附录 99.1
DocuSign 公布2022财年第三季度财务业绩
旧金山——2021年12月2日——作为DocuSign协议云的一部分提供全球 #1 电子签名解决方案的DocuSign, Inc.(纳斯达克股票代码:DOCU)今天公布了截至2021年10月31日的财季业绩。
“第三季度收入同比增长42%,营业利润率为22%,超出了我们的预期。在经历了六个季度的加速增长之后,我们看到客户恢复了更加正常的购买模式,账单同比增长了28%。” DocuSign首席执行官丹·斯普林格说。“凭借500亿美元的TAM和全球111万客户,我们对DocuSign在日益数字化的任何地方的经济中提供的价值充满信心。”
第三季度财务摘要
▪ 总收入为5.455亿美元,同比增长42%。订阅收入为5.286亿美元,同比增长44%。专业服务和其他收入为1,690万美元,同比增长4%。
▪ 账单为5.652亿美元,同比增长28%。
▪ GAAP毛利率为79%,而去年同期为74%。非公认会计准则毛利率为82%,而去年同期为79%。
▪ 1.98亿股已发行股票的基本和摊薄后每股GAAP净亏损为0.03美元,而去年同期已发行1.86亿股股票的GAAP净亏损为0.31美元。
▪ 2.08亿股已发行股票的摊薄后每股非公认会计准则净收益为0.58美元,而去年同期已发行2.06亿股股票的非公认会计准则净收益为0.22美元。
▪ 经营活动提供的净现金为1.054亿美元,而去年同期为5,740万美元。
▪ 自由现金流为9,000万美元,而去年同期为3,810万美元。
▪ 截至本季度末,现金、现金等价物、限制性现金和投资为9.082亿美元。
本新闻稿中的表格中提供了GAAP与非GAAP财务指标的对账情况。下文 “非公认会计准则财务指标和其他关键指标” 标题下也对这些指标进行了解释。
运营和其他财务摘要
•DocuSign Agreement Cloud 2020 产品版本 3.DocuSign最近宣布了几项令人兴奋的新产品功能,以帮助企业向前发展,包括:
◦DocuSign 电子签名增强功能,例如委托签名、收件人连接、ICE Mortgage Technology™ 的 Encompass® 抵押房间、DocuSign Click 的动态内容、短信交付增强、公证功能增强、身份验证增强以及用于自动执行签名后任务的协议操作增强。
◦其他协议云增强功能,例如协作增强功能,使DocuSign CLM用户能够在CLM用户界面中评论、@提及和分配任务,以及对用于Salesforce Billing的DocuSign Gen的增强,后者有助于简化企业发票的生成和交付。
•扩大Salesforce合作伙伴关系。2021年10月27日,DocuSign和Salesforce宣布扩大其全球战略合作伙伴关系,以建立新的联合解决方案,使客户更容易在全球范围内加快达成协议的速度。新的创新将通过基于人工智能的智能解决方案实现合同流程自动化,这些解决方案可改善客户编写、签署和管理协议的体验,提高投资回报率,并通过Slack功能增强组织之间的协作。
•DocuSign 风险投资公司。DocuSign推出了DocuSign Ventures,这是一项新计划,致力于培育不断壮大的企业家和初创企业生态系统,这些企业家和初创企业正在改变我们未来达成共识的方式。Ventures将专注于共同投资并与筹集早期资金的公司合作,以围绕协议流程进行创新。这包括促进协议前工作和谈判的技术,
以及协议签署后的物流和工作流程。Ventures加强了公司在整个创业生态系统中现有的战略投资和合作努力。
外表
该公司目前预计将提供以下指导:
▪ 截至2022年1月31日的季度(以百万计,百分比除外):
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总收入 | $557 | 到 | $563 |
订阅收入 | $544 | 到 | $550 |
比林斯 | $647 | 到 | $659 |
非公认会计准则毛利率 | 81% | 到 | 82% |
非公认会计准则营业利润率 | 17% | 到 | 19% |
非公认会计准则摊薄后的加权平均已发行股数 | 205 | 到 | 210 |
▪ 截至2022年1月31日的年度(以百万计,百分比除外):
| | | | | | | | | | | |
总收入 | $2,083 | 到 | $2,089 |
订阅收入 | $2,017 | 到 | $2,023 |
比林斯 | $2,335 | 到 | $2,347 |
非公认会计准则毛利率 | 81% | 到 | 82% |
非公认会计准则营业利润率 | 19% | 到 | 21% |
所得税准备金 | $3 | 到 | $4 |
非公认会计准则摊薄后的加权平均已发行股数 | 205 | 到 | 210 |
由于目前无法合理计算或预测股票薪酬支出,该公司尚未将其非公认会计准则财务指标的指导与相应的GAAP指标保持一致。因此,尚未提供对账单。
网络直播电话会议信息
该公司将于太平洋时间2021年12月2日下午 1:30(美国东部时间下午 4:30)举行电话会议,讨论其财务业绩。该活动的网络直播将在DocuSign投资者关系网站investor.docusign.com上播出。国内电话877-407-0784或国际电话201-689-8560进行实时拨号。重播将在2021年12月16日午夜(美国东部时间)之前使用密码13724911在国内播出,电话号码为844-512-2921,或在国际上以412-317-6671播出。
