附录 99.1
Canopy Growth公布2024财年第三季度财务业绩;加拿大大麻业务实现第三季度收入连续增长,医疗销售季度创历史新高
加拿大成人用大麻企业对企业净收入同比增长9%;加拿大医用大麻净收入同比增长11%
专注的执行推动了利润率的持续提高,第二季度的合并毛利率超过30%
Canopy USA 战略向前迈进;股东特别会议定于 2024 年 4 月 12 日举行
安大略省史密斯福尔斯,2024年2月9日 /PRNewswire/-Canopy Growth Corporation(“Canopy Growth” 或 “公司”)(多伦多证券交易所股票代码:WEED)(纳斯达克股票代码:CGC)今天公布了截至2023年12月31日的第三季度财务业绩。除非另有说明,否则本新闻稿中的所有财务信息均以加元报告。
亮点
“这是Canopy Growth新时代的开始。我们特别关注大麻,并显示我们所有业务部门的增长。随着我们的Canopy USA战略向前推进,我们预计将成为第一家也是唯一一家为股东提供进入全球增长最快的大麻市场的独特机会的美国上市公司。”
首席执行官大卫·克莱因
“我们第三季度 FY2024 的业绩表明,与去年和第二季度 FY2024 相比,盈利能力大幅提高,现金消耗减少。我们规模适中的业务不断提高盈利能力并实现连续增长。这些业绩,加上我们为加强Canopy Growth资产负债表而持续采取的行动,增强了我们对在这条道路上持续表现的信心,以实现可持续、盈利的未来。”
朱迪·洪,首席财务官
2024 财年第三季度财务摘要
(以百万加拿大人计) |
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净收入 |
毛利率 |
调整后 |
持续经营业务的净亏损 |
调整后 |
免费现金 |
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已报告 |
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$78.5 |
36% |
36% |
$(230.3) |
$(9.0) |
$(33.9) |
对比第三季度 FY2023 |
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(7%) |
3,000 个基点 |
2,700 bps |
(2%) |
82% |
57% |
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- 1 |
1 调整后的毛利率是一项非公认会计准则衡量标准,FY2024 不包括销售成本中记录的零美元重组成本(第三季度 FY2023-不包括以销售成本记录的200万美元重组成本)。有关净收入与调整后毛利率的对账情况,请参阅 “非公认会计准则指标” 和附表4。
2 调整后的息税折旧摊销前利润是非公认会计准则衡量标准。有关净亏损与调整后息税折旧摊销前利润的对账情况,请参见 “非公认会计准则指标” 和附表5。
3 自由现金流是非公认会计准则的衡量标准。有关经营活动中使用的净现金与自由现金流的对账情况,请参阅 “非公认会计准则指标” 和附表6。
财务要闻 |
• 加拿大成人用大麻企业对企业收入在 FY2024 第三季度同比增长9%,达到2300万美元,这要归因于粗花呢花的大幅面产品的增长以及Wana® 品牌零食产品组合的增加。 |
• 加拿大医用大麻在 FY2024 第三季度创造了创纪录的净收入,收入与上年相比增长了11%,这主要归因于我们的客户下达的医疗订单的平均规模增加。加拿大医用大麻收入的增长主要是由于我们的客户组合发生了变化,以及向客户提供的更多大麻产品选择。 |
• 加拿大大麻板块的毛利率在 FY2024 第三季度提高到28%,而第三季度 FY2023 的毛利率为(11)%,这得益于过剩和过时的库存费用降低,迄今为止采取的成本削减措施导致的运营成本降低,以及机会主义地使用较低成本的投入。 |
• 尽管与 FY2023 第三季度相比收入有所下降,但Storz & Bickel® 在第三季度 FY2024 的净收入环比增长了54%,这要归因于新款VENTY便携式蒸发器的强劲销售、传统上强劲的季节性销售,包括该品牌迄今为止最成功的黑色星期五销售活动。FY2024 第三季度的毛利率提高至51%,而第三季度 FY2023 的毛利率为45%,这主要是由于投入成本的降低以及产品组合向利润率更高的新推出的产品的积极转变。 |
• FY2024 第三季度的销售、一般和管理费用为5400万美元,低于 FY2023 第三季度的9000万美元。 |
• FY2024 第三季度持续经营造成的营业亏损为6000万美元,而 FY2023 第三季度的亏损为1.13亿美元。FY2024 第三季度调整后的息税折旧摊销前利润亏损为900万美元,与 FY2023 第三季度50万美元的调整后息税折旧摊销前利润亏损相比增长了82%,这是自 FY2017 以来最小的亏损,这主要是由于迄今为止采取的成本削减措施导致运营成本降低。 |
业务亮点 |
对优质产品的需求推动了加拿大大麻业务的盈利增长 |
• 该公司保持了不列颠哥伦比亚省前三大大麻花4供应商的排名,并在 FY2024 第三季度增加了全国900多个花卉分销点。 |
• 该公司在 FY2024 第三季度重新推出了Wana® 品牌的大麻食品,这在全国范围内重新建立了稳健的分销渠道,并在主要客户的推动下,安大略省的分销恢复了增长。Wana® 品牌的大麻软糖分别在不列颠哥伦比亚省和安大略省占有前三和第四的市场份额。 |
对经过验证的花卉菌株的强劲需求推动了我们的世界其他地区医用大麻业务的增长 |
• Canopy Growth的澳大利亚医用大麻业务已连续12个季度的收入增长。 |
• 经过验证的加拿大菌株Kush Mints、Tiger Cake和OG Delux的出货以及与医生互动的增加推动了 FY2024 第三季度澳大利亚和德国医用大麻市场的增长。 |
