附录 99.1
SNDL 报告 2023 年全年和 2023 年第四季度财务和运营业绩
公司在 2023 年报告了创纪录的 净收入和毛利，并在 2023 年下半年实现正现金流
艾伯塔省卡尔加里，2024年3月21日 /CNW/-SNDL Inc. （纳斯达克股票代码：SNDL）（“SNDL” 或 “公司”）公布了截至2023年12月31日的全年 年度和第四季度的财务和经营业绩。除非另有说明，否则本新闻稿中的所有财务信息均以百万加元 报告。
SNDL还在其网站上发布了补充投资者演示文稿 和股东信函，网址为 https://sndl.com。
公司将于美国东部夏令时间2024年3月21日星期四上午10点（格林尼治标准时间上午8点）举行电话会议和网络直播 。电话会议的详细信息可以在下面找到。
2023 年全年和第四季度财务和 运营亮点
| • | 2023年创纪录的净收入为9.09亿美元，而2022年的净收入为7.122亿美元，增长了28％。2023年第四季度的净收入为2.485亿美元，而2022年第四季度为2.404亿美元 ，增长了3％，大麻零售和大麻业务板块连续增长。 |
| • | 2023年，毛利增长至创纪录的1.904亿美元，占销售额的21％，而去年同期为1.404亿美元，占销售额的20％，增长了36％。2023年第四季度的毛利润达到创纪录的5,730万美元，占销售额的23％，而2022年第四季度为4,360万美元，占销售额的18％。这一 的改善凸显了我们供应链优化战略的好处，包括2023年10月关闭艾伯塔省奥尔兹的种植 设施。 |
| • | 2023 年的现金流为负8,450万美元，而 为负2.787亿美元，同比增长70％。2023年第四季度，现金流为负690万美元，而 在2022年第四季度为负1180万美元，增长了42％。SNDL在2023年下半年实现了正现金流， 总额为960万美元。 |
| • | 正的自由现金流1 在 2023 年下半年实现，总额为 1770 万美元。这一成就的特点是，2023年第三季度 第三季度自由现金流为1,630万澳元，2023年第四季度为140万澳元，尽管预计后一季度将出现假日季，营运资金有所增加。 |
| • | 2023年营业收入亏损1.628亿美元，部分 归因于1,960万美元的重组费用和2900万美元的商誉减值。相比之下，去年亏损3.478亿美元 ，在收入和利润增长的推动下，增长了53％。 2023年第四季度的营业收入亏损为8,490万美元，包括1,330万美元的重组成本和2900万美元的商誉减值，而2022年第四季度的亏损为1.546亿美元，增长了45％。 |
| • | 来自持续经营业务的调整后息折旧摊销前利润22023年为 2920万美元，而去年持续经营亏损的调整后息税折旧摊销前利润为1,580万美元。2023年第四季度来自持续经营业务的调整后 息税折旧摊销前利润为350万美元，而2022年第四季度来自持续经营业务的调整后息税折旧摊销前利润为750万美元，增长了147％。 |
| • | 2023 年对于 SNDL 来说是变革性的一年，为 2024 年及以后的财务和运营业绩的提高奠定了基础 。 |
| • | 收购了瓦伦斯公司（“Valens”）， 创建了一家低成本的垂直整合加拿大大麻公司。 |
| • | 通过关闭艾伯塔省奥尔德斯 工厂并将剩余的种植活动转移到新不伦瑞克省的阿索尔维尔，同时整合不列颠哥伦比亚省基洛纳的制造 和加工活动，优化了大麻业务的足迹。 |
| • | 优化和合理化了公司的大麻品牌和 SKU 产品组合。 |
| • | 加强了大麻零售 细分市场的专有数据计划，显著提高了利润率。 |
| • | 通过任命新的首席财务 官兼Cannabis总裁等关键高级职位，加强了领导团队。 |
| • | 7.667亿美元的非限制性现金、有价证券 和投资，无未偿债务，截至2023年12月31日，非限制性现金为1.95亿美元。自2021年6月以来，SNDL一直没有通过 股票发行筹集资金。 |
SNDL首席执行官扎克·乔治说：“2023年是SNDL取得重大财务成功的一年，包括创纪录的收入和毛利，以及下半年实现的自由现金流。”“创造稳定的自由现金流仍然是我们团队的重中之重，我为我们在过去两个季度中实现这一既定目标感到自豪。这段时期奠定了基础，因为我们收购了 Valens，欢迎顶级领导者，精简了资产负债表，使SNDL有望在2024年及以后的业绩得到改善。 在我们的大麻业务中，我们进行了全面改革，为未来的成功奠定了坚实的基础。我们完善了我们的品牌 产品组合，优化了我们的运营足迹，并加强了我们的采购策略，并在 2024 年出现了积极影响的早期迹象。 我们继续在酒类零售板块的稳定基础上再接再厉，专注于通过我们的数据计划、 改进的库存管理和新兴的电子商务计划来提高利润率的战略。在我们自有投资组合和网络数据计划的扩张的推动下，我们在 大麻零售板块的收入、毛利润和现金流方面取得了创纪录的业绩。我们还宣布通过我们的合资合作伙伴SunStream Bancorp Inc. 成立SunStream USA集团 ，这突显了我们对美国市场作为 关键增长催化剂的承诺。我们以消费者为中心的方法和对质量的不懈关注是我们战略的基石， 强劲的资产负债表和改善的运营为支持。这种方法为一家有能力通过高质量的未经调整的收益和强劲的自由现金流为股东创造价值的企业奠定了基础。”
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| 1自由现金流是国际财务报告准则未定义的非国际财务报告准则财务指标，因此可能无法与其他公司报告的类似指标进行比较。请参阅下面的 “特定财务指标——自由现金流”。 |
| 2来自持续经营业务的调整后息税折旧摊销前利润是国际财务报告准则未定义的非国际财务报告准则财务指标，因此可能无法与其他公司报告的类似指标进行比较。请参阅下文 “特定财务指标——来自持续经营业务的调整后息税折旧摊销前利润”。 |
2023 年全年和 2023 年第四季度主要财务 指标
| 运营部门 | |||||||||||||||||||
| ($000s) |
烈酒 零售 |
大麻 零售 |
大麻 运营 |
投资 | 企业 | 总计 | |||||||||||||
| 截至2023年12月31日的财年 | |||||||||||||||||||
| 净收入 | 578,895 | 289,980 | 87,071 | - | (46,940) | 909,006 | |||||||||||||
| 毛利 | 137,286 | 73,690 | (20,561) | - | - | 190,415 | |||||||||||||
