附录 99.1

香港交易所 及结算所有限公司和香港联合交易所有限公司对本公告的内容不承担任何责任，对本公告的准确性或完整性不作任何陈述，并明确表示不对因为 或依赖本公告的全部或任何部分内容而造成的任何损失承担任何责任。

OneConnect 金融科技有限公司

caTim

（在开曼群岛注册成立 ，有限责任公司）

（股票 代码：6638）

（纽约证券交易所 股票代码：OCFT）

年度 业绩公告

对于 截至 2023 年 12 月 31 日的年度

OneConnect金融科技有限公司（“公司”）董事会（ “董事会”）（“董事”）欣然宣布公司及其子公司和其他合并实体 （统称 “集团”）截至2023年12月31日止年度（“报告期”）的业绩， 以及该年度的比较数字已于 2022 年 12 月 31 日结束。

在本公告中， “我们”、“我们” 和 “我们的” 是指公司，如果上下文另有要求，则指集团。

财务业绩亮点

注意事项：

使用未经审计的非国际财务报告准则财务 衡量标准

未经审计的合并 财务信息是根据国际 会计准则委员会（“IASB”）发布的《国际财务报告准则会计准则》（“IFRS”）编制的。非国际财务报告准则指标用于毛利和毛利率，经调整后不包括 非现金项目，其中包括收入成本中确认的无形资产的摊销、收入成本中确认的财产和设备折旧 以及收入成本中确认的基于股份的薪酬支出。公司管理层定期 审查非国际财务报告准则的毛利润和非国际财务报告准则的毛利率，以评估我们的业务表现。例如，通过排除非现金 项目，非国际财务报告准则毛利率和非国际财务报告准则毛利率允许公司管理层评估一美元 收入对毛利的现金转换。公司使用这些非国际财务报告准则财务报告来评估我们的持续运营以及内部规划和预测 目的。该公司认为，非国际财务报告准则财务信息合起来对投资者有帮助，因为它与过去的财务业绩提供了 的一致性和可比性，便于对经营业绩进行同期比较，并且 有助于与其他公司进行比较，其中许多公司使用类似的财务信息。该公司还认为，非国际财务报告准则财务指标的列报 为我们的投资者提供了有关我们经营业绩的有用信息，因为它使 投资者能够提高管理层在财务和运营决策中使用的信息的透明度，这样 投资者 可以透过公司管理层的眼光看待管理层运营 业务的重要财务指标，并使投资者能够更好地了解公司的业绩。但是，非国际财务报告准则财务信息 仅供补充信息之用，不应被视为根据国际财务报告准则列报的 财务信息的替代品，并且可能与其他公司使用的标题相似的非国际财务报告准则指标不同。鉴于上述 的限制，您不应将非国际财务报告准则财务指标与根据 IFRS 制定 的财务指标分开考虑，或将其作为其替代方案。每当公司使用非国际财务报告准则财务指标时，都会提供与根据国际财务报告准则列报的最适用的 财务指标的对账表。鼓励投资者和股东审查相关的国际财务报告准则财务指标 以及这些非国际财务报告准则财务指标与其最直接可比的国际财务报告准则财务指标的对账情况。

下表列出了所示期间国际财务报告准则和非国际财务报告准则业绩的未经审计的 对账情况：

商业回顾与展望

商业评论

我们 是中国金融服务行业的技术即服务提供商，其国际影响力不断扩大。我们为金融机构客户提供 “全栈” 集成技术解决方案，包括数字银行解决方案和 数字保险解决方案。我们还通过我们的Gamma平台为金融机构提供数字基础设施。我们的解决方案 和平台可帮助金融机构加速其数字化转型。我们认为，我们的 “业务+技术” 模式是我们的关键竞争优势，也是我们赢得新业务和与客户互动的推动力。自我们成立以来，100% 的大型和 股份制银行、98% 的城市商业银行、66% 的财产和意外伤害保险公司以及 48% 的人寿保险公司 都使用过我们的至少一种产品。

