Aptiv 公布 2023 年第四季度财务业绩

创纪录的全年收入、调整后的营业收入和运营现金流

都柏林——专注于让出行更安全、更环保、更互联的全球科技公司Aptiv PLC（纽约证券交易所代码：APTV）今天公布2023年第四季度美国公认会计准则摊薄后每股收益为3.22美元。不包括特殊项目，第四季度摊薄后每股收益总额为1.40美元。

第四季度财务亮点包括：

•美国公认会计准则收入为49亿美元，增长6％

◦经货币兑换、大宗商品变动和收购调整后的收入增长了2％，而AWM1为7％

•美国公认会计准则净收益为9.05亿美元，摊薄后每股收益为3.22美元

◦不包括特殊项目，摊薄后的每股收益为1.40美元

•美国公认会计准则营业收入利润率为7.2％

◦调整后的营业收入利润率为12.2％；调整后的营业收入为6亿美元；调整后的息税折旧摊销前利润率为15.7％；调整后的息税折旧摊销前利润为7.72亿美元

•从运营中产生了6.24亿美元的现金

•通过股票回购向股东返还了3亿美元

•提前两年还清3.01亿美元的定期贷款

2023 年全年财务亮点包括：

•美国公认会计准则收入为201亿美元，增长15％

◦经货币兑换、大宗商品变动和收购调整后的收入增长了12％，而AWM1为10％

•美国公认会计准则净收益为29.09亿美元，摊薄后每股收益为10.39美元

◦不包括特殊项目，摊薄后的每股收益为4.86美元

•美国公认会计准则营业收入利润率为7.8％

◦调整后的营业收入利润率为10.6％；调整后的营业收入为21.27亿美元；调整后的息税折旧摊销前利润率为13.9％；调整后的息税折旧摊销前利润为27.88亿美元

•从运营中产生了18.96亿美元的现金

•通过股票回购向股东返还了3.98亿美元

董事长兼首席执行官凯文·克拉克表示：“Aptiv实现了创纪录的年度收入、调整后的营业收入和运营现金流，反映了我们投资组合的强劲增长和稳健的运营执行。”“我们还连续第三年获得创纪录的新业务奖项，金额超过340亿美元，这证明了我们先进技术组合的质量。随着我们的终端市场继续向功能丰富、软件定义的未来过渡，我们的客户将面临越来越多的挑战，涉及产品的复杂性、性能和可负担性。凭借我们灵活的全系统方法，Aptiv在应对这些挑战方面仍然处于独特的地位，我们预计我们的商业势头将在2024年继续加速，推动进一步的长期增长和利润扩张。”

2023 年第四季度业绩

在截至2023年12月31日的三个月中，该公司报告的美国公认会计准则收入为49亿美元，比上年同期增长6％。经货币兑换、大宗商品变动和收购调整后，第四季度收入增长了2％。这反映了亚洲增长了10％，其中包括中国的12％，欧洲的6％，但部分被北美7％的下降和我们最小的地区南美的6％的下降所抵消。

该公司报告称，2023年第四季度美国公认会计准则净收入为9.05亿美元，摊薄每股收益为3.22美元，而去年同期为2.33亿美元，摊薄每股收益为0.86美元。第四季度调整后净收益（非公认会计准则财务指标）总额为3.95亿美元，摊薄每股收益1.40美元，而去年同期为3.61亿美元，摊薄每股收益为1.27美元。

第四季度调整后营业收入（定义见下文的非公认会计准则财务指标）为6亿美元，而去年同期为5.23亿美元。调整后的营业收入利润率为12.2％，而去年同期为11.3％，这反映了全球汽车产量、定价的增加以及供应链中断成本的持续缓解。折旧和摊销费用总额为2.46亿美元，较上年同期的1.88亿美元有所增加。

第四季度的利息支出总额为7,100万美元，较去年同期的6200万美元有所增加。

2023年第四季度的税收优惠为6.8亿美元，这主要反映了公司实体结构重组过程中达成的交易所确认的约7亿美元的递延所得税收优惠。2022年第四季度的税收支出为2500万美元，有效税率约为7％。

