美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
6-K 表格
外国私人发行人的报告
根据下述第13a-16条或第15d-16条
1934 年的《证券交易法》
在 2022 年 11 月份
委员会文件编号:001-38353
PagSeguro 数字有限公司
(注册人姓名)
康德明信托公司(开曼)有限公司,
板球广场,哈钦斯大道,邮政信箱2681
大开曼岛,KY1-1111,开曼群岛
(首席行政办公室地址)
用复选标记表示注册人是否在表格20-F或40-F的封面下提交或将提交年度报告。
20-F 表格 40-F 表格 ☐
用复选标记表明注册人是否在法规允许的情况下以纸质形式提交 6-K 表格
S-T 规则 101 (b) (1):
是 ☐ 不是
用复选标记表明注册人是否在法规允许的情况下以纸质形式提交 6-K 表格
S-T 规则 101 (b) (7):
是 ☐ 不是
PAGS公布2022年第三季度业绩
净收益 | GAAP 为 3.8 亿雷亚尔,同比增长 18%
净收益 | 非公认会计准则为4.11亿雷亚尔
圣保罗,2022年11月22日——PagSeguro Digital Ltd.(“PAGS” 或 “我们”)今天公布了截至2022年9月30日的第三季度业绩。合并财务报表以雷亚尔(R$)列报,并根据国际会计准则理事会(“IASB”)发布的国际财务报告准则(“IFRS”)编制。有关本版本中某些指标和指标的更多信息,请查阅本版本末尾的术语表。
22 年第 3 季度亮点
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| 总收入和收入 | | | | PagSeguro TPV | | | | PagBank TPV | |
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| 4.04 亿雷亚尔 | | | | 903 亿雷亚尔 | | | | 105.1 亿雷亚尔 | |
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| 净收入 | GAAP | | | | PagSeguro 每月 TPV /商家 | | | | 存款总额 | |
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| 380 亿雷亚尔 | | | | 4.1 万雷亚尔 | | | | 19.4 亿雷亚尔 | |
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| 净收益 | 非公认会计准则 | | | | PagSeguro 收入 | | | | 信贷组合 | |
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| 411 亿雷亚尔 | | | | 3.7 亿雷亚尔 | | | | 2.7 亿雷亚尔 | |
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致我们的股东
我们很高兴地宣布又一个季度的强劲业绩和显著成就,巩固了我们的颠覆性地位和对长期可持续增长的承诺。
第三季度末,我们拥有2600万PagBank客户,这是巴西第二大数字银行。PagBank的现金流入超过400亿雷亚尔,存款总额在成立仅3年后就达到了近200亿雷亚尔。
我们是今年支付市场份额扩张的赢家。虽然该行业的交易量在2022年前九个月增长了30%,但根据ABECS的标准,PagSeguro的TPV增长了50%,与2021年第四季度相比增长了92个基点,仅考虑卡的TPV(借记卡、信用卡和预付费),不包括Pix二维码、“boletos”(银行票据)和代金券。我们还执行了业内最高的重新定价(与2021年第四季度相比增加了42个基点),没有增加流失率,这进一步巩固了我们独特而卓越的价值主张。
作为长尾细分市场的领导者,我们已经实现了金融服务(PagBank)和支付解决方案的多元化,以开拓更大的市场。我们独特而完整的价值主张包括:
•一个应用程序,一个平台,一个客户服务:银行和支付;
•PagBank:广泛的金融服务;
•全套付款受理:信用卡、pix、boleto和电汇;
•全渠道解决方案:店内、在线和自助服务;
•增值服务:忠诚度、销售管理、对账和交付;
•最高效的销售队伍:HUB 和数字化。
我们一直纪律严明,效率很高,一直在增长与盈利之间取得平衡。我对PAGS利用巴西数字金融颠覆的下一章感到非常兴奋。
首席执行官亚历山大·马格纳尼
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PagBank 运营关键绩效指标 | | 3Q22 | 3Q21 | 变量 y/y | | 2Q22 | Var. q/q |
PagBank TPV | 十亿雷亚尔 | | 105.1 | 58.8 | 79% | | 85.5 | 23% |
信贷组合 | 十亿雷亚尔 | | 2.7 | 1.6 | 71% | | 2.3 | 17% |
活跃客户 | # 百万 | | 15.8 | 12.2 | 29% | | 15.1 | 4% |
ARPAC | | R$ 90 | R$ 83 | 8% | | R$ 90 | 0% |
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PagSeguro 运营关键绩效指标 | | 3Q22 | 3Q21 | 变量 y/y | | 2Q22 | Var. q/q |
PagSeguro TPV | 十亿雷亚尔 | | 90.3 | 66.8 | 35% | | 89.2 | 1% |
每位商家的每月 TPV | 千雷亚尔 | | 4.1 | 2.9 | 39% | | 3.9 | 4% |
总录取率 | | 4.11% | 3.73% | 38 个基点 | | 4.04% | 7 bps |
净收取率 | | 2.59% | 2.15% | 44 个基点 | | 2.51% | 8 个基点 |
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财务关键绩效指标 | 百万雷亚尔 | | 3Q22 | 3Q21 | 变量 y/y | | 2Q22 | Var. q/q |
总收入和收入¹ | | 4,035 | | 2,776 | | 45% | | 3,911 | | 3% |
PagSeguro | | 3,713 | | 2,491 | | 49% | | 3,606 | | 3% |
PagBank | | 339 | | 259 | | 31% | | 314 | | 8% |
(-) 交易成本 | | (1,424) | | (1,112) | | 28% | | (1,414) | | 1% |
(-) 财务费用 | | (921) | | (210) | | 338% | | (756) | | 22% |
(-) 退款 | | (273) | | (130) | | 110% | | (270) | | 1% |
(+) 外汇费用 | | 12 | | 19 | | -33% | | 9 | | 42% |
(-) 其他财务收入 | | (46) | | (46) | | 1% | | (45) | | 3% |
毛利 | | 1,384 | | 1,297 | | 7% | | 1,434 | | -3% |
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(-) 运营费用 | | (615) | | (555) | | 11% | | (603) | | 2% |
调整后 EBITDA | | 770 | | 742 | | 4% | | 831 | | -7% |
PagSeguro | | 869 | | 778 | | 12% | | 927 | | -6% |
PagBank | | (99) | | (36) | | 172% | | (96) | | 3% |
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(-) POS 注销 | | (41) | | 0 | | 不是。 | | (93) | | -56% |