| 营业收入（亏损） | 24,630 | 4,919 | (112,445) | 11,746 | (91,668) | (162,818) | |||||||||||||
| 调整后的营业收入（亏损） (1) | 24,630 | 4,919 | (52,429) | 11,746 | (86,541) | (97,675) | |||||||||||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日的三个月 | |||||||||||||||||||
| 净收入 | 159,493 | 75,152 | 26,044 | - | (12,239) | 248,450 | |||||||||||||
| 毛利 | 38,396 | 20,045 | (1,105) | - | - | 57,336 | |||||||||||||
| 营业收入（亏损） | 10,102 | (849) | (65,653) | (5,217) | (23,322) | (84,939) | |||||||||||||
| 调整后的营业收入（亏损） (1) | 10,102 | (849) | (7,619) | (5,217) | (23,433) | (27,016) | |||||||||||||
| 截至2022年12月31日的年度 | |||||||||||||||||||
| 净收入 | 462,180 | 205,610 | 44,407 | - | - | 712,197 | |||||||||||||
| 毛利 | 106,307 | 47,334 | (13,266) | - | - | 140,375 | |||||||||||||
| 营业收入（亏损） | 20,619 | (180,956) | (29,372) | (91,275) | (66,790) | (347,774) | |||||||||||||
| 调整后的营业收入（亏损） (1) | 20,619 | (8,347) | (27,522) | (91,945) | (66,790) | (173,985) | |||||||||||||
| 截至2022年12月31日的三个月 | |||||||||||||||||||
| 净收入 | 159,745 | 68,402 | 12,258 | - | - | 240,405 | |||||||||||||
| 毛利 | 36,927 | 15,650 | (9,009) | - | - | 43,568 | |||||||||||||
| 营业收入（亏损） | (3,898) | (98,444) | (12,442) | (19,543) | (20,319) | (154,646) | |||||||||||||
| 调整后的营业收入（亏损） (1) | (3,898) | (10,201) | (12,442) | (19,331) | (20,319) | (66,191) | |||||||||||||
| （1）调整后的营业收入（亏损）是非国际财务报告准则的财务指标，未由国际财务报告准则定义，因此可能无法与其他公司报告的类似指标进行比较。参见下文 “特定财务指标——调整后营业收入（亏损）”。 | |||||||||||||||||||
2023 年全年和第四季度业绩
SNDL的业务分为四个领域运营和报告： 酒类零售、大麻零售、大麻运营和投资。
酒类零售
SNDL是加拿大最大的私营部门酒类零售商，经营170个分店，主要位于艾伯塔省，旗下有三个零售旗帜：”葡萄酒及其他", "酒类仓库“和”王牌烈酒“。2022年的收入比较包括收购Alcanna Inc之后2022年3月31日至12月31日的业务。
| • | 2023年，三大旗帜 的酒类零售总收入为5.789亿美元，而2022年为4.622亿美元，同比增长25％。受同店销售稳定的推动，2023年第四季度的净收入为1.595亿美元 ，与去年同期的1.597亿美元相比，收入保持稳定。 |
| • | 2023年的毛利为1.373亿美元，占销售额的24％， ，而2022年为1.063亿美元，占销售额的23％，同比增长29％。2023年第四季度的毛利为3,840万美元，占销售额的24％， ，而2022年第四季度的毛利为3,690万美元，占销售额的23％。这种改善主要是由采购生产率和产品组合管理举措推动的。 |
| • | SNDL 于 2023 年第四季度启动了 酒类零售的专有数据许可计划，预计将从 2024 年第一季度开始创收，这有助于 进一步提高该细分市场的利润率。 |
| • | 自有品牌的销售额是盈利增长的重要推动力， 与2022年全年相比增长了28％，与2022年第四季度相比增长了28％。这一增长是由自有品牌产品进一步增加 推动的，尤其是在价值领域。该公司计划扩大其自有品牌产品阵容 ，供应来自杰出地区和著名酿酒师的葡萄酒品种，所有这些品种的价格都极具吸引力，预计这将为 SNDL 的利润增长做出贡献，同时进一步突出其酒类零售旗帜。 |
| • | 该公司计划于2024年第二季度在艾伯塔省艾尔德里开设Wine and Beyond分店，以进一步巩固旗下体验式目的地方法的成功经验。 |
| • | 截至2024年3月21日，Ace Liquor的门店数量为138家， Liquor Depot的门店数量为20家，Wine and Beyond门店数量为12家。 |
大麻零售
SNDL拥有Nova Cannabis Inc. （“Nova”）63％的所有权，是加拿大最大的私营部门大麻零售商，在其四个零售 旗下经营187个分店：”超值花蕾", "精灵之叶", "Superette“，和”Firesale 大麻“。 SNDL 的大麻零售战略基于多个支柱，包括其门店位置的质量、产品范围以及 为客户提供的独特体验。使用来自大量每月交易的数据和见解，使SNDL能够利用 技术和分析来为其零售策略提供信息和改进。2022年的收入比较包括Nova零售门店 在2022年3月31日至2022年12月31日期间的业务。
| • | 大麻零售板块的净收入在2023年达到创纪录的2.90亿美元，而2022年为2.056亿美元，同比增长41％。2023年第四季度的净收入为7,520万美元，而2022年第四季度为6,840万美元，报告的销售额同比增长10％。 |
| • | 对于在2022年第四季度和2023年开业的门店，同店 的销售额增长了1.9％。 |
