附录 97.1

IDENTIV, INC.

基于激励的薪酬补偿政策

通过时间:2023 年 12 月 1 日

1.
目的

特拉华州的一家公司(“公司”)Identiv, Inc. 已采用本激励补偿政策(以下简称 “政策”),以遵守经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第10D条编纂的2010年《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》第954条以及纳斯达克证券交易所上市规则5608。本政策规定,如果重报,公司将补偿错误地支付给受保高管的基于激励的薪酬。此处未另行定义的大写术语将具有本政策第 11 节中规定的含义。

2.
行政

本政策将由公司董事会(“董事会”)的薪酬委员会(“委员会”)管理。委员会有权解释和解释本政策,并为本政策的管理做出所有必要、适当或可取的决定。在遵守适用法律规定的任何限制的前提下,委员会可授权和授权公司的任何高级管理人员或雇员采取一切必要或适当的行动来实现本政策的目的和意图(本政策下涉及此类官员或员工的任何追回除外)。本政策的解释将符合《交易法》第10D条、美国证券交易委员会(“SEC”)通过的任何适用规则或标准以及公司证券上市的任何国家证券交易所的要求。委员会做出的任何决定均为最终决定,对所有受影响的个人具有约束力。

3.
补偿基于激励的薪酬

如果公司需要编制重报,委员会将要求受保高管没收、立即向公司偿还或在税前基础上全部抵消以下超额部分:(a) 受保高管收到的任何基于激励的薪酬金额,该金额是根据原始财务报表中的错误数据计算得出的,这些报表随后在 (b) 此类激励金额上进行了重报根据重述的薪酬,受保高管有权获得的基准薪酬财务报表(此类超额金额,“可收回的激励性薪酬”)。

对于基于股票价格或股东总回报的薪酬,应予补偿的金额将基于对重报对获得激励性薪酬的公司股价或股东总回报率的影响的合理估计。如果有基于业绩的限制性股票单位或其他基于股票的股票

 

 


 

薪酬有待补偿,则可收回的激励性薪酬可以采用公司股票、此类股票的价值、基于结算日此类股票的公允市场价值或上述各项的组合,由委员会酌情决定,同时考虑到受保高管出售的任何股份。

此类补偿将在 “无过失” 的基础上适用,也就是说,无论是否发生任何不当行为或承保执行官对重报的责任。此外,公司收回基于可收回的激励性薪酬的义务不取决于是否或何时向美国证券交易委员会提交了重报的财务报表。

4.
补偿方法

在遵守本政策第 3 节的前提下,委员会将自行决定根据本政策收回可收回的激励性薪酬的时间和方法。在任何重报中,委员会没有义务对每位受影响的受保员工采用相同的补偿方法。

5.
因不切实际而无法追回的例外情况

委员会将收回任何可追回的激励性薪酬,除非这种追回不切实际,这是由委员会、董事会或大多数在董事会任职的独立董事根据《交易法》第10D-1条和适用的证券交易规则真诚确定的。

具体而言,在以下情况下,根据本政策,无需追偿:(a)为协助执行本政策而向第三方支付的直接费用将超过可收回的激励性薪酬金额,并且公司(i)合理尝试收回可收回的激励性补偿,以及(ii)记录此类合理尝试,将向当时公司证券上市的国家证券交易所提供哪些文件,(b)此类追索恢复将违反本国的法律2022年11月28日之前通过该法律的公司的注册管辖权,并且公司提供了当时公司证券上市的国家证券交易所可以接受的这方面的法律顾问意见,或者(c)复苏可能会导致本来符合纳税资格、员工可以广泛获得福利的退休计划无法满足《美国国税法》第401(a)(13)条或第411(a)条的要求经修订的1986年法典及其相关条例。

6.
受保高管的通知和致谢

公司将向每位受保高管发出本政策通知,并应要求每位受保高管签署本政策的确认书和协议,其形式基本上是附录A所附的形式。此外,在公司采取任何行动寻求根据本政策或本文规定的针对受保高管采取任何其他行动寻求追回可收回的激励性薪酬之前,公司将提供此类追回或其他行动的通知。尽管此处包含任何相反的规定,但公司未能向受保高管提供通知或接受其确认不会影响本政策对该受保高管的适用性或可执行性。

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7.
其他补偿权

本政策下的任何权利或补救措施是对公司根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第304条、《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》以及其他适用法律,或根据公司任何其他政策的条款或任何补偿计划或安排、雇佣协议、股权奖励协议或类似计划中的任何条款而可能拥有的任何其他权利或补救措施的补充,但不能代替这些权利或补救措施或安排,以及公司可用的任何其他合法权利和补救措施,或任何诉讼这可能是执法机构、监管机构、行政机构或其他机构强制实施的。