(-) D&A | | (290) | | (200) | | 45% | | (276) | | 5% |
(+/-) 其他收入(支出),净额 | | 34 | | 27 | | 24% | | 36 | | -7% |
(-) 所得税 | | (61) | | (150) | | -59% | | (95) | | -35% |
净收益 | 非公认会计准则 | | 411 | | 419 | | -2% | | 403 | | 2% |
(-) 非公认会计准则影响 | | (31) | | (97) | | -68% | | (36) | | -15% |
净收入 | GAAP | | 380 | | 321 | | 18% | | 367 | | 4% |
EPS | | R$ 1.16 | R$ 0.97 | 20% | | R$ 1.10 | 5% |
1。包括其他财务收入。
新产品
遵循我们的使命,即颠覆巴西的支付和金融服务并使之民主化,我们推出了我们的新产品、服务和功能,以不断扩大我们的双向生态系统并提高客户的参与度。
下面,我们将详细介绍我们在2022年第三季度启动的主要举措。
PagSeguro
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点击 “手机” | PagTotem & Moderninha Smart 2 | 自动储蓄 |
•PagVendas中的集成解决方案 ◦点击 “手机” ◦付款链接 ◦Pix 二维码
•减少资本支出部署 | •促进一站式解决方案 •探索更大的市场 •增加 VAS 的使用量 ◦PagVendas ◦clubPag
•实现POS供应商的多元化 | •在两者之间自动拆分结算 ◦余额账户 ◦储蓄账户
•根据商家的决定节省百分比 •解锁有担保的信用卡服务 |
PagBank
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由余额账户支持的信用卡 | 银行保险 | 金融教育(“收益之路”) |
•扩大信贷供应 •满足新老客户的需求 •与余额账户关联的信用卡限额 •没有不良贷款 | •新的保险产品: ◦像素 ◦信用卡 •交叉销售机会 •分销第三方产品 | •通过游戏化进行金融教育 •完成任务的每日奖励 •促进PagBank存款 |
运营绩效
页面
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总付款量 (TPV) | 净收取率 |
十亿雷亚尔 | PagSeguro TPV 的百分比 |
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PAGS的TPV总额为1,954亿雷亚尔,与21年第三季度相比增长了56%,这要归因于PagSeguro的TPV增长了35%,PagBank的TPV增长了79%,这主要是由商户群体的成熟度和支付市场份额的增加以及对PagBank服务的更深入的参与所推动的。
2022年第三季度PAGS净收率总计为2.90%,与21年第三季度相比增长了48个基点,与22年第二季度相比增长了15个基点。这一增长反映了正在进行的重新定价流程,该过程主要适用于我们的预付款服务。结果,金融收益率同比增长了48个基点。此外,PagBank的收入继续为合并利率的可持续性做出贡献。不包括与PagPhone报销相关的对交易成本的一次性积极影响,PAGS净收率总计为2.84%。
PagSeguro
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PagSeguro TPV | 净收取率 |
十亿雷亚尔 | PagSeguro TPV 的百分比 |
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PagSeguro TPV 总额为 903 亿雷亚尔,与 2021 年第三季度相比增长了 35%,主要原因是:
(i)由于从现金向电子支付的迁移,钱包份额增加,导致每个商家的TPV更高;
(ii) 由于我们销售渠道生产力的提高,现有群组的成熟;
(iii)市场份额的增长,这得益于HUB在更大的市场中的执行;部分被以下因素所抵消:
(iv)行业增长疲软主要是由于巴西在2022年第三季度的通货紧缩以及更艰难的业绩。
因此,根据ABECS的标准,PagSeguro的市场份额比2021年第四季度增长了92个基点,仅考虑卡的TPV(借记卡、信用卡和预付卡),不包括Pix二维码、“boletos”(银行票据)和代金券,这显示了PAGS为优先与PagBank合作且重复性更高的商户所做的努力和策略的结果。
PagSeguro总收率总计为4.11%,净收取率总计为2.65%。不包括与PagPhone报销相关的对交易成本的一次性积极影响,PagSeguro净收取率总计为2.59%,比22年第二季度高出+8个基点,比22年第一季度高出+24个基点。
这一增长主要与:
(i)持续的重新定价策略,以抵消巴西的加息;
(ii) 将TPV组合用于提款率较高的信用卡交易;
部分抵消了:
(iii) 鉴于我们的高档市场战略,按商户概况划分的TPV组合。
PagSeguro在本季度末拥有730万活跃商户,是巴西收单行业中活跃商户数量最多的活跃商户,与21年第三季度相比下降了-5%。自今年年初以来,PagSeguro一直采取更具选择性的收购策略,提高POS价格(减少POS补贴),将重点放在单位经济效益更好、激活率更高以及与PagBank互动更深入的客户身上。
每位商家的平均每月TPV总额为4,100雷亚尔,同比增长39%,这主要与商家钱包份额增加有关,这是由于在线销售渠道中更具选择性的收购策略,销售渠道的生产率提高和市场份额的增加。
PagBank
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PagBank TPV | PagBank 兑现 |
十亿雷亚尔 | 十亿雷亚尔 |
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PagBank TPV 总额为 1051 亿雷亚尔,与 2021 年第三季度相比增长了 79%。这种增长主要与深化客户对日常银行业务(存款、账单支付、移动充值、Pix)、信用卡支出和信贷承保的参与度有关。PagBank客户的Pix交易数量占巴西Pix总交易量的9.5%,与去年同期相比,现金流入量增加了2.5倍。客户的更深入参与反映了我们的新产品和服务战略,提高了取代现金交易的数字交易的渗透率。
PagBank的现金流入总额为419亿雷亚尔,与21年第三季度相比增长了131%。大部分现金流入是由Pix交易推动的,该公司一直在宣传我们的投资产品和其他对促进存款增长做出积极贡献的举措。
PagBank信贷投资组合在22年第三季度达到27亿雷亚尔,与21年第三季度相比增长71%。本季度的增长主要是由担保贷款承保推动的,例如工资贷款、FGTS提前还款和我们最新的担保信用卡。担保产品在信贷组合中占有35%的份额,从而使投资组合更加平衡。
存款总额达到194亿雷亚尔,与21年第三季度相比增长了171%。这一增长反映了我们对商户的卓越价值主张,支票账户增长了50%(遵循TPV增长趋势),也反映了我们的消费者作为一家数字化和完整的银行,越来越多的客户考虑将PagBank作为其主要银行,对现金流入和存款增加产生了积极影响。
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十亿雷亚尔 | | 3Q22 | 3Q21 | 变量 y/y | | 2Q22 | Var. q/q |
存款总额 | | 19.4 | | 7.2 | | 171 | % | | 15.5 | | 25 | % |
支票账户 | | 6.7 | | 4.5 | | 50 | % | | 6.1 | | 11 | % |
商家的付款账户 | | 0.8 | | 0.7 | | 22 | % | | 0.8 | | 6 | % |
账户余额 | | 5.9 | | 3.8 | | 55 | % | | 5.3 | | 11 | % |