| • | 大麻零售板块的毛利润创历史新高，2023年为7,370万美元，占销售额的25％，而2022年为4,730万美元，占销售额的23％，同比增长56％。2023年第四季度，大麻零售板块的毛利 为2,000万美元，占销售额的27％，而2022年第四季度为1,570万美元，占 销售额的23％，同比增长27％。这一增长表明了公司在持续的利润 扩张计划方面的努力。 |
| • | Nova的专有数据许可计划在2023年创造了1,230万美元的收入，而2022年为420万美元，同比增长193％。2023 年第四季 季度的专有许可收入增加到420万美元。 |
| • | 2023 年 2 月，SNDL 宣布收购安大略省的五家 Superette 门店。 |
| • | 截至2024年3月21日，Spiritleaf门店数量为85家（21家公司门店和64家特许经营门店），Superette门店数量为四家公司门店，Firesale Cannabis门店数量为两家 家公司门店，Value Buds门店数量为96家公司门店。 |
大麻业务
SNDL 拥有从价值到高端的多元化品牌组合， 强调优质的可吸入剂型和全套 2.0 产品。随着采购能力的增强以及继续向具有成本效益的种植和制造业务发展 的计划，大麻业务部门是SNDL垂直整合 战略的关键推动力。大麻业务包括瓦伦斯在2023年1月18日至2023年12月31日期间的业务。
| • | 大麻业务板块在2023年实现了创纪录的8,710万美元的净收入 ，较2022年的4,440万美元大幅增长了96％。2023年第四季度的净收入为2600万美元，较去年同期的1,230万美元增长111％。2023年第四季度的净收入是自2019年第三季度以来的最高收入，在市场饱和和和价格挑战之前，为2,800万美元。 |
| • | 2023 年的毛利率为负2,060万美元，而 在2022年为负1,330万美元。2023年第四季度的毛利为负110万美元，而2022年第四季度的毛利为负900万美元 。第四季度毛利增长了88％，这在很大程度上归因于关闭艾伯塔省奥兹工厂的战略决定。 |
| • | 2023 年，SNDL 优化了其设施占地面积，以提高 的竞争力和盈利能力。该公司正在利用强化采购战略，同时整合其位于新不伦瑞克省阿索尔维尔的工厂的剩余种植 活动，并在不列颠哥伦比亚省基洛纳集中制造、加工和生产业务。 |
| • | 该公司对其大麻产品组合进行了密集的合理化和振兴 ，将SKU数量从2023年初的327个减少到2023年底的125个，以便更好地关注电子烟、花卉和预卷等关键消费品类别。 |
| • | SNDL 通过将近 3,500 万克的剩余生物质获利， 战略性地优化了手头库存量。 |
| • | 该公司已在其 阿索尔维尔工厂实施了创新战略以改善种植，使平均年产量为每平方英尺104克，四氢大麻酚的平均效力 为25％。 |
投资
| • | 在截至2023年12月31日的年度中，该公司已向大麻相关投资组合部署 资金，账面价值为5.716亿美元，其中包括向SunStream提供的5.383亿美元。 |
| • | 2023年，该投资组合创造了1,220万美元的正营业收入，而上一年的亏损为9,140万美元。2023年的利息和费用收入为1,400万美元 ，而去年同期为1,670万美元。截至2023年12月31日的财年，股票入账投资者的利润份额为 680万美元，而截至2022年12月31日止年度的亏损为4,300万美元。 |
| • | SunStream是由SNDL赞助的合资企业。2023年期间， SunStream指导成立了SunStream美国集团公司（“SunStream美国集团”），这与SunStream提供的某些贷款的 重组有关。SunStream USA Group预计将成为一个拥有一个或多个独立的 第三方投资者的美国平台，将对其进行独立管理和治理。作为SNDL的相关上市机构，预计SunStream美国集团的结构将接受纳斯达克的审查 。 |
| • | 2023年第四季度末，由SunStream控制的信贷投资组合 包括五项投资：巨石控股有限公司、SKYMINT Brands（“Skymint”）、Ascend Wellness 控股公司、Surterra Holdings, Inc. d/b/a Parallel（“Parallel”）和哥伦比亚医疗公司 |
| • | 2023年9月22日，SunStream的一家子公司订立了 与Parallel的投资有关的重组安排，该协议考虑取消SunStream美国实体在佛罗里达州、马萨诸塞州、德克萨斯州和内华达州的 某些平行大麻业务的抵押品赎回权（“平行交易”）。 |
| • | 2023年10月23日，SunStream的一家子公司宣布了一项破产管理法院命令，允许向SunStream美国集团的一家实体出售Skymint的某些资产（“Skymint交易”）。 |
| • | 平行交易和Skymint交易预计 将于2024年完成，并需满足某些条件和监管部门的批准。 |
股票头寸
| • | 7.667亿美元的非限制性现金、有价证券 和投资，包括对股票账户被投资者的投资，截至2023年12月31日没有未偿债务，因此 账面净值为12亿美元。 |
| • | 2023年11月13日，公司宣布，其董事会 已批准在股票回购计划于2023年11月20日到期后续期。该公司的股票回购 计划继续可用于降低已发行股票的流通量。SNDL将继续评估利用该计划的机会 ，只要管理层认为这符合SNDL股东的最大利益。在截至2023年12月31日的三个月中， 公司没有购买普通股以供注销。 |
本新闻稿旨在与公司截至2023年12月31日和2022年12月 31日止年度的经审计的合并财务报表及其附注以及随附的管理层讨论与分析（“MD&A”）一起阅读。这些文件可在公司在 SEDAR+ 上的 简介下查阅，网址为 www.sedarplus.ca，在 EDGAR 的 www.sec.gov/edgar.shtml 上查阅。
电话会议
公司将于美国东部夏令时间2024年3月21日星期四上午10点（格林尼治标准时间上午8点）举行电话会议和网络直播 。
网络直播接入
要观看电话会议的网络直播，请访问 以下链接： https://services.choruscall.ca/links/sndl2023q4.html
重播
电话重播将持续一个月。
要观看重播，请拨打：
加拿大/美国免费电话：1-800-319-6413 或国际长途电话：+1-604-638-9010
出现提示时，输入重播访问码：0739 #
网络直播档案将通过上面提供的链接提供三个月。
关于 SNDL INC.