2023年2月，中国政府发布了《建设数字中国总体布局规划》（《数字中国建设总体布局规划》）（《数字发展规划》）。 根据数字发展计划，建设数字中国对于推进中国在 数字时代的现代化非常重要，为国家竞争力新优势的发展提供了坚实的支撑。数字发展 计划包括支持数字技术和实体经济的深度整合，以及数字技术 在包括金融部门在内的多个领域的应用。金融机构越来越多地在其战略 计划中采用数字化转型，并加大这方面的投资。根据中国信息通信研究院的预测，到2025年，中国的数字经济预计将超过 RMB60 万亿美元（8.84万亿美元） 。

2023 年，我们继续 改善运营，大幅减少亏损，资金充足。我们的总收入同比下降17.8％ 至人民币36.675亿元。尽管如此，我们归属于股东的净亏损同比减少了58.4％，至人民币3.627亿元。

高级客户的数量¹同比下降至2022年同期 的221个，同比下降至208个，这主要是由于银行活动的复苏低于预期，数字银行领域的客户减少。 尽管如此，我们继续实施第二阶段战略，以深化与客户的互动，进一步整合和升级 产品，扩大我们的金融服务生态系统和海外市场。

数字银行

我们的数字银行 提供广泛的解决方案，以满足银行业金融机构的数字化转型需求。这些 解决方案包括数字零售银行、数字信贷管理和数字运营解决方案，以我们的 “业务 + 技术” 解决方案为基础，旨在帮助银行推动增长、降低运营风险、提高管理效率并实现 高质量发展。通过利用这些全面的解决方案，银行可以增强其整体数字化能力，并为客户提供 卓越的结果。

数字零售 银行解决方案旨在与零售银行行业的最新发展趋势保持一致，以客户为中心为银行 提供解决方案，并为银行客户提供与客户管理、 产品管理和渠道管理相关的数字化转型咨询服务和系统解决方案。我们的数字化转型咨询服务帮助银行制定 零售数字化转型发展蓝图。通过利用AI Banker、营销管理平台和财富 管理平台等产品，我们采用数字手段帮助银行实现更精准的客户营销，更好地满足高净值客户的资产配置 需求，并更快更高效地吸引客户。这反过来又促进了零售 业务的高价值增长。

数字信贷 管理解决方案是一个全面且完全集成的软件包，为银行提供端到端的信用管理系统、 在线信贷业务系统和配套的运营服务解决方案。该解决方案专为企业信贷 和中小型企业（“SME”）信贷业务场景量身定制，为银行客户提供了涵盖信贷业务整个产品和流程的管理 系统，旨在帮助银行提高其信贷管理 效率。通过利用人工智能、大数据分析和智能算法等尖端技术，我们帮助银行在信贷运营的各个阶段建立 基于场景的规则模型。这使银行能够准确识别风险信号， 实现主动风险预测和预警，并显著增强其主动风险控制能力。此外，我们 协助银行建立在线包容性信贷业务系统，为 内部和外部的金融产品提供支持性营销系统，以增强银行的客户获取能力。

我们的数字 运营解决方案套件是专门为满足银行管理部门的需求而设计的。我们全面的管理 解决方案包括业务分析、资产负债管理、定价管理、资本管理、成本管理、风险管理、 绩效管理和合规管理。这些解决方案旨在帮助银行制定有效的发展战略， 深入了解其当前的运营状况，准确衡量成本，高效分配资源，加强绩效 评估，降低合规风险，为管理层建立 “超级大脑”，从而做出精确而明智的决策。 此外，我们专门为政府 和监管机构开发数字金融服务和智能金融监管平台，旨在促进金融包容性并优化金融市场的风险防范和控制。

2023 年，我们在有序推动产品升级和迭代方面取得了长足的进步。我们的数字零售银行、数字信贷 管理和数字运营解决方案产品在应用场景、算法模型、 系统兼容性和架构优化方面得到了进一步丰富。我们的努力旨在增强客户体验、提高 应用程序效率和增强我们的整体能力。

数字保险

在数字保险领域， 我们的解决方案帮助保险公司实现整个保险流程的数字化，帮助他们处理营销、客户管理 和索赔处理。我们还为客户提供服务管理平台。我们在智能汽车 保险解决方案和智能人寿保险解决方案下提供这些产品。

