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根据第 424 (b) (2) 条提交
注册号 333-256406
招股说明书补充文件
（至2021年5月24日的招股说明书）
$5,000,000,000
[MISSING IMAGE: lg_astrazeneca-4c.jpg]
阿斯利康金融有限责任公司
$1,250,000,000 2027 年到期的 4.800% 票据
$1,250,000,000 2029 年到期的 4.850% 票据
$1,000,000,000 2031 年到期的 4.900% 票据
1,500,000,000 美元 5.000% 2034年到期的票据
在每种情况下均由阿斯利康公司 全额无条件保证
​
本招股说明书补充文件提供的票据包括12.5亿美元、2027年到期的4.800％票据（“AZ Finance 2027年票据”）、12.5亿美元、2029年到期的4.850％票据（“AZ Finance 2029年票据”）、1亿美元2031年到期的4.900％票据（“亚利桑那金融2031年票据”）和2034年到期的15亿美元5.000％票据（“AZ Finance 2031年票据”）（“AZ Finance 2031年票据”）2034年票据”，以及AZ Finance 2027年票据、AZ Finance 2029年票据和AZ Finance 2031年票据（“票据”），每种票据均将由阿斯利康金融有限责任公司发行，并由阿斯利康集团全额无条件担保。
AZ Finance 2027年票据的年利率为4.800％。AZ Finance 2029年票据的年利率为4.850％。亚利桑那金融2031年票据的年利率为4.900％。亚利桑那州金融2034年票据的年利率为5.000％。从2024年8月26日开始，票据的利息将在每年的2月26日和8月26日每半年拖欠一次支付。AZ Finance 2027票据、AZ Finance 2029票据、AZ Finance 2031年票据和AZ Finance 2034票据将分别于2027年2月26日、2029年2月26日、2031年2月26日和2034年2月26日到期。
我们可以不时按此处所述的适用兑换价格全部或部分赎回任何系列的票据。此外，在本文所述的某些税收事件发生后，任何系列的票据均可全部兑换，但不能在各自的到期日之前部分兑换。
这些票据将构成阿斯利康金融有限责任公司的无抵押和非次级债务，并将与阿斯利康金融有限责任公司不时未偿还的所有其他无抵押和无次级债务处于同等地位。这些票据将由AstraZeneca PLC提供全面和无条件的担保（每份都是 “担保”，统称为 “担保”）。担保将是阿斯利康集团的无抵押和非次级债务，并将与阿斯利康集团的所有其他无抵押和非次级债务（包括阿斯利康公司发行的债务证券）在支付权中处于同等地位。
票据在全球范围内发行，在合法提供此类要约和销售的司法管辖区出售。我们打算申请在纳斯达克股票市场有限责任公司上市。
投资票据涉及风险。请参阅本招股说明书补充文件第S-9页开头和所附招股说明书第2页的 “风险因素”。
美国证券交易委员会（“SEC”）或任何其他监管机构均未批准或不批准该票据，也未确定本招股说明书补充文件或随附的招股说明书是否真实或完整。任何与此相反的陈述均属刑事犯罪。
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价格至
公开 (1)
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承保
折扣
​ ​
款项归发行人
（费用前）
​
根据 AZ Finance 2027 注释
​ ​ ​ ​ 99.832% ​ ​ ​ ​ ​ 0.125% ​ ​ ​ ​ ​ 99.707% ​ ​
AZ Finance 2027 年票据总计
​ ​ ​ $ 1,247,900,000 ​ ​ ​ ​ $ 1,562,500 ​ ​ ​ ​ $ 1,246,337,500 ​ ​
根据 AZ Finance 2029 年附注
​ ​ ​ ​ 99.895% ​ ​ ​ ​ ​ 0.225% ​ ​ ​ ​ ​ 99.670% ​ ​
AZ Finance 2029 年票据总计
​ ​ ​ $ 1,248,687,500 ​ ​ ​ ​ $ 2,812,500 ​ ​ ​ ​ $ 1,245,875,000 ​ ​
根据 AZ Finance 2031 注释
​ ​ ​ ​ 99.684% ​ ​ ​ ​ ​ 0.275% ​ ​ ​ ​ ​ 99.409% ​ ​
AZ Finance 2031 票据总计
​ ​ ​ $ 996,840,000 ​ ​ ​ ​ $ 2,750,000 ​ ​ ​ ​ $ 994,090,000 ​ ​
根据 AZ Finance 2034 注释
​ ​ ​ ​ 99.634% ​ ​ ​ ​ ​ 0.325% ​ ​ ​ ​ ​ 99.309% ​ ​
AZ Finance 2034 票据总计
​ ​ ​ $ 1,494,510,000 ​ ​ ​ ​ $ 4,875,000 ​ ​ ​ ​ $ 1,489,635,000 ​ ​
总计
​ ​ ​ $ 4,987,937,500 ​ ​ ​ ​ $ 12,000,000 ​ ​ ​ ​ $ 4,975,937,500 ​ ​
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(1)
外加自2024年2月26日起票据的应计利息（如果有）。
​
我们预计只能在2024年2月26日左右通过存托信托公司（“DTC”）的设施以注册账面记账形式向投资者交付票据。票据中的受益权益将显示在由DTC及其直接和间接参与者，包括Clearstream Banking, S.A.（“卢森堡Clearstream”）和欧洲清算银行SA/NV（“Euroclear”）保存的记录上，并且只能通过这些记录进行转账。
​
联合办书经理
巴克莱花旗集团德意志银行证券摩根大通
​
法国巴黎银行
​ ​
SEB
​ ​
兴业银行
​
联席经理
​
BoFa Securities
​ ​
高盛公司有限责任公司
​ ​
汇丰银行
​ ​
瑞穗
​ ​
摩根士丹利
​ ​
桑坦德
​
Blaylock Van, LLC卡布雷拉资本市场有限责任公司 C.L. King & Associates 斯特恩
2024 年 2 月 21 日的招股说明书补充文件。
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目录
招股说明书补充文件
​ ​ ​
页面
​
关于本文档
​ ​ ​ ​ S-1 ​ ​
在哪里可以找到更多信息
​ ​ ​ ​ S-1 ​ ​
以引用方式合并文件
​ ​ ​ ​ S-1 ​ ​
前瞻性陈述
​ ​ ​ ​ S-2 ​ ​
摘要
​ ​ ​ ​ S-3 ​ ​
The Offering
​ ​ ​ ​ S-5 ​ ​
风险因素
​ ​ ​ ​ S-9 ​ ​
所得款项的使用
​ ​ ​ ​ S-10 ​ ​
债务和资本
​ ​ ​ ​ S-11 ​ ​
笔记的描述
​ ​ ​ ​ S-12 ​ ​
税收
​ ​ ​ ​ S-18 ​ ​
清关和结算
​ ​ ​ ​ S-19 ​ ​
承保
​ ​ ​ ​ S-20 ​ ​
销售限制
​ ​ ​ ​ S-23 ​ ​
票据的有效性
​ ​ ​ ​ S-26 ​ ​
专家
​ ​ ​ ​ S-26 ​ ​
招股说明书
​
关于本招股说明书
​ ​ ​ ​ 1 ​ ​
​
阿斯利康公司
​ ​ ​ ​ 1 ​ ​
​
阿斯利康金融有限责任公司
​ ​ ​ ​ 1 ​ ​
​
风险因素
​ ​ ​ ​ 2 ​ ​
​
关于前瞻性陈述的警示声明
​ ​ ​ ​ 5 ​ ​
​
财务信息摘要
​ ​ ​ ​ 7 ​ ​
​
某些民事责任的可执行性
​ ​ ​ ​ 8 ​ ​
​
在哪里可以找到关于我们的更多信息
​ ​ ​ ​ 8 ​ ​
​
以引用方式合并文件
​ ​ ​ ​ 8 ​ ​
​
所得款项的使用
​ ​ ​ ​ 11 ​ ​
​
合法所有权
​ ​ ​ ​ 12 ​ ​
​
债务证券和担保的描述
​ ​ ​ ​ 14 ​ ​
​
清关和结算
​ ​ ​ ​ 31 ​ ​
​
某些英国和美国联邦税收注意事项
​ ​ ​ ​ 35 ​ ​
​
英国税收
​ ​ ​ ​ 35 ​ ​
​
美国税务局
​ ​ ​ ​ 37 ​ ​
​
分配计划
​ ​ ​ ​ 44 ​ ​
​
法律事务
​ ​ ​ ​ 46 ​ ​
​
专家
​ ​ ​ ​ 46 ​ ​
​
 
s-i
目录
 
AstraZeneca PLC、AstraZeneca Finance LLC及其各自的子公司和关联公司没有，承销商也没有授权任何其他人向您提供除本招股说明书补充文件、随附的招股说明书以及此处和其中以引用方式纳入的文件中包含的信息以外的任何信息。阿斯利康公司、阿斯利康金融有限责任公司及其各自的子公司和关联公司以及承销商均不对任何不同或额外信息的可靠性承担责任或提供任何保证。在任何不允许要约或出售的司法管辖区，阿斯利康集团、阿斯利康金融有限责任公司或承销商均未提出出售票据的要约。您应假设本招股说明书补充文件、随附的招股说明书以及此处及其中以引用方式纳入的文件中显示的信息仅在各自的日期准确无误。自那时以来，我们的业务、财务状况、经营业绩和前景可能发生了变化。
 
s-ii
目录
 
关于本文档
本文档分为两部分。第一部分是招股说明书补充文件，其中描述了我们发行的票据的具体条款以及与我们以及我们的经营业绩和财务状况有关的某些其他事项。第二部分，即所附的招股说明书，提供了有关我们可能不时发行的证券的更多一般信息，其中一些不适用于我们发行的票据。通常，当我们提及招股说明书时，我们指的是本文件的两个部分的总和。如果招股说明书补充文件中对票据的描述与所附招股说明书中的描述不同，则招股说明书补充文件中的描述将取代所附招股说明书中的描述。
在哪里可以找到更多信息
我们通过20-F表格向美国证券交易委员会提交年度报告，并通过表格6-K向美国证券交易委员会提供其他信息。我们的美国证券交易委员会文件可在美国证券交易委员会的网站上通过互联网向公众公开，网址为 http://www.sec.gov。这些文件也可以在我们的网站上找到，网址为 http://www.astrazeneca.com。我们网站的内容未纳入本招股说明书补充文件，也不构成本招股说明书补充文件的一部分。
以引用方式合并文件
美国证券交易委员会允许我们 “以引用方式纳入” 我们向他们提交或提供的信息，这意味着我们可以通过向您推荐这些文件来向您披露重要信息。以引用方式纳入的信息被视为本招股说明书补充文件和随附的招股说明书的一部分，我们随后向美国证券交易委员会提交的信息将自动更新或取代这些信息。我们以引用方式纳入下列文件或文件章节、我们未来根据经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13（a）、13（c）、14或15（d）条向美国证券交易委员会提交的任何文件，以及在6-K表格上向美国证券交易委员会提供的表明这些文件以引用方式纳入本招股说明书补充文件或随附的招股说明书的报告，每种情况均生效从提交或提供此类文件或报告之日起，直到本招股说明书涵盖的所有证券为止补品已售出：
•
我们于 2024 年 2 月 20 日向美国证券交易委员会提交了截至 2023 年 12 月 31 日的年度 20-F 表年度报告；
​
•
我们于2024年2月20日向美国证券交易委员会提交的题为 “美国接受过治疗的晚期非鳞状非小细胞肺癌患者的Datopotamab deruxtecan生物制剂许可申请” 的6-K表报告；
​
•
我们于 2024 年 2 月 20 日向美国证券交易委员会提交的题为 “美国批准对表皮生长因子突变的晚期肺癌患者进行塔格里索加化疗” 的 6-K 表报告；
​
•
我们关于 6-K 表的报告的标题是 “在 LAURA III 期试验中，塔格里索在 2024 年 2 月 20 日向美国证券交易委员会提交的 LAURA III 期试验中显示出对不可切除的 III 期 EGFR 突变肺癌患者具有压倒性的疗效”；
​
•
我们于 2024 年 2 月 20 日向美国证券交易委员会提交的题为 “已完成对 Icosavax 的收购” 的 6-K 表报告；以及
​
•
我们在本招股说明书补充文件发布之日之后，在终止发行6-K表格向美国证券交易委员会提供的证券和报告之前，根据《交易法》第13（a）、13（c）或15（d）条提交的所有其他文件，这些文件均自该文件发布之日起生效报告是这样归档或提供的。
​
为避免疑问，上述文件中包含的任何网站的内容均未纳入本招股说明书补充文件，也不构成本招股说明书补充文件的一部分。
我们将根据其书面或口头要求向其交付本招股说明书补充文件的所有人（包括任何受益所有人）免费提供上述任何或所有文件的副本，这些文件已经或可能以引用方式纳入本招股说明书补充文件中，不是
 
S-1
目录
 
未以引用方式特别纳入这些文件的展品。您可以从以下任一地址索取这些文件：
阿斯利康公司
弗朗西斯·克里克大道 1 号
剑桥生物医学校区
剑桥 CB2 0AA
英格兰、英国
公司秘书
电话编号：+44-20-3749-5000
投资者关系
电话编号：+44-20-3749-5824
前瞻性陈述
我们可能会不时就我们对未来事件的假设、预测、期望、意图或信念发表陈述。就1995年《美国私人证券诉讼改革法》而言，这些陈述构成 “前瞻性陈述”。
我们警告说，这些陈述可能而且经常与实际结果有所不同，这些陈述与实际结果之间的差异可能是实质性的。因此，我们无法向您保证，实际结果与前瞻性陈述所表达或暗示的结果不会有重大差异。您应阅读阿斯利康的 “2023年年度报告和2023年20-F表信息” 中标题为 “关于前瞻性陈述的警示声明” 的章节，该报告作为附录15.1列于2024年2月20日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日年度的20-F表年度报告附录15.1，该报告以引用方式纳入本招股说明书补充文件和所附招股说明书第5页标题为 “关于前瞻性陈述的警示声明” 的部分以获取更多信息。
我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。鉴于这些风险、不确定性和假设，本招股说明书补充文件、所附招股说明书或以引用方式纳入的信息中讨论的前瞻性事件可能不会发生。
 
S-2
目录
 
摘要
除非本招股说明书补充文件中另有说明或除非上下文另有要求，否则本招股说明书补充文件中提及的 “公司”、“我们” 和 “我们” 均指阿斯利康集团及其合并子公司。“担保人” 一词是指阿斯利康集团（不包括其子公司）作为阿斯利康金融有限责任公司提供的债务证券的担保人。“阿斯利康集团” 一词是指阿斯利康集团，不包括其子公司，“阿斯利康金融” 一词是指阿斯利康金融有限责任公司，不包括其子公司。
以下摘要包含有关此产品的基本信息。它可能不包含对您来说很重要的所有信息。本招股说明书补充文件中标题为 “票据描述” 的部分以及所附招股说明书中标题为 “债务证券和担保描述” 的部分包含有关票据和担保条款和条件的更多详细信息。参照本招股说明书补充文件和所附招股说明书中其他地方或以引用方式纳入的详细信息，对以下摘要进行了全面限定。本节中未定义的大写术语具有我们在截至2023年12月31日止年度的20-F表年度报告中规定的含义，该报告于2024年2月20日向美国证券交易委员会提交，并以引用方式纳入本招股说明书补充文件。
概述
我们是一家以科学为导向、以患者为中心的全球制药公司，致力于卓越的处方药研究、开发和商业化，主要用于治疗三个主要治疗领域的疾病：（i）肿瘤学，（ii）生物制药（包括心血管、肾脏和代谢（CVRM）、呼吸与免疫学（R&I）以及疫苗和免疫疗法（V＆I）），以及（iii）罕见疾病。
在大约 100 年的制药创新记录的支持下，我们有各种各样的上市药物，这些药物对医疗保健产生了积极影响。除了我们处于发现和开发阶段的产品管道外，我们的产品线还包括经批准的产品的生命周期管理计划，旨在为患者带来更多益处并最大限度地发挥其商业潜力。截至2023年12月31日，我们的药品系列包括13种产品，每种产品的年销售额超过10亿美元。
我们的产品销往全球超过 125 个国家，拥有五个战略研发（“研发”）中心：两个位于美国（“美国”），英国（“英国”）、瑞典和中国各一个，在 16 个国家设有 27 个运营基地。截至2023年12月31日，我们雇用了约89,900名员工，其中约38％来自新兴市场，35％在欧洲，20％在美国，7％在世界其他成熟地区（日本、加拿大、澳大利亚和新西兰）。
我们的战略优先事项是：
1.
成长与治疗领域领导力
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我们的重点领域
•
在我们的治疗领域和地区实现行业领先的增长。
​
•
采用数字技术和数据来改变患者的旅程，将其置于我们所做一切的核心。
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•
继续我们的 2025 年运营计划的下一阶段，包括实施下一代制造技术和智能工厂能力。
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2.
科学与创新
​
我们的重点领域
•
使用一系列药物模式开发下一代疗法，例如先进的生物制剂、基因组药物、基于核苷酸的疗法和细胞疗法。
​
•
在科学、数据和技术融合方面处于领先地位。
​
•
推进我们的管道。
​
​
 
S-3
目录
 
3.
人与可持续发展：
​
我们的重点领域
•
通过继续使公司成为理想的工作场所来保持员工的参与度。
​
•
专注于提供我们的包容性和多元化战略以及学习和发展计划。
​
•
确保我们以最明智的方式运营，并通过我们的业务转型计划提高向患者交付药物的速度。
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•
实现到 2030 年实现所有剩余排放量为负碳的雄心，在保护地球方面发挥我们的作用。
​
•
在我们努力改善获得医疗保健的机会和增强卫生系统复原力的努力中处于领先地位。
​
•
利用科学和创新的力量，对患者、医疗系统和环境产生积极影响。
​
•
推进我们的可持续发展优先事项，尤其是健康公平和卫生系统复原力，并应对气候和自然双重危机的影响以及对全球健康和医疗保健的影响。
​
我们的美国存托股票（“阿斯利康ADS”）代表我们的普通股，在纳斯达克股票市场有限责任公司（“纳斯达克”）上市，股票代码为 “AZN”。我们的普通股获准在伦敦证券交易所上市，股票代码为 “AZN”，也在斯德哥尔摩证券交易所上市，股票代码为 “AZN”。
我们的注册办公室位于剑桥CB2 OAA剑桥生物医学园区弗朗西斯·克里克大道1号，我们的电话号码是+44-20-3749-5000。
上述关于我们的信息只是一般摘要，并不全面。有关我们的更多信息，请参阅 “在哪里可以找到有关我们的更多信息” 标题下描述的信息。
欧洲融资
阿斯利康集团和阿斯利康金融可能会不时根据其100亿美元的欧元中期票据计划（“EMTN计划”）发行票据。阿斯利康金融根据EMTN计划发行的任何票据将由阿斯利康公司无条件和不可撤销地提供担保。根据EMTN计划发行的任何票据都将被允许在英国金融行为监管局的官方清单上市，并在伦敦证券交易所的主要市场上交易。EMTN计划及根据该计划发行的票据受英国法律管辖。根据EMTN计划可能发行的任何票据都不会根据《证券法》、任何美国州证券法或任何其他司法管辖区的证券法进行注册。任何此类票据都将依据并遵守《证券法》下的S条例，在美国境外的离岸交易中根据证券法的注册要求进行发行和出售。本招股说明书补充文件不构成EMTN计划下向美国或任何其他司法管辖区的任何人提供任何票据的要约。
 
S-4
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THE OFFINGS
票据发行人
阿斯利康金融有限责任公司。
正在提供的备注
2027年到期的4.800％票据（“AZ Finance 2027年票据”）的本金总额为12.5亿美元。
2029年到期的4.850％票据（“AZ Finance 2029年票据”）的本金总额为12.5亿美元。
2031年到期的4.900％票据（“亚利桑那金融2031年票据”）的本金总额为1,000,000,000美元。
2034年到期的5.000％票据（“亚利桑那金融2034年票据”）的本金总额为15亿美元。
AZ Finance 2027年票据、AZ Finance 2029年票据、AZ Finance 2031年票据和AZ Finance 2034年票据在此统称为 “票据”。
这些票据将根据2021年5月28日的契约（“契约”）发行，由阿斯利康金融有限责任公司作为发行人，阿斯利康集团作为担保人，纽约梅隆银行作为受托人，证券条款将在2024年2月26日的高级管理人员证书中规定。根据契约，每个系列的票据将被视为单独的票据系列，因此将投票和采取行动，并且可以单独兑换。
票据担保
阿斯利康公司将以优先无担保的方式对票据进行全额无条件担保。
到期日期
AZ Finance 2027 备注：2027 年 2 月 26 日。
AZ Finance 2029 备注：2029 年 2 月 26 日。
AZ Finance 2031 票据：2031 年 2 月 26 日。
AZ Finance 2034 备注：2034 年 2 月 26 日。
利率
AZ Finance 2027年票据将从2024年2月26日起计息，年利率为4.800％，每半年支付一次。
AZ Finance 2029年票据将从2024年2月26日起计息，年利率为4.850％，每半年支付一次。
AZ Finance 2031年票据将从2024年2月26日起计息，年利率为4.900％，每半年支付一次。
AZ Finance 2034票据将从2024年2月26日起计息，年利率为5.000％，每半年支付一次。
利息支付日期
自2024年8月26日起，AZ Finance 2027年票据的利息将在每年的2月26日和8月26日每半年拖欠一次。
自2024年8月26日起，AZ Finance 2029年票据的利息将在每年的2月26日和8月26日每半年拖欠一次。
自2024年8月26日起，AZ Finance 2031年票据的利息将在每年的2月26日和8月26日每半年拖欠一次。
 
S-5
目录
 
自2024年8月26日起，AZ Finance 2034票据的利息将在每年的2月26日和8月26日每半年拖欠一次。
此处提及的每个利息支付日期均称为 “利息支付日期”。
记录日期
每个利息支付日之前的第 15 个日历日，无论该日是否为工作日。但是，我们在到期日支付的利息将支付给在该日应向其支付本金的人。
利息期
票据的第一个利息期将是从发行日起至第一个利息支付日的期限，但不包括第一个利息支付日。此后，票据的利息期将是从利息支付日（包括利息支付日）起的期限，但不包括紧接下来的利息支付日（连同第一个利息期，每个利息期均为 “利息期”）。最终利息期将是从到期日之前的利息支付日（包括利息支付日）到期日或赎回日的期限，但不包括到期日或赎回日。
天数惯例
一年 360 天，十二个月 30 天。
可选兑换
AstraZeneca Finance LLC可以在至少10天但不超过60天前不时地全部或部分赎回任何系列的票据，具体如下：(i) 在适用的面值收回日（如下所述）之前，赎回价格等于 (1) (a) 剩余定期还款本金和贴现利息的现值之和每半年至适用的赎回日（假设相关票据在适用的面值收回日到期）（假设全年360天包括在十二个30天内），按美国国债利率（定义见此处）加上适用的整体利差（如下所示）减去（b）截至相关赎回日的应计利息，以及（2）要赎回的票据本金的100％，加上截至相关赎回日的应计和未付利息，以及（ii）在适用的面值呼叫日当天或之后，按等额的赎回价格计算至待赎回票据本金的100％，在每种情况下，加上截至但不包括赎回之日的应计利息。
请参阅 “票据描述 — 兑换 — 可选兑换”。
Par Call 日期
AZ Finance 2027 备注：2027 年 1 月 26 日。
AZ Finance 2029 备注：2029 年 1 月 26 日。
AZ Finance 2031 附注：2030 年 12 月 26 日。
AZ Finance 2034 备注：2033 年 11 月 26 日。
整体价差
AZ Finance 2027 附注：10 个基点。
AZ Finance 2029 附注：10 个基点。
AZ Finance 2031 附注：10 个基点。
AZ Finance 2034 附注：15 个基点。
 
S-6
目录
 
可选税务兑换
如果某些税法变更和其他有限情况要求我们按照 “票据描述——赎回——可选税收赎回” 中所述支付额外款项，我们可以在到期前全部但不能部分赎回任何系列票据，其赎回价格等于其本金的100％加上截至但不包括赎回之日的应计利息。
额外支付
金额
有关额外金额以及阿斯利康金融有限责任公司可能需要支付额外金额的情况的更多信息，请参阅本招股说明书补充文件中的 “票据描述——额外金额的支付”。
排名
这些票据将构成阿斯利康金融有限责任公司的无抵押和非次级债务，并将与阿斯利康金融有限责任公司不时未偿还的所有其他无抵押和无次级债务处于同等地位。这些票据将由阿斯利康公司提供全面和无条件的担保。
担保将是阿斯利康公司的非次级和无抵押债务，并将与阿斯利康集团的所有其他无抵押和非次级债务（包括阿斯利康公司发行的债务证券）在支付权中排名平等。
表格、面值、清算和结算
我们将以完全注册的形式发行票据，面额为2,000美元，超过该面额的整数倍数为1,000美元。每系列票据将由一只或多只以DTC被提名人名义注册的全球证券代表。您将通过DTC和DTC持有相应系列票据的实益权益，其直接和间接参与者（包括Clearstream、卢森堡和Euroclear）将在他们的账簿上记录您的实益权益。除非在所附招股说明书中的 “合法所有权——全球证券——全球证券终止的特殊情况” 中对此进行了说明，否则我们不会发行认证票据。票据的结算将通过DTC在当日资金中进行。有关DTC账面记账系统的信息，请参阅所附招股说明书中的 “清算和结算——清算系统——DTC”。
适用法律
本票据将受纽约州法律管辖。
市场
票据在美国、加拿大、欧洲、亚洲和其他合法提供此类要约的司法管辖区出售。请参阅 “销售限制”。
清单
我们打算申请在纳斯达克股票市场有限责任公司上市。
Sinking Fund
任何系列票据都没有偿债基金。
限制性契约
契约包含契约，限制阿斯利康公司进行售后回租交易、质押资产以担保某些借款以及为其财产设立或承担留置权的能力。这些限制性契约在所附的招股说明书中，在 “债务证券和担保说明——契约” 的标题下进行了描述。
 
