附录 99.1
2024年3月28日
亲爱的股东们,
2023年底,我们的收入为1.047亿美元,毛利率为22.2%,净亏损为930万美元。这些业绩低于我们的全年预期,这主要是由于美国和欧洲六个项目的销售延迟完成,这些项目现在预计将推迟到2024年。我们的第四季度业绩进一步受到几个 个一次性项目的影响,包括对我们在波兰的75兆瓦项目的收益进行了410万美元的调整,以及500万美元的项目取消和坏账准备金的注销。
我们的项目继续面临延误,原因是 利率上升影响了融资条款,公用事业规模的项目因输电容量挑战而推迟, 以及美国和欧洲的监管不确定性。这些挑战突显了我们的项目融资战略需要适应性, 尽早与输电和公用事业利益相关者接触,以及密切监测 美国和欧洲监管发展的重要性。尽管面临这些挑战,但我们仍专注于执行我们的核心太阳能项目开发战略,使我们的 全球足迹多样化,并提高我们作为全球领先的可再生能源公司的地位。
第四季度的亮点包括:
· | 我们 宣布向克罗诺斯潘/道格拉斯 Renewables出售匈牙利53.6兆瓦的太阳能项目组合。该投资组合包括六个处于不同开发阶段的项目,其中四个 已经投入运营。该合资企业为匈牙利的光伏发电能力做出了重大贡献 ,符合Emeren加强太阳能基础设施的使命。 |
· | 我们 在西班牙收购了86兆瓦的太阳能投资组合,包括13个公用事业规模的项目。这些 项目预计将为我们的能源生产能力做出重大贡献,为 成千上万的家庭提供电力,并增强我们的存储能力。 |
· | 我们 根据开发服务协议(DSA)向Matrix Renewables出售了意大利703兆瓦的电池储能系统(BESS) 项目组合,实现了一个重要的里程碑, 加上此前在第二季度出售的260兆瓦的DSA结构下 BESS项目(大部分投资组合的持续时间为8小时)共计963兆瓦 } 使用矩阵。这一成就标志着DSA与Matrix的合作在实现商定的1.5吉瓦的投资组合目标 方面取得了重大进展。 |
· | 我们 通过收购10.8 兆瓦时的储能电力 产品组合,扩大了我们在中国的储能产品组合。此次收购包括浙江省的六个储能发电站, 增强了艾美伦在中国储能市场的地位。我们计划利用与华能国际电力公司VPP平台连接的 设施,通过能源套利和参与虚拟电厂场景来产生回报 。这一战略举措与 我们的全球存储扩张和中国不断增长的 VPP 市场保持一致。 |
我们承认过去两年 年的业绩并不令人满意,对于未达到投资者期望,我们完全承担责任。为了解决这个问题,
· | 在过去的一年半中,我们 一直在开发服务协议 (DSA) 结构下工作,以确认收入 并接收来自意大利早期项目的付款。这种 DSA 模型现已在更多市场实施,包括欧洲 和美国的几个国家。这一战略举措使我们能够更有效地利用我们早期阶段的 项目组合。与处理通知或 NTP 阶段的收入确认和款项收取 的传统模式相比,DSA 使我们能够更好地管理整个开发过程中的回报和 风险,优化项目完成时间, 增加现金流。 |
· | 我们 还在所有地区实施了战略成本控制举措,旨在提高 效率和优化资源分配。这些措施包括裁员、 精益管理政策,以及停止某些绿地开发,将精力和资源集中在推进现有项目组合上。这种转变旨在减少与新的绿地勘探相关的管理费用 ,并更有效地向成功可能性更高、盈利能力提高和开发周期更短的项目 分配人员。 |
· | 此外,2024 年 2 月,我们宣布董事会批准了一项高达 1000 万美元的加速 股票回购 (ASR) 计划。这项加速股票回购计划 凸显了董事会对股东的承诺以及对公司未来 增长的信心。凭借我们在太阳能项目开发方面的专业知识、强大的行业网络和稳健的 资产负债表,我们在成为行业领先的全球 太阳能和储能开发商方面正在取得重大进展。我们的战略重点仍然是保持精益成本结构 和实现可持续的盈利能力,同时将我们广泛的后期项目 管道货币化。 |
向前看
展望2024年及以后,我们在世界上增长最快的太阳能市场中仍处于有利地位,这些市场受益于对清洁能源不断增长的需求以及支持性的 政府政策和技术趋势。
在全球对可再生能源和可持续发展的承诺的推动下, 太阳能行业正在经历强劲的顺风。世界各地的政府和企业正在设定雄心勃勃的 减少碳排放的目标,这反过来又刺激了对太阳能解决方案的巨大需求。
可再生能源领域最令人兴奋的发展之一是对太阳能的需求激增,以支持人工智能 (AI) 运营。随着人工智能技术 越来越多地融入我们的日常生活和业务运营,为这些先进系统提供动力 所需的大量能源显而易见。太阳能和电池存储凭借其可扩展性和不断降低的成本状况,正成为这些高科技应用的可靠电力来源 ,进一步推动了该行业的需求。此外,我们目睹了整体电力和 存储需求的激增。交通的电气化、电动汽车 (EV) 的普及以及对能源 存储解决方案不断增长的需求正在放大这一需求。
随着全球对太阳能和储能 项目的强劲需求,我们进入2024年,拥有约3.1吉瓦的高质量后期项目管道。我们预计,到2024年,将实现大约 400兆瓦至450兆瓦的货币化。此外,我们在规划中积累了大约 5 GW,持续时间为 4 到 8 个小时,相当于 2023 年底独立存储项目管道的 20 到 40 GWh。我们预计将在2024年开始加速货币化。