SNDL是一家上市公司，其股票在纳斯达克 上市，股票代码为 “SNDL”。SNDL是加拿大最大的私营部门酒类和大麻零售商，其零售 旗帜包括Ace Liquor、Wine and Beyond、Liquor Depot、Value Buds、Spiritleaf和Firesale Cannabis。SNDL是一家持牌大麻 生产商，也是加拿大最大的垂直整合大麻公司之一，专门从事低成本生物质采购、优质 室内种植、产品创新、低成本制造设施以及包括Top Leaf、 违禁品、Palmetto、Bon Jak、Versus、Value Buds和Vacay在内的大麻品牌组合。SNDL的投资组合旨在通过直接 和间接投资及合作伙伴关系在整个北美大麻行业部署战略资本。有关 SNDL 的更多信息，请 前往 https://sndl.com/。
前瞻性信息警示声明 本新闻稿包括包含适用证券 法律所指的某些 “前瞻性信息” 的陈述（”前瞻性陈述”），包括但不限于有关公司运营目标、 公司提高所有细分市场的盈利能力、增长和效率的陈述，或其可持续、正的 毛利率和正自由现金流的目标、酒类零售专有数据许可计划产生的收入、扩大产品 产品（包括公司葡萄酒自有品牌的预期扩张）、合理化举措的影响按收入 和利润率计算大麻业务板块和自有零售地点、阿索尔维尔 工厂的扩张和额外成本节约、公司的投资业绩（包括通过SunStream合资企业和SunStream USA集团）、获得实施拟议的SunStream美国集团投资结构所必需的监管和上市机构批准、 实现与收购瓦伦斯相关的预期成本节约的能力、预期的运行率协同效应和预期收益未来 资产销售以及任何其他潜在的资产股东价值创造的形式。前瞻性陈述通常用诸如 “目标”、“预期”、“假设”、“相信”、“考虑”、“继续”、 “可能”、“到期”、“估计”、“预期”、“目标”、“打算”、“可能”、“目标”、 “计划”、“预测”、“潜力”、“定位”、“先锋” 等词语来表征，“寻找”、“应该”、 “目标”、“将”，以及预测或表明未来事件 和未来趋势，或这些术语或其他类似术语的否定词语。这些前瞻性陈述基于当前 对公司业务及其运营所在行业的预期、估计、预测和预测以及管理层的 信念和假设，不能保证未来的业绩或发展，涉及已知和未知的风险、不确定性 以及在某些情况下无法控制的其他因素。前瞻性陈述基于管理层 在陈述发表之日的观点和估计，受各种风险和不确定性以及其他因素的影响，这些因素可能导致 实际事件或结果与前瞻性陈述中的预测存在重大差异。有关可能导致实际业绩与前瞻性信息存在重大差异的重大风险因素的讨论，请参阅公司2024年3月20日年度信息表中的 “风险因素” 以及我们其他公开披露文件中包含的风险因素 。 除非适用法律明确要求，否则公司没有义务也明确表示不打算或义务更新或修改任何前瞻性陈述， 无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
合并损失表和综合
亏损表
（以千加元表示，每股金额除外）
|
年终了 12 月 31 日 |
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| 2023 | 2022 | |||||||
| 总收入 | 957,725 | 729,694 | ||||||
| 消费税 | 48,719 | 17,497 | ||||||
| 净收入 | 909,006 | 712,197 | ||||||
| 销售成本 | 689,338 | 558,089 | ||||||
| 库存减值和过时 | 30,644 | 7,012 | ||||||
| 公允价值调整前的毛利 | 189,024 | 147,096 | ||||||
| 生物资产公允价值的变化 | (7,936) | (1,309) | ||||||
| 通过库存实现的公允价值变动 | 9,327 | (5,412) | ||||||
| 毛利 | 190,415 | 140,375 | ||||||
| 利息和费用收入 | 14,517 | 16,739 | ||||||
| 投资损失 | (9,258) | (65,164) | ||||||
| 股权入账的被投资者的利润（亏损）份额 | 6,758 | (43,002) | ||||||
| 一般和行政 | 199,725 | 140,168 | ||||||
| 销售和营销 | 15,045 | 8,417 | ||||||
| 研究和开发 | 324 | 2,448 | ||||||
| 折旧和摊销 | 60,216 | 40,945 | ||||||
| 基于股份的薪酬 | 15,400 | 9,671 | ||||||
| 重组成本（回收） | 19,573 | (670) | ||||||
| 资产减值 | 54,967 | 196,033 | ||||||
| 取消合同的收益 | - | (290) | ||||||
| 营业收入（亏损） | (162,818) | (347,774) | ||||||
| 交易成本 | (3,718) | (1,352) | ||||||
| 财务成本，净额 | (11,362) | (41,314) | ||||||
| 衍生权证公允价值估计值的变化 | 6,602 | 10,783 | ||||||
| 外汇损失 | (367) | (19) | ||||||
| 资产处置损失 | (353) | (94) | ||||||
| 所得税前亏损 | (172,016) | (379,770) | ||||||
| 追回所得税 | - | 7,342 | ||||||
| 持续经营业务的净亏损 | (172,016) | (372,428) | ||||||
| 已终止业务的净亏损 | (4,535) | - | ||||||
| 净亏损 | (176,551) | (372,428) | ||||||
| 股票入账的被投资者-其他综合收益（亏损）的份额 | (12,771) | 24,581 | ||||||
| 综合损失 | (189,322) | (347,847) | ||||||
| 持续经营业务净亏损归因于： | ||||||||
| 公司所有者 | (168,125) | (335,114) | ||||||
| 非控股权益 | (3,891) | (37,314) | ||||||
| (172,016) | (372,428) | |||||||
| 净亏损归因于： | ||||||||
| 公司所有者 | (172,660) | (335,114) | ||||||
| 非控股权益 | (3,891) | (37,314) | ||||||
| (176,551) | (372,428) | |||||||
| 综合损失归因于： | ||||||||
| 公司所有者 | (185,431) | (310,533) | ||||||
| 非控股权益 | (3,891) | (37,314) | ||||||
合并财务状况表
（以千加元表示）
| 截至目前 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||||
| 资产 | ||||||
| 流动资产 | ||||||
