附录 99.1
SNDL 公布了 2023 年第三季度财务和 经营业绩，并从经营活动和自由现金流中获得正净现金流
艾伯塔省卡尔加里，2023年11月13日 /CNW/-SNDL Inc.（纳斯达克股票代码： SNDL）（“SNDL” 或 “公司”）公布了截至2023年9月30日的第三季度 的财务和经营业绩。除非另有说明，否则本新闻稿中的所有财务信息均以百万加元 美元报告。
SNDL还在其网站上发布了补充投资者演示文稿 ，网址为 https://sndl.com。
2023 年第三季度财务和运营亮点
| • | 2023年第三季度经营活动提供的净现金为2750万美元 ，而2022年第三季度为860万美元。 |
| • | 正的自由现金流12023年第三季度 为1,650万美元，而2022年第三季度为负6,710万美元。 |
| • | 截至2023年9月30日，SNDL的非限制性现金为 2.02亿美元，高于2023年6月30日的1.855亿美元。8.9％的连续增长可以归因于有效的现金创造 计划和整个季度实施的运营效率，尤其是营运资金方面的运营效率。 |
| • | 2023年第三季度的净收入为2.376亿美元， ，而2022年第三季度的净收入为2.305亿美元，增长了3.1％。 |
| • | 酒类零售：2023年第三季度 的净收入为1.518亿美元，与去年同期相比收入稳定。 |
| • | 大麻零售：2023年第三季度 的净收入为7,550万美元，与去年同期相比增长了14.1％。 |
| • | 大麻业务: 2023年第三季度的净收入为2,100万美元 ，与去年同期相比增长了77.4％。 |
| • | 2023年第三季度的毛利率为4,860万美元， 与2022年第三季度的5,030万美元相比，在非现金库存减值的推动下下降了3.4％。 |
| • | 2023年第三季度的净亏损为2180万美元， 而2022年第三季度的亏损为9,880万美元，增长了77.9％，这主要是由2022年记录的 资产减值推动的。 |
| • | 2023年第三季度调整后的息税折旧摊销前利润为1,610万美元，而2022年第三季度为1,830万美元。 |
| • | 继2023年第三季度一项信贷敞口货币化之后，SNDL目前对SunStream 投资组合进行了五项信贷投资。 |
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| 1参见特定财务指标-自由现金流 |
SNDL首席执行官扎克·乔治表示：“SNDL的经营活动净现金为正 和第一季度的自由现金流创造标志着一个关键的里程碑，反映了我们团队对卓越运营和财务 的承诺。”“我们致力于实现SNDL在所有细分市场中提高盈利能力、 材料增长和提高效率的潜力。我们最近启动了酒类零售数据计划，并继续 以查看我们的大麻零售网络的利润率有所提高。此外，我们已经合理调整了设施占地面积，并正在积极转向 采购，以推动大麻业务部门的业绩改善。正如先前披露的那样，我们以符合美国法律的方式重组美国主要信贷风险敞口的工作已进入后期阶段。在我们努力提供具有成本效益、高质量的产品和卓越的零售体验的过程中，我们始终坚定不移地承诺让消费者满意 。尽管我们取得了重大进展 并认可了我们的成就，但我们的目标与今天相比还有很长的路要走。我们业界领先的资产负债表和运营的改善 使我们能够避免短期思考，从而为企业奠定基础，我们认为这将通过强劲的自由现金流创造可持续的股东 价值。”
2023 年第三季度关键财务指标
| 运营部门 | ||||||||||||||||||
| ($000s) |
烈酒 零售 |
大麻 零售 |
大麻 运营 |
投资 | 企业 | 总计 | ||||||||||||
| 截至 2023 年 9 月 30 日的三个月 | ||||||||||||||||||
| 净收入 | 151,801 | 75,539 | 20,954 | - | (10,699) | 237,595 | ||||||||||||
| 毛利率 | 37,263 | 20,046 | (8,704) | - | - | 48,605 | ||||||||||||
| 运营收入（亏损） | 8,257 | 3,481 | (13,971) | 9,886 | (24,023) | (16,370) | ||||||||||||
| 截至2022年9月30日的三个月 | ||||||||||||||||||
| 净收入 | 152,488 | 66,202 | 11,810 | - | - | 230,500 | ||||||||||||
| 毛利率 | 35,568 | 14,494 | 247 | - | - | 50,309 | ||||||||||||
| 运营收入（亏损） | 13,302 | (83,708) | (5,673) | 7,936 | (20,399) | (88,542) | ||||||||||||
2023 年第三季度业绩
SNDL的业务分为四个领域运营和报告： 酒类零售、大麻零售、大麻运营和投资。
酒类零售
SNDL是加拿大最大的私营部门酒类零售商，经营170个分店，主要位于艾伯塔省，旗下三个零售旗帜：“葡萄酒及其他地区”、“Liquor Depot” 和 “Ace Liquor”。
| • | 2023年第三季度，三大旗帜 的酒类零售总收入为1.518亿美元，与去年同期 的1.525亿美元相比，收入稳定。 |
| • | 对于在 2023年和2022年第三季度运营的门店，所有酒类旗舰店的同店销售额同比保持稳定。 |
| • | 2023年第三季度酒类零售板块的毛利率为3,730万美元， 占销售额的24.5％，而2022年第三季度为3560万美元，占销售额的23.3％。毛利率 增长增加了170万美元的现金流，这主要是由采购生产率和产品组合管理举措推动的。 |