S-7
目录
 
防御
每个系列票据都将受契约中的法律辩护和契约免责条款的约束，详见所附招股说明书中 “债务证券和担保的描述——清偿、解除和抗辩条款”。
进一步发行
AstraZeneca Finance LLC可以在未经当时现有票据持有人同意的情况下随时选择重新开放任何系列票据，并在本招股说明书补充文件发布之日之后通过一笔或多笔交易发行更多票据，其条款（发行日期以及可能的首次利息支付日期、原始应计利息日和发行价格除外）与特此发行的此类票据系列相同。这些额外票据将被视为特此发行的适用票据系列的一部分，并将赋予这些额外票据的持有人与特此发行的适用系列票据的持有人一起投票的权利；但是，如果这些额外票据不能与特此为美国联邦所得税目的提供的适用系列票据互换，则这些附加票据将具有不同的CUSIP或其他识别号码。
所得款项的使用
扣除承保折扣和其他与本次发行相关的费用后，我们预计将通过出售票据获得约4,972,817,500美元。
我们打算将发行票据的净收益用于一般公司用途，其中可能包括现有债务的再融资，包括承销商及其关联公司提供的银行贷款下的未偿债务。
受托人、证券注册商和付款代理人
纽约梅隆银行将担任契约下的受托人、证券登记处和付款代理人。
时间和交货
我们目前预计票据将于2024年2月26日左右交付。
风险因素
您应仔细考虑本招股说明书补充文件和所附招股说明书中的所有信息，其中包括以引用方式纳入的信息。特别是，您应评估所附招股说明书第2页开始的 “风险因素” 下的具体因素，以及我们在截至2023年12月31日止年度的20-F表年度报告中在 “风险因素” 标题下讨论的具体因素，以及我们 “2023年年度报告和20-F表信息” 中包含的截至12月20-F表年度报告附录15.1所列的 “风险概述——主要风险” 标题下讨论的因素 2023 年 31 月 31 日，以引用方式纳入本招股说明书补充文件，涉及的风险投资票据。
 
S-8
目录
 
风险因素
潜在投资者应仔细考虑本招股说明书补充文件中提及的风险因素以及本招股说明书补充文件中其他地方列出的其他信息，并在就票据做出任何投资决定之前得出自己的观点。特别是，潜在投资者应评估所附招股说明书第2页开始的 “风险因素” 下的具体因素，以及我们截至2023年12月31日止年度的20-F表年度报告第4页开头在 “风险因素” 标题下讨论的具体因素，以及我们 “2023年年度报告和20-F表信息” 中包含在20-F表年度报告附录15.1中的 “风险概述——主要风险” 标题下讨论的具体因素截至2023年12月31日的财年，以引用方式纳入本招股说明书补充。
 
S-9
目录
 
所得款项的使用
我们估计，扣除承销商的折扣和我们应付的预计发行费用后，本次发行的净收益约为4,972,817,500美元。
我们打算将发行票据的净收益用于一般公司用途，其中可能包括现有债务的再融资，包括承销商及其关联公司提供的银行贷款下的未偿债务。
 
S-10
目录
 
债务和资本
下表列出了我们截至2023年12月31日的负债和资本，并根据票据的发行情况进行了调整。下表所列数据是根据国际会计准则理事会发布的《国际财务报告准则会计准则》编制的。
本表应与我们的合并已审计财务报表、相关附注以及以引用方式纳入本招股说明书补充文件和随附招股说明书的财务和运营数据一起阅读。
​ ​ ​
与 一样
2023 年 12 月 31 日
​
​ ​ ​
实际的
​ ​
调整后 (5)
​
​ ​ ​
（以百万美元计）
​
现金和现金等价物
​ ​ ​ ​ 5,840 ​ ​ ​ ​ ​ 10,816 ​ ​
流动负债 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
计息贷款和借款 (1)
​ ​ ​ ​ 4,614 ​ ​ ​ ​ ​ 4,614 ​ ​
短期借款 (2)
​ ​ ​ ​ 515 ​ ​ ​ ​ ​ 515 ​ ​
总计
​ ​ ​ ​ 5,129 ​ ​ ​ ​ ​ 5,129 ​ ​
租赁负债
​ ​ ​ ​ 271 ​ ​ ​ ​ ​ 271 ​ ​
总计
​ ​ ​ ​ 5,400 ​ ​ ​ ​ ​ 5,400 ​ ​
非流动负债 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
计息贷款和借款
​ ​ ​ ​ 22,365 ​ ​ ​ ​ ​ 22,365 ​ ​
租赁负债
​ ​ ​ ​ 857 ​ ​ ​ ​ ​ 857 ​ ​
特此提供的备注 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
AZ Finance 2027 年票据
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 1,246 ​ ​
AZ Finance 2029 年票据
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 1,246 ​ ​
AZ Finance 2031 票据
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 994 ​ ​
AZ Finance 2034 票据
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ 1,490 ​ ​
总计
​ ​ ​ ​ 23,222 ​ ​ ​ ​ ​ 28,198 ​ ​
股权 ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​ ​
股本
​ ​ ​ ​ 388 ​ ​ ​ ​ ​ 388 ​ ​
分享高级账户
​ ​ ​ ​ 35,188 ​ ​ ​ ​ ​ 35,188 ​ ​
其他储备 (3)
​ ​ ​ ​ 2,065 ​ ​ ​ ​ ​ 2,065 ​ ​
留存收益
​ ​ ​ ​ 1,502 ​ ​ ​ ​ ​ 1,502 ​ ​
总计
​ ​ ​ ​ 39,143 ​ ​ ​ ​ ​ 39,143 ​ ​
非控股权益
​ ​ ​ ​ 23 ​ ​ ​ ​ ​ 23 ​ ​
总净值
​ ​ ​ ​ 39,166 ​ ​ ​ ​ ​ 39,166 ​ ​
总资本值 (4)
​ ​ ​ ​ 67,788 ​ ​ ​ ​ ​ 72,764 ​ ​
​
(1)
不包括银行透支、短期借款和从衍生品交易对手收到的抵押品。
​
(2)
包括从衍生品交易对手处收到的银行透支和抵押品。
​
(3)
其他储备金包括资本赎回储备、合并储备金和其他储备。
​
(4)
总资本包括总权益、流动和非流动计息贷款、借款和租赁负债。
​
(5)
表示特此发行的票据的总净收益，在扣除承销商的折扣后但在扣除预计的发行费用之前。
​
 
S-11
目录
 
笔记的描述
本节描述了票据的具体财务和法律条款，并补充了所附招股说明书中 “债务证券和担保描述” 下更笼统的描述。如果以下描述与所附招股说明书中 “债务证券和担保描述” 下描述的条款不一致，则以下描述取代了所附招股说明书中的描述。
将军
阿斯利康金融有限责任公司将发行2027年到期的4.800％票据的初始本金总额为12.5亿美元（“AZ Finance 2027年票据”）、2029年到期的4.850％票据（“AZ Finance 2029年票据”）的初始本金总额为12.5亿美元、2031年到期的4.900％票据（“AZ Finance 2031票据”）和1,500,000,000美元 2034年到期的5.000％票据（“亚利桑那州金融2034年票据”）的初始本金总额为3,000美元，以及亚利桑那州金融2027年票据、亚利桑那金融2029年票据和亚利桑那州金融2031年票据，“票据”），每张都是契约下的一系列单独的票据，因此，每个系列的票据将投票和行动，也可以单独兑换。本票据将受纽约州法律管辖。
任何系列票据都没有偿债基金。我们打算申请在纳斯达克股票市场有限责任公司上市。
担保
这些票据将是阿斯利康金融有限责任公司的无抵押和无次级债务，并将与阿斯利康金融有限责任公司不时未偿还的所有其他无抵押和无次级债务持平。这些票据将由AstraZeneca PLC提供全面和无条件的担保（每份都是 “担保”，统称为 “担保”）。担保将是阿斯利康公司的非次级和无抵押债务，并将与阿斯利康集团的所有其他无抵押和无次级债务（包括阿斯利康公司发行的债务证券）在支付权中排名平等。
利息支付和到期日
就以下描述而言，“工作日” 是指不在英国伦敦或纽约、纽约或票据应付金额支付地的任何一天，星期六、星期日、法定假日或法律、法规或行政命令授权或强制银行机构关闭的日子。
成熟度。AZ Finance 2027年票据、AZ Finance 2029年票据、AZ Finance 2031年票据和AZ Finance 2034年票据的本金总额将分别于2027年2月26日、2029年2月26日、2031年2月26日和2034年2月26日到期和应付利息。
利率。每份AZ Finance 2027年票据、AZ Finance 2029票据、AZ Finance 2031年票据和AZ Finance 2034票据的利息将自其各自的原始发行日期起至但不包括本金支付或可供支付的相应日期，计算利率分别等于每年4.800％、每年4.850％、每年4.900％和每年5.000％ 以 360 天的一年和十二个 30 天的月为基础。
利息支付日期。自2024年8月26日起，AZ Finance 2027票据的利息将在每年的2月26日和8月26日每半年拖欠一次。自2024年8月26日起，AZ Finance 2029票据的利息将在每年的2月26日和8月26日每半年拖欠一次。自2024年8月26日起，AZ Finance 2031年票据的利息将在每年的2月26日和8月26日每半年拖欠一次。自2024年8月26日起，AZ Finance 2034票据的利息将在每年的2月26日和8月26日每半年拖欠一次。此处提及的每个利息支付日期均称为 “利息支付日期”。但是，如果利息支付日期不是工作日，则利息支付日期将推迟到下一个工作日，即工作日，但除非我们未能在该日期付款，否则不得支付任何额外利息（此类调整不应影响任何利息期的确定）。
 
S-12
目录
 
记录日期.在每个相关的利息支付日，每份AZ Finance 2027年票据、AZ Finance 2029票据、AZ Finance 2031年票据和AZ Finance 2034年票据的利息应支付给在营业结束时在适用利息支付日之前的第15个日历日营业结束时以其名义注册的持有人，无论该日是否为工作日。但是，阿斯利康金融有限责任公司在到期日支付的利息将支付给在到期日本金的受益人。
利息期。票据的第一个利息期将是从发行日起至但不包括第一个利息支付日的期限。此后，票据的利息期将是从利息支付日（包括利息支付日）起的期限，但不包括紧接下来的利息支付日（连同第一个利息期，每个利息期均为 “利息期”）。最终利息期将是从到期日或赎回日之前的利息支付日起至但不包括到期日或赎回日的期限。
兑换
如下所述，在某些情况下，阿斯利康金融可能会在票据到期之前赎回票据。这意味着阿斯利康金融可以在到期前偿还贷款。如果阿斯利康金融兑换一个系列的票据，我们将没有义务兑换任何其他系列的票据。即使您没有收款，每个系列的票据也将在适用的赎回日期停止计息。阿斯利康金融将在适用的兑换日期前至少10天但不超过60天向DTC发出任何赎回通知。DTC向其参与者发出通知，以及这些参与者向在票据中拥有间接权益的街道名称持有人的通知将根据他们之间的安排发出，并可能受法律或监管要求的约束。根据我们的判断，任何兑换或通知都可能受一个或多个先决条件的约束，并且根据我们的判断，兑换日期可以延迟到我们自行决定列出的任何或所有此类条件得到满足（或豁免）（即使在发出兑换通知后超过60天），或者兑换日期可能不会发生，如果我们自行决定不包括所有这些先决条件，则此类通知可能会被撤销已经满意（或被我们免除了）。
我们将在计算后立即将要赎回的任何系列票据的赎回价格通知受托人，受托人对任何票据或其任何组成部分的赎回价格的任何计算或确定不承担任何责任或承担任何责任，并有权获得阿斯利康金融出具的载明此类赎回价格的高级管理人员证书，并受充分保护。
可选兑换
在适用的 “面值收回日”（如下所述）之前，我们可以随时不时地按赎回价格（以本金的百分比表示，四舍五入至小数点后三位）赎回每个系列的票据，赎回价格等于以下两项中较高者：
(1)
(a) 按美国国债利率加上适用的整体利差（如下所示）折现至适用赎回日（假设相关票据在相关面值收回日到期）的剩余定期还款本金和利息的现值总和（假设360天全年包括十二个30天），减去（b）相关赎回之日的应计利息，和
​
(2)
待赎回票据本金的 100%，
​
无论哪种情况， 均加上截至相关赎回日的应计利息和未付利息。
在适用的票面看涨日当天或之后，我们可以随时不时地全部或部分赎回每个系列的票据，赎回价格等于所赎回票据本金的100％加上截至相关赎回日的应计和未付利息。
“整体利差” 指（i）AZ Finance 2027年票据的10个基点，（ii）AZ Finance 2029年票据，（iii）AZ Finance 2031年票据，10个基点，（iii）AZ Finance 2034年票据，10个基点，（iv）AZ Finance 2034年票据，15个基点。
 
S-13
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“面值收回日期” 是指（i）亚利桑那州金融2027年票据，2027年1月26日，（ii）2029年1月26日的AZ Finance 2029年票据，（iii）2030年12月26日的AZ Finance 2031年票据以及（iv）2033年11月26日的亚利桑那州金融2034票据。
“国债利率” 是指就任何赎回日期而言，我们根据以下两段确定的收益率。
美国国债利率应由我们在纽约市时间下午 4:15 之后（或美联储系统理事会每天公布美国政府证券收益率之后），在相关赎回日之前的第三个工作日根据美联储系统理事会发布的最新统计报告中的该日该时间之后显示的最近一天收益率或收益率确定 “选定利率（每日）— H.15”（或任何后续名称）或出版物）（“H.15”），标题为 “美国政府证券——国债固定到期日——名义”（或任何后续标题或标题）。在确定国债利率时，我们将酌情选择：（1）H.15的美国国债固定到期日收益率完全等于从相关赎回日到适用的面值收回日（“剩余期限”）的期限；或者（2）如果H.15的美国国债固定到期日不完全等于剩余期限，则两种收益率——一种收益率对应于H.15的美国国债固定到期日——一种收益率对应于立即短于H.15的国债固定到期日，另一种收益率对应于美国国债在H.15上的固定到期日立即长于剩余寿命——以及应使用此类收益率在直线基础上（使用实际天数）插值到适用的面值看涨日期，并将结果四舍五入到小数点后三位；或者（3）如果H.15的此类美国国债固定到期日不短于或长于剩余寿命，则以最接近剩余寿命的H.15的单一国债固定到期日收益率。就本段而言，适用的H.15国库固定到期日应被视为等于自相关赎回日起该国债固定到期日的相关月数或年数（如适用）。
如果在相关赎回日之前的第三个工作日不再公布H.15或任何后续名称或出版物，我们将根据年利率计算国债利率，该利率等于纽约时间上午11点的美国国债的相关赎回日前第二个工作日上午11点的半年期等值到期收益率，该收益率将在相关面值看涨日到期日或最接近相关面值看涨日之前的第二个工作日，视情况而定。如果没有在适用的面值看涨日到期的美国国库证券，但有两种或更多种美国国债的到期日与适用的面值看涨日相等，一种到期日早于适用的面值看涨日，另一种到期日晚于适用的面值看涨日，我们将选择到期日早于适用的面值看涨日的美国国库证券。如果有两张或更多美国国债在适用的面值收回日到期，或者有两张或更多的美国国债符合前一句的标准，我们将根据纽约时间上午11点此类美国国债的买入和要价的平均值，从这两种或更多的美国国债中选出交易最接近面值的美国国库证券。在根据本款的条款确定国债利率时，适用的美国国债的半年到期收益率应基于纽约时间上午11点该美国国债的买入价和卖出价的平均值（以本金的百分比表示），并四舍五入至小数点后三位。
我们在确定相关赎回价格方面的行动和决定应是决定性的，对所有目的都有约束力，没有明显的错误。受托人对确定是否发生明显错误不承担任何责任，也不承担任何责任。
任何赎回通知将在相关赎回日期前至少10天但不超过60天邮寄或以电子方式发送（或根据存托人的程序以其他方式传送），发送给每位待赎回票据的持有人。
如果是部分赎回，赎回票据的选择将按比例、抽签或受托管理人认为公平和适当的其他方法进行，但须遵守任何证券交易要求和存托程序。本金不超过2,000美元的票据将不能部分兑换。如果任何票据仅用于部分兑换，则兑换通知应注明 的部分
 
S-14
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要赎回的本金，并应注明在规定的赎回日期及之后，除以全球证券为代表的票据外，在交出此类票据后，将发行本金等于其未赎回部分的该系列的新票据。只要票据由DTC持有，票据的赎回应按照DTC的政策和程序进行。
除非我们违约支付相关的赎回价格，否则在赎回日当天及之后，相关系列票据或其中需要赎回的部分的利息将停止累计。
可选的税收兑换
如果税法发生某些变化以及与税务问题有关的其他有限情况，阿斯利康金融可以赎回任何系列票据的全部但不少于全部票据，价格等于该系列票据本金的100％加上截至但不包括赎回之日的应计利息。这意味着我们可以在到期前偿还任何一个或每个系列的票据。我们在随附的招股说明书中的 “债务证券和担保描述——可选税收赎回” 下更详细地讨论了阿斯利康金融有限责任公司赎回票据的能力（本招股说明书补充文件所涵盖的每个系列票据为此目的规定的日期应为相关系列票据的发行日期）。
进一步发行
AstraZeneca Finance LLC可以在未经当时现有票据持有人同意的情况下随时选择重新开放任何系列票据，并在本招股说明书补充说明书发布之日之后通过一笔或多笔交易发行更多票据，其条款（发行日期，可能包括首次利息支付日期、原始应计利息日和发行价格除外）与特此发行的此类票据系列相同。这些额外票据将被视为特此发行的适用票据系列的一部分，并将赋予这些额外票据的持有人与特此发行的适用系列票据的持有人一起投票的权利；但是，如果这些额外票据不能与特此为美国联邦所得税目的提供的适用系列票据互换，则这些附加票据将具有不同的CUSIP或其他识别号码。
表格、面值、清算和结算
阿斯利康金融有限责任公司将以完全注册的形式发行票据。每系列票据将由一只或多只以DTC被提名人名义注册的全球证券代表。您将通过DTC以账面记账形式持有票据的实益权益。这些票据将以最低面额为2,000美元发行，超过该面额的整数倍数为1,000美元。承销商预计将于2024年2月26日通过DTC的设施交付票据。通过DTC交易其在票据中的受益权益的间接持有人必须在DTC的当日资金结算系统中进行交易，并支付即时可用的资金。通过卢森堡Euroclear和Clearstream进行的二级市场交易将按照Euroclear和卢森堡Clearstream的适用规则和操作程序，以普通方式进行。有关这些清算系统的更多信息，请参阅随附的招股说明书中的 “清算和结算”。
每个系列票据的本金和利息，只要票据由全球证券代表（如下文所述），将使用即时可用的资金支付。全球证券的实益权益将在DTC的当日资金结算系统中交易，因此，此类权益的二级市场交易活动将以当日资金结算。
支付额外金额
如果该司法管辖区（或任何此类政治分支机构或税务机关）在任何时候要求对阿斯利康金融或担保人（如适用）或其中的任何政治分支机构或税务机关征收、评估、征收或收取的任何当前或未来的税款、征税、增值税或其他政府费用进行扣除或预扣税阿斯利康金融或担保人根据任何票据支付的任何款项，阿斯利康金融或者担保人（视情况而定）将（以 为准）
 
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此类票据的持有人遵守任何管理要求）支付必要的额外款项，以使扣除或预扣后向持有人支付的净金额不少于持有人在无需此类预扣或扣除的情况下有权获得的金额；但是，不得要求阿斯利康金融和担保人为以下原因支付任何额外款项：
(i)
任何当前或未来的税收、征税、附加费或其他政府费用，如果持有者是遗产、信托、合伙企业或公司，则该持有人（或受托人、委托人、受益人、成员或股东或对该持有人的权力拥有者，如果该持有人是遗产、信托、合伙企业或公司）现在或曾经是居民、国民或居民，本来不会这样征收、评估、征收或征收的任何政府费用在、现在或曾经在该国从事贸易或业务，或在那里维持或维持常设机构，或者现在或曾经实际存在于相关税收司法管辖区或其中的任何政治分区或税务机关或其中的任何政治分区或税务机关除持有或所有权或票据的收取本金、溢价或利息（如果有）或强制执行外，与相关税收司法管辖区或其中的任何政治分区或税务机关有某种关系；
​
(ii)
任何当前或未来的税款、征税、增值税或其他政府收费，如果需要出示，相关票据是在此类款项到期日或规定之日起30天后提交的，则以较晚者为准，否则本来不会这样征收、评估、征收或征收的；
​
(iii)
任何遗产、继承、赠与、销售、转让、个人财产或类似的税收、征税、增值税或其他政府费用；
​
(iv)
任何当前或未来的税款、征税、增值税或其他政府费用，除从相关票据的付款中扣除或预扣以外的其他方式支付；
​
(v)
如果相关票据的持有人或受益所有人未遵守有关持有人或受益所有人的国籍、居住、身份或与相关税收管辖区或其任何政治分支机构或税务机关或其中的任何关系的任何认证、身份证明或其他报告要求，则本来不会这样征收、评估、征收或征收的任何当前或未来的税收、征税、附加费或其他政府费用，前提是条约或法规、规章要求遵守或该司法管辖区或其内任何此类政治分支机构或税务机关的行政惯例，以此作为减免或免除此类税收、征税、增值或其他政府费用的条件；
​
(vi)
持有人授权付款代理人根据相关税务机关规定的程序报告信息，或以相关税务机关要求的形式出示证明豁免的声明、索赔、证书、文件或其他证据，本可以避免的任何当前或未来的税收、征税、增值或其他政府费用；
​
(vii)
经修订的1986年《美国国税法》（“《守则》”）第1471至1474条（“FATCA”）、根据该法颁布的任何现行或未来的美国财政部法规或裁决、美国与任何其他司法管辖区之间为实施 FATCA（“IGA”）而达成的任何当前或未来的税收、征税、附加费或其他政府费用，任何法律、法规或在任何实施 FATCA 或 IGA 的司法管辖区颁布的其他官方指南，或与美国国税局（“国税局”）签订的任何协议) 根据 FATCA 或与 FATCA 有关的；
​
(viii)
由于票据持有人被视为（1）被视为票据发行人的10％股东（根据《守则》第871（h）（3）条或881（c）（3）条），或（2）与第864（d）（4）条相关的受控外国公司，而征收或扣留的任何当前或未来的税收、征税、附加费或其他政府费用）《守则》）致票据的发行人；
​
 
S-16
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(ix)
由于持有人 (1) 是一家在正常贷款业务中购买票据的银行或 (2) 既非 (A) 仅出于投资目的购买票据也不是 (B) 购买票据以转售给非银行或仅出于投资目的持有票据的第三方而征收的任何当前或未来的税收、征税、增值税或其他政府费用；
​
(x)
任何当前或未来的税款、征税、附加费或其他政府费用，这些费用是根据票据向任何相关票据持有人、合伙人或该付款或票据的唯一受益所有人以外的个人支付的款项征收、评估、征收或征收的其他政府费用，前提是受托人的受益人或委托人是该合伙企业的成员或受益所有人将无权获得额外款项或不必缴纳此类税款、征税、增值或如果该受益人、委托人、成员或受益所有人是该票据的实际持有人，则收取费用；或
​
(xi)
(i) 到 (x) 的任意组合。
​
AstraZeneca Finance的相关税收管辖区是其根据该司法管辖区的法律因其组织而应纳税的司法管辖区，或者，如果相关，阿斯利康金融的相关税收管辖区是其出于税收目的而居住的司法管辖区（目前为英国）。
阿斯利康金融和担保人将根据适用法律将预扣的全部税款汇给适用的税务机关。阿斯利康金融和担保人还将向受托人提供令受托人满意的文件，以证明已缴纳了阿斯利康金融和担保人已额外支付的任何税款。阿斯利康金融和担保人将应要求向票据持有人提供此类文件的副本。
本招股说明书补充文件、契约或票据中对票据本金、溢价或利息的任何提及也将被视为指根据本小节所述债务可能为此类本金、溢价或利息支付的任何额外金额。
防御和放电
AstraZeneca PLC和AstraZeneca Finance可以免除每系列票据的任何付款或其他义务，如所附招股说明书中 “债务证券和担保说明——满足、解除和失效” 中所述。
付款代理
其位于纽约市的主要公司信托办公室的受托人被指定为付款代理人和证券注册商。请参阅下方的 “— 受托人”。我们可能随时指定额外的付款代理人或撤销对付款代理人的指定，或批准任何付款代理人行事的办公室变更。
受托人
纽约梅隆银行是契约下的受托人。受托人目前的地址是纽约梅隆银行企业信托办公室，纽约州格林威治街240号，纽约州10286。纽约梅隆银行也将作为票据的付款代理。请参阅上方的 “付款代理”。
有关受托人违约时可用的程序和补救措施的描述，请参阅所附招股说明书中的 “债务证券和担保的描述——与受托人有关” 和 “债务证券和担保的描述——违约及相关事项”。
 