DocuSign
DocuSign 帮助组织连接并自动化他们准备、签署、执行和管理协议的方式。作为DocuSign协议云的一部分,DocuSign提供电子签名,这是世界上几乎可以随时随地在任何设备上进行电子签名的 #1 方式。如今,来自180多个国家的超过一百万的客户和超过十亿的用户使用DocuSign协议云来加快经商流程并简化人们的生活。
欲了解更多信息,请访问 www.docusign.com,致电 +1-877-720-2040,或在推特、领英、脸书和 Instagram 上关注 @DocuSign。
2021 年版权所有。DocuSign, Inc. 是 DOCUSIGN® 及其所有其他商标(www.docusign.com/IP)的所有者。
投资者关系:
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投资者关系副总裁
investors@docusign.com
媒体关系:
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企业传播
media@docusign.com
前瞻性陈述
本新闻稿包含 “前瞻性” 陈述,这些陈述基于我们管理层的信念和假设以及管理层目前可获得的信息。前瞻性陈述包括所有非历史事实的陈述,可以用 “可能”、“将”、“应该”、“预期”、“计划”、“预期”、“可能”、“打算”、“目标”、“项目”、“考虑”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在” 或 “继续” 等术语或其他类似术语的否定或否定之处进行识别与我们的期望、战略、计划或意图有关的表达。除其他外,本新闻稿中的前瞻性陈述包括上述 “展望” 下的陈述以及有关预期财务指标的任何其他陈述,例如收入、账单、非公认会计准则毛利率、非公认会计准则摊薄后的加权平均已发行股票和非财务指标,例如客户增长,以及与我们对DocuSign Agreement Cloud的收益、增强和增强(包括收购结果)的预期相关的陈述。它们还包括有关我们未来的经营业绩和财务状况、我们的业务战略和计划、市场增长和趋势以及我们未来运营目标的陈述。这些陈述存在重大风险和不确定性,可能导致实际结果与此类陈述所表达或暗示的结果存在重大差异。
除其他外,这些风险和不确定性包括与以下方面的预期相关的风险:不断演变的 COVID-19 疫情对我们业务的影响、我们的经营业绩和财务状况,以及疫情及其相关影响开始减弱或减弱后的未来盈利能力和增长;我们对不断演变的 COVID-19 疫情对客户、合作伙伴和供应商业务以及经济的影响以及宏观影响的预期疫情,包括疫情的发展速度随着客户优先事项、资源、财务状况和经济前景的变化,业务的数字化转型以及对我们产品的不同需求水平;我们估计总潜在市场规模的能力;我们有效维持和管理增长和未来支出、实现和维持未来盈利能力、吸引新客户以及维持和扩大现有客户群的能力;我们扩展和更新平台以应对客户需求和快速技术变革的能力;增加的影响我们市场的竞争和有效竞争的能力;我们在现有客户和垂直解决方案中扩展用例的能力;我们扩大业务和提高平台在国际上的采用率的能力;我们加强和促进与开发人员关系的能力;我们在全球范围内扩大直销队伍、客户成功团队和战略合作伙伴关系的能力;我们确定目标和执行潜在收购的能力;我们成功整合业务运营的能力收购并实现此类收购的预期收益;我们维护、保护和提升品牌的能力;现金、现金等价物的充足性以及
满足流动性需求的资本资源;我们因信贷额度义务或其他债务而受到的限制;我们的软件未能或未能遵守适用的行业标准、法律和法规;我们维护、保护和增强知识产权的能力;我们成功为针对我们的诉讼进行辩护的能力;我们吸引大型组织成为用户的能力;我们维护企业文化的能力;我们提供高质量客户支持的能力;我们的招聘能力,保留和激励合格的人员;我们估计目标市场规模和潜在增长的能力;以及我们维持适当和有效的内部控制的能力。可能影响我们财务业绩的其他风险和不确定性包含在我们于2021年3月31日提交的截至2021年1月31日财年的10-K表年度报告、2021年9月3日向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的截至2021年7月31日的季度10-Q表季度报告中,标题为 “风险因素” 和 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 的章节中我们不时向美国证券交易委员会提交的文件。此外,本新闻稿中包含的任何前瞻性陈述均基于我们认为截至目前为止合理的假设。除非法律要求,否则我们没有义务更新这些前瞻性陈述,如果实际结果与前瞻性陈述中的预期存在重大差异,我们也没有义务更新原因。
非公认会计准则财务指标和其他关键指标
为了补充根据公认会计原则编制和列报的合并财务报表,我们使用某些非公认会计准则财务指标(如下所述)来了解和评估我们的核心经营业绩。这些非公认会计准则财务指标可能与其他公司使用的类似标题的指标不同,旨在增进投资者对我们财务业绩的总体理解,不应被视为替代或优于根据公认会计原则编制和列报的财务信息。
我们认为,这些非公认会计准则财务指标提供了有关我们财务业绩的有用信息,增强了对我们过去业绩和未来前景的总体理解,并提高了管理层用于财务和运营决策的重要指标的透明度。我们提出这些非公认会计准则指标是为了帮助投资者从管理层的角度来看待我们的财务业绩,也因为我们认为这些指标为投资者提供了额外的工具,可以用来比较我们在多个时期的核心财务业绩,与业内其他公司进行比较。