| • | SNDL为其酒类零售 旗帜 Wine and Beyond 推出了一个电子商务平台，以增加收入和有意义的篮子增长机会。早期的观察表明，在推出后的前四周，与店内购买相比，在线购物的购物篮总支出平均增加了 。 |
| • | SNDL 已构建并与其合作伙伴共享了酒类零售专有 数据许可计划框架。它预计从2024年第一季度开始创收，这有助于 进一步提高该细分市场的利润率。 |
| • | 自有品牌销售是毛利率增长的重要推动力，与2022年第三季度相比增长了33％，与2023年第二季度相比增长了7％。 推动这一增长的是自有品牌产品的进一步增加，尤其是在价值领域。 |
| • | 该公司预计将在2024年上半年推出其首个葡萄酒自有品牌 ，从而增强其成功的自有品牌阵容。这项新产品将以来自不同地区和著名酿酒师的 的一系列葡萄酒品种为特色，所有这些品种的价格都极具吸引力，预计这将有助于SNDL的利润增长，同时 进一步突出其酒类零售旗帜。 |
| • | 该公司计划于2024年第一季度在艾尔伯塔省艾尔德里开设一个新的Wine and Beyond分店 ，以进一步推动收入增长。 |
| • | 截至 2023 年 11 月 13 日，Ace Liquor 门店数量为 138 家， Liquor Depot 门店数量为 20 家，Wine and Beyond 门店数量为 12 家。 |
大麻零售
SNDL拥有Nova Cannabis Inc. （“Nova”）的所有权，是加拿大最大的私营部门大麻零售商，在其四个零售 旗下经营186个分店：“Value Buds”、“Spiritleaf”、“Superette” 和 “Firesale Cannabis”。SNDL 的 Cannabis Retail 战略基于多个支柱，包括其门店位置的质量、产品范围及其为客户提供的独特体验 。使用来自大量每月交易的数据和见解，使SNDL能够利用技术和分析 来为其零售策略提供信息和改进。
| • | 2023年第三季度 大麻零售板块的净收入为7,550万美元，而2022年第三季度为6,620万美元，同比增长14.1％，是自2021年SNDL多元化为大麻零售以来该细分市场创纪录的 。 |
| • | 对于在 2023年和2022年第三季度运营的门店，所有大麻零售旗帜的同店销售额同比增长3.9％。 |
| • | 毛利率为2,000万美元，占销售额的26.5％，高于2022年第三季度销售额的21.9％，环比增长12.4％，这表明了公司在持续的利润扩张 举措和数据计划增强方面的努力。 |
| • | Nova的专有数据许可计划使2023年第三季度的收入 达到400万美元，而2022年第三季度为140万美元，与2023年第二季度相比 增长了53.8％。 |
| • | 该公司扩大了与Nova在Value Buds的自有品牌产品方面的合作。上个季度，Nova在其现有的大幅面鲜花产品中推出了一款新的1.2克电子烟。从 该产品于 2023 年 9 月 8 日推出到 2023 年 9 月 30 日，“你好我叫草莓” 是 Alberta Value Buds 商店中最畅销的 1.2 克 vape 墨盒。该公司预计将扩展到全套产品，并着重于在不久的将来推出 预售片。 |
| • | 截至2023年11月13日，Spiritleaf门店数量为87家（22家公司门店和65家特许经营门店），Value Buds门店数量为92家企业门店，Superette门店数量为五家公司 门店，Firesale门店数量为两家公司门店。 |
大麻业务
SNDL 拥有从价值到高端的多元化品牌组合， 强调优质的可吸入剂型和全套 2.0 产品。随着采购能力的增强以及继续向具有成本效益的种植和制造业务发展 的计划，大麻业务部门是SNDL垂直整合 战略的关键推动力。
| • | 2023年第三季度 大麻业务板块的净收入为2,100万美元，与2022年第三季度相比增长了77.4％。 |
| • | 2023年第三季度的毛利率为负870万美元 ，而2022年第三季度为20万美元，这主要是由于库存减值。 |
| • | SNDL最近宣布在优化 其设施占地面积方面再迈出一步，以增强其大麻业务部门的竞争力和盈利能力。该公司将整合其位于新不伦瑞克省阿索尔维尔的工厂的种植 活动，同时将制造、加工和生产业务集中在不列颠哥伦比亚省基洛纳。 |
| • | 该公司已在其位于新不伦瑞克省阿索尔维尔的 工厂实施了创新战略，以改善种植，使平均年产量为每平方英尺105克， 四氢大麻酚的平均效力为25％。 |
| • | 在 2023 年第三季度，SNDL 优化了其品牌组合 ，将其所有品牌的总产品合理化了近 50%，以专注于高绩效的 SKU、关键消费品类别和新的 创新。该合理化计划优先考虑创收和关键销量SKU，以在2024年之前提高 大麻业务板块和自有零售场所的利润率。 |
| • | 该公司在2023年第三季度推出了41个SKU， 主要专注于其价值驱动品牌Palmetto和Versus旗下的大幅花卉、电子烟和预卷产品，这与其 以消费者为导向的创新战略和零售趋势保持一致。 |
| • | SNDL跨职能部门合作推出了安大略省大麻 商店的流通配送流程，自该流程实施以来，按美元销售额计算，SNDL一直位居第 #4 位持牌生产商。 |
投资
| • | 截至2023年第三季度末，该公司 已将资金部署到与大麻相关的信贷投资中，账面价值为5.832亿美元，其中包括通过 SunStream Bancorp Inc.合资企业（“SunStream”）投资的5.505亿美元。 |
| • | SunStream是由SNDL赞助的合资企业。SunStream 指导组建了SunStream USA集团公司（“SunStream USA”），这与重组 由SunStream控制的某些贷款有关。SunStream USA预计将成为一个拥有一个或多个独立第三方 投资者的美国平台，将对其进行独立管理和治理。作为SNDL的相关上市机构， 预计将对SunStream美国的结构进行审查。 |