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税收
以下内容补充了所附招股说明书中 “某些英国和美国联邦税收注意事项” 下的讨论，并受其中规定的限制和例外情况的约束。
拟议的金融交易税（“FTT”）
2013年2月14日，欧盟委员会发布了关于比利时、德国、爱沙尼亚、希腊、西班牙、法国、意大利、奥地利、葡萄牙、斯洛文尼亚和斯洛伐克（“参与成员国”）共同金融贸易税指令的提案（“委员会提案”）。但是，爱沙尼亚此后表示不会参加。委员会的提案范围非常广泛，如果提出，可能适用于票据中的某些交易（包括二级市场交易，但不包括发行）以及参与成员国内外的个人。
委员会的提案尚未付诸实施。但是，委员会表示，如果参与的成员国在2022年底之前没有达成协议，委员会将提出新的提案。委员会表示，它将努力在2024年6月之前提出任何此类提案，以期在2026年1月1日提出此类提案。但是，目前，参与的会员国的谈判状况以及委员会提出任何新提案的范围和时间仍不清楚。
建议票据的潜在持有人就金融交易税寻求自己的专业建议。
 
S-18
目录
 
清关和结算
票据将以全球票据的形式发行，这些票据将在截止日期存入DTC。这意味着我们不会向每位持有者颁发证书。我们将针对DTC的每个系列票据发行一张或多张全球票据，DTC将保留其客户购买该票据的直接参与者（例如您的经纪商）的计算机化记录。然后，参与者将保留购买票据的客户的记录。除非将全球票据全部或部分兑换成认证票据，否则不得转让全球票据，除非DTC、其提名人及其继任者可以将全球票据作为一个整体相互转让。除非在所附招股说明书中的 “合法所有权——全球证券——全球证券终止的特殊情况” 中对此进行了说明，否则我们不会发行认证票据。
全球票据的受益权益将显示在由DTC及其参与者保存的记录上，并且全球票据的转让只能通过这些记录进行。对DTC及其程序的描述载于所附招股说明书中的 “清算和结算”。
我们将向DTC的被提名人汇款本金和利息。无论出于何种目的，我们和受托人都会将DTC的被提名人视为全球票据的所有者。因此，我们、受托人和任何付款代理人都没有直接责任或义务向全球票据实益权益的所有者支付全球票据应付的款项。
DTC目前的做法是，在收到任何本金或利息付款后，根据DTC记录中显示的全球票据中各自持有的实益权益，在付款日将直接参与者的账户存入贷方。此外，DTC目前的做法是使用综合代理将任何同意权或投票权分配给在记录日期记入票据的账户的直接参与者。参与者向全球票据中受益权益所有者的付款以及参与者的投票将受参与者和受益权益所有者之间的惯例管辖，为以 “街道名称” 注册的客户账户持有的票据也是如此。但是，付款将由参与者负责，而不是DTC、受托人或我们的责任。
票据的结算将由承销商以即时可用的资金进行。除非本节另有说明，否则所有本金和利息的支付将以即时可用的资金支付。
这些票据已获得 DTC、Clearstream、卢森堡和欧洲结算机构的批准。
注意事项
​ ​
ISIN
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CUSIP
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AZ Finance 2027 年票据 ​ ​
US04636NAK90
​ ​
04636NAK9
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AZ Finance 2029 年票据 ​ ​
US04636NAL73
​ ​
04636NAL7
​
AZ Finance 2031 票据 ​ ​
US04636NAM56
​ ​
04636NAM5
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AZ Finance 2034 票据 ​ ​
US04636NAN30
​ ​
04636NAN3
​
 
S-19
目录
 
承保
在遵守2024年2月21日的承保协议中规定并纳入2024年2月21日定价协议的条款和条件的前提下，每位承销商已分别同意购买与该承销商名称相反的每系列票据的本金总额，我们也同意向每位承销商出售本金总额。
承销商
​ ​
AZ Finance
2027 年注意事项
​ ​
AZ Finance
2029 注意事项
​ ​
AZ Finance
2031 注意事项
​ ​
AZ Finance
2034 注意事项
​
巴克莱资本公司
​ ​ ​ $ 175,000,000 ​ ​ ​ ​ $ 175,000,000 ​ ​ ​ ​ $ 140,000,000 ​ ​ ​ ​ $ 210,000,000 ​ ​
花旗集团环球市场公司
​ ​ ​ $ 175,000,000 ​ ​ ​ ​ $ 175,000,000 ​ ​ ​ ​ $ 140,000,000 ​ ​ ​ ​ $ 210,000,000 ​ ​
德意志银行证券公司
​ ​ ​ $ 175,000,000 ​ ​ ​ ​ $ 175,000,000 ​ ​ ​ ​ $ 140,000,000 ​ ​ ​ ​ $ 210,000,000 ​ ​
摩根大通证券有限责任公司
​ ​ ​ $ 175,000,000 ​ ​ ​ ​ $ 175,000,000 ​ ​ ​ ​ $ 140,000,000 ​ ​ ​ ​ $ 210,000,000 ​ ​
法国巴黎银行证券公司
​ ​ ​ $ 87,500,000 ​ ​ ​ ​ $ 87,500,000 ​ ​ ​ ​ $ 70,000,000 ​ ​ ​ ​ $ 105,000,000 ​ ​
SEB 证券有限公司
​ ​ ​ $ 87,500,000 ​ ​ ​ ​ $ 87,500,000 ​ ​ ​ ​ $ 70,000,000 ​ ​ ​ ​ $ 105,000,000 ​ ​
SG 美洲证券有限责任公司
​ ​ ​ $ 87,500,000 ​ ​ ​ ​ $ 87,500,000 ​ ​ ​ ​ $ 70,000,000 ​ ​ ​ ​ $ 105,000,000 ​ ​
BoFa Securities, Inc.
​ ​ ​ $ 43,750,000 ​ ​ ​ ​ $ 43,750,000 ​ ​ ​ ​ $ 35,000,000 ​ ​ ​ ​ $ 52,500,000 ​ ​
高盛公司有限责任公司
​ ​ ​ $ 43,750,000 ​ ​ ​ ​ $ 43,750,000 ​ ​ ​ ​ $ 35,000,000 ​ ​ ​ ​ $ 52,500,000 ​ ​
汇丰证券（美国）公司
​ ​ ​ $ 43,750,000 ​ ​ ​ ​ $ 43,750,000 ​ ​ ​ ​ $ 35,000,000 ​ ​ ​ ​ $ 52,500,000 ​ ​
瑞穗证券美国有限责任公司
​ ​ ​ $ 43,750,000 ​ ​ ​ ​ $ 43,750,000 ​ ​ ​ ​ $ 35,000,000 ​ ​ ​ ​ $ 52,500,000 ​ ​
摩根士丹利公司有限责任公司
​ ​ ​ $ 43,750,000 ​ ​ ​ ​ $ 43,750,000 ​ ​ ​ ​ $ 35,000,000 ​ ​ ​ ​ $ 52,500,000 ​ ​
桑坦德美国资本市场有限责任公司
​ ​ ​ $ 43,750,000 ​ ​ ​ ​ $ 43,750,000 ​ ​ ​ ​ $ 35,000,000 ​ ​ ​ ​ $ 52,500,000 ​ ​
Blaylock Van, LLC
​ ​ ​ $ 6,250,000 ​ ​ ​ ​ $ 6,250,000 ​ ​ ​ ​ $ 5,000,000 ​ ​ ​ ​ $ 7,500,000 ​ ​
卡布雷拉资本市场有限责任公司
​ ​ ​ $ 6,250,000 ​ ​ ​ ​ $ 6,250,000 ​ ​ ​ ​ $ 5,000,000 ​ ​ ​ ​ $ 7,500,000 ​ ​
C.L. King & Associates, Inc.
​ ​ ​ $ 6,250,000 ​ ​ ​ ​ $ 6,250,000 ​ ​ ​ ​ $ 5,000,000 ​ ​ ​ ​ $ 7,500,000 ​ ​
斯特恩兄弟公司
​ ​ ​ $ 6,250,000 ​ ​ ​ ​ $ 6,250,000 ​ ​ ​ ​ $ 5,000,000 ​ ​ ​ ​ $ 7,500,000 ​ ​
总计
​ ​ ​ $ 1,250,000,000 ​ ​ ​ ​ $ 1,250,000,000 ​ ​ ​ ​ $ 1,000,000,000 ​ ​ ​ ​ $ 1,500,000,000 ​ ​
巴克莱资本公司、花旗集团环球市场公司、德意志银行证券公司和摩根大通证券有限责任公司是本次票据发行的联席账面管理人，并担任承销商的代表。
承保协议和定价协议规定，几家承销商的义务受某些条件的约束。承销商如果购买任何票据，则有义务购买所有票据。
承销商最初将按本招股说明书补充文件封面上规定的首次公开募股价格向公众出售票据。如果承销商无法以首次发行价格出售所有票据，则他们可能会更改发行价格和其他销售条款。
这些票据是新发行的证券，没有成熟的交易市场。我们打算申请在纳斯达克股票市场有限责任公司上市。承销商已告知我们，他们打算在每个系列的票据中做市，但没有义务这样做，并且可以随时停止做市，恕不另行通知。因此，无法保证票据交易市场的流动性。
下表显示了我们将向承销商支付的与此次发行相关的承保折扣（以票据本金的百分比表示）。
​ ​ ​
由我们支付
​
根据 AZ Finance 2027 注释
​ ​ ​ ​ 0.125% ​ ​
根据 AZ Finance 2029 注释
​ ​ ​ ​ 0.225% ​ ​
根据 AZ Finance 2031 注释
​ ​ ​ ​ 0.275% ​ ​
根据 AZ Finance 2034 注释
​ ​ ​ ​ 0.325% ​ ​
 
S-20
目录
 
在本次发行中，承销商可以在公开市场上购买和出售票据。这些交易可能包括超额配股、涵盖交易的辛迪加和稳定交易。超额配股涉及银团出售超过承销商在本次发行中购买的票据本金的票据，这会造成辛迪加的空头头寸。涵盖交易的辛迪加涉及在分发完成后在公开市场上购买票据，以弥补辛迪加的空头头寸。稳定交易包括对票据的某些出价或购买，目的是在发行进行期间防止或延缓票据市场价格的下跌。
任何这些活动都可能起到稳定、防止或延缓票据市场价格下跌的作用。它们还可能导致票据的价格高于在没有这些交易的情况下公开市场上本应存在的价格。承销商可以在场外交易市场或其他地方进行这些交易。如果承销商开始任何此类交易，他们可以随时终止这些交易。
承销商发行票据以收到和接受为前提，并受承销商全部或部分拒绝任何订单的权利的约束。
我们估计，不包括承保折扣和佣金，我们发行票据的费用约为3,120,000美元。
我们已同意向多家承销商赔偿各种负债，包括《证券法》规定的负债，或缴纳承销商可能需要为任何此类负债支付的款项。
承销商及其关联公司是提供全方位服务的金融机构，从事各种活动，其中可能包括销售和交易、商业和投资银行、咨询、投资管理、投资研究、本金投资、套期保值、做市、经纪以及其他金融和非金融活动和服务。某些承销商及其各自的关联公司已经向我们以及与我们有关系的个人和实体提供了并将来可能提供各种此类服务，为此他们收到了或将要收取惯常的费用和开支。某些承销商是我们银行贷款下的贷款人的关联公司，承销商的关联公司可以充当我们的EMTN计划下的交易商。我们打算将发行票据的净收益用于一般公司用途，其中可能包括现有债务的再融资，包括承销商及其关联公司提供的银行贷款下的未偿债务。因此，某些承销商和/或其关联公司可能会从本次发行中获得收益。
在各种业务活动的正常过程中，承销商及其各自的关联公司、高级职员、董事和员工可以购买、出售或持有各种各样的投资，包括充当某些衍生品和套期保值安排的交易对手，并积极为自己的账户和客户的账户交易证券、衍生品、贷款、大宗商品、货币、信用违约互换和其他金融工具，此类投资和交易活动可能涉及或涉及我们的资产，证券和/或工具（直接作为担保其他债务的抵押品或其他方面）和/或与我们有关系的个人和实体。某些与我们有贷款关系的承销商或其关联公司经常进行套期保值，而其中某些其他承销商或其关联公司可能会根据其惯常风险管理政策对我们的信用敞口进行套期保值。通常，此类承销商及其关联公司会通过进行交易来对冲此类风险敞口，这些交易包括购买信用违约互换或在我们的证券（可能包括特此发行的票据）中设立空头头寸。任何此类信用违约互换或空头头寸都可能对本发售票据的未来交易价格产生不利影响。承销商及其各自的关联公司还可以就此类资产、证券或工具传达独立的投资建议、市场色彩或交易思路和/或发表或表达独立的研究观点，并可随时持有或建议客户收购此类资产、证券和工具的多头和/或空头头寸。
预计票据的交付将根据付款进行支付，因此在本招股说明书补充文件封面最后一段中规定的日期或前后，也就是本招股说明书补充文件发布之日之后的第三个工作日（此类和解协议在此称为 ）
 
S-21
目录
 
“T+3”)。二级市场的交易通常需要在两个工作日内结算，除非任何此类交易的各方另有明确约定。因此，由于票据最初将在T+3结算，因此希望在本协议下交割票据之前交易票据的买方可能需要在进行任何此类交易时指定其他结算周期，以防止结算失败。希望在本协议交割日期之前交易票据的票据购买者应咨询自己的顾问。
 
S-22
目录
 
销售限制
欧洲经济区散户投资者
票据无意向欧洲经济区（“EEA”）的任何散户投资者发行、出售或以其他方式提供，也不应向其发行、出售或以其他方式提供。就本条款而言：
(a)
“散户投资者” 一词是指符合以下条件之一（或多个）的人：
​
(i)
第 2014/65/EU 号指令（经修订的 “MiFID II”）第 4 (1) 条第 (11) 款中定义的零售客户；或
​
(ii)
第 2016/97 号指令（欧盟）（经修订的 “保险分销指令”）所指的客户，在该指令中，该客户没有资格成为 MiFID II 第 4 (1) 条第 (10) 点或 所定义的专业客户；
​
(iii)
不是（欧盟）第 2017/1129 号法规（经修订的 “招股说明书条例”）中定义的合格投资者；以及
​
(b)
“要约” 一词包括以任何形式和任何手段就要约条款和拟发行的票据提供足够信息的通信，以使投资者能够决定购买或认购票据。
​
因此，尚未编制（欧盟）第1286/2014号法规（经修订的 “PRIIPs法规”）要求的在欧洲经济区发行或出售票据或以其他方式向欧洲经济区散户投资者提供票据的关键信息文件，因此，根据PRIIPs法规，在欧洲经济区发行或出售票据或以其他方式向欧洲经济区的任何散户投资者提供票据可能是非法的。本招股说明书补充文件编制的基础是，欧洲经济区任何成员国的任何票据要约都将根据《招股说明书条例》的豁免公布票据要约招股说明书的要求提出。就招股说明书条例而言，本招股说明书补充文件和随附的招股说明书都不是《招股说明书》的招股说明书。
英国
本票据无意向英国的任何散户投资者发行、出售或以其他方式提供，也不应向其发行、出售或以其他方式提供。就本条款而言：
(a)
“散户投资者” 一词是指符合以下条件之一（或多个）的人：
​
(i)
（欧盟）第 2017/565 号法规第 2 条第 (8) 点定义的零售客户，根据2018年《欧盟（退出）法》（“EUWA”），它构成国内法的一部分；或
​
(ii)
英国《2000年金融服务和市场法》（经修订的 “FSMA”）以及根据FSMA为实施《保险分销指令》而制定的任何规则或条例所指的客户，如果该客户没有资格成为专业客户，如（欧盟）第600/2014号法规第2（1）条第（8）点所定义，因为该客户构成国内法的一部分 EUWA 的；或
​
(iii)
不是《招股说明书条例》第 2 条定义的合格投资者，因为根据 EUWA（“英国招股说明书条例”），它构成国内法的一部分；以及
​
(b)
“要约” 一词包括以任何形式和任何手段就要约条款和拟发行的票据提供足够信息的通信，以使投资者能够决定购买或认购票据。
​
因此，根据EUWA（“英国PRIIPs法规”），（欧盟）第1286/2014号法规要求的用于发行或出售票据或以其他方式向英国散户投资者提供票据的关键信息文件尚未编制，因此向英国任何散户投资者发行或出售票据或以其他方式提供票据可能是
 
S-23
目录
 
根据英国 PRIIPs 法规， 是非法的。本招股说明书补充文件编制的基础是，英国的任何票据要约都将根据英国《招股说明书条例》的豁免公布票据发行招股说明书的要求提出。就英国《招股说明书条例》而言，本招股说明书补充文件和随附的招股说明书都不是《招股说明书》的招股说明书。
本招股说明书补充文件和随附的招股说明书以及与票据有关的任何其他材料仅分发给英国境内的 “合格投资者”（定义见英国《招股说明书条例》）的人员，同时也是（i）在《2000年金融服务和市场法（金融促进）令》第19（5）条所涉投资事项上具有专业经验的人（如经修订的 “命令”），（ii）高净值实体或属于条款范围的其他人该命令第 49 (2) (a) 至 (d) 条，或 (iii) 本来可以合法向其分发这些文件的人，所有这些人统称为 “相关人员”。在英国，票据仅向相关人员提供，任何认购、购买或以其他方式收购此类票据的邀请、要约或协议都只能与相关人员签订。本招股说明书补充文件和随附的招股说明书及其内容是机密的，任何接收者都不应向英国任何其他人分发、出版或复制（全部或部分）或披露。英国境内的任何非相关人员均不应依据本招股说明书补充文件和随附的招股说明书或其内容行事或依赖。这些票据不在联合王国向公众发行。
此外，在英国，每位承销商均已表示并同意，除非承销商符合以下条件，否则不得发行票据：
(a)
它仅在《金融服务与市场法》第21 (1) 条不适用于我们的情况下，就发行或出售票据而收到的与票据发行或出售相关的邀请或诱因进行沟通，并且只会传达或安排传达其收到的参与投资活动的邀请或诱因（根据《2000年金融服务和市场法》（“FSMA”）第 21 条的定义）；以及
​
(b)
它已遵守并将遵守 FSMA 的所有适用条款，适用于其就英国境内、来自或以其他方式涉及的票据所做的任何事情。
​
加拿大
票据只能出售给作为本金购买或被视为购买的买家，这些投资者是认可投资者，定义见国家仪器45-106招股说明书豁免或《证券法》（安大略省）第73.3（1）分节，并且是允许的客户，定义见国家仪器31-103注册要求、豁免和持续注册人义务。票据的任何转售都必须符合适用证券法招股说明书要求的豁免，或者在不受适用证券法招股说明书要求约束的交易中进行。
如果本招股说明书补充文件或随附的招股说明书（包括其任何修正案）包含虚假陈述，则加拿大某些省份或地区的证券立法可能会为买方提供撤销或损害赔偿的补救措施，前提是买方在买方所在省份或地区的证券立法规定的时限内行使撤销或损害赔偿的补救措施。购买者应参阅买方所在省份或地区的证券立法的任何适用条款，以了解这些权利的细节，或咨询法律顾问。
根据国家文书33-105承保冲突（“NI 33-105”）的3A.3节，承销商无需遵守NI 33-105关于承销商与本次发行有关的利益冲突的披露要求。
香港
债券过去和将来都不会通过任何文件在中华人民共和国香港特别行政区（“香港”）发售或出售，但不构成《公司（清盘及杂项条文）条例》（香港法例第32章）（“条例”）（“条例”）所指的对公众的要约，或（ii）给
 
S-24
目录
 
《证券及期货条例》（香港法例第571章）（“《证券及期货条例》”）及根据该条例订立的任何规则所指的 “专业投资者”，或（iii）在其他情况下不导致该文件成为《条例》所指的 “招股说明书”，以及任何人已经或将要发布或管有任何与该票据有关的广告、邀请或文件发布的目的（无论是在香港还是在其他地方），针对的或其内容可能被访问或阅读的人，香港公众（除非香港证券法允许这样做），但不包括仅向或打算向香港以外的人出售的票据，或仅向《证券及期货条例》及根据该条例制定的任何规则所指的 “专业投资者” 出售的票据。
日本
这些票据过去和将来都没有根据《日本金融工具交易法》（经修订的1919年第25号法律）（以下简称 “FIEL”）进行注册，因此不会在日本直接或间接向任何日本居民或为其利益向日本任何居民或他人发行或出售这些票据，以直接或间接向日本或任何日本居民进行再发行或转售，除非有以下规定免于遵守FIEL和日本其他相关法律法规的注册要求，并以其他方式遵守这些法律法规。在本段中，“日本居民” 是指居住在日本的任何人，包括根据日本法律组建的任何公司或其他实体。
新加坡
本招股说明书补充文件和随附的招股说明书尚未在新加坡金融管理局注册为招股说明书。因此，本招股说明书补充文件和随附的招股说明书或与票据的要约或出售、或订阅或购买邀请相关的任何其他文件或材料不得分发或分发，也不得向除（i）机构投资者（定义见证券和期货第4A节）以外的新加坡任何人直接或间接向任何人提供或出售票据，也不得将其作为直接或间接的认购或购买邀请的主题不时修改或修订的新加坡2001号法案（“SFA”））根据SFA第274条或（ii）根据SFA第275条规定的条件向合格投资者（定义见SFA第4A节）发放给合格投资者。
瑞士
本招股说明书补充文件和随附的招股说明书均不构成购买或投资票据的要约或邀请。根据《瑞士金融服务法》（“FinSA”）的规定，这些票据不得直接或间接在瑞士公开发行，也没有或将来也没有申请允许票据在瑞士的任何交易场所（交易所或多边交易设施）进行交易。根据FinSA，本招股说明书补充文件或与票据有关的任何其他发行或营销材料均不构成招股说明书，本招股说明书补充文件或与票据有关的任何其他发行或营销材料均不得在瑞士公开发行或以其他方式公开发行。
 
S-25
目录
 
票据的有效性
我们的美国法律顾问Freshfields Bruckhaus Deringer US LLP将根据美国联邦法律和纽约州法律传递票据的有效性。我们的英国律师Freshfields Bruckhaus Deringer LLP将传递票据在英国法律方面的有效性。某些美国法律事务将由位于纽约的辛普森·萨切尔和巴特利特律师事务所移交给承销商。
专家
财务报表和管理层对财务报告内部控制有效性的评估（包含在管理层的财务报告内部控制年度报告中）是参照截至2023年12月31日止年度的20-F表年度报告纳入本招股说明书补充文件的，是根据独立注册会计师事务所普华永道会计师事务所经上述授权提交的报告纳入的公司是审计和会计方面的专家。普华永道会计师事务所是英格兰和威尔士特许会计师协会的成员。
 
S-26
目录
招股说明书
阿斯利康公司
债务证券
债务证券担保
阿斯利康金融有限责任公司
债务证券
根据本招股说明书，阿斯利康集团及其全资子公司阿斯利康金融有限责任公司可能会不时发行和出售债务证券。阿斯利康金融有限责任公司的债务证券将由阿斯利康公司在无担保的基础上提供全额和无条件的担保。
本招股说明书向您概述了阿斯利康集团和阿斯利康金融有限责任公司可能提供的证券。
每次使用本招股说明书出售证券时，我们都将提供本招股说明书的补充，其中包含有关此次发行的具体信息。该补充文件还可能添加、更新或更改本招股说明书中包含的信息。在投资之前，您应该仔细阅读本招股说明书和任何补充文件。
证券将通过承销商、交易商或代理人，或通过这些方法的任意组合，以连续或延迟的方式直接向买方发行和出售。本招股说明书的补充文件将提供分配计划的具体条款。
适用的招股说明书补充文件将包含招股说明书补充文件所涵盖证券在任何证券交易所上市的信息（如适用）。
我们的美国存托股代表我们的普通股，在纳斯达克股票市场有限责任公司（“纳斯达克”）上市，股票代码为 “AZN”。我们的普通股获准在伦敦证券交易所上市，股票代码为 “AZN”，也在斯德哥尔摩证券交易所上市，股票代码为 “AZN”。您可以在 SEC 互联网网站和此类交易所查阅我们根据美国证券交易委员会（“SEC”）、纳斯达克、伦敦证券交易所和斯德哥尔摩证券交易所的规定提交的报告和其他信息。
有关投资这些证券的某些风险的讨论，请参阅第 2 页开头的 “风险因素”。
美国证券交易委员会和任何州证券委员会都没有批准或不批准这些证券，也没有透露本招股说明书的充分性或准确性。任何相反的陈述都是刑事犯罪。
2021 年 5 月 24 日的招股说明书
目录
 