对全新 Storz & Bickel® Venty 便携式蒸发器的强劲需求推动了强劲的连续收入增长 |
• 对新款Venty蒸发器的需求超出了预期,该设备定价在同类便携式设备中名列前茅,并且增加了第二次生产班次以帮助满足需求。在2023年12月的关键假日销售窗口中,Venty蒸发器是Storz & Bickel® 最畅销的设备,销量大约是第二畅销设备的两倍。 |
• Venty 蒸发器已获得与电子烟和蒸发器相关的主要出版物和影响者的积极评价。5 |
• 黑色星期五的销售是Storz & Bickel® 20多年历史上最成功的一次,设备销量比去年黑色星期五活动期间售出的设备数量增长了55%。 |
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- 2 |
4 除非另有说明,否则本新闻稿中披露的市场份额数据是使用公司的内部专有市场份额工具计算的,该工具利用第三方数据提供商和政府机构提供的销售点数据
5 i) https://vapeguy.com/reviews/venty-review/; ii) https://www.gearpatrol.com/home/a45999382/storz-and-bickel-venty-review/;
iii) https://www.vaporizerwizard.com/reviews/vaporizers/portable/venty/;iv) https://www.planetofthevapes.com/blogs/blog/venty-vaporizer-review
计划于2024年4月12日举行股东特别会议,推进Canopy USA, LLC(“Canopy USA”)的战略 |
• 公司预计将在2024年2月13日左右向美国证券交易委员会(“SEC”)提交最终委托书,并于2024年4月12日主办公司股东(“股东”)的特别会议(“特别会议”)。在特别会议上,股东将被要求考虑一项特别决议,授权修改其公司章程,除其他外,在公司资本中设立一类新的无表决权、非参与的可交换股份(“可交换股份”)。 |
• 在创建可交换股份以及Canopy USA收购美国四氢大麻酚业务后,预计该公司的投资者将有机会通过Canopy Growth在Canopy USA的非控股权益参与美国大麻市场。 |
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- 3 |
2024财年第三季度收入回顾6
按渠道划分的收入
(以百万加元计,未经审计) |
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2024 财年第 3 季度 |
2023 财年第三季度 |
Vs.2023 财年第三季度 |
加拿大大麻 |
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加拿大成人使用的大麻 |
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企业对企业7 |
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$23.4 |
$21.5 |
9% |
企业对消费者 |
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$- |
$11.0 |
(100%) |
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$23.4 |
$32.5 |
(28%) |
加拿大医用大麻8 |
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$15.6 |
$14.1 |
11% |
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|
$39.0 |
$46.6 |
(16%) |
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世界其他地区的大麻9 |
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$10.5 |
$5.8 |
81% |
Storz & Bickel |
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$18.5 |
$20.2 |
(8%) |
这行得通 |
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$8.2 |
$8.3 |
(1%) |
其他 |
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$2.3 |
$3.9 |
(41%) |
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净收入 |
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$78.5 |
$84.8 |
(7%) |
本新闻稿中公布的第三季度 FY2024 和 FY2023 第三季度的财务业绩是根据美国公认会计原则编制的。
董事会任命
该公司还宣布,罗伯特·汉森已辞去Canopy Growth董事会(“董事会”)的职务,自2024年2月6日起生效。作为Canopy USA发展的一部分,以及CBI(定义见下文)任命的董事会成员将在可交换股份成立后离职,Canopy Growth欣然宣布任命两名新的董事会成员,威利·克鲁和卢克·蒙戈进入公司董事会,自2024年2月7日起生效。