| • | 2023年第三季度，该投资组合创造了1,000万美元的 收入，这主要是由330万美元的利息和费用收入以及 公司在美国信贷投资的估计公允价值增加660万美元所推动的。 |
| • | 2023年第三季度末，SunStream控制的信贷投资组合 包括五项投资：巨石控股有限公司、SKYMINT Brands（“Skymint”）、Ascend Wellness 控股公司、Surterra Holdings, Inc. d/b/a Parallel（“Parallel”）和哥伦比亚医疗公司。 |
| • | 2023年9月22日，SunStream的一家子公司订立了 与Parallel的投资有关的重组安排，该协议考虑取消SunStream美国实体在佛罗里达州、马萨诸塞州、德克萨斯州和内华达州的 某些平行大麻业务的抵押品赎回权（“平行交易”）。 |
| • | 2023年10月23日，SunStream的一家子公司宣布了一项破产管理法院命令，允许向SunStream美国实体出售Skymint的某些资产（“Skymint交易”）。 |
| • | 平行交易和Skymint交易预计 将在2024年第一季度末完成，并需满足某些条件和监管部门的批准。 |
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三个月已结束 9 月 30 日 |
九个月已结束 9 月 30 日 |
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| ($000s) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||
| 利息和费用收入 | ||||||||||||
| 按摊销成本计算的投资利息收入 | 891 | 924 | 2,819 | 2,737 | ||||||||
| 按公允价值投资产生的利息和费用收入 通过盈利或亏损 | 250 | 1,095 | 1,124 | 3,754 | ||||||||
| 来自现金的利息收入 | 2,185 | 2,293 | 6,780 | 4,259 | ||||||||
| 3,326 | 4,312 | 10,723 | 10,750 | |||||||||
| 投资收入（亏损） | ||||||||||||
| 已实现（亏损）收益 | (46,082) | - | (138,874) | 389 | ||||||||
| 未实现收益（亏损） | 46,167 | (5,513) | 130,267 | (58,685) | ||||||||
| 85 | (5,513) | (8,607) | (58,296) | |||||||||
| 直接投资的收入 | 3,411 | (1,201) | 2,116 | (47,546) | ||||||||
| 股权入账的被投资者的利润（亏损）份额 | 6,581 | 9,176 | 15,161 | (24,711) | ||||||||
| 投资活动总额 | 9,992 | 7,975 | 17,277 | (72,257) | ||||||||
股票头寸
| • | 7.85亿美元的非限制性现金、有价证券 和投资，包括对股票账户被投资者的投资，截至2023年9月30日没有未偿债务，因此 账面净值为13亿美元。 |
| • | 公司的股票回购计划继续提供 以降低已发行股票流通量。SNDL将继续评估利用该计划的机会，前提是管理层 认为这符合SNDL股东的最大利益。在截至2023年9月30日的三个月中，公司没有购买 股普通股进行注销。股票回购计划原定于 2023 年 11 月 20 日到期，但在 2023 年 11 月 10 日，SNDL 的 董事会批准将期限延长至 2024 年 11 月 20 日。 |
战略和组织更新
SNDL仍然专注于通过纵向整合、增加现金资源部署、扩大零售分销网络、进一步精简公司的运营结构以及加强酒类零售、大麻零售 和大麻运营板块中高质量品牌的产品来建立长期股东 的价值。
整合举措
自2023年1月收购瓦伦斯公司 （“收购瓦伦斯”）以来，该公司已实现年化成本节约2190万美元，远远超过了其最初设定的1000万美元的总目标。仅在2023年，SNDL就节省了1780万美元的成本，支出为360万美元。大部分成本节省是通过销售和收购、供应链整合和运营效率实现的。到2024年，每年 的运行速率协同效应预计将超过4000万美元，资产出售的收益总额预计将达到900万美元。
SNDL对其设施 占地面积进行了重大优化，以提高其大麻业务部门的竞争力和盈利能力。由于这项关键整合计划， SNDL预计，通过减少固定开销、电力成本和提高劳动效率，优化其设施占地面积，其大麻业务板块 每年将额外节省1000万美元。
作为SNDL有效满足 市场需求的承诺的一部分，该公司正在合理调整其SKU产品组合。通过专注于高利润产品并继续 推动创新，该公司预计在接下来的 季度中，大麻业务板块和自有零售业的利润率将有所提高。这种方法旨在使公司能够优化其资源并实现其长期目标，同时保持 在市场上的竞争优势。
该公司的整合计划对SNDL建立加拿大最大的监管产品平台和产生可持续的自由现金流的愿景至关重要 。
本新闻稿旨在与公司截至2023年9月30日的三个月和九个月的简明合并中期财务报表和附注 以及随附的管理层讨论与分析（“MD&A”）一起阅读。这些报告可在公司在SEDAR的 简介下查阅，网址为www.sedarplus.ca，EDGAR的个人资料为www.sec.gov/edgar.shtml。
电话会议
