计划衡量的，另一半是“调整”的，以排除管理层无法控制的因素，例如汇率波动或金属报价和其他价格的影响。“调整后”的财务目标通常高于美联储在大宗商品价格上涨时设定的“非调整后”目标，而在大宗商品价格下跌时则较低。实际基础收益和STIP自由现金流结果将与同等权重的“弹性”和“非弹性”目标进行比较。ESG 15%对ESG的高度关注是我们战略成功的关键。2021年是为所有高管引入ESG措施的第一年，包括环境措施(5%)、社会措施(5%)和治理措施(5%)。个人15%根据年度的主要优先事项和目标对个人表现进行评估.针对产品组首席执行官(PGCEO)的STIP措施除集团财务措施外，还包括产品组财务和安全措施。175 Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com治理
2021年STIP奖励的计算如下表汇总了执行董事的STIP奖励的计算方法。在集团安全和财务措施方面，低于门槛的支付为零。团体安全措施权重(满分100%)2021年绩效结果(满分100%)加权结果(满分100%)安全措施评论二元死亡8%无死亡100%8%在2021年，我们连续第三年实现了零死亡。因此，相对于二元死亡率衡量标准，所有高管的表现都是最大的。在前一年的强劲表现之后，2021年的全伤发生率(AIFR)为0.40(2020年：0.37)，出现了回落。在整个集团内没有记录到PDI。2020年年终SMM分数构成了2021年评估的基线(门槛)。2020年团体基线得分为5.4分。在2021年上半年，增加了9项资产，移除了5项资产，导致2020年集团调整后的基准得分为5.0。2021年集团SMM平均成绩为5.7。集团SMM STIP结果是方案中包括的各个资产取得的SMM STIP分数的平均值。集团对安全目标的绩效达到最大值的66%。门槛目标最大全伤率4%25%1%安全成熟度模型8%52.5%4.3%集团总体安全20%66%13.2%集团财务指标权重(满分100%)2021年业绩(亿美元)结果加权结果(满分100%)财务指标评语门槛目标最高集团未经调整的财务结果为60%(满分100%)。委员会审议了是否有必要作出任何调整，以确保结果公平反映基本业绩。核准的调整涉及预缴税款和法国养老金计划的买断，没有反映本年度的业绩。在审查调整时，委员会注意到作为薪酬政策的一部分核准的支付斜率的变化，这导致核准的调整次数最少。因此，相对于财务目标，调整后的集团业绩为最高业绩的63%。基础收益12.5%100%12.5%基础收益-弹性12.5%30%3.8%STIP自由现金流12.5%98%12.3%STIP自由现金流-弹性12.5%24%3%集团财务总额50%63%31.5%0.33实际：0.4 0.3 6.55.7实际：5.7 5 6.7 16.3实际：21.3 12.2 21.2 23.7实际：21.3 17.8 30。7 17.813.3 23.2实际：23 26.519.8 34.6实际：23执行报告续20-F 2021|riotinto.com176年度报告
集团ESG衡量目标突出结果权重(满分100%)结果(最大值的百分比)加权结果(满分100%)环境批准减排项目0.22Mt CO2E 0.37Mt CO2E 0.262Mt CO2E 2.5%64%1.6%目标交付进度范围3伙伴关系战略3 4 4 4 2.5%50%1.3%社会百分比女性在整个劳动力队伍中的百分比与2020年基线相比增加2%3%1.5%5%0%0%治理支持交付集团CSP改进和文化意识培训见脚注(A)见脚注(A)3共3项2.5%100%2.5%改进的保证和风险管理流程见脚注(A)见脚注(A)伸展实现2.5%100%2.5%集团ESG 15%52.3%7.9%(A)每项指标的绩效对照详细的交付成果进行了验证，评价标准和证据要求由CSP的专门知识领域和独立保证。关键绩效标准基于通过可信合作伙伴计划(TPP)制定的行动。TPP是为了响应委员会对文化遗产管理的审查而建立的，该审查确定了铁矿石产品集团、澳大利亚和整个集团的优先行动。2021年期间，向理事会可持续发展委员会定期报告了跨太平洋伙伴关系的进展情况。治理构成部分下的2021年目标有助于实现董事会审查中确定的社会业绩、保障和组织协调等全集团专题领域的一些优先事项。评论ESG衡量无懈可击的ESG证书是我们的四个目标之一。作为政策审查的一部分，我们于2021年在我们的STIP记分卡中引入了ESG组件，以补充我们长期存在的安全组件。总体而言，我们在这一构成部分的三个方面取得了良好进展，结果略高于目标。在环境方面，我们采取了重要的基础性步骤，批准了减排项目，推进了我们雄心勃勃的气候变化目标，并推进了我们的范围3伙伴关系战略。在社会方面，我们的愿望是营造一个多样性的各个方面都得到体现、包容和尊重的环境。这一目标涉及将女性在劳动力中的比例提高至少2%。我们实现了1.5%的增长，这是过去五年来的最高增幅，但没有达到目标。2021年3月，我们委托对性骚扰、种族主义和欺凌行为进行独立审查，审查结果于2022年2月1日公布。这一发现令人深感不安，也是了解到力拓发生欺凌、种族主义和性骚扰的程度后，令人深感遗憾的一个来源。这不是我们渴望成为的那种公司。管理小组认识到调查结果的严重性，建议向下调整支付给执行委员会成员的个别科技创新方案付款。委员会在适用后果管理框架后得出结论，对现任执行委员会成员的STIP付款总额应减少5%，对前执行委员会成员持有的2020年未授权BDA进行同等调整。在治理方面，我们在2021年的努力重点是加强我们的CSP框架、流程和风险管理。这包括我们的标准和文化遗产小组对外参与程序的重要工作，为大多数当地风险所有者和资产/项目所有者制定和提供适合当地和/或区域的文化意识培训，以及制定到2026年整个集团基于可衡量成果的资产水平CSP指标和目标。个人绩效权重(满分100%)结果加权结果(满分100%)加权结果(满分100%)关于个人衡量标准的评论15%80%12%参阅第178页Peter Cunningham 15%50%7.5%参阅第179 177页Form 20-F 2021|riotinto.com治理年度报告
雅各布·斯陶斯霍尔姆优先目标绩效安全、运营和商业卓越推动卓越的利润率和回报重新聚焦组织成为最佳运营商-连续第三个无死亡年，2022年将更多地关注非受管运营和供应链合作伙伴。-推出旨在提高运营业绩的力拓安全生产系统，该系统于2021年部署到首批地点，并将于2022年大幅推广。-实现创纪录的财务业绩，自由现金流为177亿美元，基本收益为214亿美元，税后和政府特许权使用费为130亿美元。这使我们能够支付有史以来最高的总股息每股1,040美分，包括每股247美分的特别股息，相当于支付79%的股息。然而，2021年的基本运营业绩和项目交付低于预期，部分原因是新冠肺炎和其他影响。-创纪录的年度平均股价。提供诱人回报的投资组合低成本、长寿命资产为未来的选择权开发增长管道-设定集团的目标：成为最佳运营商；获得无懈可击的ESG证书；在开发方面出类拔萃；以及获得强有力的运营牌照。-启动一项新战略，通过到2025年减少15%的排放来加快我们资产的脱碳--比原计划提前五年。-进一步开发项目组合，承诺将Jadar项目和收购Rincon作为Battery Minerals战略的一部分。-与技术团队和外部合作伙伴就关键增长项目、Simandou、Solutions和Oyu Tolgoi(OT)进行重大接触。人员建设能力以推动业绩重塑公司领导力、文化和价值观-任命一个新的执行委员会团队，并集中精力发展团队合作。-成功推出关爱、勇气和好奇心的新集团价值观。-推出Voyager，这是一项全公司范围的领导力计划，重点是发展扩展的领导团队。-透明地披露工作场所文化的外部审查(2022年2月发表的《每日尊重报告》)。合作伙伴与其他人合作，为未来的成功重建与利益相关者的信任，优先考虑无可挑剔的ESG证书-在恢复澳大利亚声誉方面取得了良好进展，特别是与皮尔巴拉的传统所有者以及政府和其他外部利益相关者。-作为国际货币基金组织气候分组主席，通过出席在格拉斯哥举行的缔约方会议第26届会议，关注和参与世界向低碳经济的过渡。-出版一份关于该小组CSP承诺的中期报告。-重新确定与蒙古政府的关系(导致在2022年初就如何推进OT项目和开始地下作业达成全面协议)。执行情况报告续20-F 2021年度报告|riotinto.com178
Peter Cunningham优先目标业绩安全、运营和商业卓越推动高利润率和回报推动现金业绩和职能业绩-加强资产负债表，包括通过在年度计划和预算讨论中严格关注成本管理。-提供关键的财政部活动(债券发行和新的循环信贷安排)。-设计和实施严格的月度业绩审查，包括就关键主题进行季度深入审查。投资组合低成本、寿命长、提供诱人回报的资产有助于增长管道--这是制定和传达新战略的关键贡献。-成功重新确定财务领导团队和信息系统与技术(IS&T)职能的新战略方向。-实施关键的组织变革(业务发展和战略团队)。-作为评价委员会主席和投资委员会主要成员，作为评价和核准关键增长项目、资本改善方案和无机增长机会不可或缺的一部分。人员建设能力以推动业绩建立一个有能力和敬业的职能-通过几项战略性的人才任命和规划继任渠道，继续提升整个财务职能的能力。-成功推出新的集团价值观的关键贡献：关怀、勇气和好奇心。-强大的领导力和对“我们的工作方式”以及我们的道德和诚信优先事项的承诺。合作伙伴与其他合作伙伴为未来的成功而努力重建与关键利益攸关方的信任--继续加强与股东的关系。-领导我们的投资者关系接触战略，以加强我们在关键市场的存在。179 Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com治理
2022年STIP本节概述了2022年STIP的运行情况，与2021年基本相同，安全措施现在包括在ESG记分卡中。2022年STIP措施、权重和目标集团STIP指标权重100%财务：基本收益25%财务：自由现金流25%ESG记分卡(包括安全、气候变化、多样性和治理)35%个人15%董事会认为2022年设定的财务和个人目标具有商业敏感性。因此，预计将在2022年执行情况报告中追溯说明这些措施的具体目标及其执行情况。2022年ESG措施、权重和目标由于安全与可持续性有明确的联系，我们决定在2022年简化STIP，将所有ESG措施(包括安全)合并到ESG记分卡中。到2021年，安全和其他ESG指标的权重将保持一致，但我们已经更新了ESG指标，以继续扩展我们的业绩，并努力实现完美的ESG证书。随着预期的发展和我们在三个ESG支柱上的改进，我们可能会在未来几年取代或修改STIP中包含的ESG指标和目标。STIP之外的其他与ESG相关的目标将继续得到积极管理，并可能成为高管个人业绩目标的一部分。在选择ESG部分的重点领域和指标时，我们意识到并注意到有必要制定与我们的战略议程相一致的可信扩展目标，这些目标是透明和可衡量的，同时认识到可能存在的一些不可避免的限制。执行局审议并核准了下文所载的2022年可持续发展指标和目标。阈值目标未完成权重(满分100%)安全-死亡预防(二进制)n/a无死亡8%安全-AIFR 0.44 0.38 0.30+0 PDI 4%安全-SMM(基本和演变资产)(A)2021年底重新基数得分提高0.7或达到总分6.0，以改善较少1.5或达到总分7.3中较小者为准安全-SMM(高级资产)(A)2021年底重新基数分数改进0.5改进1.5或达到总分数7.3，以较少者为准。范围1和范围2减排项目的进展：2022年批准并交付的减少2025年排放的项目>5KT二氧化碳(B)(D)0.8公吨二氧化碳减少1.65公吨二氧化碳减少2.5%为我们排放最高的领域提供范围3里程碑：钢铁脱碳，零碳铝和航运(D)4项中的3项实现了4项中的4项实现了2.5%提高了女性在劳动力中的比例(D)2%3%2.5%执行日常尊重报告中的行动(D)见脚注(C)见脚注(C)2.5%完成行动来自Jukan参议院调查报告和2020年董事会报告(D)90%行动完成100%行动完成2.5%2022年计划的关键要素实施全球尾矿管理行业标准(D)所有资产缺口分析完成，没有尾矿事件产生影响80完成资产工作计划，以弥合“非常高”和“极端”后果设施的差距2.5%总集团ESG 35.0%(A)SMM现已连续第三年实施，并将在2022年得到加强，以支持业务通过下一阶段的安全改进。2022年对SMM标准的改进要求重新设定2021年年终评估分数的基线。2021年第四季度，整个集团完成了一组样本评估，将得分结果与现有模型和增强模型进行了比较。这些抽样评估的结果已被用来确定确定2022年基线分数的标准。根据2021年第四季度进行的现场年终评估的标准，2022年基准分数被确定为4.4。在这一年中，将根据业务重组以及项目和关闭周期增加或删除网站，其中将更新2022年基线得分。变化将在2022年董事的薪酬报告中全面披露。有关2022年改进的更多详细信息，请参阅第99页。(B)单独减少2025年二氧化碳排放量5千吨的项目，其中可能包括核准的可再生能源、减排和能效项目。(C)有两个同等组成部分来衡量《每日尊重报告》所载行动的执行情况。第一个组成部分是对所有领导人(约6000人)进行关于工作场所有害行为的责任、预防和应对管理的培训。目标和突出成绩是分别有80%和100%的领导者完成培训。第二个组成部分是在我们的工作场所拥有安全和包容的设施。目标是通过包容各方的实地参与完成设施审查，并对所有设施进行关键安全升级。突出的成就是实施所有设施的改进，以解决包容和尊重所有雇员和承包商的问题。(D)没有低于目标的支出。除了预防死亡的二元方法外，为实现目标支付最高金额的50%，直线上升至未完成。执行情况报告续20-F 2021年度报告|riotinto.com180
2017年批准的LTIP PSA基于三个业绩条件，所有这些条件都是在五年的业绩期间衡量的：-TSR相对于EMIX全球矿业指数-三分之一。-TSR相对于摩根士丹利资本国际世界指数-三分之一。-与全球矿业比较公司相比，息税前利润提高了三分之一。对于EBIT利润率指标的改善，业绩要到五年业绩期结束后的下一年5月才能最终确定。这是由于息税前利润比较组中的公司的报告时间框架以及外部来源(目前为S&宝洁资本智商)报告相关数据所需的时间。息税前利润比较组包括美国铝业、英美资源集团、安托法加斯塔、巴里克黄金、必和必拓、Fortescue、自由港、嘉能可、泰克资源和淡水河谷。因此，计入2021年单一薪酬总额表的归属股份价值是一项估计，一旦知道实际数字，便会最终敲定。最初的估计是基于：-奖励的TSR部分(连同估计的相关股息等值股份)，在五年业绩期结束后于2月份归属。-基于对本报告发表前最新可用的EBIT利润率排名的分析，对奖励的EBIT保证金部分(包括估计的相关股息等值股票)的归属进行估计。-力拓和力拓股份有限公司在有关年度最后一个季度的平均股价，因为所有股份归属之日的股价在董事会批准薪酬报告之日仍未确定。与PSA归属相关的实际价值是在次年5月底授予的EBIT保证金部分归属后根据归属日期的实际股价确定的。如适用，估计LTIP价值将于以下薪酬报告中重新列报。计算2017年PSA授予我们的薪酬咨询公司德勤，根据TSR指标计算业绩。双重的TSR措施承认，该公司在全球市场上为投资者和矿业行业竞争，并根据长期回报高于大盘和矿业行业的高管进行奖励。业绩归属加权相对于EMIX全球矿业指数门槛的业绩TSR等于指数22.5%该指数的最大表现超过该指数的三分之一每年6%100%实际每年16.7%相对于MSCI世界指数门槛的三分之一TSR等于该指数22.5%该指数的最大表现每年6%100%实际21.2%每年100%息税前利润门槛提高三分之一高于排名第六的公司22.5%三分之一最大排名第一或第二100%估计为6 0%总体为零归属三分之二高管董事实际年度包括息税前利润在11个整体归属百分比股息等价物(面值的百分比)股票(包括股息等价物)息税前利润在11个整体归属百分比股票PSA结果(GB‘000)5,200 Peter Cunningham 2021 2017 PSA第6位66.7%(38%)18,892 GB 47.18 891将于2022年5月确定2016年PSA的TSR组成部分将于2021年2月18日全部归属于力拓Tinto plc和Rio Tinto Limited的股价分别为62.35 GB和127.47澳元。息税前利润部分的最终排名为第6位，这导致了零的归属。因此，2016年PSA的总体归属结果为66.7%。股息等价物相当于既得奖励的20%。雅各布·斯塔斯霍尔姆的第一个LTIP奖项于2018年9月颁发，表演期至2022年12月31日结束。181 Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com治理
2021年授予的LTIP奖项这些奖项取决于TSR相对于EMIX全球矿业指数和MSCI世界指数的表现(同等权重)。门槛和最高绩效的目标与前几年保持不变。高管董事奖励类型授予日期奖励面值(基本工资的百分比)奖励面值(GB‘000)按门槛业绩授予价格归属的百分比(A)有条件股票授予必须满足业绩条件的期间结束2021年3月400%4,600 22.5%GB 44.44 103,510 2026年2月31日彼得·坎宁安2021年LTIP授予在他被任命为首席财务官之前(第195页)。在他被任命后，2021年没有追加拨款。长期激励计划将于2022年3月授予高管董事奖励类型奖励面值(基本工资的百分比)奖励面值(GB‘000)以最低绩效奖励价格计算的归属百分比(A)有条件股票奖励必须满足业绩条件的期间结束时的归属月末雅各布·斯塔斯霍姆PSA 400%4,728 22.5%GB 55.55 85,126 2027年2月31日2026年12月31日彼得·坎宁安PSA 400%2,800 22.5%GB 55.55 50,405 2027年2月31日(A)根据政策，PSA的授权价是参考授权年前一个历年的平均股价确定的。绩效衡量绩效衡量(加权)归属时间表加权TSR与EMIX全球采矿目标门槛和最高绩效与前几年保持不变。50%的TSR与摩根士丹利资本国际世界指数的门槛和最高表现目标与前几年持平。50%执行情况报告续年度报告表格20-F 2021|riotinto.com182
执行董事持股与我们的股权政策一致，执行董事持股按力拓股票于2021年12月31日的收盘价计算。高管董事持有普通股的基本工资倍数2021年12月31日准则年度要求必须满足雅各布·斯陶斯霍尔姆1.9 4.0 2024 33,832 30,280彼得·坎宁安2.6 3.0 2026 35,631-上面显示的基本工资倍数包括持有的50%未归属BDA的价值。所有须遵守离职后持股规定的前任董事均继续符合他们的要求。服务合同执行董事在2021年期间担任的职位任命日期至职位通知期雅各布·斯塔霍尔姆首席执行官2021年1月1日12个月彼得·坎宁安首席财务官2021年6月17日12个月任何一方都可以书面通知终止合同，或立即由公司支付基本工资来代替任何未到期的通知。行政人员的外部任命和其他任命两位执行董事目前都没有担任外部董事的职务。首席执行官随时间变化的薪酬：摘要年度首席执行官薪酬总额(‘000)针对最大机会的年度STIP奖励针对最大机会的长期激励(SOP)(A)针对最大机会的长期激励(PSA)(A)2012年汤姆·艾博年GB 4,040 0.0%100.0%61.7%2013年汤姆·艾博年GB 53 0.0%-山姆·沃尔什9,993 72.1%50.0%2014年山姆·沃尔什10,476 88.4%49.0%2015年山姆·沃尔什9,141 81.9%43.6%2016年山姆·沃尔什(Sam Walsh)(B)5,772 68.2%50.5%让-S巴斯蒂安·雅克GB 3,116 82.4%50.5%2017让-S·巴斯蒂安·雅克GB 3,821 73.4%66.7%2018让-S·巴斯蒂安·雅克GB 4,551 70.1%43.0%2019让-S·巴斯蒂安·雅克GB 5,999 74.8%76.0%2020让-S·巴斯蒂安·雅克(C)GB 8,670%66.7%2021雅各布体育场(D)GB 2,788 61.3%-(A)前几年除未归属之外的所有LTIP奖励在Tom阿尔巴ese离开集团时被没收。雅各布·斯塔斯霍尔姆在2022年底之前不会获得LTIP奖项，这取决于各自的表演条件得到满足。(B)STIP赔偿金和PSA归属百分比在解除延期契据后重述。(C)报告的让-S·巴斯蒂安·雅克2020年单一薪酬总额数字是根据2016年特别服务协议的估计归属66.7%计算的。让-S·巴斯蒂安·雅克在2020年年度报告中报告的2020年薪酬总额为7,224 GB，这是基于2016年PSA的估计和最终归属66.7%。根据实际归属股份价格GB 62.35，经重述的2020年单一薪酬总额为GB 8,670。(D)雅各布·斯托斯霍尔姆于2018年9月加入力拓，并于2021年1月1日成为首席执行官。因此，他没有参加2017年的长期合作伙伴关系。183 Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com治理
TSR我们在确定2017年授予PSA时，使用相对于EMIX全球矿业指数和MSCI世界指数的相对TSR作为我们业绩衡量的三分之二。其余三分之一是基于息税前利润相对于比较组的改善。下图显示了力拓2017年PSA的TSR表现。它使用的方法与计算2017年授予的公共服务协议的归属时使用的方法相同，绩效期限至2021年12月31日结束。力拓EMIX全球矿业MSCI全球股东总回报0 50 100 150 200 250 300 350 400 202120202019201820172016(A)MSCI和EMIX指数的TSR是使用来自Datastream的本年度12个月平均回报指数数据计算的。(B)力拓集团的TSR是按力拓和力拓有限公司的加权平均数计算的。权重是根据每个实体在期初的自由流通市值计算的。下图显示了截至2021年底的十年间，本集团相对于EMIX全球矿业指数和MSCI世界指数的TSR表现。该图表符合英国《2008年大中型公司和集团(账目和报告)条例》(经修订)附表8的要求，并不表明可能于2017年授予PSA。股东总回报0 50 100 150 200 250 300 350 400 2021 2020201920182017201620152014201320122011力拓EMIX Global Mining MSCI World(A)TSR已使用来自Datastream的年度最后一个交易日的现货回报指数数据计算。所选择的指标是用于衡量PSA表现的指标。(B)力拓集团的TSR是按力拓和力拓有限公司的加权平均数计算的。权重是根据每个实体在期初的自由流通市值计算的。执行情况报告续年度报告表格20-F 2021|riotinto.com184
董事薪酬彼得·坎宁安被任命为临时首席财务官，自2021年1月1日起生效，随后，首席财务官被任命为首席财务官，自2021年6月17日起生效。提供给新任首席财务官的薪酬方案与我们的薪酬政策一致，包括700,000 GB的基本工资；目标STIP机会为基本工资的100%(最高机会为基本工资的200%)；LTIP奖励，最高可达基本工资的400%；公司养老金供款为基本工资的14%；以及其他福利，如公司提供的医疗保险，以及继续有资格参加全体员工股票计划。他的最低持股要求为基本工资的300%(包括离职后两年的持股要求)。过去--董事付款如前所述，鉴于根据具有约束力的争议解决方案作出的决定，加上没有出现更多实质性信息，董事会得出结论，山姆·沃尔什应该收到第三阶段，也是最后一阶段的延期付款，以及相关的股息和利息。因此，他在2021年5月31日收到了1,446,136澳元的最后一笔付款，减去法定扣除额。对于以前没有披露的过去董事的报酬，薪酬委员会根据英国的要求采用了15,000 GB的去最小化门槛。酌情决定权针对每日尊重报告的调查结果，委员会将行使酌情权，将于2022年12月1日归属于董事前高管让-S·巴斯蒂安·雅克的股份数量减少2,623股力拓股份。其他高管KMP本节列出与KMP有关的薪酬信息，不包括首席执行官和首席财务官。适用于执行董事的薪酬政策也适用于其他执行KMP，但存在本节规定的差异。本政策下其他高管KMP的薪酬组合如下表所示。薪酬组合最高目标29%12%12%47%17%14%14%55%固定薪酬STIP-现金STIP-BDA LTIP假设福利的价值估计为基本工资的11%。绩效相关(风险)目标STIP和LTIP绩效-STIP奖励为最高奖励的50%(相当于基本工资的100%)-PSA预期价值为面值的50%，计算为基本工资的200%最高STIP和LTIP绩效-最高STIP奖励为基本工资的200%-最高PSA面值为基本工资的400%没有对股价和股息支付的增长做出假设。185 Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com治理
执行报告续下表概述了其他高管KMP所担任的职位和各自的任命日期：姓名职位(S)在2021年任命日期内担任其他高管Bold BaTower首席执行官能源和矿产首席执行官Bold BaTower首席执行官铜业首席执行官2021年2月Alfredo Barrios首席执行官铝业首席商务官Alfredo Barrios首席商务官2021年3月1日Sinead Kaufman首席执行官Minerals 2021年3月1日Arnaud Soirat(A)首席执行官铜钻公司2016年7月2日Peter Toth(B)集团首席执行官战略与发展官Simon Trott集团首席商务官2018年1月Simon Trott首席执行官Iron Ore 12021年3月Ivan Vella临时首席执行官Iron Ore 2020年9月15日Ivan Vella首席执行官铝业2021年3月1日(A)Arnaud Soirat在被任命为首席运营官后于2021年2月1日不再担任KMP。(B)彼得·托斯于2021年10月18日从执行委员会辞职。2021年STIP权重和衡量标准概述下表显示了用于确定2021年高管STIP奖励的衡量标准和权重。执行董事和集团高管在PGCEO安全方面的权重-分为独立的死亡率、AIFR和SMM二进制指标20%20%集团的基础收益和STIP自由现金流平均分配财务指标50%20%相关产品组的基础收益和STIP自由现金流平均分配财务指标0%30%ESG 15%15%基于每个角色的关键战略举措和对公司整体业绩的贡献的个人指标15%15%2021年STIP奖项详见下表。(000‘S)百分比：2021年STIP奖(占工资的百分比)调整后的2021年STIP奖(占工资的百分比)(A)2021年STIP奖(’000)最高STIP奖被没收的Bold BaTower 132.9%126.3%GB 754 63.1%36.9%Alfredo Barrios 119.4%113.4%S$1,248 56.7%43.3%Peter Cunningham(B)120.1%114.1%GB 694 57.0%43.0%Sinead Kaufman(C)123.1%116.9%A$980 58.5%41.5%Arnaud Soirat(D)130.5%124.0%GB 59 62.0%38.0%Peter Toth(E)60.1%57.0%GB 200 28.5%71.5%Simon Trott 120.5%114.5%A$1,198 57.3%42.7%Ivan Vella(F)117.1%111.2%C$1,004 55.6%44.4%(A)就《每日尊重报告》的调查结果给予5%的向下酌情决定权。这些值还表示授予的目标STIP的百分比。(B)按比例分配2021年1月1日至6月16日临时首席财务官和2021年6月17日至12月31日期间首席财务官。因此，这一全年数额不同于首席财务官披露的单一薪酬总额。(C)2021年3月1日至12月31日期间的科学、技术和创新奖。(D)2021年1月1日至1月31日期间的科学、技术和创新奖。(E)2021年1月1日至10月18日期间的科学、技术和创新奖。(F)2021年1月1日至2月28日临时首席执行官铁矿石和2021年3月1日至12月31日首席执行官铝业期间按比例分配的STIP奖。Form 20-F 2021年报|riotinto.com186
股份所有权下表显示了其他KMP的股份所有权级别，以基本工资的倍数表示。2021年12月31日的股份所有权水平为基本工资的倍数Bold Batal3.1 Alfredo Barrios 3.6 Sinead Kaufman 2.3 Simon Trott 3.7 Ivan Vella 1.1股份所有权水平是根据力拓股票在2021年12月31日的市场价格计算的，我们在我们的薪酬政策中定义了“股份所有权”。服务合同所有高管都有服务合同，可由公司提前12个月书面通知终止，或由员工提前6个月书面通知终止，或由公司立即终止，只支付基本工资，而不是任何未到期的通知。其他KMP任命所有新任命的高管都获得了与我们的薪酬政策一致的薪酬方案，包括与市场基准一致的基本工资；目标STIP机会为基本工资的100%(最高机会为基本工资的200%)；LTIP奖励高达基本工资的400%；公司养老金缴费为基本工资的14%；以及其他福利，如公司提供的医疗保险，以及继续有资格参加所有员工的股票计划。最低持股要求为基本工资的300%，在任命时适用。离开执行委员会彼得·托斯于2021年10月18日辞去执行委员会职务。他一直担任顾问角色，直到2021年底。他将继续领取正常基本工资和其他合同福利，直至2022年4月5日。他仍有资格在2021年1月1日至2021年12月31日期间获得STIP奖金的50%，这笔奖金将根据实际业务和个人表现计算，并将于2022年3月以现金支付。推迟到BDA的剩余50%将被没收。尚未支付的LTIP奖励因辞职而失效。根据英国的政策，未使用和累积的假期总额为24,251英镑，将在他离职之日支付。更广泛的员工披露首席执行官薪酬比率2021年，首席执行官的薪酬总额与力拓澳大利亚员工人数的下四分位数、中位数和上四分位数的比率如下表所示。下四分位数上四分位2021 49 32 26 2020(A)131 94 77(A)2020年薪酬比率数据已根据CEO 2020年的实际薪酬结果重述。CEO薪酬中值为32：1，大幅低于去年，主要是因为雅各布在今年授予2017年度LTIP后加入集团。他有资格获得的第一个LTIP奖项将于2022年业绩年度结束时授予。委员会继续注意行政人员薪酬与广大工作人员薪酬之间的关系。委员会的决策将继续得到有关这些事项的定期和详细报告的支持。由于该公司在英国雇佣的员工不到250人，这一分析是在自愿的基础上提供的。薪酬的相对支出下表显示了我们全球员工群体在薪酬方面的相对支出以及本年度向股东的分配。我们还展示了该公司资金的其他重大支出，以供比较。于2021年2020年支付的支出薪酬差额(A)5,513 4,770 743分派予股东(B)15,385 6,340 9,045购置物业、厂房及设备及无形资产(C)7,384 6,189 1,195已缴企业所得税(C)8,494 5,289 3,205(A)按财务报表附注5计算的财政年度总雇佣成本。(B)对股东的分派包括根据集团现金流量表向力拓所有者支付的股权股息和从力拓所有者手中购买的自有股份。(C)于本财政年度内购买物业、厂房及设备及无形资产及支付的企业所得税均按集团现金流量表计算，并按财务报表附注1计算。187 Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com治理
董事和员工薪酬的变动在下表中，我们比较了过去两年董事在薪酬、福利和年度激励方面的年度变化与澳大利亚员工总数的变化。雅各布·斯塔霍尔姆2021年的变化反映了他在年初晋升为首席执行官。2019年至2020年至2021年支付的薪资/费用百分比变化(A)支付其他福利的百分比变化支付的薪酬/费用百分比变化(A)支付的其他福利的百分比变化(B)年度奖励的百分比变化(C)执行董事雅各布·斯塔斯霍尔姆2%34%29%46%(19%)25%Peter Cunningham(D)-非执行董事Simon Thompson 0%3%-0%260%-Megan Clark 1%(54%)-(3%)(93%)-辛达·加比-0%174%-西蒙·亨利3%(88%)-0%64%-萨姆·莱德洛8%(87%)-0%(51%)-迈克尔·L的古怪(E)46%(71%)-(33%)(88%)-西蒙·麦肯9%(72%)-15%(91%)-詹妮弗·纳森(E)---0%--恩盖尔·伍兹(E)-0%--Ben Wyatt(D)-澳大利亚劳动力(F)4%5%19 4%0%(18%)(A)工资和费用的年化变化，以消除部分年度任命的影响。(B)本年度董事的福利权益并无变动。百分比变化反映了差旅或税务支持福利的同比变化。(C)年度奖励百分比变动将2020年业绩年的奖励结果与2021年业绩年的奖励结果进行比较。(D)2021年没有被指定为董事的上一年数据。(E)按年比较的费用。(F)由于要求披露的法定实体力拓没有任何员工，我们将占员工总数40%以上的澳大利亚员工的员工薪酬变化情况纳入自愿披露范围。表中的‘-’表示由于缺乏可比数据而没有报告的变化。非执行董事我们支付给我们的主席和非执行董事的职位我们在下面列出在2021年期间任职的非执行董事。除非另有说明，否则每个人都将在2021年全年任职。他们的任职年限载于第134-135页的“董事会”。西蒙·汤普森董事长梅根·克拉克非执行董事欣达·加比非执行董事西蒙·亨利非执行董事山姆·莱德洛非执行董事迈克尔·L西蒙·麦基恩非执行董事(至2021年5月6日)西蒙·麦基恩非执行董事珍妮弗·纳森非执行董事恩盖尔·伍兹非执行董事本·怀特非执行董事服务合同董事长及非执行董事的聘书规定了他们的委任条款，包括他们作为董事的职责和责任。每名董事非执行董事的委任取决于他们的选举和股东的年度重选。主席的委任可由任何一方给予12个月通知终止，而非执行董事的委任可由任何一方给予3个月通知终止。执行情况报告续年度报告表格20-F 2021|riotinto.com188
应缴年费下表显示了2021年向主席和非执行董事支付的年费和2022年应支付给主席和非执行董事的年费。2022年2022年董事收费主席基本费用GB 730,000 GB 730,000非执行董事基本费用澳大利亚居民GB 95,000 GB 95,000非执行董事基本费用GB 105,000 GB 105,000高级独立董事GB 45,000 GB 45,000委员会费用审计委员会主席GB 40,000 GB 40,000审计委员会成员GB 25,000 GB 25,000薪酬委员会主席GB 35,000 GB 35,000 GB 20,000可持续发展委员会主席GB 20,000 GB 35,000可持续发展委员会主席GB 20,000 GB 35,000 GB提名委员会成员GB 7,500会议津贴长途(每次飞行5-10小时)GB 10,000 GB 10,000中途(每次旅程5-10小时的飞行)GB 5,000,000 GB 5,000 GB主席费用由委员会确定，上一次增加是在2013年7月1日。所有其他费用将由董事会根据主席委员会的建议进行审查。2021年11月，主席委员会对董事非执行费用进行了审查。经过这次审查后，决定所有费用和旅费津贴应保持不变。为符合资格的澳大利亚董事提供的额外10,000 GB津贴是为了补偿他们额外的英国国民保险缴费，与总部设在其他司法管辖区的董事不同，他们无法抵消其当地纳税。我们于第193页表1B以美元列载于2021年至2020年期间支付予主席及非执行董事的各项薪酬元素的详情，以及支付予主席及非执行董事的单一薪酬总额。没有进行离职后、解雇或基于股份的付款。非执行董事的法定最低养老金缴款将在澳大利亚养老金法律要求的情况下从董事的全部应得费用中扣除。于二零二一年支付予主席及非执行董事的费用及津贴总额于二零零九年股东周年大会上经股东批准的本集团章程文件所载年度最高总额3,000,000英磅之内。即将上任的董事长多米尼克·巴顿将于2022年4月4日加入董事会，并在力拓有限公司2022年5月5日年度股东大会结束时被任命为董事长。在被任命为主席后，他将获得与其前任西蒙·汤普森相同的基本费。我们将根据我们的政策提供搬迁福利，包括机票、航运、短期住宿、报税和移民支持。针对非执行董事的持股政策力拓有一项政策，鼓励非执行董事在获委任后三年内持有相当于一年基本费用的股权。非执行董事于本集团的股份权益详情，包括总持股量，载于第194页的表2。非执行董事的持股量非执行董事的持股量是根据力拓股票在2021年12月31日的市场价格计算的：2021年12月31日的董事股票所有权水平为基本费用(或董事长费用)的倍数(A)2020年12月31日的股份所有权水平为基本费用(或董事长费用)的倍数西蒙·汤普森3.8(0.5)4.4(0.6)梅根·克拉克3.3欣达·加比0.7 0.9西蒙·亨利0.8 0.9萨姆·莱德洛3.94.4 Simon McKeon 5.2 6.1 Jennifer Nason 0.9 1.1 Ben Wyatt(B)--Ngaire Wood 0.3-(A)由于股价下跌，截至2021年12月31日的费用倍数低于截至2020年12月31日的报告倍数。(B)Ben Wyatt于2021年9月1日加入董事会。189 Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com治理
其他法定披露其他股票计划全体员工股票计划委员会认为，所有员工都应该有机会成为我们业务的股东，股票计划有助于长期聘用、留住和激励员工。因此，力拓的股票计划是其标准薪酬实践的一部分，以鼓励员工持股，并与股东体验保持一致。高管可以参与广泛的股票计划，这些计划对集团员工一般可用，并且不适用于绩效条件。全球员工股票购买计划通常提供给所有符合条件的员工，除非有当地司法限制。根据该计划，员工每年可以购买价值不超过5,250美元(或相当于其他货币)的股票，如果低于基本工资，则上限为基本工资的15%。购买的每一股股票将由公司匹配，前提是参与者持有股票，并在三年归属期限结束时仍在受雇。超过25,000名(54%)的员工是参与这些计划的股东。在英国，这些安排部分是通过英国税务批准的安排英国股票计划来实现的。根据这项计划，符合条件的参与者还可以获得年度免费股票奖励，最高可达英国税法规定的限额。管理层股份奖(MSA)管理层股份奖旨在帮助集团在竞争激烈的劳动力市场中吸引最优秀的员工，并在我们实施长期战略时留住关键人员。MSA是不受业绩条件限制的有条件奖励。他们在三年结束时授予权利，但须继续受雇。支付奖金的股票是在市场上购买的，或者从国库重新发行。执行委员会成员在被任命后没有资格参加MSA。股东投票于下表，吾等列载于本集团2021年股东周年大会上表决的与薪酬有关的决议案的结果。我们在2021年与股东举行的会议为委员会主席提供了一个机会，就投票结果和下一步行动与股东进行磋商。决议案投反对票(A)批准董事薪酬报告：执行报告38.4%61.6%16,456,963批准董事薪酬政策96.8%3.2%22,272,424批准董事薪酬报告39.2%60.8%16,222,350(A)“保留”一票在法律上不属投票，在计算赞成及反对决议案的票数比例时不计算在内。执行情况报告续年度报告20-F 2021|riotinto.com190
表1a-高管薪酬，以美元表示：(A)短期福利基本工资现金红利(B)其他现金福利(C)非货币福利(D)(E)短期福利总额执行董事雅各布·斯陶霍尔姆2021 1,582 952 216 84 2,834 2020 1,012 768 235 79 2,094 Peter Cunningham(F)2021 711 557 239 41 1,548其他高管Bold Batal2021 821 509 139 22 1,491 2020 719 522 162 36 1,439 Alfredo Barrios 2021 822 462 819 189 2,292 2020 777 622 249 1,733 Sinead Kaufman(G)2021 656 92 28 1,1022021 65 40 12 1 118 2020 719 553 162 60 1,494 Peter Toth(I)2021 483 270 81 22 856 2020 141 103 17 7 268 Simon Trott 2021 781 434 78 108 1,401 2020 704 525 26 53 1,308 Ivan Vella 2021 719 411 806 278 2,214 2020 117 129 49 12 307表1a--高管薪酬(A)“表1a--高管薪酬”以美元为单位，使用澳元=0.75153美元；1澳元=1.37580美元；1加元=0.79781美元；S 1美元=0.74430美元(2021年平均费率)，现金奖金除外，1澳元=0.72535美元；1澳元=1.34965美元；1加元=0.78201美元；S 1美元=0.73954美元(2021年年终费率)。(B)“现金红利”是指将于2022年3月支付的2021年科学、技术和创新奖的现金部分。(C)“其他以现金为基础的福利”通常包括以现金代替公司养恤金或养老金缴款。(D)行政人员的“非金钱福利”包括医疗保险、专业税务合规服务/建议和灵活津贴。(E)为居住在本国以外的管理人员提供的“非货币福利”包括国际派任福利，如适用，包括住房、搬迁费用、税收均衡化和相关的合规服务、受让人和探亲回籍假旅行，以及支付给他们和代表他们的国际派任付款。(F)2021年的详细情况反映了2021年1月1日至12月31日期间的薪酬，其中包括KMP代理首席财务官和首席财务官的角色。(G)2021年细节反映了2021年3月1日至12月31日期间的薪酬。(H)2021年细节反映了2021年1月1日至1月31日期间的薪酬。(1)2021年的详细情况反映了2021年1月1日至10月18日期间的薪酬。191 Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com治理
长期福利：以美元为基础的奖励价值(J)离职后福利(M)BDA(K)PSA MSA其他(L)养老金和养老金其他离职后福利解雇福利实际支付的货币执行董事Jakob Stausholm2021 606 1,551-5 5--5,001 GB 2020 362 808-3 7--3,274 GB Peter Cunningham 2021 158 205 335 5 101--2,352 GB其他高管Bold Batal2021 428 1,556-5-3,487 GB 2020 396 1,549-4 7--3,395 GB阿尔弗雷多·巴里奥斯2021 449 1,475-4 54--4,274 C$和S$2020 466 2,209-3 21--4,432 C$Sinead Kaufman(O)2021 155 410 262 3 15--1,947 A$Arnaud Soirat(H)2021 39 193-350 GB 2020 457 1,597-1 7--3,556 GB Peter Toth 2021--7 4-867 GB 2020 42 105 51 1-468 GB Simon Trott 2021 1,247-2 80-3,154 S和A$328 2020969 6 3 168--2,782 S$Ivan Vella 2021 153 494 126 3 36--3,026 A$&C$2020 26 79 50 1 4--467 A$(J)以股份为基础的奖励的价值已根据国际财务报告准则2“股份支付”的确认及计量要求厘定。作为MSA、BDA及PSA授予的奖励的公允价值已于授出日期使用由外部顾问Lane Clark及Peacock LLP提供的估值模型计算，包括考虑到该等奖励附带的归属限制的独立格子期权估值模型及蒙特卡罗估值模型。财务报表附注41(以股份为基础的付款)载有这些奖励所采用的估值方法和假设的进一步详情。其他以股份为基础的奖励的公允价值按从市场购买股份的成本计量。此表中披露的基于股份的价值并不反映2021年实际支付的金额或最终归属的股份价值。(K)“BDA”指递延至力拓股票的2018-2021年STIP奖励部分。(L)“其他”包括全球员工股票计划(MyShare)和英国股票计划。(M)固定收益养恤金计划和退休后医疗福利的成本是按照国际会计准则第19号计算的个人应占服务成本。固定缴款计划的成本是公司当年的缴款金额。(N)“总薪酬”是指披露2001年“澳大利亚公司法”和适用的会计准则所要求的总薪酬和薪酬。(O)Sinead Kaufman在截至2021年12月31日的年度(包括被任命为KMP之前的1月1日至2月28日)的总薪酬为2,245,000美元。有关行政人员(包括董事)薪酬总额的进一步详情载于附注37(董事及主要管理层薪酬)。执行情况报告续年度报告表格20-F 2021|riotinto.com192
表1b-非执行董事薪酬(以美元表示)(A)费用和津贴(B)非货币福利(C)离职后福利薪酬总额(D)实际支付货币主席Simon Thompson 2021 1,0109-1,019 GB 2020 937 2-939 GB非执行董事Megan Clark 2021 211 2 21 234 A$2020 210 10 20 240 A$Hinda Gharbi 2021 204 15-219 GB 2020 157 5-162 GB Simon Henry 2021 225 8-233 GB 2020 209 5-214 GB Sam Laidlaw 2021 280 2-282 GB 260 4-264GB迈克尔·L的离奇(E)2021 56 3 5 64 A$2020 208 4 15 227 A$Simon McKeon 2021 276 2 4 282 A$2020 233 5 1 239 A$Jennifer Nason 2021 204 15-219 GB 2020 152 1-153 GB Ngaire Wood 2021 197 4-201 GB 2020 60--60 GB Ben Wyatt(F)2021 56 1 6 63 A$(A)薪酬以美元为单位。使用2020年相关平均汇率GB 1=1.38361美元和澳元1美元=0.75734美元(2021年1月1日至12月31日的平均汇率)换算了这些数额。(B)“费用及津贴”包括主席及所有非执行董事的总费用，以及非执行董事(主席除外)的旅费津贴。澳大利亚非执行董事的法定最低养老金缴款是澳大利亚养老金法律规定的。这些贡献包括在为澳大利亚非执行董事披露的“费用和津贴”金额中。(C)“非金钱利益”一如往年一样，包括被英国税务机关视为主要与非执行董事出席在公司英国注册办事处举行的董事会会议的费用有关的实物利益(包括有关的酒店及生活费)及专业税务遵从服务/建议。由于这些费用是董事在履行职责时发生的，公司为这些费用缴纳税款。(D)披露2008年《大中型公司及集团(账目及报告)规例》(经修订)附表8所载薪酬总额，以及2001年《澳大利亚公司法》及适用会计准则所载薪酬总额。(E)迈克尔·L的离奇报告金额反映了从2021年1月1日至2021年5月5日的活跃董事会成员期间。(F)本·怀亚特报告的数额反映了从2021年9月1日至2021年12月31日为董事会在职成员的期间。有关行政人员(包括董事)薪酬总额的进一步详情载于附注37(董事及主要管理层薪酬)。193Form 20-F 2021年报|riotinto.com治理
表2-董事和高管在力拓股票中的实益权益力拓(A)力拓有限公司2021年1月1日(B)2021年12月31日(C)2022年2月8日(D)2021年1月1日(B)2021年12月31日(C)2022年2月8日(E)其他(F)董事梅根·克拉克--6,370 6,370 6,370彼得·坎宁安23,648 35,631 35,645--18,293(6,296)欣达·加比1,400 1,400 1,400--西蒙·亨利1,500 1,500 1,500---迈克尔·L的奇异(G)--3,103 3,103--西蒙·麦基恩-10,000,000--詹妮弗·纳森1,765 1,765 1,765-雅各布·斯塔斯霍尔姆30,280 33,832 33,853-3,937(364)西蒙·汤普森7,458 7,458 7,458-恩盖尔·伍兹--572 572-572本·怀亚特(G)-67,202(109,135)Sinead Kaufman-15,563 20,963 20,997 3,506 1,928 Arnaud Soirat 6,798 6,816 14,875 14,875 18彼得·托斯21,624 27,620-16,586(10,590)Simon Trott 1,731 7,973 7,998 24,730 24,864 24,864 15,248(8,847)Ivan Vella-24,8222 9,857 7,646(2,973)(A)力拓(B)或委任日期(如较迟者)。(C)或退休日期/从执行委员会卸任的日期(如较早)。(D)根据《公约》第9.8.6 R(1)条，在《2021年年度报告》发表之前的最后可行日期。(E)透过根据力拓英国股份计划、全球雇员股份计划及/或归属根据本集团长期投资协议安排授出的PSA、MSA及BDA而获得的股份。(F)因出售或购买股份或根据股息再投资计划收到的股份而引起的股份变动。(G)Peter Cunningham于2021年6月17日被委任为董事执行董事，Ben Wyatt于2021年9月1日加入董事担任非执行董事。迈克尔·L的离奇于2021年5月6日从董事非执行董事的身份退休。Arnaud Soirat和Peter Toth分别于2021年1月31日和2021年10月18日不再被视为履行管理责任的人。Sinead Kaufman于2021年3月1日加入执行委员会。未清偿的BDA、MSA和PSA的权益列于表3(见第195-197页)。执行情况报告续年度报告表格20-F 2021|riotinto.com194
表3-计划权益(根据长期激励计划授予的股份)名称授予/授予日期授予失效/注销的股息单位2021年1月1日授予的失效/注销的股息单位归属日期2021年12月31日8 2022年2月归属期限截止发布日期授予的市场价格2019年3月18日奖励的市值42.67 5,205--1,306 6,511--1,306,511--2021年12月1日GB 46.67 418,062 16 2020年3月1日GB 33.58 9,329-9,329,329 1 2022---2021年3月18日GB 55.58-6,583-6,583 6,583 2023年12月1日-2018年3月11日GB 20.00 17,270-(5,756)2,326 13,840--2020年12月31日2021年2月18日GB 62.61 1,192,161 9 2017年3月GB 32.03 85,174-15 2018年5月GB 42.30 63,039 2022年12月31日-53,272-53,272 2024年12月31日-18 2021 GB 55.58-54,005--54,005 2025年12月31日-阿尔弗雷多·巴里奥斯奖金延期奖2019年3月18日42.67 6,715--1,685,400--1,685,400--2021年12月1日GB 46.67 539,352 16 Mar 2020 GB 33.58 8,724--8,724,724 1-18 Mar 2021 GB 55.58-497-7,497 7,497 2023年12月1日-业绩分享奖(D)2016年3月11日GB 20.00 73,140-(24,379)9,852 58,613-2020年12月31日18 2021年2月18 GB 62.61 5,048,855 9 2017年3月GB 32.03 91,721-91,721 91,721 2021年12月31日2020 GB 33.58 53,236-53,236 53,236 2024年12月31日-18 3月2021 GB 55.58-54,652-54,652 54,652 2025年12月31日--彼得·坎宁安奖金延期奖励2019年3月18日GB 42.67 1,447--363 1,810-2021年12月1日2021 GB 46.67 116,218 16 Mar 2020 GB 33.58 1,802-1,802,802 1,402--18 Mar 2021 GB 55.58-1,402-管理股份奖2018年5月15日GB 42.30 3,614--524 4,138--15 2021年2月18 2021 GB 62.61 356,442 18 2019年3月18 GB 42.67 3,244-3,244 3,244 21 2022年2月-16 2020年3月3,713--3,713 3,713 20 2023年2月2022年5月-18日2021 GB 55.58-4,781-4,781 4,781 19 2024年2月-业绩分享奖(D)2016年3月11日20，00 13,320-(4,439)1,794 10,675--2020年12月31日18 2月18 2021 GB 62.61 919,532 9 2017年3月18 GB 32.03 20,538--20,538 20,538 21年12月31 GB 2018年5月15 GB 42.30 7,229-4,489 6,489 2023年12月31日-16 2020年3月GB 33.58 7,426-7,426 7,426 2024年12月31日-18 2021年3月21 GB 55.58-9,564-9,564 9,564 2025年12月31日-195Form 20-F 2021|riotinto.com治理年度报告
名称奖励/授予日期奖励(A)(B)2021年1月1日授予失效/注销的股息单位2021年12月31日归属日期2022年2月8日归属日期截至发布日期(美元)(C)Sinead Kaufman奖金延期奖励2019年3月18日A$93.17 1,519--343 1,862-2021年12月1日A$95.81 134,072 16 2021年3月A$77.65 1,645--1,645 1,645 A$110.80-1,408管理股票奖励1,408 1,408 2023年5月15日A$83.61 2,107--284 2,391--2月15日2021年2月18 A$127.40 228,926 2019年3月18 A$93.17 3,145-3,145 3,145 3,145 20120年2月21 A$77.65 4,289-1,330 1,330 2022年5月16日业绩股票奖励(D)2016年3月11日A$44.57 4,124-(1,374)504,254--2018年12月31日2021年2月18日A$127.40 311,554 9 2017年3月10,989 A$60.14 10,989 2021年12月31日-8,579 8,579-8,579 8,579 2024年3月18日A$110.80-41,207--41,207 41,207 31 2025年12月31日-阿尔诺·索拉特奖金延期奖励2019年3月18日GB 42.67 8,913--2,237 11,150-2021年3月1日GB 33.58 10,920--10,920 10,920-2021年3月18日GB 55.58-6,979-6,979 6,979 2023年12月1日-2016年3月11日A$44.57 20,230-(6,743)2,473 15,960--12月31日2021年2月18日A$127.40 1,528,088 9 2017年3月GB 32.03 85,174--85,174 85,174--2018年5月GB 42.30 57,65756,582 56,582 2023年12月31日-16 2020年3月GB 33.58 53,272-53,272 53,272 2024年12月31-18 2021 GB 55.58-51,602-51,602 51,602 2025年12月31日-雅各布·斯陶斯霍尔姆奖金延期奖励2019年3月18日GB 42.67 3,022--758 3,780--1 2021 12月1 GB 46.67 242,708--13,454,454 1 2022-18 Mar 2021 GB 55.58-9,680 9,680 1 2023年12月-业绩分享奖(D)2018年9月10日GB 35.16 29,886-29,886 29,886 31 2022年12月-18 2019年3月GB 42.67 79,609-79,609 79,609 31 2023年12月-16 2020年3月GB 33.58 74,711-74,711 74,711 2024--18 3月21 GB 55.58-103,510--103,510 31 2025年12月续年度报告Form 20-F 2021|riotinto.com196
名称授予/授予日期授予的市场价格(A)(B)2021年1月1日授予的失效/注销的股息单位归属日期2021年12月31日8 2022年2月归属期间结束发布日期发布时的市场价格授予的市场价值(C)彼得·托斯延迟奖励2019年3月18日GB 42.67 1,759-(1,759)-2021年12月1日-2,412(2,412)-2023年12月1日-管理股票奖2018年5月15日GB 42.30 3,991--579 4,570-15 2021年2月18 2月2021 GB 62.61 393,654 18 2019年3月GB 42.67 3,582-(3,582)-2022年2月21日-16 2020年3月GB 33.58 4,099-(4,099)-20 20 2023年2月-业绩股票奖(D)11 2016年3月11 GB 20.00 14,808-(4,9352021年12月31日GB 32.03 22,677-(22,677)-2018年5月15日GB 42.30 7,982-(7,982)-2022年12月31日--2022年3月18日GB 42.67 10,747-(10,747)2024年12月31日-18日2021 GB 55.58-39,603(39,603)-西蒙·特罗特奖金延期奖2019年3月18日GB 42.67 6,140--1,541 7,681--1,541 7,681--1 2021年12月1月1 2021 GB 46.67 493,186 16 2020年3月1 GB 33.58 9,615-9,615 9,615 2022年12月1日-6,392--6,392 6,3922016年A$44.57 9,412-(3,137)1,150 7,425--12月31日2021年2月18日A$127.40 710,905 9 2017年3月A$60.14 8,085 8,085 2021年12月31日-2018年5月15日GB 42.30 57,188-Ivan Vella奖金延期奖励2019年3月18日A$93.17 1,046--236 1,282--2021年12月1月1 2021 A$95.81 92,309 16 MAR 2020 A$77.65 1,2012021年2月18日A$127.40 363,256 2019年3月18日A$93.17 2,856 2,856 2,856 2022年2月21日-20120年3月16日A$77.65 1,931-1,931 1,931 2023年2月20日-13,376 13,376 2022年12月31日-2019年3月18日8,570 8,570澳元2023年12月31日-2020年3月16日澳元77.65 3,862-3,862 3,862 2024年12月31日-18 2021 GB 55.58-51,025--51,025 2025年12月31日--(A)以英镑计价的奖项授予力拓普通股每股10便士，以澳元计价的奖项授予力拓有限公司股票。所有奖励都是在普通股之上授予的。(B)于二零二一年三月授出的东亚银行及澳门特别行政区的每股加权公允价值分别为：力拓为54.60澳元，力拓有限公司为111.79澳元，而标致雪铁龙的加权公允价值为：力拓为29.62澳元，力拓有限公司为60.68澳元。有条件的奖励不向接受者支付任何费用，任何奖励的股票都不会有任何金额未付。(C)以美元计算的数额已按1.3758美元=1 GB 1和0.75153美元=1澳元的汇率折算，这是2021年的平均汇率。(D)于2017年3月9日授予并于2021年12月31日结束履约期的PSA，100%归属于该裁决中的TSR部分。相对息税前利润的剩余业绩状况将于2022年晚些时候进行评估。(E)力拓普通股于2021年12月31日的收市价为48.92澳元，力拓有限公司普通股的收市价为100.11澳元。力拓和力拓股份有限公司股票在2021年的最高价和最低价分别为67.88和43.54澳元和137.33澳元和87.28澳元。(F)截至2022年2月8日，上述执行委员会成员根据长期奖励计划持有1,779,429股已授予和未归属的股票。没有执行委员会成员持有任何备选方案。197 Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com治理
表3a-计划权益(根据全职员工股份安排授予的股份)myShare UK股票计划2021年1月1日的总活动计划权益(A)(B)年授予的配对股份价值(‘000)(C)年归属的配对股份价值(’000)(B)(‘000)年归属的配对股份价值(C)(’000)(D)年授予的免费股份价值(‘000)(D)年归属的免费股份价值(‘000)年(’000)归属于(‘000)年(’000)计划利息(A)大胆巴塔尔472.90 2 7 2 0 5 8 9 15 416.65阿尔弗雷多·巴里奥斯212.15 4 7 0 0 0 4 7 191.37彼得·坎宁安366.71 2 4 0 0 5 8 7 12 322.79 Sinead Kaufman 188.76 4 7 0 0 0 4 7 166.08 Arnaud Soirat 350.36 2 0 2 0 5 8 9 8 8 371.76雅各布·斯图霍姆217.50 2 0 2 5 09 0 327.89彼得·托斯473.71 2 4 2 3 5 8 9 15 324.00西蒙·特罗特173.27 0 9 0 00 00 09 82.86伊万·贝拉162.02 3 6 0 0 0 3 6 141.74(A)除Sinead Kaufman和Ivan Vella为力拓有限公司股份外，所有股份均为力拓股份。西蒙·特罗特持有力拓和力拓有限公司的股份。(B)MyShare及英国股票计划配股奖励于全年按季(1月、4月、7月及10月)授予。(C)等额股份的归属取决于是否继续受雇于力拓，以及参与者购买的相关投资股份是否保留三年。(D)英国股票计划免费股票在三年后归属。(E)上文所示的英国股票计划奖励及MyShare项下的既得配对股份，在相关情况下包括在表2的行政人员股份权益内。(F)所有货币数字均以美元显示并四舍五入。根据《2008年大中型公司和集团(账目和报告)条例》(经修订)附表8，以下信息是可审计的：--《2021年科技政策执行情况》，第175-177页。-载于第174页和第193页表1b的每一董事的单一薪酬总额。-董事应享养恤金总额详情，详见第174页。-有关应税福利的详情，请参阅第174页。-在财政年度内获授予董事的计划权益详情，详情载于第182页及第195至198页的表3及3a。-向前董事支付款项的详情，详情载于第185页。-持股政策和董事持股情况详情，见第183和189页。-执行报告第194至198页表2、表3和表3a所列董事持股和股份权益的说明。-第175-177页规定的2021年科技创新方案目标和成果，第181-182页规定的2021年长期技术合作方案成果和奖励。澳大利亚证券和投资委员会于2021年7月16日发布了一项命令，根据该命令，薪酬报告必须按照2001年澳大利亚公司法的要求编制和审计，该要求是基于该命令所载的某些修改而适用的。薪酬报告中提供的信息已按照2001年《澳大利亚公司法》第308(3C)条的要求进行了审计。董事批准声明这份董事薪酬报告是根据董事会的一项决议提交的，并已代表董事会签署：Sam Laidlaw薪酬委员会主席2022年2月23日执行报告继续年度报告Form 20-F 2021|riotinto.com198
额外法定披露董事呈交截至2021年12月31日止年度的报告及经审核综合财务报表。就英国公司法和2001年《澳大利亚公司法》而言，本报告的范围：-第410-417页‘股东信息’标题下的额外披露通过引用并入本董事报告，并构成本董事报告的一部分；-第3-131页的战略报告全面回顾了力拓的运营、财务状况及其业务战略和前景，并通过引用纳入本董事报告，并构成本董事报告的一部分；-若干通常需要纳入本董事报告的项目(包括对本公司及本集团业务未来可能发展的指示)已在策略报告中讨论，而本集团应对金融风险的政策详情及有关金融工具的详情载于本集团财务报表附注29；及-综合而言，本战略报告及本董事报告旨在对以下各项作出公平、平衡及可理解的评估：本集团业务于年内的发展及表现及其于年末的状况；其策略；可能的发展；以及与本集团业务相关的任何主要或新出现的风险和不确定性。为符合DTR 4.1.5R(2)及DTR 4.1.8R的规定，“管理报告”的规定内容可于战略报告或本董事报告中找到，包括以参考方式并入的资料。双重上市结构和章程文件力拓和力拓有限公司的双重上市公司结构及其章程条款和投票安排-包括在特定情况下可能适用于任何一家公司的股份的限制-载于第410-417页。经营和财务回顾力拓在2021年的主要活动是在从勘探、开发、采矿和加工、营销到资产再利用和更新的整个生命周期中开采矿物和金属，以创造积极的遗产。主要影响本集团年内溢利或资产净值的附属公司及相联业务于财务报表附注32-35列载。以下重大变化和事件在2021年期间和截至本报告之日影响了本集团：-2021年1月，我们宣布董事会已同意更改澳大利亚公司法中被指定为关键管理人员(KMP)的高管的分类。-2021年1月，我们宣布与Meridian Energy就一项新的电力协议达成协议，允许新西兰铝冶炼厂(NZAS)继续运营Tiwai Point铝冶炼厂至2024年12月31日。-2021年1月，我们公布了新的执行团队。-2021年2月，我们宣布发布《我们应对气候变化的方法2020》。-2021年2月，我们宣布改变我们在皮尔巴拉的铁矿石业务、我们在韦帕和戈夫的铝业务以及我们在犹他州的肯内科特铜业业务的矿产资源和矿石储量估计。-2021年3月，我们宣布澳大利亚税务局(ATO)已向力拓有限公司发出3.594亿澳元(2.79亿美元)的修订评估。100万欧元(3670万美元)的利息。这些评估涉及2015年用于支付集团内部股息的孤立借款的拒绝利息扣除。-2021年3月，我们宣布西蒙·汤普森不会在力拓和力拓有限公司2022年股东周年大会(AGM)上寻求连任。此外，董事还宣布，非执行董事L先生将于2021年股东周年大会结束时从董事会退任。-2021年3月，我们宣布如何与传统所有者、主办社区和独立团体合作，加强和改进我们处理文化遗产和社区关系的方法。-2021年4月，我们宣布已与绿松石山资源公司(TRQ)就完成蒙古奥尤陶勒盖(OT)地下项目的最新资金计划达成具有约束力的负责人协议(HoA)。-2021年4月，我们宣布，首席法律官兼对外事务主管芭芭拉·莱维已接受瑞银集团总法律顾问的职位，并将于2021年10月底离开力拓。-2021年5月，我们宣布已按照英国《2014年政府支付条例报告》(2015年12月修订)的要求，发布了截至2020年12月31日年度力拓及其子公司向政府支付的报告。2020年，我们为员工支付了84亿美元的税收和特许权使用费，并进一步支付了14亿美元。-2021年6月，我们宣布任命本·怀亚特为董事非执行董事。怀亚特先生是澳大利亚公民，于2021年9月1日加入董事会。-2021年6月，我们宣布任命彼得·坎宁安为首席财务官，立即生效。-2021年6月，我们宣布任命伊莎贝尔·德尚接替芭芭拉·利维担任首席法务官兼对外事务。-2021年7月，我们宣布，我们与以人权法律中心为代表的布干维尔社区成员达成了一项协议，确定和评估布干维尔前潘古纳铜矿的遗产影响。-2021年7月，我们宣布，由于工厂可用原料耗尽，位于南非的理查德湾矿产(RBM)业务将关闭其四座熔炉中的一座。这是采矿作业在作业安全局势升级后停止作业的结果，这严重阻碍了矿山安全作业的能力。-2021年7月，我们宣布承诺向塞尔维亚的贾达尔硼酸锂项目提供24亿美元，这是世界上最大的绿地锂项目之一。该项目仍需获得所有相关的批准、许可和许可证。-2021年8月，我们宣布已开始在南非理查德湾矿产(RBM)重新开始运营的进程。199Form 20-F 2021年报|riotinto.com治理
其他法定披露继续-于2021年9月，我们宣布，澳大利亚税务局(ATO)已就2015年用于支付集团内股息的独立借款被拒绝扣除利息一事发出进一步评估，征收3.52亿澳元(2.579亿美元)的罚款，并将最初的利息评估从4700万澳元降至2700万澳元(1980万美元)。-2021年9月，我们宣布发布了我们的第一份关于改善社区和社会绩效(CSP)实践进展的报告，因为该公司在西澳大利亚巨坎峡谷岩石避难所被摧毁后，致力于重建与传统所有者的信任和关系。-2021年10月，我们宣布，集团战略与发展主管彼得·托斯接受了力拓以外的一个新职位。-2021年10月，我们宣布了加强业绩、脱碳和增长的新战略。-2021年12月，我们宣布董事会已选择多米尼克·巴顿接替西蒙·汤普森担任公司新董事长。-2021年12月，我们宣布已达成一项具有约束力的协议，以8.25亿美元从私募股权集团Sentient Equity Partners管理的基金拥有的公司Rincon Mining手中收购阿根廷的Rincon锂项目。-2022年1月，塞尔维亚政府取消了贾达尔项目的空间计划，并要求吊销所有相关许可证。我们仍然致力于探索所有备选办法，并正在审查该决定的法律依据及其对我们在塞尔维亚的活动和人民的影响。-2022年2月，我们宣布正在审查澳大利亚能源资源有限公司根据其对澳大利亚北领地Ranger修复项目的成本和时间表的预测发布的初步调查结果，这些结果将接受独立审查。于二零二一年及二零二零年，本集团并无收到任何第三方就力拓股份或力拓有限公司股份提出的公开收购要约，亦无就其他公司的股份提出任何公开收购要约。在2021年12月31日之前的三年以及截至本文件提交之日之前的过渡期内，并未发生重大停牌事件。财务报表附注45进一步说明了资产负债表日之后发生的事件的详细情况。风险识别、评估和管理本集团的风险因素列于第117-125页。工作组的风险管理办法见第112-116页。本集团于二零二一年十二月三十一日的股本详情载于财务报表附注26及27。每类股份所附权利及义务的详情载于第411页，标题为“投票安排”。在雇员股份计划由公司运作，而计划参与者是股份的实益拥有人而非登记拥有人的情况下，投票权通常由登记拥有人在参与者的指示下行使。关于对持有力拓股份的某些限制以及控制权变更引发的某些后果的详细说明，见第412页，标题为“股份所有权和合并义务的限制”。对力拓普通股的转让没有其他限制，但以下情况除外：-法律、法规或力拓政策可能不时施加的限制(例如，关于市场滥用、内幕交易、股票交易或澳大利亚外国投资)；-对未提供要求披露的信息后可能施加的对股票转让的限制，或在转让登记可能违反法院命令或法律的情况下，或与无法出售的股票有关的限制；以及-对根据某些员工股票计划持有的股票进行转让的限制，但这些股票仍受该计划的约束。在2021年举行的股东周年大会上，股东授权：-力拓或力拓有限公司或其附属公司在市场上购买最多124,768,190股力拓股份(相当于力拓已发行股本的约10%，不包括当时库房持有的力拓股份)；-力拓在场外购买力拓有限公司或其子公司根据上述授权收购的最多124,768,190股力拓股份；以及-力拓有限公司在场外及/或场内回购最多5,560万股力拓有限公司股份(约占当时力拓有限公司已发行股本的15%)。股息已支付和宣布支付的股息的细节，以及公司的股东回报政策，可在第38页找到。董事及行政人员董事的姓名及任期载于第134-135页，连同各董事的资历、经验、职责及现任董事职位的详情。我们的任何董事或高管之间没有家族关系。我们的董事或执行委员会成员均不是根据与任何大股东、客户、供应商或其他方面的任何安排或谅解而选举或委任的。董事于2021年期间出席董事会及委员会会议情况表载于第147页。西蒙·汤普森是唯一不会在2022年股东周年大会上竞选连任的董事1过往上市董事职位过去三年各董事曾担任其他上市公司(如有相关)的董事职位详情如下：-西蒙·亨利：莱斯银行集团(2014年6月至2020年9月)董事和高管的实益权益董事和高管在力拓股票中的实益权益表在第194页。1.2022年2月25日，力拓宣布，欣达将于2022年4月8日力拓年度股东大会结束时辞去董事会职务。Form 20-F 2021年报|riotinto.com200
秘书史蒂夫·艾伦是力拓的公司秘书，与蒂姆·潘恩一起是力拓有限公司的联合公司秘书。史蒂夫和蒂姆的资历和经验见第135页。赔偿及保险力拓的组织章程及力拓有限公司的章程规定，彼等可在法律许可的范围内，就经营本集团业务所产生的法律责任向公司董事及高级职员(包括若干附属公司的高级职员)作出弥偿。力拓有限公司董事、集团公司秘书及联席公司秘书，以及应本集团要求担任合资格附属公司董事的雇员，亦已获得类似的直接赔偿。前董事还获得了他们担任董事期间的赔偿。这些是符合英国《2006年公司法》的第三方赔偿条款，该法案在截至2021年12月31日的财政年度内生效，截至本报告之日。2021年，力拓根据这些赔偿条款为某些前董事和高管支付了总计9,032,915美元的法律费用。合资格退休金计划弥偿条文(定义见英国公司法2006年第235条)于截至二零二一年十二月三十一日止财政年度期间及截至本董事报告日期有效，以惠及不同司法管辖区的力拓集团退休金及退休金基金受托人。年内并无根据上述任何弥偿付款支付任何款项。本集团于年内购买董事及高级职员保险。概括而言，此保险保障个别董事及高级职员因与集团业务有关的诉讼而产生的若干个人法律责任及法律辩护费用。于二零二一年期间，本集团为本公司董事及高级职员保险支付的保费总额为39,819,792美元，已扣除法定税项及其他本地收费。残疾人就业我们认识到残疾人在获得有意义的就业方面面临的系统性障碍。我们进一步确认为全面支持残疾人所作的必要努力，我们寻求为他们提供履行其职责所需的便利，或在必要时提供替代作用。我们的包容性和多样性政策围绕包容和多样化的工作场所所需的行为设定了我们的期望，在那里我们接受不同的观点，将多样性视为一种优势。我们的就业政策概述了我们如何致力于防止歧视，我们根据工作要求审议申请，而不以残疾为由歧视。它还解释了我们如何确保我们的员工接受培训，以履行他们的职责。更多信息可在我们的网站riotinto.com上找到。2021年，我们加入了包容能力雇主网络，该网络由澳大利亚人权委员会设立，旨在增加残疾人获得有意义的就业机会。我们将继续寻找机会，改进我们为残疾人士提供有意义的机会的方式。与英国员工的敬业度我们与英国员工的敬业度声明在第140页。与供应商、客户和其他与公司有业务关系的人的接触我们与供应商、客户和其他与公司有业务关系的人的接触声明见第142页。法定核数服务令本集团已全面遵守法定核数服务令。购买力拓股票每股10便士和力拓美国存托凭证(ADR)购买股份总数每股平均价$2为满足公司股息再投资计划而购买的股份总数为满足员工股票计划而购买的股份总数作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股份总数3根据计划或计划可购买的最大股份数量2021年1月1日至31日2月0 0 0 124,667,6225 1至28 2月00 0 0 124,667,6225 1至31 3月00 0 0 124,667,6225 1至30 4月952,879 83.58 675,423 277,456 0 124,768,6225 1至2831 5月0 0 0 124,768,1906 1至30日6月12,845 85.37 0 12,845 0 124,768,1906 1至31 7 0 0 0 124,768,1906 1至31 8 0 0 0 124,768,1906 1至31 8 0 0 0 124,768,1906 1至31 9,341,952 66.57 891,934 450,018 0 124,768,1906 1至31 10月15,711 62.63 0 15,711 0 124,768,1906 1至31 12,617 65.84 0 14,768，06合计470,0044 73.16 1,567,357 90 2,647 0-2022 1至31 10 0 0 124,768,1906至31 10 0 0 124,768,1906 1至31 12 6,617 65.84 0 146,617 65.84 0 14,768，06合计470,0044 73.16 1,567,357 90 2,647 0-2022 1至31 10 0 0 124,768,768,1906至31 10 0 0 0 124,768,1906至31 10 0 0 0 124,617 65.84 0 146,768，06合计470,0044 73.16 1,567,357 90 2,647 0-2022 1至31 10 0 0 124,768,768,1906 1至31 10 0 0 124,711 0 0 124,768,1906 1至31 12,012,617 65.84 0 14,617 0 0 2,0044 73.16 1,567,357 90 2,647 0-2022 1至31 0 0 0 124,768,768,1906至31 10 0 0 124,768,1906至11 10 15,711 0 124,768,1906 1至31 12,617 0 124,617 65.84 0 14,768，06 2,0044 73.16 1
其他法定披露继续披露力拓有限公司股份购买总数每股平均价格$2为满足公司股息再投资计划而购买的股份总数为满足员工股票计划而购买的股份总数7作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股份总数3 2021年1月1日至31日0 0 0 55,600,0008 1至28 2月0 0 0 55,600,0008 1至31 3月0 0 0 55,600,0008 1至31 4月0 0 0 55,600,0008 1至30 4月1,626,660 92.19 1,398,026 228,634 0 55,600,0008 1至31 5月0 0 0 55,600,0008 1至316月87,000 93.71 0 87,000 0 55,600,0009 1至31 7 0 00 0 55,600,0009 1至31 8 0 00 00 55,600,0009 1至30 9月2,853,399 71.50 2,341,500 511,899 0 55,600,0009 1至31 10 0 00 0 55,600,0009 1至30 11,417 67.97 0 14,417 055,600,0009 1至12月31日89 6,338 72.92 0 896,739,526 1，78,288-2022 1至Jan 0 0 0 55,600,0009 1至10月0 0 0 55,600,0009 1至10月0 0 0 55,600,0009 1,417 0 55,600,0009 1至12月31日0 0 0 55,600,600,0009合计5,477,814 78.22 3,739,526 1，78,288-2022 1至Jan 0 0 0 55,600,600,0009 1至10月0 0 0 55,600,0009 1至10月0 0 0 55,600,0009。2.股票是以购买所在证券交易所的货币购买的，销售价格已按结算日的汇率兑换成美元。3.与股息再投资计划及雇员股份计划相关而购买的股份，不得当作构成任何公开宣布的计划或计划的任何部分。4.这一数字相当于力拓截至2021年12月31日已发行股本的0.197%。5.在2020年举行的力拓股东周年大会上，股东授权力拓、力拓有限公司及其子公司在市场上购买最多124,667,622股力拓股份。这项授权在2021年4月9日的2021年年度股东大会上到期。6.在2021年举行的力拓股东周年大会上，股东授权力拓、力拓有限公司及其子公司在市场上购买最多124,768,190股力拓股票。这项授权将于2022年7月8日晚些时候或2022年年度股东大会日期到期。7.2021年，力拓有限公司员工股份信托的受托人在市场上购买的股票的平均价格为75.86美元。8.在2020年举行的力拓有限公司年度股东大会上，股东批准在场外和/或场内回购至多5560万股力拓有限公司股票。9.在2021年举行的力拓有限公司年度股东大会上，股东批准在场外和/或场内回购至多5560万股力拓有限公司股票。政治捐款力拓禁止使用其资金支持政治候选人或政党。年内，本集团并无为政治目的作出政治捐款。在美国，根据美国联邦竞选法案，我们为力拓美国政治行动委员会(PAC)提供行政支持，该委员会成立于1990年，鼓励员工自愿参与政治进程。所有力拓美国政治行动委员会员工的缴费都会根据联邦和州法律进行审查，并根据美国选举法进行公开报告。政治行动委员会既不由力拓或其任何子公司控制，而是由一个由5名员工自愿组成的管理委员会控制。2021年，11名员工向力拓美国政治行动委员会捐款8,310.60美元，力拓美国政治行动委员会在2021年捐赠了3.7万美元的政治捐款。政府法规我们在世界各地的运营受到地方、州、省和联邦政府实施的广泛法律和法规的约束。这些法规管理着我们工作的许多方面--从我们如何勘探、开采和加工矿石，到土地保有权的条件和健康、安全和环境要求。它们还监管我们作为一家公司在证券、税收、知识产权、竞争和外国投资、保护数据隐私的条款、贸易和出口条件以及基础设施访问方面的运营方式。除了这些法律外，我们的几项行动还受到与各国政府达成的具体协议的管理，其中一些协议已载入立法。我们业务的地域和产品多样性降低了任何单一法律或政府法规对集团整体业务产生重大影响的可能性。环境法规力拓在其业务所在的国家受到各种环境法律法规的约束。力拓通过使用五个严重级别(轻微、中等、严重、严重或灾难性)根据事件的实际环境影响和合规影响来跟踪和评级事件，以衡量其针对环境监管的表现。后果评级为重大或灾难性的事件具有严重程度，需要在事件发生后立即通知相关产品组首席执行官和力拓首席执行官。2021年，在受管理的行动中发生了三起影响重大的环境事件。没有发生具有灾难性影响的环境事件。2021年期间，三项管理业务共罚款7 414美元(2020年：27 387美元)。这些罚款的详细情况见本报告第88页的可持续发展部分。根据《2007年澳大利亚国家温室气体和能源报告法案》，超过特定温室气体排放或能源使用门槛的澳大利亚公司有义务。该法案涵盖的所有力拓实体都已在规定的2021年10月31日截止日期前提交了年度NGER报告。有关本集团环保表现的进一步资料，请参阅本20-F表格第72-97页的可持续发展部分，以及riotinto.com。Form 20-F 2021年报|riotinto.com202
能源效率行动本报告第78、80-81和119页详细介绍了为提高公司能源效率而采取的措施。能源消耗1、2、3 2020年全球能源消耗包括燃料燃烧和设施运营80,016 86,389来自购买电力、热力、蒸汽或冷却22,121 22,778总能源消耗4 102,137 111,667 1。力拓没有报告与英国和近海地区有关的能源消耗比例，因为它在英国没有生产资产，只有办公室，因此低于力拓报告的门槛水平。2.我们用来确定能源消耗的方法和方法可在riotinto.com上查阅。3.报告的数据是针对所有受管理的业务，没有对股权进行调整。4.力拓向其他公司出口电力和蒸汽。温室气体排放量(单位：百万吨二氧化碳)5、6、7 2020年范围18 16.9 17.1范围29 9.3 9.5温室气体净排放量10 25.9 26.311温室气体排放强度比率(吨二氧化碳/吨产品)0.062 0.060 5力拓受管业务的温室气体排放量是根据英国《2006年公司法》(战略报告和董事报告)2013年第7部分的规定进行报告的。我们用于确定这些排放的方法和方法可在riotinto.com上获得。6.力拓的温室气体排放清单是根据世界资源研究所/世界可持续发展商业理事会《温室气体议定书：碳报告和核算标准》提供的定义编制的，2004年3月。7.力拓没有报告与英国和近海地区有关的二氧化碳排放比例，因为它在英国没有生产资产，只有办公室，因此低于力拓的报告门槛水平。8.范围1的排放包括燃料燃烧和受管理设施运行产生的排放。其中包括这些设施的土地管理和牲畜管理产生的排放。9.范围2的排放包括购买电力、热力、蒸汽或冷却产生的排放。10.总排放量是范围1和范围2的排放量之和，减去与向其他国家供应的电力、热力、蒸汽或冷却相关的排放量。这些排放不包括riotinto.com上报告的与运输和使用我们的产品相关的间接排放。勘探、研究及开发本集团进行勘探、研究及开发，详情见第70-71页的创新部分。勘探和评估成本扣除处置损益后，税前净亏损为7.19亿美元(2020年：6.24亿美元)。研发成本为6500万美元(2020年：4500万美元)。金融工具本集团的金融风险管理目标和政策以及风险敞口的详情载于财务报表附注29。力拓证券交易政策限制可能掌握内幕消息的董事和员工进行力拓证券交易。在任何拟议的交易发生之前，这些个人必须获得批准。我们的政策还禁止这些人从事对冲或其他安排，以限制与力拓发行或以其他方式分配的证券相关的经济风险，作为未归属或已归属但仍受持有期限制的薪酬。我们还对更广泛的员工群体施加限制，要求他们在参与任何力拓证券的类似安排之前，必须获得批准。财务报告财务报表董事须为每个财政期间编制财务报表，真实而公平地反映本集团于财政期间结束时的状况，以及该期间的损益及现金流量。这包括按照英国公司法编制财务报表，以及编制薪酬报告，其中包括2008年《大中型公司和集团(账户和报告)条例》(修订本)第11条、附表8和2001年《澳大利亚公司法》所要求的资料。此外，英国公司治理准则建议董事会在其外部报告中对公司的地位和前景提供公平、平衡和可理解的评估。董事负责编制及批准截至2021年12月31日止年度报告。彼等认为年报整体而言属公平、均衡及可理解，并为股东提供所需资料以评估本集团的地位、业绩、业务模式及策略。根据英国和澳大利亚的法律，董事有责任保存适当的会计记录。他们负有保护集团资产、防止和发现欺诈和其他违规行为的一般责任。董事亦有责任确保设有适当的系统，以维持及维护本集团网站的完整性。英国关于财务报表编制和传播的立法可能不同于其他司法管辖区的现行和未来立法。本集团外聘核数师所进行的工作并未考虑该等法例，因此，外聘核数师在财务报表于本集团网站公布后，如有任何更改，概不承担任何责任。董事、高级行政人员、高级财务经理及其他职员在编制本集团财务报表时须作出判断，并须以诚信及最高的道德标准行事，本集团所有员工亦须如此。203Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com治理
董事认为，2021年年度报告真实而公允，并按照适用的会计准则编制，采用了最适合力拓业务的会计政策，并得到合理判断和估计的支持。会计政策的应用始终如一，如第218-237页所述，董事已收到行政总裁及首席财务官就此发出的书面声明。根据守则和ASX原则的内部控制要求，本书面声明确认声明中的声明建立在健全的风险管理和内部控制系统的基础上，并且该系统在与财务报告风险有关的所有重大方面都有效运行。有关董事责任的进一步资料载于第322页。披露控制及程序本集团维持美国交易法第13a-15(E)条所界定的披露控制及程序。管理层在行政总裁及财务总监的参与下，已评估截至本年度报告20-F表格所涵盖期间结束时，本集团的披露控制及程序根据美国交易所法案规则13a-15(B)的有效性，并断定本集团的披露控制及程序于2021年12月31日在合理保证水平下有效。这不影响我们的结论，即我们截至2022年12月31日的披露控制和程序是有效的，正如我们于2023年2月24日提交的20-F表格年度报告中所述。这不影响我们的结论，即我们截至2021年12月31日对财务报告的内部控制是有效的，正如我们于2022年2月25日提交的Form 20-F年度报告中所述。管理层关于财务报告内部控制的报告管理层负责建立和维持充分的财务报告内部控制。该等控制由行政总裁及财务总监监督设计，根据第218页所界定的国际财务报告准则(IFRS)，就本集团财务报告的可靠性及为对外报告目的编制及列报财务报表提供合理保证。本集团对财务报告的内部控制包括旨在确保保存记录的政策和程序，以确保：-准确和公平地反映资产的交易和处置；-提供合理保证，根据需要记录交易，以便根据国际财务报告准则编制财务报表，并确保收入和支出是在各公司管理层和董事授权下进行的；以及-就防止或及时发现可能对其财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置本集团资产提供合理保证。由于固有的局限性，财务报告的内部控制不能提供绝对的保证。于有关期间内，财务报告内部控制并无重大影响或合理地可能重大影响力拓及力拓有限公司的财务报告内部控制。管理层对公司财务报告内部控制有效性的评估是基于特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准。在这次评估之后，管理层得出结论，我们对财务报告的内部控制于2021年12月31日生效。董事声明董事对本集团财务报表的责任声明载于第322页。非核数服务及核数师独立性非核数服务的详情及有关本公司外聘核数师提供非核数服务的独立声明，包括支付非核数服务的金额，载于董事报告第154页。持续经营董事在作出适当查询后，信纳在编制财务报表时采用持续经营会计基础是恰当的。此外，如第115至116页的声明所述，董事已考虑较长期的生存能力。2022年股东周年大会2022年股东周年大会将于4月8日在英国伦敦和5月5日在澳大利亚墨尔本举行。2022年股东周年大会的通知将分别发给每家公司的股东。董事批准声明董事报告是根据董事会决议提交的。西蒙·汤普森董事长2022年2月23日Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com204
治理守则和标准的应用和遵守本节阐述了我们遵守适用的治理守则和标准。由于我们的股票同时在澳大利亚证券交易所和伦敦证券交易所上市，我们在以下页面列出了我们如何遵守这些机构的守则和标准：-伦敦证券交易所-英国公司治理准则(2018年版)(英国准则)，见第205-207页。-澳大利亚证券交易所-澳大利亚证券交易所公司治理理事会的公司治理原则和建议(第4版)(澳大利亚证券交易所原则)，见第208-210页。此外，如下所述，作为拥有在纽约证券交易所(NYSE)上市的美国存托凭证(ADR)的外国私人发行人，我们需要报告与美国公司遵循的纽约证券交易所上市标准(NYSE标准)有任何重大的公司治理差异。2021年全年遵守守则和ASX原则的声明，截至本报告日期，集团已应用英国守则和ASX原则的原则。英国法规可在www.frc.org.uk上查阅，ASX原则可在www.frc.org.uk上查阅。Asx.com/au.就澳交所上市规则第4.10.3条及澳交所原则而言，本报告第133至159页构成我们的“企业管治声明”。除非另有说明，本声明截至2022年2月23日有效，并已获董事会核准。参考的公司治理文件和政策可在riotinto.com/Invest/公司治理网站上找到。在整个2021年，我们都遵守了英国法典的所有相关条款。我们的提名委员会不制定公司治理原则以供董事会批准。董事会本身就制定了这些原则。-根据美国证券法和纽约证券交易所标准，公司必须有一个审计委员会，直接负责任命、补偿、保留和监督外部审计师的工作。虽然我们的审计委员会就这些事项向董事会提出建议，并遵守监督审计投标的法律和法规要求，但任命和保留力拓的外部审计师的最终责任在于股东。遵守治理规范和标准-根据美国证券法和纽约证券交易所标准，审计委员会必须建立程序，以接收、保留和处理有关会计、内部会计控制和审计事项的投诉。告密计划(MyVoice)使员工能够秘密或匿名提出任何担忧。审计委员会有责任确保该方案到位，并审查其业务所产生的报告。英国代码委员会的领导力和公司宗旨A使董事会有效，我们的董事会提供有效和创业的领导。它对集团的管理和长期成功负有集体责任。有一个审慎和有效的控制框架，使风险得以评估和管理。第72-111页的可持续发展部分阐述了我们如何评估我们对更广泛社会的影响。见第143-144页，了解董事会在这一年中开展的主要活动以及在作出决定时考虑的因素。 B.公司的宗旨、价值观和战略以及与文化的一致性通过我们的工作方式框架，董事会为集团员工制定公司的宗旨、价值观和标准。 于二零二一年，董事会批准一组新价值，载于第18至19页。董事会致力于按照这些价值观行事，倡导并将这些价值观融入组织。 董事会亦致力确保公司文化符合这些价值观及标准。C.公司业绩和风险管理董事会领导制定公司的长期投资计划。它的目标是在正确的时间做出高质量的决策，实现公司的目标，与我们的宗旨、价值观和战略保持一致。董事会在建立及监察内部控制环境方面的角色载于审计委员会报告第151至155页。公司管理风险的方式列于第112-130页。有关将业务委托给管理层的信息，请参阅第136-137页。供董事会决定的正式事项时间表可在riotinto.com上查阅，涵盖的领域包括：设定本集团的宗旨和战略愿景；监测已批准战略的执行情况；批准重大投资、收购和撤资；监督风险和设定本集团的风险偏好；以及审查本集团的治理框架。D.利益相关者的参与主席除了与首席执行官、首席财务官和投资者关系团队进行的工作外，还定期与我们的主要股东进行接触。委员会主席还与其相关利益攸关方接触，委员会的每一份报告都提供了这种接触的细节。我们绘制了我们的关键利益相关者图，并不断努力了解他们的观点，并在制定业务决策时考虑到我们对利益相关者的责任。我们在第140-142页的第172(1)节陈述中对此进行了更多的解释。我们还在第20-22页的战略报告和可持续发展一节中讨论利益攸关方。205Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com治理
继续遵守管治守则及标准主席由高级独立董事、集团公司秘书及行政总裁提供支援。根据英国《高级独立董事》守则，力拓负责担任主席的意见征询委员会，并与股东接触，以平衡理解他们的利益和关注。有关更多详情，请参阅我们在riotinto.com上的董事会章程，其中列出了董事会的角色、职责、结构、组成和行为准则，以及董事长高级独立董事力拓和高级独立董事力拓有限公司的角色。G.董事会组成截至本报告日期，董事会由11名成员组成：8名独立非执行董事、董事长、首席执行官和首席财务官。如提名委员会报告所述，我们聘请斯宾塞·斯图尔特支持寻找新主席，委员会对斯宾塞·斯图尔特与公司或个别董事没有任何可能损害其独立性的联系感到满意。招聘本·怀亚特担任董事非执行董事一事没有得到外部机构的支持。董事会信纳其具备适当的技能、经验、独立性和对公司的知识的平衡，使其成员能够有效地履行各自的职责和责任，并且任何个人或团体都不能主导董事会的决策。董事会领导层和我们业务的执行领导层之间有明确的职责分工。 H.非执行董事的角色我们在本报告第134至135页列出所有我们认为独立的非执行董事。董事会超过50%（不包括主席）为非执行董事。非执行董事积极挑战及协助制定策略建议.彼等亦负责审查管理层表现，并确保财务资料、风险及监控以及风险管理系统稳健。为加强董事会在澳大利亚的参与，力拓有限公司于2021年设立了高级独立董事的角色。Simon McKeon先生获委任为本职位，而委任条款已获董事会同意。董事会于今年举行了一次内部协助的董事会评估，作为此过程的一部分，董事会在主席不在场的情况下举行会议，并对主席的能力进行了全面评估。这项审查的详细内容见第146-147页。每个董事都已承诺为集团分配足够的时间，以便有效地履行其职责，提名委员会将对此进行审查。董事的其他委任载于第134-135页。I.董事会程序和公司秘书的角色第145页的管治框架解释了董事会的管治结构，并阐述了与行政总裁的关系。对每个委员会的作用和职责进行了说明。董事会洞察力一节提供了一些例子，说明董事会的决策过程及其有效运作所采取的步骤，包括如何在这一过程中考虑利益攸关方。2021年1月，董事会任命西蒙·麦肯为董事员工敬业度非执行董事。第140页概述了2021年期间的工作人员参与度。在力拓于二零二一年四月九日举行的股东周年大会上，第21号决议案(“授权购买力拓股份”)以不足80%的赞成票获得通过，光辉前景(中国铝业(“中国铝业”)的附属公司)投反对票。中国铝业没有出售力拓的任何股份，鉴于过去四年没有参与力拓的重大股票回购计划，该公司目前持有超过14%的股份。这使得中铝接近2008年中铝最初投资时与澳大利亚政府达成的14.99%的门槛。薪酬报告第163页列出了薪酬委员会在2021年就此事与股东接触所采取的行动。决议5(‘连任梅根·克拉克博士’)以不到80%的赞成票获得通过。力拓承认，与前几年相比，支持克拉克博士连任的选票有所减少，这反映了这样一个事实，即在巨坎峡谷岩石避难所被摧毁时，克拉克博士作为可持续发展委员会主席，也要为导致这些事件发生的社区和社会表现方面的失误承担责任。鉴于近75%的股东提供的支持，Clark博士和董事会仔细权衡了对Juukan Gorge事件负责的必要性与Clark博士为董事会带来的重大贡献、经验和连续性以及集团与传统所有者的关系，并得出结论，她应该继续留在董事会，以便在这个重要时刻为力拓提供稳定。克拉克博士在代表董事会与公司在西澳大利亚运营的土地的传统所有者接触方面发挥着积极而重要的作用，包括参加与利益相关者的接触。E.我们的员工政策和实践集团的员工政策是由董事会批准的。所有与我们员工相关的政策都考虑到了我们公司的全球性质。我们的告密过程由董事会监督，每个员工都可以访问告密者计划(MyVoice)，该计划的细节见第107页。职责分工F.主席的作用主席领导董事会，并对其整体效力负责。他在获委任之日是独立的，我们认为就守则而言，他仍然是独立的。候任主席多米尼克·巴顿也是如此，他的任命将从2022年5月5日起生效。主席认识到创造董事会文化的重要性，这种文化鼓励公开和辩论，并确保执行董事和非执行董事之间的建设性关系。主席负责：董事会及其委员会的管理；董事的业绩；上岗；培训和发展；继任规划；与外部利益相关者的接触；以及董事会出席股东大会。Form 20-F 2021年报|riotinto.com206
集团公司秘书是董事会及其委员会内部以及高级领导层与非执行董事之间值得信赖的对话者。他负责透过主席就所有管治事宜向董事会提供意见。他支持主席确保向委员会提供的信息具有足够的质量和适当的细节，使委员会能够有效和高效地运作。J.董事会成员的任命提名委员会确保正式、严格和透明的新董事任命程序。它还负责董事会继任规划，定期评估监督力拓战略实施所需的技能、经验、多样性和能力之间的平衡。它审查执行委员会的任命建议，并监督行政人员继任规划。今年，提名委员会监督主席和首席财务官的继任，这一过程的细节载于提名委员会第148-150页的报告。所有非执行董事均为提名委员会成员。除委员会处理其继任者的任命问题外，委员会由主席担任主席。只有主席和委员会成员才有权出席提名委员会的会议；所有其他个人只能通过邀请才能出席。提名委员会的报告阐述了委员会对继任规划的做法，以及这如何支持各级多样化渠道的发展。所有董事须于股东周年大会上进行年度重选。提名委员会报告中提供了用于董事会任命的外部招聘顾问的详细情况。K. 实现技能和多样性的正确结合，以支持有效决策是一个持续的过程。有关董事会任期及经验的进一步详情载于第149页的提名委员会报告。董事会履历载列具体 各董事为董事会带来的技能和经验（第134—135页）。董事会评估每年进行一次董事会和委员会的有效性评估。评估考虑(但不限于)：董事会成员的技能和经验的平衡；独立性；多样性；董事会的运作；以及董事对公司的了解。每隔三年，联委会的评价工作都由外部协助进行。2021年进行了一次内部协助的理事会和委员会评价。本审查的职权范围和结果见第146-147页。2022年将进行外部协助的理事会和委员会评价。审计、风险和内部控制M.内部和外部审计审计委员会监测内部审计职能和外部审计员的独立性和有效性。审核委员会负责审核本集团财务报表及叙述性报告内的主要判断，以保持本集团财务报告的完整性。有关详情，请参阅第151至155页的审计委员会报告。毕马威于2021年在股东周年大会上批准委任毕马威为2021财政年度的外聘审计师。公平、平衡和可理解的评估董事会负责对公司的状况和前景进行公平、平衡和可理解的评估，而不仅仅是在年度报告中。我们有一个强有力的程序，包括通过披露委员会，以确保情况是这样的。O风险管理和内部控制框架董事会最终负责使我们的长期战略目标与公司的风险偏好保持一致，同时考虑到公司面临的主要和新出现的风险。 有关我们处理风险方法的进一步详情，请参阅第112页的风险部分。薪酬政策和惯例薪酬委员会通过制定我们的薪酬政策来支持董事会。通过长期和短期激励，我们的薪酬政策旨在帮助推动一种绩效文化，激励高管实现集团的长期战略，并在短期、中期和长期创造卓越的股东价值。我们的总体目标是确保我们的薪酬结构和政策公平和负责任地回报，并与公司和个人业绩以及公司的长期战略和价值观有明确的联系。我们一直在努力确保我们有一项明确的政策，股东和利益相关者可以理解。问：制定薪酬政策的程序我们有一个正式和透明的薪酬政策制定程序，董事不参与自己的薪酬决定。高管薪酬是根据更广泛的劳动力并通过市场基准来确定的。详情请参阅第160-198页薪酬委员会报告。薪酬委员会由薪酬顾问德勤提供支持。董事会从薪酬委员会和德勤得到保证，德勤与力拓或董事会没有任何关系，这将损害其独立性。有关详情，请参阅本表格20-F的第172页。R.行使独立判断薪酬委员会由6名非执行董事组成，以确保对薪酬结果的独立判断。薪酬委员会每年审议薪酬，并通过对照业绩标准评估高管业绩来确定结果，具体内容见薪酬委员会报告中本表格20-F第160-198页。 207表格20—F 2021年度报告|www.example.com治理
遵守治理准则和标准继续ASX原则1：为管理和监督奠定坚实基础建议1.1力拓和力拓有限公司拥有共同的董事会。董事会的主要职责是制定集团的战略，并定期审查其战略方向。董事会还对公司治理负有责任。规定董事会和管理层的作用以及为董事会保留的事项的董事会章程可在riotinto.com上查阅。董事会将日常业务管理的责任委托给行政总裁和执行委员会的其他成员。多个管理委员会为行政长官和执行委员会提供支援。这些委员会的结构载于第145页。建议1.2提名委员会代表董事会确保正式、严格和透明的任命新董事的程序。执行委员会和高级行政人员任命也遵循了类似的程序，包括一个正式和严格的程序，以便从不同背景中物色优秀的候选人，并对入围候选人进行适当的背景和背景调查。今年，提名委员会监督了主席和首席财务官的继任，提名委员会报告第148至150页提供了这些过程的细节。年度股东大会通知提供了力拓掌握的与选举和重选董事的决定相关的所有重大信息，包括董事会的一份声明，即董事会认为所有董事继续有效地履行职责，并表明适当的承诺水平。 有关每位董事的技能和经验的进一步资料载于表格20—F第134—135页。建议1.3本公司已订立书面协议，列明每名董事及高级行政人员的委任条款。非执行董事以委任书委任。执行董事和其他高级管理人员通过雇佣服务合同受聘。进一步资料载于薪酬报告第187至188页。建议1.4集团公司秘书向董事会负责，并就所有治理事项向董事长提供咨询，并通过董事长向董事会提供咨询。集团公司秘书的任免是保留给董事会的事项。建议1.5力拓制定了董事会认可的全集团包容性和多样性政策。该政策可在riotinto.com上获得。董事会为实现董事会、高级管理人员和员工的多元化制定目标，并每年对照这些目标审查集团的业绩。表格20-F第78页列出了可衡量的目标以及我们在这些目标上的表现。表20-F第78页和第149页报告了董事会、高级行政职位和整个组织的男女比例。建议1.6对董事会及其各委员会和个别董事的业绩在2021年进行审查，每年都是如此。有关董事会和委员会的评估以及对主席和非执行董事的评估的详细资料载于20-F表格第146页。建议1.7作为集团业绩评价周期的一部分，持续评价包括董事在内的执行委员会成员的业绩。更多细节载于第160-198页的薪酬报告。原则2：构建有效的董事会和增值建议2。提名委员会包括所有非执行董事，并由董事会主席担任主席。董事会信纳，所有非执行董事，包括主席，均继续符合澳交所原则下的独立性测试。提名委员会的职权范围可在riotinto.com上查阅。提名委员会的报告第148-150页提供了关于其作用和责任的更多细节。有关成员组成、委员会会议次数和成员出席情况的详情载于第147页。建议2.2董事会技能汇总表载于表格20-F第150页，其中显示了与董事会有关的技能、经验和多样性方面的关键属性。建议2.3、2.4、2.5提名委员会负责根据结合了守则要求、澳大利亚证券交易所原则和纽约证券交易所标准的独立性框架，评估每一家非执行董事的独立性。提名委员会每年审查和批准这一框架。董事会信纳其所有非执行董事在品格及判断力方面均属独立，且不存在任何可能造成利益冲突的关系(重大或其他)或情况。董事长在被任命后被认为是独立的，董事会认为，他继续符合澳大利亚证券交易所原则和纽约证券交易所标准下的独立性测试。每一位董事的名字、技能和经验以及他们的任期载于第134-135页的传记。建议2.6加入力拓后，所有董事都会接受全面、正式的入职培训。 候任主席的就职方案详情载于表格20—F第150页。董事会年度评估程序识别董事会及个别董事的培训及发展需要。所有董事都应承诺在其任期内继续发展。这是通过以下组合提供的支持：现场访问、教学、深入调查以及在预定的董事会和委员会会议期间或前后提供的内部业务和运营简报。此外，集团公司秘书定期提供有关英国、澳大利亚及美国企业管治发展的最新资料。 详情载于表格20—F第146—147页。表格20—F 2021年度报告|riotinto.com208
原则3：灌输合法、合乎道德和负责任的行为文化建议3.1、3.2、3.3、3.4通过我们的工作方式框架，董事会为集团员工设定公司的宗旨、价值观和标准。2021年，董事会批准了第18页列出的一套新的价值观。董事会致力于按照这些价值观行事，倡导这些价值观，并将其嵌入组织。我们的工作方式可以在riotinto.com/道德网站上找到。力拓的保密和独立运营的告密计划(MyVoice)提供了一条途径，我们的员工、承包商、供应商和客户可以根据当地法律匿名报告担忧。这些可能包括对企业或个人行为的担忧，包括涉嫌违反财务报告、安全或环境程序或其他商业诚信问题。该方案的特点是电话和网络提交、一个案件管理工具和一个报告工具，以改进对案件统计数据的分析。MyVoice程序解释了如何在不担心报复的情况下，在保密的情况下提出与力拓、其业务和员工相关的问题。该程序还规定了谁可以提交报告，以及如果他们真的报告了担忧，他们可以从力拓那里得到什么。该程序可在riotinto.com上获得。有关MyVoice的更多详细信息，请参见第107页。力拓的商业诚信标准阐明了该集团在贿赂和腐败问题上的立场。这可以在riotinto.com上找到。更多信息列在第107页。对专家组道德操守、廉正和合规方案的监督现在属于审计委员会的职权范围。原则4：在公司报告中维护廉正建议4.1审计委员会的报告第151至155页详细说明了委员会的作用和责任。审计委员会的职权范围可在riotinto.com上查阅。关于成员组成、2021年期间委员会会议次数和成员出席情况的进一步详情载于第134-135页和第147页。建议4.2关于遵守本建议所设想的财务报告要求的详细情况载于表格20-F的第203-204页。建议4.3我们有一个彻底和严格的审查程序，以确保我们向市场发布的定期报告的完整性。力拓通过准确、清晰、简洁和有效的报告与市场沟通，定期报告的内容由专题专家核实，并由相关集团职能部门审查。这些报告随后由集团披露委员会审查和考虑，然后向市场发布。原则5：及时和平衡披露建议5.1力拓认识到与股东和更广泛的投资界进行有效和及时沟通的重要性。我们的政策是确保本集团披露或发布的所有资料准确、完整及及时，并遵守适用上市规则及其他相关法例所规定的所有持续及其他披露责任。为了确保我们的证券交易在知情和有序的市场中进行，我们成立了一个披露委员会来监督我们持续披露义务的遵守情况。本集团的披露及沟通政策、本公司披露委员会的职权范围，以及本公司就相关资料的披露及管理所采纳的程序，均支持本公司履行披露义务。集团披露和沟通政策的副本可在riotinto.com上获得。本集团的披露委员会负责决定是否需要根据力拓上市司法管辖区的持续披露要求，向市场披露与力拓有关的资料。根据其职权范围，披露委员会的具体重点是及时审议和确定信息是否会对力拓证券的价格产生实质性影响(如果该信息普遍存在的话)，如果该信息不是公开的，并且与力拓直接或间接相关。该委员会的成员包括首席执行官、首席财务官、集团公司秘书、首席法务官和对外事务、投资者关系主管和澳大利亚首席执行官。建议5.2根据本集团的披露协议，董事会在向市场发布所有重大市场公告后，会立即获得该等公告的副本。建议5.3实际上，我们所有新的或实质性的投资者介绍都是通过ASX和LSE市场公告平台向市场发布的。原则6：尊重证券持有人的权利建议6.1 Riotinto.com包括专门讨论公司治理的页面，提供关于遵守治理守则和标准(守则、澳大利亚证券交易所原则和纽约证券交易所标准)的信息；委员会的职权范围；风险管理和财务报告；以及董事会治理，包括董事的选择、任命和连任、董事独立性和董事会业绩评估。发布给市场的所有信息都发布在riotinto.com的媒体部分。Riotinto.com还提供一般投资者信息。年度和半年业绩以及任何主要演示文稿都在网上直播，这些材料可以在riotinto.com上获得，该网站还包含投资者研讨会的演示文稿。209Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com治理
建议6.2我们与投资界的主要沟通渠道是透过主席、行政总裁及首席财务官，他们定期与本集团的主要股东举行会议。根据英国守则及董事会章程，董事高级独立董事力拓及董事高级独立董事负有特定责任，让股东如有未能通过与董事长、首席执行官或首席财务官接触而解决的顾虑，或有关接触并不适合他们。我们有多项程序和措施，以确保董事会成员了解主要股东的意见。首席财务官在每次会议上向董事会报告，并定期提供投资者最新情况。此外，投资者关系部主管定期向董事会报告，并由本集团的投资者关系顾问向董事会提交年度大股东意见调查报告。有关2021年与股东和投资者接触的进一步信息载于20-F表格第142页。建议6.3、6.4股东周年大会提供了一个机会，提供业务介绍摘要，向股东通报最近的事态发展，并让他们有机会提出问题。一般来说，所有董事会委员会的主席都可以回答股东提出的问题，如果可能，所有董事都应该出席。股东周年大会一般为网上直播，主席和行政长官的演辞全文可在riotinto.com查阅。会议纪要和决议表决结果将在会议结束后尽快公布。在力拓的股东周年大会上，所有决议都是通过投票而不是举手决定的。2021年，由于大流行，力拓有限公司年度股东大会作为一种混合会议在珀斯举行。随着技术的使用，不能亲自出席的股东有机会虚拟地参加年度股东大会，提出问题并就决议进行投票。建议6.5股东可以选择与公司和股份登记处进行电子通信。注册人的联系方式见第419页，网址为riotinto.com。原则7：确认及管理风险建议7.1、7.2董事会最终负责风险管理及内部控制，并确保现有制度稳健，并顾及本集团所面对的主要风险。董事会将有关本集团风险管理架构的若干事宜委托审计委员会处理，而审计委员会则就每次会议所讨论的事项向董事会提供最新资料。可持续发展委员会就可持续发展风险的风险偏好、容忍度和战略向理事会提供咨询。有关可持续发展委员会的进一步资料载于表格20-F第156至158页。可持续发展委员会的职权范围可在riotinto.com上查阅。本集团风险管理及内部控制的管治架构详情载于20-F表格第112-116、152及154-155页。建议7.3有关力拓集团内部审计职能的进一步资料载于20-F表格第155页。建议7.4对可能影响力拓的风险因素(包括经济、环境和社会可持续性风险)以及集团风险管理和内部控制的治理框架的说明载于表格20-F第117-125页。有关可持续性的更多信息，请参阅表格20-F第72-111页。原则8：公平和负责任地支付薪酬建议8.1薪酬报告第160-198页详细说明了委员会的作用和责任。薪酬委员会的职权范围可在riotinto.com上查阅。关于成员组成、委员会在2021年期间开会的次数以及成员出席情况的进一步详情载于第134-135页和第147页。建议8.2关于非执行董事、董事和高级管理人员薪酬的政策和做法载于薪酬报告第160-198页。建议8.3力拓参与股权薪酬计划的办法载于20-F表格第203页。力拓证券交易政策中也提到了这一点，该政策可在riotinto.com上查阅。对治理准则和标准的遵守情况继续在Form 20-F 2021|riotinto.com210上发布年度报告
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| 2021年财务报表 | | |
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| 主要财务报表 | | | 资本和储备 | | |
| 集团损益表 | 212 | | 附注26股本-力拓 | 260 | |
| 集团全面收益表 | 213 | | 附注27股本-力拓有限公司 | 260 | |
| 集团现金流量表 | 214 | | 附注28其他准备金和留存收益 | 261 | |
| 集团资产负债表 | 215 | | | | |
| 集团权益变动表 | 216 | | | | |
| 双重上市公司概要 | 217 | | 更多披露 | | |
| 财务报表的结构和基础 | | 附注29金融工具 | 262 | |
| | | | 和风险管理 | |
| | | | 附注30或有事项和承付款 | 272 | |
| 2021年财务报表附注 | | | 附注31雇员平均人数 | 275 | |
| 集团损益表及 | | | 附注32主要附属公司 | 276 | |
| 现金流量表 | | | 附注33主要联合业务 | 278 | |
| 附注1主要会计政策 | 218 | | 附注34主要合资企业 | 279 | |
| 附注2经营分部 | 238 | | 附注35主要联营公司 | 280 | |
| 附注3经营分部— | 241 | | 附注36 | 281 | |
| 更多信息 | | 子公司、合资企业、联营企业 | | |
| 附注4业务费用净额 | 242 | | 和其他企业利益 | | |
| （不包括单独列出的项目） | | 附注37董事及关键字 | 281 | |
| 说明5.雇用费用 | 243 | | 管理层薪酬 | |
| 附注6：减值费用减去转回后的净额 | 243 | | 附注38核数师的薪酬 | 282 | |
| 附注7应占除税后溢利 | 246 | | 附注39关联方交易 | 282 | |
| 权益会计单位 | | 说明40美元汇率 | 283 | |
| 附注8财务收入和财务费用 | 246 | | 附注41以股份为基础的付款 | 283 | |
| 附注9：税务 | 247 | | 附注42退休后福利 | 286 | |
| 附注10每股普通股盈利 | 248 | | 附注45资产负债表日后事项 | 311 | |
| 附注11 | 248 | | 独立注册公众的报告 | 312 | |
| | | | 会计师事务所 | |
| 集团资产负债表 | | | 力拓财务信息 | 318 | |
| 附注12商誉 | 249 | | 按业务单位 | |
| 附注13无形资产 | 250 | | 替代业绩衡量标准 | 343 | |
| 附注14不动产、厂场和设备 | 251 | | | | |
| 附注15股权投资 | 253 | | | | |
| 核算单位 | | | | |
| 附注16清单 | 253 | | | | |
| 附注17递延税项 | 253 | | | | |
| 附注18：财产和其他资产 | 255 | | | | |
| 附注19其他金融资产 | 255 | | | | |
| 附注20现金及现金等价物 | 255 | | | | |
| 附注21借款及其他 | 256 | | | | |
| 金融负债 | | | | |
| 附注22租赁 | 256 | | | | |
| 附注23合并净现金/（债务） | 257 | | | | |
| 附注24贸易应付款及其他应付款 | 258 | | | | |
| 说明25规定（包括员额） | 258 | | | | |
| 退休金） | | | | |
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表格20—F 2021年度报告| Riotinto.com
| 211
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| 注意事项 | 2021 百万美元 | 2020 百万美元 | 2019 百万美元 |
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| 整合运营 | | | | |
| 合并销售收入 | 2,3 | 63,495 | | 44,611 | | 43,165 | |
| 业务费用净额（不包括单独列示的项目） | 4 | (32,690) | | (26,254) | | (27,307) | |
| 减值费用扣除冲销后的净额 | 6 | (269) | | (904) | | (3,487) | |
| 出售业务权益损失 | 2,36 | — | | — | | (291) | |
| 勘探及评估成本 | 13 | (726) | | (625) | | (624) | |
| 与未开发项目权益有关的利润 | 13 | 7 | | 1 | | 10 | |
| 营业利润 | | 29,817 | | 16,829 | | 11,466 | |
| 权益核算单位税后利润份额 | 7 | 1,042 | | 652 | | 301 | |
| | | | |
| | | | |
| 权益核算单位投资减值 | 6 | — | | (339) | | — | |
| 未计财务项目和税前利润 | | 30,859 | | 17,142 | | 11,767 | |
| 财务项目 | | | | |
| 外部和集团内净债务结余汇兑收益/（亏损）净额 | | 802 | | (1,124) | | 58 | |
| 不符合对冲会计准则的衍生工具净亏损 | | (231) | | (123) | | (68) | |
| 财政收入 | 8 | 64 | | 141 | | 300 | |
| 融资成本 | 8 | (243) | | (268) | | (554) | |
| 摊销拨备贴现 | | (418) | | (377) | | (384) | |
| | (26) | | (1,751) | | (648) | |
| 税前利润 | | 30,833 | | 15,391 | | 11,119 | |
| 税收 | 9 | (8,258) | | (4,991) | | (4,147) | |
| | | | |
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| 本年度除税后溢利 | | 22,575 | | 10,400 | | 6,972 | |
| -可归因于力拓的所有者(净收益) | | 21,094 | | 9,769 | | 8,010 | |
| -归因于非控股权益 | | 1,481 | | 631 | | (1,038) | |
| | | | |
| 基本每股收益 | 10 | 1,303.4 | c | 604.0 | c | 491.4 | c |
| 稀释后每股收益 | 10 | 1,295.0 | c | 599.8 | c | 487.8 | c |
第218至311页之附注为本综合财务报表之组成部分。
212 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
| | | | | | | | | | | | | | |
| 注意事项 | 2021 百万美元 | 2020 百万美元 | 2019 百万美元 |
| 本年度除税后溢利 | | 22,575 | | 10,400 | | 6,972 | |
| | | | |
| 其他综合(亏损)/收入 | | | | |
| 不会重新归类到损益表的项目： | | | | |
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| 养老金和退休后医疗保健计划的重新计量收益/（损失） | 42 | 1,026 | | (474) | | (262) | |
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| 通过其他全面收益(FVOCI)按公允价值持有的股权投资的公允价值变动 | | 5 | | 10 | | (5) | |
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| 与其他综合收入的这些组成部分有关的税 | 9 | (305) | | 112 | | 83 | |
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| 其他综合收益/(亏损)占权益核算单位的份额，税后净额 | | 12 | | (6) | | (6) | |
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| | 738 | | (358) | | (190) | |
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| 已经/可能随后重新归类到损益表的项目： | | | | |
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货币换算调整(a) | | (1,843) | | 2,967 | | 343 | |
| 出售公司的货币换算，转入损益表 | | — | | — | | 215 | |
| 公允价值变动： | | | | |
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| —现金流套期保值（损失）/收益 | | (211) | | 24 | | 12 | |
| | | | |
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| —转入损益表的现金流量对冲损失/（收益） | | 14 | | (63) | | (41) | |
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| 套期保值准备金成本净变化 | 28 | (18) | | 7 | | 3 | |
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| 其他全面亏损╱（收入）之该等部分有关税项： | 9 | 62 | | 3 | | (6) | |
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| 其他综合(亏损)份额/权益核算单位收入，税后净额 | | (12) | | 4 | | 10 | |
| | | | |
| 本年度其他综合(亏损)/收入，税后净额 | | (1,270) | | 2,584 | | 346 | |
| 本年度综合收益总额 | | 21,305 | | 12,984 | | 7,318 | |
| -可归因于力拓的所有者 | | 19,896 | | 12,201 | | 8,351 | |
| -归因于非控股权益 | | 1,409 | | 783 | | (1,033) | |
(a)不包括美元的货币换算费211百万美元（2020年：收益美元333百万；2019年：收取美元29截至2021年12月31日止年度，力拓有限公司股本所产生之净资产（百万美元），于本集团权益变动表确认。请参阅第2016页之本集团权益变动表。 216.