我们预计,2024年全年收入将在1.5亿美元至1.6亿美元的 之间。我们预计毛利率约为30%,净收入至少为2600万美元,相当于每则广告约0.50美元。我们预计,2024年的IPP收入将在2400万至2600万美元之间,毛利率约为50%。我们 预计,DSA在全球贡献的毛利至少为600万美元。2024年上半年,我们预计收入将在5000万至5500万美元的 之间。我们预计毛利率约为30%。最后,我们预计,2024年全年我们的运营现金流将为正数,到2024年底,现金余额将超过1亿美元。
总之,太阳能的未来前景非常乐观,我们有能力充分利用太阳能技术在全球加速采用的机会。 凭借我们在开发和运营太阳能项目方面的卓越专业知识、广泛的行业合作伙伴网络以及强大的财务 地位,我们正在朝着成为全球顶级太阳能公司的目标迈出长足的步伐。我们对太阳能的光明前景感到兴奋 ,也很高兴能站在这一向更可持续未来的不可思议转型的最前沿。有了这个 概述,我们现在将回顾第四季度和全年财务业绩的细节。
2023 年全年财务摘要:
· | 收入 同比增长71%,达到1.047亿美元 | |
· | 毛利润为2330万美元,同比增长52%,毛利率为22.2% | |
· | 息税折旧摊销前利润 为负170万美元,而2022年为670万美元 | |
· | 净亏损为930万美元,而2022年的净亏损为470万美元 |
以百万美元计 | 2023 | 2022 | Y/Y | |||||||||
收入 | $ | 104.7 | $ | 61.3 | 71 | % | ||||||
毛利 | 23.3 | 15.3 | 52 | % | ||||||||
营业亏损 | (8.1 | ) | (2.6 | ) | 206 | % | ||||||
EBITDA | (1.7 | ) | 6.7 | -125 | % | |||||||
调整后 EBITDA | 6.0 | 5.7 | 5 | % | ||||||||
归因于 Emeren 集团有限公司的净亏损 | $ | (9.3 | ) | $ | (4.7 | ) | 100 | % |
按细分市场划分的收入:
细分市场 (以千美元计) | 2023 收入 | 占总数的百分比 收入 | ||||||
项目开发 | $ | 24,945 | 24 | % | ||||
IPP | 28,314 | 27 | % | |||||
EPC | 44,096 | 42 | % | |||||
DSA | 6,325 | 6 | % | |||||
其他 | 869 | 1 | % | |||||
总计 | $ | 104,670 | 100 | % |
按地区划分的收入:
区域 (以千美元计) | 2023 收入 | 占总数的百分比 收入 | ||||||
欧洲 | $ | 89,748 | 86 | % | ||||
中国 | 13,832 | 13 | % | |||||
美国 | 1,090 | 1 | % | |||||
总计 | $ | 104,670 | 100 | % |
2023 年第四季度财务亮点:
· | 收入 为4,400万美元,环比增长215%,同比增长71% | |
· | 毛利率比预期区间低7.6%,这是由于更多的EPC项目以及美国和欧洲开发项目销售延迟关闭 | |
· | 息税折旧摊销前利润 为负550万美元,高于2023年第三季度的负680万美元,低于2022年第四季度的210万美元 | |
· | 净亏损为810万美元,较2023年第三季度的940万美元净亏损有所改善, 高于2022年第四季度的170万美元净亏损 |
以百万美元计 | Q4’23 | Q3’23 | Q/Q | Q4’22 | Y/Y | |||||||||||||||
收入 | $ | 44.0 | $ | 13.9 | 215 | % | $ | 25.7 | 71 | % | ||||||||||
毛利 | 3.3 | 5.7 | -41 | % | 6.0 | -44 | % | |||||||||||||
营业亏损 | (6.1 | ) | (4.0 | ) | 55 | % | (1.2 | ) | 410 | % | ||||||||||
EBITDA | (5.5 | ) | (6.8 | ) | 19 | % | 2.1 | -362 | % | |||||||||||
调整后 EBITDA | (2.6 | ) | (0.2 | ) | N/M | 0.2 | N/M | |||||||||||||
归因于 Emeren 集团有限公司的净亏损 | $ | (8.1 | ) | $ | (9.4 | ) | -14 | % | $ | (1.7 | ) | 372 | % |
按细分市场划分的收入:
细分市场 (以千美元计) | Q4’23 收入 | 占总数的百分比 收入 | ||||||