公司将于美国东部标准时间2023年11月13日星期一上午10点30分（美国东部标准时间上午8点30分）举行电话会议和网络直播 。
网络直播接入
要观看电话会议的网络直播，请访问以下链接：
https://services.choruscall.ca/links/sndl2023q3.html
重播
电话重播将持续一个月。
要观看重播，请拨打：
加拿大/美国免费电话：1-800-319-6413 或国际长途电话：+1-604-638-9010
出现提示时，输入重播访问码：0541#
网络直播档案将通过上面提供的链接提供三个月。
关于 SNDL INC.
SNDL是一家上市公司，其股票在纳斯达克 上市，股票代码为 “SNDL”。 SNDL是加拿大最大的私营部门酒类和大麻零售商，其零售旗帜包括Ace Liquor、Wine and Beyond、 Liquor Depot、Value Buds、Spiritleaf和Firesale Cannabis。SNDL是一家持牌大麻生产商，也是加拿大最大的垂直整合 大麻公司之一，专门从事低成本生物质采购、优质室内种植、产品创新、低成本制造 设施以及包括Top Leaf、违禁品、Citizen Stash、Sundial Cannabis、Superette、Palmetto、Bon Jak、 Spiritleaf Selects、Value Buds、Vacay、Grasslands和Superette在内的大麻品牌组合。SNDL的投资组合旨在通过直接和间接投资以及合作伙伴关系在整个北美大麻行业部署战略 资本。有关 SNDL 的更多信息 ，请访问 https://sndl.com/。
前瞻性信息警示声明
本新闻稿包括包含适用证券法所指的某些 “前瞻性信息” 的陈述（“前瞻性陈述”）， 包括但不限于有关公司运营目标、公司在所有细分市场实现盈利能力的提高、增长 和效率的陈述，或其可持续、正毛利率和正自由现金流的目标、酒类零售专有数据许可计划产生的收入 、扩张的产品供应（包括公司 葡萄酒自有品牌的预期推出、合理化举措对大麻业务板块和自有 零售点收入和利润率的影响、阿索尔维尔工厂的扩张和额外成本节约、公司的投资业绩，包括通过SunStream合资企业和SunStream USA进行的 投资业绩，获得实施拟议的SunStream USA投资结构所需的监管和上市机构批准，实现与之相关的预期成本节约的能力Valens的收购、预期的 运行率协同效应和未来资产出售的预期收益，以及任何其他潜在的股东价值创造形式...前瞻性 陈述通常以 “计划”、“继续”、“预期”、“项目”、 “打算”、“相信”、“预期”、“估计”、“可能”、“展望”、 “预测”、“可能”、“潜在”、“提议” 等词语来表征，或某些事件或条件 “可能” 的 陈述或 “将” 发生。这些陈述只是预测。在这份 新闻稿中，在得出结论或做出前瞻性陈述中包含的预测时，使用了各种 假设。前瞻性陈述基于管理层在陈述发表之日的观点和估计 ，受各种风险和不确定性以及其他因素的影响，这些因素可能导致实际事件或结果与前瞻性陈述中的预测存在重大差异 。请参阅公司于2023年4月24日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的20-F表年度 报告中的 “第3.D项——风险因素”，以及我们在其他美国证券交易委员会文件中包含的风险因素 ，以讨论可能导致实际业绩与前瞻性信息存在重大差异 的重大风险因素。除非适用法律明确要求，否则公司没有义务也明确表示不打算或义务更新 或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
简明合并中期亏损表
和综合亏损表
（未经审计-以千加元表示，每股金额除外）
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三个月已结束 9 月 30 日 |
九个月已结束 9 月 30 日 |
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| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 总收入 | 249,796 | 235,144 | 696,118 | 482,828 | ||||||||||||
| 消费税 | 12,201 | 4,644 | 35,562 | 11,036 | ||||||||||||
| 净收入 | 237,595 | 230,500 | 660,556 | 471,792 | ||||||||||||
| 销售成本 | 180,375 | 179,093 | 503,444 | 367,710 | ||||||||||||
| 库存减值和过时 | 9,126 | (2,307) | 22,594 | 3,545 | ||||||||||||
| 公允价值调整前的毛利率 | 48,094 | 53,714 | 134,518 | 100,537 | ||||||||||||
| 生物资产公允价值的变化 | (1,819) | (1,899) | (6,767) | 1,403 | ||||||||||||
| 通过库存实现的公允价值变动 | 2,330 | (1,506) | 5,328 | (5,133) | ||||||||||||
| 毛利率 | 48,605 | 50,309 | 133,079 | 96,807 | ||||||||||||
| 利息和费用收入 | 3,445 | 4,312 | 11,077 | 10,750 | ||||||||||||
| 投资损失 | (29) | (5,513) | (9,218) | (58,296) | ||||||||||||
| 股权入账的被投资者的利润（亏损）份额 | 6,581 | 9,176 | 15,161 | (24,711) | ||||||||||||