| 现金和现金等价物 | 195,041 | 279,586 | ||||
| 限制性现金 | 19,891 | 19,338 | ||||
| 有价证券 | 225 | 21,926 | ||||
| 应收账款 | 27,059 | 22,636 | ||||
| 生物资产 | 429 | 3,477 | ||||
| 库存 | 129,060 | 127,782 | ||||
| 预付费用和押金 | 22,464 | 10,110 | ||||
| 投资 | 3,400 | 6,552 | ||||
| 持有待售资产 | 6,375 | 6,375 | ||||
| 对转租的净投资 | 2,970 | 3,701 | ||||
| 406,914 | 501,483 | |||||
| 非流动资产 | ||||||
| 长期存款和应收账款 | 4,837 | 8,584 | ||||
| 使用权资产 | 129,679 | 134,154 | ||||
| 不动产、厂房和设备 | 152,916 | 143,409 | ||||
| 对转租的净投资 | 18,396 | 19,618 | ||||
| 无形资产 | 73,149 | 74,885 | ||||
| 投资 | 29,660 | 90,702 | ||||
| 股票账户的投资者 | 538,331 | 519,255 | ||||
| 善意 | 119,282 | 67,260 | ||||
| 总资产 | 1,473,164 | 1,559,350 | ||||
| 负债 | ||||||
| 流动负债 | ||||||
| 应付账款和应计负债 | 68,210 | 48,153 | ||||
| 租赁负债 | 30,537 | 30,206 | ||||
| 衍生认股权证 | 4,400 | 11,002 | ||||
| 103,147 | 89,361 | |||||
| 非流动负债 | ||||||
| 租赁负债 | 136,492 | 139,625 | ||||
| 其他负债 | 4,185 | 2,709 | ||||
| 负债总额 | 243,824 | 231,695 | ||||
| 股东权益 | ||||||
| 股本 | 2,375,950 | 2,292,810 | ||||
| 认股证 | 2,260 | 2,260 | ||||
| 缴款盈余 | 73,014 | 68,961 | ||||
| 或有考虑 | 2,279 | 2,279 | ||||
| 累计赤字 | (1,260,851) | (1,091,999) | ||||
| 累计其他综合收益 | 19,417 | 32,188 | ||||
| 股东权益总额 | 1,212,069 | 1,306,499 | ||||
| 非控股权益 | 17,271 | 21,156 | ||||
| 负债和股东权益总额 | 1,473,164 | 1,559,350 | ||||
合并现金流量表
（以千加元表示）
|
年终了 12 月 31 日 |
||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 提供的现金（用于）： | ||||||||
| 经营活动 | ||||||||
| 该期间的净亏损 | (176,551) | (372,428) | ||||||
| 对以下各项的调整： | ||||||||
| 追回所得税 | - | (7,342) | ||||||
| 利息和费用收入 | (14,517) | (16,739) | ||||||
| 生物资产公允价值的变化 | 7,936 | 1,309 | ||||||
| 基于股份的薪酬 | 15,400 | 9,671 | ||||||
| 折旧和摊销 | 64,946 | 47,322 | ||||||
| 资产处置损失 | 353 | 94 | ||||||
| 库存减值和过时 | 30,644 | 7,012 | ||||||
| 财务成本，净额 | 11,362 | 41,314 | ||||||
| 衍生权证公允价值估计值的变化 | (6,602) | (10,783) | ||||||
| 未实现的外汇收益 | (13) | (16) | ||||||
| 交易成本 | 1,221 | - | ||||||
| 资产减值 | 54,967 | 196,033 | ||||||
| 股权入账的被投资者（利润）损失份额 | (6,758) | 43,002 | ||||||
| 有价证券结算的已实现亏损 | 138,874 | - | ||||||
| 有价证券的未实现（收益）亏损 | (129,616) | 65,553 | ||||||
| 有价证券的增补 | - | (3,500) | ||||||
| 有价证券结算的收益 | 6,704 | - | ||||||
| 股票账户投资者的收益分配 | - | 1,661 | ||||||
| 收到的利息 | 13,563 | 13,403 | ||||||
| 行使现金结算的递延股份单位 | - | (204) | ||||||
| 非现金营运资本的变化 | (32,875) | (22,073) | ||||||
| 持续经营业务中用于经营活动的净现金 | (20,962) | (6,711) | ||||||
| 经营活动从已终止业务中提供的净现金 | 4,314 | - | ||||||
| 用于经营活动的净现金 | (16,648) | (6,711) | ||||||
| 投资活动 | ||||||||
| 不动产、厂房和设备的增加 | (7,845) | (10,666) | ||||||
| 无形资产的增加 | (87) | (197) | ||||||
| 增加投资 | (732) | (75,598) | ||||||
| 股票账户被投资者的增加 | (25,089) | (119,137) | ||||||
| 处置不动产、厂房和设备的收益 | 1,213 | 4,000 | ||||||
| 收购，扣除获得的现金 | 3,695 | (28,640) | ||||||
| 非现金营运资本的变化 | 4,028 | 74 | ||||||
| 用于持续经营业务投资活动的净现金 | (24,817) | (230,164) | ||||||
| 已终止业务中用于投资活动的净现金 | - | - | ||||||
| 用于投资活动的净现金 | (24,817) | (230,164) | ||||||
| 筹资活动 | ||||||||
| 限制性现金的变化 | (553) | 7,675 | ||||||
| 租赁负债的付款，净额 | (41,013) | (27,693) | ||||||
| 回购普通股，扣除成本 | (1,536) | (13,390) | ||||||
| 股票发行收益，扣除成本 | - | 22 | ||||||
| 子公司申报的分配 | (20) | (24) | ||||||
| 偿还长期债务 | - | (10,000) | ||||||
| 非现金营运资本的变化 | 42 | 1,620 | ||||||
| 用于持续经营业务融资活动的净现金 | (43,080) | (41,790) | ||||||