8.
修正案

委员会可以不时酌情修改本政策,并将在其认为必要时修改本政策,以反映美国证券交易委员会根据《交易法》第10D条通过的法规,并遵守当时公司证券上市的国家证券交易所通过的任何规则或标准。

9.
不提供赔偿或补偿

公司及其任何关联公司均不会:(a)赔偿任何受保高管因任何错误发放的激励性薪酬而蒙受的损失,或(b)向任何受保高管支付或报销任何保险单所产生或支付的保费,以资助此类受保高管的潜在追回义务。

10.
生效日期

本政策于2023年12月1日由公司采用,适用于受保高管在2023年10月2日(“生效日期”)当天或之后发放、获得或授予的基于激励的薪酬。

11.
定义

就本政策而言:

(a)
“受保高管” 是指现任和前任执行官,他们在适用的保障期内是或曾经是规则中定义的执行官
《交易法》第10D-1(d)条。受保高管雇佣状况的后续变化,包括退休或终止雇佣关系(包括担任临时职务后),不影响公司根据本政策收回激励性薪酬的权利。
(b)
“覆盖期” 是指在重报日之前完成的三(3)个财政年度。保障期还包括因公司财政年度在完成的三 (3) 个财政年度内或紧接着发生的少于九 (9) 个月的变更而产生的任何过渡期。

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(c)
“财务报告指标” 是指根据编制公司财务报表时使用的会计原则确定和列报的任何衡量标准,以及全部或部分源自此类衡量标准的任何衡量标准,包括但不限于股价和股东总回报率。为避免疑问,(i)财务报告指标包括《交易法》G条规定的非公认会计准则财务指标,以及非公认会计准则指标的其他指标、指标和比率,以及(ii)财务报告指标可能包含在向美国证券交易委员会提交的文件中,也可能不包括在财务报表之外列报。
(d)
“GAAP” 指美国公认会计原则。
(e)
“基于激励的薪酬” 是指在生效日当天或之后授予、获得或归属的任何薪酬,其全部或部分基于基于或从生效日结束之后的任何财政期财务信息的财务报告指标的实现情况。“基于激励的薪酬” 的具体示例包括但不限于:(i)全部或部分基于满足财务报告指标绩效目标而获得的非股权激励计划奖励,(ii)从 “奖金池” 中支付的奖金,其规模完全或部分取决于财务报告指标绩效目标的满足程度,(iii)基于对财务报告指标绩效目标的满意度的其他现金奖励,(iv)受限股票、限制性股票单位、绩效股票单位、股票期权和全部或部分基于满足财务报告指标绩效目标而授予或归属的股票增值权,以及(v)出售通过激励计划获得的股票时获得的收益,这些股票的授予或归属完全或部分基于满足财务报告指标的绩效目标。为避免疑问,非激励性薪酬的薪酬示例包括但不限于:(i) 工资(受保高管获得的薪酬增长全部或部分基于财务报告指标绩效目标的实现情况除外,此类加薪为基于激励的薪酬),(ii) 完全由董事会或委员会酌情支付的不是从 “奖金池” 中支付的奖金是通过满足财务报告指标的业绩目标来确定的,(iii)仅根据特定服务期限的完成情况发放的奖金,(iv)仅根据主观标准、战略衡量标准或运营衡量标准发放的奖金,或(v)不以实现任何财务报告指标绩效目标和归属为条件的股权奖励,仅以特定服务期的完成和/或实现一项或多项非财务报告指标为前提的股权奖励。
(f)
基于激励的薪酬将被视作是在薪酬裁决中规定的财务报告措施实现的财政期内 “收到” 的,即使此类激励性薪酬的发放或支付发生在该财政期结束之后。
(g)
“重报” 是指由于公司严重违反美国联邦证券法规定的任何财务报告要求而对公司财务报表进行会计重报,包括为更正先前发布的财务报表中与先前发布的财务报表相关的错误(通常称为 “Big R” 重报)或会导致重大错误而需要的任何会计重报

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如果错误的更正在本期内得到确认或在本期内未予纠正(通常称为 “小r” 重报),则错误陈述。
(h)
“重报日期” 是指:(i)董事会、董事会委员会或高级职员在不需要董事会采取行动的情况下有权采取此类行动的日期、得出或合理本应得出需要重报的结论,或(ii)法院、监管机构或其他法律授权机构指示公司进行重报的日期,以较早者为准。就第 (ii) 条而言,最初的法院命令或其他监管机构行动的日期将是保障期的衡量日期,但只有在该命令成为最终命令且不可上诉之后,本政策才会适用。

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