第218至311页之附注为本综合财务报表之组成部分。
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 213
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| 注意事项 | 2021 百万美元 | 2020 百万美元 | 2019 百万美元 |
合并业务产生的现金流(a) | | 33,936 | | 21,822 | | 19,705 | |
| 权益核算单位的股息 | | 1,431 | | 594 | | 669 | |
| 运营现金流 | | 35,367 | | 22,416 | | 20,374 | |
| | | | |
| 支付的净利息 | | (438) | | (569) | | (537) | |
| 支付给附属公司非控股权益持有人的股息 | | (1,090) | | (683) | | (376) | |
| 已缴税款 | | (8,494) | | (5,289) | | (4,549) | |
| 经营活动产生的现金净额 | | 25,345 | | 15,875 | | 14,912 | |
| | | | |
| 投资活动产生的现金流 | | | | |
| 购置不动产、厂房和设备及无形资产 | 2 | (7,384) | | (6,189) | | (5,488) | |
| | | | |
| | | | |
| 子公司、合营企业、非法团合营企业及联营企业的解散 | 36 | 4 | | 10 | | (80) | |
| 购买金融资产 | | (45) | | (5) | | (43) | |
出售金融资产(b) | | 114 | | 63 | | 83 | |
| 出售不动产、厂房和设备及无形资产 | | 61 | | 45 | | 49 | |
| 权益会计单位的净收入/（供资） | | 6 | | (43) | | (33) | |
| | | | |
其他投资现金流(c) | | 85 | | (437) | | 11 | |
| 用于投资活动的现金净额 | | (7,159) | | (6,556) | | (5,501) | |
| | | | |
| 融资活动前的现金流 | | 18,186 | | 9,319 | | 9,411 | |
| | | | |
| 融资活动产生的现金流 | | | | |
| 向力拓所有者支付的股权股息 | 11 | (15,357) | | (6,132) | | (10,334) | |
额外借款的收益(d) | 21 | 1,488 | | 125 | | 80 | |
| | | | |
| | | | |
偿还借款及相关衍生工具(E)(F) | 21 | (1,707) | | (721) | | (203) | |
| 租赁本金付款 | 22 | (358) | | (324) | | (315) | |
| 向非控股权益发行股权所得款项 | | 66 | | 129 | | 101 | |
| | | | |
| 从力拓所有者手中购买的自有股份 | | — | | (208) | | (1,552) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 其他融资现金流量 | | 6 | | 1 | | 4 | |
| 用于筹资活动的现金流量净额 | | (15,862) | | (7,130) | | (12,219) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 汇率对现金及现金等价物的影响 | | 100 | | 165 | | (54) | |
| 现金和现金等价物净增加/(减少) | | 2,424 | | 2,354 | | (2,862) | |
| 期初现金和现金等价物减少透支 | | 10,381 | | 8,027 | | 10,889 | |
| 结账现金和现金等价物减去透支 | 20 | 12,805 | | 10,381 | | 8,027 | |
| | | | |
| (A)合并业务的现金流 | | | | |
| 本年度除税后溢利 | | 22,575 | | 10,400 | | 6,972 | |
| 对以下各项进行调整： | | | | |
| —税收 | | 8,258 | | 4,991 | | 4,147 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| -财务项目 | | 26 | | 1,751 | | 648 | |
| -权益核算单位的税后利润份额 | | (1,042) | | (652) | | (301) | |
| | | | |
| | | | |
| —出售业务权益的损失 | 36 | — | | — | | 291 | |
| --股权投资税后计提减值费用 | 6 | — | | 339 | | — | |
| —减值费用扣除转回 | 6 | 269 | | 904 | | 3,487 | |
| -折旧和摊销 | | 4,697 | | 4,279 | | 4,384 | |
| -拨备(包括拨备汇兑差额) | | 1,903 | | 894 | | 753 | |
| -养老金结算 | 25 | (291) | | — | | — | |
| 条款的使用 | | (771) | | (582) | | (539) | |
| 退休后福利准备金的使用情况 | 25 | (129) | | (192) | | (205) | |
| 库存变动情况 | | (1,397) | | (281) | | 28 | |
应收账款和其他资产的变动(g) | | (367) | | (562) | | 163 | |
| 贸易和其他应付款项的变动 | | 685 | | 558 | | (191) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
其他项目(h) | | (480) | | (25) | | 68 | |
| | 33,936 | | 21,822 | | 19,705 | |
(b)于二零二一年，本集团收到所得款项净额为美元。107百万元（二零二零年：所得款项净额582019年：净购买美元28本集团于独立管理之固定收益工具组合内之投资出售及购买。购买及出售该等证券乃按现金流量净额基准于各报告日期之“出售金融资产”或“购买金融资产”内呈报，视乎各报告日期之整体净头寸而定。
(c)于二零二一年，其他投资现金流量包括与交易完成后结算净额有关的流入，增加了本集团的现金流量。 60Diavik钻石矿的%股份转让给唯一拥有权，请参阅附注36。于二零二零年，其他投资现金流量包括美元299澳大利亚能源资源公司向澳大利亚政府控制的信托基金支付的款项，导致现金流出1000万美元。 于二零二一年十二月三十一日，信托基金持有的总额为美元388 百万美元（二零二零年十二月三十一日：美元410百万)。
(d)于二零二一年十月二十八日，我们发行美元1.25十亿30-三年期固定利率美国证券交易委员会登记债务证券，票面利率为2.75%。我们收到了扣除发行费用和折扣后的资金。
(e)在2021年最后一个季度，我们完成了1.230亿欧元(名义价值)的债券回购计划。购买和赎回的票据已被取消。现金净流出美元1.2710亿美元代表以溢价偿还债券，溢价被对冲债券的衍生品收益货币化所抵消。
(f)在2020年间，我们偿还了欧元402百万欧元债券(名义价值)力拓金融公司欧元债券到期。现金流出总额为美元526百万美元包括债券的现金流出和对冲债券的衍生品的已实现亏损。
(g)2021年，蒙古税务当局要求奥尤陶勒盖缴纳美元。3561000万美元与有争议的税务事宜有关。Oyu Tolgoi继续对这些问题提出异议，并已将应接受国际仲裁的金额归类为等待解决的预付款。
(h)截至2021年12月31日，其他项目包括美元336100万美元与确认加拿大Kitimat的一个新码头的收益有关，没有相关的现金流。
第218至311页之附注为本综合财务报表之组成部分。
214 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
| | | | | | | | | | | |
| 注意事项 | 2021 百万美元 | 2020 百万美元 |
| 非流动资产 | | | |
| 商誉 | 12 | 879 | | 946 | |
| 无形资产 | 13 | 2,832 | | 2,755 | |
| 财产、厂房和设备 | 14 | 64,927 | | 62,882 | |
| 权益核算单位的投资 | 15 | 3,504 | | 3,764 | |
| 盘存 | 16 | 196 | | 174 | |
| 递延税项资产 | 17 | 3,375 | | 3,385 | |
| 应收账款和其他资产 | 18 | 2,194 | | 1,796 | |
| 可予追讨的税款 | | 29 | | 4 | |
| | | |
| | | |
| 其他金融资产 | 19 | 528 | | 829 | |
| | 78,464 | | 76,535 | |
| 流动资产 | | | |
| 盘存 | 16 | 5,436 | | 3,917 | |
| 应收账款和其他资产 | 18 | 3,574 | | 3,644 | |
| 可予追讨的税款 | | 72 | | 62 | |
| | | |
| | | |
| 其他金融资产 | 19 | 2,543 | | 2,851 | |
| 现金和现金等价物 | 20 | 12,807 | | 10,381 | |
| | 24,432 | | 20,855 | |
| | | |
| 总资产 | | 102,896 | | 97,390 | |
| | | |
| 流动负债 | | | |
| 借款和其他金融负债 | 21 | (1,381) | | (607) | |
| 贸易和其他应付款 | 24 | (7,733) | | (7,421) | |
| 应缴税款 | | (1,407) | | (1,850) | |
| 包括退休后福利在内的经费 | 25 | (2,106) | | (1,729) | |
| | (12,627) | | (11,607) | |
| 非流动负债 | | | |
| 借款和其他金融负债 | 21 | (12,788) | | (13,408) | |
| 贸易和其他应付款 | 24 | (798) | | (820) | |
| 应缴税款 | | (660) | | (477) | |
| 递延税项负债 | 17 | (3,503) | | (3,239) | |
| 包括退休后福利在内的经费 | 25 | (15,930) | | (15,936) | |
| | (33,679) | | (33,880) | |
| | | |
| 总负债 | | (46,306) | | (45,487) | |
| 净资产 | | 56,590 | | 51,903 | |
| | | |
| 资本和储备 | | | |
| 股本 | | | |
| - Rio Tinto plc | 26 | 207 | | 207 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| - Rio Tinto Limited | 27 | 3,570 | | 3,781 | |
| 股票溢价帐户 | | 4,320 | | 4,314 | |
| 其他储备 | 28 | 9,998 | | 11,960 | |
| 留存收益 | 28 | 33,337 | | 26,792 | |
| 力拓所有者应占权益 | | 51,432 | | 47,054 | |
| 归属于非控股权益 | | 5,158 | | 4,849 | |
| 总股本 | | 56,590 | | 51,903 | |
第218至311页之附注为本综合财务报表之组成部分。
第212至311页之财务报表已于二零二二年二月二十三日获董事批准，并由董事代表签署。 | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
Simon Thompson 主席 | | 雅各布·斯陶斯霍尔姆 行政长官： | | 彼得·坎宁安 首席财务官： |
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 215
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日止年度 | 可归因于力拓的所有者 |
| |
股本
（注26
27）
百万美元 | 股票溢价
帐户
百万美元 | 其他储备
(注28)
百万美元 | 留存收益
(note 28）
百万美元 | 总计
百万美元 | 非控制性
利益
百万美元 | 总计
股权
百万美元 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 期初余额 | 3,988 | | 4,314 | | 11,960 | | 26,792 | | 47,054 | | 4,849 | | 51,903 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
本年度综合收益总额(a) | — | | — | | (1,916) | | 21,812 | | 19,896 | | 1,409 | | 21,305 | |
力拓股份有限公司股本产生的货币换算(b) | (211) | | — | | — | | — | | (211) | | — | | (211) | |
| 股息(附注11) | — | | — | | — | | (15,385) | | (15,385) | | (1,090) | | (16,475) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
从力拓股东手中购买的自有股份，以满足员工的股份奖励(c) | — | | — | | (95) | | (18) | | (113) | | — | | (113) | |
力拓所持股权的变动(d) | — | | — | | — | | 76 | | 76 | | (76) | | — | |
| 库存股重新发行及其他动向 | — | | 6 | | — | | — | | 6 | | — | | 6 | |
| 向非控股权益持有人发行的股本 | — | | — | | — | | — | | — | | 66 | | 66 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 雇员股票奖励记入损益表 | — | | — | | 49 | | 60 | | 109 | | — | | 109 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 期末余额 | 3,777 | | 4,320 | | 9,998 | | 33,337 | | 51,432 | | 5,158 | | 56,590 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 截至2020年12月31日止年度 | 可归因于力拓的所有者 | | |
股本
（注26
27）
百万美元 | 股票溢价
帐户
百万美元 | 其他储备
(注28)
百万美元 | 留存收益
(note 28）
百万美元 | 总计
百万美元 | 非控制性
利益
百万美元 | 总计
股权
百万美元 |
| 期初余额 | 3,655 | | 4,313 | | 9,177 | | 23,387 | | 40,532 | | 4,710 | | 45,242 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
本年度综合收益总额(a) | — | | — | | 2,798 | | 9,403 | | 12,201 | | 783 | | 12,984 | |
力拓股份有限公司股本产生的货币换算(b) | 333 | | — | | — | | — | | 333 | | — | | 333 | |
| 股息(附注11) | — | | — | | — | | (6,132) | | (6,132) | | (689) | | (6,821) | |
股票回购(e) | — | | — | | — | | (1) | | (1) | | — | | (1) | |
| | | | | | | |
从力拓股东手中购买的自有股份，以满足员工的股份奖励(c) | — | | — | | (76) | | (31) | | (107) | | — | | (107) | |
力拓所持股权的变动(d) | — | | — | | — | | 84 | | 84 | | (84) | | — | |
| 库存股重新发行及其他动向 | — | | 1 | | — | | — | | 1 | | — | | 1 | |
| 向非控股权益持有人发行的股本 | — | | — | | — | | — | | — | | 129 | | 129 | |
| 雇员股票奖励记入损益表 | — | | — | | 61 | | 82 | | 143 | | — | | 143 | |
| | | | | | | |
| 期末余额 | 3,988 | | 4,314 | | 11,960 | | 26,792 | | 47,054 | | 4,849 | | 51,903 | |
| | | | | | | |
| 截至二零一九年十二月三十一日止年度 | 可归因于力拓的所有者 | | |
股本
（注26
27）
百万美元 | 股票溢价
帐户
百万美元 | 其他储备
(注28)
百万美元 | 留存收益
(note 28）
百万美元 | 总计
百万美元 | 非控制性
利益
百万美元 | 总计
股权
百万美元 |
| 期初余额 | 3,688 | | 4,312 | | 8,661 | | 27,025 | | 43,686 | | 6,137 | | 49,823 | |
为过渡到新会计声明而进行的调整(f) | — | | — | | — | | (113) | | (113) | | (2) | | (115) | |
| 重报期初余额 | 3,688 | | 4,312 | | 8,661 | | 26,912 | | 43,573 | | 6,135 | | 49,708 | |
本年度综合收益总额(a) | — | | — | | 519 | | 7,832 | | 8,351 | | (1,033) | | 7,318 | |
力拓股份有限公司股本产生的货币换算(b) | (29) | | — | | — | | — | | (29) | | — | | (29) | |
| 股息(附注11) | — | | — | | — | | (10,334) | | (10,334) | | (376) | | (10,710) | |
股票回购(e) | (4) | | — | | 4 | | (1,135) | | (1,135) | | — | | (1,135) | |
| 公司不再合并 | — | | — | | — | | — | | — | | (32) | | (32) | |
从力拓股东手中购买的自有股份以满足购股权(c) | — | | — | | (63) | | (43) | | (106) | | — | | (106) | |
力拓所持股权的变动(d) | — | | — | | — | | 85 | | 85 | | (85) | | — | |
| 库存股重新发行及其他动向 | — | | 1 | | — | | — | | 1 | | — | | 1 | |
| 向非控股权益持有人发行的股本 | — | | — | | — | | — | | — | | 101 | | 101 | |
| 雇员股票奖励记入损益表 | — | | — | | 56 | | 70 | | 126 | | — | | 126 | |
| | | | | | | |
| 期末余额 | 3,655 | | 4,313 | | 9,177 | | 23,387 | | 40,532 | | 4,710 | | 45,242 | |
第218至311页之附注为本综合财务报表之组成部分。
(a)有关进一步详情，请参阅本集团全面收益表。对其他储备的调整包括力拓拥有人应占的货币换算，但力拓有限公司股本所产生的货币换算除外。
(b)请参阅注1(D)。
(c)扣除员工对股票奖励的贡献后的净额。
(d)包括与奥尤陶勒盖非控股权益持有人的资金余额的应计利息。见附注1(Xii)和附注32(L)。2022年1月25日，绿松石山同意免除全部资金余额和利息；请参阅附注45。
(e)2021年，我们没有实施股票回购计划。2020年，总金额为美元1与所购买的股份相关的百万股，而这些股份之前在上一年没有确认为财务负债。2020年与所购买的自有股票有关的现金流出总额为美元208百万美元。2019年美元1,135上图所示的百万美元是指根据现金流量表从力拓所有者手中购买的自有股份#美元。1,552减去年内就年初生效的类似不可撤销合约所支付的金额，减去就报告日期已生效的涵盖股份回购计划的不可撤销合约所确认的财务负债。
(f)过渡到新会计声明的影响；IFRS 16“租赁”和IFRIC 23“所得税处理的不确定性”，2019年1月1日。
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两地上市公司结构提纲及财务报表依据
力拓集团
该等财务报表为由力拓及力拓有限公司合并经济权益而形成的集团财务报表，并由力拓及力拓有限公司根据英国及澳洲法律及法规作为其综合财务报表呈交。
合并条款
1995年12月21日，力拓和力拓有限公司进行了双重上市公司的合并。力拓在英国注册成立，在伦敦和纽约证券交易所上市，力拓集团有限公司在澳大利亚注册成立，在澳大利亚证券交易所上市。合并受到两家公司之间的合同安排以及对力拓的公司章程和力拓有限公司章程的修订的影响。
因此，力拓和力拓有限公司及其各自的集团作为一个单一的经济企业共同运营，两者都没有占据主导地位。特别是以下的安排：
–赋予力拓和力拓股份有限公司的股东两家集团共同的经济利益；
–规定共同的董事会和统一的管理体制；
–提供均衡的股息和资本分配；以及
–规定力拓和力拓有限公司的股东通过选举程序作出关键决定，包括选举董事，这两家公司的公众股东实际上是在联合投票的基础上进行投票。
合并并不涉及改变力拓公司或力拓有限公司的任何资产的合法所有权，也不涉及改变力拓或力拓有限公司的任何现有股份或证券的所有权，也不涉及发行任何股份、证券或作为对价支付，但每家公司向受托公司发行一股特别有表决权股份以促进公众股东的联合选举程序除外。2002年，每家母公司发行了一股DLC股息，以促进DLC结构内资金的有效管理。
会计准则
财务报表是根据附注1所界定的“国际财务报告准则”编制的。合并按英国公认会计原则入账。根据《国际财务报告准则》第1号规定的向《国际财务报告准则》过渡的规则所允许的情况，该集团没有重述在2004年1月1日过渡日期之前发生的业务合并。因此，上文所述的DLC经济利益合并仍被视为“国际财务报告准则”下的合并，如附注1所界定。
采用合并会计而非收购会计的主要后果是，合并集团的资产负债表包括力拓和力拓有限公司在合并前按账面价值计算的资产和负债，但须进行调整以实现会计政策的统一，而不是按合并日期的公允价值计算。就会计而言，力拓及力拓有限公司被视为单一公众母公司(其各自的公众股东为该单一公司的股东)。因此，力拓和力拓有限公司公众股东应占金额均计入资产负债表、损益表和全面收益表中属于力拓所有者的金额。
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 217
1主要会计政策
企业信息
力拓的业务是寻找、开采和加工矿产资源。主要产品有铝、铜、钻石、黄金、工业矿物(硼酸盐、二氧化钛和盐)和铁矿石。其业务遍及世界各地，在澳大利亚和北美拥有强大的代表处，在亚洲、欧洲、非洲和南美也有重要业务。
力拓在英国注册成立，并在伦敦和纽约证券交易所上市，力拓有限公司在澳大利亚注册成立，在澳大利亚证券交易所上市。力拓的注册办公室位于英国伦敦SW1Y 4AD圣詹姆斯广场6号。力拓有限公司的注册办事处位于澳大利亚维多利亚州墨尔本柯林斯街360号7层。
为编制符合《国际财务报告准则》的力拓集团综合财务报表，刚果(金)公司力拓和力拓有限公司均被视为单一经济实体，两家公司股东的利益均作为力拓集团股东的股权列报。
该等财务报表综合了力拓及力拓有限公司(合称“该等公司”)及其各自附属公司(合称“本集团”)的账目，并包括本集团于下文附注1(B)所述应占的联合安排及联营公司。本集团截至二零二一年十二月三十一日止年度的财务报表已根据二零二二年二月十六日的董事决议案获授权刊发。
附注32至35提供有关本集团附属公司、联合安排及联营公司的更多资料，附注39则提供有关本集团与其他关联方交易的资料。
美元是这些财务报表所使用的列报货币，因为它最可靠地反映了本集团的全球业务和业绩。
财务报表的编制依据
编制本集团2021年财务报表的基础及会计政策载述如下。
该等财务报表乃根据国际会计准则理事会(IASB)颁布的国际财务报告准则及国际财务报告准则诠释委员会(IFRS IC)不时发出的诠释(自2021年12月31日起强制执行)按持续经营原则编制。
工作组尚未及早通过已发布但尚未强制执行的任何修正案、标准或解释。
新冠肺炎带来的影响
集团表现出了应对持续挑战的韧性，并继续将人民和社区的安全放在首位。随着与州际和国际边境通道相关的挑战继续存在，影响人员的可获得性和人员流动，力拓继续积极管理对新冠肺炎的影响，并将重点工作放在关键项目上，最明显的是在澳大利亚和蒙古。缓解劳动力短缺的计划已经到位。
尽管如此，我们还是推进了一些项目，包括皮尔巴拉替代矿。古代-达里矿场的采矿和运营准备活动正在取得进展，铁路已投入运营。由于西澳大利亚州劳动力市场紧张，位于Gudai-Darri的新绿地矿和Robe Valley棕地矿替换项目的生产被推迟。受新冠肺炎的持续影响，古代达里的主要工厂预计将于2022年第二季度首次投产。蒙古奥尤陶勒盖地下项目于2022年1月开工，在技术和运营上已经做好了挖方准备，尽管蒙古国仍面临着新冠肺炎的限制。根据迄今已知的新冠肺炎影响，3号和4号竖井的投产延迟预计仍将约为9个月，这导致预计2023年上半年的第一批可持续生产出现延迟。
此外，埃斯孔迪达的铜开采量低于2020年，主要是由于新冠肺炎的长期影响。本集团继续监察政府对新冠肺炎实施的限制，以及任何其他与新冠肺炎有关的潜在干扰，例如发货延误。认识到疫情对我们的市场、运营和财务业绩造成的广泛而复杂的影响，我们选择不将与新冠肺炎相关的成本与我们的基本业绩指标分开。
218 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
持续经营的企业
管理层编制了未来12个月的详细现金流预测，并用较长期现金流预测更新了矿山寿命计划模型。这些预测显示，本集团拥有充足的现金、其他流动资源和未提取的信贷安排，使其能够在到期时履行其债务。因此，董事认为在编制全年财务资料时采用持续经营会计基础是恰当的。
气候变化
我们已将净零过渡置于我们业务战略的核心：将能够实现能源过渡的大宗商品投资与我们的业务和价值链脱碳行动结合起来。因此，我们应对气候变化的战略和方法得到了强有力的治理、进程和能力的支持。2021年，我们更新了范围1和范围2的排放目标，现在的目标是通过152025年，到50到2030年(相对于我们2018年的股本基准)并实现净额零到2050年排放。这些目标与将全球变暖控制在1.5摄氏度以内的努力保持一致，这与《巴黎协定》的延伸目标一致。《巴黎协定》第2条规定了《巴黎协定》的目标，其中包括将全球平均气温升幅控制在远低于工业化前水平2摄氏度的水平，并努力将气温升幅控制在1.5摄氏度以内。
我们通过战略和经济小组制定的三种情景的视角，围绕我们对三种全球力量：地缘政治、社会和技术的相互作用的分析，为该集团制定战略背景。
–在地缘政治主导的情景中，强烈的民族主义倾向阻碍了全球应对气候变化的行动，碳价格保持在低水平(在0-30美元/吨CO的范围内2E)到2100年变暖超过3摄氏度。
–在社会主导的情况下，在高碳价格和不断上涨的碳价格(达到130美元/吨CO)的支持下，气候政策的强有力的全球协调2我们相信，通过到2100年将全球变暖控制在远低于2摄氏度的范围内，我们实现了《巴黎协定》的目标。
–在技术主导的情况下，创新促进了经济生产率和脱碳努力；然而，碳价格仍然不高(每吨CO从10美元到75美元不等2到2030年)，限制排放的行动不足，因此到2100年，全球变暖超过2摄氏度。
我们认识到，全球经济的脱碳步伐是不确定的，许多国家目前的气候政策还没有与既定的雄心相一致。这些政策不确定性在我们的情景分析中被捕捉到，这反过来又为核心情况下的碳价格假设提供了信息。我们继续监测其他情景，包括将全球变暖控制在1.5摄氏度以内的情景。例如，IEA NZE50假设碳价格比我们的情景高得多，能源过渡速度也快得多；它们还要求各部门和国家在气候政策方面进行更高水平的协调。国际能源署的设想还假设，对铜或电池矿物等大宗商品的需求将会增强，这些大宗商品对加快太阳能和风能可再生能源或电动汽车的部署至关重要。
投资组合战略
我们的上述情景为我们的投资组合战略、内部大宗商品价格制定过程提供了信息，并强烈影响了我们的关键会计判断和估计。通过我们的战略过程，我们测试了我们投资组合对这三种情景的弹性，并得出结论，总体而言，我们的投资组合预计将在采取积极气候行动的情景中表现更强劲，特别是与铝和铜有关的情景。我们将增长资本支出重点放在能够实现能源过渡的材料上的战略就是从这些情景中得出的结论。我们的雄心是将我们的增长资本支出增加到最高美元32023年和2024年每年投资10亿美元，开发新的选择并找到创新的方法，以更快地将项目推向生产。这包括投资于Rincon和Jadar的锂生产，Oyu Tolgoi和Winu的铜，以及Simandou的高品位铁矿石。
会计判断
预测大宗商品价格(包括碳价格)综合了我们的三种情景，并在我们的财务流程中广泛使用，从预算、预测、资本分配和项目评估到确定矿石储量。反过来，这些价格被用于得出关键的会计估计，包括作为减值测试的投入、对生产单位折旧的剩余经济寿命的估计以及对关闭和修复拨备的贴现。由于我们的情景中只有一种代表了本集团对《巴黎协定》目标的看法，而且由于上述政策不确定性，我们的大宗商品价格假设与加速全球过渡以实现这些目标所需的气候政策的预期不一致。
除了价格，考虑到我们为减少碳排放而进行的重大投资，我们还考虑了资产过时的可能性，特别关注我们在皮尔巴拉的业务，我们正在优先投资可再生能源，从天然气发电转向，但没有必要对会计估计进行重大改变。关闭日期和关闭费用对气候假设也很敏感，但在特定于气候变化的一年中没有做出任何实质性变化。
本集团已于年内为铝及铜分部的现金产生单位确定减值触发因素。本集团认为，铝和铜的长期定价前景乐观，因为这些金属对全球向低碳未来的过渡至关重要。铁矿石定价前景不那么确定，取决于低排放钢铁技术的发展。然而，考虑到我们现有铁矿石资产基础产生的高资本回报率，我们的三种情况都不会在今天产生减值。在衡量这些现金产生单位的可收回金额时，混合使用了三种战略情景来预测现金流。由于只有一个战略情景代表了集团对《巴黎协定》目标的看法，因此不能将减损结果描述为与巴黎一致。然而，在这些情况下，我们也披露了基于社会主导情景下销售价格和碳税的现金流的敏感性信息，这一情景的结果远低于2°C。这些敏感性表明，如果会计与社会主导的设想保持一致，就会确定更高的可收回金额。
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 219
1主要会计政策继续
利用碳价格加速我们的减排行动
我们致力于使我们未来的资本支出与2025年和2030年范围1和范围2的减排目标保持一致。如上所述，我们得出的结论是，我们的目标与将全球变暖控制在1.5摄氏度以内的努力和《巴黎协定》的延长目标保持一致。为了实现我们的气候目标，集团预计将进行增量资本投资#美元7.5在截至2030年的一段时间内(约合美元1.52022年至2024年期间为10亿美元)。我们还预计我们支持气候行动计划的增量运营支出将在#美元左右。200每年1000万美元，包括研究和开发举措。
出于内部审批的目的，名义碳价格为75美元/吨CO2E现在被用来推动我们整个资产的能效提高，帮助确定新的减排项目，以及激励和加速交付减排项目和运营改善的资本投资。美国75美元/吨CO2E价格是根据我们对我们所有资产的碳减排选择的分析得出的(在我们的边际减排成本曲线中总结)-它与我们情景中的价格无关。
发布新标准
本集团的财务报表乃根据与截至2020年12月31日止年度的财务报表所应用的会计政策一致的会计政策编制，但下述会计规定除外，该等会计规定于2021年1月1日生效，对本集团的财务报表并无重大影响。
本集团于2021年1月1日采纳利率基准改革第二阶段(国际财务报告准则第9号、国际会计准则第39号、国际财务报告准则第7号、国际财务报告准则第4号及国际财务报告准则第16号修正案)。修正案涉及伦敦银行同业拆息(LIBOR)和其他基准利率(统称为IBOR改革)改革对财务报告的影响。该集团追溯实施了第二阶段修正案。但是，根据第二阶段修正案所允许的例外情况，它决定不重述前几个时期的比较，以反映这些修正案的适用情况。由于于二零二零年十二月三十一日，本集团并无以另一基准利率取代基准利率的交易，因此不会因追溯适用而对期初权益结余造成影响。
2021年3月5日，LIBOR的管理人ICE Benchmark Administration(IBA)及其监管机构英国金融市场行为监管局(FCA)发表声明，提供了所有LIBOR设置将停止由任何管理人提供或不再具有代表性的日期。这将在2021年12月31日之后立即发生，适用于所有英镑、欧元、瑞士法郎和日元LIBOR设置，以及1周和2个月美元LIBOR设置；并在2023年6月30日之后立即适用于剩余的美元LIBOR设置。本集团已将相关的第二阶段实际豁免于IFRS 9、IFRS 7、IFRS 4及IFRS 16中有关厘定金融资产、金融负债及对冲会计合约现金流量基准变动的某些要求。
我们受美国伦敦银行同业拆息改革影响的对冲安排是国际掉期和衍生工具协会(ISDA)后备协议的一部分，该协议为取代当前基准提供了一个全球标准化机制。于2021年12月31日，本集团拥有包括美元在内的利率风险敞口。6.1在受改革影响的公允价值对冲关系中，固定利率借款的面值被掉期至美元利率的10亿美元，详见附注29 A(B)(V)。我们预期第二阶段宽免措施的应用将导致在因应以新基准取代国际银行同业拆息而修订指定安排后，本集团原有的对冲会计制度得以延续(请参阅附注1Q(Iv))。
此外，本集团有多项安排参照国际银行同业拆息基准，并延续至2021年以后。该等贷款包括与Oyu Tolgoi LLC项目融资有关的第三方借款(见附注21)、其他担保贷款、若干集团内结余及若干商业合约。目前参考IBOR基准的其他安排包括股东贷款安排。第二阶段修订将要求本集团按国际银行同业拆借利率改革的要求更新各自的实际利率，以计入按摊销成本计量的金融资产或金融负债的现金流量厘定基准的变化。作为第二阶段救济的结果，本集团预计这些更新不会产生重大收益或损失(请参阅附注1Q(Ii))。可获得的循环信贷额度已被一种新的贷款取代，该贷款现在指SOFR和SONIA利率(见附注29A(B))。大多数集团内部余额过渡到替代基准，通过 2021年12月31日.
标准已发布，但尚未生效
预期使用前的收益(对《国际会计准则》第16号“财产、厂房和设备”的修正，2022年强制执行，但尚未得到联合王国的认可)
修正案禁止在有关物业、厂房及设备可供使用前，从进行中的主要工程建造工程的成本中扣除出售物品所得的收益(扣除额外的加工费用)。根据修正案，这些收益与生产这些产品的成本一起在损益表中确认。修订将导致2020年1月1日后完成的主要发展项目的报告收入、运营成本、库存和财产、厂房和设备余额(正在进行的基本工程)增加。《国际会计准则》第2号“库存”将适用于生产前库存的计量，确定相关成本可能需要在选择将发展支出分配给这类库存的适当方法时进行大量估计和判断。于二零二一年期间，本集团完成该等修订的影响检讨，并认为于2020年1月1日对集团留存收益作出的调整，以及于2022年就该等项目采纳修订后重报2020及2021年集团损益表及资产负债表并不重要。
繁重合同--履行合同的费用(对《国际会计准则》第37号“规定、或有负债和或有资产”的修正)，2022年强制执行，但尚未得到联合王国的认可)
修正案具体规定了一个实体在确定履行合同的费用时包括哪些费用，目的是评估合同是否繁重。根据修正案，履行合同的费用包括所有直接相关的费用，包括增量和其他直接相关支出的分配。本集团目前为专门用于合同的资产完全减值或合同因业务决定而搁浅时的繁重合同做了准备(见附注1(I))。自2022年起，如根据《国际会计准则第37号》修正案的要求，在分配所有直接相关成本后，发现一份合同单独亏损，本集团将计入拨备。根据过渡安排的要求，本集团将在其2022年财务报表中应用修订，而不重述。于2021年期间，本集团完成了对该等修订影响的审查，并得出结论，于2022年1月1日对留存收益的调整并不重要。
220 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
与单一交易产生的资产和负债有关的递延税金(国际会计准则第12号“所得税”修正案，2023年强制性，尚未得到联合王国的认可)
《国际会计准则》第12号的窄范围修正案对产生同等应税和可扣除临时差额的交易的初始确认豁免提出了例外情况。实施此等修订的最大影响预计将来自与本集团的关闭、恢复、环境及租赁责任拨备及相应的资本化关闭成本及使用权资产拨备有关的暂时性差异。
我们现行的会计政策规定，“如确认单一交易的资产及负债产生相等及抵销的暂时性差异，力拓适用国际会计准则第12号所容许的初步确认豁免，因此既不就该等暂时性差异确认递延税项资产，亦不确认递延税项负债”。
根据修正案，递延税项资产和负债将被要求就此类暂时性差异进行确认。于2023年过渡时，本集团预期将于2021年1月1日对递延税项资产及递延税项负债作出重大调整(在同一税务管辖区内所需抵销前)，并计入准备金净差额。目前正在进行量化影响的工作，包括对不同司法管辖区现有递延税项负债或资产的适当抵销。实施此等修订将不会对税项现金流或资产负债表造成影响，而可收回或应付的税项亦不会因新确认的递延税项的解除而对年度损益造成重大影响。
IFRS 17保险合同和对IFRS 17保险合同的修正(2023年强制执行，英国尚未认可)
该准则为保险合同会计的各个方面提供了一致的原则。专家组继续评估这一声明的影响，并监测不断演变的做法，特别是与权益核算单位和实质自我保险安排的再保险合同有关的潜在影响领域。
国际会计准则第1号“财务报表列报”关于“负债分类”的修正案(2024年强制执行，联合王国尚未认可)
《国际会计准则》第1号的这些范围狭窄的修正案根据实体在报告日期是否有实质性延期付款权利，为确定流动负债或非流动负债的分类提供了具体指导。专家组继续评估这项修正案的影响，该修正案已暂定推迟到2024年1月1日。###
会计政策应用中的判断和估计不确定性的主要来源
编制财务报表要求管理层在应用会计政策和作出关键会计估计时使用判断力。
这些判断和估计是基于管理层对相关事实和情况的最佳了解，并考虑到以往的经验，但实际结果可能与财务报表中包含的金额大不相同。对财务报表确认的金额有最重大影响的会计政策应用的判断范围，以及具有重大风险导致资产和负债账面值在下个财政年度内进行重大调整的估计不确定性的主要来源如下所述，进一步资料载于会计政策及/或财务报表附注。
这些判断和估计领域将在第233至237页的关键会计政策和估计中进一步讨论。矿石储量和矿产资源量影响其中许多地区，计算基础如下。有关较不重要的判断及估计不确定性来源的资料已纳入相关会计政策附注。
对本年度在财务报表中确认的金额有最重大影响的会计政策的应用判断领域如下：
–非流动资产减值--现金产生单位的确定和减值指标的评估--附注1(E)和(I)、关键政策(I)、附注6、附注12和附注13。
–关闭、修复和环境义务--确定关闭研究计划和费用估计何时足够先进和可靠，构成更新的基础--注1(L)和关键政策(三)。
–潜在递延税项资产之可收回性—就亏损业务确认递延税项资产—关键政策（vi）及附注17。
–不确定的税收状况--对税法的技术性解释和在确定多种或二元情景是拨备计量的适当基础方面的结果评价--附注1(N)、关键政策(5)、附注9和附注30。
–资产寿命的估计-确定矿体和矿山储量的寿命，包括与气候变化一节--附注1(I)和关键政策(Ii)所述的内部价格一致的品位截止假设。
–推迟剥离成本--关于组件/条带比率和分离或整合多个矿井的判断--附注1(H)和关键政策(四)。
影响财务报表的其他判断领域包括：
–奥尤陶勒盖的资金余额-与非控股所有者的交易会计，关键政策(十二)。
–关于繁重合同的规定--合同专用资产的确定--附注1(1)和关键政策(7)。
–确定功能货币--不同的公司可能根据相似的事实作出不同的判断--附注1(D)和关键政策(八)。
–合并基础-判断集团何时拥有控制权、共同控制权或重大影响力-关键政策(Ix)和附注32-35。
–或有--评估任何损失的可能性，以及是否有可能量化任何关键损失的保单(X)和附注30。
–从基础收益中剔除--对以性质或规模为由排除的项目的判断--关键政策(Xi)和附注2。
–对皮尔巴拉钢铁安排的核算--在合同规定的期限内为网络基础设施能力支付的款项的处理--关键政策(十三)和附注33(C)。
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 221
1主要会计政策继续
在下一财政年度内有可能导致资产和负债账面金额发生重大调整的估计不确定性的主要来源是：
–关闭、修复和环境成本义务--该小组在15个以上的地点进行了关闭研究；其中许多是多年项目，但预计约有5个将在2022年完成主要里程碑。特别是，2022年2月2日，澳大利亚能源资源公司公布了对护林员康复项目总未贴现费用时间表的重新预测的初步结果，给出了修订后的范围，包括自2019年1月1日以来的支出，约为#澳元。1.610亿至澳元2.2按名义价值计算为10亿美元。从这次重新预测中获得的信息导致集团记录的结束拨备增加#美元。510截至2021年12月31日，根据给定范围内的一个中心病例计算。核心案例被认为代表了力拓对截至2021年12月31日的债务的最佳估计，但力拓继续对此重新预测进行技术审查，并已向澳大利亚能源资源公司建议，它致力于与该公司合作，以确保成功实现Ranger项目区的修复。因此，随着对研究的信心水平提高，我们预计将在2022年对这一规定进行进一步调整。
–潜在递延税项资产的可回收性--用于支持确认递延税项资产的预测将受到预测商品价格变化和上述关闭不确定性的影响。
重要性
重要性
本集团认为，如更正错误陈述、遗漏或含糊其辞可根据周围情况合理地预期会改变依赖财务报表的合理人士的判断，则资料属重大资料。专家组在确定信息是否具有实质性时既考虑了数量因素，也考虑了质量因素；因此，重要性的概念不是纯粹由数值驱动的。
在考虑信息的潜在重要性时，管理层使用基于税前利润估计的阈值进行初步量化评估；截至2021年12月31日的年度，量化阈值为美元。700百万美元(截至2020年12月31日的年度：美元550百万)。然而，其他考虑因素可能会导致确定较低的值是重要的，或者有时较高的值不是重要的。这些考虑因素包括：错误陈述、遗漏或模糊：是否掩盖了关键业绩指标的变化或趋势；导致报告的关键指标从正值变为负值或反之亦然；影响对监管要求或其他合同要求的遵守；可能导致管理层薪酬增加；或可能隐瞒非法交易。
在评估重要性时，管理层还根据其对业务及其内部和外部财务报表使用者的理解进行判断。评估将考虑用户对数字和叙述性报告的期望。例如，在进行这项评估时使用的资料来源包括：公布的分析员共识措施、在与用户的正式和非正式对话中获得的经验(包括监管函件)以及同行小组基准。
矿石储量和矿产资源
矿石储量的估计，以及在某些情况下，矿产资源的估计可能会影响：折旧率和摊销率；无形资产和财产、厂房和设备的账面价值；递延剥离成本；关闭和恢复成本的准备金；以及递延税项资产的收回。
本集团根据合资格人士根据联合矿石储备委员会守则(见附注1(J))所界定的资料，估计其矿石储量及矿产资源。
对矿石储量和矿产资源的估计需要判断，以解释现有的地质数据，然后选择适当的开采方法，然后制定开采时间表。估计需要对未来商品价格和需求、汇率、生产成本、运输成本、关闭和恢复成本、回收率和贴现率作出假设，在某些情况下还需要更新采矿许可证。
估算过程中存在许多不确定因素，在估算时有效的假设在获得新信息时可能会发生重大变化。新的地质或经济数据，或不可预见的操作问题，可能会改变对矿石储量和矿产资源的估计。
本集团采用关于何时将矿产资源计入会计估计的判断，例如，本集团折旧政策中的矿产资源使用情况见下文附注1(I)以及附注1(L)所述的确定关闭日期。
仅就本合并年度报告20-F表格而言，矿产储量估计乃根据S-K规例(S-K规例)第1300分部而非根据司法人员推荐委员会守则计算。这些信息未经审计。由于长期商品价格的商业敏感性，矿产储量和矿产资源是按照现有的共识定价或历史定价列报的。
(A)会计惯例
于截至2021年12月31日止年度及相关比较期间的财务报表所载财务资料乃根据历史成本惯例编制，并经若干衍生合约及金融资产的重估、公允价值对冲会计对对冲项目的影响及离职后资产及债务的会计修订而编制。本集团对该等项目的政策载于以下附注。
除另有说明外，所有财务报表价值均四舍五入至最接近的百万(百万美元)。
在适用的情况下，对比较数字进行了调整，以与本期数字相同的基础来衡量或列报。
(B)合并基础(附注32-35)
所有集团内交易和余额已在合并时冲销。
如有需要，会对附属公司、联合安排及联营公司的本地呈报资产、负债及业绩作出调整，以使其会计政策与本集团所采用的一致。
222 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
附属公司
子公司是由这两家公司中的任何一家控制的实体。控制权存在于任何一家公司拥有的情况：对实体的权力，即现有的权利，使其有能力指导实体的相关活动(那些对公司的回报有重大影响的活动)；因参与实体而获得可变回报的风险敞口或权利；以及利用其权力影响这些回报的能力。附属公司自本集团取得控制权之日起全面合并。它们从控制权停止之日起解除合并。
联合安排
共同安排是指两个或两个以上当事人共同控制的安排。共同控制是合同约定的控制权分享，因此关于安排的相关活动(那些对公司回报有重大影响的活动)的决定需要分享控制权的各方的一致同意。本集团有两种类型的联合融资安排：
联合作战(JO)
JO是一种共同安排，在这种安排中，分享共同控制权的各方对与该安排有关的资产有权利，对债务有义务。这包括当事各方通过分享产出而不是通过分享交易结果从联合活动中受益的情况。就其于合营公司的权益而言，本集团确认：其所占的资产及负债；出售其所占产出的收入及该合营公司出售产出所产生的任何收入份额；以及其应占开支。所有该等金额均根据安排的条款计量，而安排的条款通常与本集团于合营公司的权益成比例。该等金额于本集团的财务报表中按适当项目入账。
合资企业(合资企业)
合资企业是一种共同安排，在这种安排中，共享共同控制权的各方对该安排的净资产拥有权利。合营企业采用权益会计方法进行会计处理。
其他未成立为法团的安排
在某些情况下，本集团参与非注册安排，并有权享有其在该安排的负债中所占的资产和债务份额，而不是有权获得净收益，但不分享共同控制权。在该等情况下，本集团确认：其资产及负债的份额；出售其所占的产出的收入及以非注册安排出售产出所产生的任何收入的份额；以及其应占的开支。所有该等金额均根据该安排的条款计量，而该等条款通常与本集团于该安排中的权益成比例。该等金额于本集团的财务报表中按适当项目入账。
联属
联营公司指既非附属公司亦非共同安排的实体，而本集团对该实体有重大影响。在既无控制权亦无共同控制权且本集团拥有超过20%投票权的情况下，推定存在重大影响，除非能清楚证明情况并非如此。如果集团有权参与影响实体的财务和经营政策决策，则当集团持有少于20%的投票权时，可能会产生重大影响。联营公司的投资采用权益会计方法入账。
本集团使用“权益会计单位”一词统称联营公司及合营公司。根据权益会计方法，投资初步按本集团的成本入账，包括收购时的任何商誉。在其后期间，投资的账面金额会作出调整，以反映本集团于收购后留存损益及其他全面收益中所占的份额。借给EAU的长期贷款实质上构成本集团投资净额的一部分(准股权贷款)，为金融资产，但已计入资产负债表上的“投资于股权入账单位”一栏。当本集团于EAU的亏损份额等于或超过其于EAU的权益(包括该等长期贷款及任何其他无抵押应收款项)时，本集团不会确认进一步的亏损，除非本集团已产生法律或推定责任以继续代表EAU付款。
收购(附注36)
根据企业合并的“收购”会计方法，收购对价按收购之日(即获得控制权之日)的公允价值分配给收购的可确认资产以及承担的负债和或有负债(可确认净资产)。
在确定一组特定活动是否为企业时，所获得的安排必须有一个投入和实质性进程，这两个进程共同大大有助于创造产出的能力。
收购附属公司的转让代价包括转让资产的公允价值、对被收购方前拥有人产生的负债、因或有代价安排产生的任何资产或负债的公允价值以及本集团发行的任何股权。与收购子公司有关的成本在发生时计入费用。
转让对价的超额部分、被收购方任何非控股权益的金额以及被收购方任何先前股权的公允价值超过被收购方可识别净资产的公允价值的部分计入商誉。任何差额都会立即在损益表中确认。
被收购方的非控股权益为现有所有权权益，并使其持有人在发生清算时有权获得实体净资产的比例份额，本集团以两种方式之一确认该非控股权益，并可在逐个收购的基础上进行选择。它们可以按非控股权益在被收购方可识别净资产中的比例份额或按公允价值计量。在某些情况下，非控股权益可能被视为股权期权，并在此基础上进行估值。商誉(见附注1(E))及非控股权益应占金额将因所用基准而有所不同。
如本集团先前于被收购方持有非控股权益，则于取得控制权当日按公允价值重新计量，并于损益表中确认任何损益。产生控制权的股票购买的现金成本被计入现金流量表中的“投资活动”。
如本集团增加其于附属公司的拥有权权益，收购价格与所收购净资产份额的账面价值之间的差额在权益中入账。这类收购的现金成本计入现金流量表中的“融资活动”。
于报告日期分配的暂定公允价值将于收购日期起计12个月内敲定。
年内收购业务的结果自取得控制权、共同控制权或重大影响之日起计入合并财务报表。
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 223
1主要会计政策继续
处置(附注36)
如果在期末符合下列标准，将在单一交易中以出售或以其他方式处置的个别非流动资产或“处置组”(即资产和负债组)被归类为“持有待售”：
–账面金额将主要通过销售交易收回，而不是通过继续使用；以及
–出售集团可在其现有条件下立即出售，但须遵守此类出售的惯常条款；以及
–这笔交易的可能性很大。
持有待售的出售集团按其账面值及公允价值减去出售成本中较低者列账。比较资产负债表没有重述。为转售而收购的出售集团按收购日期厘定的公允价值持有。就该等为转售而收购的资产而言，除非有后续减值，否则于收购日期至出售日期之间不会确认任何利润或亏损。
于分类为持有以供出售时，该等资产不再折旧，如适用，权益会计亦会终止。
如失去控制权，本集团保留于该实体的任何权益将按其公允价值重新计量，并于损益表中确认账面值变动。留存权益随后可以根据事实作为合资企业、合资企业、联营企业或金融资产进行会计处理。先前于其他全面收益中就出售的实体确认的若干金额，或已停止控制、共同控制或重大影响的若干金额，可在损益表中循环使用。出售的现金收益计入现金流量表中的“投资活动”。
本集团于附属公司权益的变动如不会导致失去控制权，则于权益中入账。这种出售的现金收益计入现金流量表中的“融资活动”。
(C)销售收入
识别和测量
当货品或服务的控制权移交予客户时，本集团确认与转让承诺货品或服务有关的销售收入。已确认收入金额反映本集团有权或预期有权获得的代价，以换取该等商品或服务。
当控制权转移到客户手中时，销售收入在个人销售中确认。在大多数情况下，当产品交付给装载后将在其上运输的船只或车辆、目的港口或客户住所时，控制传递和销售收入被确认。在某些情况下，可能需要根据以下五项控制指标作出判断。
–客户拥有所有权的重大风险和回报，并有能力直接使用商品或服务，并从商品或服务中获得基本上所有剩余的好处。
–客户目前有义务按照销售合同的条款付款。对于《国际贸易术语解释通则》下的货物，按成本加运费(CIF)/运费支付(CPT)/成本加运费(CFR)计算，一般是在装船时付款，此时付款的义务是产品和运费。
–客户已接受资产。如果产品规格不符合销售合同中规定的条款，销售收入可能会受到调整，但这不影响控制权的传递。从历史上看，化验和规格调整一直是无关紧要的。
–客户拥有资产的合法所有权。该集团通常保留法定所有权，直至收到仅用于信用风险目的的付款。
–客户拥有资产的实际所有权。这一指标可能不那么重要，因为客户可能在获得实物占有之前获得对资产的控制权，这可能是运输中的货物的情况。
该集团以CFR或CIF国际贸易术语解释通则销售其相当大比例的产品。这意味着该集团有责任(作为委托人)提供运输服务，在某些情况下，还负责在货物控制权移交给装货港客户之日之后提供保险。
因此，该集团对仅为促进其生产的商品的销售而提供的货运和保险服务负有单独的履约义务。本集团常用的其他国际贸易术语则为离岸价格(FOB)，即一旦货物在装货港获得控制权，本集团不承担运费或保险责任；以及在交货地点(DAP)，即当产品交付至约定目的地时，货物控制权转移。对于这些《国际贸易术语解释通则》，只有一项履约义务，即在控制通过时提供产品。
本集团的产品根据不同期限及定价机制的合约向客户销售，包括在现货市场销售的部分数量。铁矿石定价采用一系列条款，多数采用月度或季度平均定价机制，在现货市场上销售的铁矿石所占比例较小。
在每个销售合同中，发运的每一件产品都是一项单独的履约义务。收入一般按合同价格确认，因为这反映了独立的销售价格。销售收入不包括任何适用的销售税。应付采矿特许权使用费于税项内列报为营运成本，或如实质上属以利润为基础的税项，则列报为营业成本。
铜精矿的销售是扣除将其转化为最终产品所需的处理和精炼费用后列报的。
本集团若干产品可能于确认收益及发出临时发票当日暂定定价；然而，绝大部分铁矿石及铝销售均按期业绩之最终价格反映。暂定价格应收款项其后根据国际财务报告准则第9号“金融工具”按公平值计入收益表计量，详情见附注（q）。所有暂定定价产品的最终售价均以合同规定的报价期内的价格为基础。铜精矿的最终价格通常在交付给客户后30—120天内厘定。暂定定价应收款项之价值变动乃根据相关远期市价计算，并计入销售收入；请参阅第241页附注3及第271页附注29 C（a）。
力拓拥有多份长期合同，在未来一段时间内向客户供应产品。一般而言，收入按发票基础确认；因此，客户获得对价的权利与实体迄今完成的业绩直接对应。
集团的多项业务在某些情况下提供批量折扣。在2021年12月31日和2020年12月31日，根据IFRS 15“与客户的合同收入”限制这种可变考虑的影响都是无关紧要的。
224 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
本集团适用IFRS第15号第121段中的实际权宜之计，不披露分配给未履行债务的交易价格的信息。
陈述和披露
损益表中报告的综合销售收入包括对第三方的销售。本集团若干产品可能于确认收入之日暂定价格。销售收入包括根据IFRS 15入账的与客户签订的合同收入以及在IFRS 9入账的暂定价格应收账款的后续变动。这两个金额之间的销售收入细目在产品分析中披露在附注3中，关于暂定定价的进一步细节在附注3中披露。销售收入包括临时定价应收账款变动的收入，与以往期间的处理方式一致。
本集团认为，经济因素对其销售收入的影响，尤其是定价和销量，最好参考附注3中按产品类别和销售目的地披露的销售收入。附注3中的产品分析中对按商品进行的临时价格调整的分析显示，哪些产品在控制权移交后受到价格波动的影响。除了向中国出售铜精矿的奥尤陶勒盖以外，这种价格不确定性在期末基本化解。
通常，本集团有权在货物控制权转移之前或之时获得付款，包括(如适用)就临时定价产品以及未履行的运费和保险服务获得付款的权利。在控制权通过之前收到的现金被确认为合同负债。由于付款期限不到一年，对价金额不包含重要的融资部分。
黄金等重要副产品的销售收入包括在销售收入中。业务的主要创收活动附带的各种收入(如出售剩余电力)被视为记入业务成本的贷项。
本集团并无单独披露货运及保险服务的销售收入，因为本集团并不认为为了解经济因素对本集团的影响而有此需要；本集团的行政总裁，即国际财务报告准则第8号“经营分部”所界定的首席经营决策者，并不会审阅与该等收入来源有关的具体资料以评估业务分部的表现，而本集团并无向外提供有关该等收入来源的资料。
第三方商品互换安排主要用于冶炼厂级氧化铝的交付和接收，在运营成本内予以抵消。
(D)货币兑换
本集团内每一实体及联合安排及联营公司的功能货币，为该实体运作所处的主要经济环境的货币。对于这些实体中的许多实体，这是它们所在国家的货币。以其他货币计价的交易按交易之日的汇率规则折算为本位币。以外币计价的货币资产和负债按期末汇率重新换算。
本集团的财务报表以美元列报，因为该列报货币最能可靠地反映本集团整体的全球业务表现。在合并时，每个实体的损益表项目均按平均汇率从本位币折算为美元，但重大一次性交易除外，这些交易按交易日的现行汇率折算。资产负债表项目按期末汇率折算成美元。
使用美元以外的功能货币的实体的净资产折算产生的汇兑差额直接在货币折算储备中确认。这些换算差异在全面收益表中显示，但与力拓有限公司股本有关的换算调整除外，该等换算调整在权益变动表中显示。
如集团内结余实质上是本集团于某实体的投资净额的一部分，则该结余的汇兑损益将记入货币兑换储备。
除上文所述或附注1(Q)与衍生工具合约有关外，所有其他汇兑差额均于产生汇兑差额的当年计入或记入损益表。
(E)商誉和无形资产(不包括勘探和评价支出)(附注12和13)
商誉不摊销；商誉每年进行减值测试，或在发生事件或环境变化表明潜在减值时更频繁地进行测试。对EAU的投资，包括任何商誉，在确认减值的触发因素后，作为单一资产进行减值测试。本集团的减值政策载于附注1(I)。
购入的无形资产最初按成本入账。有限年限无形资产按其有用的经济年限按直线或生产单位(视乎情况而定)摊销。被视为具有无限期寿命的无形资产及尚未准备使用的无形资产不会摊销；根据会计政策说明1(I)，该等资产须按年审核减值，或在事件或情况变化显示潜在减值时更频密地进行审核。
本集团认为，若根据对所有相关因素的分析，无形资产预期为本集团产生现金流的期间没有可预见的限制，则无形资产具有无限寿命。作出这项判断时所考虑的因素包括存在无限制条款的合约权，或有证据显示鉴于本集团的投资意向，可预期在未来无限期续订合约权而无重大增加成本。还考虑了依赖于资产的产品和流程的生命周期。
(F)勘探和评价(附注13)
勘探和评价支出包括直接可归因于以下方面的费用：
–研究分析已有勘探资料；
–进行地质研究、勘探钻探和取样；
–检查和测试提取和处理方法；和/或
–汇编各种研究(数量级、预可行性和非可行性)。
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 225
1主要会计政策继续
勘探支出与初步寻找具有经济潜力的矿床有关。本集团进行勘探活动的开支并未资本化。
评价支出涉及对已确定为具有经济潜力的矿藏或其他项目(包括冶炼厂和炼油厂项目)的详细评估。评估开支的资本化始于对本集团确定项目在商业上可行的高度信心，即该项目将提供相对于其预期风险的令人满意的回报，因此被认为未来的经济利益可能会流向本集团。专家组的观点是，高度的信心大于“更有可能”(即大于50%的确定性)，低于“几乎肯定”(即低于90%的确定性)。
评估专家组是否高度信任最终确定评价项目在商业上是可行的，需要判断和考虑所有相关因素，如项目的性质和目标；项目的当前阶段；项目时间表；项目净现值的当前估计，包括对关键假设的敏感性分析；以及项目的主要风险。于决定进行前产生的开发开支须遵守相同的资本化准则，即对本集团最终确定项目在商业上可行抱有高度信心。
在某些情况下，未开发的项目被视为目前正在生产的矿体、冶炼厂或炼油厂的继任者。在这种情况下，打算在目前的矿石来源耗尽或现有冶炼厂或炼油厂关闭时，开发这些矿场并投入生产。
未开发的采矿项目在完全确定其商业可行性之前，可以申报矿石储量。在申报矿石储量至批准采矿期间，评估成本可能会继续资本化，因为将进行进一步的工作，以完善开发案例，以最大限度地提高项目回报。
根据国际财务报告准则第6号“矿产资源勘探和评估”，评估成本资本化的标准在不同时期一致适用。
就通过收购而产生的未开发采矿项目而言，购买价格对价的分配可能导致未开发物业在项目评估的较早阶段被确认，而不是本集团的勘探和评估计划产生的项目。收购的未开发项目的后续支出只有在达到上文讨论的高度信任门槛时才会资本化。
未开发采矿项目(其采矿决定尚未在集团内适当的授权水平获得批准的项目)的资本化评估支出的账面价值根据IFRS 6在每个报告日期根据减值指标进行审核，并在确定指标时根据国际会计准则第36号“资产减值”进行测试。根据《国际会计准则》第36条对非采矿项目的评价支出进行了审查和测试。
减值审核基于一份状态报告，该报告概述了本集团通过开发、出售或其他合作安排恢复价值的意图。如果一个项目被证明不可行并被取消，与该项目相关的所有不可收回的成本在扣除任何先前记录的减值准备后计入损益表。
(G)财产、厂房和设备(附注14)
一旦未开发采矿项目被确定为在商业上可行，并已获得采矿批准，除土地、建筑物、厂房、设备和正在进行的基本工程的开支外，其他支出将与从“勘探和评估”转出的任何金额一起计入“采矿财产和租赁”项下。
在新资产能够以管理层预期的方式运营之前的期间，在启用新资产时必然产生的成本将被资本化。投产后产生的开发成本按预期可产生未来经济效益的程度进行资本化。与建筑或发展项目有关的借款利息按特定项目债务的应付利率(如适用)或按本集团或附属公司的借款成本(如非适用)资本化，直至完成使资产可供预期用途的基本所有活动为止。在根据一家子公司的融资要求谈判债务时，使用该子公司的借款成本可能是合适的。
物业、厂房及设备按国际会计准则第16号定义的成本减去累计折旧及累计减值损失列账。不动产、厂房和设备的费用包括与资产有关的估计关闭和修复费用。
物业、厂房及设备包括租赁安排产生的使用权资产(附注14)，与自有及租赁资产分开列示。
(H)延迟剥离(附注14)
在露天采矿作业中，必须去除覆盖层和其他废物，才能获得能够经济地提取矿物的矿石。去除覆盖物和废料的过程称为剥离。于矿山(或某些情况下为矿坑；见下文)开发期间，于开始生产前，与矿体成分有关的剥离成本将作为矿山(或矿坑)建造成本的一部分予以资本化，并随后按生产单位于矿山(或矿坑)的寿命内摊销。
若一个矿山经营多个露天矿坑，而该等露天矿坑被视为独立作业，则初始剥离成本将参照每个独立矿坑的矿石分别入账。但是，如果出于采矿规划的目的，这些坑是高度综合的，则在计算剥离成本时，第二个坑和随后的坑被视为第一个坑的延伸。在这种情况下，第二个坑和随后的坑的最初剥离(即覆盖层和其他废物的清除)被认为是生产阶段剥离(见下文)。专家组对多个矿坑是否被视为独立作业或综合作业的判断取决于每个矿场的具体情况。
下列因素表明，个别矿井的初始剥离成本应单独核算：
–如果在第一个矿坑之后连续进行第二个矿坑和随后的矿坑的开采，而不是同时进行；
–如果为每个矿场的开发做出单独的投资决定，而不是一开始就做出单一的投资决定；
–如果这些矿坑在采矿规划、清除覆盖层和采矿顺序方面是作为单独的单位经营的，而不是作为一个综合单位经营的；
–如果用于支持第二个和以后的矿坑的额外基础设施的支出相对较大；以及
–如果矿坑从分离的不同矿体中提取矿石，而不是从单一矿体中提取矿石。
226 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
如果第二个坑和随后的坑的设计受到优化几个坑组合的产量的机会的显著影响，包括对坑的输出进行共处理或混合，则从核算初始剥离成本的目的而言，这将表明将其作为一个综合操作来处理。在每一种情况下，都会考虑上述每个因素的相对重要性。
为了使生产阶段剥离成本有资格作为剥离活动资产资本化，必须满足三个标准：
–在未来的会计期间，由于剥离活动改善了对矿体的访问，因此必须有可能产生经济效益；
–必须能够确定已改善通道的矿体的“成分”；以及
–必须能够可靠地衡量与剥离活动有关的成本。
“组分”是矿体的一个特定部分，剥离活动使其更容易接触到。它通常是较大矿体的一个子集，以单独的有用经济寿命(例如，回弹)来区分。
生产阶段剥离可带来两个好处：当期开采矿石和改善今后开采矿石的途径。当具有未来效益的剥离成本与生产当前库存的成本无法区分时，剥离成本根据使用组件寿命的剥离比率的相关生产措施分配给这些活动中的每一个。该比率除以该期间为该组份开采的废物吨位，除以为该组份开采的矿物量，或除以为该组份开采的矿石所含的矿物量。在一些业务中，矿石数量是分配成本的更合适的基础，特别是在有大量副产品的情况下。如果本期比率超过组件比率的寿命，则递延组件的剥离成本。剥离活动资产按“生产单位”基准折旧，其基础是在成分的使用寿命内矿石或矿石中所含矿物的预期产量，除非另一种方法更合适。
组件寿命比率是根据矿山的矿石储量(以及某些矿山的其他矿产资源)和年度采矿计划确定的；它们是矿山设计的一个函数，因此，设计的改变通常会导致比率的改变。影响矿石储量(以及某些矿山和其他矿产资源)的其他技术或经济参数的变化也可能对组件寿命比率产生影响，即使它们不影响矿山设计。这些比率的变化将被前瞻性地计入。
可能的情况是，后续的剥离阶段将获得更多的矿石，而这些后续阶段只有在第一阶段发生后才可能发生。在适用的情况下，专家组逐个矿来考虑这一点。一般而言，就计算组件寿命比率及摊销而言，唯一归属于剥离活动资产的矿石是将从最初已识别的组件中提取的矿石。
递延剥离成本酌情计入“物业、厂房及设备”或“权益单位投资”内的“采矿物业及租赁”。递延剥离成本的摊销计入“物业、厂房及设备折旧”内的“净营运成本”或“权益会计单位的税后溢利份额”(视乎情况而定)。
(I)折旧及减值(附注13及14)
非流动资产折旧
物业、厂房及设备在其使用年限内折旧，或在矿场、冶炼厂或炼油厂的剩余使用年限内折旧(如较短而本集团对该资产并无合理替代用途)。
现金产生单位主要资产的使用年限往往取决于与之相关的矿体的使用年限。在这种情况下，采矿资产及其相关炼油厂、选矿厂和其他寿命较长的选矿设备的寿命一般限于矿体的预期寿命。而矿体的寿命又是根据矿山的寿命计划来估算的。如果现金产生单位的主要资产不依赖于相关矿体的寿命，管理层将运用判断来估计长期资产的剩余使用潜力。例如，影响冶炼厂剩余服务潜力的因素包括冶炼厂技术和电力采购合同，这些合同不是由这些公司提供电力的，或者在某些情况下是由地方政府允许水电站发电的。
重大资产和各类资产的使用年限和剩余价值每年进行审查，并前瞻性地反映变化。
当一项资产可供使用时，折旧开始。主要类别的财产、厂房和设备按生产单位和(或)直线折旧如下：
生产单位基数
对于采矿财产和租约以及某些采矿设备，资产经济效益的消耗与生产挂钩。除下文所述外，这些资产按生产单位折旧。
在采用生产单位法时，折旧通常以当期产量为基础计算，占本期和未来期间预期总产量的百分比，基于矿石储量，对于某些矿山，还包括其他矿产资源。其他矿产资源可在有限的情况下计入预期总产量，即存在非常大的毗连矿化区，其经济可行性对品位的可能变化不敏感，如某些铁矿石、铝土矿和工业矿藏的情况，以及对其他矿产资源可以经济开采的高度信心。如果其他矿产资源仅仅因为尚未进行必要的详细评估工作而不具备矿石储量的地位，并且负责的技术人员一致认为，根据历史储量转换率在计算预期总产量时计入一定比例的测量和指示资源是适当的。
对于铜或金等通常存在于低品位矿石中的矿物(与上述相比)，不太可能存在所需的置信度水平。在这些情况下，必须对特定的矿化区域进行详细评估，然后才能有信心地预测其经济状况。
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 227
1主要会计政策继续
如果计量资源和指示资源用于计算基础设施折旧，主要是铁路和港口，这将使现有和未来的矿山受益，则计量资源和指示资源可能与目前正在生产的矿山有关，也可能与对未来将投产有高度信心的矿山有关。矿产资源量是在考虑到JORC守则所要求的未来资本成本后确定的。然而，折旧计算只适用于目前的矿山，不考虑尚未投产的矿山未来的开发成本。目前，已测量和指示的资源计入了本集团澳大利亚铁矿石业务的折旧计算。
直线基数
生产预计不会每年大幅波动或实际寿命短于相关矿山的业务内的资产，按直线折旧。
非流动资产的减值费用/冲销
减值费用和冲销按现金产生单位水平评估，根据国际会计准则第36号，现金产生单位被确认为产生现金流入的最小可识别资产或资产组，而现金流入在很大程度上独立于其他资产的现金流入。在中间产品存在活跃市场的情况下，确定单独的现金产生单位，即使这些产品中的大多数在内部进一步加工。金融资产减值根据国际财务报告准则第9号进行评估。
在某些情况下，个别业务单位由若干具有独立现金产生流的业务组成，这些独立的现金产生流构成单独的现金产生单位。
透过业务合并取得之商誉将分配予预期将受惠于相关业务合并之现金产生单位或现金产生单位组别，并于集团内为内部管理目的而监察商誉之最低水平进行减值测试。于九月三十日，所有商誉、使用年限不定的无形资产及尚未准备使用的无形资产均按年进行减值测试，不论是否已触发减值，或在事件或环境变化显示潜在减值的情况下进行更频密的减值测试。
如有迹象显示账面值可能无法收回，则物业、厂房及设备以及使用年限有限的无形资产会被检视减值。根据国际财务报告准则第16号“租约”确认的使用权资产包括在审查范围内。本集团每年对截至九月三十日的资产价值进行内部审核，以作为评估减值迹象或先前确认的减值亏损拨回的资料来源。外部因素，如预测商品价格、成本和其他市场因素的变化，以及内部因素，如项目取消或项目范围缩小，也被监测，以评估减值迹象或先前确认的减值损失的冲销。如有任何该等迹象，则会进行减值审核；可收回金额乃参考使用价值(相关现金产生单位当前状况下预期未来现金流量的净现值)及公允价值减去出售成本(FVLCD)两者中较高者而厘定。
当现金产生单位的可收回金额参考FVLCD计量时，该金额会根据可见市场数据的公允价值层次进一步分类，而该等数据与接受测试的现金产生单位的会计单位一致。本集团认为，FVLCD的最佳证据是从活跃的市场或有约束力的销售协议获得的价值，在此情况下，可收回金额在公允价值层次中被归类为第一级。当FVLCD基于权益工具的报价但进行调整以反映市场缺乏流动性等因素时，可收回金额在公允价值层次中被归类为第二级。目前并无现金产生单位以可收回金额为基准评估减值，该等金额按FVLCD分类为1级或2级。
若无法观察到的投入对计量可收回金额有重大影响，FVLCD乃根据现有最佳资料，反映本集团于计量日期在市场参与者之间的有秩序交易中可为现金产生单位收取的金额。这通常使用贴现现金流技术进行估计，并在公允价值层次结构中被归类为第三级。
若根据贴现现金流技术使用FVLCD评估可收回金额，则所产生的估计基于详细的矿山寿命及/或长期生产计划。这些可能包括处于研究评估阶段的预期扩展。
FVLCD用途的现金流预测基于管理层对预期未来收入和成本的最佳估计，包括生产、资本支出以及关闭、修复和环境成本的未来现金成本。为了从市场参与者的角度确定FVLCD，现金流纳入了管理层在短期和中期的价格和成本假设。在较长期内，营业利润率在适当的情况下被假设为保持不变，因为市场参与者被认为不太可能在较长期内编制详细的预测。现金流预测可能包括预计从开采、加工和销售目前不符合纳入矿石储量资格的材料中实现的净现金流。只有在对其经济提炼有高度信心的情况下，才会纳入这种非储备材料。这一预期通常基于与现有矿石储量相邻的矿化区的初步钻探和采样。通常情况下，尚未进行达到此类材料储量状态所需的额外评价，因为这将涉及比高效规划和运营矿场所需的更早的评价费用。
如上所述，用于FVLCD目的的现金流预测中纳入的成本水平是基于现金产生单位的当前矿山寿命计划或长期生产计划。这与使用价值不同，后者要求估计资产当前状况下的未来现金流，因此不包括与改善或提高资产业绩相关的未来现金流。对资产的预期增强可能包括在FVLCD计算中，因此通常会产生更高的价值。
若现金产生单位的可回收金额取决于其相关矿体的寿命，则预期未来现金流量反映矿山的当前寿命及/或长期生产计划，该等计划基于详细研究、分析及迭代建模，以优化投资、产出及开采顺序的回报水平。采矿计划考虑了矿体的所有相关特征，包括废料与矿石的比率、矿石品位、运输距离、矿石的化学和冶金性质、影响工艺回收率的因素以及可使用的加工设备的能力。因此，矿山寿命计划和/或长期生产计划是预测未来每一年的生产产量和生产成本的基础。
228 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
就JORC而言，矿石储量估计的预测现金流一般以力拓的大宗商品价格预测为基础，该价格预测假设短期市场价格将回复至本集团对长期价格的评估，一般为三至五年。对于大多数大宗商品，这些预测大宗商品价格是通过对生产者的边际成本和这些大宗商品的激励价格的分析得出的。这些评估往往与当前的价格水平不同，并定期更新。本集团认为，公布的中长期远期价格不一定能很好地反映未来水平，因为它们往往受到现货价格的强烈影响。用于估计矿石储量的价格预测与用于减值测试的价格预测大体一致，除非管理层认为在某些经济环境下，市场参与者不会假设力拓对价格的看法，在这种情况下，在编制FVLCD减值计算时，管理层估计市场参与者将会使用的假设。
预测现金产生单位的未来现金流时要考虑现有销售合同下的销售价格。
适用于未来现金流量预测的贴现率代表市场参与者在考虑到货币的时间价值和未来现金流量估计尚未调整的资产的特定风险后将适用的利率的估计。本集团的加权平均资本成本一般用作厘定贴现率的起点，并对个别现金产生单位所在国家的风险状况作出适当调整。至于最终可行性研究及矿石储量估计，则采用一般高于本集团加权平均资金成本的内部基准利率。对于由项目融资资助的开发项目，加权平均资本成本中的债务部分可参考项目融资的具体利率和项目的预期杠杆计算。
对于使用美元以外的功能货币的业务，减值审查以相关功能货币进行。在估计FVLCD时，内部对汇率的预测考虑了即期汇率、历史数据和外部预测，并在五年后保持实际不变。本集团的绝大部分销售额是以美元计价的。只要本集团大宗商品生产国的货币兑美元走强，而大宗商品价格没有上升，现金流量就会减少，因此净现值也会减少。管理层认为，长期而言，商品价格的变动在一定程度上补偿了美元的价值变动，特别是对澳元和加元的汇率变动，反之亦然。然而，这种补偿性变化不是同步的，也不会完全相互抵消。在估计使用价值时，未来外币现金流量的现值按测试日期的即期汇率换算。
当事件或环境变化显示减值亏损可能不再存在或已减少时，已发生减值的非流动资产(商誉除外)按上文解释的相同估值基准进行审核。如适用，将确认减值冲销。拨回后现金产生单位的账面值必须是(A)上文计算的可收回金额及(B)若现金产生单位于过往期间未确认减值亏损而应厘定的账面值(扣除摊销或折旧后)中较低者。
《国际会计准则》第37号将繁重合同定义为履行合同义务的不可避免费用超过根据合同预期获得的经济利益的合同。当专门用于合同的资产完全减值或合同因商业决定而搁浅时，应计提拨备。
(J)确定矿石储量和矿物资源估计数
本集团根据合资格人士根据JORC守则所界定汇编的资料，估计其矿石储量及矿产资源。
以此方式厘定的矿石储量及某些矿山的其他矿产资源将用于计算折旧、摊销及减值费用，以及预测支付关闭及恢复成本的时间及收回递延税项资产的时间。上述折旧及减值政策说明了计入矿产资源的情况。此外，在为企业合并会计目的进行的购进价格分配中，价值可归因于矿产资源。
仅就本综合年度报告(表格20-F)而言，矿产储量估计乃根据S-K规则第1300分节而非JORC守则计算。这些信息未经审计。由于长期商品价格的商业敏感性，矿产储量和矿产资源是按照现有的共识定价或历史定价列报的。
(K)租约(附注14、21、22)
IFRS第16号“租赁”适用于租赁的确认、计量、列报和披露。某些租约不受该标准的限制，包括勘探或使用矿物、石油、天然气和类似的非再生资源的租约。本集团适用国际财务报告准则第16号第3(E)和第4段中的范围豁免，并不适用于本应属于国际会计准则第38号“无形资产”范围的任何资产的租赁。
按价值计算，本集团的租赁安排有相当大比例涉及干散货船和写字楼物业。其他租约包括土地和非采矿权、仓库、港口、设备和车辆。大多数租赁条款是通过集团的采购职能进行谈判的，尽管协议包含各种不同的条款和条件。
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 229
1主要会计政策继续
除短期(12个月或以下)及低价值租赁外，本集团于资产负债表确认所有租赁负债及相应的使用权资产。租赁负债按以下现值入账：固定付款；取决于指数或费率的可变租赁付款；剩余价值担保项下的应付金额；以及预期将行使的延期选择权。如租赁包含本集团可不经协商行使的延期选择权，而本集团合理地确定会行使该选择权，则延长期间的租赁付款将计入负债内。不依赖于指数或费率的可变租赁付款不计入租赁负债的计算。付款按承租人的增量借款利率贴现，除非租赁中隐含的利率可以很容易地确定。就与船只、港口及物业有关的租赁协议而言，非租赁部分不计入未来租赁付款的预测范围，并以直线方式在营运成本内单独入账。租赁负债按实际利息法按摊销成本计量。租赁安排于初步确认时产生的使用权资产反映租赁负债、初始直接成本、在租赁开始日期前支付的租赁付款以及用于拆除和修复的资本化拨备，减去任何租赁激励。
本集团于租赁期内于损益表确认使用权资产折旧及租赁负债利息。偿还租赁负债于现金流量表中分为本金部分(于融资活动内呈列)及利息部分(于经营活动中呈列)。在开始日期之前支付的款项计入融资活动，除非它们实质上代表投资现金流，例如在开始之前的现金流与租赁安排的总现金流相比很大的情况下。
(L)关闭、修复和环境义务(附注25)
专家组备有关闭和修复费用，包括拆除和拆除基础设施、清除残存材料以及修复矿山和某些炼油厂和冶炼厂受干扰的地区。这些规定基于所有监管要求和对利益攸关方作出的任何其他承诺。
由于无法可靠地估计关闭日期，因此没有为那些对其寿命没有已知限制的业务拨备关闭准备金，而是披露了或有负债(见附注30)。这主要适用于某些加拿大冶炼厂，这些冶炼厂从地方政府那里获得了允许水电站发电的无限期水权。
关闭和恢复成本是采矿或生产的正常后果，大部分关闭和恢复费用发生在矿山、炼油厂或冶炼厂关闭后的几年内。虽然最终将产生的成本尚不确定，但本集团的业务使用当前的修复标准和技术来估计其成本。
关闭和恢复成本是在相关干扰产生的债务发生时的会计期间拨备的，其依据是在运营和关闭后期间将产生的估计未来恢复成本的净现值。在适当的情况下，使用不同补救和关闭情景的概率加权来估计拨备。这一义务可能发生在设施的开发阶段或生产阶段。
关闭和恢复费用的准备金不包括预期因未来动乱而产生的任何额外债务。
费用是根据关闭计划估算的，并在行动期间的每个报告期进行审查，以反映已知的事态发展。还将定期在适当的外部支助下对估计数进行正式审查。
最初的关闭和修复拨备在“财产、厂房和设备”内注资。持续经营的关闭和恢复拨备的后续变动，包括与扩张或符合资本化资格的其他活动有关的新干扰、最新成本估计、经营估计寿命的变化、关闭活动时间的变化和贴现率的修订，也在“房地产、厂房和设备”内资本化。然后，这些成本将在与其相关的资产的使用寿命内折旧。
与关闭业务有关的关闭准备金的变化在损益表中计入/贷记为“净业务成本”。
如果在业务期间而不是在关闭时系统地进行修复，则在每个资产负债表日为估计的未完成的持续修复工作编列准备金，并将费用计入损益表。
在确定关闭、恢复和环境义务的未来现金流贴现的适当比率时，我们考虑了近年来的市场波动和不确定性，以及我们的资产组合中各种不同的关闭时间框架。集团贴现率基于对低风险市场收益率的长期看法，其中包括回顾历史趋势以及未来现金流尚未调整的风险和机会，即在报告日期和恢复支出发生之间关闭做法的潜在改善。本集团在衡量该等负债时采用单一贴现率，因为我们预期主要来自美元收入及融资的结算现金流，活动由本集团的中央结算团队统筹。在建立拨备时应用的折扣额的摊销或“解除”计入每个会计期间的损益表。折扣额的摊销列于损益表的“财务项目”内。
在某些情况下，集团公司向信托基金捐款，以支付或偿还未来的环境和退役费用。信托基金应偿还的款项不抵销相应的结算准备金，除非向信托基金支付款项的效果是将结算义务转嫁给信托基金。
环境成本是由并非运营的必然后果的环境损害造成的，可能包括补救、赔偿和处罚。为这类费用在资产负债表日的估计现值编列了准备金。这些费用计入“净业务费用”，但在“财务项目”中显示的取消折扣除外。
补救程序可以在知道干扰、补救过程和估计的补救费用后不久开始，但可以持续多年，具体取决于干扰的性质和所使用的补救技术。
230 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
(M)库存(附注16)
存货按成本和可变现净值中较低者计价，主要按加权平均成本计价。根据IAS 2为我们自己购买的通常可互换的第三方产品与我们自己的产品按相同的基础进行估值。平均成本是参照相关月份的成本水平以及期初库存的成本水平来计算的。原材料和耗材的成本就是购进价格。部分加工和可销售产品的成本通常是生产成本，包括：
–直接归因于矿石开采和加工或氧化铝和铝生产的人工成本、材料和承包商费用；
–采矿财产和租约以及用于开采和加工矿石或生产氧化铝、铝、铜和其他精炼产品的财产、厂房和设备的折旧；以及
–生产管理费用。
正在进行的工作包括矿石库存和其他部分加工的材料。库存是指已经提取并可供进一步加工的矿石。若储存的矿石是否及/或何时进行加工存在重大不确定性，则该等矿石于开采时计提费用。若矿石于结算日后12个月内未加工，则计入非流动资产，可变现净值按贴现现金流计算。库存矿石的数量主要通过调查和化验来评估。某些估计，包括预期的金属回收率，是使用现有的工业、工程和科学数据计算的，并在考虑到技术分析和历史业绩的情况下定期重新评估。
(N)征税(附注9和附注17)
本期税是指按资产负债表日已颁布或实质颁布的税率计算的上一年度应纳税所得额的预期应缴税款。它包括对以前期间预计应支付或可追回的税项的调整。若应付或可收回的税额不确定，力拓会根据以下其中一项厘定拨备：集团对负债或追讨款项的最有可能数额的判断；或当可能的结果范围广泛时，采用概率加权平均法。
递延税项根据国际会计准则第12号计算。本集团就一般不符合所得税免税额资格的收购事项(包括采矿权)的公允价值调整拨备递延税项。递延税项准备是根据资产的账面价值与其所得税基数(可能为零)之间的差额计提的。即使在没有所得税税基的情况下，在厘定资产的递延税项拨备时，通常亦不会考虑是否存在资本利得税的税基，除非该等资产被分类为持有以供出售，或因其他原因而确定账面值预期主要通过出售而非使用资产收回。这主要是由于新的租赁安排和运营中资产关闭成本估计的变化。根据国际会计准则第12号的修订，递延税项资产及负债将须就该等暂时性差异予以确认(请参阅第221页已发出但尚未生效的附注1准则)。
(O)离职后福利(附注42)
该集团经营多项固定福利计划，为退休人员提供一次性付款、养老金、医疗福利和人寿保险。根据国际会计准则第19号“雇员福利”，对于离职后固定福利计划，任何计划资产的公允价值与计划债务现值之间的差额在资产负债表中确认为资产或负债。
在适当情况下，对资产的确认可限于本集团预计通过从计划中退款或减少未来缴款而收回的任何金额的现值。在厘定退款的范围时，本集团会考虑是否有任何第三方，例如受托人或退休金委员会，有权在未经本集团同意的情况下提高福利或结束退休金计划。
在计算养老金计划时，最重要的假设是贴现率、通货膨胀率和死亡率。贴现率用于确定债务的净现值、债务的利息成本和计划资产的利息收入。使用的贴现率是指期限和条款尽可能与离职后债务相匹配的优质公司债券的收益率。如果一种货币没有发达的公司债券市场，就会使用政府债券的利率。通货膨胀率用于预测那些福利与通胀挂钩的计划未来福利支付的增加。死亡率被用来预测将支付抚恤金的期限，然后对其进行贴现，得出债务的净现值。
目前的服务成本、任何过去的服务成本以及任何削减或结算的影响都在损益表中确认。计划中持有的资产的利息成本减去利息收入也计入损益表。与这些计划有关的所有计入损益表的金额均计入“净营业成本”或“权益会计单位的税后利润份额”(视情况而定)。
本集团对固定供款计划的供款计入供款相关期间的损益表。这些应计入“净营业成本”或“权益会计单位的税后利润份额”。
(P)现金和现金等价物(附注20)
就资产负债表而言，现金及现金等价物包括：手头现金、银行存款及短期高流动性投资(主要是货币市场基金)，该等投资可随时转换为已知数额的现金，并受价值变动风险不大影响。银行透支在资产负债表中显示为流动负债。
关于现金和现金等价物，包括限制性现金的进一步详情见附注20。
就现金流量表而言，现金和现金等价物是扣除可随时偿还的银行透支的净额。
(Q)金融工具(附注29)
(一)金融资产
分类和测量
本集团将其金融资产分为以下类别：将于其后按公允价值(透过其他全面收益(FVOCI)或损益(FVPL))计量的金融资产及将按摊销成本持有的金融资产。
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 231
1主要会计政策继续
分类取决于管理金融资产的业务模式和现金流的合同条款。
管理层在初始确认时确定金融资产的分类。本集团有关财务风险管理的政策载于附注29。一般而言，本集团不会以短期出售为目的而收购金融资产。
本集团的业务模式主要是“持有即收”(即持有资产以收取合约现金流)。当本集团订立衍生工具合约时，该等交易旨在减少与资产及负债、确定承诺或预期交易有关的风险。
(A)按摊销成本持有的金融资产
此分类适用于以持有方式持有以收取本息的债务工具，且其现金流符合仅支付本金及利息(“SPPI”)准则。
在初始确认时，没有重大融资组成部分的贸易应收账款按其交易价格确认。其他金融资产最初按公允价值加相关交易成本确认，其后按实际利息法按摊销成本计量。因取消确认或修改按摊销成本持有的金融资产而产生的任何损益在损益表中确认。
(B)通过其他全面收益以公允价值持有的金融资产(FVOCI)
这一分类适用于下列金融资产：
–根据一种商业模式持有的债务工具，持有这些工具是为了收集合同现金流，也是为了出售(“收集和出售”)，并且其现金流符合SPPI标准。例如，有时会考虑某些客户的应收贸易发票。
除确认减值损益、利息收入(包括采用实际利息法所产生的交易成本)、除名产生的损益及在损益表中确认的汇兑损益外，该等金融资产公允价值的所有变动均于其他全面收益中计入。当该金融资产终止确认时，先前于其他全面收益中确认的累计公允价值收益或亏损重新分类至损益表。
–本集团已不可撤销地选择在重估其他全面收益时列报公允价值损益的股权投资。这一选择可以针对每一项个人投资进行，但不适用于为交易而持有的股权投资。
该等股权投资(包括任何外汇组成部分)重估所产生的公允价值收益或亏损，在其他全面收益中确认。当股权投资终止确认时，不会将以前在其他全面收益中确认的公允价值收益或亏损重新分类至损益表。红利在收受红利的权利确定时在损益表中确认。
(C)按公允价值通过损益持有的金融资产(FVPL)
这一分类适用于下列金融资产。在所有情况下，交易成本都会立即计入损益表。
–不符合摊销成本或通过其他全面收益的公允价值标准的债务工具。本集团拥有相当比例的贸易应收账款，并嵌入衍生工具以作暂定定价。这些应收款通常是为收回而持有的，但不符合SPPI标准，因此必须在FVPL持有。随后的公允价值损益计入损益表。此外，某些客户的贸易应收发票通常是保理的，以解决信用风险并通过更及时的变现支持价值交付，这些发票在FVPL保存。
–为交易而持有的股票投资，或未适用FVOCI选举的股票投资。所有公允价值损益及相关股息收入均于损益表确认。
–未被指定为套期保值工具的衍生工具。所有随后的公允价值收益或亏损均在损益表中确认。
(Ii)财务负债
借款及其他金融负债(包括贸易应付账款，但不包括衍生工具负债)最初按公允价值扣除已产生的交易成本确认，其后按摊销成本计量。
本集团参与供应链融资安排，根据该安排，供应商可选择通过保理其从力拓获得的应收款，从第三方银行提前收到发票付款。这些安排不会修改原始负债中关于交易对手条款、结算日期或到期金额的条款。提前结算设施的使用是自愿的，由供应商在逐张发票的基础上酌情决定。因此，受供应链融资约束的金融负债继续被归类为贸易应付账款。截至2021年12月31日，贸易应付款包括美元782百万美元(2020年：美元551百万美元)，但须由供应商提前进行结算选举。
当厘定按摊销成本计量的金融负债的合约现金流量的基准因利率基准改革而改变时，本集团会更新金融负债的实际利率，以反映改革所需的改变(参阅第220页)。如果满足下列条件，利率基准改革需要改变确定合同现金流的基础：
-作为改革的直接后果，这一改变是必要的；以及
-确定合同现金流的新基础在经济上等同于以前的基础--即紧接变化之前的基础。
当除利率基准改革所需厘定合约现金流量的基准有所变动外，当金融负债有所变动时，本集团会首先更新该金融负债的实际利率，以反映利率基准改革所需的变动。在此之后，本集团对额外的变更适用会计政策的修改。
232 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
(三)金融资产减值准备
前瞻性预期信贷损失(ECL)审查适用于：按摊销成本计量或通过其他全面收益以公允价值持有的债务工具；通过损益以公允价值计量的贷款承诺和财务担保；应收租赁；以及产生无条件对价权利的贸易应收账款。
在国际财务报告准则第9号允许下，本集团对与融资租赁净投资有关的应收账款余额和应收账款交易采用“简化方法”，对所有其他金融资产采用“一般方法”。一般方法包括对自成立以来交易对手信用风险的任何重大增加进行审查。ECL的审查包括对违约风险和预期损失率的假设。对于与融资租赁净投资有关的应收贸易账款和应收账款，评估时考虑了信用增级措施的使用情况，例如信用证。未提取贷款承诺的减值作为拨备反映。
(4)衍生工具和对冲会计
本集团采用国际财务报告准则第9号的对冲会计要求，其对冲活动在附注29中讨论，套期保值准备金的变动在附注28中披露。如适用，本集团可延迟对冲成本，包括货币基差、远期点数及期权的时间价值。
前几个时期通过的与国际银行同业拆借利率改革有关的第一阶段修正案允许暂时免除对直接受改革影响的对冲安排适用具体的对冲会计要求。实施临时宽免意味着，在预期的与国际银行同业拆借利率相关的不确定性期间，国际银行同业拆借利率改革不会导致参考国际银行同业拆借利率的对冲关系终止。本集团对其套期保值组合应用的主要宽免是假设美国LIBOR在对冲期间仍然是单独可识别的组成部分；而公允价值对冲关系中固定利率至浮动利率掉期所参考的美国LIBOR利率不会因IBOR改革而改变，从而保留经济关系并允许相关对冲保持有效(参见附注29 A(B)(V))。当套期保值项目或套期保值工具的合约现金流量的厘定基准因国际银行同业拆借利率改革而改变，因而不再出现套期保值项目或套期保值工具的现金流量的不确定性时，本集团会修订该套期保值关系的对冲文件，以反映国际银行同业拆借利率改革所需的变化(S)。正式套期保值文件中的这些修订并不构成终止套期保值关系或指定新的套期保值关系，如改革第二阶段的救济所规定(参阅第220页)。
(R)股份支付(附注41)
本集团股份计划的公允价值于预期归属期间确认为开支，抵销力拓计划的留存收益及力拓有限公司计划的其他储备。
本集团采用由独立精算师提供的公允价值，并使用基于点阵的期权估值模型或蒙特卡罗模拟模型计算。
每项计划的条款在资产负债表日予以考虑，以确定该计划是否应以股权结算或现金结算的方式入账。本集团并无以现金结算方式运作任何计划。然而，绩效股票计划可以由董事酌情向员工提供等额的现金。这不是标准做法。在一些司法管辖区，员工被授予现金结算的奖励，而当地法律和法规禁止以股权结算的奖励。这些奖项的价值无关紧要。
本集团的股权结算股份计划通过以下方式结算：相关母公司发行股份；在市场上购买股份；或使用以前作为股份回购的一部分收购的以库房形式持有的股份。如果为满足计划而获得的股份成本与收取的费用不同，差额将酌情计入留存收益或其他准备金。
(S)股本(注26、27)
普通股被归类为股权。直接可归因于发行新股的增量成本在权益中显示为从收益中扣除税款后的净额。
如任何集团公司购买本集团的股本(库存股)，已支付的代价，包括任何直接应占增量成本(扣除所得税净额)，将从力拓所有者应占权益中扣除。若该等股份其后重新发行，则扣除任何直接应占增量成本及相关所得税影响后，所收到的任何代价均计入力拓所有者应占权益。若已购买的力拓股份注销，相当于注销股份面值的金额将计入资本赎回准备金。
(T)分部报告(附注2和3)
运营部门的报告方式与向首席运营决策者(CODM)提供的内部报告一致。本集团认为，力拓的首席执行官是CODM，负责分配资源和评估运营部门的业绩。
关键会计政策和估算
(1)确定CGU、评估减值指标、审查资产账面价值、减值费用和冲销以及商誉的可回收性(附注6、12和13)
减值在现金产生单位(CGU)一级进行评估。CGU是产生独立现金流入的最小可识别资产或资产组。判断用于识别本集团的CGU，尤其是当资产属于综合业务，且CGU的变化可能影响减值费用和冲销。这一判断最重要的例子是：2021年，力拓位于加拿大魁北克省的Fer et Titane与马达加斯加矿业公司(QMM)继续合并为一家CGU，理由是它们是垂直整合的业务，而钛铁矿并不存在活跃的市场；2019年，位于澳大利亚昆士兰州的wepa铝土矿与下游的Gladstone氧化铝精炼厂(Yarwun和QAL)因Amrun扩建项目的扩张而被拆分为三个独立的CGU，此举增加了铝土矿的出口，使得该矿现在被认为基本上是独立的现金流入。在2019年之前，韦帕矿和格拉德斯通炼油厂被合并为一个CGU。管理层每年审查这些判断，作为上文附注(I)所述资产价值年度内部审查的一部分。
监测外部和内部因素的减值指标，包括对资产价值的年度内部审查，如上文附注(I)所述。需要判断，以确定大宗商品现货价格不利波动的影响是否具有重大和结构性。截至时，这一判决没有实质性的情况导致减损指标2021年12月31日.