| 用于已终止业务融资活动的净现金 | - | - | ||||||
| 用于融资活动的净现金 | (43,080) | (41,790) | ||||||
| 现金和现金等价物的变化 | (84,545) | (278,665) | ||||||
| 现金和现金等价物，期初 | 279,586 | 558,251 | ||||||
| 现金和现金等价物，期末 | 195,041 | 279,586 | ||||||
特定的财务措施
本新闻 发布的某些特定财务指标是非国际财务报告准则指标。这些术语不是由国际财务报告准则定义的，因此可能无法与其他公司报告的类似指标 进行比较。不应孤立地考虑这些非国际财务报告准则财务指标，也不应将其作为根据国际财务报告准则编制的业绩衡量标准 的替代方案或优于这些指标。提出和描述这些衡量标准的目的是为股东和 潜在投资者提供额外的衡量标准，使他们能够以与管理团队相同的方式了解公司的经营业绩。
来自持续经营业务的调整后息税折旧摊销前利润 来自持续经营业务的调整后息税折旧摊销前利润是一项非国际财务报告准则财务指标，公司使用它来评估其经营业绩。 来自持续经营业务的调整后息税折旧摊销前利润向投资者、分析师和其他人提供信息，以帮助他们理解 并以与管理团队类似的方式评估公司的经营业绩。公司将 持续经营业务的调整后息税折旧摊销前利润定义为不计财务成本的持续经营净收益（亏损）、衍生品 认股权证公允价值估计值的变化、折旧和摊销、取消合同的亏损（收益）、所得税支出（回收），不包括生物资产公允价值的变化 、通过库存实现的公允价值变动、未实现的外汇收益或亏损、未实现的 收益或有价证券的亏损, 有价证券的已实现收益或亏损, 股票-基于薪酬的支出、资产减值、 处置财产、厂房和设备的损益、销售成本非现金部分、库存减值（回收）和过时、 重组成本（回收）和交易成本。公司按运营部门列报了来自持续经营的 业务的合并或调整后总息税折旧摊销前利润，以及来自持续经营业务的调整后息税折旧摊销前利润。
| 运营部门 | ||||||||||||||||||
| ($000s) |
烈酒 零售 |
大麻 零售 |
大麻 运营 |
投资 | 企业 | 总计 | ||||||||||||
| 截至2023年12月31日的财年 | ||||||||||||||||||
| 持续经营业务的净收益（亏损） | 19,190 | 1,310 | (112,159) | 8,429 | (88,786) | (172,016) | ||||||||||||
| 调整： | ||||||||||||||||||
| 财务成本 | 5,274 | 3,526 | (755) | 3,317 | - | 11,362 | ||||||||||||
| 衍生品公允价值估计值的变化 认股权证 | - | (2) | - | - | (6,600) | (6,602) | ||||||||||||
| 折旧和摊销 | 35,662 | 15,820 | 3,835 | - | 4,899 | 60,216 | ||||||||||||
| 生物资产公允价值的变化 | - | - | 7,936 | - | - | 7,936 | ||||||||||||
| 通过以下方式实现公允价值的变化 库存 |
- | - | (9,327) | - | - | (9,327) | ||||||||||||
| 未实现外汇（收益）损失 | (2) | - | (11) | - | - | (13) | ||||||||||||
| 有价商品的未实现（收益）亏损 证券 |
- | - | 651 | (130,267) | - | (129,616) | ||||||||||||
| 有价证券的已实现亏损 | - | - | - | 138,874 | - | 138,874 | ||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | - | 6 | - | - | 15,394 | 15,400 | ||||||||||||
| 资产减值 | 1,640 | 5,047 | 48,280 | - | - | 54,967 | ||||||||||||
| 处置PP&E的亏损（收益） | (25) | 79 | 299 | - | - | 353 | ||||||||||||
| 销售成本非现金部分 (1) | - | - | 3,736 | - | - | 3,736 | ||||||||||||
| 库存减值（恢复）和 淘汰 |
- | - | 30,644 | - | - | 30,644 | ||||||||||||
| 重组成本（回收） | - | - | 14,446 | - | 5,127 | 19,573 | ||||||||||||
| 交易成本 | - | - | - | - | 3,718 | 3,718 | ||||||||||||
| 来自持续经营业务的调整后息折旧摊销前利润 | 61,739 | 25,786 | (12,425) | 20,353 | (66,248) | 29,205 | ||||||||||||
| (1) 销售成本非现金部分由折旧费用组成 | ||||||||||||||||||
| 运营部门 | ||||||||||||||||||
| ($000s) |
烈酒 零售 |
大麻 零售 |
大麻 运营 |
投资 | 企业 | 总计 | ||||||||||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日的三个月 | ||||||||||||||||||
| 持续经营业务的净收益（亏损） | 8,990 | (1,920) | (65,434) | (4,858) | (22,201) | (85,423) | ||||||||||||
| 调整： | ||||||||||||||||||
| 财务成本 | 1,121 | 1,070 | (243) | (359) | - | 1,589 | ||||||||||||
| 衍生品公允价值估计值的变化 认股权证 | - | - | - | - | (2,400) | (2,400) | ||||||||||||
| 折旧和摊销 | 7,719 | 4,429 | 1,085 | - | 1,527 | 14,760 | ||||||||||||
| 生物资产公允价值的变化 | - | - | 1,169 | - | - | 1,169 | ||||||||||||
| 通过以下方式实现公允价值的变化 库存 |
- | - | (3,999) | - | - | (3,999) | ||||||||||||
| 未实现外汇（收益）损失 | - | - | (57) | - | - | (57) | ||||||||||||
| 有价商品的未实现（收益）亏损 证券 |
- | - | 40 | - | - | 40 | ||||||||||||
| 有价证券的已实现亏损 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | - | - | - | - | 3,925 | 3,925 | ||||||||||||