非公认会计准则毛利、非公认会计准则毛利率、非公认会计准则运营费用、非公认会计准则营业利润率、非公认会计准则净收益和非公认会计准则每股净收益:我们将这些非公认会计准则财务指标定义为相应的公认会计准则衡量标准,不包括与股票薪酬、员工股票交易的雇主工资税、收购相关无形资产摊销、债务折扣摊销和发行相关的费用成本、收购相关费用、战略投资的公允价值调整、减值经营租赁使用权资产,以及其他特殊物品(如适用)。员工股票交易中雇主工资税相关项目的金额取决于我们的股价和其他我们无法控制且与企业运营无关的因素。在评估业务业绩和制定运营计划时,我们不考虑这些项目(例如,在考虑股权奖励补助的影响时,我们更加重视股东的整体稀释,而不是与此类补助金相关的会计费用)。我们认为,排除这些费用是有用的,这样可以更好地了解我们核心业务的长期业绩,并便于将我们的业绩与同行公司的业绩进行比较,并在多个时期内进行业绩。
自由现金流:我们将自由现金流定义为经营活动提供的(用于)的净现金减去购买不动产和设备。我们认为,自由现金流是衡量购买不动产和设备后可用于运营开支、业务投资和收购的现金(如果有)的重要流动性指标。自由现金流作为流动性衡量标准对投资者很有用,因为它衡量的是我们产生或使用超过房地产和设备资本投资的现金的能力。一旦我们的业务需求和义务得到满足,现金就可以用来维持强劲的资产负债表并投资于未来的增长。
账单:我们将账单定义为给定时期内总收入加上合同负债和退款负债的变动,减去合同资产和未开票应收账款。账单反映了对新客户的销售额以及订阅续订和对现有客户的额外销售额。账单中仅包含在给定时期内向客户开具的发票金额。我们认为,账单是衡量我们定期业绩的关键指标。鉴于我们的大多数客户会提前一年按年分期付款,但我们通常会按比例确认大部分相关收入,因此我们使用账单来衡量和监控我们向企业提供客户预付款所产生的营运资金的能力。
有关这些非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账,请参阅下文 “GAAP与非公认会计准则财务指标的对账”。
简明合并运营报表
(未经审计)
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| 截至10月31日的三个月 | | 截至10月31日的九个月, |
(以千计,每股数据除外) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
收入: | | | | | | | |
订阅 | $ | 528,573 | | | $ | 366,617 | | | $ | 1,473,266 | | | $ | 971,182 | |
专业服务及其他 | 16,890 | | | 16,306 | | | 53,119 | | | 50,967 | |
总收入 | 545,463 | | | 382,923 | | | 1,526,385 | | | 1,022,149 | |
收入成本: | | | | | | | |
订阅 | 84,579 | | | 69,905 | | | 247,105 | | | 186,645 | |
专业服务及其他 | 31,396 | | | 27,926 | | | 87,892 | | | 75,833 | |
总收入成本 | 115,975 | | | 97,831 | | | 334,997 | | | 262,478 | |
毛利 | 429,488 | | | 285,092 | | | 1,191,388 | | | 759,671 | |
运营费用: | | | | | | | |
销售和营销 | 275,619 | | | 209,944 | | | 777,110 | | | 576,729 | |
研究和开发 | 102,603 | | | 73,362 | | | 282,670 | | | 191,387 | |
一般和行政 | 54,624 | | | 50,256 | | | 168,314 | | | 140,513 | |
运营费用总额 | 432,846 | | | 333,562 | | | 1,228,094 | | | 908,629 | |
运营损失 | (3,358) | | | (48,470) | | | (36,706) | | | (148,958) | |
利息支出 | (1,485) | | | (7,769) | | | (4,826) | | | (23,013) | |
利息收入和其他收入(支出),净额 | (940) | | | (311) | | | 4,034 | | | 6,032 | |
所得税(受益)准备金前的亏损 | (5,783) | | | (56,550) | | | (37,498) | | | (165,939) | |
所得税(受益)准备金 | (107) | | | 1,941 | | | 2,033 | | | 4,916 | |
净亏损 | $ | (5,676) | | | $ | (58,491) | | | $ | (39,531) | | | $ | (170,855) | |
归属于普通股股东的每股净亏损,基本亏损和摊薄后 | $ | (0.03) | | | $ | (0.31) | | | $ | (0.20) | | | $ | (0.92) | |