该公司第四季度从经营活动中产生的净现金流为6.24亿美元，而去年同期为9.33亿美元。

2023 年全年业绩

截至2023年12月31日的财年，该公司报告的美国公认会计准则收入为2021亿美元，比上年增长15％。经货币兑换、大宗商品变动和收购调整后，2023年收入增长了12％。这反映了欧洲增长17％，亚洲增长了12％，其中包括中国的12％，北美的9％和我们最小的地区南美的9％。

2023年全年，该公司公布的美国公认会计准则净收益为29.09亿美元，摊薄后每股收益为10.39美元，而去年同期为5.31亿美元，摊薄每股收益为1.96美元。2023年全年调整后净收益总额为13.76亿美元，摊薄每股收益4.86美元，而去年同期为9.67亿美元，摊薄每股收益3.41美元。

该公司报告称，2023年全年调整后营业收入为21.27亿美元，而去年同期为15.85亿美元。2023年全年调整后的营业收入利润率为10.6％，而去年同期为9.1％，这反映了我们的市场增长2％，全球汽车产量、定价的提高以及我们最近的收购结果。折旧和摊销费用总额为9.12亿美元，较上一年的7.62亿美元有所增加。

2023年全年的利息支出总额为2.85亿美元，而去年同期为2.19亿美元，其中包括我们在2022年第一季度因收购Wind River Systems, Inc.而发行的25亿美元债券所产生的影响，以及我们在2023年未偿还的浮动利率债务利率上调所产生的影响。

2023年全年的税收优惠为19.28亿美元，这主要反映了公司实体结构重组过程中达成的交易所确认的约21亿美元的递延所得税收优惠。2022年全年的税收支出为1.21亿美元，有效税率约为12％。

该公司在2023年从经营活动中产生的净现金流为18.96亿美元，而去年同期为12.63亿美元。截至2023年12月31日，该公司的现金及现金等价物为16亿美元，可用流动性总额为41亿美元。

所附补充附表中提供了调整后收入增长、调整后营业收入、调整后息税折旧摊销前利润、调整后净收益、调整后每股净收益和融资前现金流分别与根据美国普遍接受的会计原则（“GAAP”）计算和列报的最直接可比财务指标的对账。

股票回购计划

在2023年第四季度，公司以约3亿美元的价格回购了380万股股票，剩下约16亿美元可供未来股票回购。全年，该公司以约3.98亿美元的价格回购了470万股股票。所有回购的股票均已退回。

2024 年全年展望

公司2024年全年财务指导如下：

(1) 该公司的2024年全年财务指引包括摊薄后每股约1.20美元，用于Aptiv从Motional自动驾驶合资企业的业绩中确认的预期股权损失。

电话会议和网络直播

该公司将于今天上午8点（美国东部时间）举行电话会议，讨论这些结果，可拨打+1.800.239.9838（美国）或+1.323.994.2093（国际）或通过ir.aptiv.com的网络直播进行电话会议。会议 ID 号为 9145297。幻灯片演示将伴随准备好的讲话，并已发布在公司网站的投资者关系部分。电话会议结束两小时后将提供重播。

非公认会计准则财务信息的使用

本新闻稿包含有关Aptiv财务业绩的信息，这些信息未按照公认会计原则列报。具体而言，调整后的收入增长、调整后的营业收入、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的净收益、调整后的每股净收益和融资前现金流是非公认会计准则财务指标。调整后的收入增长代表报告的净销售额与同期相比的同比变化，不包括货币兑换、大宗商品走势、收购、资产剥离和其他交易对净销售额的影响。调整后的营业收入是指扣除利息支出、其他收入（支出）、净所得税（支出）收益、权益收益（亏损），扣除税款、摊销、重组、其他收购和投资组合项目成本前的净收益（包括整合收购业务以及计划和执行产品组合转型行动，包括业务和产品收购及资产剥离）、资产减值和其他相关费用、与收购和收益（亏损）相关的薪酬支出关于业务剥离和其他交易。调整后的营业收入利润率定义为调整后营业收入占净销售额的百分比。调整后的息税折旧摊销前利润代表折旧和摊销前的净收益（包括资产减值）、利息支出、所得税（支出）收益、其他收入（支出）、净权益收益（亏损）、扣除税款、重组和其他特殊项目。