储蓄账户 | | 12.7 | | 2.7 | | 374 | % | | 9.4 | | 35 | % |
存款证 | | 10.2 | | 2.2 | | 374 | % | | 7.0 | | 46 | % |
银行同业存款 | | 2.2 | | 0.3 | | 649 | % | | 2.2 | | 3 | % |
公司证券 | | 0.2 | | 0.2 | | -4 | % | | 0.2 | | -13 | % |
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PagBank 客户 | PagBank 活跃客户 |
# 百万 | # 百万 |
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PagBank在本季度末拥有2590万客户,与21年第三季度相比增长了32%,活跃客户为1,580万人,与21年第三季度相比增长了29%。这一增长主要与消费者细分市场的渗透率提高有关,该细分市场占PagBank客户的58%,而21年第三季度为47%。这一增长也反映了PagBank发布的新产品和一流的用户体验。
财务业绩
总收入和收入
百万雷亚尔
2022年第三季度总收入和收入达到40.35亿雷亚尔,较2021年第三季度报告的27.76亿雷亚尔增长了45%,如下所述:
(i) 交易活动和其他服务:
22 年第 3 季度来自交易活动和其他服务的收入达到 22.92 亿雷亚尔,与 2021 年第三季度相比增长了 28%,这归因于:
↑ PagSeguro TPV 同比增长 35%,在 22 年第 3 季度达到 903 亿雷亚尔;
↑ PagBank净收入增长了31%,在22年第三季度总收入为3.39亿雷亚尔。
(ii) 财务收入:
财务收入是我们在信用卡交易中为提前支付应收账款而分期扣留的折扣费,达到16.97亿雷亚尔,增长了+81%,主要是由于:
↑ PagSeguro TPV 中的信贷交易量增加;
↑ 与2021年第三季度相比,TPV组合中的分期付款期限更长;
↑ 在平衡客户关系的同时持续进行重新定价。
(iii) 其他财务收入:
其他财务收入在22年第三季度达到4600万雷亚尔,与21年第三季度持平,原因是:
↑ 与21年第三季度相比,由于巴西基本利率(SELIC)较高,现金和现金等价物加金融投资的利息增加。
↓ 其他财务收入的扣除额从2021年第三季度的220万雷亚尔增至2,000万雷亚尔。这一增长主要是由于英国央行2020年10月29日第33号决议实施了新的税收立法,该立法于2022年1月实施,通过将基金收入确认向商户支付的预付款改为金融资产,税率为4.65%,而之前收取的税率为0.00%。这种影响将继续影响PAGS未来的业绩。
交易成本
百万雷亚尔
交易成本在22年第三季度达到14.24亿雷亚尔,较21年第三季度报告的11.12亿雷亚尔增长了28%。按交易活动和其他服务总收入的百分比计算,交易成本在22年第三季度与21年第三季度一样稳定在62.1%。
如果将与PagPhone报销相关的5,300万雷亚尔成本的一次性积极影响包括在内,交易成本(GAAP)总额为13.72亿雷亚尔。
增加的主要原因是:
↑ 2022年第三季度支付给发卡机构的交换费总额为11.59亿雷亚尔,同比增长41%,这主要是由于TPV的增加,对中小型企业(SMB)细分市场的渗透率的提高以及信用卡交易量份额的增加;
↑ 2022年第三季度的信用卡计划费用总额为2.2亿雷亚尔,同比增长了34%。
财务费用
2022年第三季度的财务支出总额为9.21亿雷亚尔,与21年第三季度相比增长了339%。这种增长主要是由以下原因造成的:
(i) 与巴西基本利率(SELIC)上调相关的6.37亿雷亚尔额外支出;以及
(ii) 7400万雷亚尔与TPV增长有关,信用卡组合有所增加;
退款
百万雷亚尔
2022年第三季度的退单总额达到2.73亿雷亚尔,与21年第三季度相比增长了110%。按占总收入和收入的百分比计算,退款从21年第三季度的4.7%增长了210个基点至2022年第三季度的6.8%。这一增长主要是由于PagSeguro TPV的信用卡敞口增加,信用卡进行欺诈交易的可能性更高,以及PagBank信贷业务中存在额外条款。
毛利
百万雷亚尔
2022年第三季度的毛利总额为13.84亿雷亚尔,较21年第三季度的12.97亿雷亚尔增长了7%。这一增长主要与销量增长、PAGS重新定价策略所取得的成功、PAGS获得的运营杠杆作用、谨慎的信贷承保策略更侧重于期限较长的薪资产品,但部分被本季度平均利率的上涨所抵消,推高了财务支出。
运营费用
非公认会计准则 | 百万雷亚尔
包括人员费用、营销和广告及其他费用在内的运营费用总额为6.15亿雷亚尔,与21年第三季度的5.55亿雷亚尔相比增长了11%。按占总收入和收入的百分比计算,运营费用占15%,而2021年第三季度为20%,这表明PAGS有能力利用运营杠杆作用。
如果包括9500万雷亚尔的非公认会计准则支出,运营费用(GAAP)总额为7.1亿雷亚尔。
增加的主要原因是:
↑ 人事支出达到2.35亿雷亚尔,与21年第三季度相比增长了21%。该金额不包括22年第三季度4,300万雷亚尔和21年第三季度1.41亿雷亚尔的LTIP调整。非公认会计准则人员支出占总收入和收入的百分比在22年第三季度为5.8%,与21年第三季度公布的7.0%相比下降了-1.2%。
如果包括4,300万雷亚尔的非公认会计准则支出,GAAP个人支出总额为2.78亿雷亚尔;
↓ 2022年第三季度的营销和广告总额为2亿雷亚尔,较2021年第三季度的2.1亿雷亚尔下降了-5%。营销和广告支出占总收入和收入的百分比从21年第三季度的7.6%下降了260个基点,至2022年第三季度的5.0%。下降的主要原因是公司决定更具选择性,以更好的单位经济和LTV/CAC比率吸引新客户;
↑ 其他支出在22年第三季度达到1.8亿雷亚尔,较2021年第三季度报告的1.5亿雷亚尔增长了20%。其他支出占总收入和收入的百分比在22年第三季度为5.7%,与21年第三季度报告的5.5%相比增长了20个基点。
如果包括5200万雷亚尔的非公认会计准则支出,GAAP其他支出总额为2.32亿雷亚尔。
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非公认会计准则 | 百万雷亚尔 | | 3Q22 | 3Q21 | 变量 y/y | | 2Q22 | Var. q/q |
运营费用 | | (615) | | (555) | | 11 | % | | (603) | | 2 | % |
人事开支 | | (235) | | (195) | | 21 | % | | (241) | | -3 | % |
市场营销和广告 | | (200) | | (210) | | -5 | % | | (167) | | 19 | % |
其他(支出)收入,净额 | | (180) | | (150) | | 20 | % | | (195) | | -8 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
GAAP | 百万雷亚尔 | | 3Q22 | 3Q21 | 变量 y/y | | 2Q22 | Var. q/q |
运营费用 | | (710) | | (699) | | 1 | % | | (654) | | 8 | % |
人事开支 | | (278) | | (336) | | -17 | % | | (292) | | -5 | % |
市场营销和广告 | | (200) | | (210) | | -5 | % | | (167) | | 19 | % |
其他(支出)收入,净额 | | (232) | | (153) | | 51 | % | | (195) | | 19 | % |
POS 注销
百万雷亚尔
2019 年 9 月,我们将商业模式从销售 POS 设备改为订阅,以遵循行业最佳标准,并在以下方面改善商家的用户体验:
• 为新商户提供 POS 配送;以及
• 现有商家的 POS 维护和更换。
当时,我们为300多个HUB的推出做了战略准备,销售队伍为3,000人,以提供市场上最好的SLA,从而提供了卓越的价值主张,不仅要关注定价(POS、MDR 和预付款)本身。