项目开发 | $ | 8,429 | 19 | % | ||||
IPP | 4,247 | 10 | % | |||||
EPC | 25,507 | 58 | % | |||||
DSA | 4,906 | 11 | % | |||||
其他 | 911 | 2 | % | |||||
总计 | $ | 44,000 | 100 | % |
按地区划分的收入:
区域 (以千美元计) | Q4’23 收入 | 占总数的百分比 收入 | ||||||
欧洲 | $ | 41,330 | 94 | % | ||||
中国 | 2,368 | 5 | % | |||||
美国 | 302 | 1 | % | |||||
总计 | $ | 44,000 | 100 | % |
先进阶段和早期阶段 太阳能开发项目管道
按地区划分的项目管道(截至 2023 年 12 月 31 日, ):
区域 | 高级阶段 | 早期 舞台 | 总计 (MW) | |||||||||
欧洲 | 1,549 | 5,704 | 7,253 | |||||||||
美国 | 1,477 | 183 | 1,660 | |||||||||
中国 | 82 | - | 82 | |||||||||
总计 | 3,108 | 5,887 | 8,995 |
按国家划分的项目管道(截至 2023 年 12 月 31 日, ):
国家 | 高级 舞台 | 早期 舞台 | 总计 (MW) | |||||||||
波兰 | 483 | 65 | 548 | |||||||||
匈牙利 | 52 | - | 52 | |||||||||
英国。 | 110 | - | 110 | |||||||||
西班牙 | 216 | 4,502 | 4,718 | |||||||||
德国 | 125 | 690 | 815 | |||||||||
法国 | 92 | 59 | 151 | |||||||||
意大利 | 471 | 388 | 859 | |||||||||
美国 | 1,477 | 183 | 1,660 | |||||||||
中国 | 82 | - | 82 | |||||||||
总计 | 3,108 | 5,887 | 8,995 |
先进阶段和早期阶段 太阳能储能项目管道
按地区划分的项目管道(截至 2023 年 12 月 31 日, ):
区域 | 高级阶段 | 早期 舞台 | 总计 (MW) | |||||||||
欧洲 | 4379 | 728 | 5,107 | |||||||||
美国 | 754 | 751 | 1,505 | |||||||||
中国 | 46 | 0 | 46 | |||||||||
总计 | 5,179 | 1,479 | 6,658 |
按国家划分的项目管道(截至 2023 年 12 月 31 日, ):
国家 | 高级 舞台 | 早期 舞台 | 总计 (MW) | |||||||||
波兰 | 1,189 | - | 1,189 | |||||||||
匈牙利 | 15 | - | 15 | |||||||||
英国。 | 345 | - | 345 | |||||||||
西班牙 | 986 | 83 | 1,069 | |||||||||
德国 | - | - | - | |||||||||
法国 | - | - | - | |||||||||
意大利 | 1,844 | 645 | 2,489 | |||||||||
美国 | 754 | 751 | 1,505 | |||||||||
中国 | 46 | - | 46 | |||||||||
总计 | 5,179 | 1,479 | 6,658 |
注意:每兆瓦的平均小时数因地区而异。 例如,在美国和欧洲,每 MW 存储容量 4 到 8 小时不等,而在中国,大约为 2 小时。
在有吸引力的PPA地区不断增长的IPP资产组合
截至12月31日,我们拥有并运营IPP 资产,包括245兆瓦的太阳能光伏项目和15兆瓦时的存储空间。
运营资产 | 光伏容量 (MW) | 存储空间 (mWh) | ||||||
中国总干事 | 161 | 15 | ||||||
欧洲 | 60 | - | ||||||
美国 | 24 | - | ||||||
总计 | 245 | 15 |
2023 年,我们在中国将大约 144 兆瓦的太阳能 项目变现,超过 670 兆瓦的 BESS 项目,以及另外 15 兆瓦时的 BESS 作为 IPP 资产。
2023 年第四季度财务业绩:
除非另有说明,否则所有数字均指 2023 年第四季度。
收入
4,400万美元的收入较2022年第四季度同比增长71% ,比2023年第三季度连续增长215%。收入低于我们的预期,主要是由于美国和欧洲的 6个项目的销售延迟完成,这些项目现在预计将于2024年上半年结束。
毛利和毛利率
