光速商务公司 简明中期合并资产负债表 (未经审计) | |||||||||||
截至 2023 年 12 月 31 日和 3 月 31 日 | |||||||||||
(以千美元表示) | |||||||||||
注意事项 | 十二月三十一日 2023 | 3月31日 2023 | |||||||||
资产 | $ | $ | |||||||||
流动资产 | |||||||||||
现金和现金等价物 | 749,407 | 800,154 | |||||||||
贸易和其他应收账款 | 9 | 113,249 | 84,334 | ||||||||
库存 | 18,594 | 12,839 | |||||||||
其他流动资产 | 10 | 44,153 | 37,005 | ||||||||
流动资产总额 | 925,403 | 934,332 | |||||||||
租赁使用权资产,净额 | 17,875 | 20,973 | |||||||||
财产和设备,净额 | 19,284 | 19,491 | |||||||||
无形资产,净额 | 247,114 | 311,450 | |||||||||
善意 | 11 | 1,352,203 | 1,350,645 | ||||||||
其他长期资产 | 12 | 41,998 | 31,540 | ||||||||
递延所得税资产 | 710 | 301 | |||||||||
总资产 | 2,604,587 | 2,668,732 | |||||||||
负债和股东权益 | |||||||||||
流动负债 | |||||||||||
应付账款和应计负债 | 13, 14 | 77,673 | 68,827 | ||||||||
租赁负债 | 6,864 | 6,617 | |||||||||
应缴所得税 | 1,247 | 6,919 | |||||||||
递延收入 | 63,121 | 68,094 | |||||||||
流动负债总额 | 148,905 | 150,457 | |||||||||
递延收入 | 894 | 1,226 | |||||||||
租赁负债 | 16,592 | 18,574 | |||||||||
其他长期负债 | 1,974 | 1,026 | |||||||||
负债总额 | 168,365 | 171,283 | |||||||||
股东权益 | |||||||||||
股本 | 15 | 4,355,013 | 4,298,683 | ||||||||
额外的实收资本 | 209,169 | 198,022 | |||||||||
累计其他综合亏损 | 16 | (337) | (3,057) | ||||||||
累计赤字 | (2,127,623) | (1,996,199) | |||||||||
股东权益总额 | 2,436,222 | 2,497,449 | |||||||||
负债和股东权益总额 | 2,604,587 | 2,668,732 | |||||||||
承付款和意外开支 | 14 |
光速商务公司 简明的中期合并亏损表和综合亏损表 (未经审计) | ||||||||||||||||||||
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和九个月中 | ||||||||||||||||||||
(以千美元表示,每股金额除外) | ||||||||||||||||||||
截至12月31日的三个月 | 截至12月31日的九个月 | |||||||||||||||||||
注意事项 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||
收入 | 4 | 239,695 | 188,697 | 679,054 | 546,278 | |||||||||||||||
收入的直接成本 | 5, 6 | 138,218 | 102,691 | 393,504 | 301,278 | |||||||||||||||
毛利 | 101,477 | 86,006 | 285,550 | 245,000 | ||||||||||||||||
运营费用 | ||||||||||||||||||||
一般和行政 | 6 | 29,934 | 28,429 | 81,202 | 83,800 | |||||||||||||||
研究和开发 | 6 | 34,675 | 37,405 | 101,791 | 109,637 | |||||||||||||||
销售和营销 | 6 | 60,908 | 60,505 | 176,486 | 193,487 | |||||||||||||||
财产和设备的折旧 | 1,894 | 1,327 | 4,844 | 3,736 | ||||||||||||||||
使用权资产的折旧 | 1,651 | 2,109 | 5,528 | 6,219 | ||||||||||||||||
外汇损失(收益) | (979) | (968) | 381 | (496) | ||||||||||||||||
与收购相关的薪酬 | — | 6,290 | 3,105 | 36,046 | ||||||||||||||||