在 2020 年至 2021 年之间,COVID-19 疫情将商家的交易概况更改为 PAGS 生态系统,增加了了解商家参与度和活动水平的复杂性。现在,我们对商家的活动有了更好的了解,并且自上个季度以来我们开始注销POS设备。在 22 年第 3 季度,该价值为 4100 万雷亚尔,而 22 年第二季度为 9,300 万雷亚尔。
折旧和摊销
非公认会计准则 | 百万雷亚尔
折旧和摊销额从21年第三季度的2亿雷亚尔达到2.9亿雷亚尔,增长了45%。这些金额不包括与收购的公允价值资产摊销相关的并购费用,以及外部咨询、会计和法律服务费用,2022年第三季度金额为460万雷亚尔,21年第三季度为350万雷亚尔。
包括上述非公认会计准则支出在内,本季度折旧和摊销总额为2.94亿雷亚尔,与21年第三季度报告的2.03亿雷亚尔相比增长了45%。
调整后 EBITDA
百万雷亚尔
调整后的息税折旧摊销前利润在22年第三季度达到7.7亿雷亚尔,与21年第三季度相比增长了4%,这反映了PAGS在此期间实施的持续定价策略以及HUB和PagBank业务的运营杠杆率的提高。
所得税和社会缴款对账
GAAP
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
百万雷亚尔 | | 3Q22 | 3Q21 | 变量 y/y | | 2Q22 | Var. q/q |
税前期间的利润 | | 425 | | 421 | | 1 | % | | 443 | | -4 | % |
法定费率 | | 34 | % | 34 | % | 0 | % | | 34 | % | 0 | % |
预期所得税和社会缴款 | | (145) | | (143) | | 1 | % | | (151) | | -4 | % |
所得税和社会缴款对以下的影响: | | | | | | | |
研发和技术创新福利——第 11196/05 号法律 (i) | | 63 | | 42 | | 51 | % | | 59 | | 6 | % |
国外所得税(ii) | | 35 | | 1 | | 不是。 | | 29 | | 22 | % |
其他 | | 2 | | 1 | | 65 | % | | (13) | | 不是。 |
所得税和社会缴款费用 | | (45) | | (100) | | -55 | % | | (76) | | -41 | % |
有效税率 | | 11 | % | 24 | % | (0.6) p.p. | | 17 | % | (6.5) p.p. |
所得税和社会缴款——当前 | | 2 | | (8) | | -121 | % | | 1 | | -100 | % |
所得税和社会缴款——递延 | | (47) | | (92) | | -49 | % | | (76) | | -39 | % |
(i) 指《技术创新法》(“Lei do Bem”)授予的福利,该法根据PagSeguro集团在特定无形资产上的投资金额减少了所得税费用,见本文发布之日公布的与合并财务报表相关的表格6-K中的附注13。
(ii) 一些实体和投资基金根据其司法管辖区的适用规则采用不同的税收制度。
2022年第三季度的所得税和社会缴款支出为4,500万雷亚尔,较21年第三季度公布的1亿雷亚尔支出下降了-55%。我们的有效税率(ETR)从21年第三季度的23.7%下降了-1,310个基点至2022年第三季度的10.6%。在这两个时期,有效所得税和社会缴款税率与适用巴西联邦法定税率计算的税率之间的差异主要与《技术创新法》(“Lei do Bem”)有关,该法降低了基于创新和技术投资的所得税费用,例如我们的巴西运营子公司PagSeguro Brazil的投资。
此外,在2022年第二季度,我们经历了与海外所得税有关的另一种影响,某些实体或投资基金根据各自司法管辖区的适用规则采用不同的税收制度,这导致我们的ETR在22年第三季度下降了8.2%。
| | | | | |
GAAP 净收入 | 非公认会计准则 |
百万雷亚尔 | 百万雷亚尔 |
| |
| |
按非公认会计准则计算,该季度的净收入为4.11亿雷亚尔,较2021年第三季度公布的4.18亿雷亚尔下降了-2%,这反映了该期间PAGS的重新定价过程、HUB和PagBank业务的运营杠杆率增长以及与PagBank产品推出相关的营销投资增加。
包括3,100万雷亚尔的非公认会计准则支出,本季度按公认会计原则计算的净收入总额为3.8亿雷亚尔,与2021年第三季度公布的3.21亿雷亚尔相比增长了18%,这得益于上述项目和基于股份的薪酬减少。
调整后的息税折旧摊销前利润和非公认会计准则净收益对账
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
百万雷亚尔 | | 1Q21 | 2Q21 | 3Q21 | 4Q21 | 1Q22 | 2Q22 | 3Q22 |
净收入 | GAAP | | 271 | | 272 | | 322 | | 301 | | 350 | | 367 | | 380 | |
(+) 所得税和社会缴款 | | 89 | | 66 | | 100 | | 67 | | 67 | | 76 | | 45 | |
(+) LTIP 费用3 | | 80 | | 106 | | 141 | | 44 | | 28 | | 51 | | 43 | |
(+) POS 注销 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 93 | | 41 | |
(+) 折旧和摊销 | | 158 | | 182 | | 203 | | 226 | | 249 | | 281 | | 294 | |
(-) 其他财务收入 | | (35) | | (35) | | (46) | | (44) | | (42) | | (45) | | (46) | |
(+) 并购费用4 | | 0 | | 2 | | 4 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | |
(+) 外汇费用 | | 9 | | 36 | | 19 | | 17 | | 13 | | 9 | | 12 | |
(+) pagPhone 净可变现价值逆转1 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | (53) | |
(-) 软件处置3 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 29 | |
(-) Boleto Flex 损伤3 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 13 | |
(-) 与 POS 供应商的协议3 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 10 | |
调整后 EBITDA | | 573 | | 629 | | 742 | | 612 | | 665 | | 831 | | 770 | |
(+) 撤销税收规定3 | | (29) | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | |
(+) 数字损耗2 | | 73 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | |
(+) PagPhone注销3 | | 0 | | 0 | | 0 | | 139 | | 0 | | 0 | | 0 | |
调整后息折旧摊销前利润 | 经常性 | | 617 | | 629 | | 742 | | 751 | | 665 | | 831 | | 770 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
百万雷亚尔 | | 1Q21 | 2Q21 | 3Q21 | 4Q21 | 1Q22 | 2Q22 | 3Q22 |
净收入 | GAAP | | 271 | | 272 | | 322 | | 301 | | 350 | | 367 | | 380 | |
(+) LTIP 费用3 | | 80 | | 106 | | 141 | | 44 | | 28 | | 51 | | 43 | |