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 233
1主要会计政策继续
一般使用贴现现金流模型来确定CGU的可回收金额。在这种情况下，需要作出重大判断，以确定所使用的适当估计和假设，并且存在重大估计不确定性。特别是，对于公允价值减去处置估值的成本，需要做出判断来确定市场参与者将使用的估计。贴现现金流模型对下列估计最为敏感：项目扩张的时间；完成在建资产的成本；长期商品价格；生产时间和回收率；汇率；运营成本；储量和资源估计；关闭成本；贴现率；政府间长期合同收入的分配；以及在某些情况下，采矿许可证的续签。其中一些变量是单个CGU独有的。这些变量的未来变化可能与管理层的预期不同，并可能大幅改变CGU的可回收金额。
附注(I)亦描述本集团估计长期商品价格、汇率及折现率以作减值测试之方法。附注6概述了为计量已记录减值以及确定部分或全部先前减值是否适当而作出的重大判断、假设和敏感性。有关测试含有商誉及无限期无形资产的现金增值税的判断、假设及敏感性分别载于附注12及13。
(2)资产寿命的估计
若根据本集团的判断，无形资产预期产生现金流的期间并无可预见的限制，则无形资产被视为具有无限期(因此并无相关折旧或摊销费用)。在作出这项判断时所考虑的因素包括存在无限制条款的合约权，或有证据显示鉴于本集团的投资意向，可在未来无限期续订合约权而无重大增加成本。对适用于无形资产的无限期评估的最重要评估涉及与加拿大阿尔坎公司签订的基于合同的水权，这在附注13中有进一步说明。
CGU主要资产的使用寿命通常取决于与之相关的矿体的寿命。矿体的寿命将根据基于矿石储量估计的采矿寿命计划来确定。
该集团预计将花费约美元7.5在2022年至2030年期间，为集团业务降低碳排放的项目提供了10亿美元的资金。这包括用电力取代重型移动设备中的柴油发动机，以及投资于可再生发电资产。化石燃料动力资产的剩余可用经济寿命受到密切监测，以确定技术过时的指标，但在许多情况下，对化石燃料动力后备燃料的要求意味着，提前报废这些资产是不切实际的(见附注14)。
(3)关闭、恢复和环境义务(附注25)
根据履行债务所需的估计未来费用的净现值，为发生债务时的关闭、恢复和环境费用编列了准备金。管理层根据其判断及经验，厘定为履行本集团的法律、法定及建设性责任所需的关闭修复工作的潜在范围，以及向利益相关者作出的任何其他承诺，以及可供选择及采用的技术，以履行该等责任，并估计相关成本及该等成本的可能时间。还需要作出重大判断，以确定与这项工作有关的费用以及用于计算拨备的其他假设。外部专家酌情支持费用估计过程，但估计仍然存在很大的不确定性。
应用这一会计政策的关键判断是确定一项估计何时足够可靠，可以作出或调整结账准备。
由于无法可靠地估计关闭日期，因此没有为那些对其生活没有已知限制的业务划拨关闭准备金。这主要适用于某些加拿大冶炼厂，这些冶炼厂与地方政府签订了可再生能源的无限期水权或电力协议。
成本估计在整个营运期间不断更新；一般情况下，一旦营运距离预期关闭还有十年，成本估计必须符合集团的资本项目框架。例如，这意味着，如果需要进行数量级(OOM)研究才能关闭，那么它必须与新矿、冶炼厂或炼油厂的OOM研究具有相同的标准。截至2021年12月31日，有13剩余寿命在以下年限的作业十年在考虑到未经批准的延期之前。目前正在进行的最大规模的再预测是澳大利亚能源资源公司；从这项研究获得的初步信息导致兰格铀矿关闭负债增加了#美元。5102021年12月31日为100万人。
当可能结果的范围变得足够窄，可以进行可靠的估计时，就会对拨备进行调整。根据变更的重要性，调整可能需要集团关闭指导委员会的审查和批准，然后才能更新拨备。
在某些情况下，关闭研究可能表明，将需要无限期地进行监测和可能的补救措施--例如地下水处理。在这些情况下，拨备的基本现金流可能被限制在一个可以可靠地估计成本的期间，平均约为30好几年了。如果可以有信心地预测到有另一种商业安排来履行我们的义务，那么这段时间可能会更短。
计算拨备时所用之最重要假设及估计如下：
–关闭时间范围。行动的加权平均剩余寿命见附注25。当整个作业处于生产阶段时，在关闭之前可能会发生一些支出。
–任何关闭后监测期的长度。这将取决于具体的场地要求和是否有其他商业安排；一些支出可能会持续到永远。力拓肯纳科特关闭和环境补救规定包括对持续监测和补救费用的补贴，包括地下水处理费用，约为#美元。0.6十亿美元。
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–可能关闭情况的概率权重。概率加权的最大影响是在与基础设施有关的皮尔巴拉矿场(铁矿)，其中包括一些基础设施将在关闭后由有关国家当局保留的预期。对这种情况的概率分配使结清准备金减少了#美元。1.2十亿美元。
–计算贴现率所依据的适当来源。2020年9月30日，管理层审查了用于贴现准备金的比率，并将贴现率降低了0.5%，2021年不需要进一步更改。贴现率本质上是主观的，因此附注25显示了拨备余额的敏感性，截至2021年12月31日，拨备余额为美元。14.5如果以替代贴现率贴现，则将发生变化。
在计算经费时有很大的估计不确定性，费用估计数可能会因许多因素而有所不同，包括：
–改变相关法律或地方/国家政府的要求以及对利益攸关方作出的任何其他承诺；
–审查补救办法和放弃办法；
–在修复过程中确定的其他补救要求；
–新的修复技术的出现；
–降雨率与气候变化；
–更改预计关闭日期；以及
–折现率的变化；
在其他矿场或生产场址获得的经验也可能改变关闭的预期方法或费用，尽管恢复和恢复每个场址的内容对每个场址来说都是相对独特的。一般而言，本集团其他地方或整个行业的修复及修复活动和历史先例相对有限，可作为成本估计的基准。
由于其他原因，预计支出的时间也可能发生变化，例如，由于矿石储量和矿产资源、生产率、经营许可证续签或经济状况等方面的预期发生变化。
正如上文附注(L)所述，持续经营的关闭及恢复拨备的变动通常是资本化的，因此会影响资产及负债，但不会影响作出变动时的损益。然而，这些变化将影响折旧和未来几年折扣的取消。集团持续经营的关闭估计的变化可能导致在未来12个月内对资产和负债进行重大调整。
关闭营运的关闭成本估计变动及任何营运的环境成本估计变动均会影响损益；然而，本集团并不认为该等负债的估计变动会对未来12个月的损益作出重大调整的风险。任何新的环境事件都可能需要物质准备，但无法预测。
特定于项目的风险包含在现金流量中，该现金流量基于关闭活动的核心案例估计，假设该集团履行了该义务。然后使用特定于债务类别的贴现率对这些现金流进行贴现。选择适当的来源作为计算贴现率的基础，需要进行判断。这个1.5本集团目前使用的实际利率是基于多项数据，包括30年期美国国债通胀保值证券(TIPS)的可观测历史收益率，以及独立估值专家对调查结果的考虑。
(4)推迟支付剥离费用(附注14)
露天矿或露天矿在整个生产阶段都要剥离废料。确定矿井内的组件和组件条带比率的寿命需要判断，并取决于单个矿井的设计和该设计所固有的估计。对该设计的更改可能会引入新组件和/或更改组件条带率的使用寿命。影响矿石储量的其他技术或经济参数的变化也可能对成分条带比率的寿命产生影响，即使它们不会影响矿山的设计。组件带材比率的寿命变化将被前瞻性地考虑在内。
本集团对多个矿场是否被视为独立或综合经营的判断，决定了一个矿场的初始剥离是否被视为生产前或生产阶段剥离，并因此确定了该等成本的摊销基础。分析取决于每个煤矿的具体情况，需要做出判断：即使事实模式看起来相似，另一家矿业公司也可能做出不同的判断。
(五)税收状况不明朗
本集团业务遍及多个司法管辖区，并于正常业务过程中就一系列税务事宜定期受到当地税务机关的质疑，包括转让定价、间接税及交易相关事宜。
不确定税项拨备包括基于本集团对负债或追回的最可能金额的判断而对全球所有事项的相关利息及罚金；或当可能的结果范围广泛时，采用概率加权平均法。最重要的判决与转让定价问题有关。虽然潜在结果变数很大，但我们目前的预期是，从2021年12月31日起的12个月内提供的数额不会有实质性变化。
(6)潜在递延税项资产的可回收性(附注17)
本集团有税务亏损及其他可扣除的暂时性差额，主要是在澳大利亚、加拿大、美国及蒙古的应税实体，这些差额有可能在未来数年减少缴税。递延税项资产已在考虑到与同一税务机关及同一应课税实体有关的足够应课税临时差额、该等应课税实体的预计未来应课税收入估计，以及在考虑预期会影响该等资产收回的特定风险因素(包括亏损失效风险)后，予以确认。有关递延税项资产的进一步资料载于附注17。
除亏损到期的风险外，追回税项亏损所依据的预测亦受上文(I)所述有关减值的估计不确定性所规限。在应用这一会计政策时的关键判断是确认递延税项资产的亏损，而该业务目前在税务方面并不盈利。
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 235
1主要会计政策继续
(Vii)关于繁重合同的规定
只有在专门用于合同的资产完全减值或合同因商业决定而搁浅的情况下，才对繁重合同作出规定。在可以选择如何清偿合同债务的情况下，在确定哪些资产被视为专用于合同时，需要作出判断。关键估计是与合同相关的现金流和贴现率假设。本集团于2018年完成出售其剩余焦煤资产，并保留过往期间就铁路基建“不收即付”被视为搁浅的合约所作的繁重拨备。截至2021年12月31日，准备金余额为#美元。172百万美元(2020年：美元219百万)。于二零二一年十二月三十一日，本集团于埃斯孔迪达合营公司的投资包括美元。1182019年搁浅的购电协议下与合同付款有关的拨备中的100万份，在提前取消后被判定为繁重，转而使用可再生能源。
(Viii)确定功能货币
每个子公司、非法人组织、联合经营和股权核算单位的本位币是其经营所在的主要经济环境的货币。功能货币的确定涉及重大判断，其他公司可能会根据类似的事实做出不同的判断。对于力拓的许多业务来说，它们的功能货币是它们所在国家的货币。如果决定其主要经济环境的相关交易、事件或条件发生变化，本集团将重新考虑其业务的功能货币。
功能货币的确定是一项关键判断，它会影响资产负债表中非流动资产的计量，从而影响损益表中这些资产的折旧和摊销。它还影响包括在损益表和权益中的汇兑损益。本集团运用判断决定是否在可预见的将来结算若干集团内贷款的计划或可能性，并因此决定相关汇兑损益是否可计入股本。2021年，澳元1410亿美元的集团内贷款继续符合这些标准；相关的汇兑收益和损失计入股本。
(九)合并依据(附注32-35)
在考虑所有相关因素后，有时需要判断本集团是否对某一实体或安排拥有控制权、共同控制权或重大影响力。重大影响包括集体控制的情况(见附注35(A))。其他公司可能会对同一实体或安排做出不同的判断。本集团作出此类判断的最重要例子是，根据包括资本支出在内的重大商业决定的性质，确定埃斯孔迪达是一家合资企业，这些决定需要力拓及其合作伙伴必和必拓的批准。相比之下，我们的合作伙伴评估力拓的权利是保护性的，并得出结论，它通过指导相关活动的权利控制埃斯孔迪达。本集团采纳相同的判断将导致EsCondida从一家合资企业重新分类为一家联营企业，由于权益法下的会计将继续存在，因此不会产生其他财务报告后果。
(X)或有事项(附注30)
除非根据本集团的判断和法律意见认为出现任何亏损的可能性微乎其微，否则披露重大或有负债。除非根据本集团的判断，或有负债的金额不能可靠地估计，否则将予以量化。
索赔的计算单位是作为一个整体来处理的事项，因此，当为清偿债务的费用的最佳估计数记入准备金时，就不再有或有负债部分。这意味着，当确认一项拨备是对过去某一单一事件偿还当前债务所需支出的最佳估计时，不会就超过已经拨备的最大潜在风险报告另一项或有负债。我们亦考虑国际会计准则第1号的要求，并在资产或负债的价值在未来12个月内出现重大变化的重大风险下作出披露。
(Xi)不计入基础收益(注2)
如第239页附注2所述，某些项目在每一期间的基础收益中不计入净收益/(亏损)，而不论其重要性如何。此外，还有一个最终判断类别，在适用的情况下，包括其他信用和费用，这些信用和费用单独或合计，如果属于类似类型，其性质或规模需要排除，以提供对潜在业务业绩的额外洞察。适用于排除的2021、2020和2019年终了年度的具体项目载于第240页附注2。
澳大利亚能源资源公司和Gove炼油厂的关闭估计不包括在内，是由于个别更新的规模和汇总后的重要性。这是判断性范畴在2021.
(十二)为奥尤陶勒盖提供资金
如注32(L)所述，绿松石山，a50.8%力拓的子公司代表蒙古政府控制的Erdenes Oyu Tolgoi LLC(“Erdenes”)资助了对Oyu Tolgoi的普通股投资，Erdenes是蒙古政府控制的公司，拥有Oyu Tolgoi34非绿松石山拥有的奥尤陶勒盖的%非控股权益。基金金额按伦敦银行同业拆借利率加伦敦银行同业拆借利率计算利息6.5%，并通过对Erdenes在未来奥尤陶勒盖普通股股息中的份额的质押来偿还；Erdenes还有权通过直接向绿松石山付款来减少未偿还余额。
这些资金余额，包括应计利息，预计将通过承诺Erdenes分享其在Oyu Tolgoi的股息或由Erdenes出售其在Oyu Tolgoi的权益来收回。正式的融资安排是与一家部分拥有的子公司(Oyu Tolgoi)的非控股股东(Erdenes)达成的。经考虑该等事实，连同Erdenes的酌情还款权及最有可能的最终结算方法(即Erdenes股息的质押)后，吾等得出结论，Erdenes的资金结余及利息不会导致集团财务报表中的资产或收入，而是与附属公司的非控股股东进行的一系列交易。这导致力拓所有者在奥尤陶勒盖的实际权益增加，而Erdenes的资金余额和利息仍未结清。因此，相关金额计入非控股权益账面净值的减值，以及力拓与非控股权益之间的权益变动在集团权益变动表中记录，该权益变动表为本集团应计应占Erdenes欠绿松石山期内资金余额的权益。
236 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
与这笔资金有关的所有现金流都发生在集团公司之间，因此在合并后将被冲销。因此，这些交易，包括计入权益，不会导致集团现金流量发生任何变化，或绿松石山或Erdenes在集团现金流量表中单独列报与奥尤陶勒盖普通股投资有关的现金流入和流出
2022年1月25日，全部免除了Erdenes的资金余额和利息；见附注45。
(Xiii)皮尔巴拉铁安排
账目附注33（c）所述安排允许联合行动的每一个伙伴要求另一个伙伴在其使用期内建造资产，以增加铁路和港口基础设施网络的能力。请求伙伴（资产用户）在网络容量中的份额将增加新构建的资产的容量，但是通常，该容量可以从任何网络资产提供。资产用户将在合同规定的期限内支付年费（承诺使用费—“CUC”），而无论网络的使用情况如何。施工伙伴（资产所有人）有持续的义务根据相关国家协定和相关保有权的要求，利用这些资产提供能力，并保持资产处于良好的工作状态。
本集团考虑CUC安排是否会导致资产拥有人与资产使用人之间产生租赁关系。他们没有这样做的结论是因为没有指定的资产；相反，资产用户对CUC资产中的容量拥有优先权利。这种处理是在2019年1月1日采用国际财务报告准则第16号之后进行的，之前的准则IAS 17“租约”和IFRIC 4“确定安排是否包含租约”进行了评估，但不改变根据国际财务报告准则16就符合现有CUC安排的后续支出得出的结论。管理层认为这些安排是独一无二的，并根据判断将“国际财务报告准则”的原则适用于上述安排的会计处理。资产所有者提供产能的义务是随着时间的推移而不是在某个时间点履行的。因此，CUC安排是国际会计准则第37号所界定的未履行合同，据此，任何一方均未履行其任何义务，或双方均同等程度地部分履行其义务，因此CUC付款在发生时计入费用。对事实模式的另一种解释可能会导致在本集团的资产负债表中列报一项资产和相应的负债，以反映CUC付款的现值。Asset User是力拓的全资子公司，而Asset Owner是联合运营。这一影响将约为美元1.4十亿美元(根据CUC资产减记的税额总收入计算)。其他计算总额的方法可能会得出不同的数字。
(十四)估计离职后费用的债务
(注42)
这一利率也用于计算债务利息成本和计划资产的利息收入。
以下主要假设用于计算福利估计数：最后薪资计划成员未来将获得的加薪、通货膨胀水平(受某种形式的通货膨胀保护的福利)、目前的死亡率和未来死亡率的改善。对未来通胀的假设是基于与通胀挂钩的工具的市场收益率，在可能的情况下，结合共识意见。专家组定期审查其主要养恤金计划中退休人员的实际死亡率，并使用这些死亡率来确定其目前的死亡率假设。它还参照每个相关国家的标准改善标准，并在听取外部精算咨询意见后，对今后提高寿命的津贴作出判断。
本集团的大多数固定收益养老金计划不对新进入者开放，大部分债务与前雇员有关。因此，本集团离职后债务的账面价值对有关未来加薪的假设的敏感度低于对未来通胀的假设的敏感度。
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 237
2个运营部门
力拓的管理结构是以主要产品组(PG)和全球支持职能为基础的，这些职能的领导人组成了执行委员会。每个执行委员会成员都直接向力拓首席执行官报告，后者是首席运营决策者(CODM)，负责分配资源和评估运营部门的业绩。CODM根据一系列衡量标准监测每个产品类别的业绩，包括基本收益、基本EBITDA、资本支出、经营活动产生的净现金和自由现金流。我们衡量利润的主要指标是潜在的EBITDA。财务成本和净债务按集团范围进行管理，因此不计入分部业绩。
本集团的报告分部以主要产品组别为基础，并与截至2021年12月31日的内部报告结构一致。业务单元(BUS)根据管理结构分配给PG。可报告的细分市场描述如下：
| | | | | |
| 可报告的细分市场 | 主要活动 |
| 铁矿 | 西澳大利亚州的铁矿石开采和盐和石膏生产。 |
| 铝 | 铝土矿开采；氧化铝精炼；铝冶炼。 |
| 铜 | 铜、金、银、钼和其他副产品的开采和精炼；与西芒杜铁矿石项目一起进行的勘探活动，这是铜业集团首席执行官的责任。 |
| 矿物 | 包括与加拿大铁矿石公司(铁矿石开采和铁精矿/球团矿生产)合作的产品如硼酸盐、二氧化钛原料的企业。还包括钻石开采、分选和营销。 |
根据二零二一年一月二十八日公布的组织架构重组，本集团须汇报的分部已予重组，主要影响如下：Simandou已从先前的Energy&Minerals产品组别转至铜产品组；铀已从先前的Energy&Minerals产品组转至其他业务；钻石已从先前的铜及钻石产品组转至Minerals产品组；Minerals产品组保留Argyle剩余业务，而自2021年1月1日起，Argyle Close已转至其他业务。Argyle剩余业务包括与出售剩余钻石库存和所持财产有关的活动。Argyle关闭包括与管理和执行Argyle矿山关闭义务以及管理在国家和传统所有者协议和许可证中拥有权益的实体有关的活动。由于这些变化，从2021年起，铜和钻石部门更名为铜矿，能源和矿产部门更名为矿物。其他业务，其中还包括我们的100于Gove氧化铝炼油厂(已关闭)、Rio Tinto Marine及Rio Tinto Coal Australia剩余负债的百分比权益与上述须呈报分部分开列示，因该等业务均未达到须予呈报分部的量化门槛。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日止年度 | 生产总值销售总额(b) 百万美元 | 基本EBITDA(c) 百万美元 | 基础收益(d) 百万美元 | 资本支出(e) 百万美元 | 折旧及摊销(f) 百万美元 |
| 铁矿 | 39,582 | | 27,592 | | 17,323 | | 3,947 | | 2,023 | |
| 铝 | 12,695 | | 4,382 | | 2,468 | | 1,372 | | 1,289 | |
| 铜 | 7,827 | | 3,969 | | 1,579 | | 1,548 | | 1,103 | |
| 矿物 | 6,481 | | 2,603 | | 888 | | 644 | | 474 | |
| 可报告的细分市场合计 | 66,585 | | 38,546 | | 22,258 | | 7,511 | | 4,889 | |
| 其他操作 | 251 | | (28) | | (84) | | (11) | | 199 | |
| 部门间交易 | (268) | | 42 | | 19 | | | |
| 产品组共计 | 66,568 | | 38,560 | | 22,193 | | 7,500 | | 5,088 | |
| 其他项目 | | | | 117 | | 106 | |
权益核算单位份额(a) | (3,073) | | | | (294) | | (497) | |
| 处置财产、厂房和设备所得收益 | | | | 61 | | |
| 中央养老金成本、基于股份的支付、保险和衍生品 | | 110 | | 133 | | | |
| 重组、项目和一次性费用 | | (80) | | (51) | | | |
| 核心费用 | | (613) | | (585) | | | |
| 中央勘探与评价 | | (257) | | (215) | | | |
| 净利息 | | | (95) | | | |
综合销售收入/资本支出/折旧及摊销(g) | 63,495 | | | | 7,384 | | 4,697 | |
| 基本EBITDA/基本盈利 | | 37,720 | | 21,380 | | | |
238 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年12月31日止年度 | 生产总值销售总额(b) 百万美元 | 基本EBITDA(c) 百万美元 | 基础收益(d) 百万美元 | 资本支出(e) 百万美元 | 折旧及摊销(f) 百万美元 |
| 铁矿 | 27,508 | | 18,837 | | 11,398 | | 2,941 | | 1,838 | |
| 铝 | 9,314 | | 2,152 | | 471 | | 1,085 | | 1,191 | |
| 铜（调整后） | 4,969 | | 2,084 | | 754 | | 1,837 | | 1,093 | |
| 矿物（调整） | 5,170 | | 1,710 | | 580 | | 455 | | 452 | |
| 可报告的细分市场合计 | 46,961 | | 24,783 | | 13,203 | | 6,318 | | 4,574 | |
| 其他业务（调整） | 321 | | 24 | | (48) | | 2 | | 199 | |
| 部门间交易 | (264) | | (94) | | (32) | | | |
| 产品组共计 | 47,018 | | 24,713 | | 13,123 | | 6,320 | | 4,773 | |
| 其他项目 | | | | 79 | | 82 | |
权益核算单位份额(a) | (2,407) | | | | (255) | | (576) | |
| 处置财产、厂房和设备所得收益 | | | | 45 | | |
| 中央养老金成本、基于股份的支付、保险和衍生品 | | 117 | | 118 | | | |
| 重组、项目和一次性费用 | | (133) | | (108) | | | |
| 核心费用 | | (545) | | (455) | | | |
| 中央勘探与评价 | | (250) | | (216) | | | |
| 净利息 | | | (14) | | | |
综合销售收入/资本支出/折旧及摊销(g) | 44,611 | | | | 6,189 | | 4,279 | |
| 基本EBITDA/基本盈利 | | 23,902 | | 12,448 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至二零一九年十二月三十一日止年度 | 生产总值销售总额(b) 百万美元 | 基本EBITDA(c) 百万美元 | 基础收益(d) 百万美元 | 资本支出(e) 百万美元 | 折旧及摊销(f) 百万美元 |
| 铁矿 | 24,075 | | 16,098 | | 9,638 | | 1,741 | | 1,723 | |
| 铝 | 10,340 | | 2,285 | | 599 | | 1,456 | | 1,312 | |
| 铜（调整后） | 5,196 | | 1,918 | | 575 | | 2,048 | | 1,176 | |
| 矿物（调整） | 5,394 | | 1,862 | | 565 | | 585 | | 569 | |
| 可报告的细分市场合计 | 45,005 | | 22,163 | | 11,377 | | 5,830 | | 4,780 | |
| 其他业务（调整） | 393 | | (22) | | (64) | | 1 | | 180 | |
| 部门间交易 | (31) | | (9) | | (3) | | | |
| 产品组共计 | 45,367 | | 22,132 | | 11,310 | | 5,831 | | 4,960 | |
| 其他项目 | | | | 64 | | 77 | |
权益核算单位份额(a) | (2,202) | | | | (456) | | (653) | |
| 处置财产、厂房和设备所得收益 | | | | 49 | | |
| 中央养老金成本、基于股份的支付、保险和衍生品 | | 59 | | 60 | | | |
| 重组、项目和一次性费用 | | (183) | | (94) | | | |
| 核心费用 | | (496) | | (550) | | | |
| 中央勘探与评价 | | (315) | | (231) | | | |
| 净利息 | | | (122) | | | |
综合销售收入/资本支出/折旧及摊销(g) | 43,165 | | | | 5,488 | | 4,384 | |
| 基本EBITDA/基本盈利 | | 21,197 | | 10,373 | | | |
(a)就生产总值销售额而言—应占权益会计单位亦包括附属公司内部╱权益会计单位销售额之调整。
(a)总产品销售额包括本集团按权益会计单位按比例应占产品销售额（经调整附属公司销售额）美元3,1171000万美元(2020年：美元2,441百万美元；2019年：美元2,234百万美元)，不包括在合并销售收入中。合并销售收入包括子公司销售美元44百万美元(2020年：美元34百万美元；2019年：美元32百万美元)计入未计入生产总值销售额的权益核算单位。
(b)基本EBITDA指未计税前利润、净财务项目、折旧及摊销前利润，不包括相同项目的EBITDA影响，该等项目在计算基本收益(定义见下文)时不包括在内。基本EBITDA与税前利润的对账见第240页。
(c)基本盈利为本集团应占净收益。w对力拓的Ners进行了调整，排除了不反映集团运营基本业绩的项目。
从基础收益中扣除的是那些单独或与类似项目合计的损益，其性质或规模需要排除，以提供对基础业务业绩的更多洞察。
以下项目不包括在每个期间得出的基础收益的净收益中，无论其重要性如何：
–出售企业权益的净收益/(亏损)。
–减值费用和冲销。
–非持续经营的税后利润/(亏损)。
–汇兑和衍生工具损益。这项豁免包括对外净债务及集团内结余的汇兑收益/(亏损)、不符合对冲会计资格的货币及利率衍生工具的未变现收益/(亏损)、不符合对冲会计资格的某些商品衍生工具的未变现收益/(亏损)及不符合对冲会计资格的嵌入衍生工具的未变现收益/(亏损)。
–在调整与减值费用相关的情况下，对与收购前期间有关的干扰或环境污染的遗留场地的关闭拨备进行调整。
基础收益与净收益的对账可以在第240页找到。
(d)应报告类别的资本支出包括购买减去出售物业、厂房及设备、资本化评估成本及购买减去出售其他无形资产的净现金流出。提供的详细信息包括100子公司资本支出的%和力拓在合资企业和股权资本支出中的份额占比单位。
(e)可报告部门的产品组折旧和摊销包括100子公司折旧及摊销的%，以及力拓占权益会计单位折旧及摊销的份额。力拓应占权益会计单位的折旧及摊销费用将扣除，以得出现金流量表所示的折旧及摊销。这些数字不包括减值支出和转回，这些支出和转回不包括在基本盈利中。
(f)资本开支及折旧及摊销于现金流量表内呈报。
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 239
2经营分部续
相关EBITDA与税前溢利对账
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| 2021 百万美元 | 2020 百万美元 | 2019 百万美元 |
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| 基本EBITDA | 37,720 | | 23,902 | | 21,197 | |
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附属公司及权益会计单位之折旧及摊销(a) | (5,022) | | (4,650) | | (4,925) | |
| 权益核算单位中的税收和财政项目 | (759) | | (443) | | (296) | |
| 财务项目 | (26) | | (1,751) | | (648) | |
| | | |
| 不符合对冲会计准则的嵌入式商品衍生工具（包括汇兑）的（亏损）/收益 | (51) | | 6 | | (260) | |
| 减值费用扣除冲销后的净额 | (269) | | (1,272) | | (3,487) | |
| 加拿大Kitimat新码头获得认可 | 336 | | — | | — | |
| 关闭估计数的变化（非运营和完全受损的场地） | (1,096) | | (401) | | — | |
| 合并及出售业务权益之净亏损 | — | | — | | (291) | |
| 其他例外 | — | | — | | (171) | |
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| 税前利润 | 30,833 | | 15,391 | | 11,119 | |
(a)截至二零二一年十二月三十一日止年度，附属公司及权益会计单位之折旧及摊销已扣除资本化折旧美元54百万美元（二零二零年十二月三十一日：美元205百万；2019年12月31日：美元112(亿美元)。
基本收益与净收益的对账
力拓报告基本收益，以更好地了解其运营的基本业务表现。基本收益和净收益均代表归属于力拓所有者的金额。有关权益会计单位之相关盈利不包括于除税后列账并计入“税前”一栏。以下（a）至（g）项在计算基本盈利时不包括在净盈利中。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 税前
2021
百万美元 | 税收 2021 百万美元 | 非控制性 利益 2021 百万美元 | 净额 2021 百万美元 | 净额 2020 百万美元 | 净额 2019 百万美元 |
| 基础收益 | 31,341 | | (8,482) | | (1,479) | | 21,380 | | 12,448 | | 10,373 | |
| | | | | | |
| 基本收益中不包括的项目 | | | | | | |
| 减值费用扣除转回（附注6） | (269) | | 72 | | — | | (197) | | (1,115) | | (1,658) | |
出售业务权益损失(a) | — | | — | | — | | — | | — | | (291) | |
| 汇兑及衍生工具收益╱（亏损）： | | | | | | |
—外债净额、集团内结余和衍生工具的汇兑收益/（亏损）(b) | 800 | | (78) | | 4 | | 726 | | (1,125) | | 51 | |
—不符合套期会计条件的货币和利率衍生工具的损失(c) | (211) | | 88 | | (4) | | (127) | | (157) | | (59) | |
—不符合套期会计条件的嵌入式商品衍生品（亏损）/收益(d) | (68) | | 17 | | (2) | | (53) | | 18 | | (192) | |
变动至关闭估计净亏损（非营运及全面减值场地）(e) | (1,096) | | 125 | | — | | (971) | | (300) | | — | |
加拿大Kitimat新码头获得认可(f) | 336 | | — | | — | | 336 | | — | | — | |
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其他例外(g) | — | | — | | — | | — | | — | | (214) | |
| 不计入基本盈利的总额 | (508) | | 224 | | (2) | | (286) | | (2,679) | | (2,363) | |
| 净收益 | 30,833 | | (8,258) | | (1,481) | | 21,094 | | 9,769 | | 8,010 | |
| | | | | | |
(a)于二零一九年，净亏损主要与出售本集团全部有关。 68.62于2019年7月16日持有Rössing Uranium的%股权，我们录得税前亏损美元289百万(美元)289百万元净税）。有关该交易之进一步详情请参阅附注36。
(b)外债净额和集团内结余的汇兑收益/（亏损）包括净债务美元的税后外汇亏损187百万美元被税后收益抵消913集团内结余为百万元，主要是由于澳元兑美元疲软所致。2020年，对外净债务汇兑损失和集团内余额汇兑损失包括税后集团内余额汇兑损失美元1,330百万美元的税后收益部分抵消了205对外净债务，主要是由于年内澳元兑美元走强。2019年，对外净债务汇兑收益和集团内余额包括税后净债务汇兑收益美元60百万美元和税后亏损9集团内部结余，主要是由于加元兑美元走强所致。自2019年1月1日起，所有与净债务有关的汇兑损益均不计入基本收益。
(c)不符合对冲会计资格的货币及利率衍生工具的估值变动(商业合约内含的货币及利率衍生工具除外)，以及功能货币并非美元的实体持有的合约内含的美元衍生工具的货币重估。
(d)包含在商业合同中的衍生品的估值变化，这些衍生产品不符合对冲会计的条件，但未来集团收益将出现抵消性变化。商品衍生品按市值计价的变动，其商业目标是在结算日实现标的交易的现货定价，计入基础收益。
(e)2022年2月2日，澳大利亚能源资源公司发布了对Ranger修复项目总未贴现成本时间表的重新预测的初步结果。这项研究提供的资料使专家组记录的结账准备金增加了#美元。510截至2021年12月31日，为3.5亿美元。2021年计入损益表的关闭估计的其他增加与Diavik、Gove炼油厂和力拓拥有之前环境破坏先于集团的一些遗留地点有关。澳大利亚能源资源公司和Gove炼油厂的调整已在损益表中确认，因为这些是非运营地点，由于个别更新的幅度和汇总时的重要性，这些调整不包括在基本收益中。2020年，根据初步可行性研究结果，我们确认Diavik关闭条款有所增加。于2021年完成研究后，损益表录得真实增长，并按照2020年初步增长的处理方法，从基本收益中剔除，这是因为Diavik在年内完全减值而从基础收益中剔除。不包括其他关闭费用：在2020年，Gove炼油厂关闭拨备的增加被Argyle矿关闭拨备在每个地点完成前期可行性研究后的减少所抵销。2020年的比较还包括净收益的影响(美元138百万损失)在关闭贴现率降至1.5%。当需要更多资金时，在收到资金之前，不会对部分拥有的遗产遗址的非控制性权益进行分配。
(f)2021年12月3日，我们获得了加拿大基蒂马特一个新码头的控制权，该码头由LNG加拿大公司建造并支付。基于个别金额及与相关减值费用一致的理由，确认收益已从基本收益中剔除，请参阅附注6。
(g)2019年，其他例外情况包括关于遗留业务的债务准备金#美元。246百万美元(亏损美元233税后百万美元)，但因奥尤陶勒盖低品级库存的可变现净值准备减记#美元而部分抵销75百万美元(收益为美元19除税后及非控股权益外，为百万元）。由于Oyu Tolgoi地下项目生产时间的不确定性增加（参阅附注6），我们预期将较先前预测更快地使用低品位库存。此金额不包括在相关盈利内，与二零一九年确认的相关减值支出一致。
240 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
3经营分部—其他信息
按目的地列出的综合销售收入(a) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 % |
2020
% |
2019
% | 2021 百万美元 |
2020
百万美元 |
2019
百万美元 |
| 中国 | 57.2 | | 58.1 | | 51.3 | | 36,308 | | 25,940 | | 22,135 | |
| 美利坚合众国 | 12.6 | | 10.9 | | 14.2 | | 8,012 | | 4,867 | | 6,125 | |
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| 亚洲（不包括中国和日本） | 9.4 | | 10.2 | | 10.6 | | 5,985 | | 4,536 | | 4,558 | |
| | | | | | |
| 日本 | 7.9 | | 7.5 | | 8.9 | | 5,012 | | 3,354 | | 3,855 | |
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| 欧洲(不包括英国) | 5.2 | | 5.9 | | 6.0 | | 3,271 | | 2,623 | | 2,610 | |
| 加拿大 | 2.6 | | 2.9 | | 3.3 | | 1,677 | | 1,289 | | 1,478 | |
| 澳大利亚 | 1.8 | | 1.7 | | 1.7 | | 1,122 | | 745 | | 737 | |
| 英国 | 0.4 | | 0.5 | | 0.6 | | 243 | | 242 | | 248 | |
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| 其他国家 | 2.9 | | 2.3 | | 3.4 | | 1,865 | | 1,015 | | 1,419 | |
| 合并销售收入 | 100 | | 100 | | 100 | | 63,495 | | 44,611 | | 43,165 | |
(a)按地理目的地划分的综合销售收入是基于产品目的地的最终国家（如已知）。如果不知道最终目的地，我们会默认客户的送货地址。力拓（Rio Tinto）在英国和澳大利亚都被收购。
按产品分类的合并销售收入
本集团的综合销售收入来自以下销售予外部客户的产品：
| | | | | | | | | | | | | |
| 来自以下方面的收入 合约 使用 客户 2021 百万美元 | 其他 收入(a) 2021 百万美元 | 已整合 销售收入 2021 百万美元 | | |
| 铁矿石 | 42,992 | | (796) | | 42,196 | | | |
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| 铝、氧化铝和铝土矿 | 12,336 | | 103 | | 12,439 | | | |
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| 铜 | 3,229 | | 96 | | 3,325 | | | |
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| 工业矿物(包括二氧化钛矿渣、硼酸盐和盐) | 2,114 | | 3 | | 2,117 | | | |
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| 黄金 | 1,075 | | 2 | | 1,077 | | | |
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| 钻石 | 501 | | — | | 501 | | | |
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其他产品(b) | 1,837 | | 3 | | 1,840 | | | |
| 合并销售收入 | 64,084 | | (589) | | 63,495 | | | |
| | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 合同收入 与客户打交道 2020 百万美元 | 其他 收入(a) 2020 百万美元 | 合并销售收入 2020 百万美元 |
合同收入 与客户打交道 2019 百万美元 | 其他 收入(a) 2019 百万美元 |
合并销售收入 2019 百万美元 |
| 铁矿石 | 28,202 | | 1,000 | | 29,202 | | 25,516 | | 229 | | 25,745 | |
| 铝、氧化铝和铝土矿 | 9,092 | | 54 | | 9,146 | | 10,207 | | (32) | | 10,175 | |
| 铜 | 1,721 | | 64 | | 1,785 | | 2,030 | | (7) | | 2,023 | |
| 工业矿物(包括二氧化钛矿渣、硼酸盐和盐) | 2,054 | | (3) | | 2,051 | | 2,251 | | (12) | | 2,239 | |
| 黄金 | 471 | | 6 | | 477 | | 667 | | 2 | | 669 | |
| 钻石 | 459 | | — | | 459 | | 619 | | — | | 619 | |
其他产品(b) | 1,493 | | (2) | | 1,491 | | 1,697 | | (2) | | 1,695 | |
| 合并销售收入 | 43,492 | | 1,119 | | 44,611 | | 42,987 | | 178 | | 43,165 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
(a)本集团若干产品可能于确认收益当日暂定定价。暂定定价应收款项之价值变动乃根据相关远期市场价格计算，并计入上文“其他收益”。
(b)"其他产品"包括金属副产品、钼、银和其他商品。这一类别现在还包括铀销售， 美元229百万美元(2020年：美元299 百万美元；2019年：美元375(百万美元)此前已单独披露。
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 241
3经营分部—其他信息 续
除除外项目以外的非流动资产(a)
除排除项目外的非流动资产总额如下所示。
| | | | | | | | |
| 2021 百万美元 | 2020 百万美元 |
| 澳大利亚 | 32,807 | | 32,290 | |
| 加拿大 | 15,139 | | 14,666 | |
| 蒙古国 | 11,653 | | 10,285 | |
| 美利坚合众国 | 6,141 | | 6,090 | |
| 非洲 | 3,080 | | 3,294 | |
| 南美 | 2,451 | | 2,718 | |
| | |
| | |
| 欧洲(不包括英国) | 246 | | 212 | |
| 英国 | 111 | | 117 | |
| 其他国家 | 1,197 | | 1,008 | |
| 除除外项目外的非流动资产总额 | 72,825 | | 70,680 | |
| | |
| 上述分析不包括非流动资产： | | |
| 递延税项资产 | 3,375 | | 3,385 | |
| | |
| | |
其他金融资产(b) | 528 | | 829 | |
| | |
| | |
向权益会计单位提供的准权益贷款(b) | 97 | | 112 | |
| 可予追讨的税款 | 29 | | 4 | |
| | |
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| | |
| 应收账款和其他资产 | 1,610 | | 1,525 | |
| 资产负债表中非流动资产总额 | 78,464 | | 76,535 | |
(a)按国家分配非流动资产乃根据持有资产之业务单位所在地而定。它包括对股权核算单位的投资，总额为美元3,407百万美元(2020年：美元3,652百万），指本集团应占净资产（不包括上文单独列示的准股本贷款）。
(b)给予权益会计单位的贷款包括美元的准权益贷款97百万美元(2020年：美元112百万）计入资产负债表正文“权益会计单位投资”， 不是非流动非准股本贷款（二零二零年：美元1“其他金融资产”。
4净业务费用（不包括单独列出的项目） | | | | | | | | | | | | | | |
| 注意事项 | 2021 百万美元 | 2020 百万美元 | 2019 百万美元 |
| 原材料、消耗品、维修和保养 | | 9,957 | | 8,490 | | 9,485 | |
| 无形资产摊销 | 13 | 178 | | 161 | | 133 | |
| 财产、厂房和设备折旧 | 14 | 4,519 | | 4,118 | | 4,251 | |
| 雇佣成本 | 5 | 5,513 | | 4,770 | | 4,522 | |
| | | | |
| | | | |
| 运费和其他运费 | | 3,275 | | 2,088 | | 2,257 | |
制成品和在制品减少/（增加）(a) | | 29 | | (47) | | 42 | |
| 版税 | | 3,878 | | 2,763 | | 2,501 | |
按权益核算单位计提的金额(b) | | 1,160 | | 958 | | 1,136 | |
| 净汇兑损失/(收益) | | 14 | | 300 | | (52) | |
| | | | |
| | | | |
其他外部成本(c) | | 4,018 | | 3,083 | | 3,627 | |
出售财产、厂房和设备的损失 | | 53 | | 50 | | 31 | |
加拿大Kitimat新码头获得认可(d) | | (336) | | — | | — | |
| 拨备(包括拨备汇兑差额) | 25 | 1,906 | | 894 | | 753 | |
| 研发 | | 65 | | 45 | | 45 | |
上述成本已资本化或单独列示为勘探和评估成本(e) | | (646) | | (708) | | (651) | |
| 其他营业收入 | | (893) | | (711) | | (773) | |
| 业务费用净额（不包括单独列示的项目） | | 32,690 | | 26,254 | | 27,307 | |
(a)包括采购第三方材料以满足销售合同。
a.权益会计单位收取的金额与收费加工有关，亦包括向权益会计单位购买铝土矿及铝，然后由产品组加工或出售予第三方。一般而言，采购按本集团应占权益会计单位之比例，惟于二零二一年，121百万美元(2020年：美元129百万美元；2019年：美元291100万美元）与购买其他投资者的生产份额有关。
b.2021年其他外部成本包括美元502百万美元(2020年：美元3142019年：美元327短期租赁费用和美元34百万美元(2020年：美元30百万美元，2019年美元15根据国际财务报告准则第16号“租赁”于收益表确认的可变租赁成本。参见附注22。
c.于2021年12月3日，我们确认位于加拿大基蒂马特的一个新码头，该码头由LNG Canada建造及支付费用。确认收益已从相关盈利中扣除，请参阅附注2及附注6。
d.2021年，美元4451000万美元(2020年：美元537 百万美元；2019年：美元469 2000万美元）的运营成本已资本化，2011000万美元(2020年：美元171 百万美元；2019年：美元182 于本集团收益表内之“勘探及评估成本”内单独列示。
242 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
5就业成本 | | | | | | | | | | | | | | |
| 注意事项 | 2021 百万美元 | 2020 百万美元 | 2019 百万美元 |
| 总雇佣成本 | | | | |
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| -工资和薪金 | | 4,699 | | 4,141 | | 3,923 | |
| -社会保障费用 | | 386 | | 330 | | 328 | |
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| | | | |
| -退休后费用净额 | 42 | 554 | | 469 | | 384 | |
| -基于股份的支付费用 | 41 | 126 | | 138 | | 123 | |
| | 5,765 | | 5,078 | | 4,758 | |
减：在准备金内支付(a) | 25 | (252) | | (308) | | (236) | |
| 总雇佣成本 | 4 | 5,513 | | 4,770 | | 4,522 | |
(a)上述金额涉及退休金、退休后医疗保健、长期服务假及其他雇员应享权利。这些数额载于附注4的"备抵（包括备抵的汇兑差额）"。
6减值费用扣除转回 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 注意事项 | 税前 金额 2021 百万美元 | 税收 2021 百万美元 | 非控制性 利息 2021 百万美元 | 网络 金额 2021 百万美元 | 税前 金额 2020 百万美元 | 税前 金额 2019 百万美元 |
| 铝合金—Kitimat | | (269) | | 72 | | — | | (197) | | — | | — | |
| 铝-太平洋铝业 | | — | | — | | — | | — | | (489) | | — | |
| 铝—Sohar | | — | | — | | — | | — | | (220) | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 铝—ISAL | | — | | — | | — | | — | | (93) | | (109) | |
| 矿物—Diavik | | — | | — | | — | | — | | (441) | | — | |
| 铜—奥尤陶勒盖 | | — | | — | | — | | — | | — | | (2,240) | |
| | | | | | | |
| 铝—Yarwun氧化铝精炼厂 | | — | | — | | — | | — | | — | | (1,138) | |
| 扣除冲销后的减值费用总额 | | (269) | | 72 | | — | | (197) | | (1,243) | | (3,487) | |
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分配方式为： | | | | | | | |
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| 无形资产 | 13 | | — | | | | | (4) | | (1) | |
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| 财产、厂房和设备 | 14 | | (269) | | | | | (900) | | (3,486) | |
| 于权益会计单位之投资（“权益会计单位”）。 | | — | | | | | (339) | | — | |
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| 扣除冲销后的减值费用总额 | | (269) | | | | | (1,243) | | (3,487) | |
| 包括： | | | | | | | |
| 合并余额减值准备 | | | | | (269) | | (904) | | (3,487) | |
| 与EAU相关的减值费用(税前) | | | | | — | | (368) | | — | |
| 扣除冲销后的减值费用总额 | | | | | (269) | | (1,272) | | (3,487) | |
| 税收(包括与EAU有关的税收) | | | | | 72 | | 157 | | 323 | |
| 非控制性权益 | | | | | — | | — | | 1,506 | |
| 减值费用总额扣除损益表中的冲销 | | | | | (197) | | (1,115) | | (1,658) | |
2021
Al-Kitimat，加拿大
2021年12月3日，我们宣布基蒂马特新建码头竣工。建筑费用由加拿大液化天然气公司承担，因此获得了#美元的收益。336已记录建筑成本的估计公允价值100万欧元，Kitimat现金产生单位的账面价值也相应增加。这家冶炼厂的产量减少到252021年年中员工罢工的结果，满负荷运转将持续到2022年。作为先前减值的现金流量单位，因此净空空间有限，这些因素被确认为可能表明账面价值上升可能无法支撑的条件，因此对现金流量单位进行了减值测试。
Kitimat CGU的可收回金额是根据国际会计准则36“减值”公允价值减去处置成本(FVLCD)方法计算的，方法是参考税后现金流量净现值，以实际价值表示，并在6.6%。可收回的金额为美元3,126百万美元低于美元的账面价值3,323百万美元，导致税后减值费用为美元197百万美元，相当于美元269百万美元的税前收入。确认九龙仓集团的收益减去减值费用后，Kitimat的物业、厂房及设备的账面价值整体调整为增加美元67百万美元。
用于计算现金流净现值的定价数据基于附注1气候变化部分中描述的三种战略定价情景的混合。在保持所有其他投入不变的同时，我们调整了现金流，以反映我们认为符合《巴黎协定》目标的一种情景产生的碳和大宗商品价格。税后现金流的净现值为#美元。58在这一解释下，巴黎统一会计增加了100万欧元(见附注1)。
为说明可收回金额的敏感性，贴现率上调50个基点至7.1%(税后实际利率)将使可收回金额减少1美元180百万美元，而所有其他估值投入保持不变。
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 243
6扣除冲销后的减值费用继续
铜矿--奥尤陶勒盖，蒙古
由于新冠肺炎对员工数量的影响，奥尤陶勒盖地下项目的开发进度在2021年低于预期。原定于2021年启动崩落过程，称为下切，但在2021年12月31日，非技术性审批标准，包括与蒙古政府的谈判仍在进行中，因此，这方面的施工暂停。2021年12月30日，蒙古议会批准了第103号决议，该决议表示支持力拓在谈判期间提出的让步，但对奥尤陶勒盖有限责任公司的股东引入了新的资金限制，直到第一次可持续生产。作为该矿发展的一个重要里程碑，吾等将地下作业的开采量延迟及相应的生产延迟确定为减值触发因素，并因此评估该项目于二零二一年十二月三十一日的可收回金额。
奥尤陶勒盖CGU的可回收数量是按照FVLCD方法编制的。该预测乃基于雨果北升降机1号(HNL1)露天矿场及地下储量在整个矿山寿命内的税后未来现金流量预测，以及对未来从地下进一步发展及扩大露天矿场开采矿产资源的扩展潜力的估计。这些矿产资源的开采取决于未来的投资决定，包括大约20占总价值的%。这些现金流量以实际价值表示，已使用项目特定的税后贴现率贴现至现值。8%.
HNL1地下开发由三个连续路段组成。‘0号矿盘’的初步开发位于矿体中部，1号矿盘位于北侧，2号矿盘位于南侧。对小组1和小组2的地雷计划的评价仍在研究中，并与项目的横向发展挂钩。为了反映目前处于可行性研究前置信度的地雷计划的这些方面所固有的风险，10%已应用于与地下矿山这些区段开发多年相关的现金流量净额。
截至2021年12月31日，减价的非技术标准尚未得到满足，因此，对估值模型的基本现金流进行了调整，以权衡立即批准减价的时机和推迟六个月的可能性。
在最终厘定现金产生单位的可收回金额时，我们考虑了于资产负债表日不确定性上升对市场参与者的看法可能造成的影响，尤其是由于谈判及融资安排的不完整状况所产生的影响。考虑因素包括即时供资需求和第103号决议对其施加的限制。为了体现这一不确定性，对采矿业务的现金流量净现值总额进行了进一步的判断减少。考虑到上述所有调整后，由此产生的可收回金额几乎等于现金产生单位的账面价值#美元。11.8十亿美元。因此，管理层已确定既不需要减值费用，也不需要减值冲销。
如附注45所述，2022年1月25日，力拓、绿松石山资源公司和蒙古政府达成一致，一致批准开始地下作业。通过这项协议，减产的非技术标准得到了满足，包括就为项目提供资金以实现可持续生产的途径达成一致。地下采矿作业随后已开始。在确定于2021年12月31日至2021年12月31日的适当估值假设时并无事后考虑，但达成协议的时间和实质内容均在作出此项决定时所考虑的合理结果范围内。
用于计算现金流净现值的定价数据基于附注1气候变化部分中描述的三种战略定价情景的混合。在保持所有其他投入不变的同时，我们对现金流进行了调整，以反映我们认为符合实现《巴黎协定》目标的这一情景下的碳和大宗商品价格。税后现金流的净现值为#美元。1.9假设开采的矿石不发生变化(即替代经济品位下限估计不切实际，但较高的价格可能会导致开采和销售更多的矿石)，根据巴黎一致会计的解释(见附注1)，采矿和销售的矿石将增加10亿美元。
为进一步说明可收回金额的敏感性，贴现率上调50个基点至8.5%(税后实际利率)将使可收回金额减少1美元0.810亿美元，而所有其他估值投入保持不变。
代表Erdenes Oyu Tolgoi(Erdenes)以结转账户贷款的方式向该项目提供的股本捐款的资金已按照附注1(Xii)中的会计政策入账。附注32提供了关于Erdenes欠绿松石山的这些资金结余及其对非控股权益的影响的补充资料。2022年1月25日，作为与蒙古政府谈判批准开始地下作业的一揽子综合方案的一部分，绿松石山同意免除Erdenes欠绿松石山的全部资金余额和利息。豁免对本集团于2021年或2022年的减值评估并无影响；请参阅附注45。
244 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
2020年和2019年
铝-太平洋铝业、澳大利亚和新西兰
2020年7月9日，我们宣布了NZAS战略审查的结论，并给予子午线能源14电力合同终止的几个月通知。由于决定逐步结束业务，确定了减值触发因素。该CGU剩余寿命的税后现金流净现值为负值，因此冶炼厂的非流动资产完全减值。
铝业经营成本高及前景充满挑战，亦导致位于澳洲塔斯马尼亚的贝尔湾炼铝厂及澳洲昆士兰的Boyne冶炼厂于二零二零年六月三十日发现减值触发因素。考虑到当时的市场状况，与塔斯马尼亚水电公司的电力合同在截至2025年预期到期的一段时间内的现金流预测净值为负值。因此，贝尔湾冶炼厂的财产、厂房和设备完全受损。我们确定了我们在博伊恩冶炼厂CGU中所占份额的可收回金额。其中还包括格莱斯顿发电站。作为美元273百万美元，以实际税后现金流计算，并按6.6%。因此，我们在权益会计单位的税后减值份额为美元。119百万(美元)148百万美元)与冶炼厂有关，以及美元26百万(美元)36税前)与发电站有关。
铝—Sohar
于二零二零年，中东铝业的挑战前景被确认为阿曼Sohar铝冶炼厂的减值诱因，该冶炼厂是本集团的权益核算部门。
于2020年9月30日，我们确定我们在Sohar CGU中的份额的可收回金额为美元258百万美元，以实际税后现金流计算，并按7.6%。因此，我们在权益会计单位的税后减值份额为美元220百万美元。
冰岛铝-伊萨尔冶炼厂
我们于2020年2月宣布对冰岛的Isal冶炼厂进行战略评估，加上具有挑战性的市场状况，于2020年6月30日被确认为减值触发因素。由于供电条款的改善，冶炼厂随后恢复了竞争力，这是2020年12月31日部分减值逆转的指标。我们计算了CGU的税后可收回金额为#美元139根据FVLCD计算，在2020年12月31日，折扣率为6.6%。因此，CGU的全额减值和税前减值费用为美元2042020年上半年达到100万美元，随后出现逆转111于二零二零年下半年，截至二零一零年十二月三十一日止全年业绩包括税前减值费用净额美元。93百万美元(2019年：税前减值费用为美元109从持有的待售资产中重新分类后的百万美元)。
矿产(以前隶属于铜和钻石)-加拿大戴维克
新冠肺炎疫情严重扰乱了全球对钻石的需求，2020年4月，我们当时的合资伙伴戴维克钻石矿申请债权人保护，并在现金募集中违约。这些情况被确定为减损触发因素。预测Diavik钻石矿剩余寿命至2025年的税后现金流净值不支持保留任何账面价值，导致本集团的60于二零二零年六月三十日，CGU于厂房及设备及无形资产的权益已完全减值。
铜(以前隶属于铜和钻石)-奥尤陶勒盖，蒙古
2019年7月16日，我们宣布奥尤陶勒盖地下项目的第一个可持续生产可能会推迟到16至30与2016年原可行性研究指导意见相比，增加了3个月。我们还宣布，该项目的开发资本支出可能会大幅增加。吾等确认该等事项为减值触发因素，并根据国际会计准则第36号的规定，采用FVLCD模型为现金股于2019年6月30日编制可收回金额的评估。
于2019年6月30日，我们确定税后可收回金额为美元8.3十亿美元，实际贴现率8.3%，这导致税前减值费用为美元。2.2十亿美元(100%基数)。对税收的净调整意味着递延税项资产增加了#美元。320减值对应的暂时性差额和递延税项资产减少百万美元359为预计将到期而不被利用的税收损失支付100万美元。
于二零二零年十二月十六日，吾等确认完成详细说明奥尤陶勒盖地下将如何实现可持续生产的最终估计，并为奥尤陶勒盖地下项目选择首选发展方案。开发资本假设为美元6.7510亿美元，并预测到2022年10月可持续生产纳入了新冠肺炎的影响。这一信息在2019年减值测试中用于计算CGU可收回金额的假设范围内，并不表明2020年的减值损失。
铝—Yarwun氧化铝精炼厂
2019年，我们对Yarwun CGU的年度减值评估导致税前减值费用为美元1,1381,000,000美元用于房地产、厂房和设备，因为该CGU首次单独进行评估，并30氧化铝现货价格同比下降%至1美元275/t于2019年12月31日。
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 245
7权益核算单位税后利润份额 | | | | | | | | | | | |
| 力拓股票 | 2021 百万美元 | 2020 百万美元 | 2019 百万美元 |
销售收入(a) | 3,181 | | 2,490 | | 2,358 | |
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| 运营成本 | (1,435) | | (1,439) | | (1,812) | |
| 未计财务项目和税前利润 | 1,746 | | 1,051 | | 546 | |
| 财务项目 | (58) | | (59) | | (65) | |
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| 权益核算单位税后利润份额 | 13 | | 23 | | 10 | |
| 税前利润 | 1,701 | | 1,015 | | 491 | |
| 税收 | (659) | | (363) | | (190) | |
| 本年度利润 | 1,042 | | 652 | | 301 | |
(a)权益会计单位的销售收入包括权益会计单位向本集团附属公司的销售。
有关本集团于合营企业及联营公司之权益之进一步资料载于附注34及35。
8财务收入和财务费用 | | | | | | | | | | | | | | |
| 注意事项 | 2021 百万美元 | 2020 百万美元 | 2019 百万美元 |
| 权益会计单位的融资收入 | | 2 | | 4 | | 4 | |
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| 其他融资收入(包括银行存款、租赁净投资和其他金融资产) | | 62 | | 137 | | 296 | |
财政总收入 | | 64 | | 141 | | 300 | |
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| 对以下项目的兴趣： | | | | |
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| -按摊销成本计算的财务负债(不包括租赁负债)和相关衍生工具 | | (489) | | (561) | | (816) | |
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| -租赁负债 | | (47) | | (50) | | (55) | |
| 公允价值变动： | | | | |
| -公允价值套期保值中指定为套期保值项目的债券 | | 246 | | (284) | | (185) | |
| -在公允价值对冲中被指定为对冲工具的衍生品 | | (242) | | 287 | | 181 | |
提前赎回债券的损失(a) | | (69) | | — | | — | |
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| 资本化金额 | 14 | | 358 | | 340 | | 321 | |
总财务成本 | | (243) | | (268) | | (554) | |
(a)2021年，我们完成了一项美元的债券回购计划。1.2 十亿（名义价值）。提前赎回债券的损失包括美元的保费费用。115未摊销债务发行成本和费用5百万美元被公允价值贷记美元抵销51万我们于二零二零年或二零一九年并无进行债券回购计划。
246 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
9税收
税费
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| 注意事项 | 2021 百万美元 | 2020 百万美元 | 2019 百万美元 |
| -当前 | | 8,144 | | 5,169 | | 4,436 | |
| -延期 | 17 | | 114 | | (178) | | (289) | |
税费总额 | | 8,258 | | 4,991 | | 4,147 | |
表面上的税务核对 | | | | | | | | | | | |
| 2021 百万美元 | 2020 百万美元 | 2019 百万美元 |
| 税前利润 | 30,833 | | 15,391 | | 11,119 | |
扣除：应占权益会计单位的税后利润(a) | (1,042) | | (652) | | (301) | |
加：权益会计单位投资的税后减值 (a) | — | | 339 | | — | |
| 母公司及子公司税前利润 | 29,791 | | 15,078 | | 10,818 | |
| | | |
应按英国税率缴纳的表面税19% (2020: 19%; 2019: 19%)(b) | 5,660 | | 2,865 | | 2,055 | |
澳大利亚基本盈利税率提高至30%（二零二零年：30%；二零一九年：30%） | 2,693 | | 1,779 | | 1,495 | |
| 英国和澳大利亚以外适用的其他税率 | 110 | | (80) | | (110) | |
计算基本收益时不包括项目的影响(c): | | | |
—减值费用(d) | (21) | | 44 | | 340 | |
| —合并及出售业务权益的净收益及亏损 | — | | — | | 55 | |
| -汇兑和衍生工具的损益 | (126) | | 260 | | (22) | |
| | | |
| | | |
| -关闭估计数增加造成的损失(非运营和完全受损的地点) | 84 | | (24) | | — | |
| | | |
| -利用在加拿大基蒂马特确认九龙仓集团的收益而产生的资本损失 | (64) | | — | | — | |
| | | |
| | | |
| -其他排除 | — | | — | | 38 | |
| 税率和法律变化的影响 | — | | — | | 1 | |
| 资源消耗和其他折旧免税额 | (52) | | (34) | | (57) | |
确认以前未确认的递延税项资产(e) | (212) | | (182) | | — | |
| | | |
以前确认的递延税项资产的减记(f) | — | | 173 | | 42 | |
| 前几年拨备的少/(多)额 | 63 | | 9 | | 83 | |
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| | | |
其他项目(g) | 123 | | 181 | | 227 | |
税费总额(a) | 8,258 | | 4,991 | | 4,147 | |
(a)本次税务调整涉及本集团的母公司、子公司和合资企业，不包括权益会计单位。本集团应占权益核算单位利润扣除税费净额为美元659百万美元(2020年：美元363百万美元；2019年：美元190百万)。股权核算单位投资的税后减值是扣除税收抵免美元的净额。零(2020年：美元29 百万美元；2019年：美元零).
(b)作为一家总部位于英国的上市集团，会计利润的预期税额与税费的对账使用英国公司税率来计算表面应缴税款。力拓也在澳大利亚上市，对账包括澳大利亚较高税率的影响，该集团目前在澳大利亚赚取了相当大比例的利润。英国和澳大利亚以外适用的其他税率的影响也包括在内。税前利润的加权平均法定公司税率约为29% (2020: 30% 2019: 31%).
(c)每一项的影响都包括英国以外适用税率的影响。
(d)减值的税务影响与加拿大和英国Kitimat减值税率之间的税率差异有关。在截至2020年12月31日的比较期间，减值的税务影响包括减记ISAL和NZAS的递延税项资产，以及不确认这些减值的递延税项。税收影响还包括按当地税率确认贝尔湾、格拉德斯通发电站和戴维克减值产生的递延税项资产。在截至2019年12月31日的比较期间，减值的税务影响包括就蒙古上年度税项亏损减记递延税项资产，以及确认减值资产的递延税项。请参阅附注6。
(e)确认以前未确认的递延税项资产与确认Oyu Tolgoi和我们的澳大利亚铝业业务上一年度的递延税项资产有关，这是由于递延税项资产回收预期的改善。在截至2020年12月31日的比较期间，以前未确认的递延税项资产的确认与确认上一年度的递延税项资产有关，以及由于递延税项资产回收预期的改善而确认奥尤陶勒盖的减值资产。
(f)在截至2020年12月31日的比较期间，先前确认的递延税项资产的减记主要与我们的澳大利亚铝业业务的递延税项资产部分注销有关。
(g)其他项目包括不可扣除的成本和预扣税，以及对税收准备金的各种调整，其中最重要的涉及转让定价问题，包括正在与澳大利亚税务局讨论的问题。
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| 2021 百万美元 | 2020 百万美元 | 2019 百万美元 |
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| 公允价值变动税： | | | |
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| -现金流对冲公允价值收益 | 62 | | 3 | | (6) | |
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| 养老金和退休后医疗保健计划的税收(收费)/重新计量收益/(亏损)抵免 | (305) | | 112 | | 83 | |
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与本年度其他综合收益/(亏损)组成部分有关的税项(a) | (243) | | 115 | | 77 | |
(a)这包括一笔递延税费#美元。243百万美元(2020年：信贷为美元115百万美元；2019年：信贷为美元77百万美元)和当前税费#美元零(2020年：美元零；2019年：美元零），见附注17。
未来税务发展
我们正密切关注经济合作与发展组织的两大支柱解决方案，以应对经济数字化带来的税务挑战，该方案预计将于2022年颁布，并于2023年1月1日起实施。国际会计准则第12号下的会计影响将在相关立法出台后确定。
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 247
10每股普通股收益 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 收益 百万美元 | 2021 加权 平均值 数量 股票 (百万) | 2021 每股 金额 (美分) | 2020 收益 百万美元 | 2020 加权 平均值 数量 股票 (百万) | 2020 每股 金额 (美分) |
力拓普通股股东应占每股基本收益(a) | 21,094 | | 1,618.4 | | 1,303.4 | | 9,769 | | 1,617.4 | | 604.0 | |
力拓普通股股东应占每股摊薄收益(b) | 21,094 | | 1,628.9 | | 1,295.0 | | 9,769 | | 1,628.6 | | 599.8 | |
| | | | | | | | | | | |
| 2019 收益 百万美元 | 2019 加权 平均值 数量 股票 (百万) | 2019 每股 金额 (美分) |
力拓普通股股东应占每股基本收益(a) | 8,010 | | 1,630.1 | | 491.4 | |
力拓普通股股东应占每股摊薄收益(b) | 8,010 | | 1,642.1 | | 487.8 | |
(a)加权平均股数按力拓未作为国库股持有的已发行股数的平均数计算1,247.4百万(2020年：1,246.5百万；2019年： 1,259.4100万美元）加上力拓有限公司发行在外股票的平均数量， 371.0百万(2020年：370.9百万；2019年： 370.7百万）在相关期间。有 不是于二零二一年十二月三十一日，Rio Tinto Limited与Rio Tinto plc之间交叉持有股份（二零二零年十二月三十一日： 零).
(b)为了计算稀释每股收益，稀释证券的影响10.5二零二一年，百万股（二零二零年： 11.2百万；2019年： 12.01000万股）加入上文（a）所述的加权平均股份数。此影响乃根据国际会计准则第33号“每股盈利”以库存股法计算。本集团唯一潜在摊薄普通股为股份奖励，其条款及条件载于附注41。
11分 | | | | | | | | | | | |
| 2021 百万美元 | 2020 百万美元 | 2019 百万美元 |
| 力拓上一年度应付末期股息 | 3,809 | | 2,783 | | 2,245 | |
| 力拓上一年度应付特别股息 | 1,146 | | — | | 3,032 | |
| 力拓应付中期股息 | 4,627 | | 1,937 | | 1,930 | |
| 力拓中期应付特别股息 | 2,276 | | — | | 780 | |
| 力拓有限公司上一年度应付末期股息 | 1,138 | | 857 | | 666 | |
| 力拓有限公司上一年度应付特别股息 | 343 | | — | | 900 | |
| 力拓有限公司应付中期股息 | 1,372 | | 555 | | 556 | |
| 力拓有限公司应付中期特别股息 | 674 | | — | | 225 | |
| 本年度应付股息 | 15,385 | | 6,132 | | 10,334 | |
| 年内无人认领的股息金额 | (28) | | — | | — | |
| 年内派发的股息 | 15,357 | | 6,132 | | 10,334 | |
| | | |
| 每股股息：普通—于年内支付 | 685.0 | c | 386.0 | c | 331.0 | c |
| 每股股息：特别—年内已付 | 278.0 | c | — | | 304.0 | c |
| 每股普通股息：本年度业绩公告中建议派发 | 417.0 | c | 309.0 | c | 231.0 | c |
| 每股特别股息：本年度业绩公告中建议派发 | 62.0 | c | 93.0 | c | — | |
| | | | | | | | | | | |
| 分红 每股 2021 | 分红 每股 2020 | 分红 每股 2019 |
| 力拓上一年决赛(便士) | 221.86 | p | 177.47 | p | 135.96 | p |
| 力拓往年特价(便士) | 66.77 | p | — | | 183.55 | p |
| 力拓临时(便士) | 270.84 | p | 119.74 | p | 123.32 | p |
| 力拓临时特价(便士) | 133.26 | p | — | | 49.82 | p |
力拓有限公司前一年最后一年-全额印花税30%（澳大利亚分） | 397.48 | c | 349.74 | c | 250.89 | c |
力拓有限公司往年特别优惠-全额印花于30%（澳大利亚分） | 119.63 | c | — | | 338.70 | c |
力拓有限公司中期-加盖全额印花30%（澳大利亚分） | 509.42 | c | 216.47 | c | 219.08 | c |
力拓有限公司中期特别计划-已加盖全额印花30%（澳大利亚分） | 250.64 | c | — | | 88.50 | c |
| | | | | | | | | | | |
| 数量 股票 2021 (百万) | 数量 股票 2020 (百万) | 数量 股票 2019 (百万) |
| Rio Tinto plc上一年的决赛和特别支付时 | 1,247.6 | | 1,246.4 | | 1,265.0 | |
| | | |
| Rio Tinto plc临时最后和特别支付时 | 1,247.8 | | 1,246.5 | | 1,256.4 | |
| | | |
| 力拓有限公司上一年度期末和特别支付时 | 371.2 | | 371.2 | | 371.2 | |
| | | |
| 力拓有限公司临时和特别支付时 | 371.2 | | 371.2 | | 371.2 | |
| | | |
248 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
于二零二一年派付之股息乃按以下每股美仙金额计算：二零二零年末期— 309.02020年最后一场特别赛 93.02021年中期— 376.02021年临时特别— 185.0分（二零二零年派付股息：二零一九年末期— 231.02020年中期— 155.0美分；2019年支付股息：2018年最终— 180.02018年最后一场特别赛 243.02019年中期— 151.0美分；2019年临时特别计划-61.0美分)。
力拓分红所依据的股份数量，不包括作为库藏股持有的股份和放弃分红权利的员工股份信托持有的股份。员工股份信托放弃股息101,752力拓普通股和27,8732020年及以后的美国存托凭证(ADR)91,008力拓普通股和27,5012021年中期股息的ADR(2020年：On258,779力拓和Tinto plc普通股28,7432019年末期股息及以后的ADR171,213力拓普通股和29,6342020年中期股息的ADR；2019年：ON852,283力拓普通股和37,6782018年末期股息及以后的ADR564,099力拓普通股和47,6742019年中期股息的美国存托凭证)。在2021年、2020年和2019年，不是力拓股份由力拓持有。
力拓有限公司派息所依据的股份数量，不包括放弃分红权利的股东所持有的股份。员工股份信托放弃股息45,250力拓有限公司2020年末期股息及以后的普通股33,5312021年中期股息的股份(2020年：98,0652019年末期股息的股份和84,3772020年中期股息的股票；2019年：ON628,5662018年末期股息的股份和342,0622019年中期股息的股份)。
此外，力拓董事宣布派发末期股息417.0每股5美分，并派发特别股息62.02022年2月23日的每股收益。预计这将导致支付#美元。7.7十亿美元。股息将于2022年4月21日支付给于2022年3月11日营业时间结束时登记在册的力拓和力拓有限公司股东。
拟议的力拓有限公司股息将从现有的印花抵免或2022年缴纳所得税产生的印花抵免中扣除印花税。
力拓有限公司合并税务集团的留存利润和储备可作为股息分配，并从截至2021年12月31日的期间净缴纳所得税所产生的可用抵免中扣除(扣除预计将用于2021年末期股息和宣布的特别股息的印花抵免)约为#美元。11,006百万美元(2020年：美元11,014百万美元；2019年：美元8,599百万)。
12商誉 | | | | | | | | |
| 2021 百万美元 | 2020 百万美元 |
账面净值 | | |
| 在1月1日 | 946 | | 922 | |
| 货币换算调整 | (67) | | 24 | |
| | |
| | |
| | |
| 12月31日 | 879 | | 946 | |
| —成本 | 16,987 | | 17,341 | |
| —累计减值 | (16,108) | | (16,395) | |
| | |
| 在1月1日 | | |
| —成本 | 17,341 | | 16,926 | |
| —累计减值 | (16,395) | | (16,004) | |
于十二月三十一日，商誉已分配如下： | | | | | | | | |
| 2021 百万美元 | 2020 百万美元 |
账面净值 | | |
| 理查兹湾矿业公司 | 428 | | 468 | |
| 皮尔巴拉 | 362 | | 383 | |
| 丹皮尔盐矿 | 89 | | 95 | |
| 879 | | 946 | |
商誉减值测试
理查兹湾矿业公司
Richards Bay Minerals的年度减值审查导致 不是二零二一年减值支出（二零二零年： 不是减值费用）。可收回金额乃参考公平值变动计入损益评估，符合附注1（i）所载之政策，并分类为公平值架构下的第三级。FVLCD是通过估计直至采矿寿命计划结束的现金流量确定的，包括预期的扩张。在到达FVLCD时，税后折扣率为 8.6% (2020: 8.6%）已应用于以实际值列示的税后现金流量。
Richards Bay Minerals的FVLCD计算最敏感的关键假设以及FVLCD的相应减少如下： | | | | | |
| 百万美元 |
5钛渣价格下降% | 207 | |
1适用于税后现金流量的贴现率增加% | 160 | |
10%南非兰特走强 | 380 | |
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 249
12善意继续
其他假设包括生铁和锆石的长期价格以及运营成本。未来销售价格和经营成本已根据附注1(I)所载政策进行估计。现金产生单位(CGU)的可收回金额超过账面价值时，在所有其他假设保持不变的情况下应用这些敏感性。
皮尔巴拉
Pilbara CGU的年度减值审核已参考FVLCD使用贴现现金流量进行评估，这符合附注1(I)所载的政策，并在公允价值层次下被归类为3级。在到达FVLCD时，税后贴现率为6.6% (2020: 6.6%)已适用于按实际价值表示的税后现金流量。可收回金额被确定为大大超过账面价值，关键假设没有合理可能的变化导致剩余商誉受损。
13无形资产 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日止年度 | 探索 和 评估(a) 百万美元 | 商标、专利和
非专利技术
百万美元 | 基于合同的无形资产 资产(b) 百万美元 | 其他
无形的
资产
百万美元 | 总计
百万美元 |
账面净值 | | | | | |
| 在2021年1月1日 | 271 | | 33 | | 1,994 | | 457 | | 2,755 | |
| 货币换算调整 | (14) | | (2) | | (11) | | (21) | | (48) | |
| 开支年内 | 110 | | 5 | | — | | 110 | | 225 | |
本年度摊销(c) | — | | (14) | | (10) | | (154) | | (178) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 处置、转让和其他移动 | (4) | | — | | 35 | | 47 | | 78 | |
| 在2021年12月31日 | 363 | | 22 | | 2,008 | | 439 | | 2,832 | |
| -成本 | 2,513 | | 220 | | 3,089 | | 1,725 | | 7,547 | |
| | | | | |
| | | | | |
| -累计摊销和减值 | (2,150) | | (198) | | (1,081) | | (1,286) | | (4,715) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年12月31日止年度 | 探索 和 评估(a) 百万美元 | 商标、专利和
非专利技术
百万美元 | 基于合同的无形资产 资产(b) 百万美元 | 其他
无形的
资产
百万美元 | 总计
百万美元 |
| 账面净值 | | | | | |
| 在2020年1月1日 | 173 | | 44 | | 1,947 | | 473 | | 2,637 | |
| 货币换算调整 | 17 | | 3 | | 56 | | 35 | | 111 | |
| 开支年内 | 87 | | — | | — | | 69 | | 156 | |
本年度摊销(c) | — | | (14) | | (8) | | (139) | | (161) | |
| 减值费用 | — | | — | | — | | (4) | | (4) | |
| 处置、转让和其他移动 | (6) | | — | | (1) | | 23 | | 16 | |
| 2020年12月31日 | 271 | | 33 | | 1,994 | | 457 | | 2,755 | |
| -成本 | 2,415 | | 232 | | 3,070 | | 1,710 | | 7,427 | |
| -累计摊销和减值 | (2,144) | | (199) | | (1,076) | | (1,253) | | (4,672) | |
截至2021年12月31日，合计美元272无形资产内资本化勘探和评估支出的百万美元与现有场地的棕地扩张有关(2020年12月31日：美元180百万)。
(a)勘探和评估资产的有用经济寿命只有在转移到财产、厂房和设备后才能确定。
(b)本集团受益于与加拿大铝业收购的某些无形资产，包括电力供应合同、客户合同和水权。预计水权在可预见的未来将有助于提高运营的效率和成本效益；因此，这些权利被认为具有无限期寿命，不会受到摊销的影响，但每年都会进行减值测试。这些水权构成了“基于合同的无形资产”金额的大部分。
水权的剩余账面价值为美元。1,796百万截至2021年12月31日(2020年12月31日：美元1,798100万美元)完全与魁北克冶炼厂现金产生单位(CGU)有关。魁北克冶炼厂CGU采用贴现现金流参照FVLCD进行减值测试，符合附注1(I)所载政策。魁北克冶炼厂的可收回金额根据公允价值等级被归类为3级。在得出FVLCD时，以实质计算的税后现金流已根据相关冶炼资产的预期可用经济寿命进行估计，并使用实际税后贴现率进行折现。6.6% (2020: 6.6%).