无形资产的摊销 | 23,671 | 25,366 | 72,166 | 76,926 | ||||||||||||||||
重组 | 1,232 | 1,324 | 1,784 | 3,134 | ||||||||||||||||
商誉减值 | 11 | — | 748,712 | — | 748,712 | |||||||||||||||
运营费用总额 | 152,986 | 910,499 | 447,287 | 1,261,201 | ||||||||||||||||
营业亏损 | (51,509) | (824,493) | (161,737) | (1,016,201) | ||||||||||||||||
净利息收入 | 7 | 10,899 | 8,300 | 32,007 | 15,158 | |||||||||||||||
所得税前亏损 | (40,610) | (816,193) | (129,730) | (1,001,043) | ||||||||||||||||
所得税支出(恢复) | ||||||||||||||||||||
当前 | 149 | 38 | 2,119 | 818 | ||||||||||||||||
已推迟 | (530) | (1,429) | (425) | (6,320) | ||||||||||||||||
所得税支出总额(回收) | (381) | (1,391) | 1,694 | (5,502) | ||||||||||||||||
净亏损 | (40,229) | (814,802) | (131,424) | (995,541) | ||||||||||||||||
其他综合收益(亏损) | ||||||||||||||||||||
可能被重新归类为净亏损的项目 | ||||||||||||||||||||
对外业务折算的外币差额 | 5,379 | 9,197 | 1,862 | (6,325) | ||||||||||||||||
现金流套期保值工具未实现净收益(亏损)的变化 | 897 | 1,407 | 858 | (1,371) | ||||||||||||||||
其他综合收益总额(亏损) | 16 | 6,276 | 10,604 | 2,720 | (7,696) | |||||||||||||||
综合损失总额 | (33,953) | (804,198) | (128,704) | (1,003,237) | ||||||||||||||||
每股净亏损——基本亏损和摊薄后 | 8 | (0.26) | (5.39) | (0.86) | (6.64) |
光速商务公司 简明的中期合并现金流量表 (未经审计) | ||||||||
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的九个月中 | ||||||||
(以千美元表示) | ||||||||
截至12月31日的九个月 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
来自(用于)经营活动的现金流 | $ | $ | ||||||
净亏损 | (131,424) | (995,541) | ||||||
不影响现金和现金等价物的物品 | ||||||||
基于股份的收购相关薪酬 | 2,953 | 31,520 | ||||||
无形资产的摊销 | 72,166 | 76,926 | ||||||
财产和设备折旧以及租赁使用权资产 | 10,372 | 9,955 | ||||||
递延所得税 | (425) | (6,320) | ||||||
基于股份的薪酬支出 | 62,503 | 107,845 | ||||||
未实现的外汇损失 | 156 | 50 | ||||||
商誉减值 | — | 748,712 | ||||||
运营资产(增加)/减少和运营负债增加/(减少) | ||||||||
贸易和其他应收账款 | (29,563) | (19,689) | ||||||
库存 | (5,755) | (2,603) | ||||||
其他资产 | (16,622) | (4,746) | ||||||
应付账款和应计负债 | 8,453 | (10,362) | ||||||
应缴所得税 | (5,672) | (91) | ||||||
递延收入 | (5,305) | (4,039) | ||||||
其他长期负债 | 1,039 | (156) | ||||||
净利息收入 | (32,007) | (15,158) | ||||||
经营活动总数 | (69,131) | (83,697) | ||||||
来自(用于)投资活动的现金流 | ||||||||
财产和设备增补 | (4,191) | (7,211) | ||||||
无形资产的增加 | (7,720) | (2,375) | ||||||
购买投资 | — | (1,256) | ||||||
利息收入 | 33,757 | 13,706 | ||||||
投资活动总数 | 21,846 | 2,864 | ||||||
来自(用于)融资活动的现金流 | ||||||||
行使股票期权的收益 | 2,127 | 4,297 | ||||||