(+) 并购费用4 | | 5 | | 5 | | 6 | | 6 | | 5 | | 5 | | 5 | |
(+) 所得税和社会缴款 | | (29) | | (38) | | (50) | | (17) | | (11) | | (19) | | (16) | |
(+) pagPhone 净可变现价值逆转1 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | (35) | |
(-) 软件处置3 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 19 | |
(-) Boleto Flex 损伤3 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 8 | |
(-) 与 POS 供应商的协议3 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 7 | |
净收益 | 非公认会计准则 | | 327 | | 345 | | 419 | | 334 | | 371 | | 403 | | 411 | |
(+) 撤销税收规定3 | | (19) | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | |
(+) 数字损耗2 | | 48 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | | 0 | |
(+) PagPhone注销3 | | 0 | | 0 | | 0 | | 92 | | 0 | | 0 | | 0 | |
净收入 | 经常性 | | 356 | | 345 | | 419 | | 426 | | 371 | | 403 | | 411 | |
记入的非公认会计准则开支:
1。交易成本;
2。退款;
3.运营费用;
4。折旧和摊销。
现金流分析
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
GAAP | 百万雷亚尔 | | 3Q22 | 3Q21 | 变量 y/y | | 2Q22 | Var. q/q |
所得税前收益 | | 425 | | 421 | | 1 | % | | 443 | | -4 | % |
不影响现金的支出(收入) | | 1,238 | | 537 | | 130 | % | | 1,032 | | 20 | % |
运营活动提供(用于)的净现金 | | 1,071 | | 363 | | 195 | % | | 231 | | 364 | % |
投资活动提供的(用于)的净现金 | | (498) | | (432) | | 15 | % | | (509) | | -2 | % |
融资活动提供的(用于)的净现金 | | (361) | | (4) | | 不是。 | | (13) | | 不是。 |
现金及现金等价物的增加(减少) | | 213 | | (73) | | 不是。 | | (291) | | 不是。 |
期初的现金和现金等价物 | | 1,192 | | 1,196 | | 0 | % | | 1,483 | | -20 | % |
期末的现金和现金等价物 | | 1,404 | | 1,122 | | 25 | % | | 1,192 | | 18 | % |
截至2022年第三季度初,现金及现金等价物为11.92亿雷亚尔,期末为14.04亿雷亚尔,减少2.12亿雷亚尔。2022年第三季度所得税前收益为4.25亿雷亚尔,与21年第三季度相比增长了1%。
未影响我们现金流的收入、收入和支出在22年第三季度总额为12.38亿雷亚尔。与 2021 年第三季度相比,增长了 130% 的主要原因是:
▪ 退款的增加,主要与PagSeguro的TPV增长和PagBank Credit业务的准备金有关,总额均为2.73亿雷亚尔,与21年第三季度相比增长了110%;
▪ 折旧和摊销额增加2.94亿雷亚尔,与21年第三季度相比增长了45%;
▪ 金融资产和负债的应计利息总额为5.09亿雷亚尔,而2021年第三季度为4200万雷亚尔,主要与PagBank存款/公司借款的利息支付的利息有关;
▪ 财产、设备和无形资产处置量增加,主要原因是2022年第三季度注销的POS设备和软件总额为8400万雷亚尔。
提供的净现金(用于)| 经营活动
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
GAAP | 百万雷亚尔 | | 3Q22 | 3Q21 | 变量 y/y | | 2Q22 | Var. q/q |
运营活动提供(用于)的净现金 | | 1,071 | | 363 | | 195 | % | | (287) | | 不是。 |
所得税前收益 | | 425 | | 421 | | 1 | % | | (416) | | 不是。 |
不影响现金的支出(收入) | | 1,238 | | 537 | | 130 | % | | (756) | | 不是。 |
运营资产和负债的变化 | | (1,548) | | (878) | | 76 | % | | 1,523 | | 不是。 |
缴纳的所得税和社会缴款 | | (7) | | (3) | | 121 | % | | 40 | | 不是。 |
收到的利息收入 | | 963 | | 286 | | 237 | % | | (678) | | 不是。 |
22年第三季度运营活动中提供的净现金总额为10.71亿雷亚尔,与21年第三季度相比下降了195%。
2022年第三季度运营资产和负债变动的调整为负现金流15.48亿雷亚尔,主要是由于:
▪ 应收账款主要涉及我们作为金融中介机构与发卡银行开展业务的交易产生的应收账款,该应收账款扣除我们在选择提前支付发卡机构欠我们的应收账款时产生的交易成本和财务费用,包括资产负债表上流动资产和非流动资产应收账款项目的期初和期末余额(截至9月30日355.33亿雷亚尔),2022年,6月份为315.36亿雷亚尔2022年30日)不包括以现金形式收到的利息收入和退款,它们在现金流量表中单独列报。在截至2022年9月30日的三个月中,应收账款的负现金流为52.3亿雷亚尔
▪ 应付给第三方的应付账款是扣除交易活动收入和商户选择提前付款时收到的财务收入的净额,包括资产负债表上应付给第三方的流动负债项目的期初和期末余额之间的差额(截至2022年9月30日为151.79亿雷亚尔,而截至2022年6月30日为143.6亿雷亚尔)。在截至2022年9月30日的三个月中,应付给第三方的款项代表了5.61亿雷亚尔的正现金流;
▪ 来自(应付给)关联方的应收账款包括应付关联方的期初余额和期末余额之间的差额,不包括已付利息,在现金流量表中单独列报。(截至2022年6月30日为4.51亿雷亚尔,而截至2022年6月30日为2.7亿雷亚尔)。在截至2022年9月30日的三个月中,来自(应付给)关联方的应收账款为1.71亿雷亚尔的正现金流;
▪ 工资和社会费用由我们的收入表中记录但在期末仍未支付的金额组成。在截至2022年9月30日的三个月中,该项目显示了4900万雷亚尔的正现金流
▪ 贸易应付账款项目包括应付贸易应付账款的期初和期末余额之间的差额(2022年9月30日为3.72亿雷亚尔,而2022年6月30日为5.07亿雷亚尔)。在截至2022年9月30日的三个月中,应付贸易应付账款为负现金流1.46亿雷亚尔。
▪ 税收和缴款项目由销售税(ISS)组成。ICMS。PIS 和 COFINS)。在截至2022年9月30日的三个月中,该项目显示了900万雷亚尔的正现金流。
▪ 金融投资(强制性担保)项目包括我们需要按照巴西中央银行的要求维持的最低金额。在截至2022年9月30日的三个月中,该项目显示负现金流为30万雷亚尔。
▪ 可退税项目包括交易活动和其他服务以及购买POS设备的预扣税款和可退还的税款。在截至2022年9月30日的三个月中,该项目显示了1400万雷亚尔的正现金流。
▪ 存款由已发行的存款证组成。不包括支付给的已付利息收入,这些收入在现金流量表中单独列报。在截至2022年9月30日的三个月中,该项目显示了29.92亿雷亚尔的正现金流。