Willy Kruh — 董事、审计委员会成员
Willy J. Kruh 注册会计师,加州注册会计师,工商管理硕士,是毕马威会计师事务所退休合伙人兼全球(和加拿大)消费者与零售董事长,拥有超过35年的经验。作为公认和值得信赖的顾问、顾问和审计师,Willy在塑造领先的包装消费品(“CPG”)、零售、食品和饮料以及跨国公司的财务格局方面发挥了重要作用,为北美和全球的行业领导者提供了战略指导和宝贵的见解。Willy 为董事会带来了广泛的财务、消费者和零售行业经验。
Luc Mongeau — 董事,公司治理、薪酬和提名委员会成员
卢克·蒙戈是一位经验丰富的高管,拥有超过25年的经验,领导北美各地价值数十亿美元的消费品公司,包括韦斯顿食品、玛氏和玛氏宠物护理。Luc是一位知名的领导者,在营销和销售灵活性方面有着良好的记录,他一直在品牌主导的业务中实现变革性增长和卓越运营。Luc 将他在业务转型和战略领导方面的丰富经验带给了董事会。
网络直播和电话会议信息
该公司将于美国东部时间2024年2月9日上午10点与首席执行官戴维·克莱因和首席财务官朱迪·洪主持电话会议和网络音频直播。
网络直播信息
网络直播将在 https://app.webinar.net/GZqr9ALP1XV 播出
重播信息
重播将在美国东部时间2024年5月9日晚上 11:59 之前通过网络直播观看,网址为 https://app.webinar.net/GZqr9ALP1XV
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- 4 |
6 在 FY2024 第三季度,我们将报告以下四个可报告的细分市场的财务业绩:(i)加拿大大麻;(ii)世界其他地区的大麻;(iii)Storz & Bickel;以及(iv)
这行得通。2023年12月18日,公司完成了该作品的出售,截至该日,该作品的业绩不再包含在公司的财务业绩中。对比期内有关分部净收入和分部毛利率的信息已重报,以反映
上述应报告细分市场的变化。
7 第三季度 FY2024 的金额扣除了970万美元的消费税和110万美元的其他收入调整(第三季度 FY2023 ——分别为1,080万美元和200万美元)。
8 对于第三季度 FY2024,金额扣除了 180 万美元的消费税(第三季度 FY2023-130 万美元)。
9 对于第三季度 FY2024,金额反映了30万美元(第三季度 FY2023 ——370万美元)的其他收入调整。
非公认会计准则指标
调整后的息税折旧摊销前利润是管理层使用的非公认会计准则指标,未由美国公认会计原则定义,可能无法与其他公司提出的类似指标进行比较。调整后的息税折旧摊销前利润按报告的净收益(亏损)计算,经调整后不包括所得税回收(支出);其他收入(支出),净额;权益法投资亏损;基于股份的薪酬支出;折旧和摊销费用;资产减值和重组成本;记录在销售成本中的重组成本;以及与企业合并库存增加流通相关的费用,并进一步调整以去除收购、剥离和其他成本。鉴于与公司供应链流程定期变更相关的资产减值发生在核心运营活动的正常过程中,因此不排除在调整后的息税折旧摊销前利润中。调整后的息税折旧摊销前利润对账在本新闻稿中列出,并在公司向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日的季度期10-Q表季度报告(“10-Q表”)中进行了解释。
自由现金流是管理层使用的非公认会计准则衡量标准,未由美国公认会计原则定义,可能无法与其他公司提出的类似指标进行比较。该衡量标准的计算方法是,经营活动提供的(用于)的净现金减去不动产、厂房和设备的购买和存款。自由现金流对账在本新闻稿中介绍,并在向美国证券交易委员会提交的10-Q表格中进行了解释。
调整后的毛利率和调整后的毛利率百分比是管理层使用的非公认会计准则指标,未由美国公认会计原则定义,可能无法与其他公司提出的类似指标进行比较。调整后的毛利率是按毛利率计算的,其中不包括记录在商品销售成本中的重组和其他费用,以及与业务合并库存增加流通量相关的费用。调整后的毛利率百分比的计算方法是调整后的毛利率除以净收入。调整后的毛利率和调整后的毛利率百分比对账在本新闻稿中列出,并在向美国证券交易委员会提交的10-Q表格中进行了解释。
联系人:
劳拉·纳多
通信
media@canopygrowth.com
泰勒伯恩斯
投资者关系董事
tyler.burns@canopygrowth.com
关于树冠生长
Canopy Growth 是一家领先的北美大麻和快消品公司,致力于释放大麻的力量来改善生活。
通过对消费者的坚定承诺,Canopy Growth提供创新产品,重点关注包括Doja、7ACRES、Tweed和Deep Space在内的优质和主流大麻品牌。Canopy Growth的CPG产品组合包括玛莎·斯图尔特中央商务区的美味健康产品,以及Storz & Bickel在德国制造的定义类别的蒸发器技术。
Canopy Growth还建立了一个全面的生态系统,通过其对Acreage的权利,实现美国四氢大麻酚市场带来的机遇。Acreage是一家垂直整合的多州大麻运营商,主要业务遍布东北部人口稠密的州,以及北美领先的大麻可食用品牌Wana Brands和总部位于加利福尼亚的高品质大麻提取物生产商、清洁电子烟技术的先驱Jetty Extracts。
除了其世界一流的产品外,Canopy Growth还通过对社会公平、负责任的使用和社区再投资的承诺引领行业向前发展,开创了一个未来,在这个未来,大麻因其帮助实现更高的福祉和生活改善的潜力而受到理解和欢迎。
欲了解更多信息,请访问 www.canopygrowth.com。
对网站上包含或可通过其访问的信息的引用不构成以引用方式纳入此类网站上包含或可通过这些网站获得的信息,您不应将此类信息视为本新闻稿的一部分。
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- 5 |