股票发行成本 | (106) | (193) | ||||||
偿还长期债务 | — | (30,000) | ||||||
扣除激励措施和限制性租赁存款变动后的租赁负债的支付 | (5,863) | (6,405) | ||||||
融资成本 | (37) | (734) | ||||||
筹资活动共计 | (3,879) | (33,035) | ||||||
外汇汇率变动对现金和现金等价物的影响 | 417 | (1,668) | ||||||
该期间现金及现金等价物净减少 | (50,747) | (115,536) | ||||||
现金和现金等价物—期初 | 800,154 | 953,654 | ||||||
现金和现金等价物-期末 | 749,407 | 838,118 | ||||||
支付给金融机构的利息 | — | 374 | ||||||
缴纳的所得税 | 6,547 | 979 |
光速商务公司 股东权益变动简明中期综合报表 (未经审计) | |||||||||||||||||||||||
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的九个月中 | |||||||||||||||||||||||
(以千美元表示,股票数量除外) | 已发布和 已发行股份 | ||||||||||||||||||||||
注意事项 | 数字 的股份 | 金额 | 额外 付费 首都 | 累计其他综合收益(亏损) | 累积的 赤字 | 总计 | |||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
截至2023年3月31日的余额 | 151,170,305 | 4,298,683 | 198,022 | (3,057) | (1,996,199) | 2,497,449 | |||||||||||||||||
净亏损 | — | — | — | — | (131,424) | (131,424) | |||||||||||||||||
股票发行成本 | — | (106) | — | — | — | (106) | |||||||||||||||||
股票期权的行使及股份奖励的结算 | 1,841,975 | 53,483 | (51,356) | — | — | 2,127 | |||||||||||||||||
基于股份的薪酬 | — | — | 62,503 | — | — | 62,503 | |||||||||||||||||
基于股份的收购相关薪酬 | 225,939 | 2,953 | — | — | — | 2,953 | |||||||||||||||||
其他综合收入 | 16 | — | — | — | 2,720 | — | 2,720 | ||||||||||||||||
截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | 153,238,219 | 4,355,013 | 209,169 | (337) | (2,127,623) | 2,436,222 | |||||||||||||||||
截至2022年3月31日的余额 | 148,661,312 | 4,199,025 | 123,777 | 2,677 | (926,190) | 3,399,289 | |||||||||||||||||
净亏损 | — | — | — | — | (995,541) | (995,541) | |||||||||||||||||
股票发行成本 | — | (193) | — | — | — | (193) | |||||||||||||||||
股票期权的行使及股份奖励的结算 | 1,773,146 | 43,656 | (39,359) | — | — | 4,297 | |||||||||||||||||
基于股份的薪酬 | — | — | 107,845 | — | — | 107,845 | |||||||||||||||||
基于股份的收购相关薪酬 | 284,206 | 31,520 | — | — | — | 31,520 | |||||||||||||||||
其他综合损失 | 16 | — | — | — | (7,696) | — | (7,696) | ||||||||||||||||
截至2022年12月31日的余额 | 150,718,664 | 4,274,008 | 192,263 | (5,019) | (1,921,731) | 2,539,521 |
光速商务公司 简明中期合并财务报表附注 (未经审计) | ||
2023年12月31日和2022年12月31日 | ||
(以千美元表示,股票数量和每股金额除外) |
光速商务公司 简明中期合并财务报表附注 (未经审计) | ||
2023年12月31日和2022年12月31日 | ||
(以千美元表示,股票数量和每股金额除外) |
截至12月31日的三个月 | 截至12月31日的九个月 | ||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
订阅收入 | 80,882 | 74,494 | 240,652 | 222,548 | |||||||||||||