| 一般和行政 | 48,235 | 45,014 | 149,535 | 95,989 | ||||||||||||
| 销售和营销 | 3,271 | 1,935 | 10,761 | 6,178 | ||||||||||||
| 研究和开发 | 57 | 1,503 | 217 | 1,988 | ||||||||||||
| 折旧和摊销 | 15,545 | 9,783 | 45,456 | 19,322 | ||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | 5,373 | 2,069 | 11,475 | 6,711 | ||||||||||||
| 重组成本 | 708 | - | 6,286 | (882) | ||||||||||||
| 资产减值 | 1,783 | 86,522 | 4,248 | 88,372 | ||||||||||||
| 运营损失 | (16,370) | (88,542) | (77,879) | (193,128) | ||||||||||||
| 交易成本 | (226) | (417) | (2,439) | 1,040 | ||||||||||||
| 财务成本，净额 | (2,142) | (8,409) | (9,773) | (34,853) | ||||||||||||
| 衍生权证公允价值估计值的变化 | (2,840) | (8,500) | 4,202 | 6,856 | ||||||||||||
| 外汇收益（亏损） | (235) | 91 | (429) | 102 | ||||||||||||
| 处置资产的收益（亏损） | (14) | 6 | (275) | 408 | ||||||||||||
| 所得税前亏损 | (21,827) | (105,771) | (86,593) | (219,575) | ||||||||||||
| 追回所得税 | - | 6,927 | - | 8,718 | ||||||||||||
| 持续经营业务的净亏损 | (21,827) | (98,844) | (86,593) | (210,857) | ||||||||||||
| 已终止业务的净亏损 | - | - | (4,535) | - | ||||||||||||
| 净亏损 | (21,827) | (98,844) | (91,128) | (210,857) | ||||||||||||
| 股票账户的被投资者-其他综合 的份额收入（亏损） | 11,124 | 23,194 | (882) | 29,188 | ||||||||||||
| 综合损失 | (10,703) | (75,650) | (92,010) | (181,669) | ||||||||||||
| 持续经营业务净亏损归因于： | ||||||||||||||||
| 公司所有者 | (21,784) | (98,108) | (85,337) | (209,313) | ||||||||||||
| 非控股权益 | (43) | (736) | (1,256) | (1,544) | ||||||||||||
| (21,827) | (98,844) | (86,593) | (210,857) | |||||||||||||
| 净亏损归因于： | ||||||||||||||||
| 公司所有者 | (21,784) | (98,108) | (89,872) | (209,313) | ||||||||||||
| 非控股权益 | (43) | (736) | (1,256) | (1,544) | ||||||||||||
| (21,827) | (98,844) | (91,128) | (210,857) | |||||||||||||
| 综合损失归因于： | ||||||||||||||||
| 公司所有者 | (10,660) | (74,914) | (90,754) | (180,125) | ||||||||||||
| 非控股权益 | (43) | (736) | (1,256) | (1,544) | ||||||||||||
简明合并中期财务
状况表
（未经审计-以千加元表示）
| 截至目前 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | ||||
| 资产 | ||||||
| 流动资产 | ||||||
| 现金和现金等价物 | 201,983 | 279,586 | ||||
| 限制性现金 | 19,661 | 19,338 | ||||
| 有价证券 | 265 | 21,926 | ||||
| 应收账款 | 25,505 | 22,636 | ||||
| 生物资产 | 562 | 3,477 | ||||
| 库存 | 142,550 | 127,782 | ||||
| 预付费用和押金 | 17,814 | 10,110 | ||||
| 投资 | 3,400 | 6,552 | ||||
| 持有待售资产 | 8,391 | 6,375 | ||||
| 对转租的净投资 | 3,603 | 3,701 | ||||
| 423,734 | 501,483 | |||||
| 非流动资产 | ||||||
| 长期存款 | 9,720 | 8,584 | ||||
| 使用权资产 | 133,792 | 134,154 | ||||
| 不动产、厂房和设备 | 176,144 | 143,409 | ||||
| 对转租的净投资 | 18,262 | 19,618 | ||||