关于前瞻性陈述的通知
本新闻稿包含适用证券法所指的 “前瞻性陈述”,涉及某些已知和未知的风险和不确定性。如果本新闻稿中的任何前瞻性陈述构成适用的加拿大证券法所指的 “财务前景”,则请读者注意,这些信息可能不适用于任何其他目的,读者不应过分依赖此类财务前景。前瞻性陈述预测或描述我们未来的运营、商业计划、业务和投资策略以及我们的投资表现。这些前瞻性陈述通常通过使用 “打算”、“目标”、“战略”、“估计”、“预期”、“项目”、“预测”、“计划”、“寻求”、“预期”、“潜力”、“提议”、“将”、“应该”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能,” “可预见的未来”, “相信”, “预定” 和其他类似的表述.我们的实际结果或结果可能与预期有重大差异。提醒您不要过分依赖这些前瞻性陈述,这些陈述仅代表声明发表之日。
前瞻性陈述包括但不限于以下方面的陈述:
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- 6 |
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- 7 |
此处包含的有关我们开展业务的行业的某些前瞻性陈述是基于我们使用公开政府来源的数据、市场研究、行业分析编制的估计,以及基于这些行业的数据和知识的假设,我们认为这是合理的。但是,尽管这些数据通常表明了相对的市场地位、市场份额和业绩特征,但本质上是不精确的。我们开展业务的行业涉及风险和不确定性,这些风险和不确定性可能会因各种因素而发生变化,详见下文。
此处包含的前瞻性陈述基于在得出结论或做出预测或预测时适用的某些重大假设,包括但不限于:(i)管理层对历史趋势、当前状况和预期未来发展的看法;(ii)我们从运营中产生现金流的能力;(iii)我们运营的总体经济、金融市场、监管和政治条件;(iv)我们的设施和合资企业的生产和制造能力以及产出,战略联盟和股权投资;(v)消费者对我们产品的利益;(vii)竞争;(vii)预期和意想不到的成本;(viii)政府对我们的活动和产品的监管,包括但不限于税收和环境保护领域;(ix)及时收到任何必要的监管授权、批准、同意、许可和/或执照;(x)我们及时获得合格员工、设备和服务的能力,并具有成本效益;(xi) 我们以安全、高效的方式开展运营的能力有效的方式;(xii)我们通过最近对现有业务的收购实现预期收益、协同效应或创造收入、利润或价值的能力;以及(xiii)管理层认为适合具体情况的其他考虑因素。尽管根据管理层目前获得的信息,我们的管理层认为这些假设是合理的,但无法保证此类预期会被证明是正确的。与前瞻性陈述一样,财务前景不受限制地基于假设,并受本文列出的各种风险的影响。我们的实际财务状况和经营业绩可能与管理层当前的预期存在重大差异,因此,我们的调整后息税折旧摊销前利润以及销售、一般和管理(“SG&A”)成本节省可能与本新闻稿中提供的值存在重大差异。
就其性质而言,前瞻性陈述受固有的风险和不确定性的影响,这些风险和不确定性可能是一般性的,也可能是具体的,这些风险和不确定性可能导致预期、预测、预测、预测或结论不准确,假设可能不正确,目标、战略目标和优先事项无法实现。各种因素,包括已知和未知的风险,其中许多是我们无法控制的,可能导致实际业绩与本新闻稿中的前瞻性陈述以及我们向美国证券交易委员会和其他监管机构提交或提供给美国证券交易委员会和其他监管机构以及我们的董事、高级职员、其他员工和其他授权代表我们发言的人员发表的前瞻性陈述存在重大差异。这些因素包括但不限于与我们弥补财务报告内部控制中的重大缺陷的能力或无法以其他方式维持有效的内部控制体系相关的风险;我们最近的重报可能对投资者信心产生负面影响并提高声誉风险的风险;我们继续作为持续经营企业的能力;我们有限的经营历史;减值可能要求我们进一步减记包括商誉在内的无形资产的风险;管理时间分散的风险问题与 Canopy USA 有关;某些交易的各方及时接收信息的能力以及
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- 8 |
条件令人满意:必要的监管、法院和股东批准;与浮动股份安排和Acreage修正协议条件相关的风险未得到满足或免除;与Acreage财务报表表示怀疑其持续经营能力相关的风险;与Acreage财务报表相关的风险;如果Acreage无法在到期时偿还其债务义务,则与公司失去期权溢价相关的风险;我们的资本充足性资源和流动性,包括但不限于有足够的现金流来执行我们的业务计划(在预期的时间范围内或完全如此);总体经济、市场、行业或商业状况的波动和/或恶化;与我们在新兴市场当前和未来业务相关的风险;遵守适用的环境、经济、健康和安全、能源和其他政策法规,尤其是与电子烟以及在电子烟设备中使用大麻和美国大麻产品有关的健康问题;未来的风险和不确定性产品发展;与我们的业务和产品相关的监管要求的变化;我们对联邦、州和省级政府机构颁发的许可证以及与其签订的合同安排的依赖;与预测相关的固有不确定性;未来收入水平和竞争加剧的影响;第三方制造风险;第三方运输风险;通货膨胀风险;我们面临的与农业业务相关的风险,包括批发价格波动和产品质量可变;变化法律、法规和指导方针以及我们对此类法律、法规和指导方针的遵守情况;与库存减记相关的风险;与我们在需要时以有利于我们的条件为债务再融资以及遵守债务安排和债务工具中包含的契约的能力相关的风险;与共同拥有的投资相关的风险;我们管理信贷市场混乱或信用评级变化的能力;正在进行或预期的资本或维护项目的成功或完成时机;与之相关的风险收购企业的整合;美国大麻合法化的时机和方式;商业战略、增长机会和预期投资;可能影响我们以优惠条件获得贷款和其他信贷额度的能力的交易对手风险和流动性风险;司法、监管或其他程序、诉讼或威胁的诉讼或程序,或审查或调查对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流的潜在影响;与撤资相关的风险和重组;竞争对手、激进投资者或联邦、州、省、地区或地方监管机构、自我监管组织、诉讼原告或威胁提起诉讼的人员等第三方行为的预期影响;消费者对大麻和美国大麻产品的需求;加拿大转型计划不会带来预期的成本节约、效率和其他收益或导致人员流失超过预期的风险;关键的实施和有效性人事变动;与证券交易所限制相关的风险;与保护和执行我们的知识产权相关的风险;与可交换股份的权利不同且可交换股票可能永远不会有交易市场相关的风险;未来资本、环境或维护支出、一般和管理及其他支出水平;与 