基于交易的收入 | 147,834 | 107,156 | 406,476 | 299,984 | |||||||||||||
硬件和其他收入 | 10,979 | 7,047 | 31,926 | 23,746 | |||||||||||||
总收入 | 239,695 | 188,697 | 679,054 | 546,278 |
截至12月31日的三个月 | 截至12月31日的九个月 | ||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
订阅成本占收入的比例 | 19,774 | 19,948 | 59,077 | 61,028 | |||||||||||||
基于交易的收入成本 | 103,785 | 71,584 | 292,229 | 204,496 | |||||||||||||
硬件和其他收入成本 | 14,659 | 11,159 | 42,198 | 35,754 | |||||||||||||
收入的直接成本总额 | 138,218 | 102,691 | 393,504 | 301,278 |
光速商务公司 简明中期合并财务报表附注 (未经审计) | ||
2023年12月31日和2022年12月31日 | ||
(以千美元表示,股票数量和每股金额除外) |
截至12月31日的三个月 | 截至12月31日的九个月 | ||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
收入的直接成本 | 1,772 | 1,652 | 5,212 | 6,110 | |||||||||||||
一般和行政 | 6,527 | 11,719 | 19,171 | 30,430 | |||||||||||||
研究和开发 | 6,993 | 10,144 | 22,332 | 31,013 | |||||||||||||
销售和营销 | 8,344 | 10,955 | 18,958 | 40,147 | |||||||||||||
基于股份的薪酬和相关工资税总额 | 23,636 | 34,470 | 65,673 | 107,700 |
截至12月31日的三个月 | 截至12月31日的九个月 | ||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
利息收入 | 11,220 | 8,722 | 33,118 | 16,826 | |||||||||||||
利息支出 | (321) | (422) | (1,111) | (1,668) | |||||||||||||
净利息收入 | 10,899 | 8,300 | 32,007 | 15,158 | |||||||||||||
截至12月31日的三个月 | 截至12月31日的九个月 | ||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||
已发行普通股 | 153,238,219 | 150,718,664 | 153,238,219 | 150,718,664 | |||||||||||||
普通股的加权平均数(基本和摊薄后) | 154,194,745 | 151,187,993 | 153,401,512 | 149,952,650 | |||||||||||||
每股净亏损——基本亏损和摊薄后 | ($0.26) | ($5.39) | ($0.86) | ($6.64) |
光速商务公司 简明中期合并财务报表附注 (未经审计) | ||
2023年12月31日和2022年12月31日 | ||
(以千美元表示,股票数量和每股金额除外) |
十二月三十一日 2023 | 3月31日 2023 | |||||||
$ | $ | |||||||
贸易应收账款 | 47,131 | 37,167 | ||||||
预期信用损失备抵金 | (5,228) | (4,131) | ||||||
贸易应收账款,净额 | 41,903 | 33,036 | ||||||
应收研发税收抵免 | 7,476 | 8,424 | ||||||
应收销售税 | 5,018 | 4,862 | ||||||
按公允价值计量的商户现金透支 | 55,549 | 29,492 | ||||||
赔偿应收账款 | — | 4,042 | ||||||
应计利息及其他 | 3,303 | 4,478 | ||||||
贸易总额和其他应收账款 | 113,249 | 84,334 |
十二月三十一日 2023 | 3月31日 2023 | |||||||
$ | $ | |||||||
限制性现金和限制性存款 | 1,218 | 1,366 | ||||||
预付费用和押金 | 14,991 | 14,149 | ||||||
佣金资产 | 14,144 | 12,160 | ||||||
合约资产及其他 | 13,800 | 9,330 | ||||||
其他流动资产总额 | 44,153 | 37,005 |
光速商务公司 简明中期合并财务报表附注 (未经审计) | ||
2023年12月31日和2022年12月31日 | ||
(以千美元表示,股票数量和每股金额除外) |