毛利为330万美元,而2023年第三季度为570万美元,2022年第四季度为600万美元。毛利率为7.6%,而2023年第三季度为40.8%,2022年第四季度为23.3%。毛利率 低于预期,这主要归因于EPC项目收入的增加以及前面提到的项目延期。
运营费用
运营支出为950万美元,低于2023年第三季度的 960万美元,高于2022年第四季度的720万美元。我们第四季度的运营支出受到500万美元项目取消和坏账准备金的注销 的影响,但部分被成本削减计划节省的资金所抵消。
归属于艾美伦集团有限公司 普通股股东的净亏损
归因于艾美伦集团有限公司 普通股股东的净亏损为810万美元,而2023年第三季度的净亏损为940万美元,2022年第四季度的净亏损为170万美元。每股美国存托股票(“ADS”)归属于艾美伦集团有限公司普通股股东的摊薄净亏损为0.15美元,而 的摊薄净亏损在2023年第三季度为0.17美元,2022年第四季度摊薄后的净亏损为0.03美元。
现金流
经营活动提供的现金为290万美元;投资活动提供的现金为700万美元,用于融资活动的现金为490万美元。
财务状况
2023年第四季度末的现金及现金等价物为7,020万美元,而2023年第三季度为5,920万美元。
每只ADS的净资产价值 (NAV)约为5.91美元。
2023年第四季度末,我们的债务资产比率为9.44%,而2023年第三季度为9.93%。
股票回购
我们在本季度购买了约340万美元的ADS,并计划继续执行股票回购计划,该计划还有大约760万美元的授权余额。
此外,2024 年 2 月,我们宣布 董事会批准了一项高达 1000 万美元的加速股票回购 (ASR) 计划,截至 2024 年 3 月 27 日,我们已经回购了大约 280 万份 ADS。
结论
总之,尽管全球 的不确定性越来越大,但在清洁能源需求增加的推动下,我们对太阳能行业的长期增长保持信心。 人工智能等主要技术趋势和对电动汽车不断增长的需求进一步增强了我们的信心。鉴于我们在行业 的领先地位,我们完全有能力从我们庞大的太阳能开发和储能管道中受益。凭借我们在太阳能 项目开发方面的专业知识、强大的行业网络和稳健的资产负债表,我们在成为行业 领先的全球太阳能和储能开发商方面正在取得重大进展。我们的重点仍然是为股东创造价值。
我们衷心感谢我们忠诚的 员工、忠实的客户、可靠的合作伙伴和支持的股东。您的坚定奉献精神对Emeren 集团有限公司的成功至关重要,我们期待共同塑造可持续发展的未来。
真诚地,
刘玉敏 | 陈可 |
首席执行官 | 首席财务官 |
2023 年第四季度收益 业绩电话会议
我们今天将举行电话会议, 讨论我们2023年第四季度的业务和财务业绩。该电话会议定于2024年3月28日星期四美国东部时间 下午 5:00 开始。
请使用下面提供的链接提前注册加入会议 电话会议,并在预定通话开始前 10 分钟拨号。电话会议访问信息将在注册时提供 。
参与者在线注册:
https://register.vevent.com/register/BI006cf469216c43419f5ffc940b960e45
纯音频网络直播:
https://edge.media-server.com/mmc/p/5egd3ok7
此外, 电话会议的存档网络直播将在艾美伦集团有限公司网站的投资者关系栏目上播出,网址为 https://ir.emeren.com/。
安全港声明
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如有投资者和媒体查询, 请联系:
埃默伦集团有限公司
苏珊娜·威尔逊
+1 (510) 631 6550
Suzanne.wilson@emeren.com
易美伦集团有限公司-投资者 关系
ir@emeren.com
Blueshirt 集团
Gary Dvorchak
+1 (323) 240-5796
gary@blueshirtgroup.co
附录 1:未经审计的 运营合并报表
三个月已结束 | 十二个月已结束 | |||||||||||||||||||
2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||||||||||||||||
(以千计,每个 ADS 数据和 ADS 除外) | ||||||||||||||||||||
净收入 | $ | 44,000 | $ | 13,948 | $ | 25,667 | $ | 104,671 | $ | 61,291 | ||||||||||
收入成本 | (40,657 | ) | (8,263 | ) | (19,677 | ) | (81,387 | ) | (45,955 | ) | ||||||||||
毛利 | 3,343 | 5,685 | 5,990 | 23,284 | 15,336 | |||||||||||||||
运营(费用)/收入: | ||||||||||||||||||||