COVID-19 疫情和未来任何疫情或疫情的长期宏观经济影响相关的风险;以及讨论的因素在公司截至2023年3月31日止年度的10-K表年度报告以及将向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日的财季10-Q表第二部分第1A项中的 “风险因素” 标题下。提醒读者仔细考虑这些因素和其他因素、不确定性和潜在事件,不要过分依赖前瞻性陈述。
提供前瞻性陈述的目的是帮助读者了解截至和截至特定日期的期间的财务业绩、财务状况和现金流,并提供有关管理层当前预期和与未来有关的计划的信息,提醒读者,前瞻性陈述可能不适合用于任何其他目的。尽管根据管理层目前获得的信息,我们认为前瞻性陈述中反映的假设和预期是合理的,但无法保证这些假设和预期会被证明是正确的。前瞻性陈述自发表之日起作出,基于管理层在该日的信念、估计、期望和意见。除非法律要求,否则我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、估计或观点、未来事件或结果还是其他原因造成的,也没有义务解释随后的实际事件与此类前瞻性陈述之间的任何重大差异。本新闻稿以及我们向美国证券交易委员会和其他监管机构提交或提供的其他报告中包含的前瞻性陈述,以及由我们的董事、高级职员、其他员工和其他有权代表我们发言的人员发表的前瞻性陈述完全受这些警示声明的限制。
招标参与者
Canopy Growth及其董事和执行官可能被视为股东代理人征集的参与者,该代理人是征集投票以考虑一项特别决议,该决议授权修改其公司章程,以创建可交换股份等。修正提案中对我们董事和执行官利益的描述载于Canopy Growth于2024年2月5日向美国证券交易委员会提交的经修订的初步委托书中(“初步委托书”),可在美国证券交易委员会网站www.sec.gov上免费查阅,也可以直接向安大略省史密斯福尔斯市好时大道1号的Canopy Growth Corporation提出请求,K7A 0A8或发送电子邮件至 invest@canopygrowth.com.Investors 阅读初步委托书和公司的最终委托书生效后可用,因为初步委托书包含(最终委托书将包含)重要信息。
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- 9 |
附表 1
冠层成长公司
简明的中期合并资产负债表
(以千加元计,股票数量和每股数据除外,未经审计)
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十二月三十一日 |
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3月31日 |
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||
资产 |
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|||||||
流动资产: |
|
|
|
|
|
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||
现金和现金等价物 |
|
$ |
142,745 |
|
|
$ |
667,693 |
|
短期投资 |
|
|
43,436 |
|
|
|
105,526 |
|
限制性短期投资 |
|
|
7,275 |
|
|
|
11,765 |
|
应收金额,净额 |
|
|
63,924 |
|
|
|
68,459 |
|
库存 |
|
|
86,917 |
|
|
|
83,230 |
|
已终止业务的资产 |
|
|
29,401 |
|
|
|
116,291 |
|
预付费用和其他资产 |
|
|
23,582 |
|
|
|
24,290 |
|
流动资产总额 |
|
|
397,280 |
|
|
|
1,077,254 |
|
其他金融资产 |
|
|
392,324 |
|
|
|
568,292 |
|
不动产、厂房和设备 |
|
|
340,479 |
|
|
|
471,271 |
|
无形资产 |
|
|
119,072 |
|
|
|
160,750 |
|
善意 |
|
|
85,237 |
|
|
|
85,563 |
|
已终止业务的非流动资产 |
|
|
- |
|
|
|
56,569 |
|
其他资产 |
|
|
25,359 |
|
|
|
19,996 |
|
总资产 |
|
$ |
1,359,751 |
|
|
$ |
2,439,695 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
负债和股东权益 |
|
|||||||
流动负债: |
|
|
|
|
|
|
||
应付账款 |
|
$ |
25,837 |
|
|
$ |
31,835 |
|
其他应计费用和负债 |
|
|
49,775 |
|
|
|
53,743 |
|
长期债务和可转换债券的流动部分 |
|
|
91,336 |
|
|
|
556,890 |
|
已终止业务的负债 |
|
|
- |
|
|
|
67,624 |
|
其他负债 |
|
|
54,397 |