| 资产减值 | - | 4,481 | 46,238 | - | - | 50,719 | ||||||||||||
| 处置PP&E的亏损（收益） | (18) | - | 96 | - | - | 78 | ||||||||||||
| 销售成本非现金部分 (1) | - | - | 462 | - | - | 462 | ||||||||||||
| 库存减值（恢复）和 淘汰 |
- | - | 8,050 | - | - | 8,050 | ||||||||||||
| 重组成本（回收） | - | - | 13,398 | - | (111) | 13,287 | ||||||||||||
| 交易成本 | - | - | - | - | 1,279 | 1,279 | ||||||||||||
| 来自持续经营业务的调整后息折旧摊销前利润 | 17,812 | 8,060 | 805 | (5,217) | (17,981) | 3,479 | ||||||||||||
| (1) 销售成本非现金部分由折旧费用组成 | ||||||||||||||||||
| 运营部门 | ||||||||||||||||||||
| ($000s) |
烈酒 零售 |
大麻 零售 |
大麻 运营 |
投资 | 企业 | 总计 | ||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的年度 | ||||||||||||||||||||
| 持续经营业务的净收益（亏损） | 17,726 | (183,055) | (29,618) | (120,020) | (57,461) | (372,428) | ||||||||||||||
| 调整： | ||||||||||||||||||||
| 财务成本 | 2,845 | 2,155 | 227 | 36,087 | - | 41,314 | ||||||||||||||
| 衍生品公允价值估计值的变化 认股权证 | - | (83) | - | - | (10,700) | (10,783) | ||||||||||||||
| 合同取消造成的损失（收益） | - | - | (290) | - | - | (290) | ||||||||||||||
| 折旧和摊销 | 17,025 | 9,920 | 199 | - | 13,801 | 40,945 | ||||||||||||||
| 追回所得税 | - | - | - | (7,342) | - | (7,342) | ||||||||||||||
| 生物资产公允价值的变化 | - | - | 1,309 | - | - | 1,309 | ||||||||||||||
| 通过以下方式实现公允价值的变化 库存 |
- | - | 5,412 | - | - | 5,412 | ||||||||||||||
| 未实现外汇（收益）损失 | 10 | (4) | (22) | - | - | (16) | ||||||||||||||
| 有价商品的未实现（收益）亏损 证券 |
- | - | - | 65,553 | - | 65,553 | ||||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | - | 297 | - | - | 9,374 | 9,671 | ||||||||||||||
| 资产减值 | 10,079 | 181,665 | 4,289 | - | - | 196,033 | ||||||||||||||
| 处置PP&E的亏损（收益） | 48 | 27 | 19 | - | - | 94 | ||||||||||||||
| 销售成本非现金部分 (1) | - | - | 7,003 | - | - | 7,003 | ||||||||||||||
| 库存减值（恢复）和 淘汰 |
- | - | 7,012 | - | - | 7,012 | ||||||||||||||
| 重组成本（回收） | - | - | - | (670) | - | (670) | ||||||||||||||
| 交易成本 | - | - | - | - | 1,352 | 1,352 | ||||||||||||||
| 来自持续经营业务的调整后息折旧摊销前利润 | 47,733 | 10,922 | (4,460) | (26,392) | (43,634) | (15,831) | ||||||||||||||
| (1) 销售成本非现金部分由折旧费用组成 | ||||||||||||||||||||
| 运营部门 | ||||||||||||||||||
| ($000s) |
烈酒 零售 |
大麻 零售 |
大麻 运营 |
投资 | 企业 | 总计 | ||||||||||||
| 截至2022年12月31日的三个月 | ||||||||||||||||||
| 持续经营业务的净收益（亏损） | (1,316) | (98,374) | (12,932) | (30,017) | (18,932) | (161,571) | ||||||||||||
| 调整： | ||||||||||||||||||
| 财务成本 | (2,599) | (57) | 19 | 9,098 | - | 6,461 | ||||||||||||
| 衍生品公允价值估计值的变化 认股权证 | - | (27) | - | - | (3,900) | (3,927) | ||||||||||||
| 合同取消造成的损失（收益） | - | - | (290) | - | - | (290) | ||||||||||||
| 折旧和摊销 | 11,303 | 3,879 | 190 | - | 6,251 | 21,623 | ||||||||||||
| 追回所得税 | - | - | - | 1,376 | - | 1,376 | ||||||||||||
| 生物资产公允价值的变化 | - | - | 2,712 | - | - | 2,712 | ||||||||||||
| 通过以下方式实现公允价值的变化 库存 |
- | - | 279 | - | - | 279 | ||||||||||||
| 未实现外汇（收益）损失 | 3 | (4) | 25 | - | - | 24 | ||||||||||||
| 有价商品的未实现（收益）亏损 证券 |
- | - | - | 6,868 | - | 6,868 | ||||||||||||
| 基于股份的薪酬 | - | 372 | - | - | 2,588 | 2,960 | ||||||||||||
| 资产减值 | 10,079 | 97,299 | 283 | - | - | 107,661 | ||||||||||||
| 处置PP&E的亏损（收益） | 17 | 14 | 471 | - | - | 502 | ||||||||||||
| 销售成本非现金部分 (1) | - | - | 1,702 | - | - | 1,702 | ||||||||||||
| 库存减值（恢复）和 淘汰 |
- | - | 3,467 | - | - | 3,467 | ||||||||||||