目录
​ ​ ​
页面
​
关于本招股说明书
​ ​ ​ ​ 1 ​ ​
阿斯利康公司
​ ​ ​ ​ 1 ​ ​
阿斯利康金融有限责任公司
​ ​ ​ ​ 1 ​ ​
风险因素
​ ​ ​ ​ 2 ​ ​
关于前瞻性陈述的警示声明
​ ​ ​ ​ 5 ​ ​
财务信息摘要
​ ​ ​ ​ 7 ​ ​
某些民事责任的可执行性
​ ​ ​ ​ 8 ​ ​
在哪里可以找到关于我们的更多信息
​ ​ ​ ​ 8 ​ ​
以引用方式合并文件
​ ​ ​ ​ 8 ​ ​
所得款项的使用
​ ​ ​ ​ 11 ​ ​
合法所有权
​ ​ ​ ​ 12 ​ ​
债务证券和担保的描述
​ ​ ​ ​ 14 ​ ​
清关和结算
​ ​ ​ ​ 31 ​ ​
某些英国和美国联邦税收注意事项
​ ​ ​ ​ 35 ​ ​
英国税收
​ ​ ​ ​ 35 ​ ​
美国税务局
​ ​ ​ ​ 37 ​ ​
分配计划
​ ​ ​ ​ 44 ​ ​
法律事务
​ ​ ​ ​ 46 ​ ​
专家
​ ​ ​ ​ 46 ​ ​
 
i
目录
 
关于本招股说明书
本招股说明书是我们使用 “现架” 注册程序向美国证券交易委员会提交的注册声明的一部分。在此货架程序下，我们可能会在一次或多次发行中出售本招股说明书中描述的证券。
本招股说明书向您概述了我们可能提供的证券。每次我们出售证券时，我们将提供一份招股说明书补充文件，其中将包含有关该发行条款的具体信息。招股说明书补充文件还可能添加、更新或更改本招股说明书中包含的信息。您应阅读本招股说明书和任何招股说明书补充文件，以及 “在哪里可以找到有关我们的更多信息” 标题下描述的其他信息。我们已经提交或以引用方式纳入了注册声明的证物，本招股说明书是其中的一部分。你应该仔细阅读展品，了解可能对你很重要的条款。
除非本招股说明书中另有说明或除非上下文另有要求，否则本招股说明书中提及的 “公司”、“我们” 和 “我们” 均指阿斯利康集团及其合并子公司，提及阿斯利康集团不包括其子公司，提及阿斯利康金融有限责任公司不包括其子公司。阿斯利康集团和阿斯利康金融，不包括各自的子公司，均被称为 “注册人”，统称为 “注册人”。“发行人” 一词是指阿斯利康集团或阿斯利康金融，不包括其各自的子公司，具体取决于哪个注册人提供债务证券，“发行人” 一词是指阿斯利康集团和阿斯利康金融，不包括其各自的子公司。“担保人” 一词是指阿斯利康集团（不包括其子公司）作为阿斯利康金融提供的债务证券的担保人。
阿斯利康公司
我们是一家以科学为导向、以患者为中心的全球生物制药企业，专注于处方药的发现、开发、制造和商业化，主要用于治疗三个主要治疗领域的疾病：（i）肿瘤学，（ii）心血管、肾脏和代谢，以及（iii）呼吸与免疫学。
在70多年的制药创新记录的支持下，我们有各种各样的上市药物，这些药物对医疗保健产生了积极影响。除了我们处于发现和开发阶段的产品管道外，我们的产品线还包括经批准的产品的生命周期管理计划，旨在为患者带来更多益处并最大限度地发挥其商业潜力。截至2020年12月31日，我们的药品系列包括八种产品，每种产品的年销售额超过10亿美元。
我们活跃在全球100多个国家，在五个国家（中国、日本、瑞典、英国（“英国”）和美国（“美国”））设有主要研发中心，在16个国家设有26个运营基地。截至2020年12月31日，我们雇用了约76,100名员工，其中约44％来自新兴市场，31％在欧洲，18％在美国，7％在世界其他成熟地区（包括日本、加拿大、澳大利亚和新西兰）。我们的注册办公室位于剑桥CB2 0AA剑桥生物医学园区弗朗西斯·克里克大道1号，我们的电话号码是+44-20-3749-5000。
上述关于我们的信息只是一般摘要，并不全面。有关我们的更多信息，请参阅 “在哪里可以找到有关我们的更多信息” 标题下描述的信息。
阿斯利康金融有限责任公司
阿斯利康金融有限责任公司（“阿斯利康金融”）是阿斯利康集团的间接全资子公司，该公司于2021年5月6日在特拉华州以有限责任公司的形式成立。AstraZeneca Finance是一家金融子公司，其主要职能和业务是在一次或多次发行中发行债务证券，并将所得款项借给或投资于其他阿斯利康集团公司。阿斯利康金融的首席执行办公室位于特拉华州威尔明顿奥兰治街1209号，19801，其电话号码为+1-800-677-3394。
 
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风险因素
投资使用本招股说明书提供的证券涉及风险。在决定购买我们的证券之前，您应仔细考虑下述风险，以及本招股说明书中提及的文件中描述的风险，以及任何招股说明书补充文件中包含的任何风险因素。如果其中任何风险确实发生，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到影响，使用本招股说明书提供的债务证券的交易价格和流动性可能会下降，在这种情况下，您可能会损失全部或部分投资。
与我们的业务相关的风险
您应阅读我们截至2020年12月31日财年的20-F表年度报告中的 “风险和不确定性”，该报告以引用方式纳入本招股说明书中，或本招股说明书中以引用方式纳入的后续文件中的类似章节，以获取与影响我们业务的风险因素相关的信息。
与债务证券和担保相关的风险
由于AstraZeneca PLC是一家控股公司，目前通过子公司开展业务，因此您获得其债务证券付款的权利在结构上从属于其子公司的负债。
AstraZeneca PLC是一家控股公司，其几乎所有业务都是通过子公司进行的。AstraZeneca PLC履行其财务义务的能力取决于其国内外子公司和关联公司通过股息、公司间预付款、管理费和其他付款提供的现金流。阿斯利康集团的子公司不是阿斯利康集团可能提供的债务证券的担保人。此外，这些子公司和关联公司不需要也可能无法向阿斯利康集团支付股息或以其他方式分配或预付现金，这可能会限制可用于履行阿斯利康公司债务证券下付款义务的资金金额。
我们子公司的债权人对此类子公司的资产的索赔优先于阿斯利康公司作为此类子公司股东的权利。债务证券及其管理契约的条款和条件不限制我们子公司可能承担的负债金额。因此，如果阿斯利康公司破产，阿斯利康公司发行的债务证券持有人的索赔在结构上将从属于其子公司债权人先前的索赔。截至2021年3月31日，我们的子公司未偿债务本金总额为16亿美元，其中包括7亿美元的租赁负债。
阿斯利康公司发行的债务证券在结构上将从属于阿斯利康金融发行的任何债务证券，并由阿斯利康集团为阿斯利康金融的资产（如果有）提供担保。
阿斯利康公司发行的债务证券在结构上将从属于阿斯利康金融发行的任何债务证券，并由阿斯利康集团为阿斯利康金融的资产（如果有）提供担保。这意味着，阿斯利康金融债权人的索赔，包括阿斯利康金融发行的债务证券的持有人，对阿斯利康金融的任何资产将优先于我们作为阿斯利康金融间接股东的权利。因此，如果阿斯利康金融破产，阿斯利康公司发行的债务证券持有人的债权在结构上将从属于阿斯利康金融债权人先前的索赔，包括阿斯利康金融发行的债务证券的持有人。
由于债务证券是无抵押的，因此您的收款权可能会受到不利影响。
阿斯利康集团和阿斯利康金融提供的债务证券将是无抵押的。如果阿斯利康公司为其其他债务的持有人提供资产担保，或者阿斯利康金融为其其他债务的持有人提供资产担保，则阿斯利康集团或阿斯利康金融的债务证券持有人（视情况而定）实际上将从属于其他债务。截至2021年3月31日，阿斯利康集团和阿斯利康金融没有未偿还的有担保债务。如果阿斯利康
 
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PLC或阿斯利康金融拖欠债务证券，或者在破产、清算或重组的情况下，在阿斯利康集团或阿斯利康金融已为其各自资产提供担保的范围内，担保这些债务的资产将用于偿还该有担保债务下的债务，然后阿斯利康集团或阿斯利康金融可以支付适用的债务证券。因此，可用于支付债务证券的资产可能有限。如果没有足够的资产来偿还有担保债务的债务，则有担保债务的剩余金额将与剩余资产中的所有非次级无抵押债务（包括特此提供的债务证券）平均分配。
您作为债务证券持有人的权利可能低于阿斯利康公司根据契约发行的不同系列的债务证券持有人的权利或阿斯利康金融根据单独契约发行的债务证券持有人的权利。
由阿斯利康公司发行或由阿斯利康金融发行并由阿斯利康公司担保的债务证券均受一份名为契约的文件管辖，该文件将在后面的 “债务证券和担保说明” 中介绍。阿斯利康集团和阿斯利康金融可以根据适用的契约发行任意数量的不同系列的债务证券。他们还可能根据适用的契约发行一系列债务证券，为持有人提供的权利高于已经授予或将来可能授予另一系列持有人的权利。您应仔细阅读任何特定系列债务证券的具体条款，这些条款将包含在与此类债务证券相关的招股说明书补充文件中。
阿斯利康有限公司、阿斯利康金融和我们的其他子公司处置资产的能力不受债务证券条款的限制。
AstraZeneca PLC、AstraZeneca Finance和我们各自的子公司通常被允许根据债务证券和契约的条款向他人出售或以其他方式处置资产，无需债务证券持有人的同意。如果处置任何此类资产，则您无权宣布加速债务证券的到期，除非出售或转让全部或基本上全部阿斯利康公司的财产，在此情况下，适用的继承实体必须承担适用债务证券下的义务（如下文 “债务证券和担保描述——合并和类似事件” 中所述），则处置的资产将不再可用于支持债务证券。
此外，阿斯利康金融契约中规范阿斯利康金融合并或合并的契约不会限制阿斯利康金融出售或以其他方式处置其财产或资产的能力，包括出售或以其他方式处置其全部或基本全部财产。这意味着，如果阿斯利康金融根据阿斯利康金融契约发行债务证券，然后将其财产全部或基本全部转让给他人，则这些交易将不受阿斯利康金融契约的限制，除非它们涉及阿斯利康金融的合并或合并，或者牵涉到管理合并、合并或出售或转让的契约阿斯利康公司的全部财产或基本上作为一个整体的财产。
契约不限制阿斯利康集团、阿斯利康金融或我们的其他子公司可能产生的债务金额。
阿斯利康集团或阿斯利康金融发行各自债务证券所依据的契约不限制阿斯利康公司、阿斯利康金融或我们的其他子公司可能产生的无抵押债务金额。此外，这两份契约均不包含任何在阿斯利康集团或阿斯利康金融参与高杠杆或类似交易时为债务证券持有人提供债务证券保护的债务契约或条款。
我们的信用评级可能无法反映投资债务证券的所有风险。
不时赋予阿斯利康集团或阿斯利康金融公司任何债务证券的信用评级旨在反映阿斯利康集团和阿斯利康金融履行其所发行债务证券的各自付款义务的能力，可能不反映
 
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与债务证券投资相关的所有风险或与债务证券价值相关的其他因素的潜在影响。此外，我们信用评级的实际或预期变化可能会影响债务证券的市场价值。
如果我们违约我们的债务证券，您收取此类债务证券付款的权利可能会受到英国破产法的不利影响。
阿斯利康公司根据英格兰和威尔士法律注册成立。因此，与阿斯利康公司有关的破产程序可能主要根据英国破产法进行，并将主要受其管辖。在某些情况下，此类破产法的程序和实质性规定比美国法律的类似条款更有利于有担保债权人。
这些条款仅为债务人和无担保债权人提供了有限的保护，使其免受有担保债权人的索赔，而且我们或其他无担保债权人可能无法阻止或延迟有担保债权人强制执行其担保以偿还根据授予此类担保的条款应付的债务。
债务证券缺乏发达的交易市场，这样的市场可能永远无法发展。
阿斯利康集团和阿斯利康金融可能会发行不同系列的债务证券，金额待定，条款不同。这些债务证券可以在纳斯达克或其他认可的证券交易所上市，也可能不在任何交易所上市。但是，即使该系列在证券交易所上市，也无法保证任何系列的债务证券都会出现活跃的交易市场。也无法保证阿斯利康集团或阿斯利康金融债务证券的持有人是否有能力出售其债务证券，也无法保证这些持有人能够以什么价格出售其债务证券。如果交易市场发展，债务证券的价格可能会高于或低于首次发行价格，这可能会导致回报高于或低于债务证券利率，这取决于许多因素，包括现行利率、我们的财务业绩、信誉下降以及类似证券的市场等。
任何参与债务证券分销的承销商、经纪交易商或代理人都可以在适用法律法规允许的范围内将债务证券上市，但没有义务这样做，任何此类做市活动都可能随时停止。因此，无法保证任何债务证券交易的流动性，也无法保证债务证券的活跃公开市场将会发展。
 
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关于前瞻性陈述的警示声明
我们会不时发表某些证券法所指的书面或口头前瞻性陈述，包括1995年美国私人证券诉讼改革法案的 “安全港” 条款。本招股说明书，包括以引用方式纳入本招股说明书的信息，可能包含与我们的运营、业绩和财务状况有关的某些前瞻性陈述，包括有关预期收入、利润率、每股收益或其他财务或其他指标的陈述。尽管我们认为我们的预期基于合理的假设，但任何前瞻性陈述就其本质而言，都涉及风险和不确定性，并可能受到可能导致实际结果和结果与预测结果存在重大差异的因素的影响。前瞻性陈述通常由诸如 “预期”、“相信”、“期望”、“打算” 等词语以及此类陈述中的类似表述来识别。可能导致实际业绩与前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异的重要因素包括： ，其中一些是我们无法控制的
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管道交付或新药上市出现故障或延迟的风险；
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未能满足药物开发或批准的监管或伦理要求的风险；
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第三方未能获得、捍卫和执行有效的知识产权（“IP”）保护和知识产权质疑的风险；
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竞争压力的影响，包括知识产权的到期或丧失，以及仿制药和生物仿制药竞争；
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价格控制和削减的影响；
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经济、监管和政治压力的影响；
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与英国退出欧盟相关的不确定性和波动性的影响；
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商业战略质量或执行失败或延迟的风险；
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未能维持合规优质药品供应的风险；
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非法药品贸易的风险；
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依赖第三方商品和服务的影响；
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信息技术、数据保护或网络犯罪失败的风险；
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关键流程失败的风险；
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生产率计划带来的任何预期收益都不确定；
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未能吸引、发展、聘用和留住多元化、才华横溢和有能力的员工队伍的风险，包括在与Alexion Pharmicals, Inc.（“Alexion”）的交易完成之后；
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未能遵守适用法律、规章和法规的风险；
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未能满足对环境影响（包括气候变化）的监管或道德预期的风险；
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上市药物的安全性和有效性受到质疑的风险；
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诉讼和/或政府调查产生不利结果的风险，包括与Alexion交易有关或之后的交易；
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未能遵守日益严格的反贿赂和反腐败立法的风险；
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未能实现战略计划或实现目标或预期的风险；
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财务控制失败或发生欺诈的风险；
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我们的财务状况意外恶化的风险；
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COVID-19 全球疫情可能或继续对这些风险、我们继续缓解这些风险的能力以及我们的运营、财务业绩或财务状况产生或继续产生的影响；
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与Alexion完成交易的条件可能未得到满足，或者交易可能需要的政府或监管部门批准被延迟或在意想不到的条件下获得批准的风险；
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我们无法实现Alexion交易所设想的协同效应和价值创造，或者我们无法迅速有效地整合Alexion业务的风险；
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Alexion 交易悬而未决的影响；
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与 Alexion 交易相关的巨额费用和成本的影响；
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我们业务与Alexion合并的未经审计的预计简要综合财务信息可能无法表明Alexion交易后合并后的公司的经营业绩或财务状况；
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我们在Alexion交易中承担的巨额额外债务可能会对我们的财务状况和信用评级产生不利影响的风险；
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合并协议生效期间限制对我们和Alexion业务活动的影响；
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证券集体诉讼和衍生诉讼导致巨额成本并可能延迟或阻碍Alexion交易完成的风险；
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Alexion 交易可能影响新税收或现有税收规则的适用的风险，这可能会对我们的现金纳税负债和税收费用造成重大影响；以及
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管理层将时间和注意力转移到与交易相关的问题上，或者交易中断使维持业务、合同和运营关系变得更加困难。
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我们警告说，上述重要因素清单并不详尽，其他因素也可能对我们未来的业绩和Alexion交易的完成产生不利影响。对于本招股说明书中包含的前瞻性陈述，前瞻性陈述仅代表截至本招股说明书发布之日；对于这些合并文件中的前瞻性陈述，前瞻性陈述仅代表以引用方式纳入本招股说明书的文件的日期。在依靠我们的前瞻性陈述对我们做出决策时，投资者和其他人应仔细考虑上述因素以及其他不确定性和潜在事件。除非适用法律或法规要求，否则我们不承诺更新任何前瞻性陈述，无论是书面还是口头陈述，以反映本招股说明书发布之日之后的事件或情况，也不会反映意外事件的发生。我们和我们的董事、员工、代理人和顾问不接受或承担对本招股说明书所显示或可能落入本招股说明书的任何其他人的责任，并且明确表示不承担任何此类责任或责任。本招股说明书中的任何内容都不应解释为盈利预测。有关可能导致我们的业绩与前瞻性陈述中描述的业绩存在重大差异的因素的更多信息，请参阅本招股说明书中标题为 “风险因素” 的部分，以及我们在向美国证券交易委员会提交的报告中披露的风险因素，如标题为 “在哪里可以找到有关我们的更多信息” 的部分所述。
所有与本招股说明书中述及的归因于我们或任何代表他们行事的人有关的事项的书面或口头前瞻性陈述均由本节中包含或提及的警示性陈述的全部明确限定。
 
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财务信息摘要
阿斯利康集团和阿斯利康金融可能会使用本招股说明书发行债务证券。
阿斯利康公司发行的债务证券将是阿斯利康公司的非次级债券，除非适用的招股说明书补充文件中另有明确规定，否则将是无担保债务，可以分成一个或多个系列发行。阿斯利康公司的债务证券不受阿斯利康集团的任何子公司担保。AstraZeneca PLC发行的债务证券将与其所有其他无抵押和无次级债务在支付权中排名相同。阿斯利康公司发行的债务证券在结构上将从属于阿斯利康公司的子公司对此类子公司的资产产生的任何债务。
AstraZeneca Finance发行的债务证券将是阿斯利康金融的非次级债券，除非适用的招股说明书补充文件中另有明确规定，否则将是无担保债务，可以分成一个或多个系列发行。阿斯利康金融发行的债务证券在支付权中的排名将与阿斯利康金融的所有其他无抵押和无次级债务相同。
阿斯利康金融的债务证券由阿斯利康集团全额无条件担保，但不由阿斯利康金融的任何子公司提供担保。除非适用的招股说明书补充文件中另有明确规定，否则阿斯利康公司的担保（“担保”）将是阿斯利康公司的非附属担保债务。该担保的支付权将与阿斯利康集团的所有其他无抵押和无次级债务（包括阿斯利康公司发行的债务证券）处于同等地位。该担保在结构上将从属于阿斯利康公司的子公司对此类子公司的资产产生的任何债务。有关其他详细信息，请参阅标题为 “债务证券和担保的描述—担保” 的部分。
AstraZeneca PLC通过部门、分支机构和/或对子公司和附属公司的投资管理其几乎所有业务。因此，阿斯利康公司偿还债务和担保义务的能力还取决于其子公司、关联公司、分支机构和部门的收益，无论是股息、分配、贷款还是其他方式。
有关阿斯利康集团及其合并子公司的更多财务信息，请参阅我们的20-F表年度报告中的阿斯利康公司的合并财务报表和6-K表报告，其中包含我们向美国证券交易委员会提交或提供的季度财务业绩，并以引用方式纳入本招股说明书和任何随附的招股说明书补充文件。
根据经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第13-01条和第S-X条例第3-10条，我们在下文列出了作为担保人的阿斯利康公司（不包括其合并子公司）和作为发行人的阿斯利康金融的财务信息摘要，不包括其合并子公司。以下阿斯利康公司和阿斯利康金融的财务信息摘要以合并方式列报，合并实体之间的交易已取消。不包括非担保实体的财务信息。承付人集团和非债务人子公司之间的公司间余额和交易按单独的行列报。
（以百万美元计）
（未经审计） 		​ ​
年底
2020 年 12 月 31 日
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三个月已结束
2021 年 3 月 31 日
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总收入
​ ​ ​ $ — ​ ​ ​ ​ $ — ​ ​
毛利
​ ​ ​ ​ — ​ ​ ​ ​ ​ — ​ ​
营业亏损
​ ​ ​ ​ (45) ​ ​ ​ ​ ​ (20) ​ ​
期间的损失
​ ​ ​ ​ (663) ​ ​ ​ ​ ​ (166) ​ ​
与非发行人或担保人的子公司的交易
​ ​ ​ $ 2,637 ​ ​ ​ ​ $ 2,148 ​ ​
 
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于 2020 年 12 月 31 日
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于 2021 年 3 月 31 日
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流动资产
​ ​ ​ $ 26 ​ ​ ​ ​ $ 28 ​ ​
非流动资产
​ ​ ​ ​ 4 ​ ​ ​ ​ ​ 4 ​ ​
流动负债
​ ​ ​ ​ (1,720) ​ ​ ​ ​ ​ (1,656) ​ ​
非流动负债
​ ​ ​ ​ (17,161) ​ ​ ​ ​ ​ (17,072) ​ ​
非发行人或担保人的子公司应付的款项
​ ​ ​ ​ 7,011 ​ ​ ​ ​ ​ 6,243 ​ ​
应付给非发行人或担保人的子公司的款项
​ ​ ​ $ (290) ​ ​ ​ ​ $ (295) ​ ​
某些民事责任的可执行性
阿斯利康公司是一家根据英格兰和威尔士法律注册成立的上市有限公司。实际上，其所有董事和高级职员以及本文件中提到的一些专家都居住在美国境外。其全部或大部分资产以及这些人员的资产都位于美国境外。因此，您可能无法在美国境内向阿斯利康集团或这些人送达诉讼程序，因此您可以根据阿斯利康公司的民事责任条款执行美国法院对阿斯利康公司或这些人的判决美国联邦证券法。英格兰和威尔士法院将如何处理完全基于美国联邦证券法的民事责任的最初诉讼，以及英格兰和威尔士法院将如何仅根据美国联邦证券法执行美国法院对民事责任的判决，尚存疑问。
在这里你可以找到更多关于我们的信息
本招股说明书是我们向美国证券交易委员会提交的注册声明的一部分。注册声明，包括所附证物，包含有关我们的其他相关信息。美国证券交易委员会的规章制度允许我们省略本招股说明书中注册声明中包含的一些信息。此外，我们受经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）的注册要求的约束，并且根据交易法，我们向美国证券交易委员会提交报告和其他信息。
美国证券交易委员会还维护着一个互联网网站，其中包含有关发行人（例如我们）的报告和其他信息，这些报告和其他信息以电子方式向美国证券交易委员会提交。该网站的地址是 http://www.sec.gov。
我们在 www.astrazeneca.com 上维护一个网站。我们网站上或通过我们的网站获得的信息未以引用方式纳入本招股说明书或任何随附的招股说明书补充文件中。
以引用方式合并文件
美国证券交易委员会允许我们 “以引用方式纳入” 我们向他们提交或提供的信息。这意味着我们可以通过向您推荐这些文件来向您披露重要信息。以引用方式纳入的每份文件仅在该文件发布之日有效，以提及方式纳入此类文件并不意味着我们的事务自发布之日起没有发生任何变化，也不意味着其中所含信息自其发布之日起任何时候都是最新的。以引用方式纳入的信息被视为本招股说明书的一部分，应同样仔细地阅读。当我们通过向美国证券交易委员会提交申报来更新以引用方式纳入的文件中包含的信息时，本招股说明书中以引用方式纳入的信息将被视为自动更新和取代。换句话说，如果本招股说明书中包含的信息与以引用方式纳入本招股说明书的信息之间存在冲突或不一致，则应依赖稍后提交的文件中包含的信息。
在根据本招股说明书进行的发行完成之前，我们以引用方式纳入以下所列文件以及将来根据《交易法》第13（a）、13（c）和15（d）条向美国证券交易委员会提交的任何文件：
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我们于2021年2月16日向美国证券交易委员会提交了截至2020年12月31日止年度的20-F表年度报告。
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我们于2021年4月30日向美国证券交易委员会提交的6-K表报告，其中包括我们截至2021年3月31日的三个月期间的中期合并业绩。
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Alexion截至2020年12月31日和2019年12月31日以及截至2020年12月31日的三年的经审计的财务报表（第F-1至F-68页）以及第二部分第9A项 “管理层财务报告内部控制报告” 标题下的信息（第112和113页），载于Alexion提交的截至2020年12月31日年度的10-K表年度报告中美国证券交易委员会于2021年2月8日发布。
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第一部分，第1项（Alexion截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月未经审计的财务报表）包含在Alexion于2021年4月30日向美国证券交易委员会提交的截至2021年3月31日的季度10-Q表季度报告中。
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我们于2021年5月24日向美国证券交易委员会提交的关于6-K表的报告，其中包括截至2020年12月31日的年度以及截至2021年3月31日的三个月未经审计的简明合并财务信息。
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我们在2021年2月17日向美国证券交易委员会提交的题为 “IDMC得出结论，在计划的中期分析中，Lynparza的Olympia试验在侵入性无病存活率方面超越了侵入性无病存活率的优势边界” 的6-K表报告。
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我们于2021年2月22日向美国证券交易委员会提交的题为 “美国晚期膀胱癌自愿撤回Imfinzi适应症” 的6-K表报告。
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我们于2021年3月2日向美国证券交易委员会提交的题为 “美国对Roxadustat治疗慢性肾脏病贫血的监管审查的进一步最新情况” 的6-K表报告。
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我们于2021年3月3日向美国证券交易委员会提交的题为 “美国法院在专利诉讼中支持Symbicort的裁决” 的6-K表格报告。
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我们于2021年3月16日向美国证券交易委员会提交的题为 “阿斯利康将向美国额外提供多达50万剂潜在的 COVID-19 抗体治疗药物 AZD7442” 的6-K表报告。
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我们于2021年3月16日向美国证券交易委员会提交的题为 “已完成剥离维埃拉股权” 的6-K表报告。
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我们于 2021 年 3 月 22 日向美国证券交易委员会提交的题为 “阿斯利康美国疫苗试验在中期分析中达到了预防 COVID-19 的主要终点” 的 6-K 表报告。
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我们于 2021 年 3 月 25 日向美国证券交易委员会提交的题为 “AZD1222 美国 Ph3 初步分析证实疗效” 的 6-K 表报告。
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我们于 2021 年 4 月 12 日向美国证券交易委员会提交的题为 “Farxiga 在 COVID-19 中进行的 DARE-19 三期试验最新情况” 的 6-K 表报告。
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我们于2021年4月14日向美国证券交易委员会提交的题为 “塔格里索在中国批准治疗早期肺癌” 的表格6-K报告。
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我们于2021年4月16日向美国证券交易委员会提交的题为 “美国批准收购Alexion的提议” 的6-K表报告。
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我们于2021年4月26日向美国证券交易委员会提交了题为 “CHMP建议在欧盟批准塞鲁美替尼作为第一种治疗1型神经纤维瘤病和丛状神经纤维瘤儿科患者的药物” 的6-K表报告。
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我们于2021年4月26日向美国证券交易委员会提交的题为 “塔格里索辅助剂获得CHMP的积极意见” 的6-K表报告。
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我们于2021年4月26日向美国证券交易委员会提交的题为 “Nirsevimab MELODY III期试验达到减少健康婴儿呼吸道合胞病毒下呼吸道感染的主要终点” 的6-K表报告。
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我们于2021年5月4日向美国证券交易委员会提交的题为 “Farxiga在美国批准用于治疗有进展风险的2型糖尿病和非2型糖尿病患者的慢性肾脏病” 的6-K表报告。
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我们在2021年5月7日向美国证券交易委员会提交的题为 “Imfinzi和tremelimumab联合化疗的波塞冬一线IV期非小细胞肺癌试验中显示出总体存活益处” 的6-K表报告。
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我们于2021年5月11日向美国证券交易委员会提交的题为 “阿斯利康股东投票赞成收购Alexion的提议” 的6-K表报告。
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我们于 2021 年 5 月 11 日向美国证券交易委员会提交的题为 “2021 年 5 月 11 日举行的年度股东大会结果” 的 6-K 表报告。
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我们于 2021 年 5 月 21 日向美国证券交易委员会提交的题为 “阿斯利康 COVID-19 疫苗 Vaxzevria 获准在日本紧急使用” 的 6-K 表格报告。
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我们在本招股说明书发布之日之后和证券发行终止之前根据《交易法》第13（a）、13（c）或15（d）条提交的所有其他文件，以及在其中规定的范围内，以6-K表格向美国证券交易委员会提供的报告，每种情况均自此类文件或报告提交或提供之日起生效。
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为避免疑问，上述文件中包含的任何网站的内容均未纳入本招股说明书补充文件，也不构成本招股说明书补充文件的一部分。
我们的20-F表格包含对我们业务的概要描述、经审计的合并财务报表以及我们的独立审计师的相关报告，以及管理层对财务报告内部控制的评估，以及一份关于我们独立审计师对财务报告内部控制的有效性的报告。财务报表根据欧盟采用的国际财务报告准则（IFRS）和国际会计准则理事会（IASB）发布的国际财务报告准则编制。
根据本招股说明书的每位受益所有人，包括其书面或口头请求，我们将免费向其提供上述任何或所有文件的副本，这些文件已经或可能以引用方式纳入本招股说明书，但未以引用方式特别纳入这些文件的证物除外。您可以从以下任一地址索取这些文件：
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阿斯利康公司
公司秘书
1 弗朗西斯·克里克大道
剑桥生物医学园区
剑桥 CB2 0AA
英格兰
电话。编号：+44-20-3749-5000
​ ​ 阿斯利康公司
投资者关系
1 弗朗西斯·克里克大道
剑桥生物医学园区
剑桥 CB2 0AA
英格兰
电话。编号：+44-20-3749-5000 		​
除了本招股说明书和此处以引用方式纳入的文件中包含的信息外，我们未授权任何其他人向您提供任何其他信息。我们对任何不同或额外的信息不承担任何责任，也不对这些信息的可靠性提供任何保证。在任何不允许要约或出售的司法管辖区，我们都不会提出出售任何证券的要约。您应假设本招股说明书中出现的信息以及此处以引用方式纳入的文件仅在各自的日期是准确的。自那时以来，我们的业务、财务状况、经营业绩和前景可能发生了变化。
 