|
|
|
93,750 |
|
流动负债总额 |
|
|
221,345 |
|
|
|
803,842 |
|
长期债务 |
|
|
520,738 |
|
|
|
749,991 |
|
已终止业务的非流动负债 |
|
|
- |
|
|
|
3,417 |
|
其他负债 |
|
|
73,005 |
|
|
|
122,423 |
|
负债总额 |
|
|
815,088 |
|
|
|
1,679,673 |
|
承付款和意外开支 |
|
|
|
|
|
|
||
Canopy 增长公司股东权益: |
|
|
|
|
|
|
||
普通股——面值为零美元;授权——无限数量的股份; |
|
|
8,219,747 |
|
|
|
7,938,571 |
|
额外的实收资本 |
|
|
2,578,519 |
|
|
|
2,506,485 |
|
累计其他综合亏损 |
|
|
(16,049 |
) |
|
|
(13,860 |
) |
赤字 |
|
|
(10,237,693 |
) |
|
|
(9,672,761 |
) |
Canopy Growth 公司股东权益总额 |
|
|
544,524 |
|
|
|
758,435 |
|
非控股权益 |
|
|
139 |
|
|
|
1,587 |
|
股东权益总额 |
|
|
544,663 |
|
|
|
760,022 |
|
负债和股东权益总额 |
|
$ |
1,359,751 |
|
|
$ |
2,439,695 |
|
1 对上一年度的股票金额进行了追溯调整,以反映股票合并(定义见第三季度 FY2024 10-Q 表),该合并于 2023 年 12 月 15 日生效。
附表 2
冠层成长公司 |
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
截至12月31日的三个月 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
|
|
|
(如重述) |
|
||
收入 |
|
$ |
90,061 |
|
|
$ |
96,986 |
|
消费税 |
|
|
11,556 |
|
|
|
12,136 |
|
净收入 |
|
|
78,505 |
|
|
|
84,850 |
|
销售商品的成本 |
|
|
50,279 |
|
|
|
79,622 |
|
毛利率 |
|
|
28,226 |
|
|
|
5,228 |
|
运营费用 |
|
|
|
|
|
|
||
销售、一般和管理费用 |
|
|
54,436 |
|
|
|
89,604 |
|
基于股份的薪酬 |
|
|
3,693 |
|
|
|
6,055 |
|
资产减值和重组损失 |
|
|
30,413 |
|
|
|
22,259 |
|
运营费用总额 |
|
|
88,542 |
|
|
|
117,918 |
|
持续经营造成的营业亏损 |
|
|
(60,316 |
) |
|
|
(112,690 |
) |
其他收入(支出),净额 |
|
|
(171,037 |
) |
|
|
(115,490 |
) |
所得税前持续经营的亏损 |
|
|
(231,353 |
) |
|
|
(228,180 |
) |
所得税回收(费用) |
|
|
1,077 |
|
|
|
1,336 |
|
持续经营业务的净亏损 |
|
|
(230,276 |
) |
|
|
(226,844 |
) |
已停止的业务,扣除所得税 |
|
|
13,479 |
|
|
|
(37,532 |
) |
净亏损 |
|
|
(216,797 |
) |
|
|
(264,376 |
) |
持续经营业务净亏损归因于 |
|
|
- |
|
|
|
(542 |
) |
因非控制性而停止的业务 |
|
|
- |
|
|
|
(4,369 |
) |
归属于Canopy Growth公司的净亏损 |
|
$ |
(216,797 |
) |
|
$ |
(259,465 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
每股基本亏损和摊薄亏损1 |
|
|
|
|
|
|
||
持续运营 |
|
$ |
(2.78 |
) |
|
$ |
(4.66 |
) |
已终止的业务 |
|
|
0.16 |
|
|
|
(0.68 |
) |
每股基本亏损和摊薄后亏损 |
|
$ |
(2.62 |
) |
|
$ |
(5.34 |
) |
基本和摊薄后的加权平均普通股 |
|
|
82,919,190 |
|
|
|
48,611,260 |
|
1 对上一年度的股票和每股金额进行了追溯调整,以反映股票合并,该合并于2023年12月15日生效。
附表 3
冠层成长公司
简明的中期合并现金流量表
(以千加元计,未经审计)
|
|
截至12月31日的九个月 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
|
|
|
(如重述) |
|
||
来自经营活动的现金流: |
|
|
|
|
|
|
||
净亏损 |
|
$ |
(583,458 |
) |
|
$ |
(2,661,937 |
) |
已终止业务的亏损,扣除所得税 |
|
|
(194,451 |
) |
|
|
(169,492 |
) |
持续经营业务的净亏损 |
|
|
(389,007 |
) |
|
|
(2,492,445 |
) |
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整: |
|
|
|
|
|
|
||
不动产、厂房和设备的折旧 |
|
|
22,485 |
|
|
|
42,674 |
|
无形资产的摊销 |
|
|
19,396 |
|
|
|
18,058 |
|