用于计算归属于普通股股东的每股净亏损(基本亏损和摊薄后)的加权平均股数 | 197,597 | | | 186,423 | | | 195,996 | | | 184,767 | |
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股票薪酬支出包含在成本和支出中 | | | | | | | |
收入成本——订阅 | $ | 8,095 | | | $ | 5,777 | | | $ | 21,652 | | | $ | 14,655 | |
收入成本——专业服务及其他 | 7,270 | | | 6,005 | | | 19,250 | | | 15,355 | |
销售和营销 | 49,663 | | | 36,881 | | | 134,720 | | | 93,851 | |
研究和开发 | 30,074 | | | 18,896 | | | 76,811 | | | 45,562 | |
一般和行政 | 14,338 | | | 13,361 | | | 38,103 | | | 33,815 | |
简明的合并资产负债表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
(以千计) | 2021年10月31日 | | 2021年1月31日 |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 503,884 | | | $ | 566,055 | |
投资——当前 | 314,574 | | | 207,450 | |
应收账款,净额 | 305,599 | | | 323,570 | |
合同资产——当前 | 14,690 | | | 16,883 | |
预付费用和其他流动资产 | 67,842 | | | 48,390 | |
流动资产总额 | 1,206,589 | | | 1,162,348 | |
投资——非流动 | 89,455 | | | 92,717 | |
财产和设备,净额 | 177,832 | | | 165,039 | |
经营租赁使用权资产 | 132,608 | | | 159,352 | |
善意 | 355,353 | | | 350,151 | |
无形资产,净额 | 102,802 | | | 121,828 | |
递延合同收购成本——非当前 | 300,073 | | | 260,130 | |
其他资产——非流动资产 | 45,791 | | | 24,942 | |
总资产 | $ | 2,410,503 | | | $ | 2,336,507 | |
负债和权益 | | | |
流动负债 | | | |
应付账款 | $ | 47,712 | | | $ | 37,367 | |
应计费用和其他流动负债 | 81,065 | | | 66,566 | |
应计补偿 | 144,741 | | | 156,158 | |
可转换优先票据——当前 | 11,510 | | | 20,469 | |
合同负债——当前 | 940,111 | | | 779,642 | |
经营租赁负债——当前 | 35,228 | | | 32,971 | |
流动负债总额 | 1,260,367 | | | 1,093,173 | |
可转换优先票据,净非流动票据 | 718,821 | | | 693,219 | |
合同负债——非流动 | 17,070 | | | 16,492 | |
经营租赁负债——非流动 | 136,240 | | | 165,704 | |
递延所得税负债——非流动 | 6,379 | | | 6,464 | |
其他负债——非流动负债 | 32,057 | | | 32,328 | |
负债总额 | 2,170,934 | | | 2,007,380 | |
可转换优先票据 | — | | | 3,390 | |
股东权益 | | | |
普通股 | 20 | | | 19 | |
库存股 | (1,532) | | | (1,048) | |
额外的实收资本 | 1,650,714 | | | 1,702,254 | |
累计其他综合收益(亏损) | (1,889) | | | 4,964 | |
累计赤字 | (1,407,744) | | | (1,380,452) | |
股东权益总额 | 239,569 | | | 325,737 | |
负债和权益总额 | $ | 2,410,503 | | | $ | 2,336,507 | |
简明的合并现金流量表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至10月31日的三个月 | | 截至10月31日的九个月, |
(以千计) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
来自经营活动的现金流: | | | | | | | |
净亏损 | $ | (5,676) | | | $ | (58,491) | | | $ | (39,531) | | | $ | (170,855) | |
为使净亏损与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整 | | | | | | | |