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所得款项的使用
除非随附的招股说明书补充文件中另有说明，否则出售证券的净收益将用于一般公司用途。一般公司用途可能包括我们的产品管道的研究、开发和商业化、收购公司或企业、债务的偿还和再融资、营运资本和资本支出。我们尚未确定专门用于此类目的的净收益金额。因此，管理层将在净收益的分配方面保留广泛的自由裁量权。
 
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合法所有权
街道名称和其他间接持有者
在银行或经纪商账户中持有证券的投资者通常不会被承认为证券的合法持有人。这被称为 “街道名称”。如果您以街道名义持有证券，则发行人将仅承认银行或经纪人或银行或经纪商持有证券的金融机构为合法持有人。这些中介银行、经纪商和其他金融机构传递证券的本金、利息和其他付款，要么是因为他们在客户协议中同意这样做，要么是因为法律要求他们这样做。如果您持有街道名称的证券，则应向自己的机构查询：
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它如何处理证券付款和通知；
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无论收取费用还是收费；
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如果需要的话，它将如何处理投票；
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您是否以及如何指示它向您发送以您自己的名义注册的证券，这样您就可以成为下文所述的直接持有人；以及
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如果发生违约或其他导致持有人需要采取行动保护其利益的事件，它将如何追求证券下的权利。
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直接持有人
发行人的义务以及受托人和发行人或受托人雇用的任何第三方的义务仅适用于证券的注册持有人。任何代表证券（包括全球证券）的证书的持有人是以其名义注册证书的个人或实体。如上所述，如果您以街道名称或任何其他间接方式持有，则发行人对您没有义务，这要么是因为您选择以这种方式持有证券，要么是因为证券是以全球证券的形式发行的，如下所述。例如，一旦任一发卡机构向注册持有人付款，即使法律要求该持有人将款项作为街道名称客户转交给您，但没有这样做，发卡人也不会对这笔款项承担进一步的责任。
环球证券
全球安全。全球证券是一种特殊类型的间接持有的证券。它将以注册形式发行。如上所述，如果发行人选择以全球证券的形式发行证券，则全球证券的最终受益所有人只能是间接持有人。发行人要求以相关发行人选择的金融机构的名义注册或持有全球证券。
发行人还要求，除非出现下述特殊情况，否则不得将全球证券中包含的证券转让给任何其他直接持有人的名下。充当全球证券唯一直接持有人的金融机构被称为存托机构。任何希望拥有证券的人都必须通过在经纪人、银行或其他金融机构开立的账户间接拥有证券，而经纪人、银行或其他金融机构又在存托人开立账户。与发行一系列证券有关的招股说明书补充文件将说明该系列是否将仅以全球证券的形式发行。
投资者对全球证券的特殊注意事项。作为间接持有人，投资者在全球证券中的权利将受投资者金融机构和存托机构的账户规则以及与证券转账有关的一般法律的管辖。发行人不承认此类投资者为证券持有人，而是只与持有全球证券的存托机构打交道。
如果您是仅以全球证券形式发行的证券的投资者，则应注意：
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您不能以自己的名义注册证券；
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您无法获得证券权益的实物证书；
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•
您将是街道名称持有者，必须向自己的银行或经纪人寻求证券付款并保护您与证券相关的合法权利，如前文的 “— 街道名称和其他间接持有人” 中所述；
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您可能无法向法律要求以实物证书形式拥有证券的某些保险公司和其他机构出售证券的权益；
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存托机构的政策将管理与您在全球证券中的利益相关的付款、转账、兑换和其他事项。发行人和受托管理人对存管机构行为的任何方面或其在全球证券中的所有权记录不承担任何责任。发行人和受托人也不以任何方式监督存管机构；以及
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存托机构将要求在其系统内使用当日资金购买或出售全球证券的权益。
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全球安全终止的特殊情况。在下文描述的几种特殊情况下，全球证券将终止，其中的权益将换成代表证券的实物证书。交易之后，直接持有证券还是以街道名义持有证券的选择将由投资者决定。投资者必须咨询自己的银行或经纪商，以了解如何将其证券权益转移到自己的名下，这样他们才能成为直接持有人。街道名称投资者和证券直接持有人的权利已在 “—街道名称和其他间接持有人” 和 “—直接持有人” 小节中进行了描述。
永久全球债务证券只能作为一个整体在存托人和存托机构的被提名人之间或转让给继任存托人或被提名人之间。
永久全球债务证券实益权益的所有者无权以最终形式收到证券的实物交割，除非：
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存托机构通知适用的发行人其不愿或无法继续担任存托人，或者根据适用法律，该存托机构不再具有清算机构的资格，且适用的发行人尚未指定继任存托人；
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适用的发行人可随时自行决定不以全球形式发行由注册证券代表的任何证券；
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证券违约事件已经发生但尚未得到纠正；或
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发生了适用的招股说明书补充文件中所述的终止全球证券的任何其他情况。
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当全球证券终止时，托管机构，而不是发行人或受托人，负责决定将成为初始直接持有人的机构的名称。
 
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债务证券和担保的描述
在本节中，对阿斯利康集团的提及仅指阿斯利康有限公司，不指其任何子公司。提及阿斯利康财务仅指阿斯利康金融有限责任公司，不指其任何子公司或阿斯利康集团的任何其他子公司。“发行人”、“我们”、“我们的” 和 “我们” 一词是指阿斯利康集团和阿斯利康金融有限责任公司（视情况而定），不包括其各自的子公司。“担保人” 一词是指阿斯利康公司（不包括其子公司）作为阿斯利康金融可能发行的债务证券的担保人。
阿斯利康公司可能会使用本招股说明书发行债务证券。债务证券将是阿斯利康公司的非次级债券，除非适用的招股说明书补充文件中另有明确规定，否则将是无担保债务，可以分成一个或多个系列发行。阿斯利康金融也可能使用本招股说明书发行债务证券。债务证券将是阿斯利康金融的非次级债券，除非适用的招股说明书补充文件中另有明确规定，否则将是无担保债务，可以分成一个或多个系列发行。阿斯利康金融的债务证券将由阿斯利康集团担保（每项都是 “担保”，统称为 “担保”）。除非适用的招股说明书补充文件中另有明确规定，否则担保将是担保人的非次要债务，也是无担保债务。
阿斯利康公司发行的债务证券可以根据发行人的阿斯利康集团与作为受托人的纽约梅隆银行之间的契约（“阿斯利康集团契约”）发行。请参阅下面的 “— 受托人”。
阿斯利康金融有限责任公司发行的债务证券可以在作为发行人的阿斯利康金融有限责任公司、作为担保人的阿斯利康集团和纽约银行之间根据契约（“阿斯利康金融契约”，连同阿斯利康集团的契约，“契约”，每份都是 “契约”）发行梅隆，作为受托人。
在此描述中，“您” 是指直接持有人，而不是街道名称或其他间接证券持有人。间接持有人应阅读上文 “合法所有权——街道名称和其他间接持有人” 部分。
将军
本节总结了契约、债务证券和担保的实质性条款。由于是摘要，因此它没有描述适用的契约、债务证券或担保的各个方面。本摘要全部受契约条款的约束和限定，包括契约中使用和定义的一些术语。我们仅描述本招股说明书中更重要的术语的含义。我们还在括号中引用了契约的某些部分。每当我们在本招股说明书或适用的招股说明书补充文件中提及每份契约的特定部分或定义条款时，这些章节或定义条款均以引用方式纳入此处或招股说明书补充文件中。本摘要还受招股说明书补充文件中描述的对您的系列债务证券特定条款的描述的约束和限定。
适用的契约及其相关文件包含本节所述事项的完整法律文本。契约、债务证券和担保受纽约州法律管辖。每份契约都是本招股说明书中包含或以引用方式纳入的展品。有关如何获取副本的信息，请参阅 “在哪里可以找到有关我们的更多信息”。
AstraZeneca PLC发行的债务证券在支付权中的排名将与我们所有其他无抵押和无次级债务相同，适用法律规定的优先债务除外。阿斯利康公司发行的债务证券在结构上将从属于阿斯利康公司的子公司对此类子公司的资产产生的任何债务。阿斯利康公司的债务证券是无担保债务，不由阿斯利康集团的任何子公司提供担保。
AstraZeneca Finance发行的债务证券将与阿斯利康金融的所有其他无抵押和无次级债务在支付权中排名相同，适用法律规定的优先债务除外。阿斯利康金融发行的债务证券在结构上将是
 
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从属于阿斯利康金融子公司产生的任何债务（如果有）。阿斯利康金融的债务证券是无抵押债务，由阿斯利康集团担保，但不由阿斯利康金融的任何子公司提供担保。
阿斯利康金融的债务证券将由阿斯利康集团担保。阿斯利康公司的担保将与阿斯利康集团的所有其他无抵押和无次级债务（包括阿斯利康公司发行的债务证券）在受付权中处于同等地位，适用法律规定的优先债务除外。从结构上讲，阿斯利康公司的担保将从属于阿斯利康公司的子公司对此类子公司的资产产生的任何债务。这些担保是阿斯利康公司的无担保债务，不由阿斯利康集团的任何其他子公司提供担保。
受托人
纽约梅隆银行是每份契约的受托人。作为受托人，它有两个主要角色：
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首先，如果适用的发行人拖欠根据每份契约发行的债务证券，它可以对相应的发行人强制执行您的权利。受托人可以代表您行事的程度存在一些限制，详见下文 “— 违约及相关事项 — 发生违约事件时的补救措施”；以及
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•
其次，受托人为发行人履行管理职责，例如向您发送利息付款和通知。
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债务证券的类型
这两份契约都没有限制适用发行人可以发行的债务证券的数量。每份契约都规定，债务证券可以按一个或多个系列发行，最高不超过相应发行人不时授权的总本金额。一个系列的所有债务证券不必同时发行，适用的发行人可以在未经该系列持有人同意的情况下重新开放任何系列，发行同一系列的额外债务证券。
与一系列债务证券相关的招股说明书补充文件将描述该系列的以下条款：
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债务证券是否由阿斯利康公司、阿斯利康金融有限责任公司发行或两者都发行，以及债务证券是否将受益于一项或多项担保；
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•
系列债务证券的标题；
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债务证券的总本金额和对该系列债务证券本金总额的任何限制；
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•
任何将上市债务证券的交易所；
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适用发行人偿还该系列债务证券本金的一个或多个日期或确定日期的方法；
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该系列债务证券的利率或确定利率或确定利率的方法；
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该系列债务证券的任何利息累积的起始日期、支付利息的日期和记录的利息支付日期以及计算利息的方法（如果与十二个30天的360天年度不同）；
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•
如果不是纽约州纽约受托人的公司信托办公室，则应支付债务证券本金和任何利息的一个或多个地点；
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•
适用发行人全部或部分赎回该系列债务证券的一个或多个价格、期限以及条款和条件；
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由于任何偿债基金或类似条款而赎回、偿还或购买债务证券的任何权利或义务，或债务证券持有人的选择和期限或
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赎回、偿还或购买债务证券的时期、价格以及所有其他条款和条件；
•
该系列债务证券的发行面额，前提是面额为2,000美元和超过该面额的1,000美元的整数倍数除外；
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•
如果债务证券加速到期被宣布或可证明破产，则该系列债务证券本金中应付的部分，如果不是本金；
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•
支付该系列债务证券的本金、溢价（如果有）和利息（如果不是美元）的货币，包括任何复合货币；
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•
适用的发行人或债务证券持有人是否可以选择以债务证券规定支付的货币以外的货币或复合货币支付该系列债务证券的本金、溢价（如果有）或利息，以及任何选择期和管理此类选择的条款和条件；
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是否要求适用的发行人支付额外的预扣税款或其他政府费用，以及此类系列的可选税收兑换权的相关权利（如果适用）；
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•
任何指数，用于确定该系列债务证券的本金、溢价（如果有）和利息的支付金额，以及在发行债务证券时如果这些金额不固定，将如何确定这些金额；
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•
系列债务证券的形式；
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•
稍后在 “— 满足、解除和失效” 中描述的条款的适用性；
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•
任何认证或付款的代理人、过户代理人或登记机构或与债务证券有关的任何其他代理人，但受托人除外；
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•
（如果适用），关于美国联邦收入和英国税收的任何其他或替代实质性考虑因素的讨论；以及
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•
该系列债务证券的任何其他特殊特征。（第 2.08 节）
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适用的发行人可以将债务证券作为原始发行的折扣证券发行，这些债务证券是以比其规定的本金大幅折扣发行和出售的债务证券。（第 1.01 节）
担保
除非与阿斯利康金融任何系列债务证券相关的招股说明书补充文件中另有规定，否则担保人应为阿斯利康金融的每个系列债务证券提供充分、无条件的担保：(i) 阿斯利康金融在到期时立即支付此类债务证券的未偿本金，无论是在规定的到期日，还是通过加速或其他方式，(ii) 阿斯利康金融立即支付与之相关的任何利息和任何应付保费所有此类债务证券的未偿本金应在规定的到期日到期时以加速或其他方式到期，以及 (iii) 在到期时支付阿斯利康金融在该债务证券下所欠的所有其他款项，均应根据此类债务证券和阿斯利康金融契约（第 (i) 项至第 (i) 项所述阿斯利康公司的付款义务）的条款 (iii) 在此统称为 “担保债务”）。担保人的所有款项均应以美利坚合众国的合法货币支付。每项担保都应为担保人的无抵押和无次级债务，并与担保人借款的其他无抵押和无次级债务同等地位。
每项担保均应终止且不再具有进一步的效力和效力 (i) 受惯例或有恢复条款的约束，前提是全额支付了当时未偿还的所有适用债务证券的总本金以及担保人当时到期和到期的所有其他担保债务，或 (ii) 阿斯利康金融根据阿斯利康金融契约或全部合同的条款依法或契约违背了阿斯利康金融的债务阿斯利康财务 的满意度和解除率
 
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契约涉及根据该契约发行的所有系列债务证券；前提是截至此类清偿和清偿之日产生的所有担保债务均已全额支付。
根据阿斯利康金融契约，担保人通常可以与根据英国、美国某州或任何其他经济合作与发展组织成员国的法律组建的个人合并或合并。通常还允许担保人将其财产作为一个整体或基本整体出售或转让给该其他实体。它采取其中一些操作的能力在以下方面受到限制：
•
担保人的任何继任者都必须承担担保人与担保和阿斯利康金融契约有关的义务；以及
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•
如果继任实体是英国以外的税收目的的居民，则继承实体对担保人和阿斯利康融资契约规定的担保人义务的承担必须包括支付 “— 支付额外款项” 中所述的任何额外金额的义务。（第 8.01 节）
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每份担保人都应规定，如果阿斯利康金融违约支付阿斯利康金融发行的债务证券的本金和任何利息和任何溢价，则此类债务证券的持有人可以直接对担保人提起法律诉讼以执行担保，而无需先对阿斯利康金融提起诉讼。
本描述的其余部分概述
本描述的其余部分概述了：
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正常情况下与债务证券相关的其他机制，例如您如何转让所有权以及适用的发行人在哪里付款。
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由于不同司法管辖区的预扣税要求的变化，您有权获得额外款项。
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您在多种特殊情况下享有的权利，例如适用的发行人与其他公司合并，或者适用的发行人出于税收原因想要赎回债务证券。
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适用契约中包含的限制阿斯利康公司获得留置权和进行售后回租交易的能力的契约。特定系列的债务证券可能有不同的契约。
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如果适用的契约有违约条款，您的权利。
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如果适用的发行人想要修改适用的契约，您的权利。
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发行人与受托人的关系。
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附加机制
交换和转移
债务证券将仅以完全注册的形式发行，不包括面额为2,000美元的利息票或超过1,000美元的整数倍数。只要本金总额不变，您可以将债务证券分成更多面额较小的债务证券，整数倍数为1,000美元（但不低于2,000美元），或者合并成较少的较大面额债务证券，整数倍数为1,000美元。（第 2.08 节）这称为交换。
您可以在受托人办公室交换或转让注册债务证券。受托人充当发行人的代理人，负责以持有人名义注册债务证券和转让注册债务证券。每个发行人都可以将此项任命更改为其他实体或自行提供服务。履行维护注册持有人名单职责的实体称为安全登记员。它还将登记债务证券的转让。（第 3.03 节）
您不得将注册的债务证券兑换成不记名证券。
 
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任何债务证券的交易或转让登记均不收取服务费，但适用的发行人可能要求支付足以支付与任何交易或转让登记相关的任何税收或其他政府费用的款项。（第 2.13 节）
只有当证券注册机构对您的所有权证明感到满意时，才能进行注册债务证券的转让或交换。
如果债务证券是可赎回的，而适用的发行人赎回的债务证券少于特定系列的所有债务证券，则该发行人可以在指定的时间段内阻止债务证券的转让或交换，以便冻结持有人名单以准备邮件。该期限从适用发行人首次邮寄兑换通知之日前15天开始，并于该邮寄当天结束。适用的发行人也可以拒绝登记已选定或要求赎回的债务证券的转让或交换。但是，适用的发行人将继续允许对任何被部分赎回的证券的未赎回部分进行转让和交换。（第 2.13 节）
支付和支付代理
如果您在每个利息到期日之前的特定日期营业结束时是债务证券的直接持有人，即使您在利息到期日不再拥有该证券，也将向您支付利息。该特定日期，通常在利息到期日前大约两周，称为记录日期，并在适用的招股说明书补充文件中列出。（第 2.12 节）
除非适用的招股说明书补充文件中另有规定，否则适用的发行人将在位于曼哈顿自治市镇、纽约市和纽约州的纽约梅隆银行的公司信托办公室以注册形式支付债务证券的利息、本金和任何其他到期款项，作为债务证券的付款代理。该办公室目前位于纽约梅隆银行，纽约格林威治240号，纽约州10286。适用的发行人可以选择通过邮寄给注册持有人的支票来支付任何债务证券的利息。（第 3.01、3.02 和 3.03 节）
一些债务证券可能以美元以外的货币或复合货币计价，也可以付款。适用于这些债务证券的任何特殊注意事项摘要载于适用的招股说明书补充文件中。
街道名称和其他间接持有人应咨询银行或经纪商，了解他们将如何收到付款。
适用的发行人可以安排额外的支付办公室，也可以取消或更改这些办公室，包括使用受托人的公司信托办公室。这些办公室被称为付款代理。适用的发行人也可以选择充当自己的付款代理人，但必须始终在曼哈顿自治市镇、纽约市和纽约州设有支付机构。每当任何特定系列债务证券的付款代理人发生变化时，适用的发行人都必须通知受托人。（第 3.03 和 3.04 节）
支付额外金额
阿斯利康公司支付额外款项
除非适用的招股说明书补充文件中另有规定，否则该司法管辖区（或任何此类政治分支机构或税务机关）随时要求对阿斯利康公司相关税收管辖区或其中的任何政治分支机构或税收机构征收、评估、征收或征收的任何当前或未来的税款、征税、增值税或其他政府费用进行任何扣除或预扣款就阿斯利康公司根据任何系列支付的任何款项而言阿斯利康集团的债务证券，阿斯利康公司将（视此类阿斯利康公司债务证券的持有人遵守任何管理要求而定）支付必要的额外款项，以使扣除或扣除后向持有人支付的净金额不低于未要求扣缴或扣除的情况下持有人有权获得的金额；但是，前提是阿斯利康公司不得需要为以下原因支付任何额外款项：
 
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•
任何当前或未来的税收、征税、附加费或其他政府费用，如果持有者是遗产、信托、合伙企业或公司，则该持有人（或受托人、委托人、受益人、成员或股东或对该持有人的权力拥有者，如果该持有人是遗产、信托、合伙企业或公司）现在或曾经是居民、国民或居民，则本来不会这样征收、评估、征收或征收的任何当前或未来的税收、征税、附加费或其他政府费用在、现在或曾经在该国从事贸易或业务，或在那里维持或维持常设机构，或者现在或曾经实际存在于相关税收管辖区或其中的任何政治分区或税务机关或其中的任何政治分区或税务机关除债务证券的持有或所有权或收取债务证券的本金、溢价或利息（如果有）或强制执行外，与相关税收管辖区或其中的任何政治分区或税务机关有某种关系；
​
•
任何当前或未来的税收、征税、增值税或其他政府费用，如果需要出示，相关债务担保是在此类款项到期日或规定之日起30天后提交的，则以较晚者为准，否则本来不会这样征收、评估、征收或征收的；
​
•
任何遗产、继承、赠与、销售、转让、个人财产或类似的税收、征税、增值税或其他政府费用；
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•
任何当前或未来的税款、征税、增值税或其他政府费用，除从相关债务证券的付款中扣除或预扣外；
​
•
如果相关债务证券的持有人或受益所有人未遵守有关持有人或受益所有人的国籍、居住地、身份或与相关税收管辖区或其任何政治分支机构或税务机关或其中的任何关系的任何认证、身份证明或其他报告要求，则本来不会这样征收、评估、征收或征收的任何当前或未来的税收、征税、附加费或其他政府费用，如果条约或法规要求遵守,作为减免或免除此类税收、征税、增值或其他政府费用的条件，该司法管辖区或其中的任何此类政治分支机构或税务机关的规章或行政惯例；
​
•
持有人授权付款代理人根据相关税务机关规定的程序报告信息，或以相关税务机关要求的形式出示证明豁免的声明、索赔、证书、文件或其他证据，本可以避免的任何当前或未来的税收、征税、增值或其他政府费用；
​
•
经修订的1986年《美国国税法》（“《守则》”）第1471至1474条（“FATCA”）、根据该法颁布的任何现行或未来的美国财政部法规或裁决、美国与任何其他司法管辖区之间为实施 FATCA（“IGA”）而达成的任何当前或未来的税收、征税、附加费或其他政府费用，任何法律、法规或在任何实施 FATCA 或 IGA 的司法管辖区颁布的其他官方指南，或与美国国税局（“国税局”）签订的任何协议) 根据 FATCA 或与 FATCA 有关的；
​
•
任何当前或未来的税收、征税、附加费或其他政府费用，这些费用是针对向任何相关债务证券持有人（信托人、合伙企业或此类付款或债务担保的唯一受益所有人以外的个人）支付或与债务担保有关的款项征收、评估、征收或征收的其他政府费用，前提是受托人的受益人或委托人、成员该合伙企业或受益所有人无权获得额外款项，也不会受到此类金额的约束如果该受益人、委托人、成员或受益所有人是此类债务证券的实际持有人，则征税、征税、增值税或收费；或
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上面列出的例外情况的任意组合。（第 3.02 节）
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由阿斯利康金融和担保人支付额外款项
除非适用的招股说明书补充文件中另有规定，否则阿斯利康金融或 相关税收管辖区或为其账户征收、评估、征收或收取的任何当前或未来的税款、征税、增值税或其他政府费用，如有任何扣除或预扣额
 