基于股份的薪酬 |
|
|
10,127 |
|
|
|
20,893 |
|
资产减值和重组(收益)亏损 |
|
|
(816 |
) |
|
|
1,797,854 |
|
所得税支出 |
|
|
13,762 |
|
|
|
10,633 |
|
与以下内容相关的非现金公允价值调整和费用 |
|
|
188,452 |
|
|
|
325,742 |
|
经营资产和负债的变化,扣除以下因素的影响 |
|
|
|
|
|
|
||
应收金额 |
|
|
(14,460 |
) |
|
|
13,143 |
|
库存 |
|
|
(8,047 |
) |
|
|
(92 |
) |
预付费用和其他资产 |
|
|
(843 |
) |
|
|
(2,665 |
) |
应付账款和应计负债 |
|
|
891 |
|
|
|
(19,084 |
) |
其他,包括非现金外币 |
|
|
(47,901 |
) |
|
|
(13,501 |
) |
用于经营活动的净现金——持续经营 |
|
|
(205,961 |
) |
|
|
(298,790 |
) |
用于经营活动的净现金——已终止的业务 |
|
|
(53,930 |
) |
|
|
(119,019 |
) |
用于经营活动的净现金 |
|
|
(259,891 |
) |
|
|
(417,809 |
) |
来自投资活动的现金流: |
|
|
|
|
|
|
||
不动产、厂房和设备的购买和押金 |
|
|
(3,200 |
) |
|
|
(6,176 |
) |
购买无形资产 |
|
|
(716 |
) |
|
|
(1,265 |
) |
出售不动产、厂房和设备的收益 |
|
|
153,753 |
|
|
|
10,894 |
|
赎回短期投资 |
|
|
68,294 |
|
|
|
415,322 |
|
出售子公司产生的净现金(流出)收益 |
|
|
(3,719 |
) |
|
|
12,432 |
|
投资其他金融资产 |
|
|
(472 |
) |
|
|
(67,186 |
) |
其他投资活动 |
|
|
(9,234 |
) |
|
|
2,051 |
|
投资活动提供的净现金——经营活动 |
|
|
204,706 |
|
|
|
366,072 |
|
用于投资活动的净现金——已终止的业务 |
|
|
(2,600 |
) |
|
|
(23,947 |
) |
投资活动提供的净现金 |
|
|
202,106 |
|
|
|
342,125 |
|
来自融资活动的现金流: |
|
|
|
|
|
|
||
发行普通股和认股权证的收益 |
|
|
33,795 |
|
|
|
856 |
|
行使股票期权的收益 |
|
|
- |
|
|
|
270 |
|
偿还长期债务 |
|
|
(480,080 |
) |
|
|
(117,951 |
) |
其他筹资活动 |
|
|
(27,239 |
) |
|
|
(29,096 |
) |
用于融资活动的净现金 |
|
|
(473,524 |
) |
|
|
(145,921 |
) |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
|
|
(2,953 |
) |
|
|
43,731 |
|
现金和现金等价物的净减少 |
|
|
(534,262 |
) |
|
|
(177,874 |
) |
现金及现金等价物,期初1 |
|
|
677,007 |
|
|
|
776,005 |
|
现金及现金等价物,期末2 |
|
$ |
142,745 |
|
|
$ |
598,131 |
|
1 包括我们在2023年3月31日和2022年3月31日已终止业务中分别为9,314美元和13,610美元的现金。
2 包括2023年12月31日和2022年12月31日我们已终止业务的现金分别为零美元和13,261美元。
附表 4
调整后毛利率1对账(非公认会计准则衡量标准) |
|
|||||||
|
|
截至12月31日的三个月 |
|
|||||
(除非另有说明,否则以千加元计;未经审计) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
净收入 |
|
$ |
78,505 |
|
|
$ |
84,850 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
毛利率,如报告所示 |
|
|
28,226 |
|
|
|
5,228 |
|
毛利率调整: |
|
|
|
|
|
|
||
重组成本记录在销售成本中 |
|
|
- |
|
|
|
2,007 |
|
调整后的毛利率1 |
|
$ |
28,226 |
|
|
$ |
7,235 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
调整后的毛利率百分比1 |
|
|
36 |
% |
|
|
9 |
% |
1 调整后的毛利率和调整后的毛利率百分比是非公认会计准则的衡量标准。请参阅 “非公认会计准则指标”。 |
|
附表 5
调整后的 EBITDA1 对账(非公认会计准则衡量标准) |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
截至12月31日的三个月 |
|
|||||
(以千加元计,未经审计) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
持续经营业务的净亏损 |
|
$ |
(230,276 |
) |
|
$ |
(226,844 |
) |
追回所得税 |
|
|
(1,077 |
) |
|
|
(1,336 |
) |
其他(收入)支出,净额 |
|
|
171,037 |
|
|
|
115,490 |
|