折旧和摊销 | 20,166 | | | 19,479 | | | 61,163 | | | 51,455 | |
延期合同购置和履行成本的摊销 | 37,283 | | | 25,593 | | | 100,759 | | | 70,787 | |
债务折扣和交易成本的摊销 | 1,255 | | | 7,044 | | | 3,848 | | | 20,828 | |
非现金运营租赁成本 | 6,527 | | | 6,963 | | | 20,176 | | | 20,082 | |
股票薪酬支出 | 109,441 | | | 80,920 | | | 290,536 | | | 203,238 | |
递延所得税 | (1,110) | | | (766) | | | (2,360) | | | (1,050) | |
其他 | 3,159 | | | 1,699 | | | 5,598 | | | 1,206 | |
运营资产和负债的变化: | | | | | | | |
应收账款 | (20,869) | | | (36,583) | | | 17,969 | | | (11,429) | |
合同资产 | (398) | | | (5,460) | | | 2,422 | | | (3,890) | |
预付费用和其他流动资产 | (2,523) | | | 3,553 | | | (12,890) | | | (1,835) | |
延期合同收购和履行成本 | (52,528) | | | (52,225) | | | (147,946) | | | (144,639) | |
其他资产 | (7,036) | | | (331) | | | (13,712) | | | (6,463) | |
应付账款 | 16,146 | | | (2,620) | | | 6,703 | | | 3,655 | |
应计费用和其他负债 | (5,136) | | | 10,242 | | | 11,886 | | | 21,952 | |
应计补偿 | (9,734) | | | 688 | | | (22,781) | | | 23,553 | |
合同负债 | 24,423 | | | 65,034 | | | 161,047 | | | 172,520 | |
经营租赁负债 | (7,979) | | | (7,296) | | | (24,212) | | | (14,394) | |
经营活动提供的净现金 | 105,411 | | | 57,443 | | | 418,675 | | | 234,721 | |
来自投资活动的现金流: | | | | | | | |
为收购支付的现金,扣除收购的现金 | — | | | — | | | (6,388) | | | (180,370) | |
购买有价证券 | (117,134) | | | (68,982) | | | (302,762) | | | (80,649) | |
有价证券的销售 | 68 | | | — | | | 3,070 | | | 28,986 | |
有价证券的到期日 | 79,900 | | | 103,366 | | | 193,071 | | | 404,782 | |
购买战略投资和其他投资 | (250) | | | (5,300) | | | (750) | | | (8,541) | |
购买财产和设备 | (15,392) | | | (19,393) | | | (43,926) | | | (64,144) | |
投资活动提供的(用于)净现金 | (52,808) | | | 9,691 | | | (157,685) | | | 100,064 | |
来自融资活动的现金流: | | | | | | | |
可转换优先票据的偿还 | (3,121) | | | — | | | (64,835) | | | — | |
限制性股票单位净股结算的预扣税义务的支付 | (94,534) | | | (113,417) | | | (323,109) | | | (247,277) | |
行使股票期权的收益 | 9,358 | | | 1,945 | | | 21,176 | | | 14,983 | |
员工股票购买计划的收益 | 22,910 | | | 16,269 | | | 46,077 | | | 29,859 | |
用于融资活动的净现金 | (65,387) | | | (95,203) | | | (320,691) | | | (202,435) | |
外汇对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (1,909) | | | (1,208) | | | (2,472) | | | 1,432 | |
现金、现金等价物和限制性现金的净增加(减少) | (14,693) | | | (29,277) | | | (62,173) | | | 133,782 | |
期初的现金、现金等价物和限制性现金 (1) | 518,857 | | | 404,542 | | | 566,337 | | | 241,483 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 (1) | $ | 504,164 | | | $ | 375,265 | | | $ | 504,164 | | | $ | 375,265 | |