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该司法管辖区（或任何此类政治分支机构或税务机关）应随时要求担保人（视情况而定）或其中的任何政治分支机构或税务机构，就阿斯利康金融或担保人根据任何系列阿斯利康金融债务证券、阿斯利康金融或担保人（视情况而定）支付的任何款项将（视情况而定）的持有人遵守此类阿斯利康金融债务证券（具有任何管理要求）支付必要的额外款项为了使扣除或预扣后向持有人支付的净金额不得少于持有人有权获得的金额；但是，不得要求阿斯利康财务和担保人为以下原因支付任何额外款项：
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任何当前或未来的税收、征税、附加费或其他政府费用，如果持有者是遗产、信托、合伙企业或公司，则该持有人（或受托人、委托人、受益人、成员或股东或对该持有人的权力拥有者，如果该持有人是遗产、信托、合伙企业或公司）现在或曾经是居民、国民或居民，则本来不会这样征收、评估、征收或征收的任何当前或未来的税收、征税、附加费或其他政府费用在、现在或曾经在该国从事贸易或业务，或在那里维持或维持常设机构，或者现在或曾经实际存在于相关税收管辖区或其中的任何政治分区或税务机关或其中的任何政治分区或税务机关除债务证券的持有或所有权或收取债务证券的本金、溢价或利息（如果有）或强制执行外，与相关税收管辖区或其中的任何政治分区或税务机关有某种关系；
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任何当前或未来的税收、征税、增值税或其他政府费用，如果需要出示，相关债务担保是在此类款项到期日或规定之日起30天后提交的，则以较晚者为准，否则本来不会这样征收、评估、征收或征收的；
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任何遗产、继承、赠与、销售、转让、个人财产或类似的税收、征税、增值税或其他政府费用；
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任何当前或未来的税款、征税、增值税或其他政府费用，除从相关债务证券的付款中扣除或预扣外；
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•
如果相关债务证券的持有人或受益所有人未遵守有关持有人或受益所有人的国籍、居住地、身份或与相关税收管辖区或其任何政治分支机构或税务机关或其中的任何关系的任何认证、身份证明或其他报告要求，则本来不会这样征收、评估、征收或征收的任何当前或未来的税收、征税、附加费或其他政府费用，如果条约或法规要求遵守,作为减免或免除此类税收、征税、增值或其他政府费用的条件，该司法管辖区或其中的任何此类政治分支机构或税务机关的规章或行政惯例；
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持有人授权付款代理人根据相关税务机关规定的程序报告信息，或以相关税务机关要求的形式出示证明豁免的声明、索赔、证书、文件或其他证据，本可以避免的任何当前或未来的税收、征税、增值或其他政府费用；
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经修订的1986年《美国国税法》（“《守则》”）第1471至1474条（“FATCA”）、根据该法颁布的任何现行或未来的美国财政部法规或裁决、美国与任何其他司法管辖区之间为实施 FATCA（“IGA”）而达成的任何当前或未来的税收、征税、附加费或其他政府费用，任何法律、法规或任何司法管辖区颁布的实施 FATCA 或 IGA 的其他官方指南，或根据或与 FATCA 相关的任何与美国国税局达成的协议；
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由于债务证券持有人被视为（1）被视为债务证券发行人的10％股东（根据《守则》第871（h）（3）条或881（c）（3）条），或（2）与之相关的受控外国公司（根据第864（d）条的含义而征收或扣留的任何当前或未来的税收、征税、附加费或其他政府费用（《守则》第 4 条）致债务证券的发行人；
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由于持有人 (1) 是一家在正常贷款业务过程中购买债务证券的银行，或 (2) 是一家既不 (A) 仅出于投资目的购买债务证券的银行，也不 (B) 购买债务证券转售给非银行或将为投资目的持有债务证券的第三方而征收的任何当前或未来的税收、征税、附加费或其他政府费用只有；
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•
任何当前或未来的税收、征税、附加费或其他政府费用，这些费用是针对向任何相关债务证券持有人（信托人、合伙企业或此类付款或债务担保的唯一受益所有人以外的个人）支付或与债务担保有关的款项征收、评估、征收或征收的其他政府费用，前提是受托人的受益人或委托人、成员该合伙企业或受益所有人无权获得额外款项，也不会受到此类金额的约束如果该受益人、委托人、成员或受益所有人是此类债务证券的实际持有人，则征税、征税、增值税或收费；或
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•
上面列出的例外情况的任意组合。（第 3.02 节）
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作为发行人或担保人的阿斯利康公司的相关税收管辖区是其出于税收目的居住的司法管辖区（目前为英国），而阿斯利康金融的相关税收管辖区是美国。
对于AstraZeneca PLC或AstraZeneca Finance的付款，如果支付额外款项的义务是违约事件发生时应前身证券持有人要求向前置证券持有人发行最终注册证券，并且在付款时尚未发行最终注册证券以换取前置证券的全部本金，则不应支付任何额外款项。
如果发行人或担保人（针对阿斯利康的一系列债券），则在任何系列债务证券项下或与之相关的任何款项的到期和应付日期的每个工作日之前的至少 5 个工作日之前（除非此类支付额外款项的义务是在该系列债务证券的到期和应付款之日之前的第 5 个工作日之后产生，在这种情况下，此后将立即付款）ECA Finance（债务证券）将有义务为此类付款支付额外款项，适用的发行人或担保人（关于此类阿斯利康金融系列债务证券）将视情况向受托人交付一份高级管理人员证书，说明将支付此类额外款项和应付金额，并列出必要的其他信息，使受托人能够在付款之日向该系列债务证券的持有人支付额外款项。
合并和类似事件
阿斯利康公司
AstraZeneca PLC 通常被允许与根据英国、美国某州或任何其他经济合作与发展组织成员国的法律组建的公司或其他实体进行合并或合并。通常还允许阿斯利康公司将其财产作为一个整体或基本整体出售或转让给该其他实体。阿斯利康公司采取其中一些行动的能力在以下方面受到限制：
•
任何继承我们的实体都必须承担我们与债务证券和适用契约下的担保有关的义务；以及
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•
如果继任实体是英国以外的税收目的的居民，则继承实体对我们在适用契约下的债务证券和担保的义务的承担必须包括支付 “— 支付额外款项” 中所述的任何额外金额的义务。（第 8.01 节）
​
我们全部或几乎全部资产的合并、出售或租赁可能会导致我们或我们受限子公司的主要财产或我们任何受限制子公司的股票或债务受到留置权的约束，赋予其他贷款人对该财产的优先权利，而不是债务证券持有人。我们已承诺限制我们财产上的这些优先权，即留置权，如 “——对留置权的限制” 中所述。如果合并或其他交易会产生
 
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对我们财产的任何不允许的留置权，我们都必须向您和债务证券的其他直接持有人授予同一财产的同等或更高等级的留置权。（第 8.02 节）
阿斯利康金融有限责任公司
AstraZeneca Finance 通常被允许与根据英国、美国任何州或任何其他经济合作与发展组织成员国的法律组建的个人进行合并或合并。阿斯利康金融采取其中一些行动的能力在以下方面受到限制：
•
任何接替阿斯利康金融的实体都必须承担阿斯利康金融与债务证券和阿斯利康金融契约有关的义务；
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•
除非担保人是上述交易的另一方，否则担保人应通过补充契约确认担保适用于阿斯利康金融的债务证券和阿斯利康金融契约下的继任者在阿斯利康金融的债务证券和阿斯利康金融契约下的债务；以及
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•
如果继任实体出于税收目的在美国以外的其他地方居民，则继承实体对阿斯利康金融与适用契约下债务证券相关的义务的承担必须包括支付 “— 支付额外款项” 中所述的任何额外金额的义务。（第 8.01 节）
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AstraZeneca Finance通常还被允许将其全部或基本全部财产出售或转让给他人，这些行动不受阿斯利康金融契约的限制。
可选的税收兑换
除非适用的招股说明书补充文件中另有规定，否则在下述情况下，适用发行人可以选择赎回债务证券。除以原始发行折扣发行的债务证券外，债务证券的赎回价格将等于所赎回的债务证券的本金加上应计利息和在固定赎回日期到期的任何额外金额。（第11.06节）以原始发行折扣发行的债务证券的赎回价格将在适用的招股说明书补充文件中规定。在赎回债务证券之前，适用的发行人必须提前10至60天通知您。（第 11.02 节）
第一种情况是，由于适用发行人或担保人或其中的任何政治分支机构或税务机关的相关税收管辖区的任何法律或相关法规或裁决发生变更或修改，或此类法律、法规或裁决的适用或解释发生任何变化，或任何影响税收的条约的适用或解释发生变化，或执行或修正的变化管辖权或其政治分区是当事方，(i) 适用的发行人或担保人必须按照 “——支付额外款项” 所述支付额外款项，或者（ii）相关发行人或担保人的子公司必须扣除或预扣向发行人或担保人支付任何款项的税款，以使发行人或担保人能够支付债务证券的任何本金或利息，无论哪种情况，都无法通过使用合理的可用措施来避免这种情况。
第一种情况仅适用于在适用系列债务证券的招股说明书补充文件中规定的日期或之后生效的变更、修订、申请、解释或执行。如果适用的发行人或担保人由其他实体继承，则适用的司法管辖区将是该继承人为税收目的居住的司法管辖区，而不是适用发行人或担保人为税收目的居住的司法管辖区，适用日期将是该实体成为适用发行人或担保人继承人的日期，而不是前一句中规定的日期。
第二种情况是，由于适用发行人或担保人的相关税收管辖区或其中的任何政治分支机构或税务机关的税务机关采取的行动，或在有司法管辖权的法院提起的任何诉讼，采取了何种行动或
 
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在适用系列债务证券的招股说明书补充文件中规定的日期或之后提交，(i) 适用的发行人或担保人必须按照 “— 支付额外款项” 所述支付额外款项，或者 (ii) 相关发行人的子公司或担保人必须扣除或预扣向发行人或担保人支付任何款项的税款，以使发行人或担保人能够支付任何款项支付债务证券的本金或利息，无论哪种情况，都无法通过以下方式避免使用可用的合理措施。第二种情况仅适用于在适用系列债务证券的招股说明书补充文件中规定的日期或之后采取的行动。如果适用的发行人或担保人由其他实体继承，则适用的司法管辖区将是该继承人为税收目的居住的司法管辖区，而不是适用发行人或担保人为税收目的居住的司法管辖区，适用日期将是该实体成为适用发行人或担保人继承人的日期，而不是前一句中规定的日期。
第三种情况是，由于任何交付或要求交付最终注册证券（已尽一切合理努力避免发行此类最终注册证券），(i) 适用的发行人或担保人必须按照 “—支付额外款项” 所述支付额外款项，或 (ii) 适用发行人或担保人的子公司将被要求扣除或预扣向其支付的任何款项的税款发行人或担保人使发行人或担保人能够支付任何款项债务证券的本金或利息，无论哪种情况，都无法通过使用合理的现有措施来避免。
第四种情况是，如果通过合并适用的发行人或担保人或适用的发行人或担保人组成的人，或者相关发行人或担保人基本上全部向其转让、转让或租赁其财产和资产的人，需要向持有人支付额外款项，以支付对任何此类持有人征收或要求预扣或扣除的任何税款、评估或政府费用由于此类合并, 合并而向该持有人支付的任何款项,运输、转让或租赁。（第 11.06 节）
盟约
对留置权的限制
AstraZeneca PLC及其子公司的某些财产可能受抵押贷款、质押、转让、押记或其他法律机制的约束，该机制赋予贷款人对该房产的优先权利，而不是其他贷款人，包括您和债务证券的其他直接持有人，或优先于阿斯利康集团及其子公司的普通债权人（如果该贷款人未得到偿还）。这些优先权通常称为留置权。
AstraZeneca PLC承诺，除非阿斯利康集团向您和债务证券的其他直接持有人授予相同财产的同等或更高等级的留置权，否则其及其某些子公司（我们称之为 “受限子公司”）将不承担任何以任何主要财产或其任何受限子公司任何股票或债务的留置权作为担保的新借款债务。（第 3.09 节）
•
受限子公司是指阿斯利康集团的任何全资子公司：
​
•
，其财产几乎全部位于英国或美国境内；以及
​
•
拥有主要财产，但不包括任何主要从事租赁或分期应收账款融资或主要参与为我们和合并子公司运营融资的全资子公司。
​
•
全资子公司是指由阿斯利康集团或其一家或多家全资子公司或阿斯利康集团及其一家或多家全资子公司拥有的直接或间接控制权以选举该公司董事会的所有股票的任何公司。
​
•
就任何人而言，子公司是指该人直接或间接拥有或控制至少多数股票，并具有选举董事会多数成员的普通投票权的任何公司。
​
 
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•
主要财产是指阿斯利康公司或任何受限子公司拥有的任何制造厂房或设施或任何研究设施。主要财产还必须位于英国或美国境内，并且账面总价值（扣除任何折旧准备金之前）超过阿斯利康公司合并净有形资产的2％。主要财产不包括：
​
•
董事会认为对我们和子公司开展的整体业务不重要的任何工厂、设施或研究机构；或
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•
上述财产的任何部分，在我们董事会看来，该部分对该财产的使用或运营并不重要。（第 1.01 节）
​
如果阿斯利康公司主要财产的留置权担保的所有债务金额及其受限子公司的股票或负债不超过其合并净有形资产的15％，则无需遵守此限制。（第 3.09 节）
•
我们的合并净有形资产是指扣除以下后阿斯利康公司的合并总资产：
​
•
一年内到期的所有负债（短期借款和一年内到期的长期债务除外）；以及
​
•
所有商誉、商品名称、商标、专利和其他类似类型的无形资产，如向股东提交的最新年度报告中包含的经审计的合并资产负债表所示。（第 1.01 节）
​
这种留置权限制不适用于由许多不同类型的留置权担保的债务。这些类型的留置权包括以下内容：
•
对公司成为限制性子公司时存在的任何公司财产、股票或债务的任何留置权；
​
•
对收购该财产或这些股票时存在的财产或股票的任何留置权，或担保该财产或这些股票的全部或部分购买价格的支付，或担保股票收购之前、当时或之后十二个月内产生的任何债务，如果是股票，则收购股票；如果是财产，收购、施工完工（包括对现有物业的任何改进）或商业开工后的后期物业的运营，其中债务用于为购买价格的全部或部分融资；
​
•
任何留置权担保阿斯利康集团或其任何受限子公司欠阿斯利康集团或其任何受限子公司的债务；
​
•
截至适用契约之日存在的任何留置权；
​
•
对主要财产的任何留置权，以担保为改善、建造、改造或维修任何建筑物、设备或设施的全部或部分的全部或部分的全部或部分进行任何其他改善的全部或部分融资而产生的债务，前提是债务是在完善、建造、改建或维修之前、期间或之后十二个月内产生的；
​
•
对任何公司拥有或持有的财产或任何公司的股票或债务的任何留置权，前提是该留置权在公司与阿斯利康集团或受限子公司合并、合并或合并时，或者在向阿斯利康集团或受限子公司出售、租赁或以其他方式处置公司的全部或几乎全部财产时；
​
•
任何因法律执行而产生的留置权，未担保逾期 90 天以上的款项或本着诚意受到质疑；
​
•
依法对金融机构任何账户中持有的信贷余额或现金产生的任何留置权；
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•
金融机构抵消与运营为阿斯利康集团和/或任何受限制子公司利益而设立的现金管理计划有关的信贷余额的任何权利；
​
 
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•
在正常业务过程中产生的任何留置权或存款，包括但不限于：
​
•
任何机械师、物资人员、承运人、工人、供应商或其他类似留置权；
​
•
任何担保与工伤补偿、失业保险和其他类型社会保障有关的金额的留置权；以及
​
•
任何地役权、通行权、限制和其他类似费用；
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•
为担保投标、投标、租赁、法定义务、担保和上诉债券、政府合同、货币债券的履行和返还以及在正常业务过程中产生的其他类似性质的义务而产生的任何留置权或存款；
​
•
任何为税收或评估或其他适用的政府费用或征税提供担保的留置权；
​
•
对前几段中包含的任何留置权或根据前几段担保的任何债务进行任何延期、续订或置换或连续延期、续展或置换，只要担保债务的本金不超过延期、续订或置换时的担保债务本金额，并且延期、续订或替换留置权仅限于全部或任何部分担保留置权延期、续订或替换的相同财产或股票股份（包括对该财产的改进），或收到的财产或以替代或交换方式发行的股票；以及
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•
任何有利于阿斯利康集团或其任何子公司的留置权。
​
以下类型的交易将不被视为产生由留置权担保的债务，因此也不受留置权限制的约束：
•
对阿斯利康集团或受限子公司的财产进行任何留置权，这些留置权以美国或美国任何州、英国或这些国家或州的任何政治分支机构或其任何部门、机构或部门为担保，根据任何合同或法规的规定获得部分、进展、预付款或其他付款，包括但不限于担保债务的留置权污染控制或工业收入债券类型，或为全部或部分融资而产生的任何债务提供担保受这些留置权约束的房产的购买价格或建造成本。（第 3.09 节）
​
对售后回租交易的限制
如果不遵守本契约，阿斯利康集团及其任何受限子公司都不会进行任何涉及主要财产的销售和回租交易。
售后回租交易是阿斯利康集团或受限子公司与阿斯利康集团或受限子公司向该人出售或转让的主要财产回租期超过三年的任何人之间的安排。
AstraZeneca PLC及其受限子公司可以进行售后回租交易，前提是所有销售和回租交易的应占债务总额加上由留置权担保的阿斯利康集团或其任何受限制子公司的其他债务（但不包括阿斯利康集团或受限制子公司在没有同等和按比例担保的情况下有权承担、承担或担保的财产留置权担保的债务）本招股说明书提供的债务证券，如 “— 限制留置权”（上文）不超过合并净有形资产的15％。
在以下情况下，此限制不适用于任何销售和回租交易：
•
AstraZeneca PLC或寻求进行出售和回租的受限子公司可能会承担、承担或担保由待租赁主财产的留置权担保的债务，而无需对本招股说明书提供的债务证券进行同等和按比例的担保，这是上文 “— 对留置权的限制” 所述留置权限制的一个或多个例外情况；
​
•
在出售或转让之前或之后的十二个月内，无论出售或转让是由阿斯利康集团还是受限子公司进行的，我们都将适用等于 的金额
​
 
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出售或转让（如果是出售或以现金转让）的净收益，或等于出售或转让时如此租赁的主要财产的公允价值的金额（如果是出售或转让，非现金转让），至：
•
清偿阿斯利康集团或任何受限子公司借款、产生或承担的款项的债务，这些款项在承担、承担或担保此类债务之日起十二个月以上到期，或可延期或续期，或
​
•
对任何主要财产或主要财产的投资。（第 3.09 节）
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这种销售和回租交易限制也不适用于阿斯利康公司与受限子公司之间或受限子公司之间的任何交易。
应占债务是指阿斯利康集团或受限子公司在销售和回租交易中任何租赁剩余期限内的租金支付义务的现值（折现率等于根据适用契约当时发行和未偿还的所有证券的加权平均利率，每半年复利一次）。（第 1.01 节）
违约及相关事项
默认事件
如本小节后面所述，如果该系列发生任何违约事件且未得到纠正，则该系列债务证券的持有人将拥有特殊权利。
什么是默认事件？默认事件表示以下任何一项：
•
利息 — 该系列债务证券的任何分期利息的支付违约期为30天；
​
•
本金 — 当该系列债务证券本金到期时、赎回时、通过加速或其他方式到期并应付时，违约支付该系列债务证券的全部或部分本金；
​
•
偿债基金分期付款 — 在任何偿债基金分期付款到期并按该系列债务证券的特定条款支付或超过任何宽限期时违约；
​
•
契约——适用的发行人或担保人在履行相关系列债务证券的契约或担保时违反或违约，在适用发行人收到受托人或适用发行人的书面违约通知后，受托人收到所有受影响系列债务证券本金至少25％的持有人的书面违约通知后的九十天内未得到补救；
​
•
破产 — 某些破产、破产或重组事件，影响 (i) 与阿斯利康有限公司、阿斯利康集团发行的债务证券有关，或 (ii) 涉及阿斯利康金融、阿斯利康公司或阿斯利康金融发行的债务证券；
​
•
担保 — 对于阿斯利康金融发行的债务证券，担保停止完全生效或阿斯利康集团否认或不确认其在担保项下的义务；或
​
•
其他 — 我们董事会发行特定系列所依据的任何补充契约或决议中规定的任何其他违约事件，或以该系列的担保形式出现的任何其他违约事件。
​
上述条款中描述的有关特定系列债务证券的任何违约事件都不一定构成任何其他系列债务证券的违约事件，并且可以按照适用的招股说明书补充文件中所述对任何特定系列的违约事件进行修改。
发生违约事件时的补救措施。如果发生了 “破产” 违约以外的违约事件（但前提是，在 “契约” 违约的情况下，发生的违约时间少于全部
 
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系列随后根据适用契约发行且尚未偿还的债务证券，受托人或受影响系列债务证券本金的至少25％（每个受影响系列作为单独类别进行投票）的持有人可以申报本金（或者，如果一个系列的债务证券是原始发行的折扣证券，则该系列条款中可能规定的本金部分）该系列的债务证券以及任何应计利息，以及立即付款。如果当时根据适用契约发行且未偿还的所有系列债务证券在 “契约” 违约下发生违约事件，或在 “破产” 违约下发生违约事件，但尚未得到纠正，则受托人或当时根据适用契约发行的所有未偿还债务证券本金的至少 25% 的持有人可以宣布本金（或者，如果有任何债务证券是原始发行的）折扣证券，本金中可能规定的部分在该系列中）当时根据适用契约发行的所有未偿债务证券，连同任何应计利息，应立即到期并支付。这称为加速成熟声明。如果满足某些条件，则受影响系列债务证券本金至少占多数的持有人可以取消加速到期的声明，也可以视情况由当时根据适用契约发行并未偿还的所有债务证券的至少多数本金的持有人取消（按一类投票）。（第 4.01 节）
在宣布加速到期之前，过去不影响当时根据适用契约发行的所有系列未偿还债务证券的 “契约” 违约可由每个受影响系列（每个此类系列作为单独类别投票）当时未偿还债务证券本金的多数持有人免除。过去影响当时根据适用契约发行的所有系列债务证券的 “契约” 违约以及未偿还和过去的 “破产” 违约行为，可以由当时根据适用契约发行的所有未偿还债务证券（视为一类）的多数本金的持有人免除。未经每种受影响债务证券持有人同意，不得修改或修改任何系列债务证券的本金或利息或任何偿债基金分期付款的违约行为，未经每种受影响债务证券持有人同意不得修改或修改。（第 4.10 节）
除非违约，即受托人负有某些特殊责任，否则受托人无需应任何持有人的要求根据适用的契约采取任何行动，除非持有人向受托人提供合理的费用和责任保护。这种保护被称为赔偿。（第 5.02 节）如果提供合理的赔偿，则相关系列未偿债务证券本金过半数的持有人可以在遵守某些限制和条件的前提下指示进行任何诉讼或其他正式法律诉讼的时间、方法和地点，寻求受托人可用的任何补救措施。在遵守某些限制和条件的前提下，这些多数股东还可以指示受托人根据适用的契约采取任何其他行动。（第 4.09 节）
在绕过受托人自行提起诉讼或其他正式法律诉讼或采取其他措施行使与适用系列债务证券相关的权利或保护您的利益之前，必须发生以下情况：
•
您必须向受托人发出书面通知，说明有关适用系列的违约事件已经发生且仍未解决；
​
•
相关系列所有未偿债务证券本金不少于25％的持有人必须书面要求受托管理人因违约而采取行动，并且必须就采取该行动的成本和其他负债向受托人提供合理的赔偿；以及
​
•
受托人在收到上述通知和赔偿提议后的60天内必须没有采取任何行动，并且在此期间，受托人没有收到相关系列所有未偿债务证券本金占多数的持有人的不一致指示。（第 4.06 节）
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这些限制不适用于您在相应到期日当天或之后强制支付特定系列债务证券的本金或利息而提起的诉讼。（第 4.07 节）
 