T可回收金额被确定为大大超过账面价值，关键假设没有合理可能的变化导致剩余的水权受到损害。
(c)有限年限无形资产按其有用的经济年限按直线或生产单位(视乎情况而定)摊销。在按直线计算摊销的情况下，确定了以下使用年限：
商标、专利和非专利技术：
–商标： 14至20年份
–专利和非专利技术： 十至20年份
合约无形资产：
–电力合同/水权： 二至45年份
–其他采购和客户合同： 五至15年份
其他无形资产：
–内部产生之无形资产及电脑软件： 二至五年
–其他无形资产： 二至20年份
250 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
勘探和评价支出
该年度的费用及该年度的无形资产净额如下： | | | | | | | | | | | |
| 2021 百万美元 | 2020 百万美元 | 2019 百万美元 |
本年度支出净额（扣除现金收入7百万美元(2020年：美元1百万美元；2019年：美元10（百万）未开发项目的处置） | (852) | | (711) | | (671) | |
| 处置未开发项目的非现金流动和非现金收益 | 23 | | — | | — | |
| 本年度资本化金额 | 110 | | 87 | | 57 | |
本年度费用净额 | (719) | | (624) | | (614) | |
| 与损益表对账： | | | |
| 勘探及评估成本 | (726) | | (625) | | (624) | |
| 与未开发项目权益有关的利润 | 7 | | 1 | | 10 | |
本年度费用净额 | (719) | | (624) | | (614) | |
14财产、厂房和设备
物业、厂房及设备包括自有及租赁资产。 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 2021 百万美元 | 2020 百万美元 |
| 物业、厂房和设备-自有 | | | | | 63,793 | | 62,007 | |
| 使用权资产—租赁 | | | | | 1,134 | | 875 | |
| | | | | | |
| 账面净值 | | | | | 64,927 | | 62,882 | |
财产、厂场和设备—拥有
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日止年度 | 注意事项 | 采矿 属性 和其他租约(a) 百万美元 | 土地 和 建筑 百万美元 | 种
和
装备
百万美元 | 资本
在以下位置工作
进展
百万美元 | 总计
百万美元 |
账面净值 | | | | | | |
| 在2021年1月1日 | | 11,173 | | 6,369 | | 32,754 | | 11,711 | | 62,007 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
货币换算调整(b) | | (385) | | (194) | | (1,097) | | (259) | | (1,935) | |
| 对资本化关闭费用的调整 | 25 | | 518 | | — | | — | | — | | 518 | |
利息资本化(c) | 8 | | — | | — | | — | | 358 | | 358 | |
| 加法 | | 227 | | 70 | | 1,841 | | 5,337 | | 7,475 | |
当年折旧(A)(D) | | (736) | | (390) | | (3,061) | | — | | (4,187) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
减值费用(e) | | (2) | | (66) | | (195) | | (6) | | (269) | |
| 处置 | | (2) | | (18) | | (90) | | (7) | | (117) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
转会及其他调动(f) | | 24 | | 224 | | 3,301 | | (3,606) | | (57) | |
| 在2021年12月31日 | | 10,817 | | 5,995 | | 33,453 | | 13,528 | | 63,793 | |
| -成本 | | 25,114 | | 12,031 | | 73,415 | | 14,661 | | 125,221 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| -累计折旧和减值 | | (14,297) | | (6,036) | | (39,962) | | (1,133) | | (61,428) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
质押作为担保的非流动资产(g) | | 1,637 | | 457 | | 5,196 | | 7,621 | | 14,911 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年12月31日止年度 |
注意事项 | 采矿 属性 和租约(a) 百万美元 | 土地 和 建筑 百万美元 | 植物
和
装备
百万美元 | 资本
在以下位置工作
进展
百万美元 | 总计
百万美元 |
| 账面净值 | | | | | | |
| 在2020年1月1日 | | 10,402 | | 6,403 | | 31,491 | | 8,011 | | 56,307 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
货币换算调整(b) | | 457 | | 307 | | 1,758 | | 366 | | 2,888 | |
| 对资本化关闭费用的调整 | 25 | 946 | | — | | — | | — | | 946 | |
利息资本化(c) | 8 | — | | — | | — | | 340 | | 340 | |
| 加法 | | 329 | | 45 | | 726 | | 5,211 | | 6,311 | |
当年折旧(A)(D) | | (666) | | (354) | | (2,776) | | — | | (3,796) | |
减值费用(e) | | (327) | | (85) | | (369) | | (82) | | (863) | |
| 处置 | | (2) | | (13) | | (64) | | (16) | | (95) | |
| | | | | | |
转会及其他调动(f) | | 34 | | 66 | | 1,988 | | (2,119) | | (31) | |
| 2020年12月31日 | | 11,173 | | 6,369 | | 32,754 | | 11,711 | | 62,007 | |
| -成本 | | 25,052 | | 12,178 | | 71,603 | | 12,906 | | 121,739 | |
| -累计折旧和减值 | | (13,879) | | (5,809) | | (38,849) | | (1,195) | | (59,732) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
质押作为担保的非流动资产(g) | | 1,712 | | 494 | | 5,065 | | 6,974 | | 14,245 | |
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 251
14不动产、厂场和设备续
(a)于二零二一年十二月三十一日，资本化生产阶段剥离成本的账面净值合共为美元。2,432百万美元，美元2,017"不动产、厂场和设备"项下1000万美元，另有美元415于“权益会计单位投资”（二零二零年：合计美元）2,398百万美元，美元2,019"不动产、厂场和设备"，以及另外的美元3791000万美元，计入“权益会计单位投资”）。年内，资本化美元3192000万美元的折旧额部分抵消，282百万元（包括在权益会计单位内记录的金额）。附属公司递延剥离成本折旧201百万美元(2020年：美元145百万美元；2019年：美元139百万元）已计入“本年度折旧”。
(b)货币换算调整是指直接在货币换算储备中确认的具有美元以外功能货币的实体的资产换算所产生的汇兑差额的影响。2021年的调整源于澳元兑美元走弱。
(c)利息按本集团或有关附属公司的借贷成本或项目特定债务的利率(如适用)资本化。本集团用于利息资本化的平均借款利率为3.40% (2020: 4.20%).
(d)生产预计不会年年大幅波动或实际寿命短于相关矿山的作业内的资产按直线折旧如下：
土地和建筑物：
–土地：未折旧
–建筑物：五至50年份
厂房和设备：
–其他厂房和设备：三至50年份
–电能实业：见下表
正在进行的基本建设工程：未折旧
(e)于2021年期间，减值费用与我们位于加拿大基蒂马特的铝冶炼厂有关。2020年，与太平洋铝冶炼厂、冰岛Isal冶炼厂以及我们在Diavik钻石矿的权益相关的减值费用(见附注6)。
(f)“调动和其他调动”包括类别之间的重新分类。
(g)不包括根据资本化租赁安排持有的资产。作为担保质押的非流动资产是指作为抵押品质押的美元4,403百万美元(2020年：美元4,518百万美元)，这些贷款已列入附注21。
发电资产的有效经济寿命
该组织承诺通过以下方式减少范围1和范围2的碳排放50到2030年，相对于我们2018年的基准，并实现净额零到2050年，我们所有业务的排放量。将电力从主要以化石燃料为基础的发电资产过渡到主要以可再生能源为基础的发电资产，是实现这一目标的关键。发电资产的账面价值列于下表。基于化石燃料的发电资产的厂房和设备的加权平均剩余可用经济寿命为14年份(2020年：16年)。鉴于间歇性可再生能源发电和储能系统的技术限制，以及我们对可靠的基本负荷电力的需求，我们预计在可预见的未来，我们将需要我们的当前发电资产作为发电资产总投资组合的组成部分。我们正在投资于研发，并评估能够克服这些技术挑战的新市场选择。如果找到淘汰化石燃料发电资产的途径，我们可能需要加速折旧。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | 2020 |
| 账面净值 | 土地
和
建筑
百万美元 | 种
和
装备
百万美元 | 土地
和
建筑
百万美元 | 种
和
装备
百万美元 |
| 化石燃料 | 26 | | 952 | | 28 | | 1,048 | |
| 可再生能源 | 195 | | 1,541 | | 202 | | 1,588 | |
使用权资产—租赁
| | | | | | | | | | | | | |
| | 土地
和
建筑
百万美元 | 种
和
装备
百万美元 | | 总计
百万美元 |
账面净值 | | | | | |
| 2021年12月31日 | | 549 | | 585 | | | 1,134 | |
| 2020年12月31日 | | 475 | | 400 | | | 875 | |
| | | | | |
本年度的新增项目 | | | | | |
| 2021年12月31日 | | 135 | | 407 | | | 542 | |
| 2020年12月31日 | | 30 | | 75 | | | 105 | |
| | | | | |
年内折旧（计入经营成本）。 | | | | | |
| 2021年12月31日 | | (81) | | (251) | | | (332) | |
| 2020年12月31日 | | (93) | | (229) | | | (322) | |
| | | | | |
减值费用(a) | | | | | |
| 2021年12月31日 | | — | | — | | | — | |
| 2020年12月31日 | | (6) | | (31) | | | (37) | |
(a)二零二零年的减值支出与太平洋铝业冶炼厂、冰岛的ISAL冶炼厂及我们于Diavik钻石矿的权益有关（见附注6）。
本集团之租赁资产包括土地及楼宇（主要为办公楼）以及厂房及设备，其中大部分为船舶。租赁条款乃按个别基准磋商，并包含广泛的条款及条件。使用权资产于租赁年期内按直线法折旧，并计及可能颁布的任何延长。
252 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
15权益会计单位投资
资产负债表摘要（力拓股份） | | | | | | | | |
| 2021 百万美元 | 2020 百万美元 |
| 力拓的资产份额 | | |
| —非流动资产 | 5,139 | | 5,307 | |
| —流动资产 | 1,063 | | 1,077 | |
| 6,202 | | 6,384 | |
| 力拓的负债份额 | | |
| —流动负债 | (788) | | (785) | |
| | |
| | |
| —非流动负债 | (1,910) | | (1,835) | |
| (2,698) | | (2,620) | |
| 力拓在净资产中的份额 | 3,504 | | 3,764 | |
于权益会计单位之投资之进一步详情载于附注34及35。
于二零二一年及二零二零年十二月三十一日，本集团已 不是于股份于认可证券交易所上市之权益会计单位之投资。
于2021年12月31日，权益会计单位的净债务（不包括应付力拓款项）为美元978百万美元(2020年：美元931百万)。
16库存 | | | | | | | | |
| 2021 百万美元 | 2020 百万美元 |
| 原材料和外购件 | 870 | | 640 | |
| 消费品商店 | 1,142 | | 1,050 | |
| 正在进行的工作 | 1,736 | | 1,288 | |
| 制成品和转售商品 | 1,884 | | 1,113 | |
总库存 | 5,632 | | 4,091 | |
| 包括： | | |
| 预计在一年内使用 | 5,436 | | 3,917 | |
| 预计使用一年以上 | 196 | | 174 | |
总库存 | 5,632 | | 4,091 | |
于二零二一年，本集团确认存货回拨净额为美元7百万美元（2020年：美元15百万回写）其中包括库存核销美元18百万美元(2020年：美元35由于可变现价值增加达美元，故先前已撇减存货的回拨抵销。25百万美元(2020年：美元50百万)。
于二零二一年十二月三十一日，美元754百万美元(2020年：美元621100万元）的存货作为负债的担保。
17递延税项 | | | | | | | | |
| 2021 百万美元 | 2020 百万美元 |
| | |
| | |
| 于1月1日：递延税项资产╱（负债） | 146 | | (118) | |
| 货币换算调整 | 61 | | (43) | |
| （计入）/记入损益表 | (114) | | 178 | |
（计入）/计入全面收益表(a) | (243) | | 115 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
其他动作(b) | 22 | | 14 | |
| 于12月31日—递延税项（负债）/资产 | (128) | | 146 | |
| | |
| 包括： | | |
-递延税项资产(C)(D) | 3,375 | | 3,385 | |
-递延税项负债(e) | (3,503) | | (3,239) | |
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 253
17递延税项续
根据国际会计准则第12号的允许，在同一税务司法权区内有权抵销的递延税项结余在资产负债表上以净额呈列。于抵销结余前之期末递延税项资产及负债如下。
递延税金分析 | | | | | | | | |
| 总计 2021 百万美元 | 总计 2020 百万美元 |
产生递延税项资产的原因： | | |
| | |
| | |
税损(c) | 1,492 | | 1,867 | |
| | |
| | |
条文 | 2,165 | | 2,121 | |
资本免税额 | 784 | | 529 | |
| | |
| | |
退休后福利 | 521 | | 698 | |
未变现汇兑损失 | 188 | | 204 | |
其他暂时性差异 | 1,356 | | 1,046 | |
总计 | 6,506 | | 6,465 | |
因下列原因而产生的递延税项负债： | | |
资本免税额 | (5,019) | | (4,966) | |
| | |
| | |
未汇出的收益(e) | (366) | | (402) | |
| | |
| | |
资本化利息 | (342) | | (351) | |
退休后福利 | (327) | | (224) | |
未变现汇兑收益 | (3) | | (7) | |
其他暂时性差异 | (577) | | (369) | |
| 总计 | (6,634) | | (6,319) | |
| | |
| （计入）/记入损益表 | | |
未变现汇兑损失 | — | | 25 | |
税损 | (375) | | 12 | |
条文 | 216 | | 188 | |
资本免税额 | (42) | | (82) | |
对未汇出的收入征税 | (1) | | 1 | |
退休后福利 | 21 | | 9 | |
| | |
| | |
其他暂时性差异 | 67 | | 25 | |
| 总计 | (114) | | 178 | |
(a)直接计入全面收益表（扣除）╱计入之金额包括现金流量对冲及退休后医疗计划重新计量收益╱（亏损）之税项拨备。
(b)“其他变动”包括附属控股公司就其相关权益会计单位溢利确认之应付税项相关递延税项。
(c)美元1,152百万 (2020: 美元1,617百万）的已确认递延税项资产，如未能在当地税务法例及投资协议规定的若干时限内收回，则须到期。 无(2020年：美元65其中，百万美元）的已确认资产将于 一年如未使用，美元71百万美元(2020年：美元85百万）将在 一至五年，以及美元1,081百万(2020年：美元1,467百万）将在超过 五年.
(d)已确认及未确认递延税项资产列于下表， 美元7,024百万在…2021年12月31日 (2020: 美元7,226百万)。在这个总数中，美元3,375百万已确认为递延税项资产(2020: 美元3,385百万)，离开美元3,649百万 (2020: 美元3,841百万)不被承认，因为复苏被认为是不可能的。
(e)递延税项负债不会就附属公司及合营企业之未汇出盈利确认。NT Ventures总计 美元2,081百万 (2020: 美元2,895百万）倘本集团可控制汇款时间，且于可见将来很可能不会有汇款。如果这些收入被汇出， 美元103百万 (2020: 美元112百万）将支付。
下表已确认金额不包括已从递延税项负债中扣除的递延税项资产。
递延税项资产分析
| | | | | | | | | | | | | | |
| 公认的 | 无法识别 |
12月31日 | 2021 百万美元 | 2020 百万美元 | 2021 百万美元 | 2020 百万美元 |
法国 | — | | — | | 1,222 | | 1,284 | |
加拿大 | 545 | | 617 | | 538 | | 574 | |
我们 | 851 | | 938 | | 67 | | 84 | |
澳大利亚 | 787 | | 649 | | 506 | | 528 | |
蒙古国(a) | 954 | | 974 | | 406 | | 540 | |
| 其他 | 238 | | 207 | | 910 | | 831 | |
总计(b) | 3,375 | | 3,385 | | 3,649 | | 3,841 | |
(a)蒙古的递延税项资产包括美元108百万美元(2020年：美元292如果不能从应课税利润中收回， 八年.税务亏损乃根据Oyu Tolgoi投资协议之税务稳定条文及蒙古法律计算。蒙古税务局对稳定税法的诠释一直存在争议，预期将继续存在争议。协议或其诠释之变动可能对递延税项资产之金额及收回期造成重大影响。
(b)美元705百万美元(2020年：美元720本集团的未确认资产中，有1000万元）与已变现或未变现资本亏损有关，其收回取决于未来年度是否存在资本收益。有时间限制，其中最短的是 一年为收回美元，356未确认资产的百万美元（二零二零年：美元551百万)。
254 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
18财产和其他财产 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非当前 2021 百万美元 | 当前 2021 百万美元 | 总计 2021 百万美元 | 非当前 2020 百万美元 | 当前 2020 百万美元 | 总计 2020 百万美元 |
应收贸易账款(a) | — | | 2,241 | | 2,241 | | 1 | | 2,543 | | 2,544 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
其他金融应收账款(a) | 133 | | 305 | | 438 | | 339 | | 332 | | 671 | |
融资租赁净投资(a) | 2 | | 13 | | 15 | | 29 | | 9 | | 38 | |
应收权益会计单位款项(a) | — | | 68 | | 68 | | — | | 33 | | 33 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
其他应收账款(b) | 392 | | 418 | | 810 | | 369 | | 422 | | 791 | |
向共同控制实体预付通行费(c) | 183 | | — | | 183 | | 218 | | — | | 218 | |
| 养恤金盈余（附注42） | 1,070 | | — | | 1,070 | | 782 | | — | | 782 | |
其他预付款 | 414 | | 529 | | 943 | | 58 | | 305 | | 363 | |
总计 | 2,194 | | 3,574 | | 5,768 | | 1,796 | | 3,644 | | 5,440 | |
(a)于二零二一年十二月三十一日，贸易及其他财务应收款项、与融资租赁投资净额有关的应收款项及应收权益会计单位款项乃扣除预期信贷亏损拨备美元列账。57百万 (2020年：美元59百万)。
(b)于二零二一年十二月三十一日，其他应收款项包括美元3881000万美元(2020年：美元4102000万美元）涉及澳大利亚能源资源有限公司（ERA）在澳大利亚政府控制的信托基金中持有的存款。一旦完成了与护林员项目有关的具体恢复阶段，ERA有权从基金中获得补偿。该基金不属于国际财务报告准则第9号“金融工具”的范围。
(c)该等预付款项将于提供收费服务及进行产品加工时计入本集团经营成本。
应收款项及其他资产概无属计息或融资性质之重大部分。
流动贸易及其他应收款项及大部分分类为非流动贸易及其他应收款项之公平值与其账面值相若。
19其他金融资产 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非当前 2021 百万美元 | 当前 2021 百万美元 | 总计 2021 百万美元 | 非当前 2020 百万美元 | 当前 2020 百万美元 | 总计 2020 百万美元 |
衍生金融工具 | 210 | | 62 | | 272 | | 531 | | 134 | | 665 | |
股权和挂牌资金 | 98 | | 19 | | 117 | | 66 | | 9 | | 75 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
其他投资，包括贷款(a) | 220 | | 2,462 | | 2,682 | | 231 | | 2,668 | | 2,899 | |
对权益会计单位的贷款 | — | | — | | — | | 1 | | 40 | | 41 | |
| 总计 | 528 | | 2,543 | | 3,071 | | 829 | | 2,851 | | 3,680 | |
(a)当前"其他投资，包括贷款"包括美元2,401百万美元(2020年：美元2,538持有于管理投资基金的高流动性金融资产，分类为持作买卖。
有关其他金融资产的详细资料载于附注29。
20现金及现金等价物 | | | | | | | | | | | |
| | 2021 百万美元 | 2020 百万美元 |
银行现金和手头现金 | | 1,344 | | 1,150 | |
| | | |
| | | |
| | | |
货币市场基金、逆回购协议和其他现金等价物(a) | | 11,463 | | 9,231 | |
| 集团资产负债表的余额 | | 12,807 | | 10,381 | |
银行透支即期偿还(无担保) | 21 | (2) | | — | |
| | | |
集团现金流量表的余额 | | 12,805 | | 10,381 | |
(a)我们继续根据转售协议（“逆回购协议”）购买证券。于二零二一年十二月三十一日，我们持有美元4,5201000万美元(2020年：美元1,200以摊销成本计量，并于现金及现金等价物内呈报，因为该等资产为高流通性产品，于三个月内到期。我们就该等反回购协议接受投资级抵押品，公平值为美元。4,638于二零二一年十二月三十一日，百万美元（二零二零年：美元）1,260百万）。抵押品在我们的资产负债表上不被确认，如果交易对手违约，我们可以出售它。
限制性现金和现金等价物分析
现金及现金等价物235百万美元(2020年：美元2951000万美元）的资金存放在限制汇款的国家。其中，美元165百万美元(2020年：美元238亿元）可用于偿还附属公司的第三方借款。
此外，对美元的进一步增加也有限制。981百万美元(2020年：美元1,422本集团于2000年10月10日（2000万元）现金及现金等价物中，大部分由部分拥有的附属公司持有，且由于现行法律及合约限制，无法在更广泛的集团内使用。其中美元752百万美元(2020年：美元1,215百万）可以使用D偿还这些子公司的第三方借款。
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 255
21借款和其他金融负债
截至12月31日的借款 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 注意事项 | 非当前 2021 百万美元 | 当前 2021 百万美元 | 总计 2021 百万美元 | 非当前 2020 百万美元 | 当前 2020 百万美元 | 总计 2020 百万美元 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
力拓金融公司发行欧元债券2.8752024年到期的百分比(A)(B) | | 497 | | — | | 497 | | 555 | | — | | 555 | |
力拓金融(美国)有限公司债券3.75% 2025(A)(C) | | — | | — | | — | | 1,299 | | — | | 1,299 | |
力拓金融(美国)有限公司债券7.125% 2028(a) | | 934 | | — | | 934 | | 1,005 | | — | | 1,005 | |
加拿大铝业公司的债券7.252028年到期的百分比(a) | | 105 | | — | | 105 | | 109 | | — | | 109 | |
力拓金融公司发行的英镑债券4.02029年到期的百分比(A)(B) | | 682 | | — | | 682 | | 717 | | — | | 717 | |
加拿大铝业公司的债券7.252031年到期的百分比(a) | | 420 | | — | | 420 | | 438 | | — | | 438 | |
阿尔坎公司全球笔记6.1252033年到期的百分比(a) | | 722 | | — | | 722 | | 744 | | — | | 744 | |
阿尔坎公司全球笔记5.752035年到期的百分比(a) | | 283 | | — | | 283 | | 292 | | — | | 292 | |
力拓金融(美国)有限公司债券5.2% 2040(a) | | 1,156 | | — | | 1,156 | | 1,173 | | — | | 1,173 | |
力拓金融(美国)公司债券4.75% 2042(a) | | 495 | | — | | 495 | | 501 | | — | | 501 | |
力拓金融(美国)公司债券4.125% 2042(a) | | 735 | | — | | 735 | | 743 | | — | | 743 | |
力拓金融(美国)有限公司债券2.75% 2051(A)(C) | | 1,225 | | — | | 1,225 | | — | | — | | — | |
Oyu Tolgoi LLC MIGA保险贷款LIBOR + 2.652027年到期的百分比(d) | | 597 | | 76 | | 673 | | 674 | | 4 | | 678 | |
Oyu Tolgoi LLC商业银行"B贷款"LIBOR + 3.42027年到期的百分比(d) | | 1,387 | | 178 | | 1,565 | | 1,571 | | 10 | | 1,581 | |
奥尤陶勒盖有限责任公司出口信贷机构贷款2.32028年到期的百分比(d) | | 237 | | 41 | | 278 | | 275 | | 2 | | 277 | |
Oyu Tolgoi LLC出口信贷机构贷款LIBOR + 3.652029年到期的百分比(d) | | 805 | | 61 | | 866 | | 867 | | 5 | | 872 | |
Oyu Tolgoi LLC国际金融机构"贷款"LIBOR + 3.782030年到期的百分比(d) | | 744 | | 32 | | 776 | | 771 | | 6 | | 777 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他有担保贷款 | | — | | 246 | | 246 | | 246 | | 68 | | 314 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他无担保贷款 | | 332 | | 176 | | 508 | | 322 | | 256 | | 578 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 租赁负债 | 22 | | 1,039 | | 324 | | 1,363 | | 945 | | 233 | | 1,178 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 银行透支 | 20 | — | | 2 | | 2 | | — | | — | | — | |
包括透支在内的借款总额(e) | | 12,395 | | 1,136 | | 13,531 | | 13,247 | | 584 | | 13,831 | |
(a)该等借款须遵守对冲安排，并于附注29的利率风险一节概述。
(b)力拓拥有一美元10亿美元(2020年：美元10亿)欧洲债务发行方案，其累计使用金额为#美元1.1截至2021年12月31日的10亿等值(2020年：美元1.2十亿美元)。这些债券经对冲会计调整后的账面价值为#美元。1.2亿美元(2020年：美元1.310亿)。
(c)2021年10月28日，集团发行美元1.251000亿美元30-票面利率为2.75%。我们用所得资金完成了一美元1.210亿欧元(名义价值)的债券回购计划。购买和赎回的票据已被取消。
(d)这些借款与奥尤陶勒盖有限责任公司的项目融资安排有关。项目融资安排规定，从2016年开始的头五年只支付利息，然后根据设施剩余寿命的逐步摊销时间表支付最低还款额。所述的到期日代表最终还款日期。所述利率为预售利率，并将按1%完成后。
(e)本集团的借款美元13.5亿美元(2020年：美元13.810亿美元）包括美元4.4亿美元(2020年：美元4.5于2021年12月31日，该等附属实体借贷须遵守各项财务及一般契诺。
其他财务负债 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非当前 2021 百万美元 | 当前 2021 百万美元 | 总计 2021 百万美元 | 非当前 2020 百万美元 | 当前 2020 百万美元 | 总计 2020 百万美元 |
衍生金融工具 | 393 | | 225 | | 618 | | 161 | | 23 | | 184 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 其他财务负债 | — | | 20 | | 20 | | — | | — | | — | |
其他财务负债总额 | 393 | | 245 | | 638 | | 161 | | 23 | | 184 | |
借款总额包括透支（如上所述）。 | 12,395 | | 1,136 | | 13,531 | | 13,247 | | 584 | | 13,831 | |
借款和其他金融负债共计 | 12,788 | | 1,381 | | 14,169 | | 13,408 | | 607 | | 14,015 | |
22租赁
临时安排
我们已作出以下与租赁相关的付款，: | | | | | | | | | | | |
付款说明 | 2021
百万美元 | 2020
百万美元 | 包括在 |
| 本金租赁付款 | 358 | | 324 | | 融资活动产生的现金流 |
| 租约利息支付 | 48 | | 50 | | 经营活动的现金流 |
| 支付短期租赁费 | 502 | | 314 | | 业务费用净额 |
| 可变租赁组成部分的付款 | 34 | | 30 | | 业务费用净额 |
| 低价值租赁付款（租期超过12个月） | 2 | | 1 | | 业务费用净额 |
| 租赁付款总额 | 944 | | 719 | |
|
256 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
租赁负债
于结算日确认之租赁负债到期情况如下：: | | | | | | | | | | | |
| 注意事项 | 2021 百万美元 | 2020 百万美元 |
| 租赁负债 | | | |
在1年内到期 | | 361 | | 271 | |
| | | |
| | | |
1至3年 | | 440 | | 386 | |
| | | |
| | | |
3至5年 | | 226 | | 185 | |
5年以上 | | 704 | | 724 | |
预计支付的未贴现现金付款总额 | | 1,731 | | 1,566 | |
贴现的效果 | | (368) | | (388) | |
最低租赁付款现值 | 21 | 1,363 | | 1,178 | |
于二零二一年十二月三十一日，尚未开始的租赁承担为美元476百万美元(2020年：美元125 2021年12月31日已开始的短期租赁承担额为美元165百万美元(2020年：美元155 百万）。短期及低价值租赁不会于资产负债表确认为租赁负债，并于产生时支销。
23合并净现金/（债务） | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 融资负债 | | | 其他资产 | |
| 截至2021年12月31日止年度 | 借款 不包括透支(a) 百万美元 | 租赁负债(b) 百万美元 | 负债净额相关衍生工具（计入其他金融资产╱负债）(c) 百万美元 | | | 现金和现金等价物，包括透支 百万美元 | 其他投资(d) 百万美元 | 净现金/(债务)
百万美元 |
| 综合现金净额╱（债务）变动分析 | | | | | | | | |
期初余额 | (12,653) | | (1,178) | | 248 | | | | 10,381 | | 2,538 | | (664) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
外汇调整 | 67 | | 30 | | (45) | | | | 100 | | — | | 152 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
现金变动(不包括汇兑变动) | 270 | | 358 | | (51) | | | | 2,324 | | (107) | | 2,794 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
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| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
其他非现金流动 | 150 | | (573) | | (253) | | | | — | | (30) | | (706) | |
期末余额 | (12,166) | | (1,363) | | (101) | | | | 12,805 | | 2,401 | | 1,576 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年12月31日止年度 | 融资负债 | 其他资产 |
|
借款 不包括透支(a) 百万美元 | 租赁负债(b) 百万美元 | 净债务相关衍生工具（包括在其他金融 资产/负债）(c) 百万美元 | 现金和现金等价物，包括透支 百万美元 | 其他投资(d) 百万美元 | 净债务
百万美元 |
| 综合净债务变动分析 | | | | | | |
期初余额 | (12,806) | (1,309) | (147) | | 8,027 | | 2,584 | | (3,651) | |
| | | | | | |
外汇调整 | (83) | (47) | 39 | | 165 | | — | | 74 | |
现金变动(不包括汇兑变动) | 505 | 324 | 91 | | 2,189 | | (58) | | 3,051 | |
其他非现金流动 | (269) | (146) | | 265 | | — | | 12 | | (138) | |
期末余额 | (12,653) | | (1,178) | | 248 | | 10,381 | | 2,538 | | (664) | |
(a)于二零二一年十二月三十一日，借款（不包括透支及包括租赁负债）为美元13,529百万美元(2020年：美元13,831百万美元）与借款总额和其他金融负债14,169百万美元(2020年：美元14,015在资产负债表中，由于不包括其他流动金融负债美元245百万美元(2020年：美元23其他非流动金融负债393百万美元(2020年：美元161百万美元）和银行透支美元2百万美元(2020年：美元零).
(b)租赁负债之其他变动包括年内新增、修订及终止之净影响。
(c)“净债务相关衍生工具”包括与本集团债务有对冲关系的利率及交叉货币利率掉期。于2021年，我们亦已纳入货币远期，以减轻非美元独立管理基金的外汇风险。该等远期并非对冲关系，但已纳入本集团的净债务定义。
(d)其他投资包括美元2,401百万美元(2020年：美元2,538持有于管理投资基金的高流动性金融资产，分类为持作买卖。年内，我们订立非美元计值的管理投资基金。
有关净债务及相关衍生工具产生之货币及利率风险之进一步资料载于附注29。
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 257
24贸易及其他应付款 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非当前 2021 百万美元 | 当前 2021 百万美元 | 总计 2021 百万美元 | 非当前 2020 百万美元 | 当前 2020 百万美元 | 总计 2020 百万美元 |
贸易应付款 | — | | 3,410 | | 3,410 | | 1 | | 3,124 | | 3,125 | |
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其他财务应付款项 | 254 | | 909 | | 1,163 | | 298 | | 862 | | 1,160 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
其他应付款 | 82 | | 110 | | 192 | | 97 | | 115 | | 212 | |
| | | | | | |
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递延收入(a) | 141 | | 399 | | 540 | | 133 | | 344 | | 477 | |
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应计项目 | 42 | | 1,488 | | 1,530 | | 27 | | 1,294 | | 1,321 | |
员工权利 | — | | 798 | | 798 | | — | | 762 | | 762 | |
特许权使用费和矿业税 | 2 | | 574 | | 576 | | 3 | | 863 | | 866 | |
欠权益核算单位的金额 | 213 | | 40 | | 253 | | 190 | | 51 | | 241 | |
递延政府补助金 | 64 | | 5 | | 69 | | 71 | | 6 | | 77 | |
总计 | 798 | | 7,733 | | 8,531 | | 820 | | 7,421 | | 8,241 | |
(a)递延收入包括合同负债383百万美元(2020年：美元338百万)。
应付贸易账款及其他应付账款内之金融工具之公平值与其账面值相若。
25准备金（包括退休后福利） | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 注意事项 | 养老金 和 退休后 医疗保健(b) 百万美元 | 其他 员工 应享权利(c) 百万美元 | 关机 和 恢复/ 环境保护(d) 百万美元 | 其他
百万美元 | 总计 2021 百万美元 | 总计 2020 百万美元 |
在1月1日 | | 3,055 | | 419 | | 13,335 | | 856 | | 17,665 | | 15,103 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
货币换算调整 | | (11) | | (23) | | (483) | | (29) | | (546) | | 890 | |
| 采矿物业╱使用权资产之调整： | 14 | | | | | | | |
| -增加现有和新的经费 | | — | | — | | 518 | | 3 | | 521 | | 141 | |
| -贴现率的变化 | | — | | — | | — | | — | | — | | 816 | |
| | | | | | | |
记入/(记入贷方)利润： | | | | | | | |
-增加现有和新的经费 | | 161 | | 112 | | 1,475 | | 382 | | 2,130 | | 1,074 | |
| -贴现率的变化 | | — | | — | | — | | — | | — | | 140 | |
-未使用的金额已冲销 | | — | | (21) | | (192) | | (37) | | (250) | | (299) | |
—准备金汇兑损失 | | — | | — | | 23 | | — | | 23 | | (22) | |
-摊销折扣 | | — | | — | | 415 | | 3 | | 418 | | 377 | |
年内使用 | | (129) | | (102) | | (541) | | (128) | | (900) | | (774) | |
| 于其他全面收益确认之重新计量（收益）╱亏损 | | (687) | | — | | — | | — | | (687) | | 250 | |
| | | | | | | |
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| | | | | | | |
转会及其他调动(a) | | (291) | | 9 | | (8) | | (48) | | (338) | | (31) | |
12月31日 | | 2,098 | | 394 | | 14,542 | | 1,002 | | 18,036 | | 17,665 | |
资产负债表分析： | | | | | | | |
当前 | | 66 | | 317 | | 1,023 | | 700 | | 2,106 | | 1,729 | |
非当前 | | 2,032 | | 77 | | 13,519 | | 302 | | 15,930 | | 15,936 | |
总计 | | 2,098 | | 394 | | 14,542 | | 1,002 | | 18,036 | | 17,665 | |
未贴现关闭和恢复/环境清理经费预计现金支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 未贴现关闭和环境恢复现金流 | 百万美元 | 1-3岁
百万美元 | 3-5年
百万美元 | > 5岁
百万美元 | 总计 百万美元 |
| | | | | |
| 2021年12月31日 | 1,023 | | 1,652 | | 1,680 | | 14,420 | | 18,775 | |
| 2020年12月31日 | 776 | | 1,203 | | 1,433 | | 13,988 | | 17,400 | |
(a)截至二零二一年十二月三十一日止年度，本集团订立协议，将其于法国之部分供资退休金责任转让予外部保险公司。保险费是通过转让现有养恤金资产支付的， 美元89百万再加上额外的现金支付， €247百万 (美元294百万），其中美元3百万被带到了损益表。本集团并无其他与保险退休金有关的法律或推定责任，并已将这项交易反映为和解。
(b)
(c)其他雇员应享福利包括一项长期服务假准备金#美元。272百万 (2020年：美元283百万美元)，基于某些集团业务的相关权利，包括美元60百万 (2020年：美元62百万美元)的遣散费和遣散费。
(d)本集团关于关闭及恢复成本的政策载于附注1(L)及第230页“关键会计政策及估计”第(Iii)段。关闭和恢复成本是采矿的正常后果，大部分关闭和恢复费用发生在矿山、炼油厂或冶炼厂关闭后的几年内。
关闭、恢复和环境支出的非经常经费包括与环境清理有关的数额#美元。645百万 (2020年：美元468预计在资产负债表日起一至五年内发生)，以及 美元1,059百万美元(2020年：美元937预计将在资产负债表日期后五年内进行。
截至2021年12月31日的关闭、恢复和环境负债未对与关闭有关的应收款进行调整，应收款达#美元。4101000万美元(2020年：美元574 1000万美元）应收电子逆向拍卖信托基金款项和为履行关闭义务而持有的其他金融资产。该等资产已计入资产负债表之“资产及其他资产”。
258 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
对关闭和恢复/环境清理条款的分析
| | | | | | | | |
| 截至12月31日 |
2021
百万美元 |
2020
百万美元 |
| 未打折的关闭和环境恢复债务 | 18,775 | | 17,400 | |
| 折扣的影响 | (4,233) | | (4,065) | |
| 本期结束债务 | 14,542 | | 13,335 | |
| 归因于： | | |
| 运营地点 | 10,727 | | 10,736 | |
| 非运营站点 | 3,815 | | 2,599 | |
| 总计 | 14,542 | | 13,335 | |
运营和基础设施的剩余生命周期包括一年到50年以上按目前关闭义务加权，所有场址平均约为 16年份(2020年：17年)。虽然最终将产生的成本尚不确定，但本集团的业务根据目前的修复标准、技术和预期的气候条件估计各自的成本。
美元拨备14,542百万美元(2020年：美元13,335关闭和修复费用以及环境清理债务是基于经风险调整的现金流。本集团重新评估本年度的关闭折扣率，并继续考虑实际折扣率1.5自2020年9月30日起预期适用的%是最合适的税率。这一假设是基于我们计划为关闭项目提供资金的货币，以及我们对运营地点长期利率和汇率平价的预期。在2020年9月30日之前和最近几年，关闭和修复费用以及环境清理义务按实际利率贴现2.0%。为说明准备金对贴现的敏感性，如果将2021年12月31日的贴现率降至1.0%，那么拨备将是美元1.310亿美元，其中约8亿美元1.210亿美元将在运营地点的“物业、厂房和设备”内资本化，美元0.110亿美元将计入非运营和完全减值网站的损益表。如果贴现率增加到3.0%，那么拨备将是美元2.820亿美元，其中约美元2.510亿美元将导致运营地点的“财产、厂房和设备”减少0.310亿美元将计入非运营和完全减值网站的损益表。
| | | | | | | | |
| 截至12月31日的关闭费用构成 |
2021
百万美元 |
2020
百万美元 |
| 退役、去污和拆除 | 3,343 | | 3,131 | |
封闭和修复土方工程(a) | 4,125 | | 4,223 | |
长期水管理成本 (b) | 967 | | 966 | |
| 关闭后的监测和维护 | 1,676 | | 1,318 | |
间接成本、业主成本和应急费用(c) | 4,431 | | 3,697 | |
| 总计 | 14,542 | | 13,335 | |
关闭的基本成本已根据基础资产的年龄和接近关闭的程度以不同程度的准确性进行了估计。对于关闭十年内的资产，关闭计划和成本估计得到了详细研究的支持，这些研究随着关闭日期的临近而细化。这些总结研究考虑了气候变化，并规划了对预期气候条件的复原力，特别注重降雨率。对于新的开发项目，考虑气候变化和最终关闭条件是审批过程的重要组成部分。对于寿命较长的资产，关闭拨备通常基于至少每五年更新一次的概念性研究；这些研究正在演变，以纳入对关闭时预测气候条件的更多考虑。
(a)土方工程修复的一个关键组成部分是重新美化受采矿活动干扰的地区，利用主要是柴油动力的重型移动设备。在为我们的移动车队开发低碳解决方案时，这可能包括在采矿期间将车辆电气化。关闭费用概算中重型移动设备的预测现金流是根据现有燃料来源计算的。如果这些活动由可再生能源提供动力，关闭期间产生的成本可以减少。
(b)长期水管理涉及由于酸性岩石排水和其他环境承诺而导致的关闭后水处理，是我们关闭团队的研究和开发重点领域。在大量土方工程和拆除活动完成后，这种水处理的费用可能会持续多年，因此会受到长期气候变化的影响。这可能会对降水速率产生重大影响，从而改变需要处理的水量。目前无法准确预测这可能对封闭条款产生的影响，因为我们的一些地点可能会经历更干燥的条件，而其他地点可能会经历更大的降雨量。另一个考虑涉及经处理的水的替代商业用途，这可能支持最终将这些成本转嫁给第三方。
(c)间接费用、业主费用和应急费用包括对基本现金流的调整，以使关闭准备金与中央案例估计数保持一致。这不包括定量估计不确定因素，这些不确定因素已分配给基本成本动因，并在上述各个成本类别中列报。
| | | | | | | | |
| 截至12月31日的地域组成 |
2021
百万美元 |
2020
百万美元 |
| 澳大利亚 | 7,605 | | 7,076 | |
| 美国 | 4,057 | | 3,819 | |
| 加拿大 | 1,662 | | 1,482 | |
| 世界其他地区 | 1,218 | | 958 | |
| 总计 | 14,542 | | 13,335 | |
关闭条款的地域构成表明，我们的关闭义务主要是在地雷和场地关闭方面有既定规章制度的国家。
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 259
26股本—Rio Tinto plc | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 数 (百万) | 2020 数 (百万) | 2019 数 (百万) | 2021 百万美元 | 2020 百万美元 | 2019 百万美元 |
已发行及缴足股本每股10便士 | | | | | | |
在1月1日 | 1,255.756 | | 1,259.345 | | 1,287.660 | | 207 | | 207 | | 211 | |
已发行普通股(A)(C) | 0.039 | | 0.039 | | 0.041 | | — | | — | | — | |
购买和注销的股份(b) | — | | (3.628) | | (28.356) | | — | | — | | (4) | |
12月31日 | 1,255.795 | | 1,255.756 | | 1,259.345 | | 207 | | 207 | | 207 | |
| | | | | | |
公众持股 | | | | | | |
在1月1日 | 1,246.904 | | 1,249.924 | | 1,278.215 | | | | |
从库务局重新发行的股份(a) | 1.198 | | 0.569 | | 0.024 | | | | |
已发行普通股(A)(C) | 0.039 | | 0.039 | | 0.041 | | | | |
购买和注销的股份(b) | — | | (3.628) | | (28.356) | | | | |
12月31日 | 1,248.141 | | 1,246.904 | | 1,249.924 | | | | |
| | | | | | |
库存股份 | 7.654 | | 8.852 | | 9.421 | | | | |
公众持股 | 1,248.141 | | 1,246.904 | | 1,249.924 | | | | |
总股本 | 1,255.795 | | 1,255.756 | | 1,259.345 | | | | |
| | | | | | |
其他股份类别 | | | | | | |
特别投票份额10p每个(d) | 1仅 | 1仅 | 1仅 | | | |
DLC股息每股10便士(d) | 1仅 | 1仅 | 1仅 | | | |
| | | | | | |
(a)38,581普通股已于二零二一年根据全球雇员股份计划（GESP）发行。 1,197,858年内，由于根据力拓（Rio Tinto）雇员股份支付计划授予奖励，44.61和GB64.80每股（二零二零年： 39,273普通股根据GESP发行， 568,863从库务局重新发行普通股，行使价和市值在1000美元之间。32.74和GB56.32每股；二零一九年： 40,974普通股根据GESP发行， 23,659由库务局重新发行的普通股，行使价和市值在36.33和GB49.74每股)。
(b)本公司购回其普通股之授权已于二零二一年股东周年大会上重续。 不是股份已于二零二一年根据场内购回计划购回及注销。 3,627,568股份已于二零二零年根据场内购回计划购回及注销。 28,356,034于二零一九年，根据场内回购计划，股份已被购回。
(c)根据一般优先认股权证发行新股之总代价为美元1.8百万美元(2020年：美元1.3百万美元；2019年：美元1.1百万）。已发行股份之面值与发行价之差额计入股份溢价账。重新发行库存股份所收取的总代价为美元，0.2百万美元(2020年：美元1百万美元；2019年：美元1百万）。于二零二一年、二零二零年及二零一九年，并无因行使Rio Tinto plc雇员股份支付计划项下的购股权而发行新股。
(d)发行“特别投票权股份”是为了方便Rio Tinto plc及Rio Tinto Limited的股东在DLC合并后就联合决定进行联合投票。“可持续发展股息股份”已发行予Rio Tinto Limited之附属公司，以促进可持续发展股息股份架构内之资金有效管理。此外，合并股份已获授权但未发行，并受DLC合并分享协议条款规管。
2021年，美元18百万股股份及美国存托凭证（二零二零年：美元31百万美元；2019年：美元431000万美元）由雇员股权信托代表力拓有限公司购买，以支付雇员股权奖励。于二零二一年十二月三十一日， 259,583股票和46,977美国存托凭证是代表力拓有限公司在雇员股权信托中持有的。
有关股份奖励计划的资料载于附注41。
27股本—力拓有限公司 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 数 (百万) | 2020 数 (百万) | 2019 数 (百万) | 2021 百万美元 | 2020 百万美元 | 2019 百万美元 |
已发行及缴足股款股本 | | | | | | |
在1月1日 | 371.21 | 371.21 | 371.21 | 3,781 | | 3,448 | | 3,477 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
货币换算调整 | | | | (211) | | 333 | | (29) | |
| | | | | | |
12月31日 | 371.21 | 371.21 | 371.21 | 3,570 | | 3,781 | | 3,448 | |
-特别投票权份额(a) | 1仅 | 1仅 | 1仅 | | | |
-DLC股息股(a) | 1仅 | 1仅 | 1仅 | | | |
总股本 | 371.21 | 371.21 | 371.21 | | | |
(a)发行“特别投票权股份”是为了方便Rio Tinto Limited及Rio Tinto plc的股东就DLC合并后的共同决定进行联合投票。发行“信托基金股息股份”旨在促进信托基金架构内的资金有效管理。董事有权根据DLC合并分享协议的条款发行重组股份。
2021年，美元95百万股（二零二零年：美元76百万美元；2019年：美元63100万美元）由雇员股权信托代表力拓有限公司购买，以支付雇员股权奖励。于二零二一年十二月三十一日， 995,173该等股份乃代表Rio Tinto Limited于雇员股权信托持有。
有关股份奖励计划的资料载于附注41。
260 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
28其他准备金和留存收益 | | | | | | | | | | | |
| 2021 百万美元 | 2020 百万美元 | 2019 百万美元 |
资本赎回准备金(a) | | | |
| 在1月1日 | 51 | | 51 | | 47 | |
| 购买和注销的自有股份 | — | | — | | 4 | |
| 12月31日 | 51 | | 51 | | 51 | |
| 现金流对冲准备金 | | | |
| 在1月1日 | 124 | | 160 | | 195 | |
| | | |
| 现金流量套期保值（损失）/收益 | (211) | | 24 | | 12 | |
| | | |
| | | |
| 转入损益表的现金流量对冲损失/（收益） | 14 | | (63) | | (41) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 以上税种的征税 | 62 | | 3 | | (6) | |
| | | |
| 12月31日 | (11) | | 124 | | 160 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 通过其他全面收益准备金实现的公允价值 | | | |
| 在1月1日 | (2) | | (11) | | (6) | |
| | | |
| 股本投资收益/（损失） | 4 | | 9 | | (5) | |
| | | |
| 12月31日 | 2 | | (2) | | (11) | |
| 套期保值准备金成本 | | | |
| 在1月1日 | (3) | | (10) | | (13) | |
| | | |
| 年内递延至准备金的套期保值成本 | (18) | | 7 | | 3 | |
| | | |
| 12月31日 | (21) | | (3) | | (10) | |
其他储备(b) | | | |
| | | |
| | | |
| 在1月1日 | 11,628 | | 11,643 | | 11,650 | |
| | | |
| 从力拓有限公司股东购买的自有股份以满足购股权 | (95) | | (76) | | (63) | |
| 员工股票期权：服务价值 | 55 | | 60 | | 52 | |
| 股票期权递延税金 | (6) | | 1 | | 4 | |
| | | |
| 12月31日 | 11,582 | | 11,628 | | 11,643 | |
外币折算储备(c) | | | |
| | | |
| | | |
| 在1月1日 | 162 | | (2,656) | | (3,212) | |
| | | |
| | | |
| 母公司和子公司的货币换算和汇率调整 | (1,755) | | 2,814 | | 331 | |
| | | |
| | | |
| 权益会计单位货币换算调整 | (12) | | 4 | | 10 | |
| 货币换算按处置重新分类 | — | | — | | 215 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 12月31日 | (1,605) | | 162 | | (2,656) | |
| | | |
| 每张资产负债表的其他准备金合计 | 9,998 | | 11,960 | | 9,177 | |
| | | | | | | | | | | |
| 2021 百万美元 | 2020 百万美元 | 2019 百万美元 |
留存收益(d) | | | |
| | | |
| | | |
在1月1日 | 26,792 | | 23,387 | | 27,025 | |
为过渡到新会计声明而进行的调整(e) | — | | — | | (113) | |
母公司及子公司本年度利润 | 20,052 | | 9,456 | | 7,709 | |
权益会计单位当年税后利润 | 1,042 | | 313 | | 301 | |
养老金和退休后医疗保健计划的重新计量收益/（损失）(f) | 1,015 | | (482) | | (259) | |
与其他综合收入的组成部分有关的税收 | (297) | | 116 | | 81 | |
| | | |
本年度综合收益总额 | 21,812 | | 9,403 | | 7,832 | |
股票回购计划 | — | | (1) | | (1,135) | |
已支付的股息 | (15,385) | | (6,132) | | (10,334) | |
力拓所持股权的变动 | 76 | | 84 | | 85 | |
| | | |
| | | |
| | | |
为股票期权和其他变动而购买的自有股份/重新发行的库存股 | (18) | | (31) | | (43) | |
| | | |
| | | |
在损益表中计入员工股票期权和其他IFRS 2费用 | 60 | | 82 | | 70 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
12月31日 | 33,337 | | 26,792 | | 23,387 | |
(a)设立资本赎回储备是为了遵守英国2006年公司法第733条(前身为1985年英国公司法第170条)，当公司的股份全部从公司的利润中赎回或购买时。余额反映公司已发行股本根据本节减少的金额。
(b)其他储备包括美元11,9362,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000股，即2009年7月完成的力拓供股所发行股份的面值与发行价之差。由于实施英国1985年公司法的合并宽免条文，力拓的财务报表并无记录股份溢价。
其他储备亦包括根据国际财务报告准则第2号“股份支付”就收购力拓有限公司股份而授出但未行使的购股权而确认的累计金额，减去为履行行使的购股权而购买股份的成本(如适用)。根据国际财务报告准则第2号就授出但未行使购入力拓股份之购股权而确认之累计金额于留存收益入账。
(c)如附注1(D)所述，本集团于外资控股公司的净投资换算产生的汇兑差额将计入外币换算储备。当一项投资被处置时，与该投资有关的累计差额被转移到损益表。
(d)子公司的留存收益和准备金变动包括本集团在合资业务中的份额产生的留存收益和准备金变动。
(e)过渡到新会计声明的影响；IFRS 16“租赁”和IFRIC 23“所得税处理的不确定性”，2019年1月1日。
(f)有美元12于二零二一年与权益会计单位有关的重新计量收益百万美元（二零二零年十二月三十一日：美元11 2019年12月31日损失百万美元7(亏损100万美元)。
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 261
29金融工具和风险管理
于本附注中，除所述者外，有关资料与母公司及其附属公司及合营业务之金融工具有关，不包括权益会计单位之金融工具。我们将这些信息分类如下：
A.按类别分列的金融资产和负债
B—衍生金融工具
C—公允价值
A（a）按类别分列的金融资产和负债
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在2021年12月31日 | 注意事项 | 总计
百万美元 | 摊销
成本
百万美元 | 通过其他方式的公允价值
全面
收入
百万美元 | 公允价值
穿过
利润和
损失
百万美元 |
金融资产 | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
现金和现金等价物 | 20 | | 12,807 | | 8,669 | | — | | 4,138 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
贸易和其他金融应收账款(A)(B) | 18 | | 2,762 | | 1,598 | | — | | 1,164 | |
| | | | | |
| | | | | |
股权和挂牌资金 | 19 | | 117 | | — | | 98 | | 19 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
其他投资，包括贷款(c) | 19 | | 2,682 | | 22 | | — | | 2,660 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
与净债务有关的衍生工具：指定为套期保值(d) | 19, 23 | 139 | | — | | — | | 139 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
与净债务无关的衍生工具和嵌入式衍生工具：不指定为套期保值(d) | 19 | | 133 | | — | | — | | 133 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
对权益会计单位的贷款，包括准权益贷款 | | 96 | | 96 | | — | | — | |
金融资产总额 | | 18,736 | | 10,385 | | 98 | | 8,253 | |
| | | | | |
金融负债 | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
贸易和其他金融应付款项(e) | 24 | | (6,356) | | (6,289) | | | (67) | |
短期借款和银行透支 | 21 | | (1,136) | | (1,136) | | | — | |
中期和长期借款 | 21 | | (12,395) | | (12,395) | | | — | |
与净债务有关的衍生工具：指定为套期保值(d) | 21, 23 | (240) | | — | | | (240) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
与净债务无关的衍生工具和嵌入式衍生工具：不指定为套期保值(d) | 21 | | (255) | | — | | | (255) | |
与净债务无关的嵌入式衍生工具：指定为套期保值(d) | 21 | | (123) | | — | | | (123) | |
| | | | | |
| | | | | |
其他财务负债 | 21 | | (20) | | (20) | | | — | |
财务负债总额 | | (20,525) | | (19,840) | | | (685) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | 注意事项 | 总计
百万美元 | 摊销
成本
百万美元 | 公允价值
通过其他
全面
收入
百万美元 | 公允价值
穿过
利润和
损失
百万美元 |
金融资产 | | | | | |
现金和现金等价物 | 20 | | 10,381 | | 3,970 | | — | | 6,411 | |
贸易和其他金融应收账款(A)(B) | 18 | | 3,286 | | 1,479 | | — | | 1,807 | |
股权和挂牌资金 | 19 | | 75 | | — | | 64 | | 11 | |
其他投资，包括贷款(c) | 19 | | 2,899 | | 138 | | — | | 2,761 | |
与净债务有关的衍生工具：指定为套期保值(d) | 19, 23 | 388 | | — | | — | | 388 | |
与净债务无关的衍生工具和嵌入式衍生工具：不指定为套期保值(d) | 19 | | 204 | | — | | — | | 204 | |
与净债务无关的嵌入式衍生工具：指定为套期保值(d) | 19 | | 73 | | — | | — | | 73 | |
对权益会计单位的贷款，包括准权益贷款 | | 153 | | 153 | | — | | — | |
金融资产总额 | | 17,459 | | 5,740 | | 64 | | 11,655 | |
| | | | | |
金融负债 | | | | | |
贸易和其他金融应付款项(e) | 24 | | (5,847) | | (5,817) | | | (30) | |
短期借款和银行透支 | 21 | | (584) | | (584) | | | — | |
中期和长期借款 | 21 | | (13,247) | | (13,247) | | | — | |
与净债务有关的衍生工具：指定为套期保值(d) | 21, 23 | (140) | | — | | | (140) | |
与净债务无关的衍生工具和嵌入式衍生工具：不指定为套期保值(d) | 21 | | (24) | | — | | | (24) | |
与净债务无关的嵌入式衍生工具：指定为套期保值(d) | 21 | | (20) | | — | | | (20) | |
其他财务负债 | 21 | | — | | — | | | — | |
财务负债总额 | | (19,862) | | (19,648) | | | (214) | |
(a)贸易及其他财务应收款项包括贸易应收款项、其他财务应收款项、与融资租赁投资净额有关的应收款项及应收权益会计单位款项（见附注18）。
(b)暂定定价应收款按公允价值计算。
(c)其他投资，包括贷款，包括e 美元2,401百万 (2020年：美元2,538分类为持作买卖的管理投资基金中的高流动性金融资产。
(d)该等金融资产及负债合计与附注19所披露的衍生金融工具总额一致和21.
(e)应付贸易账款及其他财务应付款项包括应付贸易账款、其他财务应付款项、应计费用及应付权益会计单位款项 附注24.按公平值持有之贸易及其他应付款项乃使用第二级输入值进行估值。
262 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
A(B)财务风险管理
目标和政策
我们的金融风险管理目标是：
–建立稳健的资本结构，以在大宗商品周期中管理该组织；以及
–让我们的财务风险随着市场的变化而浮动。
任何例外情况都需要得到董事会的正式批准。
本集团实行浮动价格及利率政策，以管理我们对大宗商品价格、外汇及利率风险的主要经济风险。我们不寻求对冲这种浮动敞口，并将在可能的情况下重新浮动任何固定的材料价格或利率。如果这是不可能的(或次优的)，任何非浮动价格风险都在规定的市场风险容忍度内进行管理。衍生品在必要时使用，以便根据这一基本金融风险管理原则管理我们的风险敞口。
在下面的段落中，我们总结了我们面临的风险，并概述了我们的财务和商业团队如何根据商定的政策管理这些风险。这些团队在一个严格的控制环境下运作，在批准的限制范围内。我们的董事会至少每年审查和批准限制。
(一)资本和流动性风险
我们在管理资本和流动性时的首要目标是保障企业作为一家持续经营的企业。资本以一致和有纪律的方式进行分配，优先考虑可持续的资本支出，其次是普通股息，然后在投资于引人注目的增长机会、保持资产负债表实力和为股东提供进一步回报之间进行反复分配。
本公司董事会及高级管理层定期检讨本集团的资本结构及流动资金。它们考虑到我们的战略重点、经济和商业状况、任何确定的投资机会以及为股东带来的预期回报。我们预计，长期而言，向股东提供的总现金回报将在40–60占整个大宗商品周期基础收益的百分比。
我们在管理风险时考虑各种财务指标，包括净债务、杠杆率、整体借款水平及其到期日情况、流动性水平、总资本、未来现金流、基础EBITDA和利息覆盖率。
截至12月31日，我们的总资本为：
| | | | | | | | | | | |
| 总资本 |
注意事项 | 2021 百万美元 | 2020 百万美元 |
力拓所有者应占权益(见集团资产负债表) | | 51,432 | | 47,054 | |
非控股权益应占权益(见集团资产负债表) | | 5,158 | | 4,849 | |
| 净额（现金）/债务 | 23 | (1,576) | | 664 | |
总资本 | | 55,014 | | 52,567 | |
我们的净现金增加了美元2.210亿美元兑美元1.6于2021年12月31日，来自净债务0.72020年12月31日。此乃由经营现金流入带动，惟年内资本开支及现金回报部分抵销。于二零二一年十二月三十一日，净负债为（3)% (2020: 1%）和利息覆盖率为 59时代（2020年： 39times）。
我们可以获得各种形式的融资，包括我们的美国架架计划、欧洲债务发行计划、商业票据和信贷设施。于二零二一年十月二十八日，我们发行美元1.251000亿美元30—SEC注册的年期固定利率债券，票面利率为 2.75%.新发行的所得款项用于为公司的美元提前赎回和注销提供资金，1.201000亿美元3.75%债券将于二零二五年六月到期。
于2021年11月16日，Rio Tinto Finance plc及Rio Tinto Finance Limited完成了我们的美元续期。7.5与一个银行辛迪加提供的多货币循环信贷安排。该设施由Rio Tinto plc和Rio Tinto Limited担保， 五—年期，现于二零二六年十一月到期。其他功能包括： 二连续一—年延期选择和a 美元6.2十亿当日接入摇摆线设施。新设施取代了 美元7.5十亿日期为2013年11月15日的双批循环信贷融资，最近一次修订于2020年11月。该贷款全年仍未动用。
根据标准普尔和穆迪投资者服务公司提供的截至12月31日的信用评级为： | | | | | | | | |
| 2021 | 2020 |
长期评级 | A/A2 | A/A2 |
短期评级 | A-1/P-1 | A-1/P-1 |
展望 | 稳定/稳定 | 稳定/稳定 |
我们的统一信用状况是通过交叉担保来维持的，这意味着Rio Tinto plc和Rio Tinto Limited的合同义务自动由对方担保。
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 263
29金融工具和风险管理续
于下表中，我们根据合约未贴现付款概述资产负债表上金融负债的到期情况。倘应付金额并非固定，则所披露金额乃参考报告期末之现有条件厘定。因此，该金额未必与披露为账面值的金额一致。
财务负债分析
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
在2021年12月31日 (流出)/流入 | 在1内
年或按
需求
百万美元 | 介于
1和2
年份
百万美元 | 介于
2和3
年份
百万美元 | 介于
3和4
年份
百万美元 | 介于
4和5
年份
百万美元 | 之后
5年
百万美元 | 总计
百万美元 |
非衍生金融负债 | | | | | | | |
贸易和其他金融应付款项(a) | (5,766) | | (31) | | (34) | | (18) | | (20) | | (406) | | (6,275) | |
| 预期租赁负债付款 | (361) | | (266) | | (174) | | (133) | | (93) | | (704) | | (1,731) | |
| 掉期前的借款 | (827) | | (746) | | (1,318) | | (604) | | (597) | | (8,112) | | (12,204) | |
预期未来的利息支付(a) | (511) | | (486) | | (460) | | (439) | | (414) | | (3,485) | | (5,795) | |
| 其他财务负债 | (20) | | — | | — | | — | | — | | — | | (20) | |
| | | | | | | |
衍生金融负债(b) | | | | | | | |
| | | | | | | |
与净债务有关的衍生品--已结清总额(a): | | | | | | | |
| -总流入 | 41 | | 41 | | 506 | | 27 | | 27 | | 756 | | 1,398 | |
| -总流出 | (44) | | (44) | | (590) | | (34) | | (34) | | (909) | | (1,655) | |
与净债务无关的衍生品--净结清 | (186) | | (77) | | (40) | | (10) | | (3) | | (37) | | (353) | |
与净债务无关的衍生工具—已结算总额： | | | | | | | |
| -总流入 | 1,302 | | — | | — | | — | | — | | — | | 1,302 | |
| -总流出 | (1,340) | | — | | — | | — | | — | | — | | (1,340) | |
总计 | (7,712) | | (1,609) | | (2,110) | | (1,211) | | (1,134) | | (12,897) | | (26,673) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2020年12月31日
(流出)/流入 | 在1内
年或按
需求
百万美元 | 介于
1和2
年份
百万美元 | 介于
2和3
年份
百万美元 | 介于
3和4
年份
百万美元 | 介于
4和5
年份
百万美元 | 之后
5年
百万美元 | 总计
百万美元 | |
| 非衍生金融负债 | | | | | | | | |
贸易和其他金融应付款项(a) | (5,251) | | (53) | | (15) | | (34) | | (19) | | (394) | | (5,766) | | |
| 预期租赁负债付款 | (271) | | (231) | | (155) | | (101) | | (84) | | (724) | | (1,566) | | |
掉期前的借款 | (351) | | (667) | | (743) | | (1,256) | | (1,892) | | (7,477) | | (12,386) | | |
预期未来的利息支付(a) | (525) | | (522) | | (495) | | (469) | | (427) | | (2,999) | | (5,437) | | |
| 其他财务负债 | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | |
衍生金融负债(b) | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
与净债务有关的衍生品--已结清总额(a): | | | | | | | | |
| -总流入 | 27 | | 27 | | 27 | | 27 | | 27 | | 790 | | 925 | | |
| -总流出 | (34) | | (34) | | (34) | | (34) | | (34) | | (943) | | (1,113) | | |
与净债务无关的衍生品--净结清 | (20) | | (7) | | (2) | | (2) | | (2) | | (9) | | (42) | | |
与净债务无关的衍生工具—已结算总额： | | | | | | | | |
| -总流入 | 290 | | — | | — | | — | | — | | — | | 290 | | |
| -总流出 | (291) | | — | | — | | — | | — | | — | | (291) | | |
总计 | (6,426) | | (1,487) | | (1,417) | | (1,869) | | (2,431) | | (11,756) | | (25,386) | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(a)年终应付利息已从贸易和其他财务应付款项中扣除，并显示在预期的未来利息付款内。利息支付已使用适用财政年度结束时适用的利率进行预测。如果债务的利率是浮动的，未来的利息支付可能会随着市场利率的变化而变化。
(b)到期日分组基于最早的付款日期。
抵销和可强制执行的总净额结算协议
当我们有法律上可强制执行的权利抵销我们的金融资产和负债，并打算按净额结算，或同时变现资产和结算负债时，我们将在综合资产负债表中报告净额。与衍生工具交易对手的协议基于国际掉期和衍生工具协会的总净额结算协议，这些协议不符合抵销标准，但允许在某些情况下抵消相关金额。年内，资产负债表内并无重大金额抵销。
(二)商品价格风险
我们广泛的大宗商品基础意味着我们对大宗商品价格的敞口是多样化的。我们的正常政策是以现行的市场价格出售我们的产品。此规则的例外情况须受董事会所订的严格限制，以及明确的市场风险容忍度及内部控制所规限。
我们根据不同期限和定价机制的合同向客户销售我们的产品，包括在现货市场销售的一些数量。如果产品规格不符合销售合同规定的条款，销售收入可能会受到调整。
铁矿石的定价有一系列条款，其中大部分是月度或季度平均定价机制。我们在现货市场上销售的铁矿石数量比例较小。
264 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
我们通常根据不同期限和定价机制的合同出售铜和铝，部分在现货市场销售。价格是参考伦敦金属交易所(LME)和纽约商品交易所(COMEX)等终端市场的现行市场价格确定的。价格随着供需水平的变化而大幅波动，但从长远来看，价格与供应的边际成本有关。黄金的定价也是在一个活跃的市场中进行的，在这个市场中，价格会对每日供求数量的变化做出反应。新开采的黄金只是供应来源之一；投资和撤资可能是供应和需求的重要因素。
在确认收入之日，我们的某些产品是根据我们未来预期收到的金额临时定价的。在初步确认收入后，我们会将任何与市价有关的收入变动单独记入“其他收入”(请参阅附注3)。几乎所有铁矿石和铝的销售都按每个报告期的最终价格反映。然而，铜精矿的最终价格通常在交付给我们的客户后30至180天内确定。
在2021年12月31日，我们有 201百万磅铜销售额，包括权益占比单位(2020年12月31日：261百万英镑)，暂时定价为美国436每磅美分(2020年：美国336每磅10美分)。这些销售的最终价格将在2022年上半年确定。一个10在所有其他因素保持不变的情况下，临时定价销售实现的铜价变动百分比将使净收益增加或减少美元54百万美元(2020年：美元58百万)。
对于一些产品，特别是铝，我们也会受到电价波动的影响。
套期保值策略
我们一般不认为使用衍生品来固定大宗商品价格会给我们的股东带来长期利益。然而，对于某些价格在合同日期固定的实物商品交易，我们进行衍生品交易，以实现收入确认时的现行市场价格。
为减少我们对铝价和电价之间关系变化的影响，我们有多份购电合同，这些合同直接与LME高品位铝的每日官方现金要价(“LME价格”)和美国中西部交易溢价(“中西部溢价”)挂钩。
根据国际财务报告准则第9号，我们对电力合同中的两个嵌入衍生品应用对冲会计。嵌入衍生品(名义上的铝远期销售)已被指定为对冲工具。使用LME价格和中西部溢价定价的预测铝销量代表了对冲项目。
套期保值比率为1：1，因为被指定为套期保值的销售数量与套期保值工具的名义金额相匹配。该套期保值工具的名义金额(以等值公吨铝表示)是根据我们在电力合同下的预期用电量以及其他相关合同参数计算得出的。
当我们将该等嵌入衍生工具指定为现金流量对冲工具的对冲工具时，我们在其他全面收益中确认该对冲工具的公允价值变动的有效部分，并在现金流量对冲储备中累积。在其他全面收益中确认的金额仅限于对冲工具公允价值的累计变动和对冲项目的公允价值的累计变动中的较小者(按绝对值计算)。套期变现时，已变现金额由储备重新分类至损益表中的综合销售收入。
我们立即在损益表中确认与套期保值关系有关的任何无效。
无效的来源包括：被对冲项目和对冲工具之间的现金流时间差异、对冲工具的初始公允价值非零、对冲工具中存在中西部溢价上限以及交易对手信用风险。
我们持有电力合同中嵌入的以下名义铝远期销售合同：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在2021年12月31日 | 总计 | 1年内 | 1至5年 | 5至10年 | 十年后 |
| 名义数量（吨） | 573,653 | | 72,555 | | 289,867 | | 211,231 | | — | |
| 名义数额（百万美元） | 1,377 | | 162 | | 683 | | 532 | | — | |
| 平均保值率（美元/吨） | 2,401 | | 2,234 | | 2,355 | | 2,520 | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | 总计 | 1年内 | 在1之间
和5年 | 为5
和10年 | 十年后 |
名义数量（吨） | 640,963 | | 72,548 | | 287,587 | | 280,828 | | — | |
名义数额（百万美元） | 1,522 | | 159 | | 663 | | 700 | | — | |
平均保值率（美元/吨） | 2,375 | | 2,189 | | 2,305 | | 2,495 | | — | |
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 265
29金融工具和风险管理续
这些对冲工具和对冲项目对我们财务报表的影响如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 独立于电力合同的铝嵌入衍生品 (套期保值工具)(a) | | 极有可能预测铝销量(套期保值项目) |
| 名义上的
百万美元 | 账面金额
百万美元 | 期内公允价值变动
百万美元 | | 现金流对冲准备金(b) 百万美元 | 公平值变动
这段时期
百万美元 | 套期保值共计
确认的（亏损）/收益
在储备中
百万美元 | 期内套期保值无效收益/（损失）(c) 百万美元 | 从准备金重新分类至收益表的损失/（收益）(d) 百万美元 |
| 2021 | 1,377 | | (124) | | (201) | | | (11) | | 300 | | (211) | | 10 | | 17 | |
| 2020 | 1,522 | | 46 | | 23 | | | 184 | | (49) | | 27 | | (4) | | (40) | |
(a)铝嵌入式衍生工具（远期合约及购股权）载于若干铝冶炼厂电力采购合约。 零(2020年：美元66账面值之百万）列示于“其他金融资产”及美元124百万美元(2020年：美元20“其他金融负债”。
(b)该金额与本集团的现金流量对冲储备总额(见附注28)的差额涉及我们对英镑债券的现金流对冲(请参阅利率风险一节)。
(c)对冲无效计入损益表中的净运营成本(原材料、消耗品、维修和维护)。
(d)套期保值变现后，已变现金额在损益表中从储备重新分类为综合销售收入。
在2021年或2020年确认的与这种对冲关系相关的对冲不存在成本。
我们在B节中列出了我们的大宗商品衍生品的细节，这些衍生品没有被指定为对冲。
敏感度
我们的大宗商品衍生品受到市场价格变化的影响。下表概述了铝市场价格变化对截至2021年12月31日尚未完成的电力供应协议中所包含的铝远期合约和期权合约的影响。价格的任何变化都将导致我们未来收入的抵消性变化。 | | | | | | | | | | | |
| 更改中
市场价格 | 2021 百万美元 | 2020 百万美元 |
对净收益的影响 | +10 | % | (78) | | (19) | |
| (10) | % | 73 | | 19 | |
对公平的影响 | +10 | % | (98) | | (98) | |
| (10) | % | 95 | | 100 | |
我们不包括我们自己的“使用合同”，因为它们超出了IFRS 9的范围。我们的业务部门继续持有这些类型的合同，以满足其预期的购买、销售或使用要求。
(三)信用风险
我们的经营活动(主要来自客户贸易应收账款)以及我们的投资活动(主要包括政府证券(主要是美国政府)、公司和资产担保证券、逆回购协议、货币市场基金以及与银行和金融机构的余额)都面临信用风险。我们还面临利率和货币衍生品合约带来的信用风险。
与应收账款相关的信用风险
我们的商务团队根据我们既定的政策、程序和控制来管理客户信用风险。该团队为我们所有的客户设立了信用额度。在由独立信用评级机构对客户进行评级的情况下，这些评级被用作设定信用额度的指南。如果没有独立的信用评级，我们会通过信用评级模型评估客户的信用质量，并分配适当的信用额度。商务团队定期监控客户应收账款，并向高级管理层强调任何信用问题。高风险客户的应收款通常以信用证或其他形式的信用增级作为担保。
我们的应收贸易投资组合的预期信用损失微不足道(见附注18)。
与金融工具和现金存款有关的信用风险
我们的财务团队根据董事会批准的信用风险框架管理我们投资活动的信用风险，该框架设定了风险偏好。我们的董事会每年都会对此进行审查。我们只与获得批准的投资级(BBB-及以上)交易对手进行盈余资金的投资，这些交易对手已被分配了特定的信用额度。设定这些限额是为了最大限度地降低信用风险的集中度，从而降低交易对手破产造成财务损失的可能性。
266 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
在结算日，我们的金融资产的最大信用风险敞口如下：
| | | | | | | | | | | |
|
注意事项 | 2021 百万美元 | 2020 百万美元 |
现金和现金等价物 | 20 | 12,807 | | 10,381 | |
贸易和其他金融应收账款 | 18 | 2,762 | | 3,286 | |
| | | |
| | | |
投资 | 19 | 2,682 | | 2,899 | |
衍生资产 | 19 | 272 | | 665 | |
对权益会计单位的贷款 | | — | | 41 | |
总计 | | 18,523 | | 17,272 | |
(四)外汇风险
我们销售和运营的广泛地理分布意味着我们的收益、现金流和股东权益受到各种货币的影响。
我们的大部分销售额都是以美元计价的。
我们的运营成本受到我们矿山和加工厂所在国家货币的影响，以及我们购买进口设备和服务所用货币的影响。美元、澳元和加元是影响我们成本的最重要货币。在任何一年，货币波动都可能对我们的财务业绩产生重大影响。美元兑成本部分计价的货币走强，对我们的基本收益有积极影响。然而，美元走强会减少非美元计价的净资产的价值，从而减少总股本。
我们的对外借款和现金主要以美元计价，无论是直接还是通过使用衍生品，因为我们认为美元是为我们的业务融资的最合适货币。
在大多数情况下，我们的债务和其他金融资产和负债，包括集团内余额，以相关子公司的本位币持有。在某些情况下，这些余额是以有关子公司的本位币以外的货币持有的。这意味着我们在我们的损益表中确认汇兑损益(除非它们可以计入权益)，因为这些余额被换算成相关子公司的本位币。我们的损益表还包括美元净债务和集团内余额产生的汇兑损益。在合并时，这些余额重新换算成我们的美元列报货币，并有相应的和抵消的汇兑差额直接在货币换算储备中确认。
下表按货币概述我们的现金╱（债务）净额（经计及相关交叉货币利率掉期及外汇合约）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按货币分列的现金/（债务）净额 | 总计
借款
不包括
透支
百万美元 | 租赁负债
百万美元 | 衍生品
与网络相关
债务
百万美元 | 现金和
现金
等价物
百万美元 | 其他
投资
百万美元 | 净现金/(债务)
2021
百万美元 | 净现金/(债务)
2020
百万美元 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
美元 | (11,707) | | (410) | | (101) | | 12,018 | | 2,401 | | 2,201 | | (141) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
澳元 | (282) | | (493) | | — | | 276 | | — | | (499) | | (286) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 加元 | (172) | | (192) | | — | | 44 | | — | | (320) | | (333) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
南非兰特 | — | | (3) | | — | | 118 | | — | | 115 | | 140 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他 | (5) | | (265) | | — | | 349 | | — | | 79 | | (44) | |
总计 | (12,166) | | (1,363) | | (101) | | 12,805 | | 2,401 | | 1,576 | | (664) | |
套期保值策略
在一般市况下，吾等认为交易的积极货币对冲不会为股东带来长期利益。我们定期检讨风险，并将于适当时进行对冲。我们可能认为货币保护措施在特定商业环境下是适当的。资本开支及其他重大财务项目（如收购、出售、税项及股息现金流量）可按经济方式对冲，惟须遵守董事会所订之严格限制。于2021年12月31日，用于管理货币风险的交叉货币利率掉期及货币远期合约详情载于B节。
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 267
29金融工具和风险管理续
敏感度
下表列示一项金融资产及金融负债（包括集团内结余）之估计重新换算影响 10%美元对主要货币的收盘汇率走强。我们认为10%的年度汇率变动对于我们的任何重要货币来说都是合理的可能性(从长期来看是每年)，因此是一个适当的代表。
我们计算与我们个人实体的功能货币相关的敏感性。我们将这些因素对净收益和基础收益的影响按敏感度所基于的汇率换算成美元。对净收益的影响与10特定货币的贬值，如下图所示，通过货币换算储备的变动在股本中大致抵消，因此通常不会对我们的净资产产生影响。下表中未显示抵消性货币换算变动。假设每种汇率都是单独变动的，这种影响表现为对净收益、基础收益和股本的影响。敏感性是基于截至2021年12月31日持有的金融资产和金融负债，其中余额不是以子公司或合资企业的本位币计价，不包括权益核算单位持有的金融资产和负债S。这些余额在2021年不会保持不变，因此以下信息应谨慎使用。
2021年12月31日
与美元升值10%有关的收益/(损失) | | | | | | | | | | | | | | |
货币风险敞口 | 结业
兑换
率
美分 | 对…的影响
网络
收益
百万美元 | 其中
金额
影响
潜在的
收益
百万美元 | 影响
直接
股本
百万美元 |
澳元 | 73 | | 379 | | (18) | | (1,044) | |
加元 | 78 | | (111) | | (3) | | — | |
| | | | |
| | | | |
于二零二零年十二月三十一日
与美元升值10%有关的收益/（损失） | | | | | | | | | | | | | | |
货币风险敞口 | 结业
兑换
率
美分 | 对…的影响
网络
收益
百万美元 | 其中
金额
影响
潜在的
收益
百万美元 | 影响
直接
股本
百万美元 |
澳元 | 77 | | 625 | | (11) | | (1,105) | |
| 加元 | 78 | | (167) | | 6 | | — | |
| | | | |
| | | | |
(v)利率风险
我们的利率管理政策一般为按浮动利率借贷及投资。浮息借贷方法乃基于（i）维持浮息风险之历史较低借贷成本及ii）利率与商品价格之历史相关性。在某些情况下，我们可能会选择维持较高比例的固定利率供资。
套期保值策略
我们订立利率掉期以对冲固定利率借贷的利率风险，并定期检讨该等头寸。利率互换的期限有时比债券的期限短，这意味着，我们仍然面临长期固定利率融资的风险。2020年，我们加入了美元1.510亿美元的利率互换，期限为， 五年以对冲历史上以固定利率持有的加拿大铝业债券。2021年，我们发布了一份 30-年美元1.25 10亿美元的债券被转换为浮动利率， 七年了。随着利率掉期的到期，新的中期掉期通常被交易以维持这种浮动利率敞口。利率互换的经济特征如下表所示。
在2020年和2021年交易的利率互换被指定为与各自债务部分的公允价值对冲关系。关于公允价值变动，关于我们所有公允价值对冲项目和工具，请参阅附注8。于2021年12月31日, 美元6.0亿美元(2020年：美元5.9亿)美元名义固定利率美元借款继续被转换为浮动美元利率和欧元417百万 (2020: €417百万)欧元名义固定利率借款继续完全互换为美元浮动利率，有效汇率为1.3105。这是ESE掉期被指定为公允价值对冲关系。
自2012年以来，我们还持有交叉货币利率掉期，以转换力拓金融有限公司GB的本金和年度固定利率息票500百万英镑债券换算成美元名义债券，票面利率固定为美元。我们将现金流对冲会计应用于这一关系，以限制本金和利息支付的美元现金流敞口。随着名义金额、到期日、付款日期和重置日期匹配，对冲在2021年和2020财年完全有效。
268 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2021 | 2020 |
名义金额
债券的价值 | 名义金额
套期保值工具 | 成熟性 | 有效
汇率 | 被套期项目公允价值损失
百万美元 | 套期工具公允价值收益
百万美元 | 被套期项目公允价值收益
百万美元 | 套期工具公允价值损失
百万美元 |
| £500 | 万 | 美元807 | 万 | 2029年11月 | 1.6132 | | (1) | | 1 | | 7 | | (7) | |
于二零一九年，我们将由此产生的固定美元年息券付款转换为浮动利率。除已存在现金流量对冲外，公平值对冲会计已应用于此关系。
受掉期影响之我们借贷之实际利率概述如下。除非另有说明，否则所有名义价值均被完全对冲：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 套期保值关系中的借款 | 名义价值
2021
百万美元 | 名义价值
2020
百万美元 | 加权平均
利率
交换后 | 掉期到期日 | 账面价值
2021
百万美元 | 账面价值
2020
百万美元 |
力拓金融公司发行欧元债券2.8752024年到期的百分比 | 546 | | 546 | | 3个月LIBOR+1.64% | 2024 | 497 | | 555 | |
力拓金融(美国)有限公司债券3.75% 2025(a) | — | | 1,200 | | 3个月LIBOR+1.39% | 2025 | — | | 1,299 | |
力拓金融(美国)有限公司债券7.125% 2028 | 750 | | 750 | | 3个月LIBOR+3.27% | 2028 | 934 | | 1,005 | |
加拿大铝业公司的债券7.252028年到期的百分比 | 100 | | 100 | | 3个月LIBOR+5.43% | 2024 | 105 | | 109 | |
力拓金融公司发行的英镑债券4.02029年到期的百分比 | 807 | | 807 | | 3个月LIBOR+2.65% | 2024 | 682 | | 717 | |
加拿大铝业公司的债券7.252031年到期的百分比(b) | 400 | | 400 | | 3个月LIBOR+5.72% | 2025 | 420 | | 438 | |
阿尔坎公司全球笔记6.1252033年到期的百分比(b) | 750 | | 750 | | 3个月LIBOR+5.67% | 2025 | 722 | | 744 | |
阿尔坎公司全球笔记5.752035年到期的百分比(b) | 300 | | 300 | | 3个月LIBOR+5.18% | 2025 | 283 | | 292 | |
力拓金融(美国)有限公司债券5.2% 2040 | 1,150 | | 1,150 | | 3个月LIBOR+3.79% | 2022 | 1,156 | | 1,173 | |
力拓金融(美国)公司债券4.75% 2042 | 500 | | 500 | | 3个月LIBOR+3.42% | 2023 | 495 | | 501 | |
力拓金融(美国)公司债券4.125% 2042 | 750 | | 750 | | 3个月LIBOR+2.83% | 2023 | 735 | | 743 | |
力拓金融(美国)有限公司债券2.75% 2051(a) | 1,250 | | — | | 6个月SOFR + 1.57% | 2028 | 1,225 | | — | |
(a)2021年10月28日，集团发行美元1.251000亿美元30-票面利率为2.75%.于结算债券时，我们订立利率掉期，以将该等债券的应付利息由固定利率转换为浮动利率， 七年该债券及掉期属公允价值对冲关系。新发行的所得款项用于为公司的美元提前赎回和注销提供资金，1.201000亿美元3.75%债券将于二零二五年六月到期。
(b)于二零二零年，我们订立了新的掉期合约，以将有关该等债券的应付利息由固定利率转换为浮动利率。
利率及交叉货币利率掉期之公平值， 2021年12月31日曾经是美元139百万 (2020: 美元388百万）资产和 美元240百万 (2020: 美元140百万)责任。这些包括在“其他金融资产”和“其他金融负债”内。资产负债表。
公允价值对冲无效的主要来源包括对冲工具的现金流与相关对冲项目相比的时间变化，以及套期保值关系各方的信用风险变化。债券和掉期的公允价值变动以及在该期间确认的无效，请参阅附注8。关于国际银行间同业拆借利率改革的影响，请参阅附注1“发布的新准则尚未生效”。
考虑到利率和货币利率互换，在2021年12月31日，美元11.6亿美元(2020年：美元11.7我们调整后的总借款中有40亿美元是浮动利率的。这导致了浮动债务与固定债务的比率为85%浮动到15固定百分比(2020年：86%浮动到14固定百分比)。我们的加权平均债务期限约为11年 (2020: 九年)根据当前利率和年末借款总额的账面价值计算。
敏感度
根据我们截至2021年12月31日的未偿还浮息金融工具，在所有其他变量保持不变的情况下，美元LIBOR或SOFR(如适用)利率上调100个基点对我们净收益的影响将是1美元13百万美元(2020年：费用为美元7百万美元)，反映了2021年的净现金状况与上一年的净债务状况相比。我们有因现金流对冲储备中衍生工具的公允价值变动而导致股东权益内的利率波动的风险。这些衍生品对英镑和美元有潜在敞口。在所有因素保持不变的情况下，根据截至2021年12月31日影响现金流量储备的衍生品的构成，每种货币单独加息100个基点的敏感性将对税前股本影响一查查。RGE OF美元55百万 (2020: 美元68百万（注：注 美元65百万 (2020: 美元78百万信用）为美元。下降100个基点，对相反方向产生大致相同的影响。
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 269
29金融工具和风险管理续
B衍生金融工具
于下表，我们概述了我们于12月31日的衍生工具（包括嵌入式衍生工具）。 | | | | | | | | | | | | | | |
| 总公允价值 |
| 2021 | 2020 |
| 资产
百万美元 | 负债
百万美元 | 资产
百万美元 | 负债
百万美元 |
指定为套期保值的衍生工具 | | | | |
利率互换(a) | 139 | | (34) | | 386 | | (1) | |
交叉货币利率互换(b) | — | | (206) | | 2 | | (139) | |
铝嵌入衍生物(c) | — | | (125) | | 66 | | (20) | |
| 货币远期合约 | — | | — | | 7 | | — | |
| 指定为套期保值的衍生品总额 | 139 | | (365) | | 461 | | (160) | |
| | | | |
未被指定为对冲的衍生品 | | | | |
货币远期合约和掉期 | 1 | | (39) | | 63 | | (1) | |
| | | | |
铝嵌入衍生物(c) | 53 | | (121) | | 80 | | — | |
其他嵌入衍生品 | 39 | | (1) | | 28 | | (16) | |
| | | | |
| | | | |
其他商品合约(d) | 40 | | (92) | | 33 | | (7) | |
| | | | |
未被指定为对冲的衍生品总额 | 133 | | (253) | | 204 | | (24) | |
总衍生工具 | 272 | | (618) | | 665 | | (184) | |
| | | | |
按到期日分析： | | | | |
不到1年 | 62 | | (225) | | 134 | | (23) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
1至5年 | 60 | | (211) | | 330 | | (14) | |
5年以上 | 150 | | (182) | | 201 | | (147) | |
总计 | 272 | | (618) | | 665 | | (184) | |
衍生工具净额合计 | | (346) | | 481 | | |
| | | | | | | | | | | |
对账至资产负债表 |
注意事项 | 2021 百万美元 | 2020 百万美元 |
| | | |
| | | |
| | | |
非流动资产 | 19 | 210 | | 531 | |
| | | |
| | | |
| | | |
流动资产 | 19 | 62 | | 134 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
流动负债 | 21 | (225) | | (23) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
非流动负债 | 21 | (393) | | (161) | |
衍生工具净额合计 | | (346) | | 481 | |
(a)利率互换用于将某些固定利率借款转换为浮动利率。
(b)交叉货币利率互换用于将非美元计价的借款转换为固定或浮动美元借款。
(c)铝嵌入衍生工具(远期合约及期权)包含于若干铝冶炼厂电力购买合约内。这些合约降低了我们对铝价变动的保证金敞口。
(d)其他商品衍生工具主要与远期合约有关，我们已订立远期合约，在收入确认时将部分固定价格产品销售转至现行市场价格。这些衍生品都不存在对冲关系。
C公允价值
下表显示了我们借款的账面价值和公允价值，包括那些没有以2021年12月31日和2020年12月31日的公允价值接近其公允价值的账面金额。我们的现金等价物、权益单位贷款和其他金融负债的公允价值接近其账面价值，因为它们的到期日较短，或者因为它们实行浮动利率。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | 2020 |
| 注意事项 | 携带
价值
百万美元 | 公平
价值
百万美元 | 携带
价值
百万美元 | 公平
价值
百万美元 |
| 借款（包括透支） | 21 | 12,168 | | 13,904 | | 12,653 | | 15,076 | |
| | | | | |
| | | | | |
账面值为美元的借款总额7.3亿美元(2020年：美元7.6亿美元）与公平值为美元的上市债券有关8.7亿美元(2020年：美元9.5于公平值架构中分类为第一级。
270 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
账面价值为美元的借款4.2亿美元(2020年：美元4.210亿美元)与奥尤陶勒盖公司提取的项目融资有关，公允价值为#美元4.4亿美元(2020年：美元4.7十亿美元)，并被归类为公允价值层次中的第三级。我们在完工前和完工后阶段使用不同的估值投入，以反映力拓在完工前阶段的完工支持保证。为了衡量项目融资完成前的公允价值，我们的估值投入包括完成前期间的市场收益率，我们认为市场收益率的变异性是项目融资融资项下未偿还金额公允价值变动的合理指标。完成后，吾等参考融资每一批的年利率，并在考虑可能显示Oyu Tolgoi LLC作为项目融资交易对手的信贷评估发生变化的因素后，估计公允价值。这些因素包括与奥尤陶勒盖项目有关的国内风险，以及从完工前过渡到完工后的假定日期。这些估值投入被认为是3级。从完成前到完成后的过渡取决于一系列测试，既包括有形基础设施的完成情况，也包括在规定时间内提取和处理已定义品位的矿石的能力。
我们的剩余借款采用公允价值，以适用的市场报价收益率贴现估计现金流来计量，并在公允价值层次中被归类为第二级。
C(A)估值等级
下表显示按国际财务报告准则第13号于2021年12月31日及2020年12月31日按公允价值计量的金融工具。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 按公允价值持有 | |
| 2021年12月31日 |
注意事项 | 总计
百万美元 | 1级(a) 百万美元 | 2级(b) 百万美元 | 3级(c) 百万美元 | 持有时间
摊销成本
百万美元 |
资产 | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
现金和现金等价物(d) | | 12,807 | | 4,138 | | — | | — | | 8,669 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
对股权和基金的投资 | | 117 | | 64 | | — | | 53 | | — | |
| | | | | | |
| | | | | | |
其他投资，包括贷款(e) | 19 | | 2,682 | | 2,422 | | — | | 238 | | 22 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
贸易和其他金融应收账款(f) | 18 | | 2,762 | | 1 | | 1,163 | | — | | 1,598 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
衍生工具(净额) | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
远期合同和期权合同：指定为套期保值(g)（B节） | | (125) | | — | | — | | (125) | | — | |
| | | | | | |
| | | | | | |
远期合同和期权合同，未指定为套期保值(g) （B节） | | (120) | | — | | (131) | | 11 | | — | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
与净债务相关的衍生品(h)（B节） | | (101) | | — | | (101) | | — | | — | |
| | | | | | |
负债 | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
贸易和其他金融应付款项 | 24 | | (6,356) | | — | | (67) | | — | | (6,289) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
总计 | | 11,666 | | 6,625 | | 864 | | 177 | | 4,000 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 按公允价值持有 | |
| 2020年12月31日 |
注意事项 | 总计
百万美元 | 1级(a) 百万美元 | 2级(b) 百万美元 | 3级(c) 百万美元 | 持有时间
摊销成本
百万美元 |
资产 | | | | | | |
现金和现金等价物(d) | | 10,381 | | 6,411 | | — | | — | | 3,970 | |
对股权和基金的投资 | | 75 | | 35 | | — | | 40 | | — | |
其他投资，包括贷款(e) | 19 | 2,899 | | 2,563 | | — | | 198 | | 138 | |
贸易和其他金融应收账款(f) | 18 | | 3,286 | | 5 | | 1,802 | | — | | 1,479 | |
| | | | | | |
衍生工具(净额) | | | | | | |
远期合同和期权合同：指定为套期保值(g)（B节） | | 53 | | — | | 7 | | 46 | | — | |
远期合同和期权合同，未指定为套期保值(g)（B节） | | 180 | | — | | 69 | | 111 | | — | |
与净债务相关的衍生品(h)（B节） | | 248 | | — | | 248 | | — | | — | |
| | | | | | |
负债 | | | | | | |
贸易和其他金融应付款项 | 24 | | (5,847) | | — | | (30) | | — | | (5,817) | |
总计 | | 11,275 | | 9,014 | | 2,096 | | 395 | | (230) | |
(a)估值基于相同金融工具在活跃市场的未经调整报价。这一类别包括上市股权和其他报价资金。
(b)估值基于金融工具的可观察投入，包括类似工具或相同工具在被视为不活跃的市场中的报价，或直接或间接基于可观察市场数据的投入。
(c)估值是基于不是基于可观察到的市场数据的投入(不可观察到的投入)。
(d)现金及现金等价物包括根据国际财务报告准则第9号按损益公允价值(FVPL)处理的货币市场基金，其公允价值变动计入财务收入。
(e)其他投资，包括贷款，包括：修复基金的现金存款、政府债券、管理投资基金和应收特许权使用费。应收特许权使用费根据未来预期产出和远期商品价格进行估值。
(f)应收贸易账款包括临时定价的发票。相关收入最初以合同规定的报价期间的远期市场销售价格为基础，临时价格与最终价格之间的变动在“其他收入”中单独记录。由于本集团在活跃及自由交易的商品市场运作，故本集团产品的售价可可靠地计量。2021年12月31日，美元1,114百万美元（二零二零年十二月三十一日：美元1,671已确认暂定价格应收账款(百万美元)。
(g)3级衍生品包括与LME挂钩的购电合同中嵌入的衍生品，期限在2025年至2036年之间(2020年：2025年至2029年)。嵌入的衍生品使用贴现现金流和期权模型估值技术进行计量。
(h)利率及货币利率掉期按适用的市场报价掉期收益率曲线估值，按相关基差及信贷违约息差调整。货币利率互换的估值也使用市场报价的外汇汇率。折现现金流方法被用来从这些投入到基础现金流中得出公允价值。
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 271
29金融工具和风险管理续
于截至二零二一年十二月三十一日止年度或截至二零二零年十二月三十一日止年度，第一层与第二层之间或第二层与第三层之间并无重大转拨。
C（b）第3级金融资产和金融负债
下表列示本集团第三级金融资产及金融负债之公平值变动概要。
| | | | | | | | |
| 2021 3级 金融资产 和财务 负债 百万美元 | 2020 3级 金融资产 和财务 负债 百万美元 |
期初余额 | 395 | | 383 | |
| | |
货币换算调整 | (6) | | 16 | |
| 已实现收益/(亏损)总额包括： | | |
-综合销售收入 | 27 | | 11 | |
-净运营成本 | (50) | | (39) | |
| 未实现收益总额包括： | | |
| | |
-净运营成本 | 68 | | 24 | |
| 通过现金流量套期保值转入其他全面收益的未实现(亏损)/收益总额 | (212) | | 26 | |
| | |
| 增加(金融负债)/资产 | (21) | | 1 | |
| | |
金融工具的处置/到期 | (6) | | (27) | |
转账 | (18) | | — | |
期末余额 | 177 | | 395 | |
列入年终持有的资产和负债损益表的本年度净收益(a) | 20 | | — | |
(a)2020年，损益表中包含的损益相互抵消，净收益不到100万美元。
关于3级导数的灵敏度分析
公允价值使用不可观察的投入确定的远期合约和期权，使用适当的贴现现金流和期权模型估值技术进行计算。
为了评估长期铝嵌入衍生品的价值，当衍生品的期限超出可观察到的市场价格时，我们使用不可观察的投入。在2021年和2020年，考虑到预期的剩余合同期限，将第3级投入改为合理可能的替代假设并不会大幅改变公允价值。我们的3级铝嵌入衍生产品的公允价值为美元。146截至2021年12月31日，百万美元(2020年：美元126百万)。
我们还有账面价值为美元的应收账款。136百万美元(2020年：美元113百万美元)，这与我们之前剥离的业务的煤炭销售产生的特许权使用费有关。这些被归类为“其他投资”，包括“其他金融资产”内的贷款。公允价值是使用第三级不可观察的投入来确定的。本应收特许权使用费包括美元53预计2030年后的产量为1.8亿美元。这还没有根据影响运营商的气候变化目标可能发生的生产率变化进行调整。
主要不可观察的投入是应收特许权使用费使用期限内的长期煤炭价格。一个15煤炭现货价格上涨%将导致美元63增加百万美元（2020年：美元198增加100万美元）的账面价值。一 15煤炭现货价格下跌%将导致美元53减少百万美元（2020年：美元46（百万美元）的账面价值。我们使用了 15%假设以计算我们的风险，因为其代表我们认为合理可能的年度煤价变动（长期按年度基准计算）。
30或有事项和承付款 | | | | | | | | |
| 2021 百万美元 | 2020 百万美元 |
资本承担，不包括本集团在合资企业资本承担中的份额 | | |
1年内 | 2,324 | | 3,021 | |
1至3年 | 116 | | 97 | |
3至5年 | 38 | | — | |
| | |
| | |
| | |
5年后 | 73 | | 34 | |
| 总计 | 2,551 | | 3,152 | |
| | |
集团在合资企业资本承诺中的份额 | | |
1年内 | 11 | | 9 | |
1至3年 | — | | — | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
总计 | 11 | | 9 | |
272 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
我们的资本承诺包括管理业务的公开采购订单，以及我们的投资委员会已授权用于非管理业务的重大项目的支出。它不包括与气候一节前面提到的脱碳项目有关的估计增支资本支出。在法律可强制执行的基础上，资本承诺约为#美元。1.1亿美元(2020年：美元1.5由于许多与本集团项目有关的合同都有各种取消条款。
其他承诺
于2021年12月21日，本集团订立一项具约束力的协议，以美元收购阿根廷的Rincon锂项目。8251000万美元。这笔交易将被视为资产购买。预计将于2022年完工，还有待澳大利亚监管部门的批准。
向合资企业提供资金或资源的未确认承诺
我们承诺购买及销售本集团为合资伙伴的铝冶炼厂Sohar Alumines Company L.L.C.的部分产量(超过本集团的所有权权益)。本集团立即将购买的产品出售给第三方。
与其他合资伙伴一起，我们承诺在索哈尔铝业有限公司提出要求时，根据批准的门槛提供紧急资金(即保护公司生命或资产或遵守适用法律所需的资金)。
截至2021年12月31日，Minera EsCondida Ltd.持有一笔未提取的股东信用额度为美元225百万股(力拓股份)(2020年12月31日：美元225百万)。目前的设施将于2022年9月到期。
购买义务
截至12月31日，未清采购债务项下的未来付款承付款总额为：
| | | | | | | | |
| 2021 百万美元 | 2020 百万美元 |
1年内 | 3,483 | | 3,100 | |
1至2年 | 1,660 | | 1,715 | |
2至3年 | 1,345 | | 1,291 | |
3至4年 | 1,080 | | 1,242 | |
4至5年 | 1,020 | | 848 | |
5年后 | 7,125 | | 8,437 | |
总计 | 15,713 | | 16,633 | |
购买义务是购买商品或服务的可强制执行和具有法律约束力的协议。它们规定了所有重要条款，包括：购买或消费的固定或最低数量；固定、最低或可变价格规定；以及交易的大致时间。
货物的购买义务主要涉及原材料和消耗品的购买，服务的购买义务主要涉及基础设施使用费、购买电力的承诺和货运合同。这些商品和服务预计将用于业务。如说明1--关键政策(七)所述，在这种情况发生变化的情况下，可就繁重义务作出规定。
如果购买的数量超过我们在该实体的所有权权益，则包括从联合安排或联营公司购买的产品。然而，购买义务不包括从联合安排和联营公司的合同采购铝土矿、氧化铝和铝，以及合同从第三方购买氧化铝。这是因为该等购买是出于商业原因，而本集团整体而言是该等大宗商品的净卖方。
如上所述，我们还承诺购买和销售Sohar铝业公司有限责任公司的部分产量(超过我们的所有权权益)。
或有负债(子公司和联合业务) | | | | | | | | |
| 2021 百万美元 | 2020 百万美元 |
| | |
| | |
| | |
或有负债、赔偿和其他履约担保(A)(B) | 441 | | 146 | |
(a)或有负债、弥偿保证及其他履约保证指为偿还债务而可能从本集团流出的资金，包括资产负债表中未作规定的合约安排(例如与供应商协议有关的承诺)下的债务，而或有负债、担保或弥偿被收回的可能性是评估为可能而非可能或极小的。
(b)有几个不是与本集团的合营企业及联营公司有关的重大或有负债。
本集团并无就若干额外法律索偿订立拨备，以应付我们已评估为不可能或不能可靠估计付款的情况。多家集团公司正在并可能继续受到不时出现的各种法律程序和调查的影响。因此，本集团可能会承担重大负债，可能会影响我们的业务、财务状况及声誉。诉讼本质上是不可预测的，有时可能会出现重大判决。本集团日后可能会作出判决或就可能导致重大现金外流的索偿达成和解。我们不相信这些诉讼程序会对我们的财政状况造成重大不利影响。
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 273
30意外情况和承付款继续
或有负债--不可量化
下列或有负债的当前状况意味着，对可能的财务风险提供可靠的估计是不可行的：
诉讼纠纷
2017年10月，力拓宣布，已接到美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)的通知，美国证券交易委员会已就力拓披露莫桑比克力拓煤炭减值的信息和时机提出申诉。这一减值反映在力拓2012年的年终账目中。美国证券交易委员会指控，力拓前首席执行官艾博年和前首席财务官盖伊·埃利奥特在力拓2012年2月公布2011年年终账目或2012年8月公布2012年中期业绩时，没有准确披露RTCM的价值，也没有损害其价值，违反了联邦证券法的反欺诈、报告、簿册和内部控制条款。2019年6月，初审法院驳回了代表证券持有人提起的一起相关的美国集体诉讼。2020年8月，上诉法院部分推翻了法院的驳回决定，案件交由初审法院进一步审议。
2018年3月，澳大利亚证券和投资委员会(ASIC)在澳大利亚联邦法院新南威尔士州地区登记处对力拓有限公司、艾博年和埃利奥特提起民事诉讼。2018年5月1日，ASIC扩大了诉讼程序。ASIC指控力拓在其二零一一年年报及二零一二年中期财务报表中作出与RTCM有关的误导性或欺骗性陈述，不遵守有关其二零一二年中期财务报表的会计准则，以及在二零一二年中期财务报表中未披露RTCM减值，从而违反公司法的披露、会计及误导或欺骗性行为条文。ASIC进一步指控艾博年和埃利奥特违反了他们作为董事或高管的职责，并未能采取一切合理步骤遵守相关会计要求。
力拓认为，美国证券交易委员会案和ASIC诉讼是没有根据的，并将为这些指控进行有力辩护。因此，没有为这些情况确认任何拨备。
力拓继续与有关当局充分合作，调查涉及总额达美元的合同付款。10.5向2011年为几内亚西芒杜项目提供咨询服务的一名顾问支付了100万美元。2018年8月，法院驳回了美国代表证券持有人提起的一起相关集体诉讼。对于这种情况，没有确认任何拨备。
截至2021年12月31日，这些事项的结果仍不确定，但最终可能使本集团承担重大财务成本。董事会正充分及适当地关注该等事宜，而董事会专责委员会将视情况继续监察该等事宜的进展。
其他或有负债
正如我们对巨坎峡谷事件的回应所概述的那样，该集团正在与传统业主团体签订现代化的协议。我们已经对历史索赔作出了最好的估计；然而，这一过程是不完整的，可能会出现与过去事件有关的更多索赔。
如附注1(L)所述，由于无法可靠地估计关闭日期，因此对于那些对其生活没有已知限制的业务，关闭和恢复拨备不被确认。这主要适用于加拿大的铝冶炼厂，这些冶炼厂不依赖于特定的矿体，可以从拥有的水电站获得无限寿命的电力，这些水电站的水权得到了地方政府的许可。在这些情况下，报告日期可能存在关闭义务；然而，由于资产寿命的不确定性质，不可能就确认拨备的目的得出足够可靠的估计。在这些作业中，对于可以合理估计的单独识别的关闭活动，如在预定时间后拆除和拆除固定构筑物，确认关闭和修复条款。如果决定停止运营，这些资产的任何或有负债将具体化为关闭条款。
母公司的担保
力拓和力拓有限公司已共同及个别为下列100%拥有的金融子公司发行的以下证券提供全面及无条件担保：4.4亿美元(2020年12月31日：美元4.4亿)力拓金融(美国)有限公司和力拓金融(美国)plc债券，到期日至2051年；以及美元1.1亿美元(2020年12月31日：美元1.2欧洲债务发行计划)。此外，力拓金融有限公司和力拓金融有限公司已达成融资安排，总金额为#美元。7.5亿美元(2020年12月31日：美元7.5十亿美元)。这些设施由力拓和力拓有限公司提供担保。
力拓向奥尤陶勒盖有限责任公司项目融资贷款人提供了一项担保，称为完成支持承诺(CSU)。2021年12月31日，美元4.3根据这一安排，未偿还的项目融资债务为10亿美元(2020年：美元4.3十亿美元)。Oyu Tolgoi LLC由Erdenes Oyu Tolgoi LLC(34%)，由蒙古政府控股，绿松石山资源有限公司(66%，力拓拥有51%)。已经为地下矿山的开发筹集了项目融资，CSU将根据项目融资机制中规定的一系列完成测试，在地下矿山完成时终止。
力拓的担保适用于绿松石山资源有限公司无法根据自身对贷款人的担保(称为保荐人偿债承诺(DSU))履行Oyu Tolgoi LLC的项目融资偿债义务。基社盟和基社盟都包含了对某些政治风险事件的分拆。
或有资产
本集团不时向再保险人提出多项保险索偿要求。
274 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
31平均雇员人数 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 子公司和联合行动 | 权益核算单位
(力拓股票) | 组合计 |
| 2021 | 2020 | 2019 | 2021 | 2020 | 2019 | 2021 | 2020 | 2019 |
主要就业地点： | | | | | | | | | |
澳大利亚和新西兰 | 21,861 | 20,482 | 19,195 | 648 | | 634 | 619 | 22,509 | | 21,116 | 19,814 |
加拿大 | 12,270 | 11,814 | 11,576 | — | | — | | — | | 12,270 | | 11,814 | 11,576 |
英国 | 189 | 172 | 190 | — | | — | | — | | 189 | | 172 | 190 |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
欧洲 | 1,003 | 1,020 | 959 | — | | — | | — | | 1,003 | | 1,020 | 959 |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
非洲 | 2,484 | 2,559 | 3,121 | 1,253 | | 1,214 | 1,250 | 3,737 | | 3,773 | 4,371 |
我们 | 3,471 | 3,543 | 3,400 | — | | — | | — | | 3,471 | | 3,543 | 3,400 |
蒙古国 | 3,513 | 3,465 | 3,215 | — | | — | | — | | 3,513 | | 3,465 | 3,215 |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
南美 | 213 | 220 | 243 | 1,353 | | 1,293 | | 1,270 | | 1,566 | | 1,513 | 1,513 |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
印度 | 354 | 324 | 272 | — | | — | | — | | 354 | 324 | 272 |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
新加坡 | 450 | 456 | 430 | — | | — | | — | | 450 | 456 | 430 |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
其他国家(a) | 283 | 278 | 267 | — | | — | | — | | 283 | 278 | 267 |
总计 | 46,091 | | 44,333 | | 42,868 | | 3,254 | | 3,141 | | 3,139 | | 49,345 | | 47,474 | | 46,007 | |
(a)“其他国家”主要包括在中东(不包括在非洲的阿曼)和上表未单独列出的亚洲其他国家的雇员。
员工人数代表全年的平均值，包括100子公司员工的%。合营业务及权益会计单位之雇员人数与本集团于合约协议项下之权益成比例。平均雇员人数包括年内收购或出售的公司的部分年度影响。
非全时雇员按相当于全时的基础包括在内。临时雇员包括在雇员编号中。
承包商雇用的人不包括在内。
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 275
32个主要子公司
在2021年12月31日
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
注册成立/经营的公司和国家/地区 | 主要活动 | 股份类别
保持 | 上课比例（%） | | | 集团化
利息
(%) | | | 非控制性
利息(%) |
澳大利亚 | | | | | | | | | |
亚杰钻石有限公司 | 钻石开采和加工（至2020年11月） | 普通 | 100 | | | | 100 | | | | — | |
丹皮尔盐业有限公司 | 食盐和石膏生产 | 普通 | 68.36 | | | | 68.36 | | | | 31.64 | |
| 澳大利亚能源资源有限公司 | 铀加工(至2021年1月) | 普通 | 86.33 | | | | 86.33 | | | | 13.67 | |
哈默斯利钢铁有限公司 | 铁矿开采 | 普通 | 100 | | | | 100 | | | | — | |
北方矿业有限公司(a) | 铁矿开采 | 普通 | 100 | | | | 100 | | | | — | |
| | | | | | | | | |
力拓铝业(集团)有限公司 | 铝土矿开采；氧化铝生产；原铝冶炼 | 普通 | 100 | | | | 100 | | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | |
罗伯河矿业有限公司(a) | 铁矿开采 | A类 | 40 | | | | 60 | | | | 40 | |
| B类 | 76.36 | | | |
| | | | | | | | | |
巴西 | | | | | | | | | |
Alcan Alcanina Ltda.(b) | 氧化铝生产与铝土矿开采 | 配额 | 100 | | | | 100 | | | | — | |
加拿大 | | | | | | | | | |
加拿大铁矿石公司(c) | 铁矿石开采.铁矿石球团生产 | 普普通通 | 58.72 | | | | 58.72 | | | | 41.28 | |
力拓Fer et Tiane Inc. | 钛白粉原料；高纯钢铁生产 | 普普通通 | 100 | | | | 100 | | | | — | |
| B类首选项 | 100 | | | | 100 | | | | — | |
| CAD 0.01首选 | 100 | | | | 100 | | | | — | |
力拓加拿大铝业公司 | 铝土矿开采；氧化铝精炼；铝冶炼 | 普普通通 | 100 | | | | 100 | | | | — | |
| | | | | | | |
戴维克钻石矿(2012)公司(d) | 钻石开采和加工 | 普普通通 | 100 | | | | 100 | | | | — | |
几内亚 | | | | | | | | | |
新泽西有限公司(e) | 铁矿石项目 | 普通 | 53 | | | | 53 | | | | 47 | |
马达加斯加 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
QIT马达加斯加矿业公司(f) | 钛铁矿开采 | 普普通通 | 80 | | | | 80 | | | | 15 | |
| 投资证书 | 100 | | | | 100 | | | |
| | | | | | |
| 投票证书 | 80 | | | | 80 | | | | 20 | |
蒙古国 |
|
| | | | | | | |
绿松石山资源有限公司 （包括Oyu Tolgoi LLC）(g) | 铜和金矿开采 | 普普通通 | 50.79 | | | | 50.79 | | | | 49.21 | |
南非 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
理查德湾钛业(专有)有限公司(h) | 二氧化钛；高纯铁生产 | B普通 | 100 | | | | 74 | | | | 26 | |
| b优先 | 100 | | | | | |
| 家长偏好 | 100 | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
理查兹湾矿业(专有)有限公司(h) | 钛铁矿、金红石和锆石开采 | B普通 | 100 | | | | 74 | | | | 26 | |
| b优先 | 100 | | | | | |
| 家长偏好 | 100 | | | | | |
| | | | | | | | | |
我们 | | | | | | | | | |
Kennecott Holdings Corporation（包括Kennecott Utah Copper和Kennecott Exploration） | 铜和黄金的开采、冶炼和精炼以及勘探活动 | US$0.01 | 100 | | | | 100 | | | | — | |
美国硼砂公司 | 硼酸盐的开采、精炼和销售 | US$0.10 | 100 | | | | 100 | | | | — | |
此名单仅包括对本集团溢利或经营资产有较大影响的公司。
本集团的主要附属公司大多由中间控股公司持有，而不是由Rio Tinto plc或Rio Tinto Limited直接持有。
(a)罗伯河矿业有限公司(即60本集团拥有的%）持有 30Robe River Iron Associates（Robe River）的%权益。北方矿业有限公司（由本集团全资拥有）持有 35%的利息在Robe River。本集团透过该等公司确认， 65占Robe River资产、负债、收入和支出的%， 12%非控股权益。因此，专家组有一个 53罗伯河的实益权益的百分比。
(b)阿尔坎铝业有限公司持有集团的10马拉尼昂蔚来公司是一家集团参与但不是联合运营商的联合经营企业。本集团确认其应占与此项安排有关的资产、负债、收入及开支。
(c)加拿大铁矿石公司在美国注册成立，但在加拿大运营。
276 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
(d)2021年11月18日，戴维克钻石矿(2012)公司(DDMI)收购了40Diavik钻石矿(一项由Dominion Diamond Mines持有的未注册安排)的%股份，因此成为唯一拥有人；请参阅附注36。在购买前，本集团举行了60并确认Diavik所占的资产、收入及与这项安排有关的开支。根据DDMI的合同义务确认负债，并有相应的40代表共有人份额的应收或或有资产百分比(如适用)。
(e)Simfer Jersey Limited，一家在泽西岛注册成立的公司，集团在该公司拥有53%的利息，有85在几内亚经营Simandou采矿项目的Simfer S.A.公司拥有%的权益。因此，该集团拥有一家45.05
(f)集团持有QIT马达加斯加Minerals SA的股份80%的经济利益和80占总投票权的百分比；进一步5%的经济利益通过无投票权的投资证书持有，从而使经济利益达到85%。非控制性权益具有15%的经济利益和20占总投票权的百分比。
(g)集团拥有一家50.79绿松石山资源有限公司的%权益，后者持有66Oyu Tolgoi LLC(OT)为绿松石山资源有限公司的附属公司。因此，本集团拥有33.5加班的间接利息百分比。绿松石山资源有限公司在加拿大注册成立，但主要在蒙古运营。
(h)理查兹湾钛业(专有)有限公司及理查德湾矿业(专有)有限公司发行的代表非控股权益的其他类别股份并未列示。本集团于Richards Bay钛业(专有)有限公司及Richards Bay Mining(专有)Limited之法定及实益权益总额为74%.