我们的智能 汽车保险解决方案可帮助保险公司降低成本、打击欺诈性索赔并提高服务质量。该解决方案集成了包括人工智能和高级分析在内的技术 以及服务，以实现整个索赔处理程序的数字化和自动化，包括索赔提交、 即时检查和结算、评估和路边援助以及汽车零部件采购。2023 年，我们将产品线 从汽车索赔扩展到汽车承保，并推出了包括理赔、承保、 和服务在内的端到端汽车保险解决方案。同时，我们的解决方案范围首次从汽车保险扩展到其他财产和意外伤害保险领域，从而与一家领先的合资财产保险公司建立了新的合作关系。

我们的智能 人寿保险解决方案可帮助保险公司提高销售、保单发行、 保单索赔处理和客户服务方面的效率、风险控制和客户体验。2023 年 3 月 23 日，通过基于大规模商业用例的金融科技解决方案， 我们与全球知名保险公司 Old Mutual Limited（“Old Mutual”）建立了全方位战略合作，利用双方 深厚的技术专长和丰富的金融市场本地化经验，推动人寿保险业务的数字化转型。随着数字化转型成为Old Mutual 以客户为中心战略的优先事项，Old Mutual在将数字化嵌入其运营方面已经走过了多年的历程。我们的 “全渠道代理解决方案” 可有效促进潜在客户的转化，从而提高招聘、培训、业务扩展、客户服务等各个领域的质量 和效率并加速数字化。

2023年12月初， 公司董事会主席兼首席执行官申重丰先生和本公司首席技术 官李杰先生出席了Old Mutual的年度董事会会议，并就综合金融 服务和其他问题分享了经验和深入交换了想法。通过与Old Mutual的战略合作伙伴关系，我们在扩大我们在南非的 市场份额方面取得了良好的成果，这种合作将为南非保险代理人带来新的数字化体验， 并加速双方在数字化时代的合作与发展。展望未来，我们将继续利用 我们在数字金融领域的先进技术、创新理念和我们在数字保险转型方面的经验，以及中国平安保险（集团）股份有限公司及其子公司 （“平安集团”）30多年的经验和技术创新，为Old Mutual创造更多适用于南非市场的高质量解决方案。

2023年，OneConnect 金融科技（香港）有限公司（“OCHK”）与香港领先的保险公司立桥人寿保险 有限公司（“立桥人寿”）签订了运营协议，这使我们获得了香港 香港保险的第一份订单。这种合作为我们向香港保险业的扩张奠定了坚实的基础。这种合作不仅表明了OCHK在金融技术方面的专业知识和市场影响力，而且也是对Well Link Life的解决方案和 经验的认可。

作为香港领先的人寿 保险公司，立桥人寿一直为其客户提供优质的保险产品和服务。这次业务扩张的亮点 是我们的效率和成功率。加上丰富的人寿保险解决方案和开展 海外项目的经验，我们在短短一个月内成功地与立桥人寿达成了这种合作，展示了我们的核心产品 “全渠道代理解决方案” 和 “保险中台”，这两个模块具有强大的功能， 可以快速配置和组装此类模块，并迅速响应客户的需求。该项目重新定义了人寿保险代理人的销售流程 ，为人寿保险代理人提供全面的在线服务，从而提高了立桥人寿保险代理人的服务质量和 整体效率。

伽玛平台

我们的 Gamma Platform 整合了一系列解决方案，可应用于广泛的金融服务行业。其中包括人工智能客户 服务以及技术基础设施，包括开放平台和金融云。

在人工智能 客户服务方面，我们的智能语音服务包括使用我们屡获殊荣的人工智能技术来支持金融机构的 客户服务职能的模块，帮助他们减少人手需求并提高呼叫中心的效率。我们的智能 语音服务不仅配备了先进的底层人工智能语音引擎和机器人平台技术，还配备了具有丰富金融场景和数据（例如金融场景对话流程图、ASR 语音识别、自然语言处理意图理解）的模型 ，可以标准化人工智能金融场景、流程和培训方法，使金融机构能够更快地推广 AI 远程 服务，更有效地改进 AI 应用，同时降低运营成本。

2023 年，我们的智能 语音服务与 Gamma Platform 的视觉引擎（例如面部 OCR）以及前端风控应用程序 集成在一起，开发了一款新产品——由数字工作人员提供面对面贷款审批。该产品是为一家领先的汽车 融资公司推出的，不仅提高了他们的效率和降低了风险，而且还通过智能 人机交互改善了用户体验。