调整后净收益是指在摊销、重组和其他特殊项目之前归属于Aptiv的净收益，包括其税收影响。调整后的每股净收益等于调整后的净收益除以该期间调整后的摊薄后已发行股票的加权平均数。调整后的摊薄后已发行股票的加权平均数假定采用经转换的股票稀释方法，如果尚未应用于GAAP的目的，计算摊薄后已发行股票的加权平均数。融资前现金流是指经营活动提供的（用于）的现金加上投资活动提供的现金，经企业收购和其他交易的收购价格、重大技术投资的成本以及剥离已终止业务和其他重要业务的净收益进行调整。

管理层认为，本新闻稿中使用的非公认会计准则财务指标对管理层和投资者分析公司的财务状况、经营业绩和流动性都很有用。管理层特别认为，调整后的收入增长、调整后的营业收入、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的净收益、调整后的每股净收益和融资前现金流是评估公司持续财务业绩的有用衡量标准，如果与相应的公认会计准则指标保持一致，则通过排除管理层认为不代表公司核心经营业绩且可能掩盖基本业务业绩和趋势的某些项目，提高了各期的可比性。管理层还将这些非公认会计准则财务指标用于内部规划和预测目的。

此类非公认会计准则财务指标与本新闻稿末尾所附补充附表中最直接可比的GAAP财务指标进行了对账。不应孤立地考虑非公认会计准则指标，也不得将其作为我们根据公认会计原则编制的报告业绩的替代品，并且根据计算，非公认会计准则指标可能无法与其他公司的其他类似标题的指标进行比较。

关于 Aptiv

Aptiv是一家全球科技公司，致力于开发更安全、更环保、更互联的解决方案，以实现更可持续的出行未来。访问 aptiv.com。

前瞻性陈述

本新闻稿以及Aptiv PLC（“公司”）发表的其他声明均包含前瞻性陈述，这些陈述反映了公司当前对时事、某些投资和收购以及财务业绩的看法。此类前瞻性陈述受与公司运营和业务环境相关的许多风险、不确定性和因素的影响，这可能导致公司的实际业绩与未来的任何业绩存在重大差异。所有涉及未来运营、财务或业务业绩或公司战略或预期的陈述均为前瞻性陈述。在公司向美国证券交易委员会提交的文件中，在 “风险因素” 和 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 标题下讨论了可能导致实际业绩与这些前瞻性陈述存在重大差异的因素。新的风险和不确定性不时出现，我们无法预测这些事件或它们可能如何影响公司。应该记住，普通股的价格及其任何收入都可以下跌也可以上涨。除非法律要求，否则公司不打算或义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件和/或其他原因造成的。

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APTIV PLC

合并运营报表

（未经审计）

APTIV PLC

合并资产负债表

（未经审计）

APTIV PLC

简明的合并现金流量表

（未经审计）

APTIV PLC

脚注

（未经审计）

1。区段摘要

2。摊薄后已发行股票的加权平均数

下表说明了在计算截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和年度中归属于普通股股东的每股基本收益和摊薄后每股净收益时使用的加权平均已发行股份：

APTIV PLC

非公认会计准则指标的调节

（未经审计）

在本新闻稿中，公司提供了有关某些非公认会计准则财务指标的信息，包括 “调整后收入增长”、“调整后营业收入”、“调整后息税折旧摊销前利润”、“调整后净收益”、“调整后每股净收益” 和 “融资前现金流”。此类非公认会计准则财务指标在以下附表中与其最接近的GAAP财务指标进行了对账。

调整后的收入增长：调整后的收入增长是公司财务业绩的补充衡量标准，管理层认为该指标有助于投资者评估公司的持续财务业绩，与相应的美国公认会计原则指标进行对账后，通过排除管理层认为不代表公司核心经营业绩且可能掩盖基本业务业绩和趋势的某些项目，提高了各期的可比性。我们的管理层在其财务决策过程中利用调整后的收入增长来评估公司的业绩，并用于内部报告、规划和预测目的。调整后的收入增长定义为报告的净销售额相对于同期的同比变化，不包括货币兑换、大宗商品变动、收购、资产剥离和其他交易对净销售额的影响。并非所有公司都使用相同的调整后收入增长计算方法，因此本演示文稿可能无法与其他公司的其他类似标题的指标相提并论。