拥有对本集团重要的非控股权益的子公司的财务信息摘要
这些汇总的财务信息以100%的基础显示。这是根据《国际财务报告准则》在集团会计政策下编制的子公司财务报表中显示的金额，包括公允价值调整，并在公司间抵销之前.
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日止年度损益表摘要 | 铁矿 公司名称： 加拿大 2021 百万美元 | 铁矿 公司名称： 加拿大 2020 百万美元 | | | 绿松石 小山(I)(J)(K) 2021 百万美元 | 绿松石 小山(I)(J)(K) 2020 百万美元 |
收入 | 3,308 | | 2,269 | | | | 1,971 | | 1,078 | |
| 税后利润 | 1,193 | | 611 | | | | 893 | | 357 | |
—应占非控股权益 | 493 | | 252 | | | | 496 | | 130 | |
—属于力拓 | 700 | | 359 | | | | 397 | | 227 | |
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| 其他综合收益 | 39 | | 56 | | | | 3 | | 2 | |
| 综合收益总额 | 1,232 | | 667 | | | | 896 | | 359 | |
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| 截至12月31日的资产负债表摘要 | 2021
百万美元 | 2020
百万美元 | | | 2021 百万美元 | 2020
百万美元 |
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| | | | | | |
非流动资产 | 2,974 | | 2,733 | | | | 12,250 | | 10,930 | |
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流动资产 | 599 | | 670 | | | | 1,129 | | 1,496 | |
| | | | | | |
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流动负债 | (581) | | (462) | | | | (954) | | (540) | |
| | | | | | |
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非流动负债 | (1,020) | | (993) | | | | (4,085) | | (4,404) | |
| 净资产 | 1,972 | | 1,948 | | | | 8,340 | | 7,482 | |
—应占非控股权益 | 818 | | 804 | | | | 2,846 | | 2,424 | |
—属于力拓 | 1,154 | | 1,144 | | | | 5,494 | | 5,058 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日终了年度现金流量表摘要 | 2021
百万美元 | 2020
百万美元 | | | 2021
百万美元 | 2020
百万美元 |
| | | | | | |
| | | | | | |
运营现金流 | 2,119 | | 1,027 | | | | 825 | | 380 | |
支付给非控股权益的股息 | (495) | | (180) | | | | — | | — | |
(i)绿松石山资源有限公司持有Oyu Tolgoi LLC的控股权益。
(j)根据Oyu Tolgoi LLC持有的项目融资条款，Oyu Tolgoi LLC作出股东分派的能力受到若干限制。
(k)自二零一一年以来，Turquoise Hill代表Erdenes Oyu Tolgoi LLC（“Erdenes”）为Oyu Tolgoi LLC的普通股投资提供资金。根据日期为二零一一年六月八日之经修订及重列股东协议，该等资金款项按伦敦银行同业拆息加 6.5%，并通过Erdenes未来OT com份额的质押向他们偿还，我的股票分红。Erdenes还有权通过直接向绿松石山付款来减少未偿余额。代表Erdenes提供资金的普通股投资（包括应计利息）记录为其非控股权益部分账面净值的减少。截至 2021年12月31日，这些资金的累积金额为 美元1,399百万 (2020年12月31日: 美元1,378百万），不包括以下的应计利息： 美元953百万 (2020年12月31日: 美元804百万）与此有关。于2022年1月25日，Turquoise Hill同意豁免全部资金结余及利息；请参阅附注45。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日止年度损益表摘要 | 罗贝河矿业有限公司
2021
百万美元 | 罗贝河矿业有限公司
2020
百万美元 | 其他公司及抵销(l) 2021 百万美元 | 其他公司及抵销(l) 2020 百万美元 | 罗伯河 2021 百万美元 | 罗伯河 2020 百万美元 |
收入 | 2,454 | | 1,738 | | 2,863 | | 2,028 | | 5,317 | | 3,766 | |
税后利润 | 1,352 | | 939 | | 1,518 | | 1,019 | | 2,870 | | 1,958 | |
—应占非控股权益 | 541 | | 376 | | — | | — | | 541 | | 376 | |
—属于力拓 | 811 | | 563 | | 1,518 | | 1,019 | | 2,329 | | 1,582 | |
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| 其他综合(亏损)/收入 | (183) | | 294 | | (97) | | 136 | | (280) | | 430 | |
综合收益总额 | 1,169 | | 1,233 | | 1,421 | | 1,155 | | 2,590 | | 2,388 | |
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| 截至12月31日的资产负债表摘要 | 2021 百万美元 |
2020 百万美元 | 2021 百万美元 |
2020 百万美元 | 2021 百万美元 |
2020 百万美元 |
| 非流动资产 | 3,472 | | 3,452 | | 4,166 | | 4,247 | | 7,638 | | 7,699 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 流动资产 | 495 | | 865 | | 2,118 | | 2,239 | | 2,613 | | 3,104 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 流动负债 | (371) | | (380) | | (329) | | (414) | | (700) | | (794) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 非流动负债 | (421) | | (255) | | (4,378) | | (4,752) | | (4,799) | | (5,007) | |
| 净资产 | 3,175 | | 3,682 | | 1,577 | | 1,320 | | 4,752 | | 5,002 | |
| —应占非控股权益 | 1,268 | | 1,397 | | — | | — | | 1,268 | | 1,397 | |
| —属于力拓 | 1,907 | | 2,285 | | 1,577 | | 1,320 | | 3,484 | | 3,605 | |
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 277
32家主要附属公司
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日终了年度现金流量表摘要 | 2021 百万美元 |
2020 百万美元 | 2021 百万美元 |
2020 百万美元 | 2021 百万美元 |
2020 百万美元 |
运营现金流 | 2,130 | | 1,491 | | 2,512 | | 1,771 | | 4,642 | | 3,262 | |
支付给非控股权益的股息 | (589) | | (332) | | — | | (165) | | (589) | | (497) | |
(l)“其他公司及对销”包括North Mining Limited（本集团全资附属公司，其于Robe River的权益入账）及商誉美元。362百万美元(2020年：美元383本集团收购其于Robe River之权益所产生之金额为百万美元）。
33主要联合行动
在…2021年12月31日
| | | | | | | | |
注册成立/经营的公司和国家/地区 | 主要活动 | 集团权益(%) |
澳大利亚 |
|
|
托马戈铝业合资企业 | 铝冶炼 | 51.6 |
格莱斯顿发电站 | 发电 | 42.1 |
Hope Down合资企业 | 铁矿开采 | 50 |
昆士兰氧化铝有限公司(A)(B) | 氧化铝生产 | 80 |
皮尔巴拉铁安排 | 基础设施、企业和采矿服务 | (c) |
新西兰 | | |
新西兰铝冶炼厂有限公司(A)(B) | 铝冶炼 | 79.4 |
加拿大 | | |
Alumerie Alouette Inc. | 铝生产 | 40 |
我们 | | |
魁北克Pechiney Reynolds Inc.(B)(D) | 铝冶炼 | 50.2 |
这份清单只包括对本集团的利润或营运资产有较大影响的联合业务。有关承诺的清单，请参阅附注44。
本集团的联合业务由中间控股公司持有，而不是由力拓或力拓有限公司直接持有。
(a)尽管集团拥有一家79.4新西兰铝冶炼厂有限公司和An的%权益80由于在昆士兰氧化铝有限公司拥有%权益，有关对产生的回报有重大影响的活动的决定需要双方同意安排，从而产生共同控制。
(b)昆士兰氧化铝有限公司、新西兰铝冶炼厂有限公司和魁北克Pechiney Reynolds公司是联合安排，主要是为向共享共同控制权的各方提供产出而设计的；这表明各方有权获得资产的几乎所有经济利益。这些安排的负债实质上是通过从当事各方收到的现金流来偿还的；这种依赖关系表明当事各方实际上对负债负有义务。正是这些事实和情况导致将这些实体归类为联合行动。
(c)力拓管理的澳大利亚铁矿石业务之间存在多项安排，允许各自的资产作为一个单一的综合网络在皮尔巴拉地区运营。安排通过以下方式进行管理二全资子公司：皮尔巴拉钢铁(公司)服务有限公司和皮尔巴拉钢铁有限公司。在评估皮尔巴拉铁矿安排时，得出的结论是，这些安排共同构成一项联合行动，因为有关活动的决定需要获得一致同意。由此产生的效率由力拓和Robe River Iron Associates（Robe River）共同承担，双方为所有的现金流需求提供资金， 皮尔巴拉钢铁(公司)服务有限公司和皮尔巴拉钢铁有限公司。
(d)Pechiney Reynolds魁北克公司具有 50.1%的权益Aluminerie de Bécourour，Inc.铝冶炼厂它位于加拿大。正如力拓拥有的 50.2%的Pechiney Reynolds Quebec Inc.我们对Becancour冶炼厂的实际所有权为 25.1%.
278 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
34家主要合资企业
在…2021年12月31日
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
注册成立/经营的公司和国家/地区 | 主要活动 | 数量
持有的股份 | 班级
股票
保持 | 比例
属于阶级的
持有(%) | 集团化
利息
(%) |
智利 |
| | | | |
米内拉·埃斯孔迪达有限公司(a) | 铜矿开采和精炼 | — | | — | | — | | 30 | |
阿曼 | | | | | |
索哈尔铝业有限公司(b) | 铝冶炼.发电 | 37,500 | | 普通 | 20 | | 20 | |
该名单只包括对本集团利润或营运资产有较大影响的合资企业。有关承诺的清单，请参阅附注44。
本集团的主要合资企业由中间控股公司持有，而不是由力拓或力拓有限公司直接持有。
(a)尽管集团拥有一家30在Minera EsCondida Ltd.、参与者和管理协议中的%权益规定成立业主委员会，根据该协议，有关相关活动的重大商业和运营决定，如对实际产生的回报产生重大影响，必须得到力拓和必和必拓(持有57.5%利息)。因此，确定力拓拥有共同控制权。
米内拉·埃斯孔迪达有限公司的年终日期是6月30日。然而，力拓综合财务报表中包含的金额是基于Minera EsCondida Limitada的财务报表，该财务报表与本集团的财务报表相同。
(b)虽然集团持有一项20于Sohar Aluminium Co. L.L.C.的%权益中，有关重大影响所产生回报的相关活动的决定须经安排各方同意。因此，确定力拓拥有共同控制权。
对本集团有重大影响的合资企业的概要信息
此财务资料概要按100%基准呈列。其指根据集团会计政策根据国际财务报告准则编制的合营企业财务报表所示金额，包括公允价值调整及应付及应收力拓款项。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 米内拉·埃斯孔迪达有限公司(c) 2021 百万美元 | 米内拉·埃斯孔迪达有限公司(c) 2020 百万美元 | 苏哈尔铝业有限公司(d) 2021 百万美元 | 苏哈尔铝业有限公司(d) 2020 百万美元 |
收入 | 9,783 | | 7,650 | | 900 | | 640 | |
折旧及摊销 | (1,160) | | (1,427) | | (115) | | (115) | |
| 减值费用(附注6) | — | | — | | — | | (1,100) | |
其他运营成本 | (3,066) | | (2,756) | | (510) | | (430) | |
| 营业利润/(亏损) | 5,557 | | 3,467 | | 275 | | (1,005) | |
财务费用 | (134) | | (137) | | (30) | | (20) | |
所得税 | (2,133) | | (1,197) | | (35) | | (15) | |
| 税后利润/(亏损) | 3,290 | | 2,133 | | 210 | | (1,040) | |
| | | | |
| | | | |
| 其他全面溢利╱（亏损） | 40 | | (40) | | — | | — | |
| 综合收益/(亏损)总额 | 3,330 | | 2,093 | | 210 | | (1,040) | |
非流动资产 | 11,490 | | 11,833 | | 1,765 | | 1,850 | |
流动资产 | 2,857 | | 3,107 | | 360 | | 270 | |
流动负债 | (2,017) | | (1,813) | | (175) | | (675) | |
非流动负债 | (4,633) | | (4,560) | | (730) | | (200) | |
净资产 | 7,697 | | 8,567 | | 1,220 | | 1,245 | |
上述资产和负债包括： | | | | |
-现金和现金等价物 | 857 | | 1,103 | | 45 | | 30 | |
| | | | |
| | | | |
-流动财务负债 | (550) | | (790) | | (40) | | (565) | |
| | | | |
| | | | |
-非流动金融负债 | (2,660) | | (2,560) | | (560) | | (30) | |
从合资企业(力拓股票)获得的股息 | 1,374 | | 585 | | 47 | | — | |
将上述金额与集团资产负债表中确认的投资进行核对
| | | | | | | | | | | | | | |
集团利益 | 30 | % | 30 | % | 20 | % | 20 | % |
净资产 | 7,697 | | 8,567 | | 1,220 | | 1,245 | |
集团的所有权权益 | 2,309 | | 2,570 | | 244 | | 249 | |
| | | | |
| | | | |
集团权益的账面价值 | 2,309 | | 2,570 | | 244 | | 249 | |
(c)除“于权益会计单位之投资”外，本集团确认递延税项负债为美元。322百万美元(2020年：美元358有关权益会计单位未汇出收益之税项。
(d)作为项目融资协议的一部分，Sohar Aluminium Co. L.L.C作出股东分配的能力受到若干限制。
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 279
35主要联营公司
在2021年12月31日
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
注册成立/经营的公司和国家/地区 | 主要活动 | 数量
持有的股份 | 班级
持有的股份 | 比例
属于阶级的
持有(%) | | | 集团化
利息
(%) |
澳大利亚 | | | | | | | |
博因冶炼有限公司(a) | 铝冶炼 | 153,679,560 | | 普通 | 59.4 | | | | 59.4 | |
巴西 | | | | | | | |
| | | | | | | |
北里约热内卢矿业公司(b) | 铝土矿开采 | 25,000,000,000 | | 普通 | 12.5 | | | | 12 | |
| 47,000,000,000 | | 择优 | 11.75 | | | |
| | | | | | | |
我们 | | | | | | | |
Halco(矿业)公司(c) | 铝土矿开采 | 4,500 | | 普普通通 | 45 | | | | 45 | |
该名单只包括对本集团利润或营运资产有较大影响的联营公司。有关承诺的清单，请参阅附注44。
本集团的主要联营公司由中间控股公司持有，并非由力拓或力拓有限公司直接持有。
(a)共同控制Boyne冶炼厂有限公司的各方是通过根据各方的几个组合可以实现的总投票权确定的决定来实现这一点的。尽管每一项合并都需要力拓的批准，但这并不是IFRS 11“联合安排”中定义的共同控制。因此，力拓决心对这家公司产生重大影响。
(b)虽然集团只持有12拥有Mineração Rio do Norte S.A.%的股份，它在董事会中有代表，因此有能力参与财务和运营政策决策。因此，人们认定力拓具有重大影响力。
(c)Halco(矿业)公司拥有一家51间接利息百分比吉内铝土矿公司，一座铝土矿，其核心资产位于几内亚.
对本集团而言属重大之联营公司之概要资料
此财务资料概要载于 100%的基础。它代表根据集团会计政策根据国际财务报告准则编制的联营公司财务报表中所示的金额，包括公允价值调整和应付力拓及应收的金额。
| | | | | | | | |
| 博因冶炼有限公司(a) 2021 百万美元 | 博因冶炼有限公司(a) 2020 百万美元 |
| 收入 | — | | — | |
税后利润/(亏损)(b) | 61 | | (198) | |
| | |
| | |
其他综合(亏损)/收入(c) | (24) | | 30 | |
| 综合收益/(亏损)总额 | 37 | | (168) | |
| 非流动资产 | 993 | | 1,037 | |
| 流动资产 | 135 | | 98 | |
| 流动负债 | (195) | | (146) | |
| 非流动负债 | (675) | | (779) | |
| 净资产 | 258 | | 210 | |
上述金额与本集团资产负债表确认的投资对账
| | | | | | | | |
| 集团利益 | 59.4 | % | 59.4 | % |
| 净资产 | 258 | | 210 | |
| 集团所有权权益 | 153 | | 125 | |
| 对权益会计单位的贷款 | 97 | | 112 | |
| 集团权益的账面价值 | 250 | | 237 | |
(a)Boyne Smelters Limited是一家收费企业；因此，它依靠其参与者通过现金呼吁提供资金。力拓已经向Boyne支付了一定的预付款，用于氧化铝加工费。该等费用于加工进行时计入本集团经营成本。
(b)2020年，包括美元200 百万的减值费用。参见附注6。
(c)“其他全面（亏损）╱收益”扣除附属公司就准股本贷款确认的金额。
280 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
对本集团不具个别重要性的合营企业及联营公司的摘要资料
| | | | | | | | | | |
| | | 联属 2021 百万美元 | 联属 2020 百万美元 |
| 集团权益的账面价值 | | | 700 | | 708 | |
| | | | |
税后利润 | | | (22) | | — | |
| | | | |
其他综合收益 | | | (5) | | (5) | |
综合收益总额 | | | (27) | | (5) | |
36子公司、合营企业、联营企业及其他业务权益的买卖
收购
在过去的三年里，我们没有进行任何实质性的收购。
2021年11月18日，我们宣布完成了收购40由Dominion Diamond Mines持有的加拿大西北地区Diavik钻石矿的%股份，因此成为唯一所有者。交易不符合企业合并的定义，因此增量资产和负债被视为资产购买。于收购前，本集团确认其现有60占资产、收入和费用的百分比，负债根据其合同义务确认，以及相应的40代表共有人份额的应收或或有资产百分比(如适用)。与共同所有人股份有关的应收账款于完成时被取消确认，并被视为净购买代价的一部分。
于2021年12月21日，本集团订立一项具约束力的协议，以美元收购阿根廷的Rincon锂项目。8251000万美元。林肯锂项目不符合IFRS 3“企业合并”对企业的定义 这笔交易将被视为资产购买；交易完成还有待澳大利亚监管部门的批准。
处置
我们在2021年或2020年没有进行任何实质性的处置。
2019年7月16日，我们出售了全部68.62将Rössing铀矿%权益转让给中国国家铀有限责任公司，现金收益总额为#美元。6.5百万美元。在对出售当日Rössing资产负债表上持有并计入出售的现金进行调整后，我们报告现金净流出为美元118百万美元，并确认了出售美元的亏损289百万美元。这包括累计货币兑换损失#美元。212在出售外汇业务时，从货币兑换储备中循环使用了100万美元。
37董事和主要管理层的薪酬
根据英国《2006年公司法》计算，母公司董事的总薪酬如下：
| | | | | | | | | | | |
| 2021 美元‘000美元 | 2020 美元‘000美元 | 2019 美元‘000美元 |
酬金 | 6,568 | | 6,686 | | 7,524 | |
长期激励计划 | 1,587 | | 8,974 | | 4,748 | |
| 8,155 | | 15,660 | | 12,272 | |
养恤金缴费：固定缴款计划 | 9 | | 29 | | 42 | |
行使购股权所得收益 | — | | — | | — | |
如第171页所述，本集团将主要管理人员界定为董事及执行委员会若干成员。执行委员会由执行董事、产品集团首席执行官及集团行政人员组成。董事及执行委员会成员被识别为主要管理层之详情载于第134至137页之董事会报告。
Rio Tinto plc就其董事产生的总薪酬（包括退休金供款）为美元，7,522,000(2020年：美元14,983,000；2019年：美元11,565,000）.定额供款计划的退休金供款总额为美元9,000(2020年：美元29,000；2019年：美元42,000）.力拓有限公司就其董事产生的总薪酬（包括退休金供款及其他退休福利）为美元，642,000(2020年：美元707,000；2019年：美元749,000)。对固定缴款计划的养恤金缴费总额为#美元。零(2020年：美元零；2019年：美元零).
在2021年期间，不是导演（2020年：零; 2019:零）界定福利安排下的累算退休福利，以及 二董事（二零二零年： 二; 2019: 二）定额供款安排下的累算退休福利。
上表所列薪酬乃按本年度平均汇率换算为当地货币，惟奖金则按年终汇率换算。
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 281
37董事及主要管理层之薪酬续
本集团主要管理层（包括董事）的薪酬总额（即根据国际财务报告准则（定义见附注1）确认的开支）如下：
| | | | | | | | | | | |
| 2021 美元‘000美元 | 2020 美元‘000美元 | 2019 美元‘000美元 |
短期员工福利和成本 | 18,184 | | 21,685 | | 22,075 | |
离职后福利 | 300 | | 369 | | 477 | |
终止雇用福利 | — | | 2,789 | | 310 | |
基于股份的支付 | 10,303 | | 34,954 | | 17,632 | |
总计 | 28,787 | | 59,797 | | 40,494 | |
上述数字包括就业成本，其中包括加拿大、英国的社会保障和事故保险费，以及澳大利亚雇主支付的直接额外雇用成本的工资税。总计为美元1,511,000(2020年：美元2,130,000；2019年：美元2,066,000).
38审计师薪酬
集团审计师的薪酬(a)
| | | | | | | | | | | |
| 2021 百万美元 | 2020 百万美元 | 2019 百万美元 |
对集团的审计 | 13.7 | | 11.0 | | 9.6 | |
对附属公司的审计 | 7.5 | | 6.3 | | 6.8 | |
总审计 | 21.2 | | 17.3 | | 16.4 | |
| | | |
与审计相关的担保服务 | 1.0 | | 0.8 | | 0.8 | |
其他保险服务(b) | 2.7 | | 1.4 | | 1.9 | |
总的保险服务 | 3.7 | | 2.2 | | 2.7 | |
| 纳税遵从性 | — | | — | | 0.1 | |
| | | |
上述未涵盖的其他非审计服务 | 0.2 | | 0.1 | | 0.0 | |
非审计服务总额 | 3.9 | | 2.3 | | 2.8 | |
| | | |
| 集团审计师薪酬总额 | 25.1 | | 19.6 | | 19.2 | |
| | | |
应向其他会计师事务所支付的审计费 | | | |
审计本集团附属公司的财务报表(c) | 0.3 | | 0.6 | | 1.4 | |
退休金计划审计的费用 | 0.1 | | 0.1 | | 0.1 | |
应支付给其他会计师事务所的审计费用总额 | 0.4 | | 0.7 | | 1.5 | |
(a)2021年和2020年，所有款项都支付给了毕马威的成员公司。2019年，所有款项均支付给普华永道的成员事务所，这些成员事务所是本集团本财政年度的审计师。应付予毕马威(集团核数师)的酬金由审核委员会批准。委员会制定了将非审计工作授予审计员的政策，并核准了这类工作的性质和范围以及相关费用的数额，以确保保持独立性。上述披露的费用综合了两家公司及其附属公司向毕马威成员事务所支付的所有款项，以及本集团支付的联合业务费用和2021年的费用，其中包括随后就2020年审计向毕马威支付的增量超支。非审计服务主要来自与保证和/或监管有关的工作。
(b)其他保证服务涉及审查非法定财务信息，包括可持续性报告。
(c)于2019年，该等金额包括就其附属公司于获委任为本集团核数师前其法定核数师为毕马威的附属公司应付予毕马威的费用。
39笔关联方交易
关于力拓集团的重大关联方交易的信息如下。
子公司和联合经营
对主要附属公司的投资详情披露于注32。有关联合行动的资料见附注33。
权益核算单位
与权益会计单位的交易及结余概述如下。采购、贸易及其他应收款项以及贸易及其他应付款项主要与权益会计单位就氧化铝加工费及购买铝土矿及铝所收取的款项有关。销售额主要与向权益会计单位销售氧化铝以冶炼成铝有关。
282 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
| | | | | | | | | | | | | | |
|
注意事项 | 2021 百万美元 | 2020 百万美元 | 2019 百万美元 |
| 损益表项目 | | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
从权益会计单位购买 | | (1,167) | | (960) | | (1,155) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
销售到权益核算单位 | | 432 | | 271 | | 268 | |
| | | | |
现金流量表项目 | | | | |
权益核算单位的股息 | | 1,431 | | 594 | | 669 | |
| 权益会计单位的净收入/（供资） | | 6 | | (43) | | (33) | |
| | | | |
资产负债表项目 | | | | |
| | | | |
| | | | |
权益核算单位的投资(a) | 15 | 3,504 | | 3,764 | | 3,971 | |
对权益会计单位的贷款 | 19 | — | | 41 | | 39 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
贸易和其他应收款：权益会计单位应收款项(b) | 18 | 251 | | 251 | | 259 | |
| | | | |
| | | | |
贸易和其他应付款：应付权益会计单位的金额 | 24 | (253) | | (241) | | (271) | |
(a)于权益会计单位之投资包括准权益贷款。有关权益会计单位投资的进一步资料载于附注第34和35节。
(b)这包括预付通行费。
养老基金
设定与养老基金安排有关的信息注42。
董事和密钥管理
董事及主要管理层之酬金详情载于in附注37.
40美元汇率
编制二零二一年财务报表所采用之主要汇率如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 全年平均值 | 年终 |
| 2021 | 2020 | 2019 | 2021 | 2020 | 2019 |
| 英镑，英镑 | 1.38 | | 1.28 | | 1.28 | | 1.35 | | 1.36 | | 1.31 | |
澳元 | 0.75 | | 0.69 | | 0.70 | | 0.73 | | 0.77 | | 0.70 | |
加元 | 0.80 | | 0.75 | | 0.75 | | 0.78 | | 0.78 | | 0.77 | |
欧元 | 1.18 | | 1.14 | | 1.12 | | 1.13 | | 1.23 | | 1.12 | |
南非兰特 | 0.068 | | 0.061 | | 0.069 | | 0.063 | | 0.068 | | 0.071 | |
41股份支付
Rio Tinto plc和Rio Tinto Limited有多项基于股权的激励计划。该等计划已根据国际财务报告准则第2号“以股份为基础的付款”之公平值确认条文入账。
已于损益表确认的力拓股份奖励计划的费用及相关负债（现金结算奖励）载于下表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 本年度确认的费用 | 年终负债 |
| 2021 百万美元 | 2020 百万美元 | 2019 百万美元 | 2021 百万美元 | 2020 百万美元 |
| 股权结算奖励 | 122 | | 131 | | 118 | | — | | — | |
| 现金结算的奖励 | 4 | | 7 | | 5 | | 6 | | 7 | |
总计 | 126 | | 138 | | 123 | | 6 | | 7 | |
主要的Rio Tinto plc和Rio Tinto Limited以股份为基础的激励计划如下：
英国股份计划
Rio Tinto plc作出的配对及免费股份的公平值被视为股份于购买日期的市值。该等奖励以权益结算。
股权激励计划
2018年，股东批准引入力拓2018年股权激励计划（“股权激励计划”）。自2018年起，所有长期奖励奖励均已根据该伞式计划授出，该伞式计划允许以绩效股份奖励（PSA）、管理股份奖励（MSA）及红利递延奖励（BDA）的形式授出。
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 283
41继续以股份为基础的支付
业绩分享奖(2018年前的业绩分享计划)
参与者于归属时一般获分配股份以结算其PSA，因此奖励乃根据适用于股权结算股份支付交易的规定入账，包括由授出日期至归属累积的股息。
对于有总股东回报(TSR)业绩条件的奖励部分，考虑到TSR业绩条件，采用蒙特卡罗模拟模型计算奖励的公允价值。截至2017年(含)授予的奖励中，有三分之一受到相对于十家全球矿业比较公司的利润率表现目标的影响。由于这是一项与市场无关的表现情况，根据国际财务报告准则第2号，已确认的公允价值于每个会计年度根据董事对比例归属的预期予以审核。在归属之前的没收被假定为5每年悬而未决的奖项的百分比(2020年：5年率)。
对于从2018年开始提供的赠款，适用于PSA的利润率业绩目标被取消，取而代之的是，所有奖励都受TSR业绩条件的制约。
管理层股票奖励(2018年之前的管理层股票计划)
这些奖励的授予取决于所满足的服务条件；不适用任何性能条件。一般而言，奖励将以股权结算，包括由授出日期至归属期间累积的股息，因此奖励将按照适用于以股权结算的股份支付交易的要求入账。
每项奖励在授予日的公允价值等于授予日的股价。在归属之前的没收被假定为7每年悬而未决的奖项的百分比(2020年：7年率)。
奖金延期奖励(2018年前的奖金延期计划)
奖金延期奖励(BDA)规定强制延期50%的奖金对于执行董事和执行委员会成员，以及25其他高管奖金的1%。
这些奖励的授予只取决于服务条件是否得到满足。一般而言，奖励将以权益结算，包括由授出日期至归属期间累积的股息，因此奖励将按照适用于以股权结算的股份支付交易的要求入账。每项奖励在授予日的公允价值等于授予日的股价。在归属之前的没收被假定为3每年悬而未决的奖项的百分比(2020年：3年率)。
全球员工股票计划
全球员工持股计划于2012年推出，并于2021年由股东重新批准。根据这些计划，两家公司为参与者购买的每一股投资股票提供匹配的股票奖励。这些配对奖励的归属取决于服务条件的满足以及参与者在归属之前继续持有投资股份。这些奖励以权益形式结算，包括从授予之日起至归属之日累计的股息。每股配售股份在授予日的公允价值等于购买日的股价减去15估计注销的百分比(由员工选择在归属其匹配股份之前撤回其投资股份所致)。在归属之前的没收被假定为5每年悬而未决的奖项的百分比(2020年：5年率)。
管理层股票奖励、绩效股票奖励、奖金递延奖励、股权激励计划、全球员工股票计划和英国股票计划共同代表100% (2020: 100占力拓和力拓有限公司2021年国际财务报告准则2费用总额的1%)。
绩效股票奖励(根据绩效股票计划或股权激励计划授予)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 力拓奖 | 力拓有限公司获奖 |
| 2021
数 | 加权
平均公平
授予价值
日期
2021
£ | 2020
数 | 加权
平均公平
授予价值
日期
2020
£ | 2021
数 | 加权
平均公平
授予价值
日期
2021
A$ | 2020
数 | 加权
平均公平
授予价值
日期
2020
A$ |
| 1月1日未归属的奖励 | 3,778,041 | | 21.01 | | 3,803,394 | | 22.20 | | 1,391,373 | | 44.40 | | 1,636,517 | | 45.11 | |
获奖 | 676,296 | | 29.63 | | 716,111 | | 13.55 | | 217,178 | | 60.67 | | 198,863 | | 33.56 | |
被没收 | (474,878) | | 20.85 | | (136,030) | | 21.13 | | (59,291) | | 46.42 | | (178,921) | | 46.37 | |
失败的性能条件 | (189,799) | | 19.43 | | (145,661) | | 16.64 | | (89,448) | | 44.07 | | (63,852) | | 33.38 | |
既得 | (413,588) | | 9.48 | | (459,773) | | 20.55 | | (183,118) | | 20.96 | | (201,234) | | 41.21 | |
| | | | | | | | |
| 截至12月31日未归属的奖励 | 3,376,072 | | 24.26 | | 3,778,041 | | 21.01 | | 1,276,694 | | 50.46 | | 1,391,373 | | 44.40 | |
284 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 力拓奖 | 力拓有限公司获奖 |
| 2021
数 | 加权
归属时的平均股价
2021
£ | 2020
数 | 加权
归属时的平均股价
2020
£ | 2021
数 | 加权
归属时的平均股价
2021
A$ | 2020
数 | 加权
归属时的平均股价
2020
A$ |
年内以股份结算之既得奖励（包括归属时所应用之股息股份）。 | 431,682 | | 62.63 | | 476,602 | | 43.13 | | 184,876 | | 127.37 | | 217,287 | | 93.48 | |
年内以现金结算之既得奖励（包括归属时所用之股息股份）。 | 63,144 | | 62.35 | | 108,887 | | 43.13 | | 29,737 | | 127.5 | | 28,208 | | 93.82 | |
除了上面显示的股权结算奖励外，还有20,548力拓和27,476于二零二一年十二月三十一日尚未行使之现金结算奖励（二零二零年： 48,191力拓和15,164Rio Tinto Limited现金结算的未偿奖励）。于2021年12月31日，该等赔偿的负债总额为美元2百万美元(2020年：美元3百万)。
管理层股份奖励、红利递延奖励（根据管理层股份计划或股权激励计划授出）、全球雇员股份计划及英国股份计划（合并）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 力拓奖(a) | 力拓有限公司获奖 |
| 2021
数 | 加权
平均公平
授予价值
日期
2021
£ | 2020
数 | 加权
平均公平
授予价值
日期
2020
£ | 2021
数 | 加权
平均公平
授予价值
日期
2021
A$ | 2020
数 | 加权
平均公平
授予价值
日期
2020
A$ |
1月1日未归属的奖励(b) | 2,650,861 | | 37.50 | | 2,613,013 | | 37.14 | | 2,216,734 | | 82.52 | | 2,273,669 | | 75.46 | |
获奖 | 987,665 | | 52.07 | | 1,190,528 | | 36.27 | | 887,022 | | 105.47 | | 921,070 | | 83.20 | |
被没收 | (202,248) | | 23.84 | | (99,038) | | 44.42 | | (130,990) | | 90.01 | | (60,935) | | 85.01 | |
取消 | (42,812) | | 45.09 | | (33,955) | | 37.72 | | (46,624) | | 87.08 | | (50,354) | | 71.45 | |
既得 | (899,640) | | 39.44 | | (1,019,687) | | 34.46 | | (761,574) | | 79.86 | | (866,716) | | 65.19 | |
截至12月31日未归属的奖励(b) | 2,493,826 | | 43.55 | | 2,650,861 | | 37.50 | | 2,164,568 | | 92.31 | | 2,216,734 | | 82.52 | |
包括： | | | | | | | | |
-管理层股票奖 | 1,241,695 | | 43.63 | | 1,352,759 | | 38.73 | | 1,178,538 | | 95.70 | | 1,291,203 | | 85.80 | |
-奖金延期奖励 | 158,572 | | 42.31 | | 211,905 | | 36.14 | | 46,660 | | 96.08 | | 53,324 | | 85.53 | |
-全球员工持股计划 | 1,060,394 | | 43.49 | | 1,050,608 | | 36.06 | | 939,370 | | 87.86 | | 872,207 | | 77.47 | |
-英国股票计划 | 33,165 | | 47.94 | | 35,589 | | 41.54 | | — | | — | | — | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021
数 | 加权
归属时的平均股价
2021
£ | 2020
数 | 加权
归属时的平均股价
2020
£ | 2021
数 | 加权
归属时的平均股价
2021
A$ | 2020
数 | 加权
归属时的平均股价
2020
A$ |
年内以股份结算之已归属奖励（包括归属时应用之股息股份）： | | | | | | | | |
-管理层股票奖 | 547,487 | | 60.74 | | 707,133 | | 42.26 | | 550,161 | | 122.89 | | 640,948 | | 97.74 | |
-奖金延期奖励 | 100,368 | | 47.96 | | 111,233 | | 49.71 | | 34,279 | | 105.55 | | 63,404 | | 101.96 | |
-全球员工持股计划 | 407,314 | | 54.61 | | 401,169 | | 43.82 | | 312,109 | | 112.33 | | 299,381 | | 98.60 | |
-英国股票计划 | 20,111 | | 57.15 | | 2,392 | | 45.73 | | — | | — | | — | | — | |
| 年内以现金结算之已归属奖励（包括归属时所应用之股息股份）： | | | | | | | | |
| -奖金延期奖励 | 23,371 | | 46.12 | | 19,617 | | 48.34 | | 19,607 | | 93.5 | | — | | — | |
(a)根据全球员工股份计划授予的力拓美国存托凭证（ADR）包括在这些表格中的力拓股份奖励总额中。
(b)这些数字是根据《国际财务报告准则2》列报和计算的，代表继续应计《国际财务报告准则2》费用的奖励。
除了上面显示的股权结算奖励外，还有89,239力拓和12,217于二零二一年十二月三十一日尚未行使之现金结算奖励（二零二零年： 89,253力拓和14,878Rio Tinto Limited现金结算的未偿奖励）。于2021年12月31日，该等赔偿的负债总额为美元4百万美元(2020年：美元4百万)。
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 285
42退休后福利
图则的说明
本集团于全球设有多项退休金及退休后医疗保健计划。该等计划部分为定额供款，部分为定额福利，资产由独立信托、基金会及类似实体持有。
界定福利退休金及退休后医疗保健计划令本集团面临多项风险：
| | | | | |
养恤金支付的不确定性 | 本集团退休后福利负债的价值最终将取决于支付的福利金额。 这反过来将取决于未来的加薪水平、通胀水平(对于那些受到某种形式的通胀保护的福利)以及个人的寿命。 |
资产价值的波动性 | 本集团须承受退休金计划所持资产价值未来变动之风险，以应付未来福利付款。 |
现金供资的不确定性 | 债务或资产价值的变动可能会导致本集团需要提供更高水平的现金资金，尽管所需现金水平的变化往往可以分几年进行。在一些国家，对现金资金率或养恤金资产投资政策的控制权在某种程度上可能掌握在受托人机构或不受该集团直接控制的其他机构手中。此外，本集团还面临养老金监管方面的不利变化。 |
出于这些原因，该小组的政策是放弃固定收益养恤金规定，转而采用固定缴款安排。在几乎所有国家，面向受薪员工的固定收益养老金计划都不对新进入者开放。对于加入工会的员工，一些计划仍然开放。
本集团通常不参加与使用这些计划的其他公司分担风险的多雇主计划。该集团是否参与此类计划并不重要，因此本说明中没有提供详细的披露。
养老金计划
本集团的固定收益养老金义务大部分位于加拿大、英国、美国和瑞士。
在加拿大，受薪工作人员的福利通常与最终平均工资挂钩，该计划通常不对新进入者开放。讨价还价雇员的福利是在与工会谈判时审查的，通常与最终平均工资或每年服务的固定货币金额挂钩。新员工加入由本集团角度界定的供款安排，任何所需的额外资金均由员工提供。这些计划受适用于相关省和地区(主要是魁北克)的加拿大养老金计划的监管要求。养恤金委员会负责确保这些计划以符合有关条例的方式运作。养恤金委员会一般由发起人任命若干成员，并由计划参与人任命若干成员。在某些情况下，还有一名独立的委员会成员。
英国安排中的“固定福利”区段与“最终薪资”相关联。新员工被允许加入“固定缴费”区段。这些计划受到适用于英国养老金计划的监管要求的约束。受托人有责任确保这些计划以符合英国法规的方式运作。管理英国主要计划的董事会有多名董事由发起人任命，一些董事由计划参与者任命，还有一名独立受托人是董事。
许多固定收益养老金计划都是由美国实体发起的。受薪工作人员的福利通常与最终平均工资挂钩。讨价还价员工的福利是在与工会谈判时审查的，通常是每年服务的固定金额。新员工被允许加入固定缴款计划。福利管理委员会负责确保这些计划符合美国的法规。该委员会的成员由发起人任命。
瑞士的计划提供与最终平均工资挂钩的福利。瑞士的计划由一个基金会董事会监督，该董事会负责确保该计划符合瑞士的法规。基金会董事会成员由计划发起人、雇员和退休人员任命。
在澳大利亚，主要的安排是本质上的固定缴费，但也有一些条款提供与最终薪酬挂钩的固定福利，通常以一次性支付的形式支付。这些安排由一家独立的金融机构管理。与其他雇主一样，力拓可能会提名候选人进入董事会。三分之一的董事会职位由雇主提名，其余职位由独立董事和参与者提名的董事填补。
本集团亦经营多项未获注资的固定福利计划，详见下图。
退休后医疗保健计划
本集团若干附属公司，主要位于美国及加拿大，为退休雇员提供健康及人寿保险福利，在某些情况下亦为其受益人及受保家属提供健康及人寿保险福利。获得保险的资格取决于特定的年龄和服务标准。这些安排通常没有资金，并包括在下面的数字中。
计划资产
养老金计划的资产主要投资于多元化的股票、债券和房地产。因此，养恤金计划的筹资水平受到股票市场水平变动和利率变动的影响。本集团监察其对利率及股票市场变动的风险敞口，并采用风险价值方法衡量其资产负债表上的退休金风险。在决定是否需要对投资策略进行重大改变时，会考虑这些措施。主要退休金计划定期进行投资策略检讨，以确定最佳投资组合，当中须考虑本集团的风险承受能力、本地保荐人公司的风险承受能力，以及对计划投资负有法律责任的退休金委员会及受托人委员会的意见。养老金计划的资产也可以投资于合格保单，这些保单提供与计划支付的福利相匹配的支付流，从而消除投资、通胀和寿命风险。
286 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
在加拿大、英国及瑞士，本集团与管理机构合作，确保所采纳的投资政策符合本集团的风险承受能力。于美国，本集团可直接控制投资政策，惟须遵守当地投资法规。
于结算日，各资产类别之退休金计划资产公平值总额之比例如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | 2020 |
股票 | 17.6 | % | | 21.1 | % | |
-报价 | | 13.4 | % | | 17.9 | % |
-私有 | | 4.2 | % | | 3.2 | % |
债券 | 60.2 | % | | 55.8 | % | |
-政府固定收益 | | 23.2 | % | | 17.7 | % |
-与政府通胀挂钩 | | 9.5 | % | | 9.6 | % |
-公司和其他公开上市公司 | | 20.6 | % | | 22.6 | % |
-私有 | | 6.9 | % | | 5.9 | % |
属性 | 7.9 | % | | 7.5 | % | |
-报价的房地产基金 | | 3.4 | % | | 3.1 | % |
-未报价的房地产基金 | | 4.5 | % | | 4.4 | % |
符合资格的保险单 | 10.5 | % | | 11.3 | % | |
现金及其他 | 3.8 | % | | 4.3 | % | |
总计 | 100.0 | % | | 100.0 | % | |
该等计划之资产由外部专业基金经理日常管理。该等经理人可投资于本集团的证券，惟须遵守相关信托委员会及当地法例所施加的限制。该等计划内持有的集团证券总额约为美元，2百万美元(2020年：美元4百万)。
所持上市股票投资于汇集基金或以相关退休基金名义持有的独立账户。就地理分布和市场部门而言，这些股票投资组合非常多样化。
持有的政府债券通常投资于养老金计划所在国家的债务。公司债券和其他报价债券通常是投资级债券。私人债务主要由北美和英国的养老基金持有，并投资于北美和欧洲的公司。
房地产基金投资于一系列多元化的物业。
现金和其他资产主要是现金和短期货币市场工具。
投资于私募股权、私人债务及物业的流动性较上文所列其他投资类别为低，因此本集团对该等资产类别的投资限于不会危及退休金计划流动资金的水平。
合格的保险单交由受相关地方当局监管的保险公司保管。这些保单的价值由当地精算师使用与保险债务估值所采用的假设相一致的假设来计算。
本集团在部分计划中有限度地使用期货、回购协议及其他工具来管理利率风险。基金经理还可能使用衍生品来对冲其投资组合中的汇率变动，对于债券经理来说，他们可以通过直接持有债券来建立头寸，但效率更高。
下表对债务的到期日作了大致分析： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养老金
优势 | 其他
优势 | 2021 总计 | 2020 总计 | 2019 总计 |
与现有员工相关的比例 | 20 | % | 17 | % | 20 | % | 21 | % | 20 | % |
与尚未退休的前雇员有关的比例 | 12 | % | 0 | % | 11 | % | 11 | % | 12 | % |
与退休人员有关的比例 | 68 | % | 83 | % | 69 | % | 68 | % | 68 | % |
总计 | 100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % |
平均债务期限(年) | 13.8 | 13.1 | 13.8 | 14.3 | 14.4 |
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 287
42退休后福利续
确定的福利义务的地域分配
下表对债务的地理分布作了大致分析：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养老金
优势 | 其他
优势 | 2021 总计 | 2020 总计 | 2019 总计 |
加拿大 | 56 | % | 48 | % | 55 | % | 53 | % | 53 | % |
英国 | 29 | % | 2 | % | 28 | % | 28 | % | 28 | % |
我们 | 8 | % | 47 | % | 10 | % | 10 | % | 10 | % |
瑞士 | 5 | % | 0 | % | 5 | % | 5 | % | 5 | % |
其他 | 2 | % | 3 | % | 2 | % | 4 | % | 4 | % |
总计 | 100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % |
在损益表中确认的总费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养老金
优势
百万美元 | 其他
优势
百万美元 | 2021 总计 百万美元 | 2020 总计 百万美元 | 2019 总计 百万美元 |
固定福利计划的当前雇主服务成本 | (159) | | (8) | | (167) | | (137) | | (125) | |
| 过去的服务成本 | — | | (2) | | (2) | | (2) | | — | |
| | | | | |
| 结算（损失）/收益 | (3) | | — | | (3) | | (1) | | 51 | |
净固定收益负债的净利息 | (28) | | (24) | | (52) | | (49) | | (58) | |
从计划中支付的非投资费用 | (15) | | — | | (15) | | (16) | | (14) | |
固定福利费用总额 | (205) | | (34) | | (239) | | (205) | | (146) | |
固定缴款和全行业计划的当前雇主服务成本 | (313) | | (2) | | (315) | | (264) | | (238) | |
在损益表中确认的总费用 | (518) | | (36) | | (554) | | (469) | | (384) | |
上述开支金额作为雇员成本计入经营成本净额。 不是有关金额已不计入二零二一年、二零二零年或二零一九年的基本盈利。
二零二一年之结算亏损乃由于法国之退休金责任转移至外部保险公司所致。二零一九年的结算收益乃由于若干美国债务转移至外部保险公司，以及若干美国债务透过一笔过窗口向持有递延退休金的成员提供结算。过去的服务费用为美元1于二零二零年，该笔款项已就Bunds Banking Group的法院判决确认，该判决涉及须使有关保证最低退休金的历史转移价值相等的需要。
在税前其他综合收益中确认的总金额 | | | | | | | | | | | |
| 2021 百万美元 | 2020 百万美元 | 2019 百万美元 |
| 精算收益/(损失) | 655 | | (1,242) | | (1,295) | |
资产收益率，扣除资产利息后的净额 | 371 | | 768 | | 1,033 | |
| | | |
| 养老金和退休后医疗保健计划的重新计量收益/（损失） | 1,026 | | (474) | | (262) | |
在资产负债表中确认的金额
于12月31日，以下金额根据国际会计准则第19号计量： | | | | | | | | | | | | | | |
| 养老金
优势
百万美元 | 其他
优势
百万美元 | 2021 总计 百万美元 | 2020 总计 百万美元 |
计划资产公允价值总额 | 14,700 | | — | | 14,700 | | 14,905 | |
债务现值--供资 | (14,462) | | — | | (14,462) | | (15,731) | |
债务现值--无资金来源 | (432) | | (834) | | (1,266) | | (1,447) | |
债务现值--总额 | (14,894) | | (834) | | (15,728) | | (17,178) | |
| | | | |
净赤字须在资产负债表中显示 | (194) | | (834) | | (1,028) | | (2,273) | |
包括： | | | | |
-赤字 | (1,264) | | (834) | | (2,098) | | (3,055) | |
-盈余 | 1,070 | | — | | 1,070 | | 782 | |
养恤金计划净赤字 | (194) | | — | | (194) | | (1,305) | |
无资金支持的退休后医疗保健义务 | — | | (834) | | (834) | | (968) | |
以上所示盈余金额计入资产负债表作为“现金及其他资产”。见附注18。
赤字列于资产负债表"备抵（包括退休后福利）"。见附注25。
288 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
供资政策和对计划的捐款
本集团定期检讨其主要退休金计划的资金状况，并考虑是否提供超过每个国家所需最低水平的资金。在加拿大和美国，最低水平由立法规定。在英国和瑞士，最低水平是根据当地监管机构发布的资金指导与当地受托人或基金会协商的。在决定是否提供高于最低水平的资金时，本集团会考虑本集团内现金的其他可能用途、当地发起实体的税务状况以及本集团通过加速供款可能获得的任何战略优势。本集团一般不会为退休后医疗安排预先提供资金。 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养老金
优势
百万美元 | 其他
优势
百万美元 | 2021 总计 百万美元 | 2020 总计 百万美元 | 2019 总计 百万美元 |
对固定福利计划的缴费 | 425 | | 39 | | 464 | | 201 | | 257 | |
| 对固定缴款计划的缴款 | 309 | | 2 | | 311 | | 261 | | 235 | |
| | | | | |
| 总计 | 734 | | 41 | | 775 | | 462 | | 492 | |
根据与力拓基金受托人商定的筹资安排，英国力拓养老基金的盈余水平可用于支付雇主对该基金固定缴款部分的供款。因此，支付给固定缴款计划的现金比固定缴款服务成本低#美元。4百万美元。对固定收益退休金计划的供款会定期检讨，而实际供款将根据本集团更广泛的融资策略厘定，并考虑相关的最低资金要求。2021年额外现金为美元294支付了1.6亿欧元，以偿还法国的养老金义务。这笔款项已支付给一家外部保险公司，同时转移现有的养恤金资产，以便将债务转移给该保险公司。由于对许多计划的缴款至少每年进行一次审查，2022年及以后几年的缴款无法提前准确确定。本集团大部分最大的退休基金都是在当地资金的基础上全额筹集资金，目前不需要长期资金承诺。2022年对固定收益养老金计划的缴费估计约为#美元。180百万美元，但可能高于或低于这一数字，这取决于金融市场的发展和集团做出的自愿融资决定。今后几年的捐款预计将达到类似的水平。医疗保健计划通常没有资金，未来几年的缴费将等于扣除参保人缴费后的福利支付。该集团2022年的捐款预计将与2021年支付的数额相似。
下表一是确定福利负债净额变动情况的摘要。随后的表格更详细地分析了债务现值和资产公允价值的变动情况。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 养老金
优势
百万美元 | 其他
优势
百万美元 | 2021 总计 百万美元 | 2020 总计 百万美元 |
设定受益净负债变动 | | | | |
年初确定福利负债净额 | (1,305) | | (968) | | (2,273) | | (1,730) | |
| 在收益表中确认的金额 | (205) | | (34) | | (239) | | (205) | |
| 于其他全面收益确认之金额 | 898 | | 128 | | 1,026 | | (474) | |
雇主供款 | 425 | | 39 | | 464 | | 201 | |
| | | | |
转入固定缴款款的资产 | (4) | | — | | (4) | | (3) | |
| 货币汇率（损失）/收益 | (3) | | 1 | | (2) | | (62) | |
年终设定受益负债净额 | (194) | | (834) | | (1,028) | | (2,273) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 养老金
优势
百万美元 | 其他
优势
百万美元 | 2021 总计 百万美元 | 2020 总计 百万美元 |
债务现值变动 | | | | |
年初债务现值 | (16,210) | | (968) | | (17,178) | | (15,653) | |
当前雇主服务成本 | (159) | | (8) | | (167) | | (137) | |
过去的服务成本 | — | | (2) | | (2) | | (2) | |
| | | | |
聚落 | 380 | | — | | 380 | | 6 | |
债务利息 | (304) | | (24) | | (328) | | (384) | |
各计划参与人的缴款情况 | (22) | | — | | (22) | | (22) | |
已支付的福利 | 798 | | 39 | | 837 | | 778 | |
经验收获 | 27 | | 62 | | 89 | | 61 | |
| 财务假设变动收益╱（亏损）： | 454 | | 67 | | 521 | | (1,442) | |
| 人口假设变动收益/（损失） | 46 | | (1) | | 45 | | 139 | |
| | | | |
| | | | |
| 汇率收益/（损失） | 96 | | 1 | | 97 | | (522) | |
年终债务现值 | (14,894) | | (834) | | (15,728) | | (17,178) | |
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 289
42退休后福利续 | | | | | | | | | | | | | | |
| 养老金
优势
百万美元 | 其他
优势
百万美元 | 2021 总计 百万美元 | 2020 总计 百万美元 |
计划资产变动 | | | | |
年初计划资产的公允价值 | 14,905 | | — | | 14,905 | | 13,923 | |
聚落 | (383) | | — | | (383) | | (7) | |
资产利息 | 276 | | — | | 276 | | 335 | |
各计划参与人的缴款情况 | 22 | | — | | 22 | | 22 | |
雇主的供款 | 425 | | 39 | | 464 | | 201 | |
已支付的福利 | (798) | | (39) | | (837) | | (778) | |
非投资费用 | (15) | | — | | (15) | | (16) | |
| 计划资产回报率（扣除资产利息） | 371 | | — | | 371 | | 768 | |
| | | | |
转入固定缴款款的资产 | (4) | | — | | (4) | | (3) | |
| 货币汇率(亏损)/收益 | (99) | | — | | (99) | | 460 | |
年末计划资产的公允价值 | 14,700 | | — | | 14,700 | | 14,905 | |
上文所示的2021年结算额涉及法国，在法国，支付养恤金的资产和债务转移到了一家保险公司。
年内，资产上限并无影响。在确定资产上限的影响程度时，专家组考虑了每个国家的筹资立法和每个养恤金计划的具体规则。这一计算考虑了可能适用于该计划的任何最低供资要求，是否可以减少未来的集团缴款，以及是否可以退还盈余。在考虑是否可以退还盈余时，小组考虑了董事会和类似机构增加福利或结束计划的权力。如果这种权力是单方面的，本集团不认为在计划期限结束时可获得退款。如果计划规则和立法都允许雇主退还盈余，资产上限可能不会产生任何影响，尽管情况可能是这样的，即退款可能只在未来许多年后才能获得。
国际会计准则第19号下的计划估值的主要假设如下。如果一个国家有多个计划，下面的费率是加权平均数字。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 加拿大 | 英国 | 我们 | 瑞士 |
| 在2021年12月31日 | | | | |
贴现率 | 2.9 | % | 1.9 | % | 2.8 | % | 0.3 | % |
通货膨胀率(a) | 1.9 | % | 3.4 | % | 2.4 | % | 0.9 | % |
退休金的增加率 | 0.3 | % | 2.9 | % | — | % | 1.8 | % |
薪金的增长速度 | 3.1 | % | 4.2 | % | 3.9 | % | 1.9 | % |
| | | | |
| 2020年12月31日 | | | | |
贴现率 | 2.5 | % | 1.2 | % | 2.2 | % | 0.1 | % |
通货膨胀率(a) | 1.6 | % | 2.9 | % | 2.1 | % | 0.9 | % |
退休金的增加率 | 0.1 | % | 2.5 | % | — | % | 0.5 | % |
薪金的增长速度 | 2.8 | % | 3.6 | % | 3.6 | % | 1.9 | % |
(a)英国的通货膨胀假设适用于零售价格指数。于二零二一年十二月三十一日之消费物价指数假设为 2.7% (2020: 2.1%).
主要在美国和加拿大的医疗保健计划使用的主要财务假设是：贴现率：3.1% (2020: 2.5%）；医疗趋势率： 6.3%减少至 4.7到2031年，大致按直线基准计算（2020年： 6.3%，减少到 4.62031年的%）；索赔费用根据个别公司的经验。
对于养老金和医疗保健安排，退休后的死亡率假设都允许未来寿命的提高。使用的死亡率表表明，在资产负债表日期，60岁的男性的加权平均预期未来寿命为27年份(2020年：27年)，2041年60岁的男性未来加权平均预期寿命为28年份(2020年：28年)。死亡率表一般以每个国家公布的最新标准表为基础，并在有可信数据的情况下进行适当调整，以反映计划参与者的实际死亡率经验。尚未对新冠肺炎大流行未来的潜在影响进行调整；将继续审查这一点。
敏感度
为确定的福利债务报告的价值对用于预测未来福利付款和对这些付款进行贴现的精算假设很敏感。为了估计债务对假设变化的敏感度，我们计算了如果我们单独对每个关键假设进行更改，债务将是什么。这一数字与使用我们所述的假设计算的数字之间的差异表明了对每个假设中的变化的敏感性。下表汇总了这一敏感性分析的结果。请注意，这种方法对于假设中的小变化是有效的，但对于假设中较大的变化就不那么准确了。对通胀的敏感性包括对养老金增长的影响，养老金增长通常与获准的通胀挂钩。
290 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | 2020 |
| | 近似值
债务(增加/减少) | 近似值
债务(增加/减少) |
| 假设 | 假设的变化 | 养老金
百万美元 | 其他
百万美元 | 养老金
百万美元 | 其他
百万美元 |
| 贴现率 | 增加0.5百分点 | 854 | | 51 | | 988 | | 62 | |
减少0.5百分点 | (915) | | (55) | | (1,186) | | (66) | |
| 通货膨胀率 | 增加0.5百分点 | (393) | | (14) | | (484) | | (19) | |
减少0.5百分点 | 374 | | 13 | | 450 | | 17 | |
| 加薪 | 增加0.5百分点 | (55) | | (1) | | (81) | | (1) | |
减少0.5百分点 | 54 | | 1 | | 72 | | 1 | |
| 人口统计—为今后寿命改善提供的津贴 | 参与者的死亡率假设为一年老点 | 441 | | 15 | | 520 | | 19 | |
参与者的死亡率假设为一年更年轻 | (441) | | (15) | | (562) | | (19) | |
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 291
第292至310页被故意省略了。
资产负债表日期后的45个事项
奥尤陶勒盖：批准开始地下作业
2022年1月25日，力拓、绿松石山资源有限公司(绿松石山)和蒙古政府宣布达成协议，并获得奥尤陶勒盖公司董事会的一致批准，开始地下作业。
作为双方达成这项协议的全面项目预算和一揽子筹资方案的一部分，绿松石山同意全额免除与Erdenes Oyu Tolgoi(Erdenes)的结转账户贷款产生的资金余额#美元。2.4200亿美元，包括绿松石山代表Erdenes为建设该项目而资助的对Oyu Tolgoi LLC的普通股投资额，外加美元1.0900亿美元的应计利息。豁免于2022年1月25日生效。力拓和绿松石山还同意了一项计划，在实现可持续地下生产之前提供所需资金。
在豁免协议之前，Erdenes欠绿松石山的资金余额预计将通过Erdenes在未来Oyu Tolgoi普通股股息中的份额质押来偿还。因此，由于是绿松石山和Erdenes之间的安排，而不是与Oyu Tolgoi LLC本身的安排，本金和利息都被视为与业主以业主身份行事的交易。因此，于2021年12月31日，相关金额记为非控股权益应占权益减少，导致力拓所有者在奥尤陶勒盖的实际权益增加。请参阅第236页的注释1(Xii)和第277页的注释32(K)。
Erdenes欠绿松石山的资金结余在集团资产负债表中并不列为应收贷款，集团损益表中亦无利息收入。资金余额利息的累积增加了力拓应计留存收益的份额。
免除Erdenes欠绿松石山的资金余额增加Erdenes通过有权获得奥尤陶勒盖未来股息的现金流而产生的经济份额。在2022年集团业绩中，将不会因豁免贷款或注销而产生损益表费用，纳入集团资产负债表的奥尤陶勒盖的净资产和负债保持不变。各方之间不交换现金或其他金融资产，奥尤陶勒盖运营和开发项目的基本自由现金流也不会改变。豁免对本集团对2021年或2022年减值指标的评估没有影响，因为它涉及项目股东的资金安排，而不是现金产生单位本身的经济能力，请参阅附注6。奥尤陶勒盖所有者之间的资产净值分配的重新分配将通过减少力拓所有者应占股本和增加非控股权益应占股本的方式记录在2022报告期的集团权益变动表中：
| | | | | | | | |
| 留存收益
百万美元 | 非控制性权益
百万美元 |
| | |
| 力拓所持股权的变动 | (490) | | 490 | |
| | |
| 向非控股权益拥有人发行的权益 | (711) | | 711 | |
在资产负债表日之后，没有其他需要披露的重大事件。
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 311
独立注册会计师事务所报告
致力拓和力拓有限公司董事会和股东：
关于合并财务报表与财务报告内部控制的意见
本核数师已审核所附的力拓集团(包括力拓及力拓有限公司及其附属公司)于二零二一年十二月三十一日及二零二零年十二月三十一日的集团资产负债表、截至二零二一年十二月三十一日止两年各年度的相关集团收益表、集团全面收益表、集团现金流量表及集团权益变动表，以及相关附注(统称为综合财务报表)。我们还根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准，审计了力拓集团截至2021年12月31日的财务报告内部控制。
我们认为，上述合并财务报表按照国际会计准则理事会发布的国际财务报告准则，在各重大方面公平地反映了力拓集团截至2021年12月31日和2020年12月31日的财务状况，以及在截至2021年12月31日的两年期间每年的经营成果和现金流量。此外，我们认为，根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准，截至2021年12月31日，本集团在所有实质性方面保持了对财务报告的有效内部控制。
意见基础
力拓集团管理层负责编制这些综合财务报表，维持对财务报告的有效内部控制，并评估财务报告内部控制的有效性，包括在管理层的财务报告内部控制报告中。我们的责任是就力拓集团的合并财务报表发表意见，并根据我们的审计对力拓集团的财务报告内部控制发表意见。我们是在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和规定，我们必须与力拓集团保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定合并财务报表是否没有重大错报，无论是由于错误还是欺诈，以及是否在所有重大方面保持了对财务报告的有效内部控制。
我们对合并财务报表的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价合并财务报表的整体列报。我们对财务报告的内部控制的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理的保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的当期综合财务报表审计所产生的事项：(1)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露；(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见，我们也不会通过传达下面的关键审计事项来就关键审计事项或与其相关的账目或披露提供单独的意见。
312 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
关键审计事项(续)
评估特定现金产生单位的财产、厂房和设备减值评估(“CGU”)
如综合财务报表附注1及附注6所述，于二零二一年十二月三十一日，Kitimat铝冶炼厂(“Kitimat CGU”)的账面价值为33.23亿美元，减值为2.69亿美元，而Oyu Tolgoi铜金矿(“Oyu Tolgoi CGU”)的账面价值为11,800,000,000美元。
我们将Kitimat和Oyu Tolgoi CGU的减值评估评估确定为一项关键审计事项。评估本集团有关预测商品价格及贴现率的假设，需要有相当的判断力及专业技能及知识。此外，对于奥尤陶勒盖CGU，需要作出重大判断，以评估本集团对地下项目预测产量的时间和数量的假设，以及对现金流进行的调整，以反映开发和其他项目风险。此外，对于Kitimat CGU，评估本集团对预测产量和出货量的时间和数量的假设需要做出重大判断。
以下是我们为解决这一关键审计问题而执行的主要程序：
我们聘请了具有专业技能和知识的评估专业人员，他们协助评估：
•通过将用于计算贴现率的假设与从内部和外部来源获得的一系列数据进行比较来计算贴现率；以及
•他们通过将大宗商品价格与市场共识预测进行比较来预测大宗商品价格。
具体来说，对于奥尤陶勒盖CGU，我们：
•评估专家组内部专家的范围、能力和客观性，这些专家负责编制专家组减损评估中使用的地雷计划的寿命；以及
•询问了高级财务和运营人员，并利用我们对地下工程的了解提出了质疑：
◦地下工程的生产时间和产量；以及
◦对现金流进行调整，以反映发展和其他项目风险
具体来说，对于Kitimat CGU，我们：
•将集团的历史预测产量和出货量与实际数量进行比较，以评估集团的准确预测能力；以及
•通过询问操作人员评估预测的产量和出货量，并将其与计划的投产计划进行比较。
评价关于关闭、恢复和环境义务的某些规定
如综合财务报表附注1及附注25所述，于2021年12月31日，本集团有145.42亿美元的关闭、恢复及环境责任(“关闭拨备”)拨备，其中部分与力拓铁矿石(“皮尔巴拉”)、Gove炼油厂(“Gove”)及澳大利亚能源公司(“ERA”)有关。
我们将评价与皮尔巴拉、戈夫和ERA有关的关闭、恢复和环境义务的规定视为一项重要的审计事项。评估本集团有关关闭及修复活动的性质及时间、未来关闭及修复成本，包括与关闭后监控相关的成本(“关闭成本”)、关闭时间表及贴现率的假设，需要作出重大判断。
以下是我们为解决这一关键审计问题而执行的主要程序：
•我们聘请了具有专业技能和知识的估值专业人士，他们通过将贴现率与外部数据(包括长期政府债券收益率和外部市场研究)进行比较，帮助评估贴现率；
•我们聘请了具有专门技能和知识的环境专业人员，他们在以下方面提供协助：
◦检查专家组最近编写的关闭研究报告和其他技术材料，以评估计划开展的工作的性质和范围，以及对ERA和GOVE内关闭规定的调整是否适当地计入本期会计估计数的变化；以及
◦根据彼等的经验及对适用法规及行业惯例及本集团的关闭承诺的熟悉程度，评估有关未来关闭及修复活动的性质及时间的若干假设。
•我们评估了专家组内部和/或外部专家的范围、能力和客观性，他们通过审查他们参与执行的工作、他们的专业资格和经验来产生关闭费用；以及
对于皮尔巴拉和戈夫：
•我们将历史预测成本假设与实际成本进行比较，以评估集团准确预测关闭成本的能力；以及
•我们将研究中包括的性质、时间和估计关闭费用与计算拨备时使用的费用进行了比较。
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 313
关键审计事项(续)
对特定不确定税收状况拨备的评价
正如综合财务报表附注1所述，本集团业务遍及多个税务管辖区，并在一系列税务事宜上受到当地税务机关的定期挑战，包括转让定价及与澳大利亚税务局的交易相关事宜，以及与蒙古税务当局的交易相关事宜。截至2021年12月31日，本集团的应付税款总额为20.67亿美元，其中部分涉及不确定税务状况的拨备。
我们认为，对于某些不确定的税收状况，特别是与澳大利亚税务局(ATO)有关转让定价及相关问题的纠纷，以及与蒙古税务当局有关交易相关问题的纠纷，评估拨备或缺乏拨备是一项重要的审计事项。评估本集团有关税法释义及应用的判断及估计，以及用以厘定该等不确定税务状况的可比案件的和解谈判，需要高度的主观核数师判断力及专业技能及知识。
以下是我们为解决这一关键审计问题而执行的主要程序：
•我们评估了若干与税务程序有关的内部监控的设计和运行有效性，包括与评估不确定税务状况拨备有关的监控；及
•我们聘请了具备专业技能和知识的税务专业人士，协助：
◦评估过往税务审计结果的影响，以及类似情况的结果对本集团所持头寸的影响；及
◦审阅内部及外部准备的文件，包括与税务机关的通信、转让定价文件及本集团收到的第三方税务意见，以评估不确定的税务状况。
我们自2020年起担任力拓集团的审计师.