(1) 截至2021年10月31日和2021年7月31日,30万美元的限制性现金包含在预付费用和其他流动资产中,以及截至2021年1月31日的其他资产——非流动资产。
公认会计准则与非公认会计准则财务指标的对账
(未经审计)
毛利润和毛利率的对账:
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| 截至10月31日的三个月 | | 截至10月31日的九个月, |
(以千计) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
GAAP 毛利 | $ | 429,488 | | $ | 285,092 | | $ | 1,191,388 | | $ | 759,671 |
增加:股票薪酬 | 15,365 | | 11,782 | | 40,902 | | 30,010 |
增加:收购相关无形资产的摊销 | 2,766 | | 3,376 | | 9,266 | | 7,856 |
| | | | | | | |
添加:雇员股票交易的雇主工资税 | 1,800 | | 1,676 | | 6,695 | | 4,450 |
非公认会计准则毛利 | $ | 449,419 | | $ | 301,926 | | $ | 1,248,251 | | $ | 801,987 |
GAAP 毛利率 | 79 | % | | 74 | % | | 78 | % | | 74 | % |
非公认会计准则调整 | 3 | % | | 5 | % | | 4 | % | | 4 | % |
非公认会计准则毛利率 | 82 | % | | 79 | % | | 82 | % | | 78 | % |
| | | | | | | |
GAAP 订阅毛利 | $ | 443,994 | | $ | 296,712 | | $ | 1,226,161 | | $ | 784,537 |
增加:股票薪酬 | 8,095 | | 5,777 | | 21,652 | | 14,655 |
增加:收购相关无形资产的摊销 | 2,766 | | 3,376 | | 9,266 | | 7,856 |
| | | | | | | |
添加:雇员股票交易的雇主工资税 | 873 | | 722 | | 3,286 | | 2,183 |
非公认会计准则订阅毛利 | $ | 455,728 | | $ | 306,587 | | $ | 1,260,365 | | $ | 809,231 |
GAAP 订阅毛利率 | 84 | % | | 81 | % | | 83 | % | | 81 | % |
非公认会计准则调整 | 2 | % | | 3 | % | | 3 | % | | 2 | % |
非公认会计准则订阅毛利率 | 86 | % | | 84 | % | | 86 | % | | 83 | % |
| | | | | | | |
GAAP 专业服务和其他总亏损 | $ | (14,506) | | $ | (11,620) | | $ | (34,773) | | $ | (24,866) |
增加:股票薪酬 | 7,270 | | 6,005 | | 19,250 | | 15,355 |
| | | | | | | |
添加:雇员股票交易的雇主工资税 | 927 | | 954 | | 3,409 | | 2,267 |
非公认会计准则专业服务和其他总亏损 | $ | (6,309) | | $ | (4,661) | | $ | (12,114) | | $ | (7,244) |
GAAP 专业服务和其他毛利率 | (86) | % | | (71) | % | | (65) | % | | (49) | % |
非公认会计准则调整 | 49 | % | | 42 | % | | 42 | % | | 35 | % |
非公认会计准则专业服务和其他毛利率 | (37) | % | | (29) | % | | (23) | % | | (14) | % |
对账运营费用:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至10月31日的三个月 | | 截至10月31日的九个月, |
(以千计) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
GAAP 销售和营销 | $ | 275,619 | | | $ | 209,944 | | | $ | 777,110 | | | $ | 576,729 | |
减去:股票薪酬 | (49,663) | | | (36,881) | | | (134,720) | | | (93,851) | |
减去:收购相关无形资产的摊销 | (3,205) | | | (3,981) | | | (9,896) | | | (11,176) | |
减去:雇主对员工股票交易征收的工资税 | (5,184) | | | (4,125) | | | (17,668) | | | (10,992) | |
减去:与收购相关的费用 | — | | | — | | | — | | | (186) | |
非公认会计准则销售和营销 | $ | 217,567 | | | $ | 164,957 | | | $ | 614,826 | | | $ | 460,524 | |