基于股份的薪酬 |
|
|
3,693 |
|
|
|
6,055 |
|
收购、资产剥离和其他成本 |
|
|
4,981 |
|
|
|
13,347 |
|
折旧和摊销2 |
|
|
12,240 |
|
|
|
19,308 |
|
资产减值和重组损失 |
|
|
30,413 |
|
|
|
22,259 |
|
重组成本记录在销售成本中 |
|
|
- |
|
|
|
2,007 |
|
调整后的 EBITDA1 |
|
$ |
(8,989 |
) |
|
$ |
(49,714 |
) |
1调整后的息税折旧摊销前利润是非公认会计准则指标。请参阅 “非公认会计准则指标”。 |
|
|||||||
2 来自合并现金流量表。 |
|
|
|
|
|
|
附表 6
自由现金流1对账(非公认会计准则衡量标准) |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
三个月 12 月 31 日 |
|
|||||
(以千加元计,未经审计) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
用于经营活动的净现金——续 |
|
$ |
(33,348 |
) |
|
$ |
(77,055 |
) |
购买和存入财产, |
|
|
(564 |
) |
|
|
(1,868 |
) |
自由现金流1-持续经营 |
|
$ |
(33,912 |
) |
|
$ |
(78,923 |
) |
1自由现金流是非公认会计准则的衡量标准。请参阅 “非公认会计准则指标”。 |
|
附表 7
分部毛利率和分段调整后毛利率1对账(非公认会计准则衡量标准) |
|
|||||||
|
|
截至12月31日的三个月 |
|
|||||
(除非另有说明,否则以千加元计;未经审计) |
2023 |
|
|
2022 |
|
|||
加拿大大麻细分市场 |
|
|
|
|
|
|
||
净收入 |
|
$ |
39,028 |
|
|
$ |
46,617 |
|
毛利率,如报告所示 |
|
|
11,113 |
|
|
|
(5,281 |
) |
毛利率百分比,如报告所示 |
|
|
28 |
% |
|
|
(11 |
%) |
毛利率调整: |
|
|
|
|
|
|
||
重组成本记录在销售成本中 |
|
|
- |
|
|
|
1,689 |
|
调整后的毛利率1 |
|
$ |
11,113 |
|
|
$ |
(3,592 |
) |
调整后的毛利率百分比1 |
|
|
28 |
% |
|
|
(8 |
%) |
|
|
|
|
|
|
|
||
世界其他地区的大麻细分市场 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
$ |
10,527 |
|
|
$ |
5,846 |
|
毛利率,如报告所示 |
|
|
4,192 |
|
|
|
(2,184 |
) |
毛利率百分比,如报告所示 |
|
|
40 |
% |
|
|
(37 |
%) |
毛利率调整: |
|
|
|
|
|
|
||
重组成本记录在销售成本中 |
|
|
- |
|
|
|
256 |
|
调整后的毛利率1 |
|
$ |
4,192 |
|
|
$ |
(1,928 |
) |
调整后的毛利率百分比1 |
|
|
40 |
% |
|
|
(33 |
%) |
|
|
|
|
|
|
|
||
Storz & Bickel 细分市场 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
$ |
18,453 |
|
|
$ |
20,214 |
|
毛利率,如报告所示 |
|
|
9,449 |
|
|
|
9,186 |
|
毛利率百分比,如报告所示 |
|
|
51 |
% |
|
|
45 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
调整后的毛利率1 |
|
$ |
9,449 |
|
|
$ |
9,186 |
|
调整后的毛利率百分比1 |
|
|
51 |
% |
|
|
45 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
此作品片段 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
$ |
8,165 |
|
|
$ |
8,289 |
|
毛利率,如报告所示 |
|
|
4,253 |
|
|
|
4,032 |
|
毛利率百分比,如报告所示 |
|
|
52 |
% |
|
|
49 |
% |
毛利率调整: |
|
|
|
|
|
|
||
重组成本记录在销售成本中 |
|
|
- |
|
|
|
62 |
|
调整后的毛利率1 |
|
$ |
4,253 |
|
|
$ |
4,094 |
|
调整后的毛利率百分比1 |
|
|
52 |
% |
|
|
49 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
||
收入 |
|
$ |
2,332 |
|
|
$ |
3,884 |
|
毛利率,如报告所示 |
|
|
(781 |
) |
|
|
(525 |
) |
毛利率百分比,如报告所示 |
|
|
(33 |
%) |
|
|
(14 |
%) |
|
|
|
|
|
|
|
||
调整后的毛利率1 |
|
$ |
(781 |
) |
|
$ |
(525 |
) |
调整后的毛利率百分比1 |
|
|
(33 |
%) |
|
|
(14 |
%) |
|
|
|
|
|
|
|
||
1 调整后的毛利率和调整后的毛利率百分比是非公认会计准则的衡量标准。请参阅 “非公认会计准则指标”。 |
|
|||||||
|
|