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对于阿斯利康公司发行的债务证券，发行人将在每年3月31日当天或之前向受托管理人提交其某些高管的书面声明，证明据他们所知，发行人没有违约其在适用契约下的契约，或者具体说明存在的任何违约行为。对于阿斯利康金融有限责任公司发行的债务证券，发行人和担保人将在每年3月31日当天或之前向受托人提交其某些高管的书面声明，证明据他们所知，发行人和担保人没有违约根据适用契约承担的契约，或者具体说明存在的任何违约行为。（第 3.06 节）
对于任何一系列债务证券，即一系列原始发行的折扣证券，适用的招股说明书补充文件将包含加快此类原始发行折扣证券本金部分到期的规定。
修改契约和豁免
适用发行人可以对适用的契约和适用契约下的任何系列债务证券进行三种类型的更改。
无需批准的更改。第一种变更不需要债务证券持有人的任何投票。执行以下任何操作均无需征得您的同意：
•
向受托人转让或质押任何财产或资产，作为任何系列债务证券的担保；
​
•
如上述 “合并和类似事件” 所述，证明任何继任公司继承给适用发行人或担保人；
​
•
以证明任何继任受托人在适用契约下的继承权，或在必要时增加或修改适用契约的任何条款，以规定额外任命一名或多名受托人；
​
•
增加契约或增加其他违约事件，以造福任何系列适用债务证券的持有人；
​
•
纠正任何模糊之处，或更正或补充适用契约中可能存在缺陷或与该契约任何其他条款不一致的任何条款；或
​
•
就适用契约中出现的事项或问题做出任何其他规定，因为适用发行人的董事会或作为担保人的阿斯利康集团可能认为必要或可取的，且不会在任何重大方面对任何适用系列债务证券持有人的利益产生不利影响。（第 7.01 节）
​
变更需要大多数持有者的批准。契约和债务证券的第二种变更要求债务证券持有人投赞成票，这些债务证券持有人至少拥有当时未偿还并受此类费用影响的所有系列债务证券本金的大部分（每个受影响的系列作为单独类别进行投票）。以这种方式，可以更改或取消适用契约或任何系列债务证券的任何条款，除非该条款涉及需要每个受影响持有人同意的事项，如下所述。（第 7.02 节）
需要您批准的更改。第三，未经每位受影响持有人的特别批准，无法对您的债务证券进行更改。在适用的发行人进行以下任何操作之前，必须征得您的同意：
•
延长债务证券的最终到期日；
​
•
减少债务证券的本金；
​
•
降低债务证券利息的利率或延长支付时间；
​
•
减少赎回债务证券时应付的任何金额；
​
•
减少按原始发行折扣发行的债务证券加速到期或破产时到期应付的本金金额；
​
•
损害您起诉付款的权利；
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•
损害持有人选择的任何还款权；
​
•
降低修改或修改契约需要同意的债务证券持有人的百分比；
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•
以任何不利于债务证券持有人的方式更改我们与本金和利息支付以及偿债基金付款有关的义务；或
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•
对于阿斯利康金融有限责任公司发行的债务证券，以任何不利于债务证券持有人利益的方式更改有关到期和准时支付债务证券本金和利息的担保条款和条款。（第 7.02 节）
​
满意度、解雇和失败
在以下情况下，适用的发行人可以终止其对特定系列债务证券的还款和义务：
•
此类发行人已支付或促使支付任何系列所有未偿债务证券的本金和利息（如果有）；或
​
•
此类发行人已向受托人交付任何系列的所有未偿债务证券以供注销；或
​
•
该系列中尚未交付给受托管理人注销的所有未偿债务证券已经或将在一年内到期和支付，适用的发行人已做出令受托人满意的安排，由受托管理人以发行人的名义发出赎回通知；以及
​
•
适用的发行人已向受托管理人存入足够的资金，以支付和清偿该系列债务证券的全部债务，以支付本金和利息（如果有），并支付了适用契约下的所有其他应付款。（第 9.01 节）
​
适用的发行人可以合法地免除特定系列债务证券的任何付款或其他义务，但下文所述的各种义务除外，前提是该发行人除其他行动外，还为您制定了以下安排：
•
为了您的利益和该系列债务证券的所有其他直接持有人的利益，适用的发行人必须以信托形式存入货币和政府债务的组合，这些资金和政府债务将产生足够的现金，以便在债务证券的不同到期日支付利息、本金和任何其他款项；以及
​
•
适用的发行人必须向受托人提供其法律顾问的法律意见，大意是该系列债务证券的持有人不会因逾期而确认美国联邦所得税的收益或损失，并将缴纳与未发生逾期时相同的美国联邦所得税，或者从国税局收到或公布的相关裁决。（第 9.03 节）
​
但是，即使适用的发行人采取了这些行动，与债务证券相关的许多义务仍将存在。其中包括以下义务：
•
登记债务证券的转让和交换以及可选赎回权（如果有）；
​
•
用于替换损坏、污损、销毁、丢失或被盗的债务证券；
​
•
在原先规定的到期日支付本金和利息（如果有），以及持有人从存入受托人的资金中获得偿债基金款项的任何剩余权利（如果有）；
​
•
受托人的豁免权；以及
​
•
用于存放信托付款的资金。（第 9.01 和 9.03 节）
​
政府债务是指以下证券：
•
美国或主权国家的任何外国政府的直接债务，其付款由美国或该外国政府的充分信誉和信贷承诺；或
​
 
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•
受美国或主权国家任何外国政府控制或监督并充当其代理机构或部门的实体的债务，其付款作为美国或此类外国政府的充分信贷义务而无条件担保，
​
且不可由相应发行人选择赎回或兑换。
政府的义务还包括：
•
银行或信托公司作为这些政府债务的托管人签发的存托凭证，或该托管人为存托凭证持有人账户持有的这些政府债务的特定利息或本金，前提是（法律要求的除外）该托管人无权从托管人收到的任何款项中扣除应付给此类存托凭证持有人的金额就这些政府义务或支付的具体利息而言这些政府义务的主要内容，以此类存托凭证为证。（第 1.01 节）
​
通知
每个适用的发行人和受托人将仅使用其在受托人记录中注册的地址向直接持有人发送通知。（第 10.04 节）
无论谁充当付款代理人，相关发行人向付款代理人支付的所有款项都将偿还给相应的发行人，如果该款项在债务证券的直接持有人到期后的两年结束时仍无人认领。在这两年之后，您只能向相应的发行人寻求付款，而不能向受托人、任何其他付款代理人或其他任何人寻求付款。（第 9.05 节）
适用法律
债务证券、担保和每份契约将受纽约州法律管辖，并根据纽约州法律进行解释。（第 10.08 节）
关于受托人
纽约梅隆银行担任我们某些子公司的某些债务证券的受托人。
如果发生违约事件，或者无视向适用发行人发出通知或适用发行人必须在指定时间段内存在的违约要求而发生违约事件，则就1939年《信托契约法》而言，受托人可能被视为对一系列债务证券或适用契约存在利益冲突。在这种情况下，根据适用的契约，受托人可能需要辞去受托人的职务，我们将需要任命继任受托人。
 
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清关和结算
任一发行人发行的证券均可通过一个或多个国际和国内清算系统持有。发行人将使用的主要清算系统是由美国存托信托公司（“DTC”）、卢森堡的Clearstream Banking S.A.（“卢森堡Clearstream”）和比利时布鲁塞尔的欧洲清算银行SA/NV（“Euroclear”）运营的账面记账系统。这些系统直接或通过保管人和保管人与其他人建立了电子证券和支付转账、处理、存管和保管联系。这些联系允许在清算系统之间发行、持有和转让证券，而无需实际转让证书。
在这些清算系统中建立了促进清算和结算的特别程序，以便在二级市场进行证券跨境交易。如果任一发行人以全球形式发行的证券的付款将以美元支付，则这些程序可用于跨市场转账，证券将按付款交割的方式进行清算和结算。
非全球形式的证券的跨市场转账可以根据这些证券的清算系统中可能制定的其他程序进行清算和结算。在美国、其领土和财产以外发行的证券的投资者首先必须通过Clearstream、卢森堡、Euroclear或适用的招股说明书补充文件中描述的清算系统持有其权益。
DTC、Clearstream、卢森堡和Euroclear的政策将管理与投资者在其持有的证券中的权益有关的支付、转账、交换和其他事项。招股说明书补充文件中可能提及的任何其他通关系统也是如此。
发行人对DTC、Clearstream、卢森堡或Euroclear或其任何直接或间接参与者的行为的任何方面不承担任何责任。发行人对DTC、Clearstream、卢森堡或Euroclear或其任何直接或间接参与者保存的记录的任何方面不承担任何责任。发行人也不以任何方式监督这些系统。招股说明书补充文件中指出的任何其他清算系统也是如此。
DTC、Clearstream、卢森堡、Euroclear及其参与者根据彼此或与客户达成的协议履行这些清算和结算职能。您应该意识到，他们没有义务执行这些程序，可以随时修改或终止这些程序。
本节对清算系统的描述反映了发行人对DTC、Clearstream、卢森堡和Euroclear目前有效的规则和程序的理解。这些系统可以随时改变其规则和程序。
清算系统
DTC
DTC 已向发行人提供以下建议：
•
DTC 是一家根据纽约州法律组建的有限用途信托公司、《纽约银行法》定义的 “银行组织”、联邦储备系统的成员、《纽约统一商法》所指的 “清算公司” 以及根据《交易法》第17A条的规定注册的 “清算机构”。
​
•
DTC的创建是为了为其参与者持有证券，并通过对参与者账户进行电子计算机化的账面记账变更，促进此类证券参与者之间的证券交易（例如转账和质押）的清算和结算。这样就无需亲自转移证书。
​
•
DTC 的参与者包括证券经纪人和交易商、银行、信托公司和清算公司，可能还包括某些其他组织。DTC由其中一些参与者或其代表部分拥有。
​
 
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•
其他人也可以访问DTC的账面记录系统，例如银行、经纪商、交易商和信托公司，直接或间接通过参与者进行清算或维持托管关系。
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•
适用于DTC及其参与者的规则已向美国证券交易委员会存档。
​
Clearstream，卢森堡
卢森堡Clearstream已向发行人提供以下建议：
•
卢森堡Clearstream是一家持有正式牌照的银行，根据卢森堡法律以匿名公司形式注册成立，受卢森堡金融部门监管委员会（金融行业监督委员会）的监管。
​
•
卢森堡的Clearstream为其客户持有证券，并通过账户之间的电子账面记账转账促进客户之间的证券交易的清算和结算，从而无需进行证券的实际流动。
​
•
卢森堡的Clearstream向其客户提供其他服务，包括国际交易证券的保管、管理、清算和结算以及证券借贷。
​
•
卢森堡的Clearstream通过已建立的存托和托管关系与30多个国家的国内证券市场建立联系。
​
•
Clearstream，卢森堡的客户是全球金融机构，包括承销商、证券经纪人和交易商、银行、信托公司和清算公司。Clearstream的美国客户仅限于证券经纪人、交易商和银行。
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•
间接访问卢森堡明讯客户的银行、经纪商、交易商和信托公司等其他机构也可以间接访问卢森堡 Clearstream 的客户，或与其保持托管关系。
​
Euroclear
Euroclear 已向发行人提供以下建议：
•
Euroclear 是根据比利时法律注册成立的一家银行，受比利时银行、金融和保险委员会（银行与金融委员会）和比利时国家银行（Banque Nationale de Belgique）的监管。
​
•
Euroclear 为其参与者持有证券，并促进他们之间的证券交易的清算和结算。它通过同时交付电子账簿记账来实现这一点，从而消除了证书实际转移的必要性，也消除了证券和现金不能同步转移所带来的任何风险。
​
•
Euroclear 提供各种其他服务，包括证券的信贷、托管、借贷和借贷以及三方抵押品管理。它与多个国家的国内市场接口。
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•
Euroclear 参与者包括银行，包括中央银行、证券经纪人和交易商以及其他专业金融中介机构。
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•
通过直接或间接与Euroclear参与者进行清算或保持托管关系的其他公司也可以间接访问Euroclear。
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•
Euroclear的所有证券均在可互换的基础上持有。这意味着特定证书与特定的证券清算账户不匹配。
​
其他清算系统
发行人可以为特定系列证券选择任何其他清算系统。发行人选择的结算系统的清算和结算程序将在适用的招股说明书补充文件中描述。
 
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主要发行版
证券的分配将通过我们上述一个或多个清算系统或适用的招股说明书补充文件中规定的任何其他清算系统进行清算。证券的付款将以交割而不是付款或免费交付的方式支付。适用的招股说明书补充文件中将更全面地描述这些付款程序。
根据为特定系列证券选择的货币，不同证券系列的清算和结算程序可能会有所不同。下文描述了惯常的清关和结算程序。
适用的发行人将向相关系统提交申请，以接受证券的清算。适用于每个清关系统的通关编号将在招股说明书补充文件中规定。
清关和结算程序 — DTC
代表投资者通过DTC持有证券的DTC参与者将遵循DTC当日资金结算系统中适用于美国公司债务的结算惯例或适用于其他证券的其他程序。
证券将在结算日记入这些DTC参与者的证券托管账户，以当日资金付款，以美元支付。对于以美元以外的货币付款，证券将在结算日免费记入贷方。
清关和结算程序 — Clearstream、卢森堡和 Euroclear
我们了解，通过Clearstream、卢森堡或Euroclear账户持有证券的投资者将遵循适用于债务证券注册形式的传统欧洲债券的结算程序，或适用于其他证券的其他程序。
证券将在结算日后的下一个工作日记入Clearstream、卢森堡和Euroclear参与者的证券托管账户，其价值为结算日的价值。它们将免费存入贷方，也可以在结算日按价值计入贷方。
二级市场交易
DTC 参与者之间的交易
根据DTC的规则，DTC参与者之间的二级市场交易将以普通方式进行。二级市场交易将使用DTC债务证券当日资金结算系统中适用于美国公司债务的程序或其他适用于其他证券的程序进行结算。
如果以美元付款，则将以当日资金结算。如果以美元以外的货币付款，则结算将免费支付。如果以美元以外的其他方式付款，则所涉及的DTC参与者之间必须在DTC系统之外进行单独的付款安排。
Clearstream、卢森堡和/或 Euroclear 参与者之间的交易
我们了解，Clearstream、卢森堡和/或Euroclear参与者之间的二级市场交易将按照Clearstream、卢森堡和Euroclear的适用规则和操作程序以普通方式进行。二级市场交易将使用适用于债务证券注册形式的常规欧洲债券的程序或其他适用于其他证券的程序进行结算。
DTC 卖家与 Clearstream、卢森堡或 Euroclear 买家之间的交易
DTC参与者账户中持有的证券的购买者必须在结算前至少一个工作日向Clearstream、卢森堡或Euroclear发送指令。这些说明将
 
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规定将证券从出售的DTC参与者的账户转移到购买的Clearstream、卢森堡或Euroclear参与者的账户。然后，Clearstream、卢森堡或Euroclear将视情况指示Clearstream、卢森堡和Euroclear的共同存托机构以付款方式或免费接收证券。
证券的利息将记入相应的清算系统。然后，清算系统将按照其通常程序将款项存入参与者的账户。证券的信用额度将在第二天，即欧洲时间出现。现金借记的估值将追溯至起息日，即纽约结算的前一天，证券的利息将从起息日开始累计。如果交易失败且结算未在预定日期完成，则Clearstream、卢森堡或Euroclear现金借记卡的估值将改为实际结算日期。
Clearstream、卢森堡参与者或 Euroclear 参与者将需要必要的资金来处理当日资金结算。与Clearstream、卢森堡或Euroclear发生的任何和解一样，最直接的方法是预先存入来自现金或现有信贷额度的结算资金。在这种方法下，参与者可以向Clearstream、卢森堡或Euroclear承担信贷风险，直到证券在一个工作日后记入其账户。
作为替代方案，如果Clearstream、卢森堡或Euroclear向他们提供了信贷额度，则参与者可以选择不预先存入资金，而是允许使用该信贷额度来为结算提供资金。根据该程序，购买证券的Clearstream、卢森堡参与者或Euroclear参与者将产生一个工作日的透支费用（假设他们在证券存入账户后立即清算透支）。但是，证券的利息将从起息日起累计。因此，在许多情况下，在一个工作日期间赚取的证券投资收入可能会大大减少或抵消透支费用的金额。但是，这一结果将取决于每个参与者的特定资金成本。
由于和解将在纽约工作时间进行，因此DTC参与者将使用其通常程序代表Clearstream、卢森堡参与者或Euroclear参与者向存托机构交付证券。销售收益将在结算日提供给 DTC 卖家。因此，对于DTC参与者来说，跨市场交易的结算方式与两个DTC参与者之间的交易没有什么不同。
特殊时机注意事项
您应注意，只有在Clearstream、卢森堡和Euroclear系统开放营业的当天，投资者才能通过Clearstream、卢森堡和Euroclear进行和接收涉及证券的交付、付款和其他通信。在银行、经纪商和其他机构在美国营业的日子里，这些系统可能无法营业。
此外，由于时区差异，在与美国相同的工作日完成涉及Clearstream、卢森堡和Euroclear的交易可能会出现问题。希望转让其证券权益、接收或支付或交付证券的美国投资者可能会发现交易要到下一个工作日才能在卢森堡或布鲁塞尔进行，具体取决于Clearstream、Eurosembourcel还是卢森堡还是布鲁塞尔使用透明。
 
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某些英国和美国联邦税收注意事项
在本节中，阿斯利康公司发行的债务证券被称为 “AZ PLC债务证券”，阿斯利康金融有限责任公司发行的债务证券被称为 “AZ Finance债务证券”（与AZ PLC债务证券合称 “债务证券”）。
英国税收
以下摘要属于一般性质，描述了与债务证券相关的某些英国税收注意事项，基于英国现行法律以及英国税务与海关总署（“HMRC”）截至本文发布之日的惯例，两者都可能发生变化（可能具有追溯效力）。这不是税务建议。这些评论仅涉及作为其债务证券绝对受益所有人的地位以及与此类债务证券相关的任何付款，可能不适用于某些类别的人，例如出于相关税收目的与我们有联系的交易商和持有人。本节仅提供一般性指导，特别没有讨论与可转换或可交换证券、资产挂钩证券或以赎回金额无折扣或固定折扣以外的任何方式发行的证券相关的英国税收待遇。
根据英国法律和任何其他税收管辖区的法律，请咨询您自己的税务顾问，了解在您的特定情况下拥有债务证券的后果。
利息支付
如果以赎回溢价发行债务证券，则出于英国税收目的，任何此类溢价都可能构成利息，因此应按下述方式处理。本节中提及的 “利息” 是指英国税法中理解的利息。以下陈述未考虑任何其他法律可能适用的任何不同利息定义，或可能由债务证券的条款和条件或任何相关文件制定的任何不同的利息定义。
根据2007年《所得税法》（“法案”）第987条的定义，AZ PLC债务证券的利息支付不因英国税收或因英国税收而被预扣或扣除。只要亚利桑那州PLC债务证券在该法第1005条所指的 “认可证券交易所” 上市，情况就会如此。只要纳斯达克股票市场有限责任公司在美国证券交易委员会注册为国家证券交易所，它将是 “认可的证券交易所”。
即使AZ PLC债务证券不符合 “报价欧洲债券” 的资格，对于向阿斯利康公司合理认为是英国居民公司或通过英国常设机构在英国进行贸易的非英国居民公司的持有人支付的款项，在计算非英国居民的英国应纳利润时必须将所付款考虑在内，或者属于各种类别的款项，则预扣义务不适用享受特殊税收地位（包括慈善机构和养老基金），或是由这些人组成的合伙企业（除非英国税务及海关总署另有指示）。
在所有其他情况下，AZ PLC债务证券的利息通常将在按基本税率（目前为20％）扣除税款后支付。根据英国—美国双重征税协定，居住在美国的某些债务证券持有人可能有权获得免除英国税收扣除的款项，因此可以获得英国相应税务机关的相关指示。居住在其他司法管辖区的债务证券持有人也可以获得免扣除的付款，或者根据适当的双重征税协定享受较低的扣除率，并可能获得这方面的指示。但是，无论哪种情况，此类指令都只能在相关持有人事先向相关税务机关申请后才能发布。如果在支付利息时没有这样的指示，则付款人将被要求预扣税款，尽管居住在其他司法管辖区的有权获得救济的债务证券持有人随后可以向英国税务及海关总署申请预扣的金额或部分预扣金额。
AZ PLC债务证券的利息将来自英国，因此，即使没有预扣支付，也可能通过直接评估缴纳所得税。但是，对 感兴趣
 
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未因英国税收扣除或预扣而收到的英国来源实际上不会向非英国居民征收英国税款，除非该人通过英国分支机构或机构（对于公司持有人，则通过常设机构）在英国从事贸易、专业或职业，而AZ PLC债务证券所得利息或归因于该利息的英国分支机构或机构（对于公司持有人，则通过常设机构）在英国从事贸易、专业或职业。某些类别的代理人（例如某些经纪人和投资经理）收到的利息有某些例外情况。
阿斯利康金融有限责任公司为AZ Finance债务证券支付的利息目前预计不会来自英国，因此，英国的预扣税预计不适用于此类利息支付。如果此类利息确实来自英国，则本节前面标题为 “利息支付” 的段落中的评论将适用。
根据英国税法，担保人对AZ Finance债务证券付款的正确法律分析，担保人支付的AZ Finance债务证券的款项可能会因英国税收而被预扣扣除，但须遵守任何适用的豁免或减免（并注意并非上述所有豁免和减免都一定适用）。
可选的税收兑换
在前面标题为 “债务证券和担保的描述——可选的税收赎回” 的部分中，我们列出了阿斯利康集团可以赎回任何AZ PLC债务证券或阿斯利康金融有限责任公司可以赎回任何AZ Finance债务证券的情况。
处置（包括兑换）
非英国居民的债务证券持有人通常不因债务证券的处置（包括赎回）、债务证券的应计收益或债务证券价值的任何变动而向英国纳税，除非持有人在处置时通过分支机构或机构在英国从事贸易、专业或职业（或对于公司持有人而言，常设机构），债务担保用于或用于该行业、专业或职业，或为该用途而获得由分支机构或机构或常设机构或为其目的使用或持有，或为分支机构或常设机构的目的使用或持有。
一般而言，只要会计处理符合公认的会计惯例（该术语是为英国税收目的而定义的），则出于英国税收目的，应将缴纳英国公司税的持有人视为在大致符合其法定会计处理的基础上实现债务证券的利润、收益或亏损（包括汇兑损益）。在为英国公司纳税目的计算应纳税所得额时，将考虑此类利润、收益和亏损（或者，如果持有人的本位货币不是英镑，则以持有人本位货币计算的此类利润、收益和损失的英镑等值金额）。
对于投资信托、风险投资信托、授权单位信托和开放式投资公司，有特殊规定，属于资本性质的利润、收益或损失不得计入英国公司税。
如果持有人是英国的个人居民，则他或她可能必须考虑出售债务证券所产生的任何收益的资本利得税，除非债务证券是1992年《应收收益税法》第117条所指的 “合格公司债券”。在这种情况下，为征税应收收益而处置债务证券不会产生应收收益和允许损失。任何资本收益都将通过比较购买和处置证券的英镑价值来计算，因此，如果处置所得的非英镑金额低于或等于为债务证券支付的金额，则可能会产生纳税义务。
与债务证券转让有关的应计收入计划（“计划”）的规定可能适用于某些无需缴纳英国公司税的持有人。对于具有应计利息的证券的转让，该计划通常适用于将转让人获得的收入视为等于应计利息的收入，并将受让人随后收到的认定利息或实际利息视为扣除相应金额的利息。通常，非英国居民且不携带 的人
 
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通过债务证券归属的分支机构或机构在英国进行的交易不受本规则规定的约束。
如果债务证券是以比赎回金额大幅折扣发行的，那么对于不在公司税收范围内的持有人来说，它可能仍然是 “合格公司债券”，但其处置的所有利润和损失都将作为收入征税。“重大” 是指超过赎回金额的15％，如果不超过15％，则指超过赎回金额的0.5％乘以赎回年限。
个人持有人在五年或更短的时间内因税收目的不再是英国居民，并在该期间处置债务证券，则可能需要就其缺席期间产生的应纳税收益向英国征税，但须遵守任何可用的豁免或减免。
印花税和印花税储备税（“SDRT”）
如果AZ PLC债务证券或此类AZ Finance债务证券（如适用）不具有以下任何特征，则AZ PLC债务证券或AZ Finance债务证券的转让或转让协议不产生英国印花税或SDRT的责任：
•
将（当时或之后可行使）转换为股票或其他证券或收购股份或其他证券（包括相同描述的证券）的权利；
​
•
一项利息权，其金额在任何程度上是参照企业或其任何部分的业绩或任何财产的价值来确定的（但利息除外：（i）业务或部分业务的业绩改善或任何财产的价值增加，或（ii）业务或部分业务的业绩出现增长而增加的利息恶化，或任何财产的价值减少）；
​
•
利息权，其金额超过名义资本金额的合理商业回报；或
​
•
一种偿还金额超过名义资本金额且与伦敦证券交易所官方清单上所列贷款资本发放条款下一般应偿还的数额（就类似的名义资本而言）没有合理的可比性。
​
美国税收
以下讨论是根据现行法律对与AZ PLC债务证券和AZ Finance债务证券的购买、所有权和处置相关的某些美国联邦所得税注意事项的摘要。本讨论仅针对（i）以原始发行价格购买债券并持有债务证券作为资本资产并使用美元作为本位货币的美国持有人（定义见下文）以及（ii）非美国持有人。以原始发行价格购买AZ Finance债务证券并持有AZ Finance债务证券作为资本资产的持有人（定义见下文）。本讨论并未完整描述与购买、所有权和处置债务证券有关的所有美国税收注意事项。它没有涉及受特殊规则约束的潜在购买者的税收待遇，例如银行和某些其他金融机构、证券或货币交易商、选择按市值计价的交易者、保险公司、受监管的投资公司、房地产投资信托基金、应缴替代性最低税的投资者、不迟于这些金额反映在其经审计的财务报表中时将一定金额计入收入的投资者、美国外籍人士、免税实体、直通实体（包括合伙企业和S-Corpanies）或持有债务证券的人，作为对冲、跨界、转换或其他综合金融交易的一部分。它也没有涉及将持有与美国境外的常设机构或固定基地相关的债务证券的美国持有人的税收待遇。本摘要也未涉及所得税（例如净投资收入的医疗保险附加税、遗产税或赠与税）、美国州和地方税收或非美国税法或注意事项以外的美国联邦税。
 