| 无形资产 | 73,776 | 74,885 | ||||
| 投资 | 29,058 | 90,702 | ||||
| 股票账户的投资者 | 550,523 | 519,255 | ||||
| 善意 | 148,282 | 67,260 | ||||
| 总资产 | 1,563,291 | 1,559,350 | ||||
| 负债 | ||||||
| 流动负债 | ||||||
| 应付账款和应计负债 | 57,230 | 48,153 | ||||
| 租赁负债 | 33,809 | 30,206 | ||||
| 衍生认股权证 | 6,800 | 11,002 | ||||
| 97,839 | 89,361 | |||||
| 非流动负债 | ||||||
| 租赁负债 | 137,201 | 139,625 | ||||
| 其他负债 | 6,860 | 2,709 | ||||
| 负债总额 | 241,900 | 231,695 | ||||
| 股东权益 | ||||||
| 股本 | 2,366,775 | 2,292,810 | ||||
| 认股证 | 2,260 | 2,260 | ||||
| 缴款盈余 | 76,912 | 68,961 | ||||
| 或有考虑 | 2,279 | 2,279 | ||||
| 累计赤字 | (1,178,063) | (1,091,999) | ||||
| 累计其他综合收益 | 31,306 | 32,188 | ||||
| 股东权益总额 | 1,301,469 | 1,306,499 | ||||
| 非控股权益 | 19,922 | 21,156 | ||||
| 负债和股东权益总额 | 1,563,291 | 1,559,350 | ||||
简明合并中期现金流量表
（未经审计-以千加元表示）
|
三个月已结束 9 月 30 日 |
九个月已结束 9 月 30 日 |
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| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 提供的现金（用于）： | ||||||||||||||||
| 经营活动 | ||||||||||||||||
| 该期间的净亏损 | (21,827) | (98,844) | (91,128) | (210,857) | ||||||||||||
| 对以下各项的调整： | ||||||||||||||||
| 追回所得税 | - | (6,927) | - | (8,718) | ||||||||||||
| 利息和费用收入 | (3,445) | (4,312) | (11,077) | (10,750) | ||||||||||||
| 生物资产公允价值的变化 | 1,819 | 1,899 | 6,767 | (1,403) | ||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | 5,373 | 2,069 | 11,475 | 6,711 | ||||||||||||
| 折旧和摊销 | 16,602 | 11,294 | 49,535 | 24,271 | ||||||||||||
| 处置资产的亏损（收益） | 14 | (6) | 275 | (408) | ||||||||||||
| 库存过时 | 9,126 | (2,307) | 22,594 | 3,545 | ||||||||||||
| 财务成本 | 2,142 | 8,409 | 9,773 | 34,853 | ||||||||||||
| 衍生权证公允价值估计值的变化 | 2,840 | 8,500 | (4,202) | (6,856) | ||||||||||||
| 未实现的外汇亏损（收益） | 68 | (75) | 44 | (40) | ||||||||||||
| 资产减值 | 1,783 | 86,522 | 4,248 | 88,372 | ||||||||||||
| 股权入账的被投资者（利润）损失份额 | (6,581) | (9,176) | (15,161) | 24,711 | ||||||||||||
| 有价证券结算的已实现亏损 | 46,082 | - | 138,874 | - | ||||||||||||
| 有价证券的未实现亏损 | (46,053) | 5,513 | (129,656) | 58,685 | ||||||||||||
| 有价证券的增补 | - | - | - | (3,500) | ||||||||||||
| 有价证券结算的收益 | 3,241 | - | 6,704 | - | ||||||||||||
| 股票账户投资者的收益分配 | - | 976 | - | 1,661 | ||||||||||||
| 收到的利息 | 3,325 | 3,874 | 10,245 | 9,673 | ||||||||||||
| 非现金营运资本的变化 | 13,033 | 1,163 | (43,722) | (45,271) | ||||||||||||
| 持续经营活动所提供的（用于）经营活动的净现金 运营 | 27,542 | 8,572 | (34,412) | (35,321) | ||||||||||||
| 已停产 的经营活动提供的净现金运营 | - | - | 4,314 | - | ||||||||||||
| 由（用于）经营活动提供的净现金 | 27,542 | 8,572 | (30,098) | (35,321) | ||||||||||||
| 投资活动 | ||||||||||||||||