•在截至2022年9月30日的三个月中,我们以现金支付了总额为700万雷亚尔的所得税和社会缴款,并记录了与现金利息收入相关的9.63亿雷亚尔的正现金流。
▪ 收到的利息收入包括应收账款(每月)项下记录的利息,考虑到巴西的月利率高于PAGS应收账款的月利率,该利息与向商户收取的费用有关。利息收入为9.63亿雷亚尔,与21年第三季度相比增长了237%,这主要是由巴西基本利率(SELIC)的上调和TPV增长所致。
由(用于)提供的净现金 | 投资活动
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
GAAP | 百万雷亚尔 | | 3Q22 | 3Q21 | 变量 y/y | | 2Q22 | Var. q/q |
投资活动提供的(用于)的净现金 | | (498) | | (432) | | 15 | % | | (509) | | -2 | % |
收购支付的金额,扣除收购的现金 | | 0 | | (44) | | 不是。 | | 0 | | 不是。 |
购买财产和设备 | | (247) | | (226) | | 9 | % | | (341) | | -28 | % |
无形资产的购买和开发 | | (256) | | (202) | | 26 | % | | (234) | | 9 | % |
收购金融投资 | | 4 | | 38 | | -89 | % | | 66 | | -94 | % |
赎回金融投资 | | 0 | | 2 | | 不是。 | | 0 | | 不是。 |
22 年第 3 季度用于投资活动的净现金总额为 4.98 亿雷亚尔,与 2021 年第三季度相比下降了 15%,主要原因是:
▪ 购买的财产和设备为2.47亿雷亚尔,同比增长9%,主要与POS设备的购买有关。
▪ 购买和开发无形资产2.56亿雷亚尔,同比增长26%,这表示购买第三方软件和薪水以及我们在内部投资开发软件和技术的其他金额,我们将其资本化为无形资产。
▪ 收购金融投资,对400万雷亚尔的现金流产生了积极影响。
提供的净现金(用于)| 融资活动
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
GAAP | 百万雷亚尔 | | 3Q22 | 3Q21 | 变量 y/y | | 2Q22 | Var. q/q |
融资活动提供的(用于)的净现金 | | (361) | | (4) | | 不是。 | | (13) | | 不是。 |
借款的支付 | | (250) | | 0 | 不是。 | | 0 | 不是。 |
借款利息的支付 | | (8) | | 0 | 不是。 | | (7) | | 19 | % |
租赁的支付 | | (4) | | (4) | | 0 | % | | (6) | | -25 | % |
收购国库股 | | (98) | | 0 | 不是。 | | 0 | 不是。 |
2022年第三季度用于融资活动的净现金总额为3.61亿雷亚尔,与400万雷亚尔的增长与2.58亿雷亚尔的借款及其利息的支付、与租赁相关的400万雷亚尔以及9,800万雷亚尔的股票回购款有关。
附录
精选胶囊资产负债表数据*
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
资产负债表 | 百万雷亚尔 | | 3Q22 | 3Q21 | 变量 y/y | | 2Q22 | Var. q/q |
总资产 | | 43,276 | | 26,960 | | 61 | % | | 39,196 | | 10 | % |
流动资产 | | 37,709 | | 23,007 | | 64 | % | | 33,955 | | 11 | % |
现金和金融投资 | | 2,478 | | 2,123 | | 17 | % | | 2,239 | | 11 | % |
应收账款 | | 34,570 | | 20,123 | | 72 | % | | 31,025 | | 11 | % |
其他 | | 661 | | 762 | | -13 | % | | 692 | | -4 | % |
非流动资产 | | 5,567 | | 3,953 | | 41 | % | | 5,241 | | 6 | % |
应收账款 | | 731 | | 180 | | 307 | % | | 512 | | 43 | % |
PP&E 和无形资产 | | 4,671 | | 3,616 | | 29 | % | | 4,546 | | 3 | % |
其他 | | 164 | | 157 | | 4 | % | | 183 | | -10 | % |
负债和权益 | | 43,276 | | 26,960 | | 61 | % | | 39,196 | | 10 | % |
流动负债 | | 28,287 | | 14,821 | | 91 | % | | 24,681 | | 15 | % |
应付给第三方的款项 | | 8,214 | | 6,575 | | 25 | % | | 8,278 | | -1 | % |
支票账户 | | 6,734 | | 4,493 | | 50 | % | | 6,081 | | 11 | % |
储蓄账户 | | 10,795 | | 2,458 | | 339 | % | | 7,689 | | 40 | % |
借款 | | 987 | | 0 | | 不是。 | | 1,206 | | -18 | % |
其他 | | 1,558 | | 1,294 | | 20 | % | | 1,426 | | 9 | % |
非流动负债 | | 3,477 | | 1,683 | | 107 | % | | 3,326 | | 5 | % |
储蓄账户 | | 1,843 | | 212 | | 770 | % | | 1,735 | | 6 | % |
其他 | | 1,634 | | 1,471 | | 11 | % | | 1,591 | | 3 | % |
公平 | | 11,512 | | 10,457 | | 10 | % | | 11,189 | | 3 | % |
资产负债表对账
1。现金和现金投资:现金和现金等价物+金融投资;
2。其他:存货+应收税款+其他应收账款;
3。PP&E 和无形资产:财产和设备+无形资产;
4. 其他:司法存款 + 预付费用 + 递延所得税和社会缴款 + 投资;
5。应付给第三方的款项:应付给第三方——支票账户;
6。储蓄账户:活期存款;
7。其他:贸易应付账款 + 应付关联方账款 + 衍生金融工具 + 工资和社会费用 + 税收和缴款 + 意外开支准备金 + 递延收入 + 其他负债
8。储蓄账户:非活期存款;
9。其他:递延所得税和社会缴款+意外开支准备金+递延收入+其他负债;
10。股权:资本储备 + 其他综合收益 + 股权估值调整 + 利润留存准备金 + 国库股。
* 列出这些精选的胶囊资产负债表数据只是为了便于对所列期间的财务业绩进行总体概述,仅供参考。有关我们完整的资产负债表信息,请参阅我们根据国际会计准则理事会发布的国际财务报告准则编制的合并财务报表,载于本文发布之日发布的与财务报表相关的6-K表。
精选胶囊损益表数据*
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
非公认会计准则 | 百万雷亚尔 | | 3Q22 | 3Q21 | 变量 y/y | | 2Q22 | Var. q/q |
总收入和收入 | | 4,035 | | 2,776 | | 45 | % | | 3,911 | | 3 | % |
交易活动和其他服务 | | 2,292 | | 1,998 | | 15 | % | | 2,545 | | -10 | % |
财务收入 | | 1,697 | | 954 | | 78 | % | | 1,660 | | 2 | % |
其他财务收入 | | 46 | | 46 | | 1 | % | | 45 | | 3 | % |
总成本和支出 | | (3,563) | | (2,207) | | 61 | % | | (3,413) | | 4 | % |
销售和服务成本 | | (1,911) | | (1,491) | | 28 | % | | (1,896) | | 1 | % |