GAAP 销售和营销占收入的百分比 | 51 | % | | 55 | % | | 51 | % | | 56 | % |
非公认会计准则销售和营销占收入的百分比 | 40 | % | | 43 | % | | 40 | % | | 45 | % |
| | | | | | | |
GAAP 研究与开发 | $ | 102,603 | | | $ | 73,362 | | | $ | 282,670 | | | $ | 191,387 | |
减去:股票薪酬 | (30,074) | | | (18,896) | | | (76,811) | | | (45,562) | |
| | | | | | | |
减去:雇主对员工股票交易征收的工资税 | (2,316) | | | (1,752) | | | (9,244) | | | (5,317) | |
非公认会计准则研发 | $ | 70,213 | | | $ | 52,714 | | | $ | 196,615 | | | $ | 140,508 | |
GAAP 研发占收入的百分比 | 19 | % | | 19 | % | | 19 | % | | 19 | % |
非公认会计准则研发占收入的百分比 | 13 | % | | 14 | % | | 13 | % | | 14 | % |
| | | | | | | |
GAAP 一般和行政 | $ | 54,624 | | | $ | 50,256 | | | $ | 168,314 | | | $ | 140,513 | |
减去:股票薪酬 | (14,338) | | | (13,361) | | | (38,103) | | | (33,815) | |
减去:雇主对员工股票交易征收的工资税 | (804) | | | (1,406) | | | (4,365) | | | (4,007) | |
减去:与收购相关的费用 | — | | | (336) | | | (387) | | | (7,776) | |
减去:经营租赁使用权资产减值 | — | | | — | | | (3,892) | | | — | |
非公认会计准则一般和行政管理 | $ | 39,482 | | | $ | 35,153 | | | $ | 121,567 | | | $ | 94,915 | |
GAAP 一般和管理占收入的百分比 | 9 | % | | 13 | % | | 10 | % | | 14 | % |
非公认会计准则一般和管理费用占收入的百分比 | 7 | % | | 9 | % | | 8 | % | | 9 | % |
营业收入(亏损)与营业利润率的对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至10月31日的三个月 | | 截至10月31日的九个月, |
(以千计) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
GAAP 运营亏损 | $ | (3,358) | | | $ | (48,470) | | | $ | (36,706) | | | $ | (148,958) | |
增加:股票薪酬 | 109,440 | | | 80,920 | | | 290,536 | | | 203,238 | |
增加:收购相关无形资产的摊销 | 5,971 | | | 7,357 | | | 19,162 | | | 19,032 | |
添加:雇员股票交易的雇主工资税 | 10,104 | | | 8,959 | | | 37,972 | | | 24,766 | |
加:收购相关费用 | — | | | 336 | | | 387 | | | 7,962 | |
添加:经营租赁使用权资产减值 | — | | | — | | | 3,892 | | | — | |
非公认会计准则运营收入 | $ | 122,157 | | | $ | 49,102 | | | $ | 315,243 | | | $ | 106,040 | |
GAAP 营业利润率 | (1) | % | | (13) | % | | (2) | % | | (15) | % |
非公认会计准则调整 | 23 | % | | 26 | % | | 23 | % | | 25 | % |
非公认会计准则营业利润率 | 22 | % | | 13 | % | | 21 | % | | 10 | % |
基本和摊薄后每股净收益(亏损)和净收益(亏损)的对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至10月31日的三个月 | | 截至10月31日的九个月, |
(以千计,每股数据除外) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
GAAP 净亏损 | $ | (5,676) | | | $ | (58,491) | | | $ | (39,531) | | | $ | (170,855) | |
增加:股票薪酬 | 109,440 | | | 80,920 | | | 290,536 | | | 203,238 | |
增加:收购相关无形资产的摊销 | 5,971 | | | 7,357 | | | 19,162 | | | 19,032 | |
添加:雇员股票交易的雇主工资税 | 10,104 | | | 8,959 | | | 37,972 | | | 24,766 | |
