附录 99.1

预计负债和股东权益表

截至 2023 年 12 月 31 日（未经审计）

负债和股东权益 截至 2023 年 12 月 31 日* 形式调整 # 1 形式调整 # 2 预估调整 # 3 预设调整 #4 截至 2023 年 12 月 31 日的预估表
流动负债
贸易应付账款 2,630 2,630
应缴所得税 991 991
应计费用 3,543 3,543
合同负债 1,944 1,944
信用额度 622 622
可转换票据，当前 - -
关联方期票 575 575
旧版 SMAP 期票 200 (200 ) -
使用权负债，流动 138 138
其他非流动负债 114 114
流动负债总额 10,643 - - (200 ) - 10,443
股东期票 - -
合同负债，非流动 121 121
可转换票据，非流动 5,695 (4,475 ) 1,220
认股证 49 49
递延所得税负债，净额 18 18
负债总额 16,526 (4,475 ) - (200 ) - 11,851
承付款和或有开支（注15） -
股东权益（赤字） -
普通股，面值0.0001美元；截至2023年12月31日和2022年12月31日分别授权3亿股和7,708,163股股票，截至2023年12月31日和2022年12月31日已发行和流通的股票分别为11,956,823股和5,292,384股 1 1
额外的实收资本 32,862 4,475 785 200 136 38,458
留存收益（累计赤字） (33,131 ) - (785 ) - (136 ) (34,052 )
股东权益总额（赤字） (268 ) 4,475 - 200 - 4,407
负债和股东权益总额 16,258 - - - - 16,258

*如公司于2023年3月29日向美国证券交易委员会提交的10-K表年度报告所述，截至2023年12月31日的公司合并资产负债表中报告。

调整 #1 反映了将447.5万美元的票据和关联方票据转换为公司普通股的情况。
调整 #2 反映根据激励协议向票据持有人发行的347,500股激励股票的发行情况，其基础是截至2024年3月28日上报的普通股收盘价2.26美元。
调整 #3 反映了将20万美元贷款转换为公司普通股的情况，每股转换价格为3.33美元。
调整 #4 根据截至2024年3月28日上次公布的普通股收盘价2.26美元，反映了贷款转换后发行的60,060股普通股。