销售和营销 | (105 | ) | (74 | ) | (418 | ) | (398 | ) | (421 | ) | ||||||||||
一般和行政 | (7,097 | ) | (6,964 | ) | (6,623 | ) | (23,788 | ) | (17,202 | ) | ||||||||||
其他运营费用 | (2,287 | ) | (2,606 | ) | (155 | ) | (7,160 | ) | (346 | ) | ||||||||||
运营费用总额 | (9,489 | ) | (9,644 | ) | (7,196 | ) | (31,346 | ) | (17,969 | ) | ||||||||||
运营收入(亏损) | (6,146 | ) | (3,959 | ) | (1,206 | ) | (8,062 | ) | (2,633 | ) | ||||||||||
其他(支出)/收入: | ||||||||||||||||||||
利息(支出)/收入,净额 | (244 | ) | (79 | ) | (808 | ) | (82 | ) | (2,509 | ) | ||||||||||
投资收益 | 39 | 57 | 46 | 278 | 898 | |||||||||||||||
外汇收益/(亏损) | (1,390 | ) | (4,785 | ) | 1,217 | (1,346 | ) | 1,613 | ||||||||||||
其他收入/(亏损)总额,净额 | (1,595 | ) | (4,807 | ) | 455 | (1,150 | ) | 2 | ||||||||||||
所得税前收入(亏损) | (7,741 | ) | (8,766 | ) | (751 | ) | (9,212 | ) | (2,631 | ) | ||||||||||
所得税优惠 | (2,116 | ) | (251 | ) | (1,290 | ) | (2,595 | ) | (1,917 | ) | ||||||||||
亏损,扣除税款 | (9,857 | ) | (9,017 | ) | (2,041 | ) | (11,807 | ) | (4,548 | ) | ||||||||||
减去:归因于非控股权益的净收益(亏损) | (1,769 | ) | 373 | (329 | ) | (2,483 | ) | 124 | ||||||||||||
归因于艾美伦集团有限公司的净亏损 | (8,088 | ) | (9,390 | ) | (1,712 | ) | (9,324 | ) | (4,672 | ) | ||||||||||
根据ADS,损失归因于艾美伦集团有限公司 | ||||||||||||||||||||
基本 | $ | (0.15 | ) | $ | (0.17 | ) | $ | (0.03 | ) | $ | (0.16 | ) | $ | (0.07 | ) | |||||
稀释 | $ | (0.15 | ) | $ | (0.17 | ) | $ | (0.03 | ) | $ | (0.16 | ) | $ | (0.07 | ) | |||||
用于计算每个 ADS 收入/(损失)的 ADS 的加权平均数* | ||||||||||||||||||||
基本 | 55,197,797 | 56,287,193 | 60,274,841 | 56,526,124 | 64,924,455 | |||||||||||||||
稀释 | 55,197,797 | 56,287,193 | 60,274,841 | 56,526,124 | 64,924,455 |
*每股美国存托股 (ADS) 代表 10 股普通股
附录2:未经审计的合并资产负债表
截至截至 | ||||||||||||
2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | ||||||||||
资产 | ||||||||||||
流动资产: | ||||||||||||
现金和现金等价物 | $ | 70,174 | $ | 59,171 | $ | 107,105 | ||||||
限制性现金 | - | 10 | 183 | |||||||||
对美国国库券的空头投资 | - | 10,115 | - | |||||||||
应收账款交易,净额 | 27,089 | 19,187 | 21,670 | |||||||||
未开票的应收账款 | 59,526 | 50,591 | 43,882 | |||||||||
向供应商支付的预付款 | 4,283 | 2,062 | 1,017 | |||||||||
应收增值税 | 7,361 | 6,686 | 5,929 | |||||||||
预付费用和其他流动资产,净额 | 16,609 | 23,358 | 14,973 | |||||||||