同时，我们的 Gamma 平台在运营和新客户获取方面取得了重大突破，其中包括来自公共服务、交通和汽车等 行业的几家新的顶级参与者。

向海外市场扩张

近年来，我们继续 扩大海外业务并实现强劲增长，尤其是在香港和东南亚市场。

2023年，平安 OneConnect银行（香港）有限公司（“PAOB”）的总收入同比增长37.0％至人民币1.459亿元，而其客户贷款和垫款同比增长18.3％至人民币19亿元。有关我们在2023年11月签订的有关出售PAOB的股票购买 协议的详细信息及其原因，请参阅下文标题为 “管理层讨论与分析——材料收购和处置” 的段落。

2022年，我们的子公司 平安OneConnect信用参考服务机构（香港）有限公司被正式指定为多信贷参考机构模式下的精选信用参考机构（“CRA”） 。截至2023年12月31日，我们的CRA已基本完成了对60多家信贷提供商的初始数据加载、 数据清理和数据验证。同时，CRA在个人 信贷产品、中小企业信贷平台和跨境信贷产品的开发方面取得了长足的进展。我们的CRA致力于通过独特的业务场景和数据源建立核心信贷产品体系 ，并为香港的金融机构提供全面的信贷服务。 CRA 将继续专注于产品开发、系统建设，并持续探索大湾区的商机。

自2018年以来，我们开始在东南亚开展 业务，以开拓东南亚价值 RMB10 亿美元的金融数字化转型市场，专注于为东南亚金融机构量身定制的数字银行解决方案。我们在东南亚的客户包括中小型 本地银行以及大型金融机构，例如排名前三的地区银行、十二家顶级本地银行和两家全球 顶级保险公司。我们以智能贷款平台和核心系统为旗舰产品，帮助银行提高服务效率 和质量，降低风险和成本。

2022年，我们在中东建立了 的影响力，使阿布扎比全球市场（ADGM）能够建立中小企业融资平台。

自 2023 年 4 月以来， 我们一直在进一步深化与 SB Finance 的合作，帮助 SB Finance 提高产品交付效率，减少 运营成本和停机时间。此次合作标志着我们与SB Finance建立长期而密切的战略合作伙伴关系 的重要里程碑。

截至 2023 年 12 月 31 日，我们已将海外业务扩展到 20 个国家和地区，覆盖超过 185 个客户。

商业展望

展望 2024 年，我们将继续实施深化客户参与度的第二阶段战略，重点为优质客户提供服务 和产品集成。

考虑到 数字经济的快速发展，金融机构越来越多地采用数字化转型，为金融技术解决方案的扩展创造了更多前景 。我们对第三方收入的潜在增长仍然持乐观态度。此外， 我们预计损失将大幅减少，这反映了我们为改善财务状况所做的积极努力。

在产品集成方面， 我们致力于不断增强我们的解决方案。这包括整合经过精心测试的新产品模块， 已在平安集团内部证明了其有效性。通过这样做，我们的目标是增强我们尊贵的客户在数字化转型 方面的能力。此外，我们将加紧努力，促进产品标准化，优化交付效率，并在整个过程中提供全面的 数字化转型服务，确保为我们的客户提供卓越的服务。

在扩大我们的高级客户群方面，我们将加强我们的基本客户服务 ，同时通过单一产品和多产品交叉销售创造可持续的收入。此外，我们将加快 新客户的扩张，包括继续扩大我们的海外业务和建立新的客户关系，以 扩大我们的市场覆盖范围并使我们的客户群多样化。

此外，我们对投资研发的承诺 仍然坚定不移。我们将战略性地分配资源，以改进解决方案中使用的技术和 应用程序。通过将单模块产品集成到更全面的解决方案中，我们的目标是优化我们的产品 结构及其有效性。

作为 我们生态系统战略的关键部分，我们将继续探索与政府机构和行业合作伙伴的伙伴关系。在海外业务方面，我们 将继续探索机会，将我们已经在中国测试过的成熟解决方案扩展到服务不足的海外市场， 的数字化转型需求巨大。