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/s/毕马威律师事务所 | /s/毕马威 |
毕马威会计师事务所 | 毕马威 |
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联合王国，伦敦 2022年2月25日 | 澳大利亚珀斯 2022年2月25日 |
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关于董事会 Rio Tinto plc的股东 | 关于董事会， Rio Tinto Limited股东 |
314 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
独立注册会计师事务所报告
致力拓和力拓有限公司董事会和股东
对财务报表的几点看法
我们已审核力拓集团(包括力拓及力拓有限公司及其各自附属公司)(“本集团”)截至2019年12月31日止年度的集团收益表、集团全面收益表、集团现金流量表及集团权益变动表，包括相关附注(统称为“综合财务报表”)。
吾等认为，综合财务报表根据国际会计准则委员会颁布的国际财务报告准则，在各重大方面公平地呈列本集团截至2019年12月31日止年度的经营业绩及现金流量。
意见基础
该等综合财务报表由本集团管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对集团的综合财务报表发表意见。我们是在美国上市公司会计监督委员会(“PCAOB”)注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与本集团保持独立。
我们按照PCAOB的标准对这些合并财务报表进行了审计。这些准则要求我们计划和执行审计，以获得关于合并财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。
我们的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价合并财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
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| /s/普华永道会计师事务所 | /S/普华永道 |
普华永道会计师事务所 | 普华永道 |
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联合王国，伦敦 | 布里斯班，澳大利亚 |
2020年2月28日 | 2020年2月28日 |
(关于力拓) | (关于力拓有限公司) |
从1995年力拓在两地上市公司结构下成立至2019年，普华永道和普华永道一直担任力拓的审计师。
PricewaterhouseCoopers LLP的前身事务所自1958年起担任Rio Tinto plc的前身公司的核数师，PricewaterhouseCoopers的前身事务所自1959年起担任Rio Tinto Limited的前身公司的核数师。
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 315
第316页至第317页被故意删除。
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|
| 生产总值销售总额(a) 截至该年度为止 12月31日 | 基本EBITDA(b) 截至该年度为止 12月31日 | 基础收益(c) 截至该年度为止 12月31日 |
| | | 调整后的 | 调整后的 | | 调整后的 | 调整后的 | | 调整后的 | 调整后的 |
力拓
利息
% | 2021 百万美元 | 2020 百万美元 | 2019 百万美元 | 2021 百万美元 | 2020 百万美元 | 2019 百万美元 | 2021 百万美元 | 2020 百万美元 | 2019 百万美元 |
| 铁矿 | | | | | | | | | | |
| 皮尔巴拉 | (d) | 39,111 | | 27,027 | | 23,681 | | 27,837 | | 18,896 | | 15,936 | | 17,544 | | 11,551 | | 9,619 | |
| 丹皮尔盐矿 | 68.4 | | 298 | | 252 | | 271 | | 39 | | 43 | | 75 | | 10 | | 12 | | 27 | |
| 评估项目/其他 | (e) | 2,147 | | 657 | | 123 | | (81) | | (32) | | 87 | | (79) | | (112) | | (8) | |
| 网段内 | (e) | (1,974) | | (428) | | — | | (203) | | (70) | | — | | (152) | | (53) | | — | |
| 全铁矿 | | 39,582 | | 27,508 | | 24,075 | | 27,592 | | 18,837 | | 16,098 | | 17,323 | | 11,398 | | 9,638 | |
| | | | | | | | | | |
| 铝 | | | | | | | | | | |
| 铝土矿 | | 2,203 | | 2,302 | | 2,490 | | 619 | | 943 | | 1,045 | | 174 | | 434 | | 498 | |
| 氧化铝 | | 2,743 | | 2,233 | | 2,720 | | 569 | | 262 | | 567 | | 306 | | 92 | | 247 | |
| 初级金属 | | 6,706 | | 4,489 | | 4,940 | | 2,592 | | 904 | | 755 | | 1,454 | | 169 | | 40 | |
| 太平洋铝业 | | 2,947 | | 1,944 | | 2,204 | | 693 | | 112 | | (22) | | 426 | | (6) | | (137) | |
| 网段内和其他 | | (2,718) | | (2,510) | | (3,079) | | 14 | | 6 | | 30 | | 192 | | (159) | | 21 | |
| 综合作战 | | 11,881 | | 8,458 | | 9,275 | | 4,487 | | 2,227 | | 2,375 | | 2,552 | | 530 | | 669 | |
| 其他产品组项目 | | 814 | | 856 | | 1,065 | | 26 | | 7 | | 16 | | 17 | | (5) | | 10 | |
| 产品组运营 | | 12,695 | | 9,314 | | 10,340 | | 4,513 | | 2,234 | | 2,391 | | 2,569 | | 525 | | 679 | |
| 评估项目/其他 | | — | | — | | — | | (131) | | (82) | | (106) | | (101) | | (54) | | (80) | |
| 总铝 | | 12,695 | | 9,314 | | 10,340 | | 4,382 | | 2,152 | | 2,285 | | 2,468 | | 471 | | 599 | |
| | | | | | | | | | |
| 铜 | | | | | | | | | | |
| 肯纳科特 | 100.0 | | 2,528 | | 1,529 | | 1,879 | | 1,142 | | 588 | | 843 | | 513 | | 149 | | 397 | |
| 埃斯孔迪达 | 30.0 | | 2,935 | | 2,296 | | 2,136 | | 2,013 | | 1,462 | | 1,034 | | 1,003 | | 650 | | 325 | |
| | | | | | | | | | |
| 奥尤陶勒盖和绿松石山 | (f) | 1,971 | | 1,078 | | 1,166 | | 1,213 | | 390 | | 357 | | 325 | | 160 | | 25 | |
| | | | | | | | | | |
| 产品组运营 | | 7,434 | | 4,903 | | 5,181 | | 4,368 | | 2,440 | | 2,234 | | 1,841 | | 959 | | 747 | |
| 西芒杜铁矿项目 | (g) | — | | — | | — | | (58) | | (14) | | (12) | | (43) | | (6) | | (5) | |
| 评估项目/其他 | | 393 | | 66 | | 15 | | (341) | | (342) | | (304) | | (219) | | (199) | | (167) | |
| 总铜 | | 7,827 | | 4,969 | | 5,196 | | 3,969 | | 2,084 | | 1,918 | | 1,579 | | 754 | | 575 | |
| | | | | | | | | | |
| 矿物 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 加拿大铁矿石公司 | 58.7 | | 3,526 | | 2,444 | | 2,189 | | 2,026 | | 1,130 | | 1,024 | | 734 | | 383 | | 332 | |
| 力拓铁钛公司 | (h) | 1,791 | | 1,651 | | 1,938 | | 470 | | 476 | | 611 | | 176 | | 216 | | 254 | |
| 力拓硼酸盐 | 100.0 | | 592 | | 564 | | 593 | | 89 | | 126 | | 180 | | 32 | | 65 | | 96 | |
| 钻石 | (i) | 501 | | 459 | | 619 | | 180 | | 83 | | 151 | | 99 | | 9 | | (21) | |
| 产品组运营 | | 6,410 | | 5,118 | | 5,339 | | 2,765 | | 1,815 | | 1,966 | | 1,041 | | 673 | | 661 | |
| | | | | | | | | | |
| 评估项目/其他 | | 71 | | 52 | | 55 | | (162) | | (105) | | (104) | | (153) | | (93) | | (96) | |
| 总矿物 | | 6,481 | | 5,170 | | 5,394 | | 2,603 | | 1,710 | | 1,862 | | 888 | | 580 | | 565 | |
| | | | | | | | | | |
| 其他操作 | (j) | 251 | | 321 | | 393 | | (28) | | 24 | | (22) | | (84) | | (48) | | (64) | |
| | | | | | | | | | |
| 部门间交易 | | (268) | | (264) | | (31) | | 42 | | (94) | | (9) | | 19 | | (32) | | (3) | |
| | | | | | | | | | |
| 产品组共计 | | 66,568 | | 47,018 | | 45,367 | | 38,560 | | 24,713 | | 22,132 | | 22,193 | | 13,123 | | 11,310 | |
| | | | | | | | | | |
| 中央养老金成本、股票支付、保险和衍生品 | | | | | 110 | | 117 | | 59 | | 133 | | 118 | | 60 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 重组、项目和一次性费用 | | | | | (80) | | (133) | | (183) | | (51) | | (108) | | (94) | |
| 核心费用 | (k) | | | | (613) | | (545) | | (496) | | (585) | | (455) | | (550) | |
| 中央勘探与评价 | | | | | (257) | | (250) | | (315) | | (215) | | (216) | | (231) | |
| 净利息 | | | | | | | | (95) | | (14) | | (122) | |
| 基本EBITDA/收益 | | | | | 37,720 | | 23,902 | | 21,197 | | 21,380 | | 12,448 | | 10,373 | |
| 不包括在基本EBITDA/收益中的项目 | | | | | (811) | | (395) | | (722) | | (286) | | (2,679) | | (2,363) | |
| | | | | | | | | | |
| 对帐至集团损益表 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 应占权益会计单位销售额及附属公司内部/权益会计单位销售额 | | (3,073) | | (2,407) | | (2,202) | | | | | | | |
| 减值费用扣除冲销后的净额 | | | | | (269) | | (1,272) | | (3,487) | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 不包括资本化折旧在内的子公司折旧和摊销 | | | | | (4,525) | | (4,074) | | (4,272) | | | | |
| 以权益会计单位计提的折旧和摊销 | | | | | (497) | | (576) | | (653) | | | | |
| 权益核算单位中的税收和财政项目 | | | | | (759) | | (443) | | (296) | | | | |
| 财务项目 | | | | | (26) | | (1,751) | | (648) | | | | |
| 合并销售收入/税前利润/净利润 | | 63,495 | | 44,611 | | 43,165 | | 30,833 | | 15,391 | | 11,119 | | 21,094 | | 9,769 | | 8,010 | |
318 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 资本支出(l) 这一年的 截至12月31日 | 折旧及摊销
这一年的
截至12月31日 | 营运资产(m) 截至12月31日 | 年度最佳员工
截至12月31日 |
| | | 调整后的 | 调整后的 | | 调整后的 | 调整后的 | | 调整后的 | 调整后的 | | 调整后的 | 调整后的 |
| 力拓
利息
% | 2021 百万美元 | 2020 百万美元 | 2019 百万美元 | 2021 百万美元 | 2020 百万美元 | 2019 百万美元 | 2021 百万美元 | 2020 百万美元 | 2019 百万美元 | 2021
| 2020
| 2019
|
| 铁矿 | | | | | | | | | | | | | |
| 皮尔巴拉 | (d) | 3,928 | | 2,919 | | 1,720 | | 2,003 | | 1,819 | | 1,704 | | 16,850 | | 16,253 | | 13,865 | | 12,810 | | 11,522 | | 10,634 | |
| 丹皮尔盐矿 | 68.4 | | 19 | | 22 | | 21 | | 20 | | 19 | | 19 | | 159 | | 163 | | 152 | | 388 | | 351 | | 347 | |
| 评估项目/其他 | (e) | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 1,283 | | 338 | | 2 | | 16 | | 10 | | — | |
| 网段内 | (e) | — | | — | | — | | — | | — | | — | | (255) | | (104) | | — | | — | | — | | — | |
| 全铁矿 | | 3,947 | | 2,941 | | 1,741 | | 2,023 | | 1,838 | | 1,723 | | 18,037 | | 16,650 | | 14,019 | | 13,214 | | 11,883 | | 10,981 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 铝 | | | | | | | | | | | | | |
| 铝土矿 | | 180 | | 142 | | 387 | | 328 | | 290 | | 286 | | 2,542 | | 2,593 | | 2,597 | | 2,972 | | 2,853 | | 2,940 | |
| 氧化铝 | | 362 | | 228 | | 282 | | 165 | | 138 | | 187 | | 2,258 | | 2,294 | | 2,009 | | 2,463 | | 2,383 | | 2,269 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 初级金属 | | 698 | | 602 | | 658 | | 694 | | 643 | | 682 | | 9,734 | | 9,361 | | 9,674 | | 6,280 | | 6,282 | | 6,357 | |
| 太平洋铝业 | | 133 | | 114 | | 129 | | 103 | | 119 | | 154 | | 228 | | 455 | | 970 | | 2,450 | | 2,469 | | 2,356 | |
| 分部内和其他 | | (1) | | (1) | | — | | (1) | | 1 | | — | | 839 | | 662 | | 780 | | 185 | | 141 | | 127 | |
综合作战 | | 1,372 | | 1,085 | | 1,456 | | 1,289 | | 1,191 | | 1,309 | | 15,601 | | 15,365 | | 16,030 | | 14,350 | | 14,128 | | 14,049 | |
其他产品组项目 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | |
产品组运营 |
| 1,372 | | 1,085 | | 1,456 | | 1,289 | | 1,191 | | 1,309 | | 15,601 | | 15,365 | | 16,030 | | 14,350 | | 14,128 | | 14,049 | |
评估项目/其他 |
| — | | — | | — | | — | | — | | 3 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | |
| 总铝 | | 1,372 | | 1,085 | | 1,456 | | 1,289 | | 1,191 | | 1,312 | | 15,601 | | 15,365 | | 16,030 | | 14,350 | | 14,128 | | 14,049 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 铜 | | | | | | | | | | | | | |
| 肯纳科特 | 100.0 | | 411 | | 618 | | 444 | | 538 | | 472 | | 457 | | 2,404 | | 2,317 | | 2,012 | | 2,051 | | 2,171 | | 2,066 | |
| 埃斯孔迪达 | 30.0 | | 220 | | 178 | | 315 | | 348 | | 428 | | 508 | | 2,515 | | 2,726 | | 2,871 | | 1,166 | | 1,124 | | 1,068 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 奥尤陶勒盖和绿松石山 | (f) | 911 | | 1,038 | | 1,289 | | 213 | | 189 | | 208 | | 8,998 | | 8,111 | | 6,780 | | 3,508 | | 3,450 | | 3,152 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 产品组运营 | | 1,542 | | 1,834 | | 2,048 | | 1,099 | | 1,089 | | 1,173 | | 13,917 | | 13,154 | | 11,663 | | 6,725 | | 6,745 | | 6,286 | |
| 西芒杜铁矿项目 | (g) | — | | (2) | | (1) | | — | | — | | — | | 13 | | 16 | | 20 | | 101 | | 69 | | 74 | |
| 评估项目/其他 | | 6 | | 5 | | 1 | | 4 | | 4 | | 3 | | 210 | | 192 | | 152 | | 228 | | 159 | | 150 | |
| 总铜 | | 1,548 | | 1,837 | | 2,048 | | 1,103 | | 1,093 | | 1,176 | | 14,140 | | 13,362 | | 11,835 | | 7,054 | | 6,973 | | 6,510 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 矿物 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 加拿大铁矿石公司 | 58.7 | | 377 | | 243 | | 255 | | 197 | | 170 | | 172 | | 1,077 | | 1,009 | | 803 | | 2,877 | | 2,716 | | 2,617 | |
| 力拓铁钛公司 | (h) | 184 | | 144 | | 249 | | 213 | | 173 | | 193 | | 3,369 | | 3,390 | | 3,507 | | 4,129 | | 4,151 | | 4,115 | |
| 力拓硼酸盐 | 100.0 | | 43 | | 42 | | 43 | | 51 | | 49 | | 60 | | 487 | | 502 | | 525 | | 978 | | 966 | | 924 | |
| 钻石 | (i) | 25 | | 25 | | 38 | | 12 | | 60 | | 144 | | (19) | | (7) | | 195 | | 646 | | 885 | | 940 | |
| 产品组运营 | | 629 | | 454 | | 585 | | 473 | | 452 | | 569 | | 4,914 | | 4,894 | | 5,030 | | 8,630 | | 8,718 | | 8,596 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 评估项目/其他 | | 15 | | 1 | | — | | 1 | | — | | — | | 43 | | 33 | | 37 | | 136 | | 77 | | 53 | |
| 总矿物 | | 644 | | 455 | | 585 | | 474 | | 452 | | 569 | | 4,957 | | 4,927 | | 5,067 | | 8,766 | | 8,795 | | 8,649 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 其他操作 | (j) | (11) | | 2 | | 1 | | 199 | | 199 | | 180 | | (1,533) | | (550) | | (446) | | 297 | | 488 | | 1,016 | |
| 部门间交易 | | | | | | | | (12) | | 129 | | 127 | | | | |
| 产品组共计 | | 7,500 | | 6,320 | | 5,831 | | 5,088 | | 4,773 | | 4,960 | | 51,190 | | 49,883 | | 46,632 | | 43,681 | | 42,267 | | 41,205 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 其他项目 | | 117 | | 79 | | 64 | | 106 | | 82 | | 77 | | (1,334) | | (2,165) | | (2,449) | | 5,664 | | 5,207 | | 4,802 | |
| 减：权益会计单位 | | (294) | | (255) | | (456) | | (497) | | (576) | | (653) | | | | | | | |
| 总计 | | 7,323 | | 6,144 | | 5,439 | | 4,697 | | 4,279 | | 4,384 | | 49,856 | | 47,718 | | 44,183 | | 49,345 | | 47,474 | | 46,007 | |
| 加回：出售物业、厂房及设备所得款项 | | 61 | | 45 | | 49 | | | | | | | | | | |
| 现金流量表的资本支出总额 | | 7,384 | | 6,189 | | 5,488 | | | | | | | | | | |
| 加：净现金/（债务） | | | | | | | | 1,576 | | (664) | | (3,651) | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 力拓拥有人应占权益 | | | | | | | | 51,432 | | 47,054 | | 40,532 | | | | |
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 319
业务单元根据集团的管理结构进行分类。
按业务单位划分的财务信息已根据2021年1月28日宣布的组织结构重组进行了重新编制，并根据中央成本的性质改进了其分类。主要影响如下：Simandou已从以前的能源和矿产产品组转移到铜产品组；铀从以前的能源和矿产产品组转移到其他业务；钻石从以前的铜和钻石产品组转移到矿产产品组；矿产产品组保留了Argyle剩余业务，从2021年1月1日起，Argyle关闭已转移到其他业务。Argyle剩余业务包括与出售剩余钻石库存和所持财产有关的活动。Argyle关闭包括与管理和执行Argyle矿山关闭义务以及管理在国家和传统所有者协议和许可证中拥有权益的实体有关的活动。由于这些变化，从2021年起，铜和钻石部门更名为铜矿，能源和矿产部门更名为矿物。
本说明中的披露包括某些替代业绩衡量标准(APM)。关于本集团使用的自动识别系统的更多信息，包括定义和计算，请参阅第343至347页。
(a)产品销售总额除包括合并销售外，还包括按比例合并的权益核算单位的销售收入(扣除对子公司的销售调整后)。合并销售收入包括子公司对权益核算单位的销售，这不包括在生产总值销售中。
(b)附属公司、合营业务的基本EBITDA及本集团与权益会计单位有关的份额为期内计入损益表的税项、财务净额、折旧及摊销前的溢利。基本EBITDA不包括基础收益中排除的相同项目的EBITDA影响。
(c)基本收益为力拓所有者应占净收益，经调整后不包括不反映集团基本业务表现的项目。业务单位收益在财务项目之前列报，但在与拨备相关的折现摊销后列报。归属于业务单位的收益不包括在得出基础收益时排除的金额。
(d)皮尔巴拉代表集团持有Hamersley的100%股份、Hope Down合资企业的50%股份和Robe River Iron Associates的65%股份。本集团于Robe River Iron Associates的实益权益净额为53%，因30%由一间60%拥有的附属公司持有，35%由一间100%拥有的附属公司持有。
(e)产品销售总额、基本EBITDA、净收益和评估项目/其他范围内的营业资产包括与运输和混合皮尔巴拉和加拿大铁矿石公司(IOC)在中国港口持有并出售给国内客户的铁矿石库存有关的活动。皮尔巴拉和我们的左岸贸易业务之间的交易通过铁矿石“部门内”线消除，国际奥委会和左岸贸易业务之间的交易通过“部门间交易”消除。
(f)我们在奥尤陶勒盖的权益是通过我们在绿松石山资源有限公司(TRQ)的50.8%的投资间接持有的，TRQ的主要资产是其在拥有奥尤陶勒盖铜金矿的奥尤陶勒盖有限责任公司的66%的投资。
(g)Simfer Jersey Limited是一家在泽西岛注册成立的公司，本集团拥有该公司53%的权益，拥有在几内亚管理Simandou项目的公司Simfer S.A.85%的权益。因此，本集团拥有Simfer S.A.45.05%的间接权益。这些实体合并为子公司，统称为Simandou铁矿石项目。
(h)包括我们在Rio Tinto Fer et Tiane(100%)、QIT马达加斯加Minerals(QMM，80%)和Richards Bay Minerals(74%的应占权益)的权益。
(i)包括我们在Argyle(100%)剩余业务中的权益，这与出售剩余库存和Diavik有关。截至11月18日，我们确认了与Diavik合资企业相关的60%的资产、收入和支出份额。负债根据Diavik Diamond mine Inc.的合同义务100%确认，相应的40%应收或或有资产代表共同所有人的份额(如适用)。收购后，我们现在整合(100%)Diavik钻石矿。自2021年6月1日起，Argyle厂区修复的管理责任从Minerals移至Rio Tinto Close(RTC)，因此，Argyle关闭在从2021年1月1日起生效的其他业务中报告。请参阅下文第(J)项。
(j)其他业务包括我们在Gove氧化铝炼油厂(正在修复)、力拓海运以及力拓澳大利亚煤炭剩余遗留债务中的100%权益。其中包括与铁路基础设施运力有关的繁重合同的准备金，部分由与或有特许权使用费和处置收益有关的金融资产和应收款抵销。从2021年1月1日起，铀从矿业转移到其他业务。从2021年1月1日起，Argyle关闭被报告为其他行动的一部分。
(k)商品衍生品的按市值计价变动，其商业目标是在结算日实现标的交易的现货定价，现已从中央成本中重新分类，现在包括在中央养老金、股份支付、保险和衍生品中，以提供对中央成本的更好了解。这一变化对报告的可比数字的影响微乎其微，因此没有对可比数字进行重述。
(l)资本开支为采购减销售物业、厂房及设备、资本化评估成本及采购减销售其他无形资产的现金流出净额。所提供的详情包括子公司的100%资本开支以及力拓在合资经营和股权核算单位的资本开支中所占份额。
(m)本集团经营资产指力拓应占权益，并加回现金╱（债务）净额。附属公司、合营业务及本集团与权益会计单位有关的经营资产包括净资产（不包括净现金╱（债务）及退休后资产及负债）（扣除税项）。经营资产于扣除非控股权益后列账，该等资产乃参考相关公司之资产净值（即包括该等公司之债务及应付或应收力拓集团公司之款项）计算。
320 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
第321至342页被故意省略了。
本集团提出了某些替代业绩计量(APM)，这些计量与下文直接可比的IFRS财务计量相一致。管理层使用这些APM来评估业务绩效，并提供投资者可能会发现有用的附加信息。本报告旨在进一步了解集团业务的基本业务表现。
并不是所有公司(包括本集团所在行业的公司)对APM的定义和计算都一致。因此，本集团使用的这些措施可能无法与其他公司作出的类似标题措施和披露相提并论。因此，这些自动定价机制不应被视为国际财务报告准则措施的替代品，而应被视为对这些措施的补充。
下表列出了专家组的关键财务指标，而不是根据“国际财务报告准则”定义的，以及这些自动定价机制与其最近的各自“国际财务报告准则”计量之间的对账。
从损益表得出的APM
本集团采用下列损益表计量方法，以加深对其业务的基本业务表现的了解，并加强各报告期的可比性。它们显示了我们资产的基本商业和运营业绩，包括创收、生产率和成本管理。
销售总额
产品销售总额包括综合销售收入加上权益占比单位的等值销售收入(经对子公司的销售/来自子公司的销售进行调整后)。
生产总值销售额衡量收入的基础与我们的基本EBITDA指标相当。 | | | | | | | | | | | |
| 2021
百万美元 | 2020
百万美元 | 2019
百万美元 |
| 合并销售收入 | 63,495 | | 44,611 | | 43,165 | |
| | | |
| 权益占单位销售额和子公司间/权益占单位销售额的份额 | 3,073 | | 2,407 | | 2,202 | |
| 生产总值销售总额 | 66,568 | | 47,018 | | 45,367 | |
基本EBITDA
相关EBITDA指除税前溢利、融资项目净额、折旧及摊销前溢利，不包括计算相关盈利（定义见第345页）的相同项目的EBITDA影响。 | | | | | | | | | | | |
| 2021
百万美元 | 2020
百万美元 | 2019
百万美元 |
| 税后利润 | 22,575 | | 10,400 | | 6,972 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 不包括资本化折旧在内的子公司折旧和摊销 | 4,525 | | 4,074 | | 4,272 | |
| 以权益会计单位计提的折旧和摊销 | 497 | | 576 | | 653 | |
| 子公司中的财务项目 | 26 | | 1,751 | | 648 | |
| 子公司的税务 | 8,258 | | 4,991 | | 4,147 | |
| 权益核算单位中的税收和财政项目 | 759 | | 443 | | 296 | |
| | | |
| | | |
| 减值费用扣除冲销后的净额 | 269 | | 1,272 | | 3,487 | |
| 加拿大Kitimat新码头获得认可 | (336) | | — | | — | |
| 不符合套期会计准则的嵌入式商品衍生工具的亏损╱（收益）（包括汇兑） | 51 | | (6) | | 260 | |
| 合并及出售业务权益之净亏损 | — | | — | | 291 | |
| | | |
| 其他例外 | — | | — | | 171 | |
| 关闭估计数的变化（非运营和完全受损的场地） | 1,096 | | 401 | | — | |
| 基本EBITDA | 37,720 | | 23,902 | | 21,197 | |
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 343
基本EBITDA利润率
相关EBITDA利润率定义为本集团相关EBITDA除以产品销售总额。 | | | | | | | | | | | |
| 2021
百万美元 | 2020
百万美元 | 2019
百万美元 |
| 基本EBITDA | 37,720 | 23,902 | 21,197 |
| 生产总值销售总额 | 66,568 | 47,018 | 45,367 |
| 基本EBITDA利润率 | 57 | % | 51 | % | 47 | % |
皮尔巴拉基础FOB EBITDA利润率
Pilbara基础离岸价（FOB）息税前利润率定义为Pilbara基础EBITDA除以Pilbara产品总销售额（不包括运费收入）。 | | | | | | | | | | | |
| 2021 百万美元 | 2020 百万美元 | 2019 百万美元 |
| 皮尔巴拉 | | | |
| 基本EBITDA | 27,837 | 18,896 | 15,936 |
| 皮尔巴拉生产总值销售额 | 39,111 | 27,027 | 23,681 |
| 减去：运费收入 | (2,707) | (1,487) | (1,671) |
| 皮尔巴拉生产总值销售额，不包括运费收入 | 36,404 | 25,540 | 22,010 |
| 皮尔巴拉基础FOB EBITDA利润率 | 76 | % | 74 | % | 72 | % |
铝业综合业务的基本EBITDA利润率
综合业务的基本EBITDA利润率定义为基本EBITDA除以生产总值销售额。 | | | | | | | | | | | |
| 2021 百万美元 | 2020 百万美元 | 2019 百万美元 |
| 铝 | | | |
| 基础EBITDA-综合运营 | 4,487 | 2,227 | 2,375 |
| 总产值销售额—综合业务 | 11,881 | 8,458 | 9,275 |
| 综合业务的基本EBITDA利润率 | 38 | % | 26 | % | 26 | % |
基本EBITDA利润率(产品组运营)
基础EBITDA利润率（产品组业务）定义为基础EBITDA除以产品销售总额。 | | | | | | | | | | | |
| | 调整后的(a) | 调整后的(a) |
| 2021
百万美元 | 2020
百万美元 | 2019
百万美元 |
| 铜 | | | |
| 基本EBITDA-产品组运营 | 4,368 | 2,440 | 2,234 |
| 总产品销售额—产品组业务 | 7,434 | 4,903 | 5,181 |
| 基本EBITDA利润率-产品组运营 | 59 | % | 50 | % | 43 | % |
| | | | | | | | | | | |
| | 调整后的(a) | 调整后的(a) |
| 2021
百万美元 | 2020
百万美元 | 2019
百万美元 |
| 矿物 | | | |
| 基本EBITDA-产品组运营 | 2,765 | 1,815 | 1,966 |
| 总产品销售额—产品组业务 | 6,410 | 5,118 | 5,339 |
| 基本EBITDA利润率-产品组运营 | 43 | % | 35 | % | 37 | % |
(a)根据二零二一年一月二十八日公布的组织架构重组，该等比较项目已重新编制。主要影响如下：Simandou已从先前的Energy&Minerals产品组别移至铜产品组别；铀矿已从先前的Energy&Minerals产品组别移至其他业务；钻石已从先前的铜及钻石产品组移至Minerals产品组；Minerals产品组保留Argyle剩余业务，而自2021年1月1日起，Argyle Close已移至其他业务。Argyle剩余业务包括与出售剩余钻石库存和所持财产有关的活动。Argyle关闭包括与管理和执行Argyle矿山关闭义务以及管理在国家和传统所有者协议和许可证中拥有权益的实体有关的活动。由于这些变化，从2021年起，铜和钻石部门更名为铜矿，能源和矿产部门更名为矿物。
344 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
基础收益
基本收益为力拓所有者应占净收益，经调整后不包括不反映集团业务基本表现的项目。
从基本收益中扣除的是那些单独或与类似项目合计的损益，其性质和规模需要排除，以便提供对基本业务业绩的更多洞察。
以下项目不包括在每个期间得出的基础收益的净收益中，无论其重要性如何：
–出售企业权益的净收益/(亏损)。
–减值费用和冲销。
–非持续经营的税后利润/(亏损)。
–汇兑和衍生工具损益。这项豁免包括对外净债务及集团内结余的汇兑收益/(亏损)、不符合对冲会计资格的货币及利率衍生工具的未变现收益/(亏损)、不符合对冲会计资格的某些商品衍生工具的未变现收益/(亏损)及不符合对冲会计资格的嵌入衍生工具的未变现收益/(亏损)。
–在调整与减值费用相关的情况下，对与收购前期间有关的干扰或环境污染的遗留场地的关闭拨备进行调整。
基本盈利与净盈利的对账见附注2。
基本基础每股收益
每股基本相关盈利乃按相关盈利除以年内已发行股份之加权平均数计算。
按每股基准计算，这允许相关财务表现的可比性经调整以剔除不反映本集团业务基本表现的项目。 | | | | | | | | |
| 2021 (美分) | 2020 (美分) |
| 每股普通股基本收益 | 1,303.4 | 604.0 |
| 不包括在基础每股收益中的项目 | 17.7 | 165.6 |
| 基本基础每股普通股收益 | 1,321.1 | 769.6 |
利息保险
利息保障是管理我们风险时使用的财务指标。指融资收入及融资成本（包括资本化金额）由未计融资收入、融资成本、应占权益会计单位除税后溢利及不包括于相关盈利之项目之除税后溢利加上权益会计单位之股息所抵销之次数。
| | | | | | | | |
| 2021 百万美元 | 2020 百万美元 |
| 税前利润 | 30,833 | 15,391 |
| 向后添加 | | |
| | |
| 财政收入 | (64) | (141) |
| | |
| 融资成本 | 243 | | 268 | |
| | |
| 权益核算单位税后利润份额 | (1,042) | | (652) | |
| | |
| 基本收益中不包括的项目 | 508 | | 2,891 | |
| 加：权益会计单位的股息 | 1,431 | | 594 | |
| 计算所得 | 31,909 | | 18,351 | |
| | |
| 财政收入 | 64 | | 141 | |
| 融资成本 | (243) | | (268) | |
| | |
| 加：资本化金额 | (358) | | (340) | |
| 资本化前财务收入/成本共计 | (537) | | (467) | |
| | |
| 利息保险 | 59 | | 39 | |
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 345
支付率
我们使用派息率来指导我们于2016年实施的股息政策，我们寻求在整个周期内平均将基础盈利的40—60%作为股息返还给股东。其计算方法为于本财政年度向力拓拥有人宣派的每股股本股息总额除以每股相关盈利（定义见上文）。宣派股息通常包括年内派付的中期股息及年内派付的末期股息。就财政年度宣派的任何特别股息亦包括在内。
| | | | | | | | |
| 2021
(美分) | 2020
(美分) |
| 宣布的每股中期股息 | 376.0 | 155.0 |
| 每股宣派中期特别股息 | 185.0 | — |
| 宣布每股末期股息 | 417.0 | 309.0 |
| 宣布每股末期特别股息 | 62.0 | 93.0 |
| 本年度宣布的每股股息总额 | 1,040.0 | 557.0 |
| | |
| 基本每股收益 | 1,321.1 | 769.6 |
| | |
| 支付率 | 79 | % | 72 | % |
派生自现金流量表的APMS
资本支出
资本支出包括房地产、厂房和设备以及无形资产的维持和发展支出净额。这相当于现金流量表中的“购置不动产、厂房及设备及无形资产”减去“出售不动产、厂房及设备及无形资产”。
这一措施用于支持管理层有效和高效的资本配置目标，因为我们需要投资于现有资产以保持和提高生产能力，并投资于新资产以发展业务。
自由现金流
自由现金流量定义为经营活动产生的现金净额减去购买物业、厂房和设备及无形资产及支付租赁本金，加上出售物业、厂房及设备及无形资产所得款项。
这是衡量企业在支出维持和发展资本后返还的现金净额。这些现金可用于股东回报、减少债务和其他投资/融资活动。
| | | | | | | | | | | |
| 2021 百万美元 | 2020 百万美元 | 2019 百万美元 |
| 经营活动产生的现金净额 | 25,345 | | 15,875 | | 14,912 | |
| 减去：购置不动产、厂房和设备及无形资产 | (7,384) | | (6,189) | | (5,488) | |
| 减去：租赁本金支付 | (358) | | (324) | | (315) | |
| 新增：出售不动产、厂房和设备及无形资产 | 61 | | 45 | | 49 | |
| 自由现金流 | 17,664 | | 9,407 | | 9,158 | |
从资产负债表派生的APMS
净现金/(债务)
现金╱（债务）净额为借贷总额加租赁负债减现金及现金等价物及其他流动投资，并就与债务净额相关的衍生工具作出调整。
净现金/（债务）衡量我们如何管理资产负债表和资本结构。有关对账，请参阅第257页的综合现金净额╱（债务）附注。
346 表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com
净杠杆率
净资产负债比率定义为于各期末净（现金）╱债务除以债务净额及权益总额之总和。它显示了本集团业务由债务与股权融资的程度。 | | | | | | | | |
| 2021
百万美元 | 2020
百万美元 |
| | |
| 净额（现金）/债务 | (1,576) | 664 |
| | |
| 净额（现金）/债务 | (1,576) | 664 |
| 总股本 | 56,590 | 51,903 |
| 净额（现金）/债务加权益总额 | 55,014 | 52,567 |
| 净杠杆率 | (3 | %) | 1 | % |
已动用资本的基本回报率
基本已动用资本回报率（“ROCE”）定义为不包括利息净额的基本盈利除以平均已动用资本（经营资产）。
潜在ROCE衡量我们从投资于我们的资产组合中获得利润的效率。
| | | | | | | | |
| 2021 百万美元 | 2020 百万美元 |
| 力拓所有者应占税后利润(净收益) | 21,094 | 9,769 |
| | |
| 为获得基本收益而加回的项目（参见第345页） | 286 | 2,679 |
| 基础收益 | 21,380 | 12,448 |
| 加/(减)： | | |
| | |
| | |
| 按损益表计算的财务收入 | (64) | (141) |
| | |
| 每张损益表的财务成本 | 243 | 268 |
| 财务成本税 | (52) | (38) |
| 净融资成本中的非控制性权益份额 | (64) | (107) |
| 净利息成本(以权益计单位)(力拓股份) | 32 | 32 |
| 净利息 | 95 | 14 |
| 调整后的基础收益 | 21,475 | 12,462 |
| | |
| 力拓所有人应占权益—期初 | 47,054 | 40,532 |
| | |
| 债务净额—期初 | 664 | 3,651 |
| 所用资本—期初 | 47,718 | 44,183 |
| 力拓所有人应占权益—期末 | 51,432 | 47,054 |
| | |
| 净额（现金）/债务—期末 | (1,576) | 664 |
| 所用资本—期末 | 49,856 | 47,718 |
| 平均使用资本 | 48,787 | 45,951 |
| 已动用资本的基本回报率 | 44 | % | 27 | % |
表格20—F 2021年度报告 | Riotinto.com 347
第348页和第349页被故意省略了。
生产，矿产储量，矿产资源和经营金属和矿产生产351矿产资源和矿产储量353合格人员378矿山和生产设施380 Form 20-F 2021|riotinto.com350年度报告
金属和矿产生产2021年生产2020年生产2019年生产力拓%份额(A)力拓股份总数力拓股份总数力拓股份氧化铝(‘000吨)容基埃尔(沃德罗伊尔)(加拿大)100.0%1,364 1,364 1,424 1,424 1,413 1,413容基埃尔(沃德罗伊尔)特种工厂(加拿大)100.0%107 107 94 94 109 109昆士兰铝业(澳大利亚)80.0%3,705 2,964 3,701 2,961 3,454 2,763 S路易斯(铝)(巴西)10.0%3,662 366 3,848 3,679 368100.0%3,093 3,175 3,175 3,175 3,091 3,091力拓总计7,894 8,039 7,744铝(‘000吨)阿尔玛(加拿大)100.0%471 471 473 473 472 472(加拿大)40.0%629 251 623 249 602 241阿维达(加拿大)100.0%168 168 169 175阿维达AP60(加拿大)100.0%60 60 60贝克洛(加拿大)25.1%463 116 393 98 77 19贝尔湾(澳大利亚)100.0%189 192 189博因岛(澳大利亚)59.4%502 298 510 303 499 296大湾岛(加拿大)100.0%230 230 225 225 233 Isal(雷克雅未克)(冰岛)100.0%203 203 183 183 184 Kitimat(加拿大)100.0%263 263 329 329 385 385拉特里亚(加拿大)100.0%252 252 250 250 257 257 Sohar(阿曼)20.0%395 79 397 79 391 78 Tiwai Point(新西兰)79.4%333 264 333 265 351 279 Tomago(澳大利亚)51.6%592 592 305 588 303力拓总数3,151 3,1803,171铝土矿(‘000吨)Gove(澳大利亚)100.0%11,763 11,763 12,299 12,299 12,201 12,201 Porto Trombetas(MRN)(巴西)12.0%11,383 1,366 11,629 1,395 11,060 1,327 Sangaredi(几内亚)23.0%(C)15,797 7,109 16,506 7,428 13,701 6,165 wepa(澳大利亚)100.0%34,088 34,088 35,009 35,009 35,411 Rio Tinto总计54,326 56,131 55,105(D)力拓-硼酸盐(美国)100.0%488 480 520 520(美国).0%159.4 159.4 140.0 140.0 186.8 186.8埃斯孔迪达(智利)30.0%931.8 279.5 1,125.9 337.8 1,138.6 341.6奥尤陶勒盖(蒙古)(E)33.5%163.0 54.6 149.6 50.2 146.3 49.1力拓总计493.5 527.9 577.4(‘000吨)埃斯孔迪达(智利)30.0%195.3 58.6 233.9 70.2 250.2 75.0肯纳科特(美国)100.0%143.3 143.3 84.8 84.8 184.6 184.6力拓总计201.9 155.0 259.6钻石(‘000克拉)阿盖尔(澳大利亚)(F)100.0%--10,945 10,945 12,999 12,999迪亚维克(加拿大)(G)100.0%5,843,847 6,218 3,731 6,719 4,031力拓总计3,847 14,676 17,030黄金(’000盎司)宾厄姆峡谷(美国)100.0%139.5 139.5 171.2 171.2 234.7 234.7埃斯孔迪达(智利)30.0%161.7 48.5 169.5 50.9 246.7 74.0奥尤陶勒盖(蒙古)(E)33.5%468.1 156.9 181.9 61.0 241.8 81.1力拓总计344.9 283.0 389.7黄金(精炼)(‘000盎司)肯纳科特(美国)100.0%176.4 176.4 117.5 117.5 218.7 218.7铁矿石(’000吨)哈默斯利矿业(澳大利亚)(H)199,699 199,699 210,682 210,682 209,392 209,392哈默斯利-夏纳尔(澳大利亚)(I)100.0%10,630 10,630 9,175 6,139 7,970 4,782希望之山(澳大利亚)50.0%49,284 24,642 49,045 24,522 48,264 24,132加拿大铁矿石公司(加拿大)58.7%16,564 9,727 17,715 10,402 17,943 10,536罗伯河-罗伯河-罗伯谷(澳大利亚)53.0%25,413,514 30,295 16,056 26,951 14,284,284罗伯河-西安吉拉斯(澳大利亚)53.0%34,613,345,209 18，34,086 18,066矿产储量、矿产资源与运营
2021年产量2020年产量2019年产量力拓股份总数宾汉峡谷(美国)100%7.6 7.6 20.4 20.4 11.2 11.2盐(‘000吨)丹皮尔盐(澳大利亚)68.4%8,555 5,848 7,111 4,861 7,931 5,422银(开采)(’000盎司)宾汉峡谷(美国)100.0%2,228 2,228 2,205 2,205 2,815 2,815埃斯孔迪达(智利)30.0%5,305 1,591 6,1961,859 7,687 2,306奥尤陶勒盖(蒙古)(E)33.5%977 328 876 293 867 290力拓总计4,148 4,357 5,412银(精炼)(‘000盎司)肯内科特(美国)100.0%2,671 2,671 1,363 1,363 2,853 2,853二氧化钛矿渣(’000吨)力拓铁钛(加拿大/南非)(J)100.0%1,014,014 1,120 1,206 1,206(‘000磅U3O8)澳大利亚(澳大利亚)(K)86.3%75%65 3，42,870 3,860 2,640(L)-3,080 2,114力拓总计65 2,870 4,754生产数据注：金属矿山产量数字是指精矿中生产的金属总量，除铝土矿和铁矿石的数据外，无论这些产品随后是否在现场精炼，都可以代表可销售数量的矿石加上精矿和球团矿的产量。产量数字有时比四舍五入的数字更准确，因此，计算力拓的产量份额可能会产生微小的差异。(A)上图所示的力拓百分比为截至2021年底。下面的脚注包括三年内的所有所有权变更。(B)Jonquière(Vaudreuil‘s)的产量仅显示冶炼厂级氧化铝，不包括生产和用于特种氧化铝的水合物。(C)力拓拥有Sangaredi矿22.95%的股份，但受益于45.0%的产量。(D)硼酸盐量以B2O_3表示。(E)力拓透过其于绿松石山资源有限公司的50.79%权益拥有奥尤陶勒盖33.52%的间接权益。(F)Argyle钻石矿于2020年11月3日关闭。据报道，到那一天为止的产量。(G)2021年11月17日，力拓在Diavik的所有权权益从60%增加到100%。报告的产量包括从2021年11月1日起的这一变化。(H)包括Paraburdoo、Mt Tom Price、Marandoo、Yandicoogina、Brockman、Nammudi、Silvergras和East Range矿100%的产量。虽然力拓拥有East Range矿54%的权益，但根据合资协议的条款，Hamersley Iron管理经营，并有责任从合资企业购买所有矿山生产，因此所有产量均包括在力拓的生产份额中。(I)力拓于Channar矿的权益由60%增至100%，此乃于2020年10月22日完成与中钢集团的合资企业，并按计划生产2.9亿吨。从即日起，报告的产量为100%。历史数据没有变化。(J)数量占力拓Fer et Tiane的100%及力拓占Richards Bay Minerals产量的74%。在马达加斯加开采的钛铁矿正在加拿大加工。(K)ERA报告宣传U3O8。按照游骑兵管理局的要求，Era于2021年1月8日停止了处理业务。于2020年2月，吾等于澳大利亚能源资源(ERA)的权益由68.4%增至86.3%，原因是根据权利要约及承销协议向力拓发行新的ERA股份，以筹集资金修复Ranger项目区。报告的产量包括从2020年3月1日起的这一变化。(L)罗辛报道敲响了U3O8。2019年7月16日，力拓完成将其在纳米比亚Rössing铀矿的全部权益出售给中国国家铀有限公司。金属和矿产生产继续年度报告Form 20-F 2021|riotinto.com352
力拓管理的业务的矿产资源和矿产储量须按照澳大利亚证券交易所(ASX)的要求，根据2012年12月的《澳大利亚勘探结果、矿产资源和矿产储量报告准则》(JORC Code)进行报告。力拓还向美国证券交易委员会提交了本20-F表，并根据S-K法规(S-K法规)第1300节的规定准备了矿产资源和矿产储量表。根据JORC规则和S-K规则进行的报告可能会有一些差异。矿产资源是指地壳中或地壳上具有经济价值的固体物质的集中或赋存状态，其形式、等级(或质量)和数量最终有合理的经济开采前景。对这类材料的估计主要基于地质信息，只初步考虑了采矿、经济和其他因素。尽管根据主管人士的判断，实际预期全部或部分矿产资源最终将成为已探明或可能的矿产储量，但不能保证这将会发生，因为结果取决于进一步的技术和经济研究以及未来的主要经济状况。矿产储量是指(或JORC规则定义的矿石储量)已测量和/或指示的矿产资源中经济上可开采的部分。它包括稀释材料和在开采或提取材料时可能发生的损失准备金。它是通过适当的预可行性或可行性水平的研究来定义的，并应用了修正因子。这类研究表明，在提交报告时，采掘是合理的。对于矿产资源和矿产储量报告，JORC守则设想使用合理的投资假设来测试Mienral储量的经济可行性以及矿产资源最终经济开采的合理前景。为了实现这一目标，力拓使用的是内部预测的长期大宗商品价格。S-K条例要求使用合理的商品价格来检验矿产储量的经济可行性和矿产资源经济开采的合理前景，并且必须披露计算估算时使用的价格。由于力拓长期大宗商品价格对商业的敏感性，力拓在美国证券交易委员会的报告中使用商业上可用的共识定价或历史定价。由于这个或其他原因，在本20-F表格中向美国证券交易委员会报告的一些矿产资源和矿产储量可能与年报中报告的矿产资源和矿产储量不同。下表所载矿产资源及矿产储量资料乃根据合资格人士(定义见就业及司法人员推荐委员会守则)编制，该等人士大部分为力拓或相关公司的全职雇员。彼等均拥有至少五年的相关经验，并为公认专业团体的成员，其成员受专业道德守则约束；是澳大利亚采矿与冶金学会(AusIMM)、澳大利亚地质科学家学会(AIG)或认可专业组织(RPO)的成员。每个主管人员都同意在本表格20-F中包括他们所提供的形式和内容的信息。378-379页按经营情况列出负责估计的合资格人士，以及他们的专业从属关系、雇主和矿产资源及/或矿产储量的责任。力拓持有少数股权的外部管理业务的矿产资源和矿产储量，根据JORC守则从管理实体收到的报告。来自我们管理的运营的数据由业务部门的常务董事负责，估计由主管人员进行。下表中的矿产资源和矿产储量数字为截至2021年12月31日。表中列出了2020年年底的摘要数据，以供比较。自始至终都使用公制单位。用于计算力拓矿产资源和矿产储量的数字比表格中四舍五入的数字更精确，因此，如果使用表格数字重复计算，可能会产生微小的差异。根据S-K法规，所列矿产资源和矿产储量均基于力拓的所有权。为更清楚起见，表中列出了力拓的权益百分比。在2021年期间，力拓对其矿产资源和矿产储量报告进行了定期审查，包括审查各种有害元素的重要性以及为每个作业或项目提供的细分程度。作为审查的结果，对2021年年度报告进行了以下更改：-铁矿石-皮尔巴拉业务：皮尔巴拉业务现在报告了二氧化硅、氧化铝、磷和点火损失(LOI)。以前，由于综合性质和混合做法，有害元素不被认为是皮尔巴拉行动的材料。随着市场状况的变化，力拓认为这些有害因素与定价结果越来越相关，并正在实施这份修订后的报告，以提供更多的透明度。由于整合和混合做法在矿藏层面上的信息可能仍然具有误导性，力拓已将皮尔巴拉作为一个单一的综合资产进行报告，并按材料类型细分，包括材料类型层面的有害元素。-铁矿石-西芒杜：已经实施了二氧化硅、氧化铝、磷和LOI的报告，以与皮尔巴拉业务报告保持一致。-铁矿石--加拿大铁矿石公司(IOC)：尽可能实施二氧化硅、氧化铝和磷的报告，以与皮尔巴拉业务报告保持一致。然而，矿产储量被报告为可销售产品(球团和精矿)，而氧化铝和磷的产品和饲料等级之间没有建立任何有意义的关系，因此这些品位不能被报告为矿产储量。适销对路的产品符合二氧化硅等级规格，因此矿物储备二氧化硅等级是目前预期的长期产品组合的目标二氧化硅等级。由于未确定资源钻探样本的LOI，因此无法估计矿产储量或矿产资源的LOI。-铝土矿：力拓铝业的所有业务现在都报告了全二氧化硅。在过去，这不被认为是重要的，因为铝土矿销售的大部分是综合业务的一部分。随着时间的推移，更多的铝土矿被销往国外，因此二氧化硅报告现在被认为是更多的材料。这也更符合当前的行业实践。随着上述报告做法的变化，力拓还重新设计了矿产资源表和矿产储量表，按运营和项目报告所有变量，而不是以前分别报告每个经济变量的做法。为便于核对，2020年矿产资源和矿产储量数字也以订正格式显示。JORC表1关于新增或重大升级的重大存款的报告已向市场发布；这些报告也可在本集团的网站上查阅。报告脚注中引用了JORC表1、美国证券交易委员会技术报告摘要和由非托管单位或合资伙伴生成的NI 43-101技术报告，并注明了位置和初始报告日期。就美国证券交易委员会报告而言，皮尔巴拉业务和埃斯孔迪达被视为对集团至关重要，因此需要提交一份技术报告摘要；然而，正如题为“根据1933年证券法S-K条例第1304项进行的个人财产披露-埃斯孔迪达”一节所述，力拓未能获得资源或储量信息或埃斯孔迪达符合分部分的技术报告摘要
根据1933年证券法规定的S-K条例(“S-K条例”)的1300条，因为这些信息对力拓来说是未知的，也不是合理的。因此，本报告不包括EsCondida的资源或保留信息或技术报告摘要。矿产资源和矿产储量353年度报告Form 20-F 2021|riotinto.com生产、矿产储量、矿产资源和运营
矿山类型(A)截至2021年12月31日的已探明矿产储量截至2021年12月31日的可采矿产储量截至2021年12月31日的总储量力拓意向力拓分享可采矿物截至2020年12月31日的总矿产储量(B)吨级铝土矿(B)Mt%Al_2O_3%SiO_2%Mt%Al_2O_3%SiO_2力拓铝业(澳大利亚)(C)-Amrun(D)O/P 258 59.2 568 54.9 9.1 826 54.7 9.1 100.0 826 1,044 54.0 9.1-东威帕及安多姆(D)文书主任77 51.7 7.4 152.5 9.2 78 51.7 7.4 100.0 78 100 51.4 7.5-政府(E)文书主任64 50.6 5.8 0.4 50.0 5.9 64 50.6 5.8 100.0 64 80 50.4 5.6总计(澳大利亚)398 53.1 8.3 570 54.9 968 54.2 8.7 968 1,225 53.5 8.8 Porto Trombetas(MRN)(巴西)(F)(G)O/P 5 48.7 4.7 1 48.9 4.7 7 48.8 12.0 7 3 48.2 5.6 Sangaredi(几内亚)(H)O/P 83 41.9 4 49.5 2.5 87 47.2 21.9 23.0 87 91 47.2总铝土矿486 52.1 57.2 576 54.8 90 1,061 53.6 8.2 1,061 1,318 53.1 8.3(A)矿山类型：O/P=露天矿/地面，U/G=地下。(B)铝土矿储量在计入所有采矿和加工损失后列为可回收的适销对路产品储量。因此，没有显示钢厂复苏的情况。(C)澳大利亚铝土矿储量以干吨和氧化铝和二氧化硅总品位表示。力拓铝土矿储量的估值是基于特定产品定价，其长期价格为44.3美元/吨CFR中国。这一价格来自领先的行业分析师CRU。(D)在更新经济假设、更新矿体知识及开采枯竭后，Amrun及East wepa及Andoom储量吨减少。支持这一变化的JORC表1将在发布年度报告的同时向市场发布，并可在riotinto.com/invest/financial-news-performance/resources-and-reserves.上查看(F)Porto Trombetas(MRN)储量以干吨、可用氧化铝等级和活性二氧化硅等级表示。Porto Trombetas(MRN)储量的估值是基于特定产品的定价，该定价基于合资合作伙伴提供的29.74美元/吨FOB的三年往绩平均价格。(G)在将Cipó和Teófilo高原资源转换为储备之后，特罗姆贝塔斯港的储备吨有所增加。(H)Sangaredi储量吨按3%水分及氧化铝和二氧化硅总品级报告。Sangredi Reserve的估值是基于合资伙伴提供的34.00美元/吨离岸价格的特定产品定价。矿产储量加拿大戈夫港贡扬加拉恩胡伦贝伊尔卡拉戈夫煤矿机场传奇电站港口矿城机场公路传送带100 Km0 136：38‘E 136：44’E 136：50‘E 136：56’E 12：1 2‘S 12：1 6’S 12：2‘S 136：38’E 136：44‘E 136：50’E 136：56‘E 12：1 2’S 12：1 6‘S 12：2 0’S政府运营-澳大利亚年度报告20-F 2021|riotinto.com354
矿山类型(A)截至2021年12月31日的已探明矿产储量截至2021年12月31日的可采矿产储量截至2021年12月31日的总储量力拓意向力拓分享可采矿物截至2020年12月31日的总矿产储量(B)吨级铝土矿(B)Mt%Al_2O_3%SiO_2%Mt%Al_2O_3%SiO_2力拓铝业(澳大利亚)(C)-Amrun(D)O/P 258 59.2 568 54.9 9.1 826 54.7 9.1 100.0 826 1,044 54.0 9.1-东威帕及安多姆(D)文书主任77 51.7 7.4 152.5 9.2 78 51.7 7.4 100.0 78 100 51.4 7.5-政府(E)文书主任64 50.6 5.8 0.4 50.0 5.9 64 50.6 5.8 100.0 64 80 50.4 5.6总计(澳大利亚)398 53.1 8.3 570 54.9 968 54.2 8.7 968 1,225 53.5 8.8 Porto Trombetas(MRN)(巴西)(F)(G)O/P 5 48.7 4.7 1 48.9 4.7 7 48.8 12.0 7 3 48.2 5.6 Sangaredi(几内亚)(H)O/P 83 41.9 4 49.5 2.5 87 47.2 21.9 23.0 87 91 47.2总铝土矿486 52.1 57.2 576 54.8 90 1,061 53.6 8.2 1,061 1,318 53.1 8.3纳普兰东威帕登陆港安润煤矿安润营地安润港东威巴煤矿传奇电站港口矿镇其他景点铁路公路渡轮20公里141：30‘E 141：40’E 141：50‘E 141：60’E 141：70‘E 12：3 0’S 12：4‘S 12：5’S 141：30‘E 141：40’E 141：50‘E 141：60’E 141：70‘E 12：3 0’S 12：4‘S 12：5’S魏巴运营-355澳大利亚年度报告，20-F 2021|riotinto.com矿产储量、矿产资源与运营
矿种(A)截至2021年12月31日的已探明矿产储量截至2021年12月31日的可能矿产储量截至2021年12月31日的总矿产储量力拓权益力拓分享可销售产品截至2020年12月31日的总矿产储量(B)Mt%Fe%SiO_3%Al_2O_3%P%LOI%Mt%Fe%SiO_2%Al_2O_3%P%LOI%Mt%Fe%SiO_2%Al_2O_3%P%LOI澳大利亚(C)(D)-Brockman Ore(E)(F)业务编号699 62.3 1.9 0.13 5.2 597 61.6 3.8 2.0 0.12 5.5 1,296 62.0 3.5 1.9 0.13 5.3 96.4 1,296 1,424 62.0 3.5 1.9 0.13 5.3 5.3-Marra Mamba Ore(G)O/P 346 62.8 2.6 1.5 0.06 5.4 189 61.1 3.7 2.3 0.06 6.0 534 62.23.0 1.8 0.06 5.6 82.3 534 629 62.0 3.2 1.8 0.06 5.7-Psolite(海峡铁)矿石(H)O/P 500 58.0 4.6 1.8 0.05 10.3 53 56.3 5.2 2.5 0.04 11.2 553 57.8 4.7 1.8 0.05 10.4 81.3 553 632 57.7 1.9 0.05 10.3总计(澳大利亚)1,545 61.0 3.5 1.8 0.09 6.9 839 61.1 3.8 2.1 0.10 6.0 2,384 61.1 3.6 1.9 0.10 6.5 2,384 2,686 61.0 3.7 1.9 0.09 6.6加拿大铁矿石公司(加拿大)(I)(J)O/P 173 65.0 3.2--111 65.0 3.2299 65.0 3.2-总铁矿石1,717 61.4 3.5 1.6 0.08 6.2 950 61.6 3.8 1.9 0.09 5.3 2,667 61.5 3.6 1.7 0.09 5.8 2,667 2,985 61.4 1.7 0.1 5.9(A)矿山类型：O/P=露天矿/地面，U/G=地下。(B)铁矿石储量在计入所有采矿和加工损失后显示为可回收的适销对路产品储量。因此，没有显示钢厂复苏的情况。(C)澳大利亚铁矿石储备吨以干重为基础报告。澳大利亚铁矿石储量的估值是基于特定产品定价，该产品定价是根据基本62%罚款CFR共识价格US c 97.87/dmtu确定的。这一价格来自9家券商/银行(交银、花旗、瑞士信贷、德意志银行、高盛、摩根大通、麦格理、摩根士丹利和瑞银)和两位分析师(CRU和Woodmac)的预测平均值。(D)最新储量评估反映了力拓在2020年5月24日巨坎峡谷事件之后采取的措施。这些措施旨在保护一些遗址，并减轻对现有遗产批准授权采矿影响的遗址的影响，或考虑到传统所有者确定的遗产考虑，决定不寻求监管部门批准进行采矿活动。因此，力拓在2021年从储量中移除了46公吨，主要是从古代达里。总的来说，随着与传统所有者协议的变化、与传统所有者的进一步接触以及遗产立法的变化，力拓在文化遗产管理方面的方法将继续发展。因进一步改进力拓的方法而导致的任何储量重大变化将在适当的时候披露。(E)在采矿枯竭和矿坑设计更新后，Brockman矿石的储量减少。(F)与中国宝武集团就西岭项目(Brockman Ore)的合资谈判仍在继续。(G)在采矿枯竭、更新地质模型和矿坑设计之后，马拉曼巴矿的储量减少。(H)在采矿枯竭和更新地质模型之后，Psolite矿的储量减少。(I)加拿大铁矿石公司的储量报告为适销对路产品(57%的球团矿和43%的精矿出售)，天然水分含量为2%。按目前IOC选矿及球团作业的流程回收系数计算，可销售产品来自开采的原料，含铁38.6%、二氧化硅36.6%、氧化铝0.18%、磷0.023%(已探明)及干吨263,000,000吨(铁37.9%、二氧化硅36.8%、氧化铝0.22%、磷0.024%(可能))。(J)加拿大铁矿石公司对储量的评估是基于产品定价：65%铁精矿烧结矿(CFS)产品价格为US c 133.25/dmtu，65%高炉品位球团矿产品价格为US c 187.27/dmtu，67.5%Fe直接还原球团矿产品价格为US c 203.27/dmtu，均为CFR中国。国际奥委会精矿罚款所使用的65%铁罚款的共识价格来自花旗集团、瑞士信贷银行和Woodmac的平均预测。高炉球团溢价来自Woodmac、CRU和JP摩根的平均预测。这是在65%的铁罚款共识之外增加的。Dr Pellet溢价共识来自Woodmac和CRU的平均预测。这是在65%的铁罚款共识之外增加的。矿产储量继续保持加拿大美国SM2大坝IOC René-Levasseur岛魁北克纽芬兰和拉布拉多市9月拉布拉多市传奇发电站港口矿镇电力线铁路公路100公里500 70：W 68：W 66：W 51：N 52：N 53：W 64：W 64：W68：W 70：W 51：N 52：N 53：N加拿大铁矿石公司运营-加拿大年度报告20-F 2021|riotinto.com356
矿种(A)截至2021年12月31日的已探明矿产储量截至2021年12月31日的可能矿产储量截至2021年12月31日的总矿产储量力拓权益力拓分享可销售产品截至2020年12月31日的总矿产储量(B)Mt%Fe%SiO_3%Al_2O_3%P%LOI%Mt%Fe%SiO_2%Al_2O_3%P%LOI%Mt%Fe%SiO_2%Al_2O_3%P%LOI澳大利亚(C)(D)-Brockman Ore(E)(F)业务编号699 62.3 1.9 0.13 5.2 597 61.6 3.8 2.0 0.12 5.5 1,296 62.0 3.5 1.9 0.13 5.3 96.4 1,296 1,424 62.0 3.5 1.9 0.13 5.3 5.3-Marra Mamba Ore(G)O/P 346 62.8 2.6 1.5 0.06 5.4 189 61.1 3.7 2.3 0.06 6.0 534 62.23.0 1.8 0.06 5.6 82.3 534 629 62.0 3.2 1.8 0.06 5.7-Psolite(海峡铁)矿石(H)O/P 500 58.0 4.6 1.8 0.05 10.3 53 56.3 5.2 2.5 0.04 11.2 553 57.8 4.7 1.8 0.05 10.4 81.3 553 632 57.7 1.9 0.05 10.3总计(澳大利亚)1,545 61.0 3.5 1.8 0.09 6.9 839 61.1 3.8 2.1 0.10 6.0 2,384 61.1 3.6 1.9 0.10 6.5 2,384 2,686 61.0 3.7 1.9 0.09 6.6加拿大铁矿石公司(加拿大)(I)(J)O/P 173 65.0 3.2--111 65.0 3.2299 65.0 3.2-总铁矿石储量1,717 61.4 3.5 1.6 0.08 6.2 950 61.6 3.8 1.9 0.09 5.3 2,667 61.5 3.6 1.7 0.09 5.8 2,667 2,985 61.4 1.7 1.7 0.1 5.9 Parker Point&EII角兰伯特Marandoo Gudai-Darri Yandicoogina Hope Down 1 Hope Down 1 West Angelas Mountain Tom Price West Turner Syncline Mesa J Mesa Silvergras Brockman 2 Nammuldi Brockman 4 Paraburdoo ChannarEast Range Yuralyi MayaHedland Karratha Dampier Roebourne Wickham Pannawonica Tom Price Paraburdoo镇Onlow Newman Nullagine大理石酒吧传奇发电站港矿镇电力线(132-220千伏)铁路60公里116：E 117：E 118：E 119：E 120：E 21：S 22：S 23：S 21：S 22：S 23：S 116：E 117：E 118：E 119：E 120：E铁矿石运营-澳大利亚357年度报告20-F 2021|riotinto.com生产，矿产储量、矿产资源与运营
矿山类型(A)截至2021年12月31日的已探明矿产储量截至2021年12月31日的可能矿产储量截至2021年12月31日的总矿产储量力拓平均回收率%力拓股份可采金属总矿产储量截至2020年12月31日吨级铜(B)Mt%Cug/t Au g/t Ag%Mo Cu Au Ag Mo%Mt CuMoz Au Moz Ag Mt Mt%Cug/Tau g/t Ag%Mo Bingham Canyon(美国)(C)(D)O/P 341 0.44 0.17 2.06 0.034 199 0.44 0.19 2.50 0.019 541 0.44 0.17 2.22 0.029 89 69 74 57 2.117 2.095 28.525 0.089 552 0.44 0.16 2.11 0.031 Oyu Tolgoi(蒙古)(C)-Hugo Dummett North(E)U/G1.55 0.30 3.19-138 1.55 0.30 3.19-92 79 81-33.5 1.971 1.060 11.411-137 1.51 0.29 3.12--雨果达米特北扩展单元-12 1.55 0.54 3.68-12 1.55 0.54 3.68-92 81 83-29.4 0.166 0.162 1.134-11 1.56 0.54 3.69露天矿作业编号88 0.52 0.37 1.30-151 0.40 0.24 1.13-238 0.44 0.29 1.19-78 66 53-33.5 0.815 1.462 4.816-241 0.45 0.31 1.21-17 0.31 0.13 0.96-17 0.31 0.13 0.96-53 51-33.5 0.038 0.039 0.273-19 0.32 0.13 0.93-总计(蒙古)88 0.52 0.37 1.30-317 0.93 0.27 2.11-405 0.84 0.29 1.93-2.990 2.722 17.634-408 0.83 0.30 1.91-总铜429 0.46 0.21 1.90 0.027 516 0.74 0.24 2.26 0.007 946 0.61 0.22 2.10 0.017 5.107 4.817 46.1590.089 960 0.61 0.22 2.03 0.018(A)矿山类型：O/P=露天矿/地面，U/G=地下，S/P=库存。(B)铜储量报告为干磨饲料吨。(C)Bingham Canyon和Oyu Tolgoi Reserve的估值是基于以下大宗商品价格：铜328.50美元/磅、黄金1,441.39美元/盎司、白银19.30美元/盎司和钼9.29美元/磅。这些价格来自10家经纪商/银行(巴克莱、美国银行、花旗集团、瑞士信贷、德意志银行、高盛、摩根大通、麦格理、摩根士丹利和瑞银)和两位分析师(CRU和Woodmac)的预测平均值。(D)Bingham Canyon Reserve从勘探钻探化验得出的钼品位是基于与炮眼和磨矿样品的长期调和历史而计入的。(E)Hugo Dummett North地下矿场目前正在建设中。矿产储量续年度报告：Form 20-F 2021|riotinto.com358
矿山类型(A)截至2021年12月31日的已探明矿产储量截至2021年12月31日的可能矿产储量截至2021年12月31日的总矿产储量力拓平均回收率%力拓股份可采金属总矿产储量截至2020年12月31日吨级铜(B)Mt%Cug/t Au g/t Ag%Mo Cu Au Ag Mo%Mt CuMoz Au Moz Ag Mt Mt%Cug/Tau g/t Ag%Mo Bingham Canyon(美国)(C)(D)O/P 341 0.44 0.17 2.06 0.034 199 0.44 0.19 2.50 0.019 541 0.44 0.17 2.22 0.029 89 69 74 57 2.117 2.095 28.525 0.089 552 0.44 0.16 2.11 0.031 Oyu Tolgoi(蒙古)(C)-Hugo Dummett North(E)U/G1.55 0.30 3.19-138 1.55 0.30 3.19-92 79 81-33.5 1.971 1.060 11.411-137 1.51 0.29 3.12--雨果达米特北扩展单元-12 1.55 0.54 3.68-12 1.55 0.54 3.68-92 81 83-29.4 0.166 0.162 1.134-11 1.56 0.54 3.69露天矿作业编号88 0.52 0.37 1.30-151 0.40 0.24 1.13-238 0.44 0.29 1.19-78 66 53-33.5 0.815 1.462 4.816-241 0.45 0.31 1.21-17 0.31 0.13 0.96-17 0.31 0.13 0.96-53 51-33.5 0.038 0.039 0.273-19 0.32 0.13 0.93-总计(蒙古)88 0.52 0.37 1.30-317 0.93 0.27 2.11-405 0.84 0.29 1.93-2.990 2.722 17.634-408 0.83 0.30 1.91-总铜429 0.46 0.21 1.90 0.027 516 0.74 0.24 2.26 0.007 946 0.61 0.22 2.10 0.017 5.107 4.817 46.1590.089 960 0.61 0.22 2.03 0.018 359 Form 20-F 2021年年报|riotinto.com生产，矿产储量、矿产资源与运营
中国蒙古武堰包头巴彦克汗博格德省奥尤陶勒盖塔班托尔盖达兰扎格德蒙古中国边境口岸矿镇铁路200公里1000 105℃E 110：E 42：N 45：N 105：E 110：E 42：N 45：N 105：E 110：E 42：N 45：N奥尤陶勒盖经营-蒙古努拉吉纳大理石酒吧Pardoo站80英里海滩大篷车公园沙地黑德兰港Winu传奇项目镇其他感兴趣的地点铁路50 Km0 118：E 119：E 120 S E 121：E 122：E S 21：21 S E 119：E 120：E 121：E 122：22：S WINU项目-澳大利亚矿产储量继续年度报告20-F 2021|Riotto.com.com.
奇克拉奥省莫拉罗兰巴耶克奇克拉奥圣米格尔省兰巴耶克省Chongoyape los Pircos Llama Incahuasi Curervo省La Granja项目Cerro Cerro Cushuro La Zanja El Rosal Santa Cruz省FERRENAFE PROVINCVE CHOTA省煤矿项目城镇路10 Km0 79°W79°10‘W79°20’W79°30‘W79°40’W79°50‘W80’W80°10‘W 60°2 0’S 60°3 0‘S 60°4 0’S 60°5‘S 80°10’W 80‘W 79°50’W 79°40‘W 79°30’W 79°20‘W 79°W 60°W 0 0 S 60°3’S 60°2‘S 60°5’S La Granja项目-秘鲁加拿大美国阿帕奇交汇处高级梅萨·格伦斯代尔·坦佩·钱德勒菲尼克斯吉尔伯特·温克尔曼分辨率铜矿马拉纳卡萨·格兰德·埃洛伊传奇铜矿城市铁路公路40公里200 112：W 111：30‘W 111：30’W 110：30‘W 33：1’N 33：N 32：4 5‘N 32：3 0’N 112：W 111：30‘W 111：W 110：30’W 110：W 33：1 5‘N 33：N 32：4 5’N 32：3 0‘N分辨率项目-美利坚合众国年度报告表格20-F 2021|riotinto.com矿产储量、矿产资源与运营
矿种(A)截至2021年12月31日的已探明矿产储量截至2021年12月31日的可能矿产储量截至2021年12月31日的总储量力拓意向力拓分享适销对路产品截至2020年12月31日的矿产总储量(B)吨级二氧化钛原料的总储量(B)0.2 80.0 4.4 0.3 287 3.5 0.2 RBM(南非)O/P 682 2.2 0.3 349 2.5 0.3 1,031 2.3 0.3 74.0 10.8 2.6 1,055 2.4 0.3 RTFT(加拿大)O/P--153 80.0-153 80.0-100.0 48.5-152 80.1二氧化钛原料总量878 2.6 0.3 553 24.1 0.2 1,431 10.90.3 63.7 2.9 1,493 10.5 0.3(A)矿山类型：O/P=露天矿/地面，U/G=地下。(B)可销售的产品(RBM的锆石和QMM的锆石)是在所有采矿和加工损失后显示的。二氧化钛原料储量以干原地吨表示。(C)QMM和RBM储量估值是根据大宗商品价格计算，53%的二氧化钛产品的价格为202.72美元/吨，65.5%的氧化锆石产品的价格为1,302.00美元/吨。RTFT储量估值基于53%二氧化钛产品按特定产品调整后的商品价格202.72美元/吨。这些价格来自TZMI。(D)由于更新了地质模型和采矿枯竭，QMM储量吨减少。Petriky Ehoala Fort Dauphin QMM车站Ste Luce Mandena传奇发电站港口矿山项目城镇道路50公里250 46℃50‘E 47℃E 47℃10’E 47：20‘E 24：5’S 24：5 5‘S 25：S 46：50’E 47：5‘E 47：5’S 24：5‘S 24：5’S 25：S马达加斯加矿产业务-马达加斯加矿产储量续年度报告20-F 2021|riotinto.com362
矿种(A)截至2021年12月31日的已探明矿产储量截至2021年12月31日的可能矿产储量截至2021年12月31日的总储量力拓意向力拓分享适销对路产品截至2020年12月31日的矿产总储量(B)吨级二氧化钛原料的总储量(B)0.2 80.0 4.4 0.3 287 3.5 0.2 RBM(南非)O/P 682 2.2 0.3 349 2.5 0.3 1,031 2.3 0.3 74.0 10.8 2.6 1,055 2.4 0.3 RTFT(加拿大)O/P--153 80.0-153 80.0-100.0 48.5-152 80.1二氧化钛原料总量878 2.6 0.3 553 24.1 0.2 1,431 10.90.3 63.7 2.9 1,493 10.5 0.3南非Zulti South Richards Bay Zulti North RBM冶炼厂传奇港口工厂矿山项目城镇铁路公路10公里32：30‘E32：10’E 32：20‘E32：E31：50’E 28：4‘S 28：5’S 32：E31：50‘E 32：20’E32：10‘E 32：30’E 28：5 0‘S 28：4’S理查兹湾矿产运营-南非363年度报告20-F 2021|riotinto.com，矿产储量、矿产资源与运营
矿石类型(A)截至2021年12月31日的已探明矿产储量2021年12月31日的可探明矿产储量力拓权益力拓股份于2021年12月31日的矿产储量总储量(B)Mt%Mt Boron(US)O/P 9 5 14 100.0 14 14 15总矿藏9 5 14 14 15矿藏类型(A)截至2021年12月31日的已探明矿产储量力拓股份截至2021年12月31日的总储量(E)(F)U/G 3.8 2.1 1.6 2.2 5.4 2.2 100.0 11.7 5.4 2.1(A)矿山类型：O/P=露天矿/露天矿，U/G=地下。(B)在所有采矿和加工损失后，硼酸盐储量以可销售产品(B2O3)吨表示。(C)硼储量的估值是基于三年往绩加权平均价，即硼酸钠产品为1,020美元/吨，而硼酸产品为1,499美元/吨。(D)钻石储量在计入所有采矿和加工损失后显示为可回收的可销售产品储量。因此，没有显示钢厂复苏的情况。(E)Diavik储量的估值是根据三年往绩平均价103.10美元/ct计算的。(F)Diavik储量是根据名义下限尺寸1毫米和最终再粉碎尺寸6毫米计算的。Diavik储量吨在采矿枯竭后下降。据2021年11月18日向市场报告，力拓已获得戴维克100%的股权。2020年的储备数字是根据之前60%的所有权报告的。矿产储量继续加拿大美国黄刀Wekweèt？BehchokéWhat？Gamèt？Diavik传奇发电站矿山城镇道路200公里1000 116：W 114：W 112：W 110：W 108：W 64：N 63：N 62：N 64：N 63：N 116：W 114：W 112：W 110：W 108：W Diavik运营-加拿大年度报告Form 20-F 2021|riotinto.com364
矿石类型(A)截至2021年12月31日的已探明矿产储量2021年12月31日的可探明矿产储量力拓权益力拓股份于2021年12月31日的矿产储量总储量(B)Mt%Mt Boron(US)O/P 9 5 14 100.0 14 14 15总矿藏9 5 14 14 15矿藏类型(A)截至2021年12月31日的已探明矿产储量力拓股份截至2021年12月31日的总储量可采钻石截至2020年12月31日的总矿物储量吨级钻石(D)每吨百万克拉%戴维克(加拿大)(E)(F)U/G 3.8 2.1 1.6 2.2 5.4 2.2 100.0 11.7 5.4加拿大维克托维尔棕榈谷Boron Barstow洛杉矶RTB威尔明顿码头传奇港口矿镇公路铁路50 km250 119：W 118：30‘W 117：30’W 117：W 35：N 34：N 35：30‘N 119：W 118：30‘W 117：30’W118：W 117：W 34：N 35：N 35：3 0‘N经营-美利坚合众国365年度报告Form 20-F 2021|riotinto.com生产，矿产储量、矿产资源与运营
可能采矿方法(A)于二零二一年十二月三十一日的已测量资源显示于二零二一年十二月三十一日的资源总量于二零二一年十二月三十一日的资源总量推断资源于二零二一年十二月三十一日的资源总量力拓的权益吨位品位铝土矿Mt%Al_2O_3%SiO_2%力拓铝业(澳洲)(B)(C)-Amrun O/P 100 49.5 11.6 488 50.2 11.8 589 50。1 11.7 262 51.7 12.1 850 50.6 11.8 100.0---63 49.5---63 49.5 8.4 100.0---1,330 52.0 11.6 1,330 52.0 11.6 100.0总计(澳大利亚)191 49.4 9.9 494 50.2 11.7 684 50.0 11.2 1,592 51.9 11.6 2,276 51.3 11.5托姆贝塔斯港(巴西)(D)(E)O/P 30 49.6 4.4 4.0 48.5 34 49.5 4.5 16.0 49.97 50 49.6 4.2 12.0 Sangaredi(几内亚)(F)(G)O/P---1,351 46.6 2.3 1,351 46.6 2.3 168 45.8 2.4 1,519 46.5 2.3 23.0铝土矿总量221 49.5 9.1 1,848 47.6 4.8 2,069 47.8 5.3 1,776 51.3 10.7 3,845 49.4 7.8(A)可能的开采方法：O/P=露天矿/地面；U/G=地下。(B)力拓铝土矿资源按干产品吨及氧化铝和二氧化硅总品级列报。(C)对力拓铝土矿资源的估值是基于特定产品定价，其长期价格为44.3美元/吨CFR中国。这一价格来自领先的行业分析师CRU。(D)Porto Trombetas(MRN)资源按原地干燥吨、可利用氧化铝品级和总二氧化硅品级陈述。(E)特罗姆贝塔港(MRN)资源的估值是基于合资伙伴提供的29.74美元/吨FOB的三年往绩平均价。(F)Sangaredi资源吨按3%水分及氧化铝和二氧化硅总品级报告。(G)Sangaredi资源评估基于特定产品定价，该定价基于合资伙伴提供的34.00美元/吨FOB的长期价格。矿产资源Teresina Sao Luis Parnaiba Macapa Porto Trombetas亚马逊河Manaus Lehim Boa Vista Cayenne Pararibo Belem Santaren Itaituba Maraba Georgetown特立尼达和多巴哥苏里南法属圭亚那(FR.)传奇矿城公路100公里500 52：W 60：W 44：W 36：W 3：S 3：N 9：N 60：W 52：W 44：W 36：W 3：N 3：S 9：N波尔图-特姆贝塔斯运营-巴西年度报告20-F 2021|riotinto.com366
可能采矿方法(A)于二零二一年十二月三十一日的已测量资源显示于二零二一年十二月三十一日的资源总量于二零二一年十二月三十一日的资源总量推断资源于二零二一年十二月三十一日的资源总量力拓的权益吨位品位铝土矿Mt%Al_2O_3%SiO_2%力拓铝业(澳洲)(B)(C)-Amrun O/P 100 49.5 11.6 488 50.2 11.8 589 50。1 11.7 262 51.7 12.1 850 50.6 11.8 100.0---63 49.5---63 49.5 8.4 100.0矿产储量、矿产资源与运营
(B)铁矿石资源按原地干重计量。(C)澳大利亚铁矿石资源的估值是基于特定产品定价，该产品定价是根据62%的基本罚款CFR共识价格US c 97.87/dmtu确定的。这一价格来自9家券商/银行(交银、花旗、瑞士信贷、德意志银行、高盛、摩根大通、麦格理、摩根士丹利和瑞银)和两位分析师(CRU和Woodmac)的预测平均值。使用当前IOC精矿和球团矿运营得出的工艺回收系数，这种就地材料有可能生产出适销对路的产品(57%的球团矿和43%的精矿在自然含水率为2%的情况下出售)，其中3900万吨含65%铁3.2%二氧化硅(测量)，1.55亿吨含65%铁3.2%二氧化硅(指示)和2.17亿吨含65%铁3.2%二氧化硅(推断)。(E)加拿大铁矿石公司资源评估基于产品定价：65%铁精矿烧结矿(CFS)产品价格为US c 133.25/dmtu，65%高炉品位球团矿产品价格为US c 187.27/dmtu，67.5%Fe直接还原球团矿产品价格为US c 203.27/dmtu，均为CFR中国。65%的铁罚款共识价格用于国际奥委会的精矿罚款，来自花旗集团、瑞士信贷银行和Woodmac的平均预测。高炉球团溢价来自Woodmac、CRU和JP摩根的平均预测。这是在65%的铁罚款共识之外增加的。Dr Pellet溢价共识来自Woodmac和CRU的平均预测。这是在65%的铁罚款共识之外增加的。(F)力拓和中铝分别拥有西芒杜3号和4号区块45.05%和39.95%的权益，正与几内亚政府合作，从这一世界级铁矿中实现价值。几内亚政府拥有该项目15%的股份。(G)Simandou资源的估值基于特定产品定价，该价格由65%铁精矿价格C c 133.25/dmtu CFR中国确定。矿产资源继续可能开采方法(A)截至2021年12月31日的已测量资源量表明截至2021年12月31日的资源量截至2021年12月31日的总资源量推断截至2021年12月31日的总资源量力拓公司感兴趣的矿产资源量吨位品位吨位铁矿石(B)Mt%Fe%SiO_2%Al_2O_3%P%LOI Mt%Fe%SiO_2%Al_2O_3%P%LOI Mt%Fe%SiO_2%Al_2O_3%P%LOI%澳大利亚(C)-Boolgeeda O/P.9 0.13 5.1 1,047 62.8 3.2 1.8 0.12 4.5 1,522 62.7 3.2 1.8 0.13 4.6 3,915 62.2 3.3 1.9 0.14 5.4 5,437 62.3 1.9 0.13 5.2 74.3-Brockman Process Ore O/P 261 57.2 6.4 4.0 0.16 6.9 438 57.0 6.2 4.1 0.15 7.2 700 57.0 6.2 4.1 0.15 7.1 1,444 57.0 5.9 4.1 0.17 7.6 2,143 57.0 6.0 4.1 0.16 7.5 70.5-河道铁矿O/P 637 56.7 5.7 2.4 0.06 10.2 1,069 58.2 4.7 2.5 0.07 9.0 1,706 57.6 5.1 2.5 0.07 9.4 3,330 56.3 6.0 3.0 0.08 9.8 5,036 56.8 5.7 2.8 0.08 9.6 70.1-碎屑O/P 0.5 61.2 4.5 2.8 0.06 4.5 73 60.9 4.9 3.7 0.06 3.5 73 60.9 4.9 3.7 0.06 3.5 1,042 61.0 4.0 3.5 0.07 4.2 1,116 61.0 4.0 3.6 0.06 4.2 74.2-Marra Mamba O/P 272 62.3 2.8 1.6 0.06 6.0 449 61.8 3.3 1.8 0.06 5.9 721 62.0 3.1 1.7 0.06 5.9 2,688 61.7 3.1 1.7 0.07 6.4 3,410 61.7 3.1 1.7 0.06 6.3 64.5总数(澳洲)1,647 59.3 4.6 2.3 0.10 7.5 3,076 60.2 4.2 2.4 0.10 6.6 4,723 59.9 44 2.4 0.10 6.9 12,951 59.7 4.3 2.6 0.11 7.0 17,674 59.8 4.4 2.5 0.10 7.0加拿大(加拿大)(D)(E)O/P 93 40.8 36.3 0.2 0.02-369 38.6 37.2 0.2 0.03-462 39.0 37.1 0.2 0.03-525 38.3 37.8 0.2 0.03-987 38.6 37.5 0.2 0.03-58.7 Simandou(几内亚)(F)(G)O/P 187 66.8 1.2 1.1 0.06 1.9 741 65.2 2.2 1.3 0.08 2.9 928 65.5 2.0 1.3 0.07 2.7 365 65.3 2.8 1.1 0.06 2.5 1,294 65.5 2.3 1.2 0.07 2.6 45.1总铁矿石1,927 59.2 5.81 0.09 6.6 4,186 59.2 6.8 2.0 0.09 5.4 6,113 59.2 6.5 2.1 0.09 5.8 13,842 59.1 5.6 2.5 0.10 6.6 19,955 59.1 5.9 2.3 0.10 6.3 Form 20-F 2021|riotinto.com368
可能的采矿方法(A)截至2021年12月31日的已测量资源量表明截至2021年12月31日的资源量截至2021年12月31日的总资源量推断截至2021年12月31日的总资源量力拓公司感兴趣的矿产资源量吨级铁矿石(B)Mt%Fe%SiO_2%Al_2O_3%P%LOI Mt%Fe%SiO_2%Al_2O_3%P%LOI Mt%Fe%SiO_2%Al_2O_3%P%LOI%澳大利亚(C)-Boolgeeda O/P.13 5.1 1,047 62.8 3.2 1.8 0.12 4.5 1,522 62.7 3.2 1.8 0.13 4.6 3,915 62.2 3.3 1.9 0.14 5.4 5,437 62.3 3.3 1.9 0.13 5.2 74.3-Brockman Process Ore O/P 261 57.2 6.4 4.0 0.16 6.9 438 57.0 6.2 4.1 0.15 7.2 700 57.0 6.2 4.1 0.15 7.1 1,444 57.0 5.9 4.1 0.17 7.6 2,143 57.0 6.0 4.1 0.16 7.5 70.5-河道铁矿O/P 637 56.7 5.7 2.4 0.06 10.2 1,069 58.2 4.7 2.5 0.07 9.0 1,706 57.6 5.1 2.5 0.07 9.4 3,330 56.3 6.0 3.0 0.08 9.8 5,036 56.8 5.7 2.8 0.08 9.6 70.1-碎屑O/P 0.5 61.2 4.5 2.8 0.06 4.5 73 60.9 4.9 3.7 0.06 3.5 73 60.9 4.9 3.7 0.06 3.5 1,042 61.0 4.0 3.5 0.07 4.2 1,116 61.0 4.0 3.6 0.06 4.2 74.2-Marra Mamba O/P 272 62.3 1.6 0.06 6.0 449 61.8 3.3 1.8 0.06 5.9 721 62.0 3.1 1.7 0.06 5.9 2,688 61.7 3.1 1.7 0.07 6.4 3,410 61.7 3.1 1.7 0.06 6.3 64.5总数(澳洲)1,647 59.3 4.6 2.3 0.10 7.5 3,076 60.2 2.4 0.10 6.6 4,723 59.9 4.4 24 0.10 6.9 12,951 59.7 4.3 2.6 0.11 7.0 17,674 59.8 4.4 2.5 0.10 7.0加拿大(加拿大)(D)(E)O/P 93 40.8 36.3 0.2 0.02-369 38.6 37.2 0.2 0.03-462 39.0 37.1 0.2 0.03-525 38.3 37.8 0.2 0.03-987 38.6 37.5 0.2 0.03-58.7 Simandou(几内亚)(F)(G)O/P 187 66.8 1.2 1.1 0.06 1.9 741 65.2 2.2 1.3 0.08 2.9 928 65.5 2.0 1.3 0.07 2.7 365 65.3 2.8 1.1 0.06 2.5 1,294 65.5 2.3 1.2 0.07 2.6 45.1总铁矿石1,927 59.2 55.8 2.1 009 6.6 4,186 59.2 6.8 2.0 0.09 5.4 6,113 59.2 6.5 2.1 0.09 5.8 13,842 59.1 5.6 2.5 0.10 6.6 19,955 59.1 5.9 2.3 0.10 6.3 369 Form 20-F 2021|riotinto.com Products，矿产储量、矿产资源与运营