添加:债务折扣和发行成本的摊销 | 1,255 | | | 7,044 | | | 3,848 | | | 20,828 | |
减去:战略投资的公允价值调整 | — | | | — | | | (5,270) | | | — | |
加:收购相关费用 | — | | | 336 | | | 387 | | | 7,962 | |
添加:经营租赁使用权资产减值 | — | | | — | | | 3,892 | | | — | |
非公认会计准则净收益 | $ | 121,094 | | | $ | 46,125 | | | $ | 310,996 | | | $ | 104,971 | |
| | | | | | | |
分子: | | | | | | | |
非公认会计准则净收益 | $ | 121,094 | | | $ | 46,125 | | | $ | 310,996 | | | $ | 104,971 | |
添加:可转换优先票据的利息支出 | (84) | | | — | | | 12 | | | — | |
摊薄后归属于普通股股东的非公认会计准则净收益 | $ | 121,010 | | | $ | 46,125 | | | $ | 311,008 | | | $ | 104,971 | |
| | | | | | | |
分母: | | | | | | | |
已发行普通股的加权平均值,基本 | 197,597 | | | 186,423 | | | 195,996 | | | 184,767 | |
稀释性证券的影响 | 10,508 | | | 19,425 | | | 12,221 | | | 17,623 | |
非公认会计准则加权平均已发行普通股,摊薄 | 208,105 | | | 205,848 | | | 208,217 | | | 202,390 | |
| | | | | | | |
GAAP 每股净亏损,基本亏损和摊薄后 | $ | (0.03) | | | $ | (0.31) | | | $ | (0.20) | | | $ | (0.92) | |
非公认会计准则每股净收益,基本 | 0.61 | | | 0.25 | | | 1.59 | | | 0.57 | |
摊薄后的非公认会计准则每股净收益 | 0.58 | | | 0.22 | | | 1.49 | | | 0.52 | |
自由现金流的计算:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至10月31日的三个月 | | 截至10月31日的九个月, |
(以千计) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
经营活动提供的净现金 | $ | 105,411 | | | $ | 57,443 | | | $ | 418,675 | | | $ | 234,721 | |
减去:购买财产和设备 | (15,392) | | | (19,393) | | | (43,926) | | | (64,144) | |
非公认会计准则自由现金流 | $ | 90,019 | | | $ | 38,050 | | | $ | 374,749 | | | $ | 170,577 | |
投资活动提供的(用于)净现金 | $ | (52,808) | | | $ | 9,691 | | | $ | (157,685) | | | $ | 100,064 | |
用于融资活动的净现金 | $ | (65,387) | | | $ | (95,203) | | | $ | (320,691) | | | $ | (202,435) | |
账单的计算:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至10月31日的三个月 | | 截至10月31日的九个月, |
(以千计) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
收入 | $ | 545,463 | | | $ | 382,923 | | | $ | 1,526,385 | | | $ | 1,022,149 | |
添加:合同负债和退款负债,期末 | 961,243 | | | 702,691 | | | 961,243 | | | 702,691 | |
减去:合同负债和退款负债,期初 | (939,826) | | | (638,790) | | | (800,940) | | | (522,201) | |
添加:期初合同资产和未开票应收账款 | 18,067 | | | 20,395 | | | 21,020 | | | 15,082 | |
减去:合同资产和未开票应收账款,期末 | (19,708) | | | (26,808) | | | (19,708) | | | (26,808) | |
添加:通过收购产生的合同资产和未开票应收账款 | — | | | | | — | | | 6,589 | |
减去:收购产生的合同负债和退款负债 | — | | | | | — | | | (9,344) | |
非公认会计准则账单 | $ | 565,239 | | | $ | 440,411 | | | $ | 1,688,000 | | | $ | 1,188,158 | |