关键假设 | 减值模型中使用的值 | 假设所有其他关键假设保持不变的盈亏平衡值 | |||||||||
折扣率 (%) | 30 | % | 39 | % | |||||||
终值倍数 | 2.7 | 1.8 | |||||||||
收入增长率 (%) | 26 | % | 18 | % |
十二月三十一日 2023 | 3月31日 2023 | |||||||
$ | $ | |||||||
限制性现金 | 384 | 408 | ||||||
预付费用和押金 | 3,498 | 3,775 | ||||||
佣金资产 | 17,613 | 15,147 | ||||||
合约资产 | 18,994 | 10,691 | ||||||
投资 | 1,509 | 1,519 | ||||||
其他长期资产总额 | 41,998 | 31,540 |
光速商务公司 简明中期合并财务报表附注 (未经审计) | ||
2023年12月31日和2022年12月31日 | ||
(以千美元表示,股票数量和每股金额除外) |
十二月三十一日 2023 | 3月31日 2023 | |||||||
$ | $ | |||||||
贸易应付账款 | 39,241 | 36,958 | ||||||
应计薪酬和福利 | 23,499 | 22,543 | ||||||
基于股份的薪酬的应计工资税 | 4,311 | 3,030 | ||||||
与收购相关的应付账款 | — | 331 | ||||||
应缴销售税 | 5,266 | 3,556 | ||||||
其他 | 5,356 | 2,409 | ||||||
应付账款和应计负债总额 | 77,673 | 68,827 |
光速商务公司 简明中期合并财务报表附注 (未经审计) | ||
2023年12月31日和2022年12月31日 | ||
(以千美元表示,股票数量和每股金额除外) |
对外业务折算的外币差额 | 套期保值储备 | 累计其他综合收益(亏损)总额 | ||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
截至3月31日的余额 | (2,932) | 2,654 | (125) | 23 | (3,057) | 2,677 | ||||||||||||||||||||
对外业务折算的外币差额 | 1,862 | (6,325) | — | — | 1,862 | (6,325) | ||||||||||||||||||||
现金流套期保值工具未实现净收益(亏损)的变化 | — | — | 858 | (1,371) | 858 | (1,371) | ||||||||||||||||||||
截至12月31日的余额 | (1,070) | (3,671) | 733 | (1,348) | (337) | (5,019) |
光速商务公司 简明中期合并财务报表附注 (未经审计) | ||
2023年12月31日和2022年12月31日 | ||
(以千美元表示,股票数量和每股金额除外) |
截至12月31日的三个月 | 九个月已结束 十二月三十一日 | ||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
短期员工福利和解雇补助金 | 846 | 677 | 2,444 | 2,091 | |||||||||||||
基于股份的支付 | 3,432 | 6,573 | 10,959 | 19,898 | |||||||||||||
支付给主要管理人员的薪酬总额 | 4,278 | 7,250 | 13,403 | 21,989 |
光速商务公司 简明中期合并财务报表附注 (未经审计) | ||
2023年12月31日和2022年12月31日 | ||
(以千美元表示,股票数量和每股金额除外) |
2023年12月31日 | 2023年3月31日 | ||||||||||||||||||||||
公平 价值 等级制度 | 携带 金额 | 公平 价值 | 公平 价值 等级制度 | 携带 金额 | 公平 价值 | ||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
资产: | |||||||||||||||||||||||
现金和现金等价物 | 第 1 级 | 749,407 | 749,407 | 第 1 级 | 800,154 | 800,154 | |||||||||||||||||
限制性现金和限制性存款 | 第 1 级 | 1,602 | 1,602 | 第 1 级 | 1,774 | 1,774 | |||||||||||||||||
商家预付现金 | 第 3 级 | 55,549 | 55,549 | 第 3 级 | 29,492 | 29,492 | |||||||||||||||||
外汇远期合约 | 第 2 级 | 733 | 733 | 第 2 级 | 0 | 0 | |||||||||||||||||
投资 | 第 3 级 | 1,509 | 1,509 | 第 3 级 | 1,519 | 1,519 | |||||||||||||||||
负债: | |||||||||||||||||||||||
外汇远期合约 | 第 2 级 | 0 | 0 | 第 2 级 | 125 | 125 |