可能的采矿方法(A)截至2021年12月31日的已测量资源量表明截至2021年12月31日的资源量截至2021年12月31日的资源总量截至2021年12月31日的推断资源量截至2021年12月31日的总矿产资源量(B)(C)Mt%Cug/t Au g/t Ag%Mo Mt%CuG/t au g/t Ag%Mo%Winu(澳大利亚)O/P-249 0.45 0.33 2.72-249 0.45 0.33 2.72-358 0.37 0.28 1.95-608 0.40 0.30 2.26-100.0宾厄姆峡谷(美国)-宾厄姆露天矿(D)O/P 121 0.46 0.24 2.14 0.019 129 0.32 0.16 1.40 0.016 250 0.390.20 1.76 0.017 6 0.29 0.14 1.19 0.003 256 0.39 0.20 1.75 0.017 100.0-北缘斯卡恩1 3.50 2.10 20.00-9 3.60 1.70 21.00-10 3.59 1.74 20.90-10 3.70 1.50 21.00-20 3.65 1.62 20.95-100.0分辨率(美国)U/G2921.92--0.039 2921.92--0.039 691 1.36--0.035 983 1.53--0.036 55.0总计(美国)122 0.49 0.26 2.29 0.018 430 1.47 0.08 0.86 0.031 552 1.26 0.12 1.18 0.029 707 1.38 0.02 0.31 0.034 1,259 1.33 0.07 0.69 0.032 La Granja(秘鲁)O/P-130 0.85-4,190 0.50-4,320 0.51-100.0奥尤陶勒盖(蒙古)-442 0.41 0.40 1.44 0.012 29.4Hugo Dummett North(E)U/G 19 1.89 0.49 4.24-128 1.37 0.35 3.20-147 1.44 0.37 3.34-241 0.83 0.29 2.47-388 1.06 0.32 2.80-33.5-Hugo Dummett North U/G-25 1.62 0.55 4.20-25 1.62 0.55 4.20-47 1.05 0.37 2.85-1.24 0.43 3.31-29.4-Hugo Dummett South U/G-245 0.83 0.07 1.87-245 0.83 0.07 1.87-33.5-牡蛎露天煤矿6 0.41 0.38 1.10-31 0.33 0.30 1.13-36 0.34 0.31 1.12-113 0.29 0.19 1.03-149 0.30 0.22 1.05-33.5-牡蛎地下U/G 3 0.48 0.91 1.31-17 0.38 0.61 1.18-20 0.40 066 1.20-48 0.41 0.42 1.25-68 0.40 1.23-33.5总计(蒙古)27 1.42 0.52 3.27-201 1.16 0.39 2.84-228 1.19 0.40 2.89-1,172 0.60 0.28 1.75 0.005 1,401 0.69 0.30 1.94 0.004总铜150 0.66 0.31 2.47 0.015 1,010 1.08 0.19 1.60013 1,160 1.02 0.21 1.71 0.014 6,428 0.61 0.07 0.46 0.005 7,587 0.67 0.09 0.65 0.006(A)可能的采矿方法：O/P=露天矿/地面；U/G=地下。(B)铜资源按原地干重计量。(C)铜资源估值以商品价格为基础，即铜为328.50美元/磅、黄金为1,441.39美元/盎司、白银为19.30美元/盎司及钼为9.29美元/磅。这些价格来自10家经纪商/银行(巴克莱、美国银行、花旗集团、瑞士信贷、德意志银行、高盛、摩根大通、麦格理、摩根士丹利和瑞银)和两位分析师(CRU和Woodmac)的预测平均值。(D)Bingham Canyon露天矿从勘探钻探化验中得出的钼品位是基于对炮眼和磨矿样品的长期调和历史而计算出来的。(E)Hugo Dummett North Resources包括约130万吨铜品位为0.35%、黄金品位为0.11克/吨、银品位为0.85克/吨的库存材料。雨果·达米特北地下矿场目前正在建设中。矿产资源续报20-F 2021|riotinto.com370
可能的采矿方法(A)截至2021年12月31日的已测量资源量表明截至2021年12月31日的资源量截至2021年12月31日的资源总量截至2021年12月31日的推断资源量截至2021年12月31日的总矿产资源量(B)(C)Mt%Cug/t Au g/t Ag%Mo Mt%CuG/t au g/t Ag%Mo%Winu(澳大利亚)O/P-249 0.45 0.33 2.72-249 0.45 0.33 2.72-358 0.37 0.28 1.95-608 0.40 0.30 2.26-100.0宾厄姆峡谷(美国)-宾厄姆露天矿(D)O/P 121 0.46 0.24 2.14 0.019 129 0.32 0.16 1.40 0.016 250 0.390.20 1.76 0.017 6 0.29 0.14 1.19 0.003 256 0.39 0.20 1.75 0.017 100.0-北缘斯卡恩1 3.50 2.10 20.00-9 3.60 1.70 21.00-10 3.59 1.74 20.90-10 3.70 1.50 21.00-20 3.65 1.62 20.95-100.0分辨率(美国)U/G2921.92--0.039 2921.92--0.039 691 1.36--0.035 983 1.53--0.036 55.0总计(美国)122 0.49 0.26 2.29 0.018 430 1.47 0.08 0.86 0.031 552 1.26 0.12 1.18 0.029 707 1.38 0.02 0.31 0.034 1,259 1.33 0.07 0.69 0.032 La Granja(秘鲁)O/P-130 0.85-4,190 0.50-4,320 0.51-100.0奥尤陶勒盖(蒙古)-442 0.41 0.40 1.44 0.012 29.4Hugo Dummett North(E)U/G 19 1.89 0.49 4.24-128 1.37 0.35 3.20-147 1.44 0.37 3.34-241 0.83 0.29 2.47-388 1.06 0.32 2.80-33.5-Hugo Dummett North U/G-25 1.62 0.55 4.20-25 1.62 0.55 4.20-47 1.05 0.37 2.85-1.24 0.43 3.31-29.4-Hugo Dummett South U/G-245 0.83 0.07 1.87-245 0.83 0.07 1.87-33.5-牡蛎露天煤矿6 0.41 0.38 1.10-31 0.33 0.30 1.13-36 0.34 0.31 1.12-113 0.29 0.19 1.03-149 0.30 0.22 1.05-33.5-牡蛎地下U/G 3 0.48 0.91 1.31-17 0.38 0.61 1.18-20 0.40 066 1.20-48 0.41 0.42 1.25-68 0.40 1.23-33.5总计(蒙古)27 1.42 0.52 3.27-201 1.16 0.39 2.84-228 1.19 0.40 2.89-1,172 0.60 0.28 1.75 0.005 1,401 0.69 0.30 1.94 0.004总铜150 0.66 0.31 2.47 0.015 1,010 1.08 0.19 1.60013 1,160 1.02 0.21 1.71 0.014 6,428 0.61 0.07 0.46 0.005 7,587 0.67 0.09 0.65 0.006 371 Form 20-F 2021|riotinto.com Products，矿产储量、矿产资源与运营
(A)可能的采矿方法：O/P=露天矿/地面；U/G=地下。(B)二氧化钛原料资源以原地干燥吨计。(C)QMM和RBM资源估值基于商品价格，53%二氧化钛产品的价格为202.72美元/吨，65.5%氧化锆石产品的价格为1,302.00美元/吨，经特定产品调整后的价格。RTFT资源估值基于53%二氧化钛产品的商品价格为202.72美元/吨，并对所生产的特定产品进行了调整。这些价格来自TZMI。可能的采矿方法(A)截至2021年12月31日的已测量资源显示截至2021年12月31日的资源总量截至2021年12月31日的资源总量截至2021年12月31日的推断资源截至2021年12月31日的矿产资源总量力拓公司感兴趣的矿产资源吨级吨位等级二氧化钛原料(B)(C)Mt%Ti Minerals%Zircon%QMM(马达加斯加)O/P 365 4.2 0.2 688 4.3 0.2 1,0534.3 0.2 123 3.1 0.2 1,176 4.1 0.2 80.0 RBM(南非)O/P-7 9.5 7.8 7 9.5 7.8-7 9.5 7.8 74.0 RTFT(加拿大)O/P-11 84.9-11 84.9-16 79.2-27 81.6 100.0总二氧化钛原料365 4.2 0.2 706 5.6 8.0 1,071 51 5.4 139 11.7 0.2 1,210 5.9 4.8加拿大Sorel冶炼厂RTFT Tio USA Beaver Grader Havre-Saint-Pierre Tio Legend Port矿山项目城市铁路公路20公里100 64：W 63：40‘W 63：20’W 63：W 50：2 0‘N 50：3’N 50：4‘N 63：20’W63：40‘W64：W 50：2 0’N 50：4‘N 50’N 50：3‘N Rio Tinto Fet Tian运营-加拿大矿产资源继续以表格20-F 2021|riotinto.com372的形式发布年度报告
可能的采矿方法(A)截至2021年12月31日的已测量资源量表明截至2021年12月31日的资源量截至2021年12月31日的资源总量截至2021年12月31日的推断资源量截至2021年12月31日的矿产资源量力拓兴趣吨级吨位级二氧化钛原料(B)(C)Mt%Ti Minerals%Zircon%QMM(马达加斯加)O/P 365 4.2 0.2 688 4.3 0.2 1,0534.3 0.2 123 3.1 0.2 1,176 4.1 0.2 80.0 RBM(南非)O/P-7 9.5 7.8 7 9.5 7.8-7 9.5 7.8 74.0 RTFT(加拿大)O/P-11 84.9-11 84.9-16 79.2-27 81.6 100.0总二氧化钛原料365 4.2 0.2 706 5.6 8.0 1,071 51 5.4 139 11.7 0.2 1,210 5.9 4.8 373 Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com生产，矿产储量、矿产资源与运营
(A)可能的采矿方法：O/P=露天矿/地面；U/G=地下。(B)硼酸盐资源是指原位干燥的B2O3，而不是储量中的适销品。(C)Jadar当量原地干燥资源量为8500万吨，含16.1%B2O(指示)和5800万吨(含12.0%B2O)(推断)。D)贾达尔资源的估值是基于商品价格，碳酸锂为8 750美元/吨，硼酸为1 100美元/吨。这些价格来自CRU。(E)钻石资源以干原地吨计。(F)戴维克资源的估值是根据三年往绩平均价103.10美元/克拉计算的。(G)于2021年11月18日向市场报告，力拓已获得Diavik的100%权益。(H)锂资源以原地干燥吨计。(1)铀资源以干原地吨计。力拓承认，没有传统矿主的批准，他们不会开发贾比卢卡矿。(J)贾比卢卡资源的估值基于合资伙伴提供的54.60美元/磅的大宗商品价格，该价格来自专业市场研究公司UXC和TradeTech。可能的采矿方法(A)截至2021年12月31日的计量资源表明截至2021年12月31日的资源总量截至2021年12月31日的资源总量截至2021年12月31日的资源总量力拓公司感兴趣的矿产资源吨位(B)Mt%Jadar(塞尔维亚)(C)(D)U/G-14 14 7 21 100.0可能的采矿方法(A)截至2021年12月31日的资源总量截至2021年12月31日的资源总量截至2021年12月31日的资源总量推断资源(F)(G)U/G 1.2 2.2 0.9 2.9 2.1 2.5 0.6 1.9 2.7 2.4 100.0可能的采矿方法(A)截至2021年12月31日测量的资源量表明截至2021年12月31日的资源量资源截至2021年12月31日的资源推断资源截至2021年12月31日的资源力拓公司感兴趣的资源总量吨级锂(H)Mt%Li2O%贾达尔(塞尔维亚)(D)U/G--85 1.76 85 1.76 58 1.87 144 1.80 100.0可能的采矿方法(A)截至2021年12月31日的测量资源显示截至2021年12月31日的资源总量截至2021年12月31日的总测量和指示资源截至2021年12月31日的推断资源2021年12月31日力拓感兴趣的矿产资源总量吨级吨位级铀(I)Mt%U308%贾比卢卡(澳大利亚能源)(澳大利亚)(J)U/G 1 0.887 12 0.520 13 0.549 9 0.545 22 0.547 86.3达尔文贾比卢卡游骑兵矿(已关闭)传奇港口矿山项目城镇道路50公里250 131°E 131º30‘E 132：30’E 132：30‘E 132：E 133：E 13：S 12：S 12：3’S 131：E 131：30‘E 132 30：‘E132：E 133：E 13：S 12：S 12：30’S·雅比卢卡项目-澳大利亚矿产资源续年度报告20-F 2021|riotinto.com374
可能的采矿方法(A)截至2021年12月31日的计量资源表明截至2021年12月31日的资源总量截至2021年12月31日的资源总量截至2021年12月31日的资源总量力拓公司感兴趣的矿产资源吨位(B)Mt%Jadar(塞尔维亚)(C)(D)U/G-14 14 7 21 100.0可能的采矿方法(A)截至2021年12月31日的资源总量截至2021年12月31日的资源总量截至2021年12月31日的资源总量推断资源(F)(G)U/G 1.2 2.2 0.9 2.9 2.1 2.5 0.6 1.9 2.7 2.4 100.0可能的采矿方法(A)截至2021年12月31日测量的资源量表明截至2021年12月31日的资源量资源截至2021年12月31日的资源推断资源截至2021年12月31日的资源力拓公司感兴趣的资源总量吨级锂(H)Mt%Li2O%贾达尔(塞尔维亚)(D)U/G--85 1.76 85 1.76 58 1.87 144 1.80 100.0可能的采矿方法(A)截至2021年12月31日的测量资源显示截至2021年12月31日的资源总量截至2021年12月31日的总测量和指示资源截至2021年12月31日的推断资源(J)U/G 1 0.887 12 0.520 13 0.549 9 0.545 22 0.547 86.3塞尔维亚贾达尔贝尔格莱德塞尔维亚和波斯尼亚和黑塞哥维那Loznica Sabac传奇项目城镇铁路20公里20：30‘E20：30’E 19：30‘E 45：N 45：N 44：3’N 19：30‘E19：E 20：30’E 44：20：30‘E 44：3‘N Jadar项目-塞尔维亚375年度报告20-F 2021|riotinto.com生产，矿产储量、矿产资源与运营
力拓拥有完善的治理流程和内部控制，以支持矿产资源和矿产储量(或JORC守则定义的矿石储量)的生成和公布，包括一系列独立于运营报告的业务单位和产品组结构和流程。审计委员会审计委员会的职权范围包括管理矿产资源和矿石储量。这包括在集团层面对矿产资源和矿石储量进行年度审查，以及审查集团内部审计方案的结果和进展。矿石储量指导委员会矿石储量指导委员会(ORSC)由开发与技术首席技术官担任主席，至少每季度召开一次会议。ORSC由我们的技术、财务、治理和业务部门的高级代表组成，监督业务部门提名的合格人员的任命，在公开报告之前审查勘探结果、矿产资源或矿石储量数据，并监督集团矿产资源和矿石储量标准和指南的发展。卓越矿体知识中心卓越矿体知识中心拥有一支专门的矿体知识技术保证团队。矿体知识技术保证与ORSC一起，是集团矿产资源和矿石储量标准和指南的监护人和作者，并负责集团矿产资源、矿石储量和对账报告的治理和汇编。技术保证团队还监控外部报告环境，促进内部审计，并通过集团内部审计监控行动。集团内部审计矿产资源和矿石储量内部审计由独立的外部咨询人员在由集团内部审计管理的方案中进行，并得到矿体卓越知识中心和ORSC的协助。在2021年期间，由于COVID的限制，远程完成了两项内部矿产资源和矿石储量审计。材料调查结果在产品组报告线之外报告给审计委员会，所有报告和行动计划都由ORSC审查，以符合内部和外部报告标准。矿产资源和矿产储量治理和内部控制年度报告20-F 2021|riotinto.com376
地学信息管理和保证力拓采用行业标准的钻探、采样、分析和质量保证/质量控制(QA/QC)做法，并有正式的文件化程序支持。采用的主要钻探方法是钻石岩芯和反循环，如果矿床类型合适，还可以使用其他方法，如声波和空气岩心。钻孔位置通常由高精度的全球定位系统(GPS)确定，井下轨迹定位主要通过陀螺仪测量实现。钻井样品回收通常会被记录下来，所有的地质数据都是由合格的地学专业人员收集的。通过正式的记录程序和培训、参考资料、地质代码库的应用和直接进入地质数据库的数字记录，确保了地质记录的一致性。现场或商业实验室根据商品和矿藏类型提供适当的分析(化验)技术。通过QA/QC程序保持分析数据的可靠性，QA/QC程序通过分析空白、样品副本和基质匹配的认证标准物质来监控分析的准确性和精密度。力拓用于地球科学信息管理的标准是业界领先的Acquiire系统，并采用严格的QA/QC标准，以确保只将高质量的分析数据上传到项目数据库。矿产资源和矿产储量风险管理力拓矿产资源和矿产储量估计的风险通过全面的风险评估进行管理，以支持年度报告周期。通过验证控制措施、确定和采取适当的措施来消除或降低风险、进行评审并保持对标准和程序的遵从性来识别和管理风险。风险通过商业风险管理解决方案进行管理。于每个报告周期结束时，对所有业务部门的矿产资源和矿石储量风险进行分析，以确保报告的一致性，并确定各种流程是否存在任何集团范围的风险。另请参阅第120页的风险因素部分。377年度报告Form 20-F 2021|riotinto.com生产、矿产储量、矿产资源和运营
雇主责任协会(A)铝土矿A McIntyre AusIMM Rio Tinto Resources Gove，East wepa和Andoom，wepa以北，Amrun W Saba AusIMM储量Gove，East wepa和Andoom，Amrun M A Diallo EFG Compagnie des Boxites de Guinée Resources Sangaredi Keersemaker AusIMM Reserve J P M Franco AusIMM Mineração Rio do Norte Reserve M A H Monteiro AusIMM Resources and Reserve Borates B Griffiths SME AusIMM Rio Tinto Resources and Reserve Boron Cube H Martin AusIMM Rio Tinto Resources Resolve(C)A Schwarz AusIMM Resources M Bixley Ausimm Rio Tinto Reserve Oyu Tolgoi(B)(C)(D)O Dendev AusIMM Resources Hayes AusIMM Rio Bingham Canyon(B)(C)(D)E Mader Ausimm Reserve P Rodriguez AusIMM Resources K Suseder AusIMM Resources(B)(C)(D)E Mader Ausimm Reserve P Rodriguez Ausimm Resources K Suseder Aimm Resources(B)(C)(D)E Mader AusIMM Reserve P Rodriguez Ausimm Resources K Suseder AimmAusIMM资源和储量F Barrera AusIMM储量EsCondida R Maureira AusIMM Minera EsCondida Ltd.资源埃斯孔迪达，埃斯孔迪达-钦博拉索-硫化物，潘帕-埃斯孔迪达-硫化物(B)，Pinta Verder J Matt AusIMM Rio Tinto Resources La Granja J Pocoe AusIMM Rio Tinto Resources Winu(B)(D)Form 20-F 2021|riotinto.com378
雇主责任协会(A)钻石储量钻石Konzamanis NAPEG力拓储量K Pollock NAPEG资源和储量铁矿石K Tindale AusIMM力拓资源Simandou M McDonald PEGNL Rio Tinto资源加拿大铁矿石公司B Power PEGNL资源S罗氏AusIMM储量R Way PEGNL资源R Williams PEGNM储量P齐门多夫AusIMM储量N Brajkovich Ausimm力拓资源力拓铁矿石-Boolgeeda，Brockman，Brockman Process Ore，Channel铁矿，矿床，Marra Mamba P Savory AusIMM资源C Kyngdon AusIMM资源Vilela Vilela到AusIMM储量力拓资源力拓铁矿-Boolgeeda，Brockman，Brockman Process Ore，Channel铁矿，矿床，Marra Mamba，Marra Mamba P Savory AusIMM Resources C Kyngdon AusIMM资源LPsolite(海峡铁)矿石C Gagne AusIMM储量A Menaria AusIMM储量R Sarin AusIMM储量锂G Davis AusIMM力拓储量贾达尔(E)一位伯爵AusIMM顾问-斯诺登集团储量J Garcia EFG力拓资源M Sweeney AusIMM资源二氧化钛原料J Dumouchel OGQ力拓资源力拓Fer钛(RTFT)C Ferland OIQ Resources D Gallant OIQ储量T大岭SAIMM力拓储量理查兹湾矿产(RBM)(F)A Louw SACNASP资源S MnuncnCNP Kluge SAIMM力拓储量QMM马达加斯加(F)Hees AusIMM Resources S澳大利亚能源(A)澳大利亚矿冶研究所EFG：欧洲地质学家联合会NAPEG：专业工程师协会；西北地区的地质学家和地球物理学家L：Ordre des Géologues du Québec OIQ：L‘Ordre des Iningénieur du Québec PEGNL：专业工程师和地球科学家纽芬兰和拉布拉多SACNASP：南非自然科学职业理事会SAIMM：南非矿业和冶金学会SME：采矿、冶金和勘探学会(B)包括黄金(C)包括钼(D)包括银(E)包括锆石379(F)包括20-F 2021|riotinto.com年报
矿山和生产设施集团矿山于2021年12月31日铁矿生产物业矿山所有权经营者位置通道及基础设施所有权/租赁/面积关键许可条件历史财产描述/矿化加工厂及其他可用设施的矿山类型电力来源澳大利亚皮尔巴拉业务Hamersley Iron：Brockman 2 Brockman 4 Channar Gudai-Darri Marandoo mount Tom Price Nammuldi Paraburdoo Silvergras West Turner Syncline Yandicoogina 100%Rio Tinto Channar之前由力拓(通过Channar Mining Pty Ltd)和中钢集团(中钢Channar Pty Ltd.)分别拥有60%和40%的股权。于二零二零年完成Channar矿业合资安排后，所有权转移至100%力拓。西澳大利亚州里约热内卢皮尔巴拉地区的通道和物业内的基础设施包括：-连接公共道路和高速公路的密封和非密封公路网；-公共机场和力拓运营的机场；-哈默斯利和罗布拥有的综合重型运输铁路网，由皮尔巴拉钢铁公司运营，包括超过1,890公里的铁路、多辆火车车厢和机车；-位于丹皮尔和兰伯特角的四个航运码头，作为单一港口系统管理；-抽水和向现场供应淡水的管道网络；-FIFO地点的住宿村庄；-管理丹皮尔、Wickham、Karratha、Pannawonica、Paraburdoo和Tom Price等镇的财产的住房组合；-几个矿场的尾矿储存设施。所有资产都要接受例行检查以及持续的投资和维护方案，以确保这些资产符合用途。根据1963年铁矿石(哈默斯利山脉)协议法持有的Tom Price、Marandoo、Brockman 2、Brockman 4、Nammudi和West Turner Syncline矿产和采矿租约。ML4SA目前采矿作业的面积约为13,862公顷。M272SA目前采矿作业的面积约为2,154公顷。根据1972年《铁矿石(布鲁斯山)协议法》持有的古代-达里矿产租约。ML252SA目前采矿作业的面积约为1,954公顷。根据1968年铁矿石(哈默斯利山脉)协议法持有的Paraburdoo和East Range矿产租约。受目前采矿作业影响的ML246SA区域约1,990公顷的Channar采矿租约根据1987年铁矿石(Channar合资企业)协议法持有。采矿租约将于2028年到期，有权延长至多五年。M265SA目前采矿作业的面积约为1,955公顷。根据《1996年铁矿石协议法案》持有的Yandicoogina采矿租约。M274SA目前采矿作业的面积约为4723公顷。州协议条件由西澳大利亚州政府制定，大致包括环境合规和报告义务；关闭和修复考虑因素；当地采购和社区倡议/投资要求；以及纳税和政府特许权使用费。目前的业务还根据土著土地使用协定(ILUA)经营，其中包括向信托账户付款的承诺；土著就业和商业机会；以及遗产和文化保护。汤姆普莱斯山于1966年开始运营，Paraburdoo于1974年开始运营。在1990年代，Channar(1990)、Brockman 2(1992)、Marandoo(1994)和Yandicoogina(1998)获得了第一个矿石。南穆尔迪在2006年获得了第一个矿石，随后是布罗克曼4号(2010年)、西特纳向斜(2011年)和银草(2017年)。哈默斯利铁矿网络的最新成员将是古代-达里，受新冠肺炎的持续影响，预计2022年第二季度将在那里获得第一个矿石。力拓在该矿区内运营的所有矿山都是露天矿。所采用的采矿方法使用传统的露天采矿，即使用铲子和装载机将钻探和爆破的材料装载到卡车上，以便运往垃圾场或提供给加工厂。除了采矿活动，力拓还在该矿区进行勘探和开发钻探。Brockman 2、Brockman 4、Channar、Gudai-Darri、Tom Price、Paraburdoo和西特纳向斜：矿化是赋存于Brockman建造的带状铁建造中的赤铁矿/针铁矿矿化。碎屑沉积也出现在这些地点。Marandoo和Silvergras：矿化以针铁矿/赤铁矿的形式出现在Marra Mamba组的带状铁建造中。还发生了一些碎屑矿化作用。Yandicoogina：针铁矿矿化以Psolite矿石的形式出现在水道铁建造的古水道中。在布罗克曼2号、布罗克曼4号、纳姆尔迪干法工厂和古代达里，干法粉碎和筛分被用于生产块状和粉状铁矿石产品。在Marandoo，湿法洗涤和筛分用于生产块状和粉状铁矿石产品，然后使用水力旋流器对粉状产品进行脱泥。来自Channar和Paraburdoo矿的矿石被粉碎，然后通过中央三级粉碎和干式筛分厂进行处理，以生产干块产品，然后使用水力旋流器对细粉进行进一步的湿法处理以去除泥。Tom Price和West Turner Syncline矿的矿石要么被送往高品位工厂进行干法粉碎和筛分，以干燥块状和细粉产品，要么被送往低品位工厂进行选矿。低品位块选矿采用重介质分选，低品位细粒采用重介质水力旋流器和螺旋旋流器组合选矿。在燕地，矿石只能通过干法粉碎和筛分相结合的方式粉碎成细粉产品，或者通过分级去除更细的颗粒来粉碎和湿法处理矿石。哈默斯利铁矿网络内的加工厂年龄差异很大，许多工厂自最初建设以来一直受到棕地开发的影响。所有工厂都受到持续资本投资和维护的持续制度的约束，这一制度以资产完整性审计、工程检查、关键设备的工程生命周期以及安全检查和审计为基础。由皮尔巴拉钢铁公司运营的哈默斯利和罗伯综合电网供电。Form 20-F 2021年报|riotinto.com380
集团矿山于2021年12月31日的铁矿石生产物业矿产矿山所有权经营者位置通道及基础设施所有权/租赁/面积关键许可条件历史物业描述/矿山类型矿化加工厂及其他可用设施电力来源澳大利亚皮尔巴拉业务Hamersley Iron：Brockman 2 Brockman 4 Channar Gudai-Darri Marandoo Mountain Tom Price Nammuldi Paraburdoo Silvergras West Turner Syncline Yandicoogina 100%Rio Tinto Channar之前由力拓(通过Channar Mining Pty Ltd.)拥有60%股权，中钢集团(中钢Channar Pty Ltd.)拥有40%股权。于二零二零年完成Channar矿业合资安排后，所有权转移至100%力拓。-管理丹皮尔、Wickham、Karratha、Pannawonica、Paraburdoo和Tom Price等镇的财产的住房组合；-几个矿场的尾矿储存设施。所有资产都要接受例行检查以及持续的投资和维护方案，以确保这些资产符合用途。根据1963年铁矿石(哈默斯利山脉)协议法持有的Tom Price、Marandoo、Brockman 2、Brockman 4、Nammudi和West Turner Syncline矿产和采矿租约。ML4SA目前采矿作业的面积约为13,862公顷。M272SA目前采矿作业的面积约为2,154公顷。根据1972年《铁矿石(布鲁斯山)协议法》持有的古代-达里矿产租约。ML252SA目前采矿作业的面积约为1,954公顷。根据1968年铁矿石(哈默斯利山脉)协议法持有的Paraburdoo和East Range矿产租约。受目前采矿作业影响的ML246SA区域约1,990公顷的Channar采矿租约根据1987年铁矿石(Channar合资企业)协议法持有。采矿租约将于2028年到期，有权延长至多五年。M265SA目前采矿作业的面积约为1,955公顷。根据《1996年铁矿石协议法案》持有的Yandicoogina采矿租约。M274SA目前采矿作业的面积约为4723公顷。州协议条件由西澳大利亚州政府制定，大致包括环境合规和报告义务；关闭和修复考虑因素；当地采购和社区倡议/投资要求；以及纳税和政府特许权使用费。目前的业务还根据土著土地使用协定(ILUA)经营，其中包括向信托账户付款的承诺；土著就业和商业机会；以及遗产和文化保护。汤姆普莱斯山于1966年开始运营，Paraburdoo于1974年开始运营。在1990年代，Channar(1990)、Brockman 2(1992)、Marandoo(1994)和Yandicoogina(1998)获得了第一个矿石。南穆尔迪在2006年获得了第一个矿石，随后是布罗克曼4号(2010年)、西特纳向斜(2011年)和银草(2017年)。哈默斯利铁矿网络的最新成员将是古代-达里，受新冠肺炎的持续影响，预计2022年第二季度将在那里获得第一个矿石。力拓在该矿区内运营的所有矿山都是露天矿。所采用的采矿方法使用传统的露天采矿，即使用铲子和装载机将钻探和爆破的材料装载到卡车上，以便运往垃圾场或提供给加工厂。除了采矿活动，力拓还在该矿区进行勘探和开发钻探。Brockman 2、Brockman 4、Channar、Gudai-Darri、Tom Price、Paraburdoo和西特纳向斜：矿化是赋存于Brockman建造的带状铁建造中的赤铁矿/针铁矿矿化。碎屑沉积也出现在这些地点。在Tom Price和West Turner向斜，一些赋存于Marra Mamba组内的针铁矿/赤铁矿矿化也发生了。Marandoo和Silvergras：矿化以针铁矿/赤铁矿的形式出现在Marra Mamba组的带状铁建造中。还发生了一些碎屑矿化作用。Yandicoogina：针铁矿矿化以Psolite矿石的形式出现在水道铁建造的古水道中。在布罗克曼2号、布罗克曼4号、纳姆尔迪干法工厂和古代达里，干法粉碎和筛分被用于生产块状和粉状铁矿石产品。在Marandoo，湿法洗涤和筛分用于生产块状和粉状铁矿石产品，然后使用水力旋流器对粉状产品进行脱泥。来自Channar和Paraburdoo矿的矿石被粉碎，然后通过中央三级粉碎和干式筛分厂进行处理，以生产干块产品，然后使用水力旋流器对细粉进行进一步的湿法处理以去除泥。Tom Price和West Turner Syncline矿的矿石要么被送往高品位工厂进行干法粉碎和筛分，以干燥块状和细粉产品，要么被送往低品位工厂进行选矿。低品位块选矿采用重介质分选，低品位细粒采用重介质水力旋流器和螺旋旋流器组合选矿。在燕地，矿石只能通过干法粉碎和筛分相结合的方式粉碎成细粉产品，或者通过分级去除更细的颗粒来粉碎和湿法处理矿石。哈默斯利铁矿网络内的加工厂年龄差异很大，许多工厂自最初建设以来一直受到棕地开发的影响。所有工厂都受到持续资本投资和维护的持续制度的约束，这一制度以资产完整性审计、工程检查、关键设备的工程生命周期以及安全检查和审计为基础。由皮尔巴拉钢铁公司运营的哈默斯利和罗伯综合电网供电。381 Form 20-F 2021|riotinto.com生产、矿产储量、矿产资源和运营年度报告
集团矿山于二零二一年十二月三十一日持续拥有铁矿所有权经营者地点及基建业权/租约/面积主要许可条件历史物业描述/矿山类型矿化加工厂及其他可供使用的设施Power Resources East Range 54%Rio Tinto。力拓拥有Bao-Hi合资企业54%的股份，其余46%由中国持有。力拓位于西澳大利亚州皮尔巴拉地区的通道和基础设施包括：-连接公共道路和高速公路的密封和非密封公路网；-公共机场和力拓运营的机场；-哈默斯利和罗布拥有的综合重型运输铁路网，由皮尔巴拉铁矿运营，包括超过1890公里的铁路、多节轨道车辆和火车头；-位于丹皮尔码头和兰伯特角的四个航运码头，作为一个单一港口系统进行管理；-抽水和向现场供应淡水的管道网络；-管理先进先出组织地点的住宿村庄；-管理丹皮尔、韦翰、卡拉塔、帕纳沃尼察、帕拉布尔多和汤姆·普莱斯等城镇的财产的住房组合；-几个矿场的尾矿储存设施。矿产租约将于2028年到期，后续可选择延长21年。根据《1968年铁矿石(哈默斯利山脉)协议法》持有的矿产租约。ML4SA目前采矿作业的面积约为1,048公顷。目前的业务还根据土著土地使用协定(ILUA)经营，其中包括向信托账户付款的承诺；土著就业和商业机会；以及遗产和文化保护。宝喜合资企业成立于2002年，已向中国销售了超过2亿吨铁矿石。第一批来自East Range的矿石于2004年交付。力拓在该矿区内运营的所有矿山都是露天矿。所采用的采矿方法使用传统的露天采矿，即使用铲子和装载机将钻探和爆破的材料装载到卡车上，以便运往垃圾场或提供给加工厂。除了采矿活动，力拓还在该矿区进行勘探和开发钻探。东部山脉的矿化呈赤铁矿/针铁矿矿化，赋存于Brockman组的带状铁建造内。来自East Range矿的矿石被粉碎，然后通过中央Paraburdoo三次粉碎和干式筛分厂进行处理，以产生干块产品，然后使用水力旋流器对细粉产品进行进一步的湿法处理以去除泥浆。哈默斯利铁矿网络内的加工厂年龄差异很大，许多工厂自最初建设以来一直受到棕地开发的影响。所有工厂都受到持续资本投资和维护的持续制度的约束，这一制度以资产完整性审计、工程检查、关键设备的工程生命周期以及安全检查和审计为基础。由皮尔巴拉钢铁公司运营的哈默斯利和罗伯综合电网供电。Hope Down拥有150%的力拓股份。位于西澳大利亚州皮尔巴拉地区的汉考克勘探有限公司50%股份的通道和物业内的基础设施包括：-连接公共道路和高速公路的密封和非密封公路网；-公共机场和力拓运营的机场；-哈默斯利和罗布拥有的综合重型运输铁路网，由皮尔巴拉钢铁公司运营，包括超过1,890公里的铁路、多节火车车厢和机车；-位于丹皮尔和兰伯特角的四个航运码头，作为一个单一港口系统管理；-抽水和向现场供应淡水的管道网络；-FIFO地点的住宿村庄；-管理丹皮尔、Wickham、Karratha、Pannawonica、Paraburdoo和Tom Price等镇的财产的住房组合；-几个矿场的尾矿储存设施。所有资产都要接受例行检查以及持续的投资和维护方案，以确保这些资产符合用途。采矿租约将于2027年到期，有两个选项可延长21年。根据《1992年铁矿石(希望山庄)协议法》持有的采矿租约。M282SA目前采矿作业的面积约为4,079公顷。州协议条件由西澳大利亚州政府制定，大致包括环境合规和报告义务；关闭和修复考虑因素；当地采购和社区倡议/投资要求；以及纳税和政府特许权使用费。目前的业务还根据土著土地使用协定(ILUA)经营，其中包括向信托账户付款的承诺；土著就业和商业机会；以及遗产和文化保护。力拓和汉考克勘探的合资企业。第二阶段至3,000万吨/年已于2009年完成。力拓在该矿区内运营的所有矿山都是露天矿。所采用的采矿方法使用传统的露天采矿，即使用铲子和装载机将钻探和爆破的材料装载到卡车上，以便运往垃圾场或提供给加工厂。除了采矿活动，力拓还在该矿区进行勘探和开发钻探。Hope Down 1的矿化以针铁矿/赤铁矿的形式出现在马拉曼巴组的带状铁建造中。还发生了一些碎屑矿化作用。霍普唐斯1号的矿石通过霍普唐斯1号加工厂进行加工，该加工厂利用干法粉碎和筛分来生产块状和粉状铁矿石产品。哈默斯利铁矿网络内的加工厂年龄差异很大，许多工厂自最初建设以来一直受到棕地开发的影响。所有工厂都受到持续资本投资和维护的持续制度的约束，这一制度以资产完整性审计、工程检查、关键设备的工程生命周期以及安全检查和审计为基础。由皮尔巴拉铁矿运营的哈默斯利和罗伯综合电网和生产设施提供的电力继续在Form 20-F 2021|riotinto.com382上发布年度报告
集团矿山于二零二一年十二月三十一日持续拥有铁矿所有权经营者地点及基建业权/租约/面积主要许可条件历史物业描述/矿山类型矿化加工厂及其他可供使用的设施Power Resources East Range 54%Rio Tinto。力拓拥有Bao-Hi合资企业54%的股份，其余46%由中国持有。力拓位于西澳大利亚州皮尔巴拉地区的通道和基础设施包括：-连接公共道路和高速公路的密封和非密封公路网；-公共机场和力拓运营的机场；-哈默斯利和罗布拥有的综合重型运输铁路网，由皮尔巴拉铁矿运营，包括超过1890公里的铁路、多节轨道车辆和火车头；-位于丹皮尔码头和兰伯特角的四个航运码头，作为一个单一港口系统进行管理；-抽水和向现场供应淡水的管道网络；-管理先进先出组织地点的住宿村庄；-管理丹皮尔、韦翰、卡拉塔、帕纳沃尼察、帕拉布尔多和汤姆·普莱斯等城镇的财产的住房组合；-几个矿场的尾矿储存设施。所有资产都要接受例行检查以及持续的投资和维护方案，以确保这些资产符合用途。矿产租约将于2028年到期，后续可选择延长21年。根据《1968年铁矿石(哈默斯利山脉)协议法》持有的矿产租约。ML4SA目前采矿作业的面积约为1,048公顷。目前的业务还根据土著土地使用协定(ILUA)经营，其中包括向信托账户付款的承诺；土著就业和商业机会；以及遗产和文化保护。宝喜合资企业成立于2002年，已向中国销售了超过2亿吨铁矿石。第一批来自East Range的矿石于2004年交付。力拓在该矿区内运营的所有矿山都是露天矿。所采用的采矿方法使用传统的露天采矿，即使用铲子和装载机将钻探和爆破的材料装载到卡车上，以便运往垃圾场或提供给加工厂。除了采矿活动，力拓还在该矿区进行勘探和开发钻探。东部山脉的矿化呈赤铁矿/针铁矿矿化，赋存于Brockman组的带状铁建造内。来自East Range矿的矿石被粉碎，然后通过中央Paraburdoo三次粉碎和干式筛分厂进行处理，以产生干块产品，然后使用水力旋流器对细粉产品进行进一步的湿法处理以去除泥浆。哈默斯利铁矿网络内的加工厂年龄差异很大，许多工厂自最初建设以来一直受到棕地开发的影响。所有工厂都受到持续资本投资和维护的持续制度的约束，这一制度以资产完整性审计、工程检查、关键设备的工程生命周期以及安全检查和审计为基础。由皮尔巴拉钢铁公司运营的哈默斯利和罗伯综合电网供电。Hope Down拥有150%的力拓股份。位于西澳大利亚州皮尔巴拉地区的汉考克勘探有限公司50%股份的通道和物业内的基础设施包括：-连接公共道路和高速公路的密封和非密封公路网；-公共机场和力拓运营的机场；-哈默斯利和罗布拥有的综合重型运输铁路网，由皮尔巴拉钢铁公司运营，包括超过1,890公里的铁路、多节火车车厢和机车；-位于丹皮尔和兰伯特角的四个航运码头，作为一个单一港口系统管理；-抽水和向现场供应淡水的管道网络；-FIFO地点的住宿村庄；-管理丹皮尔、Wickham、Karratha、Pannawonica、Paraburdoo和Tom Price等镇的财产的住房组合；-几个矿场的尾矿储存设施。所有资产都要接受例行检查以及持续的投资和维护方案，以确保这些资产符合用途。采矿租约将于2027年到期，有两个选项可延长21年。根据《1992年铁矿石(希望山庄)协议法》持有的采矿租约。M282SA目前采矿作业的面积约为4,079公顷。州协议条件由西澳大利亚州政府制定，大致包括环境合规和报告义务；关闭和修复考虑因素；当地采购和社区倡议/投资要求；以及纳税和政府特许权使用费。目前的业务还根据土著土地使用协定(ILUA)经营，其中包括向信托账户付款的承诺；土著就业和商业机会；以及遗产和文化保护。力拓和汉考克勘探的合资企业。第二阶段至3,000万吨/年已于2009年完成。力拓在该矿区内运营的所有矿山都是露天矿。所采用的采矿方法使用传统的露天采矿，即使用铲子和装载机将钻探和爆破的材料装载到卡车上，以便运往垃圾场或提供给加工厂。除了采矿活动，力拓还在该矿区进行勘探和开发钻探。还发生了一些碎屑矿化作用。霍普唐斯1号的矿石通过霍普唐斯1号加工厂进行加工，该加工厂利用干法粉碎和筛分来生产块状和粉状铁矿石产品。哈默斯利铁矿网络内的加工厂年龄差异很大，许多工厂自最初建设以来一直受到棕地开发的影响。所有工厂都受到持续资本投资和维护的持续制度的约束，这一制度以资产完整性审计、工程检查、关键设备的工程生命周期以及安全检查和审计为基础。由Pilbara Iron 383运营的Hamersley和Robe综合电网提供，Form 20-F 2021|riotinto.com生产、矿产储量、矿产资源和运营年度报告
集团矿山于二零二一年十二月三十一日铁矿持续业权矿山所有权经营商地点准入及基建业权/租赁/占地面积主要许可条件历史物业描述/矿场类型矿化加工厂及其他可用设施力拓电力供应希望下降4 50%力拓。位于西澳大利亚州皮尔巴拉地区的汉考克勘探有限公司50%股份的通道和物业内的基础设施包括：-连接公共道路和高速公路的密封和非密封公路网；-公共机场和力拓运营的机场；-哈默斯利和罗布拥有的综合重型运输铁路网，由皮尔巴拉钢铁公司运营，包括超过1,890公里的铁路、多节火车车厢和机车；-位于丹皮尔和兰伯特角的四个航运码头，作为一个单一港口系统管理；-抽水和向现场供应淡水的管道网络；-FIFO地点的住宿村庄；-管理丹皮尔、Wickham、Karratha、Pannawonica、Paraburdoo和Tom Price等镇的财产的住房组合；-几个矿场的尾矿储存设施。所有资产都要接受例行检查以及持续的投资和维护方案，以确保这些资产符合用途。采矿租约将于2027年到期，有两个选项可延长21年。根据《1992年铁矿石(希望山庄)协议法》持有的采矿租约。M282SA目前采矿作业的面积约为3,254公顷。州协议条件由西澳大利亚州政府制定，大致包括环境合规和报告义务；关闭和修复考虑因素；当地采购和社区倡议/投资要求；以及纳税和政府特许权使用费。目前的业务还根据土著土地使用协定(ILUA)经营，其中包括向信托账户付款的承诺；土著就业和商业机会；以及遗产和文化保护。力拓和汉考克勘探的合资企业。二零一一年开始建设湿法加工厂，年产量达1,500万吨，并于二零一三年首次投产。力拓在该矿区内运营的所有矿山都是露天矿。所采用的采矿方法使用传统的露天采矿，即使用铲子和装载机将钻探和爆破的材料装载到卡车上，以便运往垃圾场或提供给加工厂。除了采矿活动外，力拓还在该矿区进行勘探和开发活动。Hope Down 4的矿化呈赤铁矿/针铁矿矿化，赋存于Brockman组的带状铁建造内。来自霍普唐斯4号的矿石通过霍普唐斯4号加工厂进行加工。在使用水力旋流器对细粉产品进行脱泥之前，使用湿法洗涤和筛分来分离块状和细粉产品。哈默斯利铁矿网络内的加工厂年龄差异很大，许多工厂自最初建设以来一直受到棕地开发的影响。所有工厂都受到持续资本投资和维护的持续制度的约束，这一制度以资产完整性审计、工程检查、关键设备的工程生命周期以及安全检查和审计为基础。由皮尔巴拉钢铁公司运营的哈默斯利和罗伯综合电网供电。矿山和生产设施继续在Form 20-F 2021|riotinto.com384上发布年度报告
集团矿山于二零二一年十二月三十一日铁矿持续业权矿山所有权经营商地点准入及基建业权/租赁/占地面积主要许可条件历史物业描述/矿场类型矿化加工厂及其他可用设施力拓电力供应希望下降4 50%力拓。位于西澳大利亚州皮尔巴拉地区的汉考克勘探有限公司50%股份的通道和物业内的基础设施包括：-连接公共道路和高速公路的密封和非密封公路网；-公共机场和力拓运营的机场；-哈默斯利和罗布拥有的综合重型运输铁路网，由皮尔巴拉钢铁公司运营，包括超过1,890公里的铁路、多节火车车厢和机车；-位于丹皮尔和兰伯特角的四个航运码头，作为一个单一港口系统管理；-抽水和向现场供应淡水的管道网络；-FIFO地点的住宿村庄；-管理丹皮尔、Wickham、Karratha、Pannawonica、Paraburdoo和Tom Price等镇的财产的住房组合；-几个矿场的尾矿储存设施。所有资产都要接受例行检查以及持续的投资和维护方案，以确保这些资产符合用途。采矿租约将于2027年到期，有两个选项可延长21年。根据《1992年铁矿石(希望山庄)协议法》持有的采矿租约。M282SA目前采矿作业的面积约为3,254公顷。州协议条件由西澳大利亚州政府制定，大致包括环境合规和报告义务；关闭和修复考虑因素；当地采购和社区倡议/投资要求；以及纳税和政府特许权使用费。目前的业务还根据土著土地使用协定(ILUA)经营，其中包括向信托账户付款的承诺；土著就业和商业机会；以及遗产和文化保护。力拓和汉考克勘探的合资企业。二零一一年开始建设湿法加工厂，年产量达1,500万吨，并于二零一三年首次投产。力拓在该矿区内运营的所有矿山都是露天矿。所采用的采矿方法使用传统的露天采矿，即使用铲子和装载机将钻探和爆破的材料装载到卡车上，以便运往垃圾场或提供给加工厂。除了采矿活动外，力拓还在该矿区进行勘探和开发活动。Hope Down 4的矿化呈赤铁矿/针铁矿矿化，赋存于Brockman组的带状铁建造内。来自霍普唐斯4号的矿石通过霍普唐斯4号加工厂进行加工。在使用水力旋流器对细粉产品进行脱泥之前，使用湿法洗涤和筛分来分离块状和细粉产品。哈默斯利铁矿网络内的加工厂年龄差异很大，许多工厂自最初建设以来一直受到棕地开发的影响。所有工厂都受到持续资本投资和维护的持续制度的约束，这一制度以资产完整性审计、工程检查、关键设备的工程生命周期以及安全检查和审计为基础。由皮尔巴拉钢铁公司运营的哈默斯利和罗伯综合电网供电。385 Form 20-F 2021|riotinto.com生产、矿产储量、矿产资源和运营年度报告
集团矿山于二零二一年十二月三十一日铁矿持续拥有矿山所有权经营商地点使用权及基础设施所有权/租赁/面积许可条件历史物业描述/矿山类型矿化加工厂及其他可用设施来源Robe River Iron Associates：-Mesa A-Mesa J West Angelas 53%Rio Tinto。罗伯河是力拓(53%)、三井铁矿石开发公司(33%)和新日铁(14%)的合资企业，位于西澳大利亚州的里约热内卢皮尔巴拉地区，该物业内的通道和基础设施包括：-连接公共道路和高速公路的密封和非密封公路网；-公共和力拓运营的机场；-哈默斯利和罗布拥有的综合重型运输铁路网，由皮尔巴拉钢铁公司运营，包括超过1,890公里的铁路、多节火车车厢和机车；-位于丹皮尔和兰伯特角的四个航运码头，作为一个单一港口系统进行管理；-提取水和向现场供应淡水的管道网络；-FIFO地点管理的住宿村庄；-管理丹皮尔、韦翰、卡拉塔、Pannawonica、Paraburdoo和Tom Price镇物业的住房组合；-几个矿场的尾矿储存设施。所有资产都要接受例行检查以及持续的投资和维护方案，以确保这些资产符合用途。我与西澳大利亚州政府签订的终身协议。根据《1964年铁矿石(罗伯河)协议法》持有的矿产租约。ML248SA目前采矿作业的面积约为11,563公顷。目前的业务还根据土著土地使用协定(ILUA)经营，其中包括向信托账户付款的承诺；土著就业和商业机会；以及遗产和文化保护。1972年从罗伯谷运来的第一批货。2000年通过North Limited收购获得的权益。2002年，第一批矿石从西安吉拉斯运来。力拓在该矿区内运营的所有矿山都是露天矿。所采用的采矿方法使用传统的露天采矿，即使用铲子和装载机将钻探和爆破的材料装载到卡车上，以便运往垃圾场或提供给加工厂。除了采矿活动，力拓还在该矿区进行勘探和开发钻探。罗伯谷矿床：针铁矿矿化以Psolite矿石的形式出现在水道铁建造的古河道内。西安吉拉斯的矿化以针铁矿/赤铁矿的形式出现在马拉曼巴组的带状铁建造中。还发生了一些碎屑矿化作用。来自梅萨A和梅萨J的Robe山谷矿的矿石通过干法粉碎和筛分厂或湿法处理厂进行处理，使用洗涤和筛分来去除更细的颗粒。来自罗伯谷矿山的粉碎和脱泥矿石通过铁路运往兰伯特角，在那里通过专用加工厂进行进一步的干法粉碎和筛分，生产出块状和粉末状的铁矿石产品。在West Angelas矿，干法粉碎和筛分被用于生产块状和粉末状铁矿石产品。哈默斯利铁矿网络内的加工厂年龄差异很大，许多工厂自最初建设以来一直受到棕地开发的影响。所有工厂都受到持续资本投资和维护的持续制度的约束，这一制度以资产完整性审计、工程检查、关键设备的工程生命周期以及安全检查和审计为基础。由皮尔巴拉钢铁公司运营的哈默斯利和罗伯综合电网供电。丹皮尔盐港黑德兰港、丹皮尔湖和麦克劳德湖68.4%力拓。丹皮尔盐业是力拓(68%)、丸红株式会社(22%)和索吉茨(10%)力拓(丹皮尔盐业有限公司)加斯科因和皮尔巴拉地区的合资企业，西澳大利亚公路和港口采矿和矿产租约将于2034年、2029年和2031年分别在丹皮尔、黑德兰港和麦克劳德湖到期。矿产租约分别根据丹皮尔太阳能盐业协议法1967年、莱斯利太阳能盐业协议法1966年和蒸发岩(麦克劳德湖)协议法1967年持有。州协议条件由西澳大利亚州政府制定，大致包括环境合规和报告义务；关闭和修复考虑因素；当地采购和社区倡议/投资要求；以及纳税和政府特许权使用费。丹皮尔油田的建设始于1969年；第一批装船于1972年。麦克劳德湖于1978年被收购，作为一个作业区。黑德兰港于2001年被收购，作为一个作业区。丹皮尔和黑德兰港的海水太阳能蒸发；麦克劳德湖的地下卤水；麦克劳德湖的石膏提取。 石膏存在于覆盖麦克劳德湖大部分的顶层。盐是通过一个洗涤厂加工的，包括麦克劳德湖的筛洗带，黑德兰港的螺旋碗分级机和静态筛，以及分级筛、带有脱水筛的逆流分级机和离心机在丹皮尔。Dampier生产可立即装船的产品。 麦克劳德湖和黑德兰港的洗盐在库存上脱水。麦克劳德湖还开采和加工浸提堆中的石膏。与Hamersley Iron和Horizon Power和现场发电的长期合同。2021年20—F表格年度报告|riotinto.com386
集团矿山于二零二一年十二月三十一日铁矿持续拥有矿山所有权经营商地点使用权及基础设施所有权/租赁/面积许可条件历史物业描述/矿山类型矿化加工厂及其他可用设施来源Robe River Iron Associates：-Mesa A-Mesa J West Angelas 53%Rio Tinto。罗伯河是力拓(53%)、三井铁矿石开发公司(33%)和新日铁(14%)的合资企业，位于西澳大利亚州的里约热内卢皮尔巴拉地区，该物业内的通道和基础设施包括：-连接公共道路和高速公路的密封和非密封公路网；-公共和力拓运营的机场；-哈默斯利和罗布拥有的综合重型运输铁路网，由皮尔巴拉钢铁公司运营，包括超过1,890公里的铁路、多节火车车厢和机车；-位于丹皮尔和兰伯特角的四个航运码头，作为一个单一港口系统进行管理；-提取水和向现场供应淡水的管道网络；-FIFO地点管理的住宿村庄；-管理丹皮尔、韦翰、卡拉塔、Pannawonica、Paraburdoo和Tom Price镇物业的住房组合；-几个矿场的尾矿储存设施。所有资产都要接受例行检查以及持续的投资和维护方案，以确保这些资产符合用途。我与西澳大利亚州政府签订的终身协议。根据《1964年铁矿石(罗伯河)协议法》持有的矿产租约。ML248SA目前采矿作业的面积约为11,563公顷。目前的业务还根据土著土地使用协定(ILUA)经营，其中包括向信托账户付款的承诺；土著就业和商业机会；以及遗产和文化保护。1972年从罗伯谷运来的第一批货。2000年通过North Limited收购获得的权益。2002年，第一批矿石从西安吉拉斯运来。力拓在该矿区内运营的所有矿山都是露天矿。所采用的采矿方法使用传统的露天采矿，即使用铲子和装载机将钻探和爆破的材料装载到卡车上，以便运往垃圾场或提供给加工厂。除了采矿活动，力拓还在该矿区进行勘探和开发钻探。罗伯谷矿床：针铁矿矿化以Psolite矿石的形式出现在水道铁建造的古河道内。西安吉拉斯的矿化以针铁矿/赤铁矿的形式出现在马拉曼巴组的带状铁建造中。还发生了一些碎屑矿化作用。来自梅萨A和梅萨J的Robe山谷矿的矿石通过干法粉碎和筛分厂或湿法处理厂进行处理，使用洗涤和筛分来去除更细的颗粒。来自罗伯谷矿山的粉碎和脱泥矿石通过铁路运往兰伯特角，在那里通过专用加工厂进行进一步的干法粉碎和筛分，生产出块状和粉末状的铁矿石产品。在West Angelas矿，干法粉碎和筛分被用于生产块状和粉末状铁矿石产品。哈默斯利铁矿网络内的加工厂年龄差异很大，许多工厂自最初建设以来一直受到棕地开发的影响。所有工厂都受到持续资本投资和维护的持续制度的约束，这一制度以资产完整性审计、工程检查、关键设备的工程生命周期以及安全检查和审计为基础。由皮尔巴拉钢铁公司运营的哈默斯利和罗伯综合电网供电。丹皮尔盐港黑德兰港、丹皮尔湖和麦克劳德湖68.4%力拓。丹皮尔盐业是力拓(68%)、丸红株式会社(22%)和索吉茨(10%)力拓(丹皮尔盐业有限公司)加斯科因和皮尔巴拉地区的合资企业，西澳大利亚公路和港口采矿和矿产租约将于2034年、2029年和2031年分别在丹皮尔、黑德兰港和麦克劳德湖到期。矿产租约分别根据丹皮尔太阳能盐业协议法1967年、莱斯利太阳能盐业协议法1966年和蒸发岩(麦克劳德湖)协议法1967年持有。州协议条件由西澳大利亚州政府制定，大致包括环境合规和报告义务；关闭和修复考虑因素；当地采购和社区倡议/投资要求；以及纳税和政府特许权使用费。丹皮尔油田的建设始于1969年；第一批装船于1972年。麦克劳德湖于1978年被收购，作为一个作业区。黑德兰港于2001年被收购，作为一个作业区。丹皮尔和黑德兰港的海水太阳能蒸发；麦克劳德湖的地下卤水；麦克劳德湖的石膏提取。 石膏存在于覆盖麦克劳德湖大部分的顶层。盐是通过一个洗涤厂加工的，包括麦克劳德湖的筛洗带，黑德兰港的螺旋碗分级机和静态筛，以及分级筛、带有脱水筛的逆流分级机和离心机在丹皮尔。Dampier生产可立即装船的产品。 麦克劳德湖和黑德兰港的洗盐在库存上脱水。麦克劳德湖还开采和加工浸提堆中的石膏。与Hamersley Iron和Horizon Power和现场发电的长期合同。387表格20—F 2021年度报告|www.example.com生产、矿产储量、矿产资源和运营
集团矿山截至2021年12月31日的铜矿生产物业物业所有权经营者地点准入和基础设施所有权/租赁/面积关键许可条件历史物业描述/矿化加工厂和其他可用设施的矿种类型埃斯康迪达30%力拓-57.5%必和必拓，10%JECO Corporation财团，包括三菱、JX日本矿业和金属公司(10%)，2.5%JECO 2 LTD必和必拓阿塔卡马沙漠，智利管道和通往科罗索深海港口的道路；2条从矿场到Coloso港口设施的精矿管道，2个Coloso港口的海水淡化厂，以及精矿滤液的水处理厂，2条供水管道和4个泵站，用于向工地供应淡水，公路到工地，供应和阴极运输的铁路线，将工地与电网连接的电力运输设施，工地办公室，住房和食堂设施，以支持工地的员工和承包商，仓库建筑和铺设设施，以支持政府根据智利采矿法规授予工地的运营和项目。13个矿业权租约，总面积为57,047公顷。年度租金(每年3月期间)于1990年开始生产，自那时以来，产能扩大了数倍。1998年，氧化物浸出厂生产了第一个阴极，2006年，在北埃斯孔迪达矿坑开始生产一年后，硫化物浸出厂落成。2016年，第三家选矿厂投产。埃斯孔迪达和埃斯孔迪达北部两个正在生产的露天露天矿，矿石通过氧化物浸出、硫化物浸出或常规浮选选矿厂进行加工。洛斯科罗拉多州、拉古纳塞卡线1号线和拉古纳塞卡线2号线集中器。OLAP-氧化物浸出设施、SL只读存储器浸出设施和SX/EW设施。根据与当地发电公司签订的各种合同，从电网供电。力拓肯纳科特宾汉峡谷100%力拓肯纳科特铜业位于犹他州盐湖城附近，美国管道、公路和铁路全资拥有-总计约95,000英亩。许可条件由犹他州和美国政府机构制定，包括：-环境合规和报告-关闭和填海要求1989年收购的权益。二零一二年，南墙开始倒退，将矿山寿命由二零一八年延长至二零三二年露天斑岩及相关的含铜、金、银及钼的矽卡岩矿床。科珀顿选矿厂、加菲尔冶炼厂、炼油厂、贵金属厂、化验实验室和尾矿储存设施。与落基山电力公司签订了供货合同。奥尤陶勒盖是TRQ的主要也是唯一的重要矿产资源资产，通过持有奥尤陶勒盖有限责任公司66%的权益；其余34%的权益由蒙古政府通过Erdenes Oyu Tolgoi LLC持有。力拓与力拓的其他关联公司持有50%的股份。拥有TRQ 8%的多数股权，并负责项目的日常运营管理和开发。力拓、乌姆努戈维省、蒙古航空和公路三个采矿许可证100%由Oyu Tolgoi LLC持有：MV-006708(Manakht许可证：4,533公顷)、MV-006709(Oyu Tolgoi许可证：8,490公顷)和MV-006710(胡赫哈德许可证：1,763公顷)。另外两个许可证是与Entrée Gold LLCMV-015226(Shivee Tolgoi许可证)和MV-015225(Javkhlant许可证)的合资企业持有的。根据蒙古《矿产法》，许可证有效期为30年，两次延长20年。奥尤陶勒盖和Entrée Gold许可证的首次续签将分别于2033年和2039年到期。2009年10月6日蒙古政府、奥尤陶勒盖有限责任公司、TRQ和力拓之间关于奥尤陶勒盖的投资协议(投资协议)。奥尤陶勒盖有限责任公司、THR奥尤陶勒盖有限公司(前艾芬豪奥尤陶勒盖(英属维尔京)有限公司)、奥尤陶勒盖荷兰有限公司及Erdenes MGL LLC(阿沙)于二零一一年六月八日修订及重新订立的股东协议。Erdenes MGL LLC此后将其在Oyu Tolgoi LLC的股份以及其在阿尔沙项目下的权利和义务转让给其子公司Erdenes Oyu Tolgoi LLC。2015年5月18日，TRQ、蒙古政府、Erdenes Oyu Tolgoi LLC、THR Oyu Tolgoi Ltd.、Oyu Tolgoi Holland B.V.、Rio Tinto和Oyu Tolgoi LLC签署的地下矿山开发和融资计划(地下开发计划)。蒙古政府与奥尤陶勒盖有限责任公司于2018年12月31日签订的《能源框架协议》，包括2020年6月26日对《能源框架协议》的修正。 在关键的政府许可证方面，Oyu Tolgoi LLC获得了土地使用许可证至2035年，水使用许可证至2039年，以及采矿权。奥尤陶勒盖于1996年首次被发现。在与蒙古政府签署投资协定后，于2009年底开始建设，2012年生产了第一批精矿。精矿的首次销售是在2013年向中国客户销售的。2015年，与蒙古政府签署了地下开发计划。力拓继续与蒙古政府和TRQ合作，最终敲定正式终止地下发展计划。据报道，奥伊特和雨果北部矿藏的矿石储量也有所增加。目前，Oyut矿藏是以露天矿的形式开采的，采用传统的钻探、爆破、装载和运输方法。雨果北矿藏目前正在作为地下矿山进行开发。由一系列含铜、金、银和钼的斑岩矿床组成。一个名义给矿能力为100ktpd的铜选矿厂，目前包括2个SAG磨煤机、4个球磨机、更粗和更清洁的浮选电路以及高达1Mtpa的铜精矿产能。支持孤立行动的其他主要设施包括维护车间、供暖厂、密封的简易机场和航站楼，以及可容纳6000人的营地设施，以适应目前的行动和UG建设项目。UG基础设施包括几个用于矿石运输、人工运输和通风的竖井，以及一条通往地面的传送带和相关的地面基础设施。目前通过蒙古国家电网管理局与内蒙古电力国际合作有限公司(内蒙古电力国际合作有限公司)签订了一项协议，由中国提供电网电力，并在现场补充柴油发电。2018年12月签署塔班陶勒盖发电厂电源框架协议。com388
集团矿山截至2021年12月31日的铜矿生产物业物业所有权经营者地点准入和基础设施所有权/租赁/面积关键许可条件历史物业描述/矿化加工厂和其他可用设施的矿种类型埃斯康迪达30%力拓-57.5%必和必拓，10%JECO Corporation财团，包括三菱、JX日本矿业和金属公司(10%)，2.5%JECO 2 LTD必和必拓阿塔卡马沙漠，智利管道和通往科罗索深海港口的道路；2条从矿场到Coloso港口设施的精矿管道，2个Coloso港口的海水淡化厂，以及精矿滤液的水处理厂，2条供水管道和4个泵站，用于向工地供应淡水，公路到工地，供应和阴极运输的铁路线，将工地与电网连接的电力运输设施，工地办公室，住房和食堂设施，以支持工地的员工和承包商，仓库建筑和铺设设施，以支持政府根据智利采矿法规授予工地的运营和项目。13个矿业权租约，总面积为57,047公顷。年度租金(每年3月期间)于1990年开始生产，自那时以来，产能扩大了数倍。1998年，氧化物浸出厂生产了第一个阴极，2006年，在北埃斯孔迪达矿坑开始生产一年后，硫化物浸出厂落成。2016年，第三家选矿厂投产。埃斯孔迪达和埃斯孔迪达北部两个正在生产的露天露天矿，矿石通过氧化物浸出、硫化物浸出或常规浮选选矿厂进行加工。洛斯科罗拉多州、拉古纳塞卡线1号线和拉古纳塞卡线2号线集中器。OLAP-氧化物浸出设施、SL只读存储器浸出设施和SX/EW设施。根据与当地发电公司签订的各种合同，从电网供电。力拓肯纳科特宾汉峡谷100%力拓肯纳科特铜业位于犹他州盐湖城附近，美国管道、公路和铁路全资拥有-总计约95,000英亩。许可条件由犹他州和美国政府机构制定，包括：-环境合规和报告-关闭和填海要求1989年收购的权益。二零一二年，南墙开始倒退，将矿山寿命由二零一八年延长至二零三二年露天斑岩及相关的含铜、金、银及钼的矽卡岩矿床。科珀顿选矿厂、加菲尔冶炼厂、炼油厂、贵金属厂、化验实验室和尾矿储存设施。与落基山电力公司签订了供货合同。奥尤陶勒盖是TRQ的主要也是唯一的重要矿产资源资产，通过持有奥尤陶勒盖有限责任公司66%的权益；其余34%的权益由蒙古政府通过Erdenes Oyu Tolgoi LLC持有。力拓与力拓的其他关联公司持有50%的股份。拥有TRQ 8%的多数股权，并负责项目的日常运营管理和开发。力拓、乌姆努戈维省、蒙古航空和公路三个采矿许可证100%由Oyu Tolgoi LLC持有：MV-006708(Manakht许可证：4,533公顷)、MV-006709(Oyu Tolgoi许可证：8,490公顷)和MV-006710(胡赫哈德许可证：1,763公顷)。另外两个许可证是与Entrée Gold LLCMV-015226(Shivee Tolgoi许可证)和MV-015225(Javkhlant许可证)的合资企业持有的。根据蒙古《矿产法》，许可证有效期为30年，两次延长20年。奥尤陶勒盖和Entrée Gold许可证的首次续签将分别于2033年和2039年到期。2009年10月6日蒙古政府、奥尤陶勒盖有限责任公司、TRQ和力拓之间关于奥尤陶勒盖的投资协议(投资协议)。奥尤陶勒盖有限责任公司、THR奥尤陶勒盖有限公司(前艾芬豪奥尤陶勒盖(英属维尔京)有限公司)、奥尤陶勒盖荷兰有限公司及Erdenes MGL LLC(阿沙)于二零一一年六月八日修订及重新订立的股东协议。Erdenes MGL LLC此后将其在Oyu Tolgoi LLC的股份以及其在阿尔沙项目下的权利和义务转让给其子公司Erdenes Oyu Tolgoi LLC。2015年5月18日，TRQ、蒙古政府、Erdenes Oyu Tolgoi LLC、THR Oyu Tolgoi Ltd.、Oyu Tolgoi Holland B.V.、Rio Tinto和Oyu Tolgoi LLC签署的地下矿山开发和融资计划(地下开发计划)。蒙古政府与奥尤陶勒盖有限责任公司于2018年12月31日签订的《能源框架协议》，包括2020年6月26日对《能源框架协议》的修正。 在关键的政府许可证方面，Oyu Tolgoi LLC获得了土地使用许可证至2035年，水使用许可证至2039年，以及采矿权。奥尤陶勒盖于1996年首次被发现。在与蒙古政府签署投资协定后，于2009年底开始建设，2012年生产了第一批精矿。精矿的首次销售是在2013年向中国客户销售的。2015年，与蒙古政府签署了地下开发计划。力拓继续与蒙古政府和TRQ合作，最终敲定正式终止地下发展计划。据报道，奥伊特和雨果北部矿藏的矿石储量也有所增加。目前，Oyut矿藏是以露天矿的形式开采的，采用传统的钻探、爆破、装载和运输方法。雨果北矿藏目前正在作为地下矿山进行开发。由一系列含铜、金、银和钼的斑岩矿床组成。一个名义给矿能力为100ktpd的铜选矿厂，目前包括2个SAG磨煤机、4个球磨机、更粗和更清洁的浮选电路以及高达1Mtpa的铜精矿产能。支持孤立行动的其他主要设施包括维护车间、供暖厂、密封的简易机场和航站楼，以及可容纳多达6,000人的营地设施，以适应目前的行动和UG建设项目。UG基础设施包括几个用于矿石运输、人工运输和通风的竖井，以及一条通往地面的传送带和相关的地面基础设施。目前通过蒙古国家电网管理局与内蒙古电力国际合作有限公司(内蒙古电力国际合作有限公司)签订了一项协议，由中国提供电网电力，并在现场补充柴油发电。2018年12月签署塔班陶勒盖发电厂电源框架协议。com生产、矿产储量、矿产资源和运营
集团矿山截至2021年12月31日铜矿继续项目财产所有权经营者位置准入和基础设施所有权/租赁/面积关键许可条件历史财产描述/矿山类型矿化加工厂和其他可用设施电力来源决议55%力拓，45%必和必拓，亚利桑那州，皮纳尔县，美国公路，铁路和从苏必利尔到佛罗伦萨，亚利桑那州，亚利桑那州，非专利采矿主张：总非专利主张：2,249英亩：46,390英亩持有我们每年向土地管理局提交的无专利矿藏/砂矿开采主张，一份《持有意向通知书》，以及每宗申索的维持费165.00元。然后我们记录亚利桑那州皮纳尔县和吉拉县的索赔，每个索赔30.00美元。亚利桑那州土地部门勘探许可证：RCML总共有15个勘探许可证，总面积为4162.89英亩。它们必须每年续签一次，目前的费用为每英亩10.00美元或20.00美元。一旦我们有了为期5年的许可证，就会为这块土地的面积申请新的许可证。勘探许可证的有效期只有5年。许可：解决方案正在项目的许可和研究阶段。它目前正处于根据《国家环境保护法》完成其环境影响声明的多年进程的尾声。未来的作业将需要获得许可证，如空气质量许可证和含水层保护许可证。岩浆矿脉(前身为银色皇后)于19世纪70年代被发现，岩浆矿的地下开采一直持续到1998年。1996年，决议矿床是通过岩浆矿采掘南面的地下钻孔发现的。肯纳科特勘探公司(力拓)于2001年进入该项目，并于2004年通过一项勘探“增持”协议成为运营商。地下斑岩铜钼矿床。水处理和反渗透厂，岩浆矿历史悠久的尾矿库。与SRP签订了供应合同的115千伏电力线路连接到EAT和西部工厂现场。Winu 100%Rio Tinto Rio Tinto西澳大利亚州大沙地沙漠，澳大利亚公路勘探许可证E45/4833托管该矿藏。几个杂项许可证涵盖道路出入路线、相关道路和紧急使用的简易机场。已对采矿租约申请(M45/1288；7,500公顷)进行了调查，正在等待正式批准。每年支付勘探许可证租金(每年10月份)。勘探许可证于2017年10月授予力拓，Winu于2017年12月被发现。自那时以来，勘探方案已演变为资源定义研究。最初的推断矿产资源量于2020年7月公布。WINU目前处于勘探和资源开发的高级阶段。在收到采矿作业的全部批准后，计划进行露天采矿作业。原生矿化是赋存于硫化物角砾岩和石英脉中的铜-金-银矿化。表生富集剖面覆盖了大部分原生矿化。Winu包括一个最多可容纳190人的移动勘探营地，未经改善的道路和小径，以及仅供紧急使用的碎石跑道。电力由柴油发电机提供。La Granja 100%Rio Tinto RTX Cajamarca，秘鲁北部山区仅限公路通行，6小时+4x4目前的La Granja采矿特许权授予其所有权人勘探和开采其覆盖的3,900公顷范围内所有现有矿产资源的权利。由于采矿作业尚未开始，因此不需要进行全面的环境影响评估。由于私有化收购的特殊地位，以及年费(联邦政府费用和社会基金的建立各占50：50，每年1000万美元)，RTMP的所有权取决于完成和交付可行性研究，以及实施秘鲁政府批准的可行性研究的矿场。该协议计划于2025年到期(交付FS)，然而，RTMP正寻求将其延长3年至2028年1月。在必和必拓和Cambior将租约返还给秘鲁政府后，力拓于2005年获得了矿业特许权。在2005-2015年间，进行了大量研究，直到PFS。2015年，该项目被移交给RTX，并返回概念研究状态。2017年，该项目进行了维护和维护，同时力拓对商业选择以及关闭和退出进行了评估。这是一个探险地点。如果商业案例是积极的，预计将进行露天矿开采。斑岩及其伴生的矽卡岩型矿床，含高品位角砾岩。铜和少量银，以及钼。一项初步可行性研究(PFS)已于二零一三年完成，该项目的初选矿场每年开采15公吨矿石，只进行堆浸处理，而大型矿场每年约160公吨矿石的预可行性研究(OOM)已于二零一三年完成。目前在当地电网进行勘探活动(包括营地)，并配备备用发电机。开发该资产将需要升级的电力连接。矿山和生产设施继续发布年度报告：Form 20-F 2021|riotinto.com390
集团矿山截至2021年12月31日铜矿继续项目财产所有权经营者位置准入和基础设施所有权/租赁/面积关键许可条件历史财产描述/矿山类型矿化加工厂和其他可用设施电力来源决议55%力拓，45%必和必拓，亚利桑那州，皮纳尔县，美国公路，铁路和从苏必利尔到佛罗伦萨，亚利桑那州，亚利桑那州，非专利采矿主张：总非专利主张：2,249英亩：46,390英亩持有我们每年向土地管理局提交的无专利矿藏/砂矿开采主张，一份《持有意向通知书》，以及每宗申索的维持费165.00元。然后我们记录亚利桑那州皮纳尔县和吉拉县的索赔，每个索赔30.00美元。亚利桑那州土地部门勘探许可证：RCML总共有15个勘探许可证，总面积为4162.89英亩。它们必须每年续签一次，目前的费用为每英亩10.00美元或20.00美元。一旦我们有了为期5年的许可证，就会为这块土地的面积申请新的许可证。勘探许可证的有效期只有5年。许可：解决方案正在项目的许可和研究阶段。它目前正处于根据《国家环境保护法》完成其环境影响声明的多年进程的尾声。未来的作业将需要获得许可证，如空气质量许可证和含水层保护许可证。岩浆矿脉(前身为银色皇后)于19世纪70年代被发现，岩浆矿的地下开采一直持续到1998年。1996年，决议矿床是通过岩浆矿采掘南面的地下钻孔发现的。肯纳科特勘探公司(力拓)于2001年进入该项目，并于2004年通过一项勘探“增持”协议成为运营商。地下斑岩铜钼矿床。水处理和反渗透厂，岩浆矿历史悠久的尾矿库。与SRP签订了供应合同的115千伏电力线路连接到EAT和西部工厂现场。Winu 100%Rio Tinto Rio Tinto西澳大利亚州大沙地沙漠，澳大利亚公路勘探许可证E45/4833托管该矿藏。几个杂项许可证涵盖道路出入路线、相关道路和紧急使用的简易机场。已对采矿租约申请(M45/1288；7,500公顷)进行了调查，正在等待正式批准。每年支付勘探许可证租金(每年10月份)。勘探许可证于2017年10月授予力拓，Winu于2017年12月被发现。自那时以来，勘探方案已演变为资源定义研究。最初的推断矿产资源量于2020年7月公布。WINU目前处于勘探和资源开发的高级阶段。在收到采矿作业的全部批准后，计划进行露天采矿作业。原生矿化是赋存于硫化物角砾岩和石英脉中的铜-金-银矿化。表生富集剖面覆盖了大部分原生矿化。Winu包括一个最多可容纳190人的移动勘探营地，未经改善的道路和小径，以及仅供紧急使用的碎石跑道。电力由柴油发电机提供。La Granja 100%Rio Tinto RTX Cajamarca，仅限秘鲁北部山区公路通行，6小时+4x4目前的La Granja采矿特许权授予其所有权人勘探和开采其覆盖的3,900公顷范围内所有现有矿产资源的权利。由于采矿作业尚未开始，因此不需要进行全面的环境影响评估。由于私有化收购的特殊地位，以及年费(联邦政府费用和社会基金的建立各占50：50，每年1000万美元)，RTMP的所有权取决于完成和交付可行性研究，以及实施秘鲁政府批准的可行性研究的矿场。该协议计划于2025年到期(交付FS)，然而，RTMP正寻求将其延长3年至2028年1月。在必和必拓和Cambior将租约返还给秘鲁政府后，力拓于2005年获得了矿业特许权。在2005-2015年间，进行了大量研究，直到PFS。2015年，该项目被移交给RTX，并返回概念研究状态。2017年，该项目进行了维护和维护，同时力拓对商业选择以及关闭和退出进行了评估。这是一个探险地点。如果商业案例是积极的，预计将进行露天矿开采。斑岩及其伴生的矽卡岩型矿床，含高品位角砾岩。铜和少量银，以及钼。目前在当地电网进行勘探活动(包括营地)，并配备备用发电机。开发该资产将需要升级的电力连接。391 Form 20-F 2021|riotinto.com生产、矿产储量、矿产资源和运营年度报告
集团矿山于2021年12月31日铜矿持续财产所有权经营者位置通道及基础设施所有权/租赁/面积关键许可条件历史财产描述/矿山类型矿化加工厂及其他可用设施电力来源Simandou 45.05%力拓；39.95%CIOH(中国铝业、宝武、CCC集团、CRC集团)；15%Gog Rio Tinto位于几内亚共和国科纳克里东南偏东约550公里处的Simandou南采矿特许权约850公里的密封和非密封道路；从Conakry至Beyla的包机维护良好，非密封道路40公里至工地。2014年5月26日，几内亚政府批准了西芒杜南部采矿特许权。特许权期限为25年，根据《几内亚采矿法》，特许权将自动续期25年，之后再延长10年。总面积369平方公里。特许权有效期为25年，根据几内亚采矿守则，特许权自动续期25年，之后再延长10年，前提是Simfer已履行其根据2014年5月26日与几内亚共和国签订的经修订和综合基本公约所承担的义务。经修订和综合的《基本公约》仍然有效，并提供保有权。2012年，几内亚共和国批准了该项目的环境影响评估。已经建立了一个流程来确保这一批准得到维持。Simandou矿SEIA的合格证书每年可续期，目前有效期至2022年1月28日。露天矿无产出表生富集型ITB矿体铁矿。这些矿床是表壳带的一部分，BIF原矿可能沉积在弧前盆地内的浅海环境中。7Ga和2.2Ga。通过两个相同的一次和二次破碎站，在矿场粗碎到—80 mm的P100。粗碎的矿石然后被输送到矿山堆场。矿石从库存中回收，并输送至列车卸货设施，以装载至列车，列车将物料运输至港口设施，并由散货船运送至中国多个港口。在那里，它被进一步粉碎、混合，在某些情况下被研磨成细颗粒饲料所需的最终产品尺寸。支持孤立行动的其他主要设施包括发电、炸药设施、燃料和润滑油设施、行政大楼、车间、永久村庄等。目前的设计设想，矿场和其他地区的电力将由柴油动力燃油站提供。然而，当地运营商Electricite de Guinee也计划将该设施连接到电网。这将需要一个大约。一旦可用，连接到主电网的20公里长的连接线将大大降低能源成本和燃料消耗。矿产生产物业物业所有权经营者位置准入和基础设施所有权/租赁/面积关键许可条件历史物业描述/矿化类型矿化加工厂和其他可用设施Power SourceRio Tinto Borates-Boron 100%Rio Tinto Boro Boron，加利福尼亚州，克恩县，美国公路和铁路土地持有包括采矿作业在内的13,493英亩(拥有矿业权)，用于采矿作业、工厂基础设施和尾矿储存设施。硼作业公司目前拥有所有州和联邦环境和作业许可证，可以继续采矿和加工作业。许可证的定期更新正在进行中。1906年发现矿床，1925年开始地下采矿，合并了3次地下采矿作业，1956年采矿方法改为露天采矿。资产于1967年被力拓收购。硼业务包括露天矿、矿石粉碎和运输系统、2个加工厂(初级加工厂和硼酸厂)、运输设施和尾矿储存设施。现场热电联产机组和当地电网。力拓100%Rio Tinto加拿大魁北克省铁路、公路和港口(St Lawrence River)共6,534公顷许可证，包括魁北克省分别于1949年和1951年授予的两个采矿特许权，总面积609公顷，在遵守某些采矿法限制的情况下，授予所有者的权利和义务。只要矿山还在运营，每个矿的有效期都是一年，可以续期。这些申请每两年可续展一次。1950年开始生产；1989年获得权益。露天矿岩浆侵入。Lac Tio拥有粉碎设施、专用铁路、火车终点站的库存、装船机、矿山和终点站的办公楼以及垃圾场。由魁北克水电公司以规定的价格供应。QIT马达加斯加矿业(80%)QIT马达加斯加矿业由力拓拥有80%的股份，马达加斯加政府拥有20%的股份。力拓Dauphin要塞、马达加斯加公路和港口采矿租约占地56,200公顷，由中央政府授予。许可证的有效期为30年，自1996年12月12日起生效。根据QMM的要求，每期10年的额外续期将被批准。在1月初通知后，应向政府当局支付年费。1986年开工勘探项目；2005年获批建设。钛铁矿和锆矿的生产始于2008年。QMM计划在未来40年内从沿海约6000公顷的厚重矿砂中提取钛铁矿和锆石。矿砂疏浚海岸矿化砂。QMM拥有作业挖泥机、干矿装置、重矿物选矿厂、选矿厂、港口和散货装卸设施。现场重型燃料油发电机；与IPP达成的风能和太阳能项目协议预计将使该资产在2024年前实现50%的可再生能源。矿山和生产设施继续在Form 20-F 2021|riotinto.com392上发布年度报告
集团矿山于2021年12月31日铜矿持续财产所有权经营者位置通道及基础设施所有权/租赁/面积关键许可条件历史财产描述/矿山类型矿化加工厂及其他可用设施电力来源Simandou 45.05%力拓；39.95%CIOH(中国铝业、宝武、CCC集团、CRC集团)；15%Gog Rio Tinto位于几内亚共和国科纳克里东南偏东约550公里处的Simandou南采矿特许权约850公里的密封和非密封道路；从Conakry至Beyla的包机维护良好，非密封道路40公里至工地。2014年5月26日，几内亚政府批准了西芒杜南部采矿特许权。特许权期限为25年，根据《几内亚采矿法》，特许权将自动续期25年，之后再延长10年。总面积369平方公里。特许权有效期为25年，根据几内亚采矿守则，特许权自动续期25年，之后再延长10年，前提是Simfer已履行其根据2014年5月26日与几内亚共和国签订的经修订和综合基本公约所承担的义务。经修订和综合的《基本公约》仍然有效，并提供保有权。2012年，几内亚共和国批准了该项目的环境影响评估。已经建立了一个流程来确保这一批准得到维持。Simandou矿SEIA的合格证书每年可续期，目前有效期至2022年1月28日。露天矿无产出表生富集型ITB矿体铁矿。这些矿床是表壳带的一部分，BIF原矿可能沉积在弧前盆地内的浅海环境中。7Ga和2.2Ga。通过两个相同的一次和二次破碎站，在矿场粗碎到—80 mm的P100。粗碎的矿石然后被输送到矿山堆场。矿石从库存中回收，并输送至列车卸货设施，以装载至列车，列车将物料运输至港口设施，并由散货船运送至中国多个港口。在那里，它被进一步粉碎、混合，在某些情况下被研磨成细颗粒饲料所需的最终产品尺寸。支持孤立行动的其他主要设施包括发电、炸药设施、燃料和润滑油设施、行政大楼、车间、永久村庄等。目前的设计设想，矿场和其他地区的电力将由柴油动力燃油站提供。然而，当地运营商Electricite de Guinee也计划将该设施连接到电网。这将需要一个大约。一旦可用，连接到主电网的20公里长的连接线将大大降低能源成本和燃料消耗。矿产生产物业物业所有权经营者位置准入和基础设施所有权/租赁/面积关键许可条件历史物业描述/矿化类型矿化加工厂和其他可用设施Power SourceRio Tinto Borates-Boron 100%Rio Tinto Boro Boron，加利福尼亚州，克恩县，美国公路和铁路土地持有包括采矿作业在内的13,493英亩(拥有矿业权)，用于采矿作业、工厂基础设施和尾矿储存设施。硼作业公司目前拥有所有州和联邦环境和作业许可证，可以继续采矿和加工作业。许可证的定期更新正在进行中。1906年发现矿床，1925年开始地下采矿，合并了3次地下采矿作业，1956年采矿方法改为露天采矿。资产于1967年被力拓收购。硼业务包括露天矿、矿石粉碎和运输系统、2个加工厂(初级加工厂和硼酸厂)、运输设施和尾矿储存设施。现场热电联产机组和当地电网。力拓100%Rio Tinto加拿大魁北克省铁路、公路和港口(St Lawrence River)共6,534公顷许可证，包括魁北克省分别于1949年和1951年授予的两个采矿特许权，总面积609公顷，在遵守某些采矿法限制的情况下，授予所有者的权利和义务。该地产根据魁北克省政府采矿特许权许可证(特许权编号368和381)持有。只要矿山还在运营，每个矿的有效期都是一年，可以续期。RTFT还拥有多项索赔(独家勘探许可证)，涵盖矿场区域内的钛铁矿矿点。这些申请每两年可续展一次。1950年开始生产；1989年获得权益。露天矿岩浆侵入。Lac Tio拥有粉碎设施、专用铁路、火车终点站的库存、装船机、矿山和终点站的办公楼以及垃圾场。由魁北克水电公司以规定的价格供应。QIT马达加斯加矿业(80%)QIT马达加斯加矿业由力拓拥有80%的股份，马达加斯加政府拥有20%的股份。力拓Dauphin要塞、马达加斯加公路和港口采矿租约占地56,200公顷，由中央政府授予。许可证的有效期为30年，自1996年12月12日起生效。根据QMM的要求，每期10年的额外续期将被批准。在1月初通知后，应向政府当局支付年费。1986年开工勘探项目；2005年获批建设。钛铁矿和锆矿的生产始于2008年。QMM计划在未来40年内从沿海约6000公顷的厚重矿砂中提取钛铁矿和锆石。矿砂疏浚海岸矿化砂。QMM拥有作业挖泥机、干矿装置、重矿物选矿厂、选矿厂、港口和散货装卸设施。现场重型燃料油发电机；与IPP达成的风能和太阳能项目协议预计将使该资产在2024年前实现50%的可再生能源。393 Form 20-F 2021|riotinto.com生产、矿产储量、矿产资源和运营年度报告
集团矿山于2021年12月31日持续物业所有权营运商地点使用权及基础设施所有权/租赁/占地面积关键许可条件历史物业描述/矿山类型矿化加工厂及其他可用设施能源理查兹湾矿业RBM是力拓(74%)与Blue Horizon(由投资者及主办社区Mbonambi、Sokhulu、Mkhwanazi及Dube组成的财团)的合资企业，后者拥有24%股权。其余股份由员工信托基金持有。力拓Richards Bay、夸祖鲁-纳塔尔、南非铁路、公路和港口矿业权由南非国家颁发，并于二零一二年五月九日起转换为新的采矿权。采矿权有效期至2041年5月8日，占地11,645公顷，包括已开采的提沙地区。RBM通过一份公证书在三个租赁区Tisand、Zulti North和Zulti South开展业务。Tisand(含库存尾矿)和Zulti North租约由Tisand(Pty)有限公司持有。2012年9月，力拓完成了对必和必拓在RBM的全部权益的收购。此次收购导致力拓实际上将其在RBM的持股增加了一倍(74%)。其余26%的RBM股份由当地社区和企业(24%)和RBM员工(2%)组成的财团拥有，这符合南非广泛的黑人经济赋权立法。1977年开始生产；1989年获得初步权益。第五座矿场于2000年投产。其中一家矿场于2008年退役。2012年9月，在收购了必和必拓的全部权益后，力拓在理查德斯湾矿业公司的持股翻了一番，达到74%。沙丘挖砂海岸矿化砂RBM管理和运营多艘挖泥船、干式采矿设备、重矿物选矿厂和一家选矿厂。RBM还拥有一座冶炼厂，除金红石和锆石外，还有生产二氧化钛炉渣、生铁和锆石的熔炉。与Eskom签约。加拿大铁矿石公司(IOC)IOC是力拓(58.7%)、三菱(26.2%)和拉布拉多铁矿石特许权使用费收入公司(15.1%)的合资企业。里约热内卢拉布拉多市，纽芬兰和加拿大拉布拉多省，魁北克9月-塞勒斯的铁路和港口设施(由国际奥委会拥有和运营)公共骇维金属加工机场采矿租约、地面权利和尾矿处置许可证由拉布拉多铁矿石开采公司根据拉布拉多采矿和勘探法案持有。LIORC将这些权利转租给国际奥委会。采矿租约占地10,356公顷，地面权占地8,805公顷，尾矿许可证占地2,784公顷。这些转租权的有效期到2050年。IOC还直接持有三个小型采矿租约，但都没有生产可出售的产品。除上述权利外，IOC还持有一些直接或转租自LIORC的采矿许可证。几个现有和有效的纽芬兰和拉布拉多许可证，如TMP排放、尾矿处置许可证、主要垃圾填埋场石棉处置场地的批准、磨坊许可证、多氯联苯储存设施、垃圾填埋、取水和水体使用、Maggie湖的降水和挖掘、卡罗尔湖泻湖和未命名水体的填埋、污水系统/粉碎机大楼的供水。国际奥委会还持有联邦许可(鱼类栖息地补偿协议、尾矿管理计划和脱水)。2000年通过收购North Ltd.获得权益。目前的运营始于1962年，已加工了超过10亿吨的原始矿石。年产能2,300万吨精矿，其中1,200万吨至1,300万吨可球团。露天矿氧化铁(镜面赤铁矿和磁铁矿)选矿厂(重磁分离电路)、球团矿工厂、仓库、车间、加热工厂、矿石输送系统(破碎机/输送机和自动列车系统)炸药工厂、火车装载设施、铁路线(拉布拉多市至9月-埃利斯)、堆场、纽芬兰和拉布拉多水电供应的装船机。戴维克钻石矿(2012年)有限公司是力拓位于加拿大耶洛奈夫的子公司，位于伦敦、英国西北地区、加拿大航空、冬季冰路三个矿业权租赁地，总占地面积8,016(3,244公顷)。采矿租约由西北地区政府颁发。2017年续签了一份租约，2018年2月续签了两份租约。新租约将在21年后到期。我们的关键许可条件是当地就业、采购和利益分享承诺；环境合规和报告；环境安全和关闭和修复规划；以及纳税和政府特许权使用费。1994-95年发现的矿藏。2000年批准建设。钻石生产始于2003年。第四根钢管于2018年投产。我的生命将持续到2023-25年。2021年11月，力拓成为戴维克钻石矿的唯一所有者。此前，在艾伯塔省女王长凳法院批准后，力拓收购戴维克Dominion Diamond Mines持有的40%股份的交易完成。露天矿和地下作业(炮眼采矿法和地下洞室法)。含钻石金伯利岩矿包括加工厂和现场住宿设施。现场柴油发电机；装机容量为44兆瓦和9.2兆瓦的风力发电能力。矿山和生产设施继续在Form 20-F 2021|riotinto.com394上发布年度报告
集团矿山于2021年12月31日持续物业所有权营运商地点使用权及基础设施所有权/租赁/占地面积关键许可条件历史物业描述/矿山类型矿化加工厂及其他可用设施能源理查兹湾矿业RBM是力拓(74%)与Blue Horizon(由投资者及主办社区Mbonambi、Sokhulu、Mkhwanazi及Dube组成的财团)的合资企业，后者拥有24%股权。其余股份由员工信托基金持有。力拓Richards Bay、夸祖鲁-纳塔尔、南非铁路、公路和港口矿业权由南非国家颁发，并于二零一二年五月九日起转换为新的采矿权。采矿权有效期至2041年5月8日，占地11,645公顷，包括已开采的提沙地区。RBM通过一份公证书在三个租赁区Tisand、Zulti North和Zulti South开展业务。Tisand(含库存尾矿)和Zulti North租约由Tisand(Pty)有限公司持有。2012年9月，力拓完成了对必和必拓在RBM的全部权益的收购。此次收购导致力拓实际上将其在RBM的持股增加了一倍(74%)。其余26%的RBM股份由当地社区和企业(24%)和RBM员工(2%)组成的财团拥有，这符合南非广泛的黑人经济赋权立法。1977年开始生产；1989年获得初步权益。第五座矿场于2000年投产。其中一家矿场于2008年退役。2012年9月，在收购了必和必拓的全部权益后，力拓在理查德斯湾矿业公司的持股翻了一番，达到74%。沙丘挖砂海岸矿化砂RBM管理和运营多艘挖泥船、干式采矿设备、重矿物选矿厂和一家选矿厂。RBM还拥有一座冶炼厂，除金红石和锆石外，还有生产二氧化钛炉渣、生铁和锆石的熔炉。与Eskom签约。加拿大铁矿石公司(IOC)IOC是力拓(58.7%)、三菱(26.2%)和拉布拉多铁矿石特许权使用费收入公司(15.1%)的合资企业。里约热内卢拉布拉多市，纽芬兰和加拿大拉布拉多省，魁北克9月-塞勒斯的铁路和港口设施(由国际奥委会拥有和运营)公共骇维金属加工机场采矿租约、地面权利和尾矿处置许可证由拉布拉多铁矿石开采公司根据拉布拉多采矿和勘探法案持有。LIORC将这些权利转租给国际奥委会。采矿租约占地10,356公顷，地面权占地8,805公顷，尾矿许可证占地2,784公顷。这些转租权的有效期到2050年。IOC还直接持有三个小型采矿租约，但都没有生产可出售的产品。除上述权利外，IOC还持有一些直接或转租自LIORC的采矿许可证。几个现有和有效的纽芬兰和拉布拉多许可证，如TMP排放、尾矿处置许可证、主要垃圾填埋场石棉处置场地的批准、磨坊许可证、多氯联苯储存设施、垃圾填埋、取水和水体使用、Maggie湖的降水和挖掘、卡罗尔湖泻湖和未命名水体的填埋、污水系统/粉碎机大楼的供水。国际奥委会还持有联邦许可(鱼类栖息地补偿协议、尾矿管理计划和脱水)。2000年通过收购North Ltd.获得权益。目前的运营始于1962年，已加工了超过10亿吨的原始矿石。年产能2,300万吨精矿，其中1,200万吨至1,300万吨可球团。露天矿氧化铁(镜面赤铁矿和磁铁矿)选矿厂(重磁分离电路)、球团矿工厂、仓库、车间、加热工厂、矿石输送系统(破碎机/输送机和自动列车系统)炸药工厂、火车装载设施、铁路线(拉布拉多市至9月-埃利斯)、堆场、纽芬兰和拉布拉多水电供应的装船机。戴维克钻石矿(2012年)有限公司是力拓位于加拿大耶洛奈夫的子公司，位于伦敦、英国西北地区、加拿大航空、冬季冰路三个矿业权租赁地，总占地面积8,016(3,244公顷)。采矿租约由西北地区政府颁发。2017年续签了一份租约，2018年2月续签了两份租约。新租约将在21年后到期。我们的关键许可条件是当地就业、采购和利益分享承诺；环境合规和报告；环境安全和关闭和修复规划；以及纳税和政府特许权使用费。1994-95年发现的矿藏。2000年批准建设。钻石生产始于2003年。第四根钢管于2018年投产。我的生命将持续到2023-25年。2021年11月，力拓成为戴维克钻石矿的唯一所有者。此前，在艾伯塔省女王长凳法院批准后，力拓收购戴维克Dominion Diamond Mines持有的40%股份的交易完成。露天矿和地下作业(炮眼采矿法和地下洞室法)。含钻石金伯利岩矿包括加工厂和现场住宿设施。现场柴油发电机；装机容量为44兆瓦和9.2兆瓦的风力发电能力。395 Form 20-F 2021|riotinto.com生产、矿产储量、矿产资源和运营年度报告
集团矿山于二零二一年十二月三十一日继续项目物业所有权经营人位置通道及基础设施所有权/租赁/占地面积主要许可条件历史物业描述/矿山类型矿化加工厂及其他可用设施电力来源Jadar 100%Rio Tinto Loznica镇、塞尔维亚公路及铁路Jadar勘探许可证的最后一次延期已于2020年2月14日到期，并无进一步延期的法律依据。在可行性研究期间，该项目完成了《关于资源和储量的详细说明》(基于塞尔维亚法律的声明)，于2021年1月6日获得了资源和储量证书，并提交了开采场许可证申请(塞尔维亚可行性研究是这一申请的佐证文件之一)。2022年1月，塞尔维亚政府取消了贾达尔项目的空间计划，并要求吊销所有相关许可证。我们仍然致力于探索所有备选办法，并正在审查该决定的法律依据及其对我们在塞尔维亚的活动和人民的影响。该项目由塞尔维亚的两项主要立法管理：采矿法由矿业和能源部管理，规划和建筑法由建设、运输和基础设施部管理。许可程序基本情况预计如下：-矿山、选矿厂和矿山地面设施须遵守MME的许可程序。-加工厂、工业废物填埋场和基础设施(铁路、公路、电力和供水管道)须遵守MCTI下的统一许可程序。2004年，力拓勘探地质学家在巴尔干地区进行硼酸盐区域勘探时发现了贾达尔矿藏。该矿床主要由一种科学上新发现的矿物组成，名为翡翠石，含有高浓度的锂和硼。资源定义和处理工作流程的开发和测试进行了十多年。2020年7月完成的预可行性研究(PFS)表明，Jadar项目具有生产电池级碳酸锂和硼酸的潜力。根据目前的估计，在获得所有相关批准、许可和许可证的情况下，第一批可销售产量预计不早于2027年(以前为2026年)。2022年1月，塞尔维亚政府取消了贾达尔项目的空间计划，并要求吊销所有相关许可证。我们仍然致力于探索所有备选办法，并正在审查该决定的法律依据及其对我们在塞尔维亚的活动和人民的影响。地下矿山的翡翠矿化分布在三个宽阔的带中，其中含有厚度不等的层状透镜。这些单元赋存于一个更厚的缓倾层序中，主要由受同沉积断层和后沉积断层影响的细粒沉积物组成。计划中的场地布局包括一个选矿原矿的选矿厂、一个生产硼酸和碳酸锂的化工厂、膏体厂、水和废物处理厂、地面废物存储(干堆)、铁路支线和产品储存和装卸的仓库，以及办公楼。接入国家电网。电力计划来自附近的水电站。澳大利亚能源-Ranger 86.3%Rio Tinto，其余13.7%由少数股东持有澳大利亚北领地能源资源、澳大利亚公路、铁路和港口ERA采矿使用权包括两份租约：Ranger项目区(RPA，79平方公里)拥有现已开采的Ranger 1、3和未开发的R3 Deep铀矿，以及MLN1(73平方公里)，拥有未开发的Tier 1 Jbiluka铀矿。联邦政府根据《原子能法》第41条授予的采矿权。在Ranger采矿和加工的管理局将于2021年1月8日到期，届时“ERA应在2021年1月8日之前停止或暂停本管理局允许的所有采矿作业”。根据原子能法案S41授予的加工铀的RPA将于2021年1月8日到期。租约将于2026年1月8日到期，允许进行5年的修复和关闭活动。MLN1--1982年根据《新界矿业法》授予的北领地矿产租约，最初期限为42年，将于2024年到期，部长可将租期再延长不超过10年，前提是ERA已遵守《新界矿业法》和1981年开始的MLN1采矿条件。通过收购North 2000获得的权益。自2012年露天采矿结束以来，年代煤业一直在处理矿石库存。铀矿石的加工于2021年1月8日完成，RPA开采和加工铀矿石的权力到期。根据JORC RPEEE准则，区域保护区内的剩余储量和资源(包括护林员3号Deep)已被销毁，只剩下贾比卢卡资源作为ERA的剩余资产。目前活动的重点是关闭和修复游骑兵矿场。自1982年开始加工以来，Ranger矿已生产了超过132,000吨铀氧化物。硬岩露天/堆积古元古代，构造赋存的“不整合面型”铀矿。粉碎(一次、二次和三次粉碎电路)；磨矿厂；浸出电路；逆流除盐电路；溶剂提取电路；沉淀、干燥和堆积电路；中和和尾矿处理系统。现场柴油发电。矿山和生产设施继续在Form 20-F 2021|riotinto.com396上发布年度报告
集团矿山于二零二一年十二月三十一日继续项目物业所有权经营人位置通道及基础设施所有权/租赁/占地面积主要许可条件历史物业描述/矿山类型矿化加工厂及其他可用设施电力来源Jadar 100%Rio Tinto Loznica镇、塞尔维亚公路及铁路Jadar勘探许可证的最后一次延期已于2020年2月14日到期，并无进一步延期的法律依据。在可行性研究期间，该项目完成了《关于资源和储量的详细说明》(基于塞尔维亚法律的声明)，于2021年1月6日获得了资源和储量证书，并提交了开采场许可证申请(塞尔维亚可行性研究是这一申请的佐证文件之一)。2022年1月，塞尔维亚政府取消了贾达尔项目的空间计划，并要求吊销所有相关许可证。我们仍然致力于探索所有备选办法，并正在审查该决定的法律依据及其对我们在塞尔维亚的活动和人民的影响。该项目由塞尔维亚的两项主要立法管理：采矿法由矿业和能源部管理，规划和建筑法由建设、运输和基础设施部管理。许可程序基本情况预计如下：-矿山、选矿厂和矿山地面设施须遵守MME的许可程序。-加工厂、工业废物填埋场和基础设施(铁路、公路、电力和供水管道)须遵守MCTI下的统一许可程序。该矿床主要由一种科学上新发现的矿物组成，名为翡翠石，含有高浓度的锂和硼。资源定义和处理工作流程的开发和测试进行了十多年。2020年7月完成的预可行性研究(PFS)表明，Jadar项目具有生产电池级碳酸锂和硼酸的潜力。根据目前的估计，在获得所有相关批准、许可和许可证的情况下，第一批可销售产量预计不早于2027年(以前为2026年)。2022年1月，塞尔维亚政府取消了贾达尔项目的空间计划，并要求吊销所有相关许可证。我们仍然致力于探索所有备选办法，并正在审查该决定的法律依据及其对我们在塞尔维亚的活动和人民的影响。地下矿山的翡翠矿化分布在三个宽阔的带中，其中含有厚度不等的层状透镜。这些单元赋存于一个更厚的缓倾层序中，主要由受同沉积断层和后沉积断层影响的细粒沉积物组成。计划中的场地布局包括一个选矿原矿的选矿厂、一个生产硼酸和碳酸锂的化工厂、膏体厂、水和废物处理厂、地面废物存储(干堆)、铁路支线和产品储存和装卸的仓库，以及办公楼。接入国家电网。电力计划来自附近的水电站。澳大利亚能源-Ranger 86.3%Rio Tinto，其余13.7%由少数股东持有澳大利亚北领地能源资源、澳大利亚公路、铁路和港口ERA采矿使用权包括两份租约：Ranger项目区(RPA，79平方公里)拥有现已开采的Ranger 1、3和未开发的R3 Deep铀矿，以及MLN1(73平方公里)，拥有未开发的Tier 1 Jbiluka铀矿。联邦政府根据《原子能法》第41条授予的采矿权。在Ranger采矿和加工的管理局将于2021年1月8日到期，届时“ERA应在2021年1月8日之前停止或暂停本管理局允许的所有采矿作业”。根据原子能法案S41授予的加工铀的RPA将于2021年1月8日到期。租约将于2026年1月8日到期，允许进行5年的修复和关闭活动。MLN1--1982年根据《新界矿业法》授予的北领地矿产租约，最初期限为42年，将于2024年到期，部长可将租期再延长不超过10年，前提是ERA已遵守《新界矿业法》和1981年开始的MLN1采矿条件。通过收购North 2000获得的权益。自2012年露天采矿结束以来，年代煤业一直在处理矿石库存。铀矿石的加工于2021年1月8日完成，RPA开采和加工铀矿石的权力到期。根据JORC RPEEE准则，区域保护区内的剩余储量和资源(包括护林员3号Deep)已被销毁，只剩下贾比卢卡资源作为ERA的剩余资产。目前活动的重点是关闭和修复游骑兵矿场。 硬岩裸眼/储集古元古代，构造容矿的"不整合型"铀矿。破碎（一级、二级和三级破碎回路）；研磨厂；浸出回路；逆流倾析回路；溶剂萃取回路；沉淀、干燥和包装回路；中和和尾矿处理系统。现场柴油发电。397表格20—F 2021年度报告|www.example.com生产、矿产储量、矿产资源和业务