当前项目资产 | 39,914 | 42,350 | 25,969 | |||||||||
递延成本 | 1,872 | - | - | |||||||||
递延所得税资产,净额 | ||||||||||||
流动资产总额 | 226,828 | 213,530 | 220,728 | |||||||||
财产、厂房和设备,净额 | 163,076 | 151,813 | 170,477 | |||||||||
递延所得税资产,净额 | - | - | - | |||||||||
项目资产非流动资产 | 37,014 | 33,846 | 26,590 | |||||||||
善意 | - | - | 1,023 | |||||||||
对美国国库券的长期投资 | - | - | 10,047 | |||||||||
经营租赁使用权资产 | 20,037 | 19,597 | 22,688 | |||||||||
融资租赁使用权资产 | 14,127 | 17,652 | 21,669 | |||||||||
其他非流动资产 | 16,927 | 17,990 | 20,628 | |||||||||
总资产 | $ | 478,009 | $ | 454,428 | $ | 493,850 | ||||||
负债总额和股东权益 | ||||||||||||
流动负债: | ||||||||||||
短期借款 | 1,069 | 1,015 | 1,008 | |||||||||
应付账款 | 13,041 | 3,131 | 7,118 | |||||||||
来自客户的预付款 | 5,375 | 4,743 | 3,641 | |||||||||
应付给关联方的款项 | 4,967 | 2,168 | 1,475 | |||||||||
其他流动负债 | 22,054 | 21,427 | 17,449 | |||||||||
应缴所得税 | 2,168 | 411 | 862 | |||||||||
应付工资 | 718 | 604 | 540 | |||||||||
递延所得税负债,流动 | - | - | ||||||||||
递延收入 | 3,177 | - | - | |||||||||
营运租赁负债当前 | 903 | 1,034 | 1,212 | |||||||||
失败的售后回租和融资租赁负债流动 | 4,916 | 5,006 | 9,993 | |||||||||
流动负债总额 | 58,388 | 39,539 | 43,298 | |||||||||
长期借款 | 23,001 | 21,734 | 22,518 | |||||||||
递延所得税负债,非流动 | 3,532 | 3,167 | 3,573 | |||||||||
非流动经营租赁负债 | 18,247 | 17,788 | 20,855 | |||||||||
售后回租失败和融资租赁负债非流动 | 10,772 | 11,523 | 14,963 | |||||||||
负债总额 | $ | 113,940 | $ | 93,751 | $ | 105,207 | ||||||
股东权益 | ||||||||||||
普通股 | 806,696 | 806,576 | 806,283 | |||||||||
额外的实收资本 | 14,728 | 14,508 | 13,500 | |||||||||
库存股 | (41,938 | ) | (38,585 | ) | (20,000 | ) | ||||||
累计赤字 | (446,701 | ) | (438,613 | ) | (437,377 | ) | ||||||
累计其他综合亏损 | (6,471 | ) | (21,542 | ) | (15,114 | ) | ||||||
归属于艾美伦集团有限公司的总股权 | 326,315 | 322,344 | 347,292 | |||||||||
非控股权益 | 37,754 | 38,333 | 41,351 | |||||||||
股东权益总额 | 364,069 | 360,677 | 388,643 | |||||||||
负债和股东权益总额 | $ | 478,009 | $ | 454,428 | $ | 493,850 |
附录3:未经审计的现金流合并报表
三个月已结束 | 十二个月已结束 | |||||||||||||||||||
2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||||||||||||||||
(以千计) | ||||||||||||||||||||
由(用于)经营活动提供的净现金 | $ | 2,922 | $ | (4,644 | ) | $ | (7,787 | ) | $ | (27,803 | ) | $ | (38,016 | ) | ||||||