调整后的营业收入：调整后的营业收入是作为公司财务业绩的补充指标列报的，管理层认为这有助于投资者评估公司的持续财务业绩，与相应的美国公认会计原则指标进行对账后，通过排除管理层认为不代表公司核心经营业绩且可能掩盖基本业务业绩和趋势的某些项目，可以提高各期的可比性。我们的管理层在其财务决策过程中利用调整后的营业收入来评估公司的业绩，并用于内部报告、规划和预测目的。管理层还利用调整后的营业收入作为衡量细分市场收入或亏损的关键绩效指标，并用于规划和预测目的，为我们的细分市场分配资源，因为管理层还认为，该指标最能反映我们运营部门的运营盈利能力或亏损。调整后的营业收入定义为扣除利息支出、其他收入（支出）、净额、所得税（支出）收益、权益收益（亏损）、扣除税款、摊销、重组和其他特殊项目的净收益。并非所有公司都使用相同的调整后营业收入计算方法，因此本报告可能无法与其他公司的其他类似标题的指标相提并论。营业收入利润率代表营业收入占净销售额的百分比，调整后的营业收入利润率代表调整后的营业收入占净销售额的百分比。

调整后的息税折旧摊销前利润：调整后的息税折旧摊销前利润是公司财务业绩的补充指标，管理层认为该指标有助于投资者评估公司的持续财务业绩，与相应的美国公认会计原则指标相一致，通过排除管理层认为不代表公司核心经营业绩且可能掩盖基本业务业绩和趋势的某些项目，提高了各期的可比性。我们的管理层在其财务决策过程中利用调整后的息税折旧摊销前利润来评估公司的业绩，并用于内部报告、规划和预测目的。调整后的息税折旧摊销前利润定义为折旧和摊销前的净收益（包括资产减值）、利息支出、所得税（费用）收益、其他收入（支出）、净权益收益（亏损）、扣除税款、重组和其他特殊项目。并非所有公司都使用相同的调整后息税折旧摊销前利润计算方法，因此本演示文稿可能无法与其他公司的其他类似标题的指标相提并论。

调整后净收益和调整后每股净收益：调整后净收益和调整后每股净收益是非公认会计准则的指标，管理层认为这些指标有助于投资者评估公司的持续财务业绩，与相应的美国公认会计原则指标进行对账后，通过排除管理层认为不能代表公司核心经营业绩的某些项目，从而提高各期之间的可比性可能会掩盖基本的业务业绩和趋势。管理层在其财务决策过程中利用调整后的净收益和调整后的每股净收益来评估公司的业绩，并用于内部报告、规划和预测目的。调整后净收益定义为在摊销、重组和其他特殊项目之前归属于Aptiv的净收益，包括其税收影响。调整后的每股净收益定义为调整后净收益除以该期间调整后的摊薄后已发行股票的加权平均数，如下所示。并非所有公司都使用相同的调整后净收益和调整后每股净收益的计算方法，因此本报告可能无法与其他公司的其他类似标题的指标相提并论。

融资前的现金流：融资前的现金流是衡量公司流动性的补充指标，这与管理层为做出内部运营决策、评估其流动性和确定适当的资本配置策略而提供财务信息的基础和方式一致。管理层认为，这项措施有助于投资者了解公司的核心运营活动如何产生和使用现金。融资前现金流定义为经营活动提供的（用于）的现金加上投资活动提供的现金，经企业收购和其他交易的收购价格、重大技术投资的成本以及剥离已终止业务和其他重要业务的净收益进行调整。并非所有公司都使用相同的融资前现金流计算方法，因此本演示文稿可能无法与其他公司的其他类似标题的指标相提并论。融资前现金流的计算并不反映用于偿还债务、支付股息或回购股票的现金，因此，不一定反映可用于投资或其他全权用途的资金。

财务指导：公司财务指导中提供的前瞻性非公认会计准则财务指标与最具可比性的前瞻性公认会计准则指标的对账如下：

投资者联系人：

Jane Wu

+1.617.603.7941

jane.wu@aptiv.com