集团矿山于二零二一年十二月三十一日铝生产物业物业所有权经营者地点使用权及基础设施所有权/租赁/面积许可条件历史物业描述/矿化类型矿化加工厂及其他可用设施来源CBG Sangaredi Rio Tinto Group 22.95%、几内亚政府49%、美国铝业22.95%、Dadco Investments Limited 5.1%La Compagnie des Boxites de Guinée Sangaredi、几内亚公路、航空及港口。Sangaredi-Kamsar铁路(从阿纳姆租赁铁路基础设施，由几内亚政府全资拥有)。采矿特许权将于2040年到期。租约面积为2939平方公里。CBG与工人的健康和安全以及环境和恢复采空区有关的义务受《采矿法》(2011年)和《几内亚亚共和国环境法》的约束。CBG是一家成立于1963年的合资企业，注册于美国特拉华州。铝土矿开采始于1973年。股东包括51%的Halco和49%的几内亚政府。力拓持有Halco 45%的权益。CBG铝土矿、加工厂、港口设施和相关基础设施的扩建目前已接近完成，目前正在进行中，年产量将达到1850万吨。2015年，CBG与其他铝土矿公司GAC(EGA)和COBAD(RUSAL)达成协议，共享多用户运营协议(MUOA)中的铁路基础设施。露天铝土矿Sangaredi矿场是一个露天矿，包括以下操作：剥离、钻孔、爆破、装载、运输。然后，铝土矿由火车车厢从桑加尔迪运往大约135公里外的卡姆萨尔。在Kamsar，设备包括以下资产：机车修理厂、铁路车辆卸料机、初级破碎机、二级破碎机、洗涤机、输送机、堆料机、取料机、铝土矿干燥机、铝土矿干库、铝土矿取样塔、发电站、码头、装船机等。为了在运输前降低铝土矿的水分，安装了四台铝土矿烘干机。现场发电(燃料油)。Gove 100%Rio Tinto通过Rio Tinto Alumina Gove P/L Gove北领地、澳大利亚公路、航空和港口所有租约于2011年续签，租期再延长42年。残留物处理区是从阿纳姆土地土著土地信托基金租用的。北领地政府是租约余额的出租人；然而，在42年续订期限届满时，受租约余额影响的土地将全部归属阿纳姆土地土著土地信托基金。租赁面积为233.5平方公里。北领地政府以地雷管理计划的形式规定了关键的许可证条件。目前的MMP有效期为12年，直到2031年，并授权该行动的所有活动。租赁付款由相关租约的条款规定。铝土矿开采始于1970年，供应Gove炼油厂和出口市场，每年上限为200万吨。铝土矿出口在2006年停止，原料原本打算用于扩建的Gove炼油厂。铝土矿出口在2008年重新开始，随着2014年炼油厂减产和力拓董事会于2017年10月做出永久关闭决定，铝土矿出口将在未来几年增加。目前的年生产能力为1,250万吨干基础上露天铝土矿破碎厂，只是为了减少过大的材料-不需要筛选。现场柴油发电站。矿山和生产设施继续在Form 20-F 2021|riotinto.com398上发布年度报告
集团矿山于二零二一年十二月三十一日铝生产物业物业所有权经营者地点使用权及基础设施所有权/租赁/面积许可条件历史物业描述/矿化类型矿化加工厂及其他可用设施来源CBG Sangaredi Rio Tinto Group 22.95%、几内亚政府49%、美国铝业22.95%、Dadco Investments Limited 5.1%La Compagnie des Boxites de Guinée Sangaredi、几内亚公路、航空及港口。Sangaredi-Kamsar铁路(从阿纳姆租赁铁路基础设施，由几内亚政府全资拥有)。采矿特许权将于2040年到期。租约面积为2939平方公里。CBG与工人的健康和安全以及环境和恢复采空区有关的义务受《采矿法》(2011年)和《几内亚亚共和国环境法》的约束。CBG是一家成立于1963年的合资企业，注册于美国特拉华州。铝土矿开采始于1973年。股东包括51%的Halco和49%的几内亚政府。力拓持有Halco 45%的权益。CBG铝土矿、加工厂、港口设施和相关基础设施的扩建目前已接近完成，目前正在进行中，年产量将达到1850万吨。2015年，CBG与其他铝土矿公司GAC(EGA)和COBAD(RUSAL)达成协议，共享多用户运营协议(MUOA)中的铁路基础设施。露天铝土矿Sangaredi矿场是一个露天矿，包括以下操作：剥离、钻探、爆破、装载、运输。然后，铝土矿由火车车厢从桑加尔迪运往大约135公里外的卡姆萨尔。在Kamsar，设备包括以下资产：机车修理厂、铁路车辆卸料机、初级破碎机、二级破碎机、洗涤机、输送机、堆料机、取料机、铝土矿干燥机、铝土矿干库、铝土矿取样塔、发电站、码头、装船机等。为了在运输前降低铝土矿的水分，安装了四台铝土矿烘干机。现场发电(燃料油)。Gove 100%Rio Tinto通过Rio Tinto Alumina Gove P/L Gove北领地、澳大利亚公路、航空和港口所有租约于2011年续签，租期再延长42年。残留物处理区是从阿纳姆土地土著土地信托基金租用的。北领地政府是租约余额的出租人；然而，在42年续订期限届满时，受租约余额影响的土地将全部归属阿纳姆土地土著土地信托基金。租赁面积为233.5平方公里。北领地政府以地雷管理计划的形式规定了关键的许可证条件。目前的MMP有效期为12年，直到2031年，并授权该行动的所有活动。租赁付款由相关租约的条款规定。铝土矿开采始于1970年，供应Gove炼油厂和出口市场，每年上限为200万吨。铝土矿出口在2006年停止，原料原本打算用于扩建的Gove炼油厂。铝土矿出口在2008年重新开始，随着2014年炼油厂减产和力拓董事会于2017年10月做出永久关闭决定，铝土矿出口将在未来几年增加。目前的年生产能力为1,250万吨干基础上露天铝土矿破碎厂，只是为了减少过大的材料-不需要筛选。现场柴油发电站。399 Form 20-F 2021|riotinto.com生产、矿产储量、矿产资源和运营年度报告
集团矿山于2021年12月31日铝业持续物业所有权营运商位置使用权及基础设施所有权/租赁/占地面积主要许可条件历史物业描述/矿山类型矿化加工厂及其他可用设施来源MRN Porto Trombetas MRN的股东为：力拓(12%)、淡水河谷(40%)、海德鲁(5%)、South 32(14.8%)、加拿大皇家银行(巴西铝业公司10%)及美国铝业(18.2%)。*美国铝业的18.2%由美国铝业的子公司蔚来(8.58%)、AWA Brasil(4.62%)和AWA LLC(5%)组成，这三家公司都是美国铝业的子公司(10%)。MRN是一家非管理型合资企业。所有决定都由股东批准，BOD Porto Trombetas，Para，巴西航空或港口采矿特许权由巴西矿务局(ANM)授予，遵循巴西采矿法规，没有到期日。目前的44个MRN采矿租约覆盖22个主要高原，占地143,000公顷，所有这些都具有采矿特许权的地位。除了亚马逊州的特许权外，MRN采矿租约位于萨拉卡-塔奎拉国家森林保护区内，这是一个保护环境的地区。然而，采矿权最初是由创建国家森林的联邦法律(即在采矿特许权之后)以及管理计划保护的，管理计划承认在国家森林范围内设立正式的矿区。东区的环境许可由巴西环保局(IBAMA)颁发，截止日期为2026年。对于West Zone，它将需要从2027年到2048年的新许可证。矿物开采始于1979年。初始生产能力为每年340万吨。从2003年起，干法年产能提高到1630万吨。由于市场和尾矿设施的限制，计划干法产量为12.5吨/年(至2038年)。2039年至2048年的计划产量为1500万吨/年。露天矿由一系列铝土矿板状矿床组成，按两个开采方案排序：东区(1979-2026年)和西区(2027-2048年)。选矿过程由一次破碎机、输送机、洗涤器、二次破碎机、筛分、水力旋流器和真空过滤器组成。超细尾矿被泵送到尾矿系统设施。现场发电燃料油+柴油)。威帕/伊利100%力拓通过力拓铝业威帕P/L威帕，澳大利亚公路、航空和港口昆士兰政府Comalco(ML7024)租约于2042年到期，有权延期21年，然后给予两年终止通知；昆士兰政府阿尔坎租约(ML7031)于2048年到期，有21年的续期权和两年的通知期。租赁面积为2,716.9平方公里ML7024=1340.8平方公里；ML7031=1376.1平方公里。该物业连同相关的2个租约，包括被称为Andoom、East wepa、Amrun、Norman Creek和Northern of wepa的矿藏。各租约须受《中国铝业协议法》(《中国铝业协议》)及《加铝协议法》(《阿尔坎协议》)的约束，以及有关韦帕业务的相关国家协议的约束。昆士兰政府在适用于每个租约的相关环境管理局(分别为ML7024和ML7031)中规定了关键的许可证条件。租赁付款受租赁条款和各自的国家协定的制约。铝土矿开采始于1961年，位于韦帕。主要升级工作已于1998年完成。力拓的权益在2000年从72.4%增加到100%。1997年，伊利铝土矿开采项目与当地土著土地所有者签署了协议。1998年与Comalco签署了铝土矿开采和交易协议，允许在伊利开采矿石。2001年签署了《西开普省社区共存协定》，这是一项土著土地使用协定。继Amrun全面投产后，目前韦帕矿的年产量为3,550万吨。露天铝土矿Andoom、East Wepa和Amrun-湿法粉碎和筛分设备去除超细比例。现场发电(柴油)，辅之以太阳能发电设施。矿山和生产设施继续在Form 20-F 2021|riotinto.com400上发布年度报告
集团矿山于2021年12月31日铝业持续物业所有权营运商位置使用权及基础设施所有权/租赁/占地面积主要许可条件历史物业描述/矿山类型矿化加工厂及其他可用设施来源MRN Porto Trombetas MRN的股东为：力拓(12%)、淡水河谷(40%)、海德鲁(5%)、South 32(14.8%)、加拿大皇家银行(巴西铝业公司10%)及美国铝业(18.2%)。*美国铝业的18.2%由美国铝业的子公司蔚来(8.58%)、AWA Brasil(4.62%)和AWA LLC(5%)组成，这三家公司都是美国铝业的子公司(10%)。MRN是一家非管理型合资企业。所有决定都由股东批准，BOD Porto Trombetas，Para，巴西航空或港口采矿特许权由巴西矿务局(ANM)授予，遵循巴西采矿法规，没有到期日。目前的44个MRN采矿租约覆盖22个主要高原，占地143,000公顷，所有这些都具有采矿特许权的地位。除了亚马逊州的特许权外，MRN采矿租约位于萨拉卡-塔奎拉国家森林保护区内，这是一个保护环境的地区。然而，采矿权最初是由创建国家森林的联邦法律(即在采矿特许权之后)以及管理计划保护的，管理计划承认在国家森林范围内设立正式的矿区。东区的环境许可由巴西环保局(IBAMA)颁发，截止日期为2026年。对于West Zone，它将需要从2027年到2048年的新许可证。矿物开采始于1979年。初始生产能力为每年340万吨。从2003年起，干法年产能提高到1630万吨。由于市场和尾矿设施的限制，计划干法产量为12.5吨/年(至2038年)。2039年至2048年的计划产量为1500万吨/年。露天矿由一系列铝土矿板状矿床组成，按两个开采方案排序：东区(1979-2026年)和西区(2027-2048年)。选矿过程由一次破碎机、输送机、洗涤器、二次破碎机、筛分、水力旋流器和真空过滤器组成。超细尾矿被泵送到尾矿系统设施。现场发电燃料油+柴油)。威帕/伊利100%力拓通过力拓铝业威帕P/L威帕，澳大利亚公路、航空和港口昆士兰政府Comalco(ML7024)租约于2042年到期，有权延期21年，然后给予两年终止通知；昆士兰政府阿尔坎租约(ML7031)于2048年到期，有21年的续期权和两年的通知期。租赁面积为2,716.9平方公里ML7024=1340.8平方公里；ML7031=1376.1平方公里。该物业连同相关的2个租约，包括被称为Andoom、East wepa、Amrun、Norman Creek和Northern of wepa的矿藏。各租约须受《中国铝业协议法》(《中国铝业协议》)及《加铝协议法》(《阿尔坎协议》)的约束，以及有关韦帕业务的相关国家协议的约束。昆士兰政府在适用于每个租约的相关环境管理局(分别为ML7024和ML7031)中规定了关键的许可证条件。租赁付款受租赁条款和各自的国家协定的制约。铝土矿开采始于1961年，位于韦帕。主要升级工作已于1998年完成。力拓的权益在2000年从72.4%增加到100%。1997年，伊利铝土矿开采项目与当地土著土地所有者签署了协议。1998年与Comalco签署了铝土矿开采和交易协议，允许在伊利开采矿石。2001年签署了《西开普省社区共存协定》，这是一项土著土地使用协定。继Amrun全面投产后，目前韦帕矿的年产量为3,550万吨。露天铝土矿Andoom、East Wepa和Amrun-湿法粉碎和筛分设备去除超细比例。现场发电(柴油)，辅之以太阳能发电设施。401 Form 20-F 2021|riotinto.com生产、矿产储量、矿产资源和运营年度报告
集团冶炼厂和精炼厂(力拓的权益100%，除非另有说明)冶炼厂/精炼厂厂址所有权/租赁工厂类型/产品产能(基于100%所有权)加拿大魁北克铝铝冶炼厂生产铝棒、t-铸造厂、熔融金属、高纯度，每年重熔47.3万吨铝铝(40%)9月-加拿大魁北克赛勒斯100%永持铝冶炼厂生产高纯度铝，每年重熔62.2万吨加拿大魁北克Arvida Saguenay，加拿大100%永持铝冶炼厂每年生产铝坯、熔融金属、重熔174,000吨铝Arvida AP60 Saguenay，魁北克加拿大100%永续铝冶炼厂生产铝高纯度，重熔60,000吨/年铝Béancour(25.1%)加拿大魁北克Béancour，加拿大魁北克100%永持铝冶炼厂生产铝板，方坯，t-铸造厂，重熔，熔化金属熔体454,000吨/年铝板，钢坯，t-铸造厂，澳大利亚，澳大利亚，100%永久持有铝冶炼厂生产铝板，液态金属，小型材和t-铸造厂，重熔19.5万吨/年铝博因冶炼厂(59.4%)澳大利亚昆士兰州博因岛，100%生产铝坯，EC级，小型和t-铸造厂每年重熔584,000吨铝ELYSIS(48.24%)加拿大魁北克省萨盖奈100%永恒铝零碳冶炼试点槽年产铝高纯275吨加拿大魁北克省Grande-Baie Saguenay年产铝板、液态金属、高纯度、重熔233,000吨铝Isal Reykjavik冰岛100%永恒铝冶炼厂每年生产铝重熔、方坯21.2万吨加拿大魁北克省Jonquière(Vaudreuil)Jonquière，加拿大魁北克省永恒铝冶炼厂每年1,560,000吨氧化铝Kitimat Kitimat，加拿大不列颠哥伦比亚省高纯度铝432,000吨/年加拿大魁北克省Laterrière Saguenay 100%永久铝冶炼厂生产铝板、重熔、熔融金属257,000吨/年铝昆士兰氧化铝(80%)澳大利亚昆士兰州格拉德斯通73.3%永久铝；26.7%租赁权(其中80%以上将在2026年及以后到期)年产氧化铝3950,000吨的精炼厂S(铝材)(10%)巴西马拉尼昂的S·路易斯年产氧化铝383万吨氧化铝索哈尔(20%)阿曼索哈尔100%租赁权(2039年到期)铝冶炼厂生产铝，高纯度，重熔395,000吨铝Tiwai Point(新西兰铝冶炼厂)(79.4%)Invercargill，Southland，新西兰19.6%80.4%的租赁权(2029年到期并使用某些官方土地)铝冶炼厂生产铝坯、板坯、小型铸造厂，高纯度，每年重熔37.3万吨铝托马戈(51.6%)澳大利亚新南威尔士州托马戈100%永久保有铝冶炼厂生产铝坯、板材，重熔59万吨铝Yarwun Gladstone，澳大利亚昆士兰州97%的永久所有权；3%的租赁权(2101及以后到期)年产氧化铝3,250,000吨的精炼厂力拓肯纳科特麦格纳，犹他州盐湖城，美国100%永久持有的闪速熔炼炉/闪速转炉炉铜精炼厂和贵金属厂335,000吨/年精炼铜矿和生产设施继续向Form 20-F 2021|riotinto.com402提交年度报告
集团冶炼厂和精炼厂(除非另有说明，力拓拥有100%的权益)冶炼厂/炼油厂地点所有权/租赁工厂类型/产品产能(基于100%所有权)美国加利福尼亚州的矿物硼精炼厂576,000吨/年氧化硼球团厂(58.7%)加拿大纽芬兰和拉布拉多省拉布拉多市100%永久保有(资产)，100%永久保有(土地)从Labrador Iron Ore Royalty Corporation转租到矿山寿命。球团矿硬化炉生产多种铁矿石球团球团每年1350万吨/年球团理查德湾矿物(74%)南非理查德斯湾100%永久保持式钛铁矿冶炼厂1050,000吨/年二氧化钛矿渣，565,000吨/年铁力拓Fer和钛烷Sorel厂Sorel-Tracy，加拿大魁北克100%永久保持式钛铁矿冶炼厂130万吨/年二氧化钛矿渣，100万吨/年铁403年报20-F 2021|riotinto.com年报
集团发电厂(力拓的权益100%，除非另有说明)发电厂地点所有权/租赁工厂类型/产品产能(基于100%所有权)铁矿兰伯特角发电厂(67%)西澳大利亚州兰伯特角，澳大利亚租赁两台LM6000PS燃气涡轮机80兆瓦Paraburdoo发电厂，西澳大利亚州Paraburdoo，澳大利亚租赁三台LM6000PC燃气涡轮机120兆瓦西安吉拉斯发电厂(67%)西澳大利亚州西安吉拉斯，澳大利亚杂项许可证两台LM6000PF双燃料涡轮机(84.2%)西澳大利亚丹皮尔澳大利亚杂项许可证四台LM6000PD燃气涡轮机一台LM6000PF燃气涡轮机(双燃料潜力)200兆瓦铝安润发电站澳大利亚阿姆伦100%租赁柴油发电24兆瓦格拉德斯通发电站(42%)澳大利亚昆士兰格拉德斯通发电站1,680兆瓦戈夫发电站Nhulunbuy澳大利亚100%租赁柴油发电站24兆瓦凯马诺发电站加拿大不列颠哥伦比亚省凯马诺发电站加拿大魁北克省萨格奈896兆瓦魁北克水电站(丘特卡隆、丘特拉萨瓦内、丘特德斯帕斯、丘特杜迪阿波尔、马利内岛、加拿大魁北克省萨盖奈)Shipshaw)100%永久保有(根据Peribonka租赁从魁北克政府租赁的某些设施到2058年)水力发电3,147兆瓦的韦帕发电站和太阳能发电设施澳大利亚安多姆和韦帕100%租赁柴油发电和太阳能发电设施38兆瓦雅旺氧化铝精炼厂澳大利亚格拉德斯通100%永久保有燃气轮机和热回收蒸汽发生器160兆瓦矿山和生产设施续20-F 2021|riotinto.com404年报
集团发电厂(力拓的权益100%，除非另有说明)发电厂位置所有权/租赁工厂类型/产品产能(基于100%所有权)铜力拓肯纳科特发电厂美国犹他州盐湖城热电厂75兆瓦蒸汽涡轮机运行铜冶炼厂废热锅炉31.8兆瓦热电联产厂向铜精炼厂6.2兆瓦矿物硼热电联产厂美国加利福尼亚州博隆100%永续热电联产使用天然气产生蒸汽和电力，用于运行Boron的精炼业务澳大利亚能源公司(Rio Tinto：86.3%)澳大利亚北领地Jabiru的Ranger矿租赁了5台额定功率为5.17 MW的柴油发电机组；一台额定功率为2兆瓦的柴油发电机组；另外四台额定功率为2兆瓦35.8兆瓦的柴油发电机组加拿大魁北克省伊莱斯国际奥委会发电站9月1日-加拿大魁北克省伊莱斯水电站22兆瓦QMM发电厂马达加斯加多芬堡100%永续柴油发电24兆瓦405发电表20-F 2021|riotinto.com生产、矿产储量、矿产资源和运营年度报告
额外信息独立有限保证报告407股东信息410美国披露418金属价格和汇率430联系方式431有关前瞻性陈述的警示声明432 Form 20-F 2021|riotinto.com406年报
©2022毕马威是一家澳大利亚合伙企业，也是毕马威全球独立成员事务所组织的成员之一，该组织隶属于毕马威国际有限公司，这是一家英国私人担保有限公司。版权所有。毕马威的名称和标识是毕马威全球组织的独立成员事务所在许可下使用的商标。根据专业标准立法批准的计划责任毕马威(毕马威澳大利亚)向董事力拓和力拓有限公司董事提交的独立合理和有限保证报告保证可持续发展信息和温室气体排放数据摘要如下：力拓声称其已将国际采矿和金属理事会可持续发展十项原则的要求以及国际采矿和金属理事会立场声明中规定的强制性要求纳入其自身的政策、战略和标准。力拓在《2021年力拓年度报告》、《2021年力拓战略报告》和《2021年力拓可持续发展实况汇编》的可持续发展章节中阐述了其识别和优先处理重大可持续发展风险和机遇的方法。力拓关于用于管理以下选定的可持续发展风险领域的系统和方法的存在和实施状况的断言：-健康，安全和福祉-商业诚信和治理-气候变化-当地社区关系-文化和遗产地管理-水管理下列力拓与选定的可持续发展风险领域有关的业绩数据：-受控运营的死亡人数-所有伤害频率(AIFR)-损失工时伤害频率(LTIFR)-损失工时伤害(LTI)数量-职业病新病例-向商业行为办公室报告的病例数量-温室气体排放强度(公平基础)-总能源(100%管理基础)-范围3总排放量(公平基础)-社区贡献-文化遗产披露-第一级水目标绩效数据和断言温室气体排放数据是力拓在力拓年度报告2021年可持续发展部分披露的温室气体总排放量(公平基础)，《力拓2021年战略报告》和《力拓2021年可持续发展概况》。我们的保证不适用于较早时期的信息，也不适用于截至2021年12月31日的年度《力拓年度报告2021年可持续发展报告》、《2021年力拓战略报告》和《2021年力拓可持续发展概况》中的可持续发展部分所包含的任何其他信息。报告标准用于报告《可持续发展保证信息》和温室气体排放数据的报告标准是《国际可持续发展框架：国际可持续发展框架：国际可持续发展原则》(2015年修订本)以及力拓网站riotinto.com/ports上提供的报告词汇表中的定义和方法。结论a)保证可持续发展信息-有限保证根据我们从程序中获得的证据，我们不知道在力拓和力拓有限公司(合称力拓)根据报告准则编制的力拓年度报告2021年可持续发展部分、力拓战略报告2021年和截至2021年12月31日的《力拓可持续发展概况2021年》中的保证可持续发展信息中没有任何重大错误陈述。B)温室气体排放-我们认为，在所有重大方面，力拓在截至2021年12月31日的年度的可持续发展部分、2021年力拓战略报告和力拓可持续发展概况中提出的31.1 MtCO2-e(范围1和2)的温室气体(GHG)排放总量(权益基础)是由力拓根据报告标准编制的。407年度报告Form 20-F 2021|riotinto.com
©2022毕马威是一家澳大利亚合伙企业，也是毕马威全球独立成员事务所组织的成员之一，该组织隶属于毕马威国际有限公司，这是一家英国私人担保有限公司。版权所有。毕马威的名称和标识是毕马威全球组织的独立成员事务所在许可下使用的商标。根据专业准则立法批准的计划责任毕马威(毕马威澳大利亚)向力拓和力拓董事提交的独立合理有限保证报告作为结论依据我们的工作是按照国际审计和保证标准委员会(准则)发布的关于温室气体声明的国际保证活动ISAE 3000(修订)保证活动，而不是审计和回顾历史财务信息和温室气体排放的保证活动。在为我们的结论收集证据时，我们的保证程序包括：向力拓相关人员进行查询，以了解和评估与保证可持续发展信息和温室气体排放数据相关的关键系统、流程和内部控制的设计和实施；对保证可持续发展信息和温室气体排放数据的分析程序；风险分析，以验证力拓重大评估的完整性；以公司和运营层面的抽样为基础，对可持续发展保证信息中的绩效数据进行了实质性测试，其中包括测试选定的六项运营，包括奥尤陶勒盖运营、奥尤陶勒盖地下项目、Tom Price和Marandoo、博因冶炼有限公司、魁北克运营(Grande Baie和Laterriere)和力拓Fer et Tiane；在公司和运营层面的抽样基础上对温室气体排放数据进行了实质性测试，其中包括测试选定的11项业务，包括博恩冶炼厂有限公司、魁北克运营公司(Grande Baie、Laterriere、AP40、Avida、AP60和Strathcona)、Gladstone发电厂、昆士兰氧化铝有限公司、Tomago、Yarwun、Bell Bay、Kitimat和Kemano、新西兰铝冶炼厂、EsCondida和Richards Bay Minerals；评估了力拓健康、安全和环境服务报告确保可持续性信息和温室气体排放数据的控制功能的设计和有效性；评估了力拓将国际采矿和金属理事会可持续发展十项原则的要求以及国际采矿和金属理事会立场声明中提出的强制性要求纳入其自身政策、战略和标准的情况；全面审查了《2021年力拓年度报告》、《2021年力拓战略报告》和《2021年力拓可持续发展概况》，以确保它们与我们对力拓的总体认识保持一致。根据我们的标准：利用我们的专业判断来计划和执行项目以获得有限的保证，以确保我们不知道可持续发展保证信息中的任何重大错报，无论是由于欺诈还是错误；利用我们的专业判断来计划和执行项目以获得合理保证，我们不知道温室气体排放数据中的任何重大错报，无论是由于欺诈还是错误；在设计我们的保证程序时考虑了相关的内部控制程序，但我们不对其有效性做出结论；确保项目团队拥有适当的知识、技能和专业能力。标准如何定义合理保证、有限保证和重大错报有限保证活动中执行的程序在性质和时间上与合理保证活动相比有所不同，且程度较小。因此，在有限保证活动中获得的保证水平大大低于在进行合理保证活动时所获得的保证水平。合理的保证是一种高水平的保证，但不能保证当存在重大错误陈述时，它总是会发现它。如个别或整体失实陈述(包括遗漏)可合理预期会影响力拓董事的相关决定，则视为重大失实陈述。本保证报告的使用本报告是为力拓董事编写的，目的是就保证可持续发展信息和温室气体排放数据提供保证结论，可能不适用于其他目的。我们不承担对本报告的任何依赖、对力拓董事以外的任何人或为本报告编制的目的以外的任何其他目的的任何责任。Form 20-F 2021年报|riotinto.com408
©2022毕马威是一家澳大利亚合伙企业，也是毕马威全球独立成员事务所组织的成员之一，该组织隶属于毕马威国际有限公司，这是一家英国私人担保有限公司。版权所有。毕马威的名称和标识是毕马威全球组织的独立成员事务所在许可下使用的商标。责任由专业标准立法批准的计划有限责任毕马威(毕马威澳大利亚)向力拓和力拓董事提交的独立合理和有限保证报告管理层负责：确定报告标准适合他们的需要；根据报告标准编制和提交可持续发展保证信息和温室气体排放数据；建立内部控制，使可持续发展保证信息和温室气体排放数据的编制和提交不存在重大错误陈述，无论是由于欺诈或错误；在《力拓2021年年度报告》、《2021年力拓战略报告》和《力拓可持续发展实况手册2021年》中明确和毫不含糊地阐述了确定和编制保证可持续发展信息和温室气体排放数据所依据的准备基础；以及告知我们与保证可持续发展信息和温室气体排放数据相关的任何已知和/或有争议的问题。我们的责任我们的责任是就2021年12月31日的温室气体排放数据履行与保证可持续发展信息有关的有限保证承诺和合理保证，并发布包括我们结论的保证报告。我们的独立性和质量控制我们遵守了IFAC道德标准委员会发布的《专业会计师职业道德守则》(包括独立标准)对我们的独立性和其他相关道德要求，并遵守了国际质量控制标准1的适用要求，以保持全面的质量控制体系。[签名]毕马威2022年2月23日[签名]禤浩焯国王合伙人澳大利亚墨尔本409年度报告Form 20-F 2021|riotinto.com
股东信息组织结构力拓集团由力拓(根据2006年英国公司法在英格兰和威尔士注册，公司编号719885，并在伦敦证券交易所上市)和力拓有限公司(根据2001年澳大利亚公司法注册，公司编号为ABN 96 004 458 404，在澳大利亚证券交易所上市)组成。力拓总部设在伦敦，在墨尔本设有公司办事处。力拓拥有赞助的美国存托凭证(ADR)机制，相关股票在美国证券交易委员会登记，并在纽约证券交易所上市。力拓的伦敦证券交易所代码是RIO.L，力拓有限公司的澳大利亚证券交易所代码是Rio。AX和纽约证券交易所ADR的代码是RIO.N。术语和财务数据力拓和力拓有限公司共同运营，在本报告中称为力拓、力拓集团或集团。使用这些表述是为了方便，因为这两家公司及其直接或间接拥有投资的其他公司都是独立的、截然不同的法律实体。同样，“我们”、“我们”、“我们的”和“我们自己”等词在一些地方被用来泛指力拓集团的公司。这些表达也用于识别任何一家或多家特定公司而没有起到有用作用的地方。我们通常省略“Limited”、“plc”、“Pty”、“Inc.”、“Limitada”、“L.L.C.”、“A.S.”。或“SA”，从集团公司名称，除了区分力拓和力拓有限公司。以美元表示的财务数据来自2021年财务报表，应结合2021年财务报表一并阅读。一般而言，我们提供了英镑(GB)和澳元(A$)的财务数据，这些数据是从合并财务报表中转换而来的，仅为方便起见而提供；如果数据是直接从来源记录中提取的，则例外。2021年财务报表中以美元、英镑和澳元提供了某些关键信息。历史力拓成立于1962年3月30日(当时称为力拓锌股份有限公司)，由力拓股份有限公司和综合锌股份有限公司合并而成。力拓公司于1873年成立，目的是重新开放西班牙的古代铜矿开采。联合锌有限公司作为澳大利亚采矿业的一部分，于二十世纪初开始运营。该公司总部设在新南威尔士州的布罗克希尔，开始开采银、铅和锌矿床，后来扩展到铅和锌冶炼。力拓有限公司成立于1959年12月17日(当时称为澳大利亚力拓矿业有限公司)。1962年，联合锌有限公司和力拓股份有限公司在澳大利亚的权益合并为澳大利亚康锌Riotinto有限公司，这是一家根据澳大利亚维多利亚州法律成立的有限责任公司。1980年，澳大利亚康锌·里奥托有限公司更名为CRA有限公司。1962至1995年间，RTZ和CRA都发现了重要的矿藏，开发了大型采矿项目，并通过收购实现了增长。RTZ和CRA于1995年开始通过双重上市公司结构运营。1997年，开发区更名为力拓，CRA更名为力拓股份有限公司。这样做的目的是让两家公司的股东处于基本上相同的境地，如果他们持有拥有两家公司所有资产的单一实体的股份。在DLC架构获得批准后，两家公司签订了DLC合并分享协议(分享协议)。作为这一协议的一部分，两家公司同意以统一的方式进行管理，共享同一个董事会，并制定安排，为两家公司的股东提供在DLC结构中的共同经济利益。为了实现这第三个目标，分红协议将每股力拓股份和力拓股份的股息、投票权和资本分配权的比例定为1：1。自那以来，这一比例一直保持不变，尽管分红协议明确表示，在特殊情况下可以修改这一比例，例如，一家公司的股本进行了某些修改(如配股、红利发行、股份拆分和股份合并)，但不能修改另一家公司的股本。除分享协议所指明的情况外，平均比率须经股东根据集体权利诉讼批准程序批准方可更改，详情见下文投票安排一节所述。任何调整都必须得到集团外聘审计师的确认。与DLC的结构一致，两家公司的董事都致力于从力拓的整体利益出发。集体权利诉讼批准程序的存在是为了处理两家公司的股东之间可能存在利益冲突的情况。为了确保两家公司的董事会相同，任命或罢免董事的决议必须作为联合决定提交给两家公司的股东，如下文投票安排部分所述。力拓的公司章程和力拓有限公司的章程明确规定，一个人只有在一家公司的董事也是另一家公司的董事的情况下，才能成为另一家公司的董事。这意味着，如果一个人被除名为力拓的董事账户，他或她也将不再是力拓有限公司的董事账户。DLC合并的一个后果是，力拓将在多个司法管辖区接受广泛的法律、规则和监管审查。在这些规则不同的地方，力拓将至少遵守每个司法管辖区的要求。Form 20-F 2021年报|riotinto.com410
股息安排分享协议确保向力拓及力拓股份有限公司股份支付的股息按现金净值计算持平，而不计及任何相关的税项抵免。股息以美元确定(美国存托凭证持有者除外，以英镑和澳元支付)，两家公司都被要求同时或尽可能接近这一点宣布和支付股息和其他分配。公司与其附属公司之间支付股息，包括支付DLC股息股份的股息，使本集团能够灵活管理内部资金和可分配储备，以支付均衡股息或均衡资本分配。如果支付均衡股息会违反适用于其中一家公司的法律，它们可以偏离均衡比率。在这种情况下，有关公司必须预留准备金，以备日后支付有关股份。力拓股东并无直接权利强制执行分红协议中的股息均衡条款。投票安排原则上，分享协议使力拓和力拓有限公司的股东能够以共同选民的身份，以类似方式就任何影响他们的事项投票。这些被称为联合决定，包括设立新的股本类别，任命或罢免董事和审计师，以及接收年度财务报表。包括联合决定在内的所有股东决议都是以投票方式进行投票的。共享协议还要求对不会对两家公司的股东产生同等影响的决定进行共同批准，从而保护两家公司的股东。这些被称为集体权利诉讼，并通过投票进行投票。在立法要求一家公司的适当多数股东单独批准一项决定，以及该事项不需要另一家公司的股东批准的情况下，可能会出现这些原则的例外情况。如果一件事被明确归类为共同决定或集体权利诉讼，董事不能改变这种归类。如果一件事同时属于这两个类别，它将被视为集体权利诉讼。此外，如果发行没有明确列在这两个类别中，董事可以决定如何将其提交股东批准。为了支持联合投票安排，两家公司签订了股东投票协议，其中特别投票股发行给一家特殊目的公司(SVC)，并由共同受托人以信托形式代表股东持有。力拓(RTP)向力拓有限公司(RTL)股东SVC发行了其特别表决权股份(RTP特别表决权股份)，而力拓有限公司(Rio Tinto Limited)向RTP股东SVC发行了其特别表决权股份(RTL特别表决权股份)。一家公司的股东对共同决定的投票总数由另一家公司的平行会议决定。这些SVC的确切角色如下所述。在特殊情况下，某些股东可以被排除在各自公司的股东大会上投票。例如，他们可能收购了另一家公司的股份，超过了给定的门槛，但没有对另一家公司的所有股份提出要约。在这种情况下，这些被排除在外的股东所投的票将被忽略。在两家公司的股东大会之后，投票的总体结果将向相关证券交易所和媒体公布，并在riotinto.com上公布。在力拓股东大会上，每股力拓股票有一票投票权。特别表决权股份的持有人对力拓有限公司公众股东在其平行会议上所投的每一票有一票。特别表决权股份的持有人必须根据公众股东在平行的力拓有限公司股东大会上投票赞成和反对同等决议的投票结果。力拓有限公司普通股持有人并不因持有力拓有限公司的股份而持有力拓的有表决权股份，亦不能强制执行有关特别表决权股份的投票安排。同样，在力拓有限公司股东大会上，在审议联合决定时，每股力拓股份拥有一票投票权，其特别投票权股份持有人将对力拓公众股东在平行会议上投的每一票投一票。特别表决权股份的持有人必须根据在平行的力拓股东大会上投票赞成和反对同等决议案的投票结果。资本分配安排如果任何一家公司进入清算程序，分享协议将确保对两家公司的剩余资产进行估值。如果一家公司对其股东持有的每股股份可供分配的剩余资产超过另一家公司对其股东持有的每一股股份可供分配的剩余资产，则必须在适用法律允许的范围内支付等额付款，使两家公司股东所持每股股份的可供分配金额反映均衡比率。目标是确保两家公司的股东在考虑到均衡比率后，按每股基础对合并后集团的资产拥有同等权利。于任何一间公司清盘时，分享协议并不授予任何一间公司的股东任何可强制执行的权利。411 Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com其他信息
对股份所有权和合并义务的限制英国和澳大利亚的法律法规对控制上市公司权益超过规定门槛的人施加了限制和义务。根据英国法律和法规，力拓适用的门槛为30%，而根据澳大利亚法律和法规，适用于力拓有限公司的门槛为20%，两者均以独立和联合决定为基础。作为DLC合并的一部分，修订了力拓的公司章程和力拓有限公司的章程，目的是将这些法律和法规扩大到合并后的企业。力拓的公司章程和力拓有限公司的章程对直接或间接控制联合决定20%或以上投票权的任何人施加了限制。然而，如果该人士只在力拓有限公司或力拓拥有权益，则只有在他们直接或间接控制该公司股东大会上30%或以上的投票权的情况下，这些限制才适用。如果超过其中一个门槛，该人士将不能出席或在有关公司的股东大会上投票，不能从有关公司收取股息或其他分派，并可被有关公司的董事剥夺其权益(受某些有限的例外情况及有关公司的通知所规限)。这一安排确保了对两家公司的公开持有股份的要约将被要求避免上述限制，即使违反门槛的权益只在其中一家公司持有。董事并无酌情权豁免任何人不受本规则的影响。此外，每家公司担保对方的合同义务和由另一公司担保的其他人的义务，但某些有限的例外情况除外。力拓美国存托凭证(ADR)在纽约证券交易所上市。澳交所是力拓股份有限公司股票的主要交易市场。澳大利亚证券交易所是一家拥有自动化交易系统的全国性证券交易所。
力拓的持股权主要股东下表显示各持有人根据英国披露及透明度规则第5条向力拓发出的最新通知，持有力拓普通股3%或以上的投票权。以下详述的投票权百分比是于相关披露日期计算的。截至2月4日，已发出本通知或同等通知的股东为：力拓通知日期股份数占股本百分比贝莱德，2009年12月4日127,744,871 8.38光辉展望私人有限公司。2018年12月7日，贝莱德股份有限公司向美国证券交易委员会提交了附表13G修正案，披露截至2021年12月31日，力拓实益拥有108,907,723股力拓普通股，占该类别股份的8.7%。2.在2018年12月7日提交的重大持股公告中，光辉展望私人有限公司。中国铝业股份有限公司(中国铝业)于新加坡拥有的实体力拓股份有限公司披露，其持有力拓的投票权百分比已于2018年10月18日增至14.02%。这是由于力拓股份的上市股份回购计划以及闪亮展望私人有限公司持有的股份数量所致。LTD保持不变。根据2001年澳大利亚公司法，任何持有力拓有限公司5%或以上投票权的人士均须向本公司发出通知。下表显示了截至2022年2月4日已提供本通知或同等通知的股东：力拓有限公司通知日期股份数量资本百分比3贝莱德公司2021年7月5日见脚注4贝莱德公司2021年12月14日26,708,061 7.19闪亮前景私人公司。见Fonote 6 State Street Corporation 2021年11月8日19,832,353 5.34 3.详细的投票权百分比已在公司收到的通知中披露，该百分比是在相关披露时计算的。4.贝莱德股份有限公司及其联系人在2021年7月5日提交的重大持有公告中披露持有力拓116,075,672股股份和力拓有限公司25,292,271股股份，这使贝莱德及其联系人在力拓集团的一项联合决定事项中拥有8.73%的投票权。因此，除因持有Rio Tinto Limited股份的权益而成为Rio Tinto Limited的主要股东外，根据经修订以适用于DLC架构的2001年澳大利亚公司法的实施，该等实体披露在Rio Tinto Limited拥有8.73%的投票权。5.2022年2月1日，贝莱德向美国证券交易委员会提交了附表13G修正案，披露了截至2021年12月31日力拓有限公司24,143,271股普通股的实益所有权，占该类别股份的6.5%。6.在2018年2月9日提交的重大持有公告中。光辉股份有限公司披露，其持有182,550,329股力拓股份使光明前景私人及其联营公司在力拓集团的一项联合决策事项上拥有10.32%的投票权。因此，通过适用于DLC结构的修订后的2001年澳大利亚公司法的实施，这些披露了力拓有限公司10.32%的投票权。据了解，力拓和力拓股份有限公司并不直接或间接由其他公司或任何政府或自然人拥有或控制。力拓并不知悉任何可能导致力拓或力拓有限公司控制权变更的安排。没有股东拥有不同于力拓和力拓证券的投票权。截至二零二二年二月四日，力拓董事及行政人员持有的本集团有投票权证券总额为164,486股每股10便士或美国存托凭证的普通股。力拓股票的登记持有者有29,570人。在这些持有人中，362人的注册地址在美国，持有的力拓股份总数为299,086股，占当日已发行和已发行的力拓股份总数的0.02%。此外，141,020,443股力拓股份以伦敦托管账户的名义登记，占力拓已发行及已发行股份的11.23%。这些股份由379名美国存托凭证持有人登记持有的141,020,443股力拓美国存托凭证持有。此外，某些登记地址在美国以外的账户持有全部或部分对美国人有利的股份。共有175,409名力拓有限公司股票的登记持有者。在这些持有人中，260人的注册地址在美国，约占力拓股份有限公司截至当日已发行和已发行股票总数的0.04%。此外，登记地址在美国以外的代名人账户可持有力拓股份有限公司的全部或部分股票，使美国人受益。力拓有限公司的非上市股权证券于二零二二年二月四日，已发行的力拓有限公司非上市股权证券包括由35名持有人持有的63,146份未归属递延红利奖励、由908名持有人持有的1,184,980份未归属管理层股份奖励及由190名持有人持有的1,304,170份未归属表现股份奖励(全部根据力拓有限股权激励计划授予)，以及根据由12,089名持有人持有的力拓有限公司全球雇员股份计划授出的993,886股未归属配对股份。此信息是根据ASX上市规则4.10.16提供的。413 Form 20-F 2021年报|riotinto.com其他信息
力拓力拓有限公司2022年2月4日普通股股东分析。帐户%股份%编号%股份%1至1,000股22,325 75.50 6,863,956 0.55 151,046 86.11 39,242,167 10.57 1,001至5,000股5,182 17.53 10,450,365 0.83 21,852 12.46 43,299,861 11.66 5,001至10,000股561 1.90 3,947,759 0.31 1,749 1.00 11,954,629 3.23 10,001至25,000股406 1.37 6,455,464 0.52 592 0.34 8,662,183 2.33 25,001至125,000股574 1.94 33,744,184 2.69 123 5,427,581 1.46 125,001至250,000股0.57 30,366，2.42 0.01 2,030,329 0.55 250,001至1,250,000股229 0.77 121,545,672 9.68 23 0.01 11,370,649 3.06 1,250,001至2,500,000股53 0.18 93,237,330 7.42 5 0.00 9,494,678 2.56 2,500,001股及超过1 70 0.24 949,194,8292 75.58 8 0.00 239,734,137 64.58 1,255,805,6863 100.00 371,216,2144 1.不包括库房持有的股份。2.这包括以代名人名义在股份登记册上持有的141,020,443股。这些股票以美国存托凭证(ADR)的形式在纽约证券交易所上市。3.总已发行股本包括1,248,222,187股公开持有的股份：7,583,499股国库持有的股份。4.力拓有限公司的公众持股。20个最大登记股东下表列出了截至2022年2月4日，根据澳大利亚证券交易所上市规则，力拓股份有限公司股份的20个最大登记持有人，以及每个股东持有的股份数量和已发行资本的百分比。力拓有限公司股份数目已发行股本百分比HSBC托管(澳大利亚)有限公司115,099,599 31.01 J.P.摩根代名人澳大利亚有限公司57,866,242 15.59 Citicorp Nominees Pty Ltd.38,626,119 10.41 National Nominees Limited 9,310,478 2.51 BNP Paribas Ninees Pty Limited(Agency Lending DRP A/C)7,645,695 2.06 BNP Paribas Noms Pty Ltd(DRP)6,083,391 1.64法国巴黎银行提名人Pty Ltd(Six Sis Ltd DRP A/C)3,562，50.96花旗提名Pty Limited(殖民地第一州发票A/C)2,693,057 0.73 Argo Investments Limited(DRP)6,097，0.56法国巴黎银行NomsPty Ltd(Global Markets DRP)2,004,544 0.54 HSBC托管代理人(澳大利亚)有限公司(NT-Comnwlth Super Corp A/C)1,987,024 0.54澳大利亚基金会投资有限公司1,921,031 0.52法国巴黎银行代理人私人有限公司(ACF Clearstream)1,543,955 0.42托管服务有限公司1,163,335 0.31净财富投资有限公司
在英国2006年公司法、2001年澳洲公司法及澳交所上市规则许可的范围内，这项原则已反映在力拓的组织章程及力拓有限公司的章程中。以下摘要描述了力拓和力拓股份有限公司股东的实质性权利。在2009年股东周年大会上，力拓和力拓有限公司的股东批准了对其公司章程和章程的修正案，删除了宗旨条款，以允许公司拥有尽可能广泛的活动范围。担保或担保。-与他或她作为证券持有人或承销商可能有利害关系的证券要约有关。-有关董事实益拥有该法人团体任何类别股份少於1%已发行股份的另一法人团体。-与董事将与其他员工平等分享的员工福利有关。-与公司有权为公司董事的利益而购买的责任保险有关，该责任保险涉及作为公司董事(或高级人员)所采取的行动。-关于向董事提供有利于董事的弥偿或董事为针对董事的刑事、民事或监管法律程序或诉讼进行抗辩的支出。根据力拓有限公司的章程，在审议与董事有重大个人利益的事项时，董事可出席董事会会议，并可就该事项投票，但董事受澳大利亚法律约束的情况除外。董事应将力拓的借款限制在公司及其附属公司借入的所有款项总额不得超过公司股本加总公积金的1.5倍的范围内，除非经公司普通决议批准。董事不需要持有任何一家公司的任何股份作为资格。薪酬报告第160-198页提供有关执行董事及非执行董事持股政策的资料。有关委任董事的资料，请参阅董事报告。根据英国法律赋予股票的权利，股票股息只能从可供分配的利润中支付，这是根据公认的会计原则和相关法律确定的。股东有权获得董事可能宣布的股息。董事亦可根据本集团的财务状况向股东派发中期股息。根据2001年《澳大利亚公司法》，只有在紧接宣布股息之前公司的资产超过其负债，超出的部分足以支付股息，支付对公司股东整体公平和合理，并且支付不会对公司偿还债权人的能力造成实质性损害的情况下，才可以支付股票股息。任何力拓股息自股息宣布或到期支付之日起12年后无人认领，将被没收并返还给公司。任何无人认领的力拓有限公司股息可由董事会投资或以其他方式用于公司的利益，直至根据澳大利亚法律认领或以其他方式处置为止。力拓有限公司受维多利亚州的无人认领资金立法管辖，该法律要求该公司向州税务局支付每年3月1日无人认领超过12个月的20澳元或更多的无人认领股息。415 Form 20-F 2021年报|riotinto.com其他信息
在任何股东大会上对特别投票权股份持有人有权投票的决议案的投票应以投票方式决定，任何其他决议应以举手表决方式决定，除非已正式要求以举手方式表决。举手表决时，每名亲身或由受委代表(或其他正式授权代表)出席并有权投票的股东，不论持有多少股份，均有一票投票权。特别投票权股份的持有者无权举手表决。于投票表决时，每名亲身或由受委代表(或其他正式授权代表)出席并有权投票的股东，每持有一股普通股可投一票。在共同决定的情况下，特别表决权股份的持有者就另一公司的公开持有的股份所投的每一票有一票。下列任何一人都可以要求投票：-会议主席。-至少五名有权对决议进行投票的股东。-任何股东(S)，占所有有权就决议案投票的股东总投票权的十分之一(力拓)或二十分之一(力拓有限公司)。-持有赋予力拓投票权的股份的任何股东(S)，其已缴足股款总额不少于赋予该权利的所有股份已缴足股款总额的十分之一。-持有任何一家公司的特别投票权股份的人。代理表格赋予代理要求投票或与其他人一起要求投票的权力。力拓股东大会所需的法定人数为三名有权投票的成员(亲自出席或由受委代表或其他正式授权的代表出席)。在股东大会上，通过提出和通过以下决议来处理问题：-普通决议(例如董事选举)，需要在有法定人数的会议上投赞成票的多数人。-特别决议(例如修改力拓的公司章程或力拓有限公司的章程)，要求在有法定人数的会议上投不少于四分之三的赞成票。分享协议进一步将决议归类为共同决定和集体权利诉讼，如第410页所述。召开年度股东大会时，力拓必须提前21天书面通知，力拓股份有限公司必须提前28天通知。根据股东于2021年力拓股东周年大会上授予的授权，力拓的其他会议可于14天前发出书面通知以通过特别决议案，而任何其他决议则可于14天前发出通知，视乎待处理业务的性质而定。力拓有限公司的所有会议都需要提前28天通知。在计算通知期时，不包括递交通知所需的任何时间和会议日期。通知必须指明要处理的业务的性质。权利的变更如果股本在任何时间被分成不同类别的股份，则在相关法律的规定、该类别股份价值四分之三的持有人的书面同意或在该类别股份持有人的单独会议上通过的特别决议的情况下，每一类别所附的权利可被更改。于每次该等大会上，组织章程及章程中与股东大会议事程序有关的所有条文均适用，惟力拓的法定人数应为两名或以上人士，他们持有或委派代表持有不少于该类别已发行股份面值三分之一的股份。除股东已同意或可能在清盘时以其他方式同意外，在所有债权人(包括若干优先债权人，不论是法定优先债权人或普通债权人)偿付后可供分配的资产余额，并受任何类别股份所附带的任何特别权利的规限，将按普通股持有人所持股份的实缴金额分配给普通股持有人。这种分配通常应该以现金形式进行。但清算人经股东特别决议通过后，可将全部或部分实物或实物资产分给股东。如第410页所述，《分享协议》规定了在发生清算时每家公司的资产分配情况。本集团7美元的融资协议细节。外汇管制和外国投资力拓英国对力拓股票的非居民持有人的资本进出口或向其支付股息没有任何外汇管制或其他限制，也没有对力拓的经营行为产生重大影响的限制。然而，应注意的是，各种制裁、法律、法规或公约可能会限制力拓股份非居民持有人的资本进出口或向其支付股息。根据力拓的公司章程或英国法律，没有明确限制非居民所有者持有或投票力拓股份的权利。然而，下文所述的1975年澳大利亚外国收购和收购法(收购法)的某些条款也适用于非澳大利亚人士收购力拓的证券权益。股东信息续年度报告20-F 2021|riotinto.com416
力拓有限公司根据澳大利亚现行法律，澳大利亚不实施一般的外汇或外汇管制。在符合一些具体要求和限制的情况下，澳元和外币可以自由携带和汇出澳大利亚。澳大利亚有要求报告进出澳大利亚的现金转移金额为1万澳元或更多。禁止(或在某些情况下，必须获得外交和贸易部或外交部长的具体事先批准)与被认定为恐怖主义的国家或当事方或对其实施联合国或澳大利亚自治制裁的国家或当事方进行某些付款或其他交易。制裁、反洗钱和反恐法律可能限制或禁止支付、交易和交易，或要求报告某些交易。力拓有限公司可能被要求从国外汇款的股息中扣除预扣税，只要这些股息是未加盖印花税的，并从利息支付中扣除。根据收购法案，非澳大利亚(“外国”)人士收购澳大利亚公司的股份权益及若干其他股权工具须经澳洲联邦司库审核及批准。概括而言，《收购法案》适用于外国人士收购澳大利亚实体的证券权益，因此，一名外国人士(及任何联系人士)将控制该实体20%或以上的投票权或潜在投票权。一个实体的潜在投票权是在考虑到如果该实体的所有权利(无论目前是否可行使)都被行使时将发行的该实体的有表决权股份后确定的。收购法也适用于外国政府投资者的直接投资，在某些情况下，无论投资规模有多大。提出相关收购或交易建议的人可能被要求在进行收购或交易之前向财务主管发出通知。在相关收购或交易已经发生的情况下，司库有权下令撤资，包括无需事先通知司库的情况。《收购法》不影响所有者的权利，这些所有者的权益是按照法律规定持有的。对投票及持股的限制除收购法案的规定外，并无法律、力拓的组织章程或力拓有限公司章程对非居民或外籍人士持有本集团普通股或美国存托凭证的权利施加限制，或不适用于所有股东的投票权。董事的任免受力拓的《公司章程》和力拓有限公司的章程、英国和澳大利亚的相关法律以及英国《公司治理守则》的管辖。董事会可委任一名董事填补临时空缺或作为董事会成员，只要董事总数不超过此等章程文件所规定的限额。被任命的董事必须退休，并寻求在每家公司的下一届年度股东大会上当选。除英国《2006年公司法》和2001年《澳大利亚公司法》赋予的任何罢免权力外，公司可以通过普通决议在其任期届满前罢免任何董事，并可以在符合这些章程文件的情况下，通过普通决议任命另一位愿意担任董事的人来接替他们。根据英国公司治理准则，所有董事都必须在每一届年度股东大会上竞选连任。董事的权力董事会根据这些宪法文件规定的权力管理力拓的业务。这些权力包括董事发行或回购股票的能力。股东授权董事购买自己的普通股是在每年的年度股东大会上寻求的。宪法文件只能由大会以至少75%的投票数通过的特别决议来修改或取代。英国上市规则对照表格下表只列出英国上市规则9.8.4C中相关的部分。上市规则9.8.4C的其余部分不适用。上市规则说明报告9.8.4(1)本集团于本年度资本化的任何权益的陈述附注8财务收入及财务成本及附注17递延课税9.8.4(12)股东根据任何安排放弃或同意放弃任何股息的详情附注11股东担保股东告知吾等，他们有时会收到主动接洽，邀请他们进行其拥有的股份的交易。如果股东不知道电话会议的来源，他们应该查看下面的金融市场行为监管局(FCA)网站的详细信息，如果他们有具体信息，请使用消费者帮助热线或在线报告表格向FCA报告。如果股东担心他或她是欺诈的受害者，并且居住在英国，他们应该立即使用行动欺诈帮助热线0300 123 2040报告事实。有关潜在诈骗和其他基于投资的欺诈的更多信息，请访问action Fraud.pole.uk或fca.org.uk/scamSmart。417 Form 20-F 2021年报|riotinto.com其他信息
美国根据1934年美国证券交易法第13(R)条披露信息2012年伊朗减少威胁和叙利亚人权法第219条在1934年证券交易法(交易法)中增加了第13(R)条。《交易法》第13(R)条要求发行人在其20-F表格中披露，在报告所述期间，发行人或其任何附属公司是否在知情的情况下从事与伊朗或伊朗政府有关的某些活动、交易或交易。本公司注意到以下与2021年发生的活动或本公司在2021年获悉的与报告所述期间之前的可公开活动有关的活动。该公司经常在包括伊朗在内的世界许多国家采取行动保护其知识产权。在这种保护工作中，公司直接或间接地利用在伊朗设有代理或分支机构的知识产权公司，协助在伊朗提交专利和商标申请、起诉活动和维护。与这些公司的接触一直很少，而且仅限于这些活动。与专利、商标和版权相关的某些交易是根据美国对伊朗的制裁和法规(包括在伊朗申请获得专利或商标)授权的活动，本公司认为其在这方面的有限活动符合这一授权。力拓于1970年收购了总部位于纳米比亚的Rössing铀矿有限公司(Rössing)的股份。伊朗外国投资公司(IFIC)于1975年收购了其在Rössing的最初少数股权。在伊朗伊斯兰共和国和美国成立之前，太平洋银行就对它感兴趣。 国际金融公司根据纳米比亚法律收购了Rössing的少数股权。美国财政部外国资产控制办公室于2018年11月5日将IFIC指定为特别指定国民。于2019年7月16日，本公司完成向中国铀矿集团有限公司（CNUC）出售其于Rössing的全部权益68.62%股权，初步现金支付为650万美元，或然支付最多1亿美元。或有付款与铀现货价格和俄新在2026年之前的净收入挂钩。此外，如果中国石油天然气集团公司在完成后的限制期内出售塞尔达20号矿藏，公司将收到一笔现金付款。总对价上限为1.065亿美元。自出售以来，力拓营销私人有限公司根据将于2026年12月26日停止的持续营销安排，继续购买Rössing生产的大量铀，以履行与客户的现有合同承诺。Rössing既不是公司与IFIC之间的商业伙伴关系，也不是合资企业。Rössing是一家纳米比亚有限责任公司，拥有包括力拓在内的多个股东。当本公司为股东时，IFIC并无铀产品承购权。IFIC或其他伊朗政府实体都没有与Rössing签订任何供应合同，也没有一个实体从Rössing获得任何铀。太平洋也无法通过对Rössing的投资或获得此类技术的权利获得任何技术。力拓无权出售IFIC持有的Rössing股份。Rössing董事会在2012年采取措施，终止IFIC参与Rössing的治理。当力拓是Rössing的股东时，根据纳米比亚法律，IFIC有权参加Rössing的年度股东大会，他们确实参加了会议。泰丰在Rössing的董事会中有两名董事代表。虽然这一级别的董事会代表不能使IFIC有能力独立影响Rössing的业务行为，但Rössing董事会认为，鉴于国际经济制裁，终止IFIC参与董事会活动将符合Rössing的最佳利益。 国际金融公司在罗辛董事会活动中的参与结束。虽然IFIC有权按比例获得董事会大多数成员向Rössing所有股东宣布的任何股息，但IFIC自2008年初以来一直没有收到这些款项。仅通过维持其在Rössing的股权，该公司并没有从事任何旨在或旨在为IFIC提供任何直接或间接财务支持的活动。虽然本公司并不认为自己积极地与伊朗政府或特别指定的国家机构进行交易或进行业务往来，但提供这些信息是为了确保IFIC在公司作为股东期间持有的被动少数股权的透明度。以下是美国股东(定义见下文)持有力拓美国存托凭证、力拓股份及力拓有限公司股份(“本集团美国存托凭证及股份”)的主要英国税、澳洲税及美国联邦所得税后果摘要。它的目的不是全面描述与所有类别纳税人有关的所有税务考虑因素。本摘要并不涵盖与特定投资者收购、拥有或出售本集团美国存托凭证及股份(包括替代性最低税额或投资所得税净额)有关的美国联邦所得税的所有方面，或本文所述任何事项将对其产生的实际税务影响。未来法例的改变可能会影响收购、拥有或出售本集团的美国存托凭证及股份的税务后果。本摘要部分基于本集团作为美国存托凭证美国存托凭证之美国存托凭证银行的陈述，并假设存款协议中的每项责任将按其条款履行。仅当本集团的美国存托凭证或股份为美国联邦所得税目的而作为资本资产持有时，本节才适用于美国持有人。本节不涉及适用于(直接、间接或通过归属)拥有公司股票5%或更多的投资者的税务考虑因素，也不适用于属于受特殊规则约束的特殊类别持有人的股东，包括证券交易商、选择使用按市值计价的证券持股会计方法的证券交易商、免税组织、人寿保险公司、作为跨境或对冲或转换交易一部分持有集团美国存托凭证或股票的人，已不再是美国公民或美国合法永久居民、持有与在美国境外进行的贸易或业务有关的集团美国存托凭证或股票的投资者、美国侨民或其职能货币不是美元的人。Form 20-F 2021年报|riotinto.com418
本节依据1986年美国国税法(经修订)、其立法历史、现有和拟议的法规、公布的裁决和法院判决、澳大利亚税法和惯例、英格兰和威尔士适用的英国税法和英国税务海关公布的惯例(可能对英国税务和海关没有约束力)以及美国和英国之间的惯例以及可能影响本集团美国存托凭证和股份所有权的税务后果的美国和澳大利亚公约(统称为公约)。这些法律和惯例可能会发生变化，可能会有追溯力。摘要介绍了在本报告编写之日生效的各项公约所适用的待遇。力拓持股的英国课税本节基于如下假设：就英国税务目的而言，持有美国存托凭证的美国股东将被视为美国存托凭证所代表的相关股份的所有者。英国的判例法对这一观点提出了质疑；然而，英国税务海关总署表示，他们将继续适用将美国存托凭证持有人视为在相关股票中拥有实益权益的做法。股息的征税根据英国现行税法，力拓支付的股息不需要预扣任何预扣税。如力拓向并非居于英国且并未持有与英国分行、代理机构或常设机构有关的股份或美国存托凭证的美国持有人支付股息，则该美国持有人一般不会就该等股息向英国缴税。遗产税根据英美遗产税条约，在美国定居且不是英国国民的美国持有人，在持有人去世时或在其有生之年进行转让时，不需缴纳英国遗产税(只要已缴纳任何美国联邦或遗产赠与税)，除非美国存托股份或股份(I)构成在英国的常设机构的商业财产的一部分，(Ii)属于用于提供独立个人服务的位于英国的固定基地，或(Iii)包含在和解协议中(除非，在达成和解时，定居者居住在美国，不是英国国民)。如果美国存托股份或股票同时需要缴纳英国遗产税和美国联邦赠与税或遗产税，根据条约规定的优先权规则，税款将得到减免。无需就力拓美国存托凭证的转让缴付印花税及印花税储备税英国印花税，只要转让文书并非在英国签立，且始终留在英国以外，且与位于英国的任何财产或将在英国进行的任何事宜或事情无关。电子“无纸化”购买力拓股票需缴纳印花税储备税(SDRT)，税率为转让应付对价金额或价值的0.5%。以股份过户形式购买力拓股份，须按超过1,000英磅(四舍五入至最接近国标5)的交易代价的0.5%税率征收印花税。 任何未加盖印花的股息将缴纳澳大利亚预扣税，根据澳大利亚所得税惯例，该预扣税限于股息总额的15%。美国持有者出售力拓有限公司美国存托凭证或股份通常无须缴纳任何澳大利亚税，除非该等存托凭证或股份全部或部分透过在澳洲的常设机构用于经营贸易或业务，或所得收益属来自澳洲的收入性质。赠与税、遗产税和遗产税澳大利亚不对股票赠与或股东死亡征收任何赠与税、遗产税或遗产税。印花税发行或转让力拓股份不需要缴纳澳大利亚印花税。一般的美国联邦所得税，考虑到早先的假设，即存款协议和任何相关协议的每项义务将根据其条款履行，就美国联邦所得税而言，如果您持有证明ADS的美国存托凭证，您将被视为该ADR所代表的股份的所有者。股票换美国存托凭证，以及美国存托凭证换股票，一般不需要缴纳美国联邦所得税。根据美国联邦所得税法对股息的征税，并符合下文讨论的被动型外国投资公司(PFIC)规则，如果您是美国持有者，公司从其当前或累积的收益和利润中支付的任何分派总额(根据美国联邦所得税目的确定)应作为股息收入缴纳美国联邦所得税。这些股息将没有资格享受通常允许美国公司就从某些其他公司获得的股息进行的股息扣除。超过为美国联邦所得税目的而厘定的当期及累计盈利及利润的分派，将在贵集团的美国存托凭证或股份的课税基准范围内视作资本的免税回报，并于其后视作资本收益。 因此，美国持有人应假设集团成员就集团ADS或股份支付的任何分派将报告为普通股息收入。419表格20—F 2021年度报告|www.example.com其他信息
支付给非公司美国持有人的股息一般可按通常适用于长期资本利得的降低税率征税，前提是股票可随时在美国成熟的证券市场上交易，或支付股息的公司有资格享受美国与相关司法管辖区之间的所得税条约的好处，并满足某些其他要求(包括某些持有期要求)。力拓美国存托凭证在纽约证券交易所交易。力拓有限公司认为，它有资格享受美国和澳大利亚之间的公约带来的好处。当您实际或建设性地收取股息时，如果您是股票，或者是存托人，如果是美国存托凭证，则股息应向您征税。作为美国持有者，您必须在您的收入中包括的股息分派金额将是支付的非美元支付的美元价值，在股息分配可包括在您的收入中时，以现货英镑/美元汇率(对于力拓)或现货澳元/美元汇率(对于力拓有限公司)确定，无论支付是否实际上转换为美元。一般来说，在您将股息支付计入收入之日起至您将股息支付转换为美元之日这段时间内，因汇率波动而导致的任何损益将被视为普通收入或损失，将不符合通常适用于资本利得的减税税率。对于外国税收抵免限制而言，损益通常是来自美国境内来源的收入或损失。您必须将从股息支付中预扣的任何澳大利亚税包括在此总额中，即使您实际上没有收到它。就外国税收抵免而言，股息通常是来自美国以外的收入，根据您的情况，通常是“被动”或“一般”收入，在计算允许您获得的外国税收抵免时，这两种收入都与其他类型的收入分开处理。有关外国税收抵免的规则很复杂，美国持有者应就外国税收抵免的未偿还和计算以及外国税收抵免规则在其特定情况下的应用咨询自己的税务顾问。资本利得税根据下文讨论的PFIC规则，如果您是美国持有者，且您出售或以其他方式处置本集团的美国存托凭证或股份，您将就美国联邦所得税的目的确认相当于您变现的金额的美元价值与您的股票或美国存托凭证以美元确定的纳税基础之间的差额的资本利得或亏损。非公司美国持有者的资本利得一般在持有期超过一年的情况下按优惠税率征税。就外国税收抵免限制而言，损益通常是来自美国境内来源的收入或损失。美国持有人应就出售或以其他方式处置本集团美国存托凭证或非以美元支付的股份所收到的收益，咨询其本身的税务顾问。被动型外国投资公司规则我们认为，就2019年美国联邦所得税而言，集团的美国存托凭证或股票不应被视为PFIC的股票，但这一结论是每年作出的事实决定，因此可能会发生变化。 现有的PFIC认可制度包括（1）按市价计值制度、（2）超额分配制度或（3）合格选择基金制度。这些替代制度可以要求美国纳税人加快收入的确认，对某些税务负债支付利息，并将收益确认的性质从资本利得改为普通收入。因此，如果我们被视为PFIC，您从我们那里获得的股息将没有资格享受上述“股息税”项下的减税税率。美国持有者应该就可能适用的PFIC规则咨询他们自己的税务顾问。由美国支付代理人或其他美国中间人就本集团的美国存托凭证或股份所作的备用预扣及报告出售或其他处置所得款项，以及股息及其他所得款项的资料，将按适用法规的规定向美国国税局及美国持有人报告。如果美国持有者未能提供准确的纳税人识别号或豁免身份证明，或未能遵守适用的证明要求，则备用预扣可能适用于这些付款。某些美国持有者不受备用扣缴的约束。美国持有人应就此等规则及可能适用于本集团美国存托凭证或股份所有权或处置的任何其他申报义务，包括与持有若干外国金融资产有关的要求，征询其税务顾问的意见。美国存托股份美国存托凭证(ADR)力拓根据日期为1988年7月13日、于1990年6月11日修订、于1999年2月15日、2005年2月18日(当时摩根大通成为力拓的托管银行)、2010年4月29日、2016年2月19日及2021年6月17日进一步修订及重述的存托协议，与摩根大通订立一项保荐美国存托凭证安排。美国存托凭证证明了力拓的美国存托凭证，每股代表一股普通股。这些股票在美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)注册，在纽约证交所上市，交易代码为RIO。 2021年20—F表格年度报告|riotinto.com420
-股份分派、股票分拆、权利、合并-交换证券或其他交易影响美国存托凭证或已交存证券的其他事件或分派每100个美国存托凭证(或不足100个美国存托凭证)$5.00或以下出售或行使权利分派或出售证券的新美国存托凭证：费用的数额等于美国存托凭证的签立和交付费用，该费用为每100个美国存托凭证派发股息现金或其他股息每美国存托股份5美元或以下每100个美国存托凭证所证明的为提取已交存证券而交出的美国存托凭证相关股份承兑费用每100个美国存托凭证转让、拆分或分组存托凭证每美国存托股份一般存托服务特别是按年收取的存托凭证$1.5提供有关存托管理权的其他服务，收取手续费和手续费，方法是将其与每一历年收到和存放的证券的股息相抵销不超过0.02美元，并由托管机构自行决定由开票持有人支付，或从一项或多项现金股息或其他现金分配中扣除此类费用代表托管机构发生的与以下方面有关的费用：-遵守外汇管制条例或与外国投资有关的任何法律或条例-托管机构或其托管人遵守适用的法律、规则或条例-股票转让或其他税收和其他政府收费-电报、电传、传真和电子传输/交付-托管人将外币兑换成美元(从该等外币中支付)的费用，由托管人全权酌情决定支付，或从一项或多项现金股息或其他现金分派中扣除费用，以及托管人向发行人支付的费用。摩根大通已同意偿还与力拓美国存托凭证计划有关并由本集团就该计划而产生的某些公司费用。截至2021年12月31日止年度，本集团已收到60,066.66美元与ADR计划有关的开支。摩根大通没有代表该集团向第三方支付任何金额。摩根大通还免除了与方案管理相关的某些标准费用和开支，这些费用和开支涉及日常方案维护、报告、现金股息分配、年度会议服务和报告邮寄服务。在某些情况下，包括解除摩根大通的托管资格或本公司终止ADR计划，本公司须向摩根大通偿还在发出撤退或终止通知前12个月期间获豁免的任何行政费用及开支。力拓展示的文件受到美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)对外国公司的报告要求。这份20-F表格相当于美国上市公司的10-K表格，于2022年2月25日提交给美国证券交易委员会。力拓的Form 20-F和其他文件可以在力拓网站和美国证券交易委员会网站www.sec.gov上查看。421 Form 20-F 2021年度报告|riotinto.com其他信息
根据1933年证券法下S-K法规第1303项的运营摘要力拓是一家采矿和金属公司，拥有约49,000名员工，业务和项目遍及六大洲35个国家和地区，包括澳大利亚、北美、南美洲、欧洲、亚洲和非洲。力拓拥有并运营露天矿和地下矿山、钢厂、炼油厂、冶炼厂、发电站以及研究和服务设施，以生产铁矿石、铜、铝、钻石、黄金、工业矿物和铀产品，并使用自己的铁路、港口和船舶将这些产品交付给客户。下面的地图显示了力拓全球业务和资产的位置。有关力拓每一处采矿资产所在地的更多详细信息，请参阅本20-F表格第353-375页的《矿产储量和矿产资源》。另请参阅20-F表格380-405页上的矿山和生产设施，以了解与力拓运营相关的所有权权益、经营者、所有权和租约(包括涉及的面积)、物业阶段、关键许可证条件、矿山类型和矿化风格以及加工厂的摘要。此外，有关力拓在过去三个财政年度的总产量的资料，可参阅20-F表格第351-352页。矿产资源和矿产储量摘要有关力拓截至2021年12月31日按类型和地理区域确定的已测量、指示和推断的矿产资源量和品位的摘要，请参阅20-F表格第366-375页的矿产资源。有关力拓截至2021年12月31日按类型和地理区域划分的已探明和可能矿产储量的数量和等级的摘要，请参阅20-F表格第354-365页上的矿产储量。根据1933年证券法S-K条例第1305项进行的内部控制披露，有关力拓在勘探和矿产资源及矿产储量估算工作、质量控制和质量保证方案、分析方法的验证以及与这些估算相关的风险管理讨论中使用的内部控制的说明，请参阅20-F表格第376-377页上的矿产资源和矿产储量治理和内部控制。另请参阅第120页的风险因素部分。根据1933年证券法下S-K法规第1304项的个人财产披露，力拓根据上一财年报告对其每项财产进行测试，以确定哪些对本集团具有重大意义，具体如下：-收益贡献>10%的财产。-集团矿产储量超过10%的物业。-从质量方面被认为是重要的任何财产。根据该等测试，皮尔巴拉业务(>10%盈利及>10%矿产储量)及埃斯孔迪达(>10%矿产储量)被视为本集团的重要项目，因此需要提交技术报告摘要。铝矿和采矿项目关键的铜冶炼厂、精炼厂、电力设施和加工厂远离矿山矿产铁矿石非受控运营管理和非受控排放美国披露继续发布Form 20-F 2021|riotinto.com422年度报告
以下披露提供了力拓认为对其业务和财务状况具有重要意义的个别资产的简要说明。皮尔巴拉运营物业概述力拓在西澳大利亚州皮尔巴拉地区拥有和运营铁矿石资产的综合投资组合，包括17个铁矿、四个港口码头、1,890公里(公里)铁路网和其他基础设施(该物业)。该资产包括矿产资源和矿产储量，分布在皮尔巴拉地区，面积约70,000平方公里，横跨西澳大利亚的哈默斯利省，位于皮尔巴拉克拉通的南缘。该物业位于布鲁斯山超群的火山岩和沉积岩序列中，该超群包含2,500米厚的哈默斯利群，该群是铁矿的主要宿主，其特点是约1,000米的横向广泛的带状铁建造(BIF)。根据成因，该矿区的矿化可分为三类。BIF衍生铁矿(BID)(Boolgeeda、Brockman和Marra Mamba)、河道铁矿(CID)和碎屑铁矿(DID)。为报告矿产资源而定义的五种矿石类型是Boolgeeda、Brockman、Marra Mamba、CID和DID。力拓在该矿区运营的所有矿山都是露天矿。所采用的采矿方法使用传统的露天采矿，即使用铲子和装载机将钻孔和爆破后的材料装载到卡车上，然后运往垃圾场或饲料加工厂。就美国证券交易委员会的报道而言，皮尔巴拉的业务被认为是一个生产阶段的资产。除了采矿活动外，力拓还在该矿区进行勘探和开发活动。历史力拓于1962年通过其子公司澳大利亚康锌Riotinto(CRA)开始在哈默斯利山脉进行勘探，此前澳大利亚政府于1960年11月放松了铁矿石出口禁运，随后发放了勘探许可证，为皮尔巴拉地区铁矿石行业的发展和壮大奠定了基础。力拓最初的第一个完整日历年的生产始于1967年，由Hamersley Iron开始，在大约4500名员工的支持下，开采了6.2公吨铁矿石，运输了3.6公吨铁矿石。截至2021年12月31日，该地产拥有15 000多名员工和承包商，共经营17个矿山。有关构成皮尔巴拉的每个矿山以前的作业历史(包括以前的操作员的身份)的完整描述，请参阅20-F表格第380-405页上的矿山和生产设施。基础设施道路力拓在该矿区运营和维护9365公里的道路和轨道。约358公里是位于矿场内或矿场与公共道路之间的密封道路。其余9,007公里被解封，其中7,489公里被归类为轨道，1,518公里被归类为公路。力拓位于皮尔巴拉的铁路是世界上最大的私人拥有、运营和维护的铁路。大约1,890公里的轨道基础设施将17个矿场与两个港口连接起来。该轨道包括一个集成的控制信号系统，并进一步得到皮尔巴拉通信、列车控制和AutoHOUL®系统的支持。该物业的力拓铁路按照澳大利亚国家铁路安全监管机构办公室设定的要求运营和遵守。Parker Point&EII角兰伯特Marandoo Gudai-Darri Yandicoogina Hope Down 1 West Angelas Mountain Tom Price西特纳向斜梅萨J Mesa银草布罗克曼2 Nammuldi Brockman 4 Paraburdoo Channar东岭Yurralyi Port Hedland Karratha Dampier Roebourne Pannawonica Tom Price Paraburdoo镇Onlow Newman Nullagine Marble Bar传奇发电站矿场电力线S(132-220kv)铁路60公里116 E 117 E 119 E 120 E 21 S 21 S 23 S 116 E 117 E
铁路网由54座铁路桥、1188个路基和路基、3座公路桥、53个活跃的平交道口、5400个涵洞、644个道岔和2000多公里的密封和非密封通道组成。轨道维护机械机队包括四台干线磨床、三台道岔磨床、八台捣固机、六台调节器、七台移动式闪光对焊机、一台RM900道碴清洁机和几台推土机。力拓在该物业的铁路按照澳大利亚国家铁路安全监管机构办公室设定的要求运营和遵守。港口设施该地产的采矿资产由澳大利亚西北部丹皮尔和兰伯特角的港口设施提供便利。这些设施包括汽车倾倒、运输、堆放、回收、筛选和装船资产。其中一个设施包括粉碎和资产，以处理罗布山谷业务的粉碎和脱泥矿石。畜牧场允许对产品进行管理和混合，以获得必要的规格要求。香港有7个运作中的码头设施，共有14个由靠泊海豚保护的海上泊位。兰伯特角海上泊位能够停泊载重量不超过28万吨的船只。此外，力拓拥有11艘拖轮，用于管理到达和离开码头的船只。饮用水和废水该物业的城镇、矿山、铁路、港口和营地的供水由该物业的生产和排水孔以及西澳大利亚自来水公司提供。该酒店的供水系统包括饮用水水源保护计划、钻孔、管道、水泵和储水箱以及水处理和消毒资产。供水和废水系统由澳大利亚监管机构(经济监管局、水和环境监管部以及矿业、工业监管和安全部)监管。电力供应力拓运营和维护该物业内的发电和输电网络。在卡拉塔(5台燃气轮机)、兰伯特角(2台燃气轮机)、帕拉布尔多(3台燃气轮机)和西安吉拉斯(2台燃气轮机)，有4个发电站运营着12台燃气轮机。网络负荷随季节变化在200-300兆瓦之间，天然气由丹皮尔至本伯里天然气管道和金田天然气管道提供。输电网络主要是220千伏，架空输电线路长790公里，兰伯特角和帕纳沃尼察之间有一条132千伏输电线路，全长175公里。港口和矿山附近有3个220千伏开关站和12个散装终端变电站，输电电压降至33千伏，以便在设施内分配。力拓也是Tom Price、Paraburdoo、Wickham、Dampier和Pannawonica等城镇的网络运营商。人员以住宅或飞入飞出的方式聘用，这些人员来自西澳大利亚的首都和区域中心。设备和设施的老化、现代化和状况物业内的基础设施、设备和设施的年龄差异很大，许多设施自最初建造以来一直处于棕地开发状态。物业内的所有基础设施、设备和设施均须遵守持续的资本投资和维护制度，以资产完整性审计、工程检查、关键设备的工程生命周期以及安全检查和审计为基础。该物业的账面价值，请参阅20-F表格第318-320页上按业务单位列出的力拓财务信息。所有权、权利和许可证所有权细节在西澳大利亚州，所有矿物都是皇室的财产，几乎没有例外。在进行任何探矿、勘探或采矿活动之前，必须取得矿业权。在西澳大利亚州，1978年《采矿法》、1904年《采矿法》、1981年《采矿条例》和各种州协议规定了管理力拓大部分勘探和采矿活动的权利和义务框架。授予采矿物业的条件包括满足具体的报告和支出承诺的要求，截至本20-F表格提交之日，这些要求已得到满足。矿业权矿产资源和矿产储量是根据《1978年矿产法》规定的国家协议采矿和矿产租约、勘探许可证和采矿租约以及根据1904年《矿产法》持有的临时储量相结合持有的。 2006年2月10日之前申请的勘探许可证最初为期五年，可续期两次，每次一年或两年，然后续期一年。2006年2月10日之后申请的勘探许可证最初为期五年，可续期五年，然后为期两年。勘探许可证的续期须符合规定的标准。临时准备金续存， 一年任期。该财产所有使用权的续延由使用权和地理信息系统小组负责。此外，一个物业数据库提供了关于待续租的提醒通知 并遵守续约程序 制定的指导方针。2021年20—F表格年度报告|riotinto.com424
下表列出了包含矿产储量的力拓采矿租约。这是整个物业114个公寓的一个子集，占地约409,000公顷。承租人类型区域(Ha)ML4SA Hamersley Iron Pty.有限的SA矿产租赁79,329 M272SA Hamersley Iron Pty。南非矿产租赁有限公司14,136 ML252SA Mountain Bruce Mining Pty Limited SA矿产租赁47,406 ML246SA Hamersley Iron Pty。有限公司SA矿产租赁12,950 M265SA Channar合资公司SA矿产租赁5,956 M274SA Hamersley Iron-Yandi Pty Limited SA矿产租赁30,550 M282SA Hope Down合资公司SA矿产租赁57,222 ML248SA Robe River Ltd SA矿产租赁79,600许可要求力拓根据需要进行各种环境研究，以支持运营并遵守监管义务。根据1986年《环境保护法》以及相关的1999年《环境保护和生物多样性保护法》的规定，进行基线研究，以便为正式的影响评估进程提供信息。根据1978年《矿业法》，与采矿相关的活动需要额外的批准。该物业的矿产储量估计有相当大比例位于现有获准经营的采矿区内，两项尚待落实的建议涵盖评估所包括的矿藏：Greater Paraburdoo(待批准)及Brockman Syncline(提交评估)。这两个项目都已进入后期研究阶段。该财产还根据若干土著土地使用协定和与传统业主团体的其他协定经营，其中包括但不限于向信托账户付款的承诺、土著就业和商业机会以及遗产和文化保护。产权负担：该物业的矿产资源或矿产储量没有已知的重大产权负担。关于该财产中每个矿山的所有权、租约和权利的更多细节，见20-F表格第380-387页上的矿山和生产设施--皮尔巴拉。矿产资源表20-F表格第368-369页列出截至2021年12月31日止年度该物业的已测量、指示及推断矿产资源量及品位。矿产资源报告为原地估计数。与2020年相比，矿产资源没有实质性变化。矿产资源估计基于以下假设：-不包括矿产储量-矿产资源报告不包括矿产储量。-湿度-所有矿产资源吨位都是在干燥基础上估计和报告的。-采矿因素或假设-假设力拓使用的标准露天装载和运输采矿作业将适用于矿产资源矿石的开采。-截止日期-目前，力拓按矿藏类型报告矿产资源(竞标进一步按地质构造、CID和DID细分)。此外，力拓通常使用以下标准对报告矿产资源的铁矿化进行细分：-使用铁(Fe)下限品位(≥60%Fe)的高品位布罗克曼矿石。-布罗克曼工艺矿石≥50%Fe
矿产储量20-F表格第356-357页列出截至2021年12月31日止年度该物业已探明及可能的矿产储量的数量及品位。自2020年以来，矿产储量估计下降了约11%。这一变化的大部分(约8%)是由于采矿枯竭所致。其他微小的变化归因于更新的地质模型和由于保护文化遗产而对坑设计的改变。矿产储量估算基于以下假设：-地质模型-矿体区块模型(OBMS)是为每个矿区内的矿产资源报告而开发的，并构成矿产储量估算的基础。-湿度-地质模型包含原地干燥的吨位估计。在生成OBMS期间，将每个块模型块的估计水分含量(水分)相加。含水率估算包括对材料物理性质和水文地质的考虑。通过在区块模型中包括干吨和水分含量，可以根据规划、报告或任何其他目的从区块模型中确定干吨和湿吨的估计值。冶金回归适用于干燥材料。在此基础上，预测每种产品的预期水分含量，通过结合干吨数和水分含量来报告湿产品吨数。-冶金和加工回收率-冶金和加工回收率估计适用于基于加工厂类型的破碎机给料吨位。干法粉碎和筛分装置实现了100%的回收率。湿法厂对Marra Mamba和Brockman矿石的典型回收率为85%至92%(干基)。由于Psolite矿石的粘土含量相对较高且变化较大，因此加工Psolite矿石可获得50%至90%的回收率。选矿厂的产量约为60%至70%。-截止--将材料分类为矿石和废物的关键决定因素是各种铁矿石产品的目标产品规格。一个特定的地块是否具有经济价值并不取决于该地块本身的特性，而是取决于它对材料混合的潜在贡献。目标产品规格决定了可从矿体中经济开采的可销售矿石的数量，从而决定了报告的矿产储量。报告矿产储量的边际品位不是基于对可支付矿物的盈亏平衡含量的计算，也不是基于类似的经济盈亏平衡分析。确定材料是矿石还是废物的主要参数是铁含量。磷、氧化铝等有害元素也会影响矿石废料的测定。不同原料类型的铁矿石截止品位范围如下：矿石类型截止范围(Fe%)Yandicoogina Psolite 55%Robe Valley Psolite 53-55%Pilbara Blend Brockman 57-60%Pilbara Blend Marra Mamba 56-58%-方法-从准备好的OBM中制定出完全消耗Pilbara调度库存的采矿时间表。为了论证矿产储量的经济可行性，完成了经济模型。只有在地质确定性水平足以让合资格人士充分详细地应用修正因素以支持详细的矿山规划和矿藏的经济可行性时，材料才被报告为矿物储量。有关矿产储量估算的重大假设的更多信息，请参阅随本表格20-F提交的皮尔巴拉作业技术报告摘要第12节，作为附件96.1。以下信息可在随本表格20-F提交的皮尔巴拉作业技术报告摘要第7节中找到，如附件96.1所示。力拓正在对该矿藏的各个部分进行积极的勘探。2021年期间，完成了76.7万米的钻探，旨在发现和开发力拓在该矿区的铁矿石矿藏。在没有采矿活动或采矿活动有限的地区，地面勘探活动也是地质测绘方案的一部分。需要时采集少量的抓取样本(1-3公斤)。下表提供了整个物业的勘探钻探摘要。按钻机类型划分的钻孔数按钻机类型划分的钻孔数按钻机类型划分的总钻探米数按钻机类型划分的总钻探米数按钻机类型划分的总钻探米数按钻机类型划分的总钻探米数按钻机类型划分的总钻探米数按钻机类型划分的钻探/采矿面积按钻机类型划分的总钻探米数按钻机类型划分的总钻探米数按钻机类型划分的钻探/采矿面积按钻机类型划分的钻探总米数按钻机类型划分的钻探总米数按钻机类型划分的钻探总米数按钻机类型划分的钻孔数按钻机类型划分的钻孔数按钻机类型划分的总钻探米数按钻机类型划分的钻探总米数按钻探类型划分的钻探总米数按钻探类型划分的钻探总米数按钻探类型划分的有2,600 35,628 1,778 1,778 1,778 81 147,700 2,550,556 149,199 2,383价格8,267 10,179,556 149,199 2,383价格8,267 10,179 1,237 61 493,061 49,017 79,386,686,061 493,061 2,958,625,617,611 3,291,922,815 29,501,178 65,644,644 86,414,738 2,947罗伯谷1,457 20,934 8,039 3,467 34,414,914,467 34,517 73 43,969 405,415 9,953西皮尔巴拉54,961 250 146 26,314,6139,686,061,061拥有615,625，1,617,947,913,913,915,914,414,738 2,947罗伯谷1,416,336,934 8,039 3,467 10,517,517 73 43 43,969 405,415 9,953西皮尔巴5,635 25 9,722 239,602 307,162 1,385 East Pilbara 1,816 7,312 275 26 136,305 707,246 31,316 2,360注：DD=钻石，RC=反向循环，P/A/V=冲击、气芯、真空。U=未知。美国继续披露年度报告：Form 20-F 2021|riotinto.com426
该矿场目前的钻井技术有反循环(RC)钻井和钻石钻井(DD)。RC孔在2米长的复合材料中取样，并收集在字母数字印花袋中。由于潜在的纤维矿物交叉点，自2014年以来，整个方案一直使用注水。“A”和“B”分离器被收集，并始终从分离器的同一个各自的滑槽中取出，从而保持任何可能的偏置恒定。对分离器和旋风分离器进行定期清洁，以避免在间隔时间内出现涂抹和污染。在散装废品样品附近的地面上，各自的裂片被单独放置在一行中，避免了袋子的混合，并确保只收集A级样品裂片并将其送往实验室。RC芯片的颗粒尺寸约为6毫米，裂解后收集的主要样品在5至8公斤之间，具体取决于材料的密度。每个钻石孔在1米的复合体中取样，使用地质学家创建的“压碎单”，并收集在字母数字的印花袋中(“压碎单”为每米钻孔分配袋子编号，并显示在哪里插入检查标准)。现场检查标准由钻机/测井地质学家有选择地插入，其速度为矿化区每30个样本中有一个样本，废物中每60个样本中有一个样本，每个钻孔至少一个。所有检查标准都含有微量的碳酸锶，这是在制备时添加的。这些标准用于在实验室检查样品制备和分析的精密度和准确度。不进行RC样品的直接恢复测量。样品重量在收到后在实验室进行记录，并对钻井平台的每个钻井间隔的损失进行定性估计。通过使用三管取样和添加钻井液，最大限度地提高了钻石岩心的回收率。使用岩石质量指定测量记录钻石岩芯回收，并记录所有空洞和岩芯损耗。一些易碎矿化的样品回收率可能会降低，但这不太可能对这些时间间隔内报告的分析产生实质性影响。没有其他因素对记录结果的准确性或可靠性有实质性影响。所有RC钻井的地质记录间隔为2米，钻石钻孔的地质记录间隔为1米或2米，具体取决于所需的详细程度。记录每个间隔的磁化率读数。所有的钻石钻芯都是照相的。自2001年以来，所有钻孔都进行了伽马道、卡尺、伽马密度、电阻率和磁化率的地球物理记录。裸眼声学和光学电视图像数据是在整个矿床的特定RC和钻石孔中收集的，用于结构分析。427 Form 20-F 2021年报|riotinto.com其他信息
埃斯孔迪达作为埃斯孔迪达矿山(埃斯孔迪达)作业的运营商，必和必拓独家拥有某些信息，这些信息根据S-K法规第1304项规定必须披露，并有必要根据S-K法规第1302项编制一份技术报告摘要。截至2021年12月31日，力拓无法获得根据S-K法规第1304项和第1302项分别编制披露和报告所需的信息，而由于涉及埃斯孔迪达矿产的信息和运营限制，力拓无法在没有合理努力或费用的情况下获得所需信息。此外，力拓要求查阅日期为2021年12月31日的技术报告摘要，但被拒绝。本披露基于力拓拥有或已经能够获得的与截至2021年12月31日的年度相关的信息，截至本20-F表格提交之日，该信息不会招致不合理的负担或费用。物业概述埃斯孔迪达是铜精矿和阴极的领先生产商，位于智利北部的阿塔卡马沙漠，位于智利安托法加斯塔东南170公里处。埃斯孔迪达矿业权租约共涵盖57,047公顷土地。就美国证券交易委员会报道而言，埃斯孔迪达被视为生产阶段资产。下面的地图显示了埃斯孔迪达的位置。埃斯孔迪达是一家非管理型合资企业，由力拓拥有30%、必和必拓拥有57.5%、JECO Corporation财团(由三菱商事和JX Nippon矿业及金属公司组成)拥有10%、JECO 2 Ltd拥有2.5%股权。埃斯孔迪达由一系列含铜、金、银和钼的斑岩矿床组成，包括两个正在生产的露天露天矿山(埃斯孔迪达和埃斯孔迪达Norte)，矿石通过三种选矿方案(氧化物浸出、矿石浸出硫化物和常规浮选选矿厂)进行加工。埃斯孔迪达的加工厂包括洛斯科罗拉多斯、拉古纳·塞卡1号线和拉古纳·塞卡2号线选矿厂。埃斯孔迪达还包括氧化物浸出设施、SL矿山浸出设施和SX/EW设施。埃斯孔迪达的历史生产始于1990年，此后产能有所扩大。第一个阴极是1998年从氧化物浸出厂生产的，2006年，在北埃斯孔迪达矿坑开始生产一年后，硫化物浸出厂落成。第三座选矿厂于2016年投产。美国继续披露年度报告：Form 20-F 2021|riotinto.com428
基础设施埃斯孔迪达的基础设施包括公众可以进入的通往矿场的私人道路，一条将物资和阴极从矿场输送到智利安托法加斯塔和梅吉洛内斯港口的私人拥有的铁路线，将铜精矿从矿场运输到智利科洛索深海港口设施的私人管道，智利科洛索港口的两个海水淡化厂和一个用于精矿过滤的水处理厂，用于向矿场供应淡水的两条供水管道和四个泵站，以及将矿场与电网连接起来的电力运输设施。埃斯孔迪达还包括办公室、住房和自助餐厅设施，以支持矿场上的员工和承包商，以及仓库建筑和铺设设施，以支持运营和项目。根据与智利当地发电公司签订的各种合同，埃斯孔迪达的电力来自电网。埃斯孔迪达的所有权、租约和许可证包括13个矿业权租约。埃斯孔迪达的采矿特许权由智利政府根据《智利采矿法》授予，该采矿权无限期有效，但须支付年度租赁费(每年3月)。429 Form 20-F 2021年报|riotinto.com其他信息
金属价格和汇率金属价格-2021年平均价格2020年增加/(减少)铜-美国美分/磅422 281 50%铝-美元/吨2480 1,702 46%黄金-美元/金衡盎司1799 1,770 2%对美元的平均汇率1.38 1.28 7%澳元0.75 0.69 9%加元0.80 0.75 6%欧元1.18 1.14 4%南非兰特0.068 0.061 11%年底对美元的汇率1.35 136-1%澳元0.73 0.77-6%加元0.78-%欧元1.13 1.23-8%南非兰特0.063 0.068-7%财政日历2022年18 2021年1月第四季度运营回顾2月23日公布2021年业绩公告3月10日力拓和力拓有限公司普通股和力拓美国存托凭证报价2021年末期股息11 3月创纪录日期力拓和力拓普通股和力拓美国存托凭证2021年末期股息3月29日截止日期对于根据力拓和力拓有限公司股息再投资计划以及在2021年4月8日力拓股东周年大会以替代货币支付股息的安排下的选择，英国4月12日股息货币兑换日期(力拓持有者选择接受澳元，力拓有限公司持有者选择接受英镑)2022年第一季度运营回顾2022年第一季度运营回顾2021年末期股息支付日期为4月21日普通股持有者，5月5日力拓有限公司年度股东大会，澳大利亚2022年7月15日第二季度经营回顾2022年7月27日公布2022年半年业绩8月11日力拓和力拓有限公司普通股和力拓ADR引述2022年中期股息“除息”8月12日力拓和力拓有限公司普通股和力拓ADR 2022年中期股息创纪录日期9月1日根据力拓和力拓有限公司股息再投资计划和2022年中期股息以替代货币支付股息的安排最终日期9月15日股息货币兑换日期(力拓持有人选择接受澳元和力拓有限公司股东选择接受英镑)9月22日向普通股和美国存托凭证持有人支付2022年中期股息的日期2022年10月18日第三季度运营回顾年度报告20-F 2021|riotinto.com430
免费：仅限新西兰居民1800 813 292免费：0800 450 740网站：ComputerShar.com前阿尔坎公司股东ComputerShare投资者服务公司加拿大多伦多大学大道100号8楼电话：+1 514-982-7555加拿大M5J 2Y1电话：仅限北美居民，免费：+1(800)564-6253网站：ComputerShare投资者中心是ComputerShare的免费、安全的自助服务网站，股东可以在那里在线管理他们的股份。该网站使股东能够：-查看股票余额-更改地址详细信息-查看支付和税务信息-更新支付指令此外，注册电子邮件地址的股东可以电子方式收到年度股东大会等事件的通知，并可以在网上接收诸如年度报告或会议通知等股东通信。力拓股东网址：www.investorcentre.co.uk力拓有限公司股东网址：www-au.Computer Shar.com/Investor 431 Form 20-F 2021|riotinto.com其他信息
前瞻性陈述本报告包括“1995年私人证券诉讼改革法”所指的“前瞻性陈述”。除有关历史事实的陈述外，本报告中包含的所有陈述，包括但不限于有关力拓的财务状况、业务战略、未来经营的计划和目标(包括与力拓产品、产量预测以及储量和资源状况有关的发展计划和目标)的陈述，均为前瞻性陈述。“打算”、“目标”、“项目”、“预期”、“估计”、“计划”、“相信”、“预期”、“可能”、“应该”、“将”、“目标”、“设定”或类似表述通常是此类前瞻性表述的标志。此类前瞻性陈述涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，可能会导致力拓的实际结果、业绩或成就或行业业绩与此类前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就大不相同。这些前瞻性陈述是基于对力拓目前和未来的业务战略以及力拓未来运营环境的许多假设。可能导致力拓的实际业绩、业绩或成就与前瞻性陈述中的结果大不相同的重要因素包括，但不限于：无法实现力拓的价值观，以及由此对其声誉造成的任何损害；地缘政治对贸易和投资的影响；气候变化和向低碳未来过渡的影响；无法成功执行收购和撤资，和/或从收购和撤资中实现价值；新矿石资源的水平，包括勘探计划和/或收购的结果；破坏在实现增长、生产、现金或市场定位方面发挥重要作用的战略伙伴关系；力拓与社区和政府的关系受损；无法吸引和留住必要的技术人员；大宗商品价格下跌和汇率波动不利；无法筹集足够的资金进行资本投资；对矿石资源和储量的估计不足；大型和复杂项目的延误或超支；税收规定的变化；安全事件或重大危险事件；网络入侵；气候变化的物理影响；缺水的影响；自然灾害；无法成功管理场地的关闭、开垦和恢复；这些风险包括：内乱的影响；新冠肺炎大流行的影响；违反力拓的政策、标准和程序、法律或法规的行为；世界主要经济体之间的贸易紧张；社会和投资者预期的日益高涨，尤其是在环境、社会和治理方面的考虑；技术进步的影响；以及力拓最近的年度报告和澳大利亚和联合王国的账目、以及力拓提交给美国证券交易委员会或提交给美国证券交易委员会的最近的Form 6-K年度报告中确认的其他风险。因此，对前瞻性陈述的解读应考虑到这些风险因素，不应过分依赖前瞻性陈述。这些前瞻性陈述仅代表截至本报告日期的情况。力拓明确表示，除适用法律、英国上市规则、金融市场行为监管局的披露指引和透明度规则以及澳大利亚证券交易所的上市规则要求外，不承担任何义务或承诺公开发布对本文所含任何前瞻性陈述的任何更新或修订，以反映力拓对此的预期的任何变化，或任何此类陈述所基于的事件、条件或情况的任何变化。本报告中的任何内容都不应被解读为意味着力拓或力拓有限公司未来的每股收益必然与其历史公布的每股收益持平或超过。Form 20-F 2021年报|riotinto.com432
由朴氏通讯以金管会®认证纸印制。园区的工作符合环境管理标准，其环境管理体系也通过了国际标准化组织14001认证。本出版物使用100%来自英国风能的海上风电制造。使用的油墨100%以植物油为基础，95%的印刷化学品被回收用于进一步使用，与生产相关的任何废物的平均99%将被回收，其余1%用于发电。本文档印刷于斯普林多盖尔特级白和银幕艺术哑光上，这两种纸张都是由管理良好的、FSC®认证的森林和其他受控制的来源的材料制成的。Riotinto.com
力拓伦敦圣詹姆士广场6号伦敦SW1Y 4AD英国力拓有限公司墨尔本柯林斯街360号力拓有限公司澳大利亚VIC 3000
项目19.展品
标有“*”的附件已作为本年度报告的附件在表格20-F上提交，其他附件已按所示以引用方式并入。
索引
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展品
数 | 描述 |
| 1.1 | Rio Tinto plc公司章程（于2009年4月20日通过特别决议采纳，并于2009年10月1日及2020年4月8日修订）（参考Rio Tinto plc截至2020年12月31日止财政年度的20-F表格年度报告附件1.1，文件编号1-10533） |
| 1.2 | Rio Tinto Limited（CAN 004 458 404）（经于2000年5月24日通过的特别决议案采纳，并经于2002年4月18日、2005年4月29日、2007年4月27日、2008年4月24日通过的特别决议案修订，2009年4月20日及2020年5月7日）（以引用方式并入Rio Tinto plc截至2020年12月31日止财政年度的20-F表格年度报告附件1.2，文件编号1-10533） |
| 2.1 | 证券说明(引用力拓截至2021年12月31日的财政年度20-F表年报附件2.1，1-10533号文件) |
| 3.1** | 1995年11月3日CRA有限公司与RTZ Corporation PLC签订的关于实施DLC合并的《DLC合并实施协议》(通过引用力拓截至1995年12月31日的财政年度Form 20-F年度报告附件2.1，档案号T1-10533合并而成) |
| 3.2 | 于1995年12月21日签订，并于2005年4月14日、2005年4月29日及2009年12月18日由华润置业有限公司与RTZ Corporation PLC就华润置业与华润置地之间的持续关系订立的合并分享协议(合并内容参考力拓截至2009年12月31日的财政年度20-F表格年报附件3.2，档案号-10533) |
| 3.3 | RTZ股东投票协议，日期为1995年12月21日，并于2010年1月18日由RTZ Corporation PLC、RTZ股东SVC Pty修订。有限公司、华润置业有限公司、R.T.Z.Australian Holdings Limited及The Law Debenture Trust Corporation p.l.c(参考力拓截至2009年12月31日止财政年度20-F表年报附件33.3，案卷编号：9.1-10533) |
| 3.4 | CRA股东投票协议，日期为1995年12月21日，由CRA有限公司、CRA股东SVC Limited、RTZ Corporation PLC和法律债券信托公司于2010年1月18日修订，涉及RTZ特别投票权股份(通过引用截至2009年12月31日的财政年度力拓年度报告20-F表的附件3.4，档案编号T1-10533) |
| 4.1 | 2013年4月18日批准并于2019年2月12日修订的2013年力拓业绩分享计划规则(参考力拓截至2020年12月31日的财政年度20-F表年报附件4.1，1-10533号文件) |
| 4.2 | 于2013年5月9日批准并于2019年2月12日修订的《力拓2013年业绩分享计划规则》(引用力拓截至2020年12月31日的财政年度20-F表格年报附件4.2，1-10533号文件) |
| 4.3 | 2018年4月11日批准，并于2019年2月12日、2021年3月4日和2021年6月28日修订的2018年力拓股权激励计划规则(参考力拓截至2021年12月31日的财政年度20-F表年报附件4.3，1-10533号文件) |
| 4.4 | 《2018年力拓有限股权激励计划规则》，于2018年5月2日批准，并于2019年2月12日、2021年3月4日和2021年6月28日修订(合并内容参考截至2021年12月31日的财政年度力拓年报20-F表附件4.4，1-10533号文件) |
| 8.1 | 附属公司名单(引用力拓年报附件8.1截至2021年12月31日的财政年度20-F表，1-10533号文件) |
| 12.1* | 根据《交易法》规则13a-14(A)进行的认证 |
| 13.1* | 根据《交易法》第13a-14(B)条提供的证明(此类证明不被视为就《交易法》第18节而言已提交，也未通过引用并入《证券法》下的任何文件中) |
| 15.1 | 独立注册会计师事务所毕马威会计师事务所和毕马威会计师事务所的同意(引用力拓年报附件15.1截至2021年12月31日的财政年度20-F表，1-10533号文件) |
| 15.2 | 独立注册会计师事务所普华永道和普华永道的同意(合并内容参考截至2021年12月31日的财政年度力拓年报附件20-F，第1-10533号文件) |
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| 16.1 | 矿山安全卫生监督管理数据(参照力拓《截至2021年12月31日会计年度20-F表年报》附件16.1，档号1-10533) |
| 17.1 | 担保证券的担保人和发行人(参照力拓截至2021年12月31日财政年度20-F表年报附件17.1，1-10533号文件) |
| 96.1 | 皮尔巴拉业务技术报告摘要(引用力拓截至2021年12月31日财年20-F表格年度报告附件96.1，1-10533号文件) |
101* | 交互数据文件 |
*在此提交的文件。
*于1995年提交了文件申请
签名
注册人特此证明，他们符合以表格20—F提交的所有要求，并已正式促使并授权以下签署人代表他们签署截至2021年12月31日止财政年度的年度报告第1号修订。 | | | | | |
| 力拓 | 力拓有限公司 |
| (注册人) | (注册人) |
| /s/Steve Allen | /s/Steve Allen |
| Name：jiang | Name：jiang |
| 职务：公司秘书 | 职务：联席公司秘书 |
| |
| 日期：2023年3月30日 | 日期：2023年3月30日 |