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每位潜在购买者应向自己的税务顾问寻求建议，了解根据英国、美国及其组成司法管辖区以及购买者可能需要纳税的任何其他司法管辖区的法律投资债务证券在自己的特殊情况下产生的税收后果。
就本讨论而言，“美国持有人” 是指用于美国联邦所得税目的的债务证券的受益所有人（i）美国公民或个人居民，（ii）根据美国、其任何州或哥伦比亚特区法律组建的公司（或其他被视为公司的商业实体），（iii）受一个或多个美国人控制的信托以及主要监督美国法院或（iv）收入需缴纳美国联邦所得税的遗产无论其来源如何。“非美国持有人” 是指不是美国持有人或合伙企业（或出于美国联邦所得税目的被视为合伙企业的实体或安排）的债务证券的受益所有人。
收购、拥有或处置债务证券的合伙企业（或出于美国联邦所得税目的被视为合伙企业的实体或安排）中合伙人的美国联邦所得税待遇通常将取决于合伙人的身份和合伙企业的活动。合伙企业的潜在投资者应就收购、所有权或处置债务证券对合作伙伴的税收后果咨询自己的顾问。
每个系列债务证券的招股说明书补充文件中可能会进一步讨论美国联邦所得税的注意事项。
美国持有者
利息
除下文 “—原始发行折扣” 中讨论的内容外，根据美国联邦所得税目的的常规税收会计方法，债务证券的利息（包括从中预扣的任何税款和为此类预扣所支付的额外金额）通常将计入美国持有人的总收入。浮动利率债务证券的利息通常将按假设的固定利率累积，该利率等于此类债务证券在发行之日的利率。如果在任何应计期内实际支付的利息大于（或少于）按假设利率应计的金额，则该期内实际确认的利息金额将增加（或减少）。因此，美国浮动利率债务证券持有人通常会确认每个期间的收入，等于该期间支付的金额。
AZ PLC债务证券的利息通常是来自美国以外来源的普通收入，而AZ Finance债务证券的利息通常是美国来源的普通收入。如果从AZ PLC债务证券支付的利息中扣留了任何英国税款，则在某些条件和限制的前提下，美国持有人有权获得与该税有关的外国税收抵免。
现金基础美国持有人在收到以美元以外的其他货币计价的利息时，无论付款是否转换为美元，都必须根据收款之日的即期汇率将一笔美元金额计入收入。以非美元货币计价的利息的应计制美国持有人（如果是利息，例如原始发行折扣，则为现金制美国持有人，必须在收款前累计），必须在收入中包括基于应计期（或者，如果应计期跨越两个应纳税年度，则应纳税年度的部分期间）的平均汇率计算的美元金额。在收到以美元以外货币支付的利息后，已计利息的美国持有人将确认汇兑收益或损失，等于先前应计的美元利息金额与按收款之日的即期汇率确定的美元价值之间的差额（如果有）。此类汇兑收益或损失将是美国来源的普通收入或损失，通常不被视为额外的利息收入或支出。
应计制美国持有人可以选择按应计期最后一天（或者，如果应计期跨越两个应纳税年度，则按 的即期汇率将应计利息转换为美元
 
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第一个应纳税年度最后一天的汇率（截至该日应计利息）。如果应计利息实际是在应计期（如果是部分应计期，则为应纳税年度）最后一天的五个工作日内收到应计利息，则选择应计利息的美国持有人可以改为按实际收款之日的即期汇率将应计利息折算成美元（在这种情况下，收款时不考虑汇兑损益）。任何货币折算选择将适用于当选的美国持有人在该应纳税年度开始时持有或收购的所有债务工具。未经美国国税局（“国税局”）同意，美国持有人不得撤销此次选择。
就本讨论而言，“即期汇率” 通常是指一种反映自由市场中 “现货合约” 下公众可获得的货币的公平市场汇率，涉及代表金额的汇率。“现货合约” 是指在合同执行之日后的两个工作日当天或之前买入或卖出非美元货币的合约。如果无法证明这样的即期汇率，美国国税局有权确定即期汇率。应计期（或部分期间）的 “平均汇率” 是指该期内每个工作日的即期汇率的平均值或该期间内由美国持有人合理推导并一致采用的其他平均汇率。
原版折扣
债务证券可以 “原始发行折扣”（“OID”）发行。如果债务证券发行的OID超过法定最低金额，则无论其常规的税收会计方法如何，是否收到可归因于该OID的现金付款，美国持有人都必须在恒定的到期收益率基础上将OID累计为收入。债务证券将以OID发行，前提是其规定的到期赎回价格超过其发行价格。但是，如果超额部分低于债务证券到期时规定赎回价格的1％乘以其到期的完整年数（“最低限度OID”）的1％时，美国持有人就不必累积OID。债务证券的发行价格是首次向公众出售大量债务证券的初始价格（不包括向承销商、配售代理人、经纪人或类似人员的销售）。规定的到期日赎回价格通常是债务证券到期的所有款项的总和，但规定利息除外，这些利息至少每年以单一固定利率无条件支付，或者在某些条件下以一种或多种 “合格浮动利率”（“合格申报利息”）支付。与AZ PLC债务证券相关的应计OID（如果有）通常将被视为来自美国以外来源的普通收入。与AZ Finance债务证券相关的应计OID（如果有）通常将被视为美国来源的普通收入。
如果债务证券发行的OID超过最低限度的OID，则美国持有人通常必须在应纳税年度或该持有人持有该债务证券的应纳税年度的一部分（“应计OID”）中每天与债务证券有关的 “每日部分” 总额计入收入。每日部分是通过在任何 “应计期” 的每一天分配给该应计期的OID中按比例分配给该应计期的部分来确定的。使用OID发行的债务工具的 “应计期” 可以任意长度，并且在债务工具的期限内可能有所不同，前提是每个应计期不超过一年，并且每笔预定本金或利息的支付发生在应计期的第一天或最后一天。
可分配给除最终应计期以外的任何应计期的OID金额等于：(i) 债务证券在应计期开始时 “调整后的发行价格” 的乘积及其到期收益率，在每个应计期结束时的复利基础上确定，并根据应计期的长度进行适当调整，超过 (ii) 可分配给应计期的所有合格申报利息的总和。可分配到最后应计期的OID是指除合格申报利息之外的到期应付金额与最后应计期开始时的调整后发行价格之间的差额。债务证券在任何应计期开始时的 “调整后发行价格” 等于其发行价格按先前每个应计期的应计OID增加，并减去先前在债务证券上支付的任何款项，但支付的合格申报利息除外。根据这些规则，美国持有人通常必须在连续的应计期内将越来越多的OID纳入收入。
 
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浮动利率债务证券受特殊OID规则的约束。就浮动利率债务证券而言，到期收益率和合格申报利息的确定将好像浮动利率债务证券将在所有期限内按固定利率支付利息一样，固定利率通常等于发行之日适用的利率，或者对于某些浮动利率债务证券，则反映浮动利率债务证券合理预期的到期收益率的利率。在某些情况下，带有申报利息并按面值发行的浮动利率债务证券可能具有OID，因此，将利息纳入收入可能与此类浮动利率债务证券实际现金支付的利息有所不同。
如果阿斯利康集团或阿斯利康金融有限责任公司拥有赎回债务证券的无条件选择权，则根据OID规则确定债务工具的收益率和到期日，如果利用提前赎回日期和该日期的应付金额，债务证券的收益率低于其规定到期日的收益率，则假定该期权已被行使。如果在推定行使时未行使期权，则为了计算OID的未来应计量，则债务证券将被视为已报废，并在假定行使日期发行了新的债务证券，金额等于债务证券在该日调整后的发行价格。
以美元以外单一货币计价的债务证券的 OID 将在任何应计期内以适用货币确定，然后按照应计法美国持有人应计的其他利息收入相同的方式折算成美元，如上文 “— 利息” 中所述。美国持有人将在支付OID时确认汇兑收益或损失，其范围是应计OID的美元金额与根据收到之日的即期汇率收到的货币的美元价值之间的差额。此类汇兑收益或损失将是来自美国的普通收入或损失，通常不被视为额外的利息收入或支出。为此，债务证券的所有付款（合格申报利息除外）将首先被视为先前应计OID的付款，首先考虑在最早的应计期内支付的款项。
美国持有人可以选择将债务证券的所有利息视为OID，应用上述恒定收益法累积此类利息，并进行如下所述的修改。就本次选择而言，利息包括申报利息、OID、最低限度OID、收购折扣和未申报的利息，经任何可摊销债券溢价调整后。在对作出本次选择的债务证券适用恒定收益法时，债务证券的发行价格将等于当选美国持有人在收购后立即调整后的债务证券基准，债务证券的发行日期将是当选的美国持有人收购的日期，任何债务证券的付款都不会被视为合格申报利息的支付。如果美国持有人做出此项选择，它将仅适用于与之相关的债务证券，未经美国国税局同意，美国持有人不得撤销该债券。就具有债券溢价的债务证券做出本次选择的美国持有人将被视为已做出选择（下文 “— 债券溢价” 中将讨论）摊销该美国持有人在该纳税年度开始时持有或收购的所有具有债券溢价的债务工具的债券溢价。
短期债务证券
到期日为一年或更短的债务证券（“短期债务证券”）的美国持有人将受到特殊规则的约束。OID规则不将短期债务证券的利息支付视为合格申报利息，而是将短期债务证券视为OID通过在短期债务证券的规定赎回价格中纳入短期债务证券的到期日赎回价格来确定。除非下文另有说明，否则现金基础的美国短期债务证券持有人目前通常无需累积OID，但必须将出售或以其他方式处置短期债务证券实现的任何收益视为普通收入，前提是此类收益或损失不超过美国持有人持有此类短期债务证券期间短期债务证券的应计OID。应计制（和选择现金制）美国持有人将在当前基础上将短期债务证券的OID计入收入。
除非选择恒定收益法，否则美国持有人将以直线法累积短期债务证券的OID。如果美国持有人进行此次选举，它将仅适用于与之相关的短期债务证券，美国持有人不得撤销该证券。此外，除非美国持有人被要求或选择将OID纳入上述当期收入，否则美国
 
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拥有OID的短期债务证券的持有人可能需要推迟扣除为购买或持有此类短期债务而产生或维持的任何债务的全部或部分利息支出。
债券溢价
如果债务证券的初始纳税基础高于其规定的到期赎回价格，美国持有人可以选择将超额部分视为可摊销的债券溢价。如果美国持有人做出此项选择，它将把每年需要包含在债务证券利息收入中的金额减少到可分配给该年的可摊销债券溢价金额（基于恒定收益率法）。如果美国持有人选择摊销债券溢价，则将适用于当选的美国持有人在该应纳税年度开始时持有或收购的具有债券溢价的美国持有人的所有应纳税债务工具。未经美国国税局同意，美国持有人不得撤销此次选择。
对于以美元以外货币计价的债务证券，债券溢价以相关外币的单位计算，可摊销的债券溢价会减少以此类外币为单位的利息收入。当摊销债券溢价抵消利息收入时，外币汇兑收益或损失（应作为美国来源的普通收入或损失纳税，但通常不作为利息收入或支出纳税）是根据当时和收购债务证券时的即期汇率之间的差异实现的。
对于不选择摊销债券溢价的美国持有人，债券溢价金额在债务证券到期时构成资本损失。
处置
美国持有人通常将确认债务证券出售、报废、赎回或其他应纳税处置的收益或损失，其金额等于已实现金额（减去任何应计但未付的合格申报利息，在以前未计入收入的范围内将作为利息收入纳税）与美国持有人在债务证券中调整后的纳税基础之间的差额，两者均以美元确定。如果以外币计价的债务证券进行处置，则已实现的美元金额将是根据处置之日（或者，如果债务证券在成熟的证券市场上交易且持有人是现金基础或选定应计制持有人，则为结算日）的即期汇率获得的外币的价值。美国持有人在债务证券中调整后的税基通常是为债务证券支付的金额，增加美国持有人债务证券收入中包含的OID的美元金额，减去与债务证券相关的任何债券溢价和任何OID付款的美元价值（包括超过合格申报利息的规定利息）和持有人先前收到的本金。为以外币计价的债务证券支付的金额将是该货币的美元价值，该货币基于购买之日的即期汇率（或者，如果债务证券在成熟的证券市场上交易且美国持有人是现金制或选定的应计制持有人，则为结算日）。
视上文 “短期债务证券” 下的讨论以及下文对外币汇兑损益的讨论而定，处置债务证券时确认的收益或损失通常为资本收益或损失。如果美国持有人在处置债务证券时持有债务证券超过一年，则任何资本收益或损失都将是长期资本收益或损失。美国非公司持有人的长期资本收益可以按较低的税率征税。资本损失的扣除受到限制。处置债务证券（无论是AZ PLC债务证券还是AZ Finance债务证券）时确认的收益或损失通常将被视为来自美国的收益或损失。在处置以外币计价的债务证券时，美国持有人通常将确认与债务证券本金相关的外币汇兑收益或损失（为此，这将是美国持有人以相关外币购买的价格）。此类外币汇兑收益或损失通常等于收购之日债务证券本金的美元价值与处置之日债务证券本金的美元价值之间的差额。外币汇兑收益或损失将是美国来源的普通收入或损失，通常不被视为额外的利息收入或支出。外币汇兑损益金额
 
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处置债务证券（本金和利息）时确认的 不得超过处置债务证券时实现的总收益或亏损。
如果美国持有人承认处置以外币计价的债务证券存在损失，并且该损失超过一定阈值，则美国持有人可能需要向国税局提交披露声明。美国持有人应就此申报义务咨询其税务顾问。
外币兑换损益
美国持有人收到的非美元货币的纳税基础通常等于按收到之日的即期汇率计算的该外币的等值美元。随后将此类外币兑换成美元、另一种货币或财产时，美国持有人确认的汇兑收益或损失通常等于美国持有人的外币和收到的美元的纳税基础或另一种货币的美元价值（按交换之日的即期汇率）或财产的美元价值。此类收益或损失将是美国来源的普通收益或损失。
非美国持有者
预扣税
利息（就本次讨论非美国而言）持有人，包括支付给非美国公民的任何 OIDAZ PLC债务证券的持有人将免征美国预扣税。
视以下 “— FATCA 预扣税” 下的讨论而定，向非美国人支付的利息在以下情况下，AZ Finance债务证券的持有人通常可以免征美国预扣税（i）非美国人持有人不被视为阿斯利康金融有限责任公司的10％股东（根据经修订的1986年《美国国税法》（“《守则》”）第871（h）（3）条或881（c）（3）条），（ii）非美国股东持有人不是与阿斯利康金融有限责任公司（iii）非美国公司有关的（根据《守则》第864（d）（4）条的定义）的受控外国公司持有人不被视为持有AZ Finance债务证券作为美国联邦所得税正常业务信贷延期的银行，（iv）AZ Finance债务证券的付款不是没有资格获得美国预扣税投资组合利息豁免资格的或有利息（通常利息是参考阿斯利康金融有限责任公司或任何相关人员的收入、利润、现金流、销售、股息或其他类似属性确定的）以及（v) 非美国持有人已向适用的预扣税代理人提供了一份完整的美国国税局预扣税表（通常是适用的W-8表格），非美国人填写该表持有人证明自己不是美国人，否则将受到伪证处罚。如果是非美国持有人不符合上述要求，因此，向非美国人支付的利息，视下文 “净所得税” 下的讨论而定。AZ Finance债务证券的持有人通常需要缴纳美国预扣税，税率为30％（或适用的收入协定可能规定的较低税率，前提是非美国）持有人满足适用的认证要求，从而有资格获得这种较低的费率）。
处置
非美国人实现的收益处置债务证券的持有人通常无需缴纳美国预扣税或所得税，除非 (i) 收益实际上与该持有人在美国境内的贸易或业务有关（如下文 “——净所得税” 部分所述），或者（ii）持有人是在应纳税处置年度内在美国居住至少183天的个人，并且满足某些其他条件，在这种情况下，除非适用的所得税协定另有规定，此类收益（可能会被某些美国来源抵消）损失）通常需要缴纳30％的美国联邦所得税。
净所得税
如果不是美国持有人在美国境内从事贸易或业务，向持有人支付的债务证券利息或持有人在处置债务证券时实现的收益通常将按净收入缴纳美国联邦所得税，就像持有人是 一样
 
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美国持有人，如果此类利息或收益实际上与该持有人在美国的贸易或业务行为有关（如果适用的所得税协定的要求，则归因于该持有人的美国常设机构）。此外，非美国的公司持有人可能需要缴纳相当于其有效关联收益和利润的30％（或较低的适用所得税协定税率）的分支机构利得税，但须进行调整。如果AZ Finance债务证券上的任何此类有效关联权益通常是非美国的，则无需缴纳美国预扣税。持有人满足适用的认证要求（通常，通过提供正确执行的美国国税局表格 W-8ECI）。
FATCA 预扣税
向非美国人付款除非满足某些程序要求并向美国国税局或此类非美国国税局提供某些信息，否则AZ Finance债务证券的利息持有人在《守则和条例》第1471至1474条以及据此颁布的其他指导方针（统称 “FATCA”）的定义下向 “外国金融机构” 或 “非金融外国实体” 支付的利息通常需要缴纳30％的总基准预扣税。持有人遵守实施美国与此类非美国国家之间政府间协议的法律、法规或其他指南中的某些要求。持有人所在的司法管辖区，某些信息将提供给非美国的税务机关持有人的家乡管辖权。根据2018年12月18日发布的美国财政部拟议条例，非美国财政部根据该条例在美国财政部最终法规发布之前，持有人可以依赖，AZ Finance债务证券出售、报废或其他处置的总收益的支付将不受FATCA预扣的约束。与AZ PLC债务证券有关的付款通常不应受FATCA预扣的约束。
信息报告和备用预扣税
对于美国持有人，利息（包括应计OID）和出售、赎回或以其他方式处置债务证券的收益可以向国税局报告，除非持有人是公司或以其他方式确定了豁免依据。如果美国持有人未能提供准确的纳税人识别号或豁免身份证明，或者未能报告要求在美国联邦所得税申报表上显示的所有利息和股息，则备用预扣税可能适用于需要申报的金额。
通常，支付给非美国人的利息金额（包括任何 OID）AZ Finance债务证券的持有人以及为这些款项预扣的税额（如果有）将报告给国税局。报告此类利息支付和任何预扣税的信息申报表副本也可以提供给非美国所在国家的税务机关。持有人居住在适用的所得税协定的规定下。A 非美国如果持有人适当地证明其外国身份或以其他方式确定豁免，则持有人在债务证券的利息支付或出售、赎回或其他处置债务证券的收益方面通常不受任何其他信息报告或备用预扣税的约束。
备用预扣税不是一项额外税，只要及时向国税局提供所需信息，持有人可以针对其美国联邦所得税义务申请抵免，以抵消任何备用预扣金额并退还任何超额部分。
某些规定可能要求美国个人持有人向国税局报告有关非通过某些金融机构账户持有的债务证券的信息。未报告所需信息的美国持有人可能会受到严厉处罚。潜在投资者应咨询自己的税务顾问，了解这些规则对他们投资债务证券的可能影响。
 
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分配计划
发行人可以出售本招股说明书中提供的证券：
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通过承销商；
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通过经销商；
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•
通过代理；
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•
直接发送给其他购买者；
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•
通过这些销售方法的任意组合；或
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通过招股说明书补充文件中描述的任何其他方法。
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与任何发行相关的招股说明书补充文件将确定或描述：
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任何承销商、经销商或代理商；
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•
他们的补偿；
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•
相应发行人的净收益；
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证券的购买价格；
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•
证券的首次公开募股价格；以及
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•
任何证券上市的交易所。
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承销商
如果适用的发行人使用承销商进行出售，他们将为自己的账户收购证券，并可能不时通过一项或多笔交易（包括协商交易）转售证券，按固定的公开发行价格或出售时确定的不同价格。除非适用的招股说明书补充文件中另有规定，否则承销商购买证券的义务适用各种条件，承销商如果购买任何证券，则有义务购买发行中考虑的所有证券。任何首次公开募股价格以及允许或重新允许或支付给经销商的任何折扣或优惠可能会不时更改。
经销商
如果适用的发行人使用交易商进行销售，除非适用的招股说明书补充文件中另有规定，否则适用的发行人将以委托人身份向交易商出售证券。然后，交易商可以按交易商在转售时可能确定的不同价格向公众转售证券。
代理和直销
适用的发行人可以直接或通过相应发行人指定的代理人出售证券，固定价格或价格可能会发生变化，也可以按出售时确定的不同价格出售证券。根据《证券法》中对该术语的定义，任何此类代理人都可能被视为承销商。招股说明书补充文件将列出参与发行和销售的任何代理人，并将说明适用的发行人将向该代理人支付的任何佣金。除非适用的招股说明书补充文件中另有规定，否则任何代理人在任命期间都将尽最大努力行事。
与机构投资者签订的延迟交割合同
如果适用的发行人在适用的招股说明书补充文件中指出，则适用的发行人将授权承销商、交易商或代理人根据招股说明书补充文件规定的未来付款和交割的合同，向各机构投资者征求购买证券的报价。承销商、交易商或代理人可以对机构投资者可以购买的最低金额施加限制。他们还可能对可以出售的证券总金额的部分施加限制。这些机构投资者包括：
 
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商业和储蓄银行；
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保险公司；
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养老基金；
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投资公司；
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教育和慈善机构；以及
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相关发行人可能批准的其他类似机构。
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根据延迟交付和付款安排，这些购买者的义务将不受任何条件的约束。但是，有一个例外情况适用。任何管辖以下司法管辖区的法律都不能禁止机构在交付时购买特定证券：
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安排的有效性；或
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适用发行人或机构投资者的表现。
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赔偿
发行人和担保人与承销商、交易商或代理人签订的协议可能使他们有权获得相应发行人的赔偿，如果是阿斯利康金融发行的债务证券，则有权获得担保人对各种民事责任的赔偿。其中包括《证券法》规定的负债。这些协议还可能使他们有权缴纳因这些负债而可能需要缴纳的款项。承销商、经销商和代理商可能是阿斯利康集团及其子公司的客户，与其进行交易或在正常业务过程中为其提供服务。
做市
除非适用的招股说明书补充文件中另有规定，否则每个系列证券都将是没有成熟交易市场的新发行证券。各种经纪交易商可能会在债务证券上市，但没有义务这样做，并且可以随时停止任何做市活动，恕不另行通知。因此，可能出现的情况是，任何经纪交易商都不会开设任何系列的证券市场，或者证券交易市场的流动性将受到限制。
费用
任何债务证券发行的费用将在适用的招股说明书补充文件中详细说明。
 
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法律事务
我们的美国法律顾问Freshfields Bruckhaus Deringer 美国律师事务所将根据美国联邦法律和纽约州法律传递债务证券和担保的有效性。我们的英国律师Freshfields Bruckhaus Deringer LLP将根据英国法律传递债务证券和担保的有效性。
专家
截至2020年12月31日和2019年12月31日以及截至2020年12月31日的三年度的阿斯利康集团及其子公司的合并财务报表，以及管理层对截至2020年12月31日财务报告内部控制有效性的评估（包含在董事财务报告内部控制年度报告中），参考截至12月31日止年度的20-F表年度报告纳入本招股说明书，2020 年，是根据以下报告纳入的PricewaterhouseCoopers LLP是一家独立的注册会计师事务所，根据该公司的授权被授予审计和会计专家身份。普华永道会计师事务所是英格兰和威尔士特许会计师协会的成员。
Alexion Pharmicals, Inc.的合并财务报表和管理层对财务报告内部控制有效性的评估（包含在管理层的财务报告内部控制报告中），参考了Alexion Pharmicals, Inc.截至2020年12月31日止年度的10-K表年度报告，均以引用方式纳入本招股说明书（其中包含关于财务报告有效性的解释性段落）对财务的内部控制报告是因为Portola Pharmicals, Inc.被排除在外，因为它在2020年被Alexion Pharmicals, Inc.通过收购业务合并收购了普华永道会计师事务所（特拉华州有限责任合伙企业），这是一家独立注册会计师事务所，根据该公司的审计和会计专家的授权。
 
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$5,000,000,000
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阿斯利康金融有限责任公司
$1,250,000,000 2027 年到期的 4.800% 票据
$1,250,000,000 2029 年到期的 4.850% 票据
$1,000,000,000 2031 年到期的 4.900% 票据
1,500,000,000 美元 5.000% 2034年到期的票据
在每种情况下均由阿斯利康公司 全额无条件保证
招股说明书补充文件
联合办书经理
巴克莱/花旗集团德意志银行证券摩根大通
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法国巴黎银行
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SEB
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兴业银行
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联席经理
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BoFa Securities
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高盛公司有限责任公司
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汇丰银行
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瑞穗
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摩根士丹利
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桑坦德
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Blaylock Van, LLC卡布雷拉资本市场有限责任公司 C.L. King & Associates 斯特恩
2024 年 2 月 21 日
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