销售费用 | | (531) | | (368) | | 44 | % | | (499) | | 6 | % |
管理费用 | | (141) | | (138) | | 3 | % | | (153) | | -8 | % |
财务费用 | | (921) | | (210) | | 339 | % | | (756) | | 22 | % |
其他费用,净额 | | (59) | | (2) | | 不是。 | | (109) | | -46 | % |
所得税和社会贡献 | | (61) | | (150) | | -59 | % | | (95) | | -35 | % |
当期所得税和社会缴款 | | 2 | | (8) | | 不是。 | | 1 | | 203 | % |
递延所得税和社会缴款 | | (63) | | (142) | | -56 | % | | (95) | | -34 | % |
% 税率 | | 13 | % | 26 | % | (13.4) p.p. | | 19 | % | (6.1) p.p. |
净收益 | 非公认会计准则 | | 411 | | 419 | | -2 | % | | 403 | | 2 | % |
非公认会计准则效应 | | (31) | | (97) | | -68 | % | | (36) | | -15 | % |
净收入 | GAAP | | 380 | | 322 | | 18 | % | | 367 | | 4 | % |
* 这些精选的胶囊损益表数据仅用于便于全面概述我们在指定期间的财务业绩亮点,仅供参考。有关我们完整的损益表信息,请参阅我们根据国际会计准则理事会发布的国际财务报告准则编制的合并财务报表,见本文件发布之日发布的与财务报表相关的表格6-K。
基本和摊薄后每股收益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
每股收益对账 | | 3Q22 | 3Q21 | 变量 y/y | | 2Q22 | Var. q/q |
净收入归因于: | | | | | | | |
公司所有者 | 百万雷亚尔 | | 380 | | 321 | | 18 | % | | 367 | | 4 | % |
非控股权益 | 百万雷亚尔 | | — | | 0.2 | | — | | | — | | — | |
已发行普通股的加权平均数 | # 百万 | | 327 | | 330 | | -1 | % | | 332 | | -1 | % |
加权平均摊薄后的普通股数量 | # 百万 | | 329 | | 332 | | -1 | % | | 333 | | -1 | % |
普通股每股基本收益 | R$ | | 1.1639 | | 0.9727 | | 20 | % | | 1.1059 | | 5 | % |
摊薄后每股普通股收益 | R$ | | 1.1562 | | 0.9669 | | 20 | % | | 1.1012 | | 5 | % |
现金流
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
GAAP | 百万雷亚尔 | | 3Q22 | 3Q21 | 变量 y/y | | 2Q22 | Var. q/q |
所得税前收益 | | 425 | | 421 | | 1 | % | | 443 | | -4 | % |
不影响现金的支出(收入) | | 1,238 | | 537 | | 130 | % | | 1,032 | | 20 | % |
折旧和摊销 | | 294 | | 203 | | 45 | % | | 281 | | 5 | % |
退款 | | 273 | | 130 | | 110 | % | | 270 | | 1 | % |
意外开支准备金的应计 | | 17 | | 7 | | 138 | % | | 5 | | 280 | % |
撤销税收和缴款 | | 0 | | 0 | | 不是。 | | 0 | | 不是。 |
基于股份的长期激励计划 (LTIP) | | 37 | | 141 | | -74 | % | | 40 | | -7 | % |
处置财产、设备和无形资产的损失 | | 84 | | 8 | | 924 | % | | 103 | | -18 | % |
应计利息 | | 509 | | 41 | | 不是。 | | 336 | | 51 | % |
其他财务成本,净额 | | 23 | | 6 | | 261 | % | | (3) | | 不是。 |
运营资产和负债的变化 | | (1,548) | | (878) | | 76 | % | | (2,089) | | -26 | % |
应收账款 | | (4,999) | | (2,997) | | 67 | % | | (6,775) | | -26 | % |
金融投资(强制性担保) | | 0 | | (19) | | -98 | % | | 48 | | 不是。 |
库存 | | (4) | | (22) | | -81 | % | | 1 | | 不是。 |
可退还的税款 | | 14 | | 37 | | -61 | % | | 38 | | -63 | % |
其他应收账款 | | 56 | | 7 | | 741 | % | | 30 | | 89 | % |
递延收入 | | (6) | | (19) | | -66 | % | | (7) | | -5 | % |
其他应付账款 | | (1) | | (37) | | -98 | % | | 0 | | 827 | % |
应付给第三方的款项 | | 329 | | 1,199 | | -73 | % | | 989 | | -67 | % |
贸易应付账款 | | (146) | | 33 | | 不是。 | | (52) | | 183 | % |
来自关联方(应付账款)的应收账款 | | 171 | | 81 | | 110 | % | | (19) | | 不是。 |
存款 | | 2,992 | | 855 | | 250 | % | | 3,580 | | -16 | % |
工资和社会费用 | | 49 | | 14 | | 257 | % | | 68 | | -28 | % |
税收和缴款 | | 9 | | (7) | | 不是。 | | 11 | | -20 | % |
应急准备金 | | (11) | | (3) | | 264 | % | | (2) | | 474 | % |
缴纳的所得税和社会缴款 | | (7) | | (3) | | 121 | % | | (40) | | -83 | % |
收到的利息收入 | | 963 | | 286 | | 237 | % | | 885 | | 9 | % |
运营活动提供(用于)的净现金 | | 1,071 | | 363 | | 195 | % | | 231 | | 364 | % |
收购支付的金额,扣除收购的现金 | | 0 | | (44) | | 不是。 | | 0 | | 不是。 |
购买财产和设备 | | (247) | | (226) | | 9 | % | | (341) | | -28 | % |
无形资产的购买和开发 | | (256) | | (202) | | 26 | % | | (234) | | 9 | % |
收购金融投资 | | 4 | | 38 | | -89 | % | | 66 | | -94 | % |
赎回金融投资 | | 0 | | 2 | | 不是。 | | 0 | | 不是。 |
投资活动提供的(用于)的净现金 | | (498) | | (432) | | 15 | % | | (509) | | -2 | % |
借款的支付 | | (250) | | 0 | | 不是。 | | 0 | | 不是。 |
借款利息的支付 | | (8) | | 0 | | 不是。 | | (7) | | 19 | % |
租赁的支付 | | (4) | | (4) | | 0 | % | | (6) | | -25 | % |
收购国库股 | | (98) | | 0 | | 不是。 | | 0 | | 不是。 |