| 重组成本（回收） | - | - | - | 212 | - | 212 | ||||||||||||
| 交易成本 | - | - | - | - | 2,392 | 2,392 | ||||||||||||
| 来自持续经营业务的调整后息折旧摊销前利润 | 17,487 | 3,102 | (4,074) | (12,463) | (11,601) | (7,549) | ||||||||||||
| (1) 销售成本非现金部分由折旧费用组成 | ||||||||||||||||||
调整后的营业收入（亏损）
调整后的营业收入（亏损）是公司用来评估其经营业绩的非国际财务报告准则财务指标。调整后的
营业收入（亏损）以与管理团队类似的方式向投资者、分析师和其他人提供信息，以帮助理解和评估公司的经营
业绩。公司将调整后的营业收入（亏损）定义为营业收入（亏损）减去
重组成本（回收）商誉和无形资产减值以及重组活动引发的资产减值。
| ($000s) |
烈酒 零售 |
大麻 零售 |
大麻 运营 |
投资 | 企业 | 总计 | ||||||||||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日的三个月 | ||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | 10,102 | (849) | (65,653) | (5,217) | (23,322) | (84,939) | ||||||||||||
| 调整： | ||||||||||||||||||
| 重组成本（回收） | - | - | 13,398 | - | (111) | 13,287 | ||||||||||||
| 无形资产减值 | - | - | 29,000 | - | - | 29,000 | ||||||||||||
| 重组引发的减值 | - | - | 15,636 | - | - | 15,636 | ||||||||||||
| 调整后的营业收入（亏损） | 10,102 | (849) | (7,619) | (5,217) | (23,433) | (27,016) | ||||||||||||
| ($000s) |
烈酒 零售 |
大麻 零售 |
大麻 运营 |
投资 | 企业 | 总计 | ||||||||||||
| 截至2022年12月31日的三个月 | ||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | (3,898) | (98,444) | (12,442) | (19,543) | (20,319) | (154,646) | ||||||||||||
| 调整： | ||||||||||||||||||
| 重组成本 | - | - | - | 212 | - | 212 | ||||||||||||
| 无形资产减值 | - | 88,243 | - | - | - | 88,243 | ||||||||||||
| 调整后的营业收入（亏损） | (3,898) | (10,201) | (12,442) | (19,331) | (20,319) | (66,191) | ||||||||||||
| ($000s) |
烈酒 零售 |
大麻 零售 |
大麻 运营 |
投资 | 企业 | 总计 | ||||||||||||
| 截至2023年12月31日的财年 | ||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | 24,630 | 4,919 | (112,445) | 11,746 | (91,668) | (162,818) | ||||||||||||
| 调整： | ||||||||||||||||||
| 重组成本 | - | - | 14,446 | - | 5,127 | 19,573 | ||||||||||||
| 无形资产减值 | - | - | 29,934 | - | - | 29,934 | ||||||||||||
| 重组引发的减值 | - | - | 15,636 | - | - | 15,636 | ||||||||||||
| 调整后的营业收入（亏损） | 24,630 | 4,919 | (52,429) | 11,746 | (86,541) | (97,675) | ||||||||||||
| ($000s) |
烈酒 零售 |
大麻 零售 |
大麻 运营 |
投资 | 企业 | 总计 | ||||||||||||
| 截至2022年12月31日的年度 | ||||||||||||||||||
| 营业收入（亏损） | 20,619 | (180,956) | (29,372) | (91,275) | (66,790) | (347,774) | ||||||||||||
| 调整： | ||||||||||||||||||
| 重组成本（回收） | - | - | - | (670) | - | (670) | ||||||||||||
| 无形资产减值 | - | 172,609 | 1,850 | - | - | 174,459 | ||||||||||||
| 调整后的营业收入（亏损） | 20,619 | (8,347) | (27,522) | (91,945) | (66,790) | (173,985) | ||||||||||||
自由现金流
自由现金流是一种非国际财务报告准则的财务指标， 公司使用它来评估其财务业绩。自由现金流提供的信息管理层认为这些信息有助于 投资者、分析师和其他人了解和评估公司在移除用于非运营项目的现金 时产生正现金流的能力。公司将自由现金流定义为现金及现金等价物的总变化减去用于 普通股回购、股息（如果有）、债务工具变动、长期投资变动、用于收购的净现金 加上处置提供的现金（如果有）。
|
三个月已结束 12 月 31 日 |
年终了 12 月 31 日 |
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| ($000s) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||
| 现金和现金等价物的变化 | (6,942) | (11,841) | (84,545) | (278,665) | ||||||||
| 调整 | ||||||||||||
| 回购普通股 | - | 7,241 | 1,536 | 13,390 | ||||||||
| 债务工具的变化 | - | - | - | 10,000 | ||||||||
| 长期投资的变化 | 8,325 | 17,693 | 25,821 | 194,735 | ||||||||
| 收购，扣除获得的现金 | - | (2,509) | (3,695) | 28,640 | ||||||||
| 自由现金流 | 1,383 | 10,584 | (60,883) | (31,900) | ||||||||
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