| 不动产、厂房和设备的增加 | (3,042) | (2,119) | (5,683) | (6,654) | ||||||||||||
| 无形资产的增加 | (32) | - | (88) | (55) | ||||||||||||
| 增加投资 | 195 | (60,676) | (507) | (74,770) | ||||||||||||
| 股票账户被投资者的增加 | - | (8,072) | (16,989) | (102,272) | ||||||||||||
| 处置不动产、厂房和设备的收益 | 1,150 | 3 | 1,287 | 4,003 | ||||||||||||
| 收购，扣除获得的现金 | - | - | 3,695 | (31,149) | ||||||||||||
| 非现金营运资本的变化 | 730 | (754) | 1,857 | (495) | ||||||||||||
| 用于持续经营业务投资活动的净现金 | (999) | (71,618) | (16,428) | (211,392) | ||||||||||||
| 已终止业务中用于投资活动的净现金 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 用于投资活动的净现金 | (999) | (71,618) | (16,428) | (211,392) | ||||||||||||
| 筹资活动 | ||||||||||||||||
| 限制性现金的变化 | (205) | 70 | (323) | 7,677 | ||||||||||||
| 租赁负债的付款，净额 | (9,793) | (9,127) | (29,400) | (18,751) | ||||||||||||
| 回购普通股，扣除成本 | - | (4,096) | (1,536) | (6,149) | ||||||||||||
| 偿还长期债务 | - | - | - | (10,000) | ||||||||||||
| 非现金营运资本的变化 | (17) | 4,996 | 182 | 7,112 | ||||||||||||
| 用于持续经营业务融资活动的净现金 | (10,015) | (8,157) | (31,077) | (20,111) | ||||||||||||
| 已终止业务中用于融资活动的净现金 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 用于融资活动的净现金 | (10,015) | (8,157) | (31,077) | (20,111) | ||||||||||||
| 现金和现金等价物的变化 | 16,528 | (71,203) | (77,603) | (266,824) | ||||||||||||
| 现金和现金等价物，期初 | 185,455 | 362,630 | 279,586 | 558,251 | ||||||||||||
| 现金和现金等价物，期末 | 201,983 | 291,427 | 201,983 | 291,427 | ||||||||||||
特定的财务措施
本新闻 发布的某些特定财务指标是非国际财务报告准则指标。这些术语不由《国际财务报告准则》定义，因此可能无法与其他公司提供的 类似衡量标准相提并论。不应孤立地考虑这些非国际财务报告准则财务指标，也不应将其作为根据国际财务报告准则编制的业绩衡量标准 的替代方案或优于这些指标。提出和描述这些衡量标准的目的是为股东和 潜在投资者提供额外的衡量标准，使他们能够以与管理团队相同的方式了解公司的经营业绩。
调整后的息税折旧摊销前
调整后的息税折旧摊销前利润是一项非国际财务报告准则指标，公司使用它来评估其经营业绩。调整后的息税折旧摊销前利润向投资者、分析师和其他人提供信息
，以类似于其管理团队的
方式帮助理解和评估公司的经营业绩。调整后的息税折旧摊销前利润定义为不计财务
成本的持续经营净收益（亏损）、衍生权证公允价值估计的变动、折旧和摊销、所得税的回收，不包括生物资产公允价值的变化
、通过库存实现的公允价值变动、未实现的外汇收益或损失、有价证券的已实现收益或亏损、基于股份的薪酬支出、资产减值、
处置财产、厂房的收益或损失以及设备、非现金部分的销售成本、库存减值（回收）和过时、
重组成本和交易成本...公司按运营
分部公布了合并或总的调整后息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润。
| 运营部门 | ||||||||||||||||||
| ($000s) |
烈酒 零售 |
大麻 零售 |
大麻 运营 |
投资 | 企业 | 总计 | ||||||||||||
| 截至2023年9月30日的三个月 | ||||||||||||||||||
| 净收益（亏损） | 6,449 | 2,753 | (13,774) | 9,834 | (27,089) | (21,827) | ||||||||||||
| 调整 | ||||||||||||||||||
| 财务成本 | 1,652 | 679 | (241) | 52 | - | 2,142 | ||||||||||||
| 衍生品公允价值估计值的变化 认股权证 | - | - | - | - | 2,840 | 2,840 | ||||||||||||
| 折旧和摊销 | 9,436 | 4,340 | 954 | - | 815 | 15,545 | ||||||||||||
| 生物资产公允价值的变化 | - | - | 1,819 | - | - | 1,819 | ||||||||||||
| 通过库存实现的公允价值变动 | - | - | (2,330) | - | - | (2,330) | ||||||||||||