由(用于)投资活动提供的净现金 | 7,006 | 10,118 | (613 | ) | 15,374 | (44,435 | ) | |||||||||||||
用于融资活动的净现金 | (4,916 | ) | (6,710 | ) | (5,179 | ) | (26,617 | ) | (60,281 | ) | ||||||||||
汇率变动的影响 | 5,981 | (39 | ) | (2,125 | ) | 1,932 | (4,362 | ) | ||||||||||||
现金和现金等价物以及限制性现金的净增加(减少) | 10,993 | (1,275 | ) | (15,704 | ) | (37,114 | ) | (147,094 | ) | |||||||||||
现金和现金等价物以及限制性现金,本季度初 | 59,181 | 60,456 | 122,992 | 107,288 | 254,382 | |||||||||||||||
现金和现金等价物以及限制性现金,本季度末 | $ | 70,174 | $ | 59,181 | $ | 107,288 | $ | 70,174 | $ | 107,288 |
非公认会计准则财务指标的使用
为了补充艾美伦集团有限公司按美国公认会计原则列报的财务 报表,艾美伦集团有限公司提供非公认会计准则财务数据作为其业绩的补充指标。
为了向投资者提供更多见解 ,让他们更全面地了解管理层在围绕 预计运营的财务和决策中使用的信息,我们在符合美国普遍接受的 会计原则(GAAP)的基础上列报的合并财务报表,将息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润作为非公认会计准则的收益衡量标准。
• 息税折旧摊销前利润表示扣除所得 税收支出(收益)、利息支出、折旧和摊销前的净收益。
• 调整后的息税折旧摊销前利润是指中国的息税折旧摊销前利润加上电力补贴的 折扣,加上基于股份的薪酬,加上长期资产的减值,加上处置 资产的损失/(收益),再加上外汇损失/(收益)。
我们的管理层使用息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润作为 财务指标来评估我们业务模式的盈利能力和效率。我们使用这些非公认会计准则财务指标来获取 我们业务基础业务的实力。这些调整以及源自 的非公认会计准则财务指标为分析我们在不同时期和一段时间内的运营提供了补充信息。
我们发现这些衡量标准在 审查预计经营业绩时特别有用,其中包括长期资产的巨额非现金减值和资产处置亏损。 投资者除了在 中根据公认会计原则编制的财务指标外,还应考虑我们的非公认会计准则财务指标,但不能将其作为其替代品。
附录4:调整后的息税折旧摊销前利润
三个月已结束 | 十二个月已结束 | |||||||||||||||||||
2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||||||||||||||||
(以千计) | ||||||||||||||||||||
净亏损 | $ | (9,857 | ) | $ | (9,017 | ) | $ | (2,041 | ) | $ | (11,807 | ) | $ | (4,548 | ) | |||||
所得税支出 | 2,116 | 251 | 1,290 | 2,594 | 1,917 | |||||||||||||||
利息支出,净额 | 244 | 79 | 808 | 81 | 2,509 | |||||||||||||||
折旧和摊销 | 2,003 | 1,864 | 2,040 | 7,461 | 6,817 | |||||||||||||||
EBITDA | $ | (5,494 | ) | $ | (6,823 | ) | $ | 2,097 | $ | (1,671 | ) | $ | 6,695 | |||||||
中国的电力补贴折扣 | 603 | (35 | ) | (1,850 | ) | 656 | (1,235 | ) | ||||||||||||
基于股份的薪酬 | 203 | 391 | 435 | 1,442 | 1,739 | |||||||||||||||
长期资产的减值 | 616 | 1,325 | - | 1,941 | - | |||||||||||||||
不动产、厂房和设备处置损失 | - | - | - | 2,128 | - | |||||||||||||||
中国折扣电费补贴的利息收入 | 60 | 136 | 738 | 109 | 155 | |||||||||||||||
外汇损失(收益) | 1,390 | 4,785 | (1,217 | ) | 1,348 | (1,613 | ) | |||||||||||||
调整后 EBITDA | $ | (2,622 | ) | $ | (221 | ) | $ | 203 | $ | 5,954 | $ | 5,742 |