融资活动提供的(用于)的净现金 | | (361) | | (4) | | 不是。 | | (13) | | 不是。 |
现金及现金等价物的增加(减少) | | 213 | | (73) | | 不是。 | | (291) | | 不是。 |
期初的现金和现金等价物 | | 1,192 | | 1,196 | | 0 | % | | 1,483 | | -20 | % |
期末的现金和现金等价物 | | 1,404 | | 1,122 | | 25 | % | | 1,192 | | 18 | % |
词汇表
活跃商家:过去十二个月中至少有一笔交易。
调整后的息税折旧摊销前利润:GAAP净收入+所得税和社会缴款—其他财务收入+ POS注销 + 折旧和摊销 + 外汇支出 + 并购费用 + LTIP 费用。请参阅补充信息,了解调整后的财务指标的对账情况。
ARPAC:LTM收入总和/过去5个季度活跃客户的平均值。
兑现:电汇 + Pix 转账
毛利
•PagSeguro:(MDR 收入 + 预付款收入)—(交易成本 + 信用卡计划费用 + 财务费用 + 退款)。
•PagBank:(净利息收入+服务收入)—损失准备金。
总录取率
•PagSeguro:(交易活动和其他服务的净收入 + 财务收入)/PagSeguro TPV。不包括会员费产生的收入和成本。
•PagBank:(净利息收入 + 收入表单服务)/PagBank Monetizable TPV。
每位商户的月度 TPV:PagSeguro TPV /最近两个季度的平均活跃商家。
净利息收入:利息收入—融资成本+浮动。
净收取率
•PagSeguro:(交易活动和其他服务的净收入 + 财务收入——交易成本)/PagSeguro TPV。不包括会员费产生的收入和成本。
•PagBank:(净利息收入 + 服务收入——交易成本)/PagBank 可货币化 TPV。
PagBank客户:在巴西中央银行注册的银行账户数量。
PagBank 活跃客户:活跃客户除收购之外还使用一项额外数字账户功能/服务,以及在当月最后一天拥有数字账户余额的消费者。
PagBank收入:由利息收入、PagBank卡的互换、日常银行业务(账单支付、手机充值等)的交易费用组成。
总支付量(TPV):PagSeguro TPV + PagBank TPV。
•PagSeguro:包括PagSeguro的TPV,这是通过我们的支付生态系统成功处理的付款金额,这些客户的MDR促销低于零,可产生任何类型的收入(MDR、费用、预付款),扣除付款撤销后,不包括PagBank TPV;
•PagBank:包括预付卡充值、现金卡支出、信用卡、手机充值、向第三方的电汇、通过boletos套现、账单支付、税收征收、P2P交易、二维码交易、信用承保、超级应用程序和GMV。
非公认会计准则披露
本新闻稿包括某些非公认会计准则指标。当我们认为附加信息对投资者有用且有意义时,我们会提出非公认会计准则指标。提供这些非公认会计准则指标是为了增进投资者对我们当前财务表现及其未来前景的总体理解。具体而言,我们认为,非公认会计准则指标视情况排除了某些可能不代表我们的核心经营业绩和业务前景的支出、收益和损失,从而为管理层和投资者提供了有用的信息。
这些指标可能不同于其他公司使用的非公认会计准则财务指标。本非公认会计准则财务信息的列报不是根据任何全面的会计规则或原则编制的,因此不应将其与我们根据国际会计准则理事会发布的国际财务报告准则编制和列报的财务信息分开考虑,也不能作为其替代品。非公认会计准则指标存在局限性,因为它们不能反映根据国际财务报告准则确定的与我们的经营业绩相关的所有金额。这些指标只能用于结合相应的GAAP指标评估我们的经营业绩。
非公认会计准则业绩包括我们的GAAP业绩,经调整后不包括以下项目:
LTIP费用:这包括我们的两个长期激励计划(LTIP和LTIP目标)下的股权奖励费用。我们将LTIP支出排除在非公认会计准则指标之外,主要是因为它们是非现金支出,相关的雇主工资税取决于我们的股价以及行使和授予股权奖励的时间和规模,管理层对此几乎没有控制权,因此管理层认为这些支出与我们的业务运营无关。
并购费用:这包括并购(“并购”)交易的费用,除其他外,包括与尽职调查和谈判收购的并购文件相关的外部咨询、会计和法律服务费用,以及某些收购资产公允价值的摊销和减记费用。我们将并购费用排除在非公认会计准则指标之外,主要是因为此类支出是非经常性的,与我们的业务运营无关。
非经常性调整:这包括与PagPhone销售、PagPhone库存准备金和税收减值有关的一次性调整。我们将非经常性调整排除在非公认会计准则指标之外,主要是因为这些项目是非经常性的,与我们的业务运营无关。
LTIP支出、并购费用和非经常性调整的所得税和社会缴款:这代表了与上述LTIP支出、并购费用和非经常性调整相关的所得税影响。
有关这些非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP指标的对账,请参阅本新闻稿中其他标题下的表格:“总支出与非公认会计准则经常性总支出的对账”,“所得税和社会缴款与非公认会计准则经常性所得税和社会缴款的对账”,“净收入与非公认会计准则经常性净收入的对账”,“调整后的息税折旧摊销前利润和非公认会计准则净收益对账” “基本每股收益和摊薄后每股收益与非公认会计准则基本每股收益和摊薄后每股收益的对账,”以及 “公认会计准则指标与非公认会计准则指标的协调”。
财报网络直播
PagSeguro Digital Ltd.(纽约证券交易所代码:PAGS)将于美国东部时间2022年11月22日下午5点举办电话会议和财报网络直播。
活动详情
高清网络电话:点击这里
拨入(巴西):+55 (11) 4090-1621 | +55 11 3181-8565。
拨入(美国和其他国家):+1 (412) 717-9627 | +1 (844) 204-8942
密码:PagBank PagSeguro
网络直播:https://choruscall.com.br/pagseguro/3q22.htm
联系人:
投资者关系:
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投资者.pagseguro.com
前瞻性陈述
本新闻稿包括美国联邦证券法所指的 “前瞻性陈述”。此处包含的本质上不明确的历史陈述是前瞻性的,“预期”、“相信”、“继续”、“期望”、“估计”、“打算”、“项目” 等类似表述以及未来或条件动词,例如 “将”、“应该”、“可能”、“可能” 或类似表述通常用于识别前瞻性陈述。我们无法保证此类陈述会被证明是正确的。这些前瞻性陈述仅代表截至本文发布之日,基于我们目前的计划、对未来事件的估计、预期和趋势(包括与全球和巴西经济和资本市场相关的趋势,以及冠状病毒或 COVID-19 疫情对经济、金融、政治和公共卫生的持续影响),这些影响或可能影响我们的业务、财务状况、经营业绩、现金流、流动性、前景和我们的A类交易价格普通股,受几股已知股权的约束以及未知的不确定性和风险,其中许多是我们无法控制的。因此,当前的计划、预期行动以及未来的财务状况和经营业绩可能与本新闻稿中任何前瞻性陈述中表达的显著差异。提醒您在评估所提供的信息时不要过度依赖此类前瞻性陈述。鉴于上述风险和不确定性,本新闻稿中讨论的未来事件和情况可能不会发生,也不能保证未来的表现。由于这些不确定性,您不应根据这些估计和前瞻性陈述做出任何投资决定。要获取有关可能导致结果与我们预测的结果不同的因素的更多信息,请查阅我们向美国证券交易委员会(SEC)提交的报告,尤其是我们在20-F表年度报告中在 “前瞻性陈述” 和 “风险因素” 下讨论的因素。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告,并获得正式授权。
日期:2022 年 11 月 22 日
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| PagSeguro 数字有限公司 |
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| 来自: | /s/ Artur Schunck |
| 姓名: | Artur Schunck |
| 标题: | 首席财务官、首席会计官兼投资者关系官 |