| 未实现外汇（收益）损失 | - | - | 68 | - | - | 68 | ||||||||||||
| 有价证券的未实现（收益）亏损 | - | - | 114 | (46,167) | - | (46,053) | ||||||||||||
| 有价证券的已实现亏损 | - | - | - | 46,082 | - | 46,082 | ||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | - | 2 | - | - | 5,371 | 5,373 | ||||||||||||
| 资产减值 | 1,640 | 108 | 35 | - | - | 1,783 | ||||||||||||
| 处置PP&E的亏损（收益） | (21) | 49 | (14) | - | - | 14 | ||||||||||||
| 销售成本非现金部分 (1) | - | - | 601 | - | - | 601 | ||||||||||||
| 库存减值（恢复）和 淘汰 |
- | - | 9,126 | - | - | 9,126 | ||||||||||||
| 重组成本 | - | - | (323) | - | 1,031 | 708 | ||||||||||||
| 交易成本 | - | - | - | - | 226 | 226 | ||||||||||||
| 调整后 EBITDA | 19,156 | 7,931 | (3,965) | 9,801 | (16,806) | 16,117 | ||||||||||||
| (1) 销售成本非现金部分由折旧费用组成 | |||||||||||||||||||
| 运营部门 | |||||||||||||||||||
| ($000s) |
烈酒 零售 |
大麻 零售 |
大麻 运营 |
投资 | 企业 | 总计 | |||||||||||||
| 截至2022年9月30日的三个月 | |||||||||||||||||||
| 净收益（亏损） | 10,736 | (84,848) | (5,686) | 10,179 | (29,225) | (98,844) | |||||||||||||
| 调整 | |||||||||||||||||||
| 财务成本 | 2,570 | 1,142 | 13 | 4,684 | - | 8,409 | |||||||||||||
| 衍生品公允价值估计值的变化 认股权证 | - | - | - | - | 8,500 | 8,500 | |||||||||||||
| 折旧和摊销 | 407 | 2,076 | - | - | 7,300 | 9,783 | |||||||||||||
| 追回所得税 | - | - | - | (6,927) | - | (6,927) | |||||||||||||
| 生物资产公允价值的变化 | - | - | 1,899 | - | - | 1,899 | |||||||||||||
| 通过库存实现的公允价值变动 | - | - | 1,506 | - | - | 1,506 | |||||||||||||
| 未实现外汇（收益）损失 | (2) | - | (73) | - | - | (75) | |||||||||||||
| 有价证券的未实现（收益）亏损 | - | - | - | 5,513 | - | 5,513 | |||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | - | 105 | - | - | 1,964 | 2,069 | |||||||||||||
| 资产减值 | - | 84,366 | 2,156 | - | - | 86,522 | |||||||||||||
| 处置PP&E的亏损（收益） | (4) | (2) | - | - | - | (6) | |||||||||||||
| 销售成本非现金部分 (1) | - | - | 1,861 | - | - | 1,861 | |||||||||||||
| 库存减值（恢复）和 淘汰 |
- | - | (2,307) | - | - | (2,307) | |||||||||||||
| 重组成本 | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||
| 交易成本 | - | - | - | - | 417 | 417 | |||||||||||||
| 调整后 EBITDA | 13,707 | 2,839 | (631) | 13,449 | (11,044) | 18,320 | |||||||||||||
| (1) 销售成本非现金部分由折旧费用组成 |
自由现金流
自由现金流是非国际财务报告准则的财务指标，公司使用它来评估其财务业绩。自由现金流提供了
信息，管理层认为这些信息有助于投资者、分析师和其他人理解和评估公司
在提取用于非运营项目的现金时产生正现金流的能力。自由现金流定义为现金
和现金等价物的总变化减去用于普通股回购的现金、股息（如果有）、用于收购的净现金加上处置所提供的
现金（如果有）。
|
三个月已结束 9 月 30 日 |
||||||||
| ($000s) | 2023 | 2022 | ||||||
| 现金和现金等价物的变化 | 16,528 | (71,203) | ||||||
| 调整 | ||||||||
| 回购普通股 | - | 4,096 | ||||||
| 自由现金流 | 16,528 | (67,107) | ||||||
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