我们坚信 经济刺激措施的实施无疑将在很长一段时间内振兴中国经济。尽管如此， 我们承认，我们的业务需要一些时间才能在短期内完全恢复。2024年，我们的方针将保持谨慎 ，因为我们将优先增加来自第三方客户的收入和提高利润率。

管理层的讨论和分析

收入

注意：

¹细分市场 的消除和调整包含在技术解决方案部分下。

我们的总收入 从2022年同期的人民币44.64亿元下降了17.8％，至截至2023年12月31日止年度的人民币36.675亿元，这主要是由于技术解决方案收入的减少。

技术 解决方案。 截至2023年12月31日的财年，我们的技术解决方案收入从2022年同期的人民币43.575亿元下降了19.2％，至人民币35.216亿元，这主要是由于业务发起和运营支持服务产生的收入减少了 。实施收入从2022年同期的人民币8.618亿元下降了3.2％，至截至2023年12月31日的年度的人民币8.346亿元，这主要是由于从疫情影响中恢复过来的新客户的需求疲软。业务发起服务的收入同比下降65.6％ 至人民币1.321亿元，这主要是由于交易量下降以及我们积极采取行动逐步淘汰数字银行领域的低价值产品 。风险管理服务的收入同比下降22.8％，至人民币3.205亿元， 主要是由于银行活动的恢复速度低于预期，银行贷款解决方案的交易量减少。运营支持服务的收入 从2022年同期的人民币11.407亿元 下降了24.5％，至截至2023年12月31日的年度的人民币8.611亿元，这主要是由于保险和银行客户的需求减少。由于需求减少，云服务 平台的收入同比下降5.3％，至人民币12.46亿元。由于对汽车生态系统相关服务的需求减少，来自其他服务的收入同比下降60.2％，至人民币7,540万元。

虚拟 银行业务。 利息和佣金收入从2022年同期的人民币1.065亿元增至截至2023年12月31日止年度的人民币1.459亿元，这主要是由于客户对贷款 和预付款的需求增加。

收入成本

我们的收入成本 从2022年同期的人民币28.29亿元下降了18.1％，至截至2023年12月31日止年度的人民币23.181亿元，这主要是由于技术解决方案的收入成本下降，并且总体上与收入的下降一致。

技术 解决方案。 截至2023年12月31日止年度，我们的技术解决方案收入成本从2022年同期的人民币27.723亿元下降了21.2％，至人民币21.839亿元 。下降主要是由商业服务费（包括技术服务费下的商业服务费、外包劳动力成本、 和其他成本）的减少所推动的。

虚拟 银行业务。 由于我们的虚拟银行银行业务快速增长，截至2023年12月31日的财年，我们的虚拟银行业务收入成本增长了136.7％，至人民币1.342亿元，而2022年同期为人民币5,670万元。

毛利和毛利率

由于上述原因，我们的毛利从2022年同期的人民币16.35亿元 下降了17.5％，至截至2023年12月31日止年度的人民币13.494亿元。得益于持续的产品标准化工作，我们的毛利率在截至2023年12月31日的年度中增长到36.8％，而2022年同期的毛利率为36.6％ 。截至2023年12月31日的财年，我们的非国际财务报告准则毛利率增长至40.3％，而2022年同期的毛利率为40.1％。

运营费用

研究和开发费用

我们的研究和 开发成本从2022年相应时期的人民币14.177亿元下降了32.6％，至截至2023年12月31日止年度的人民币9.552亿元，这主要是由于劳动力成本下降以及我们计划以合理的速度投资研发以及 有选择地投资于盈利项目。

销售和营销费用

我们的销售和 营销费用从2022年同期 的人民币4.114亿元下降了33.1％，至截至2023年12月31日止年度的人民币2.754亿元，这主要是由于劳动力成本的下降。

一般和管理费用

我们的一般和 管理费用从2022年同期的人民币8.247亿元下降了38.8％，至截至2023年12月31日的年度的人民币5.05亿元，这主要是由于我们持续的成本优化工作。

金融 和合约资产的净减值亏损

我们的金融和合同资产净减值 亏损从2022年同期的人民币3,360万元增至截至2023年12月31日止年度的人民币5,400万元，这主要是由于应收账款 天数增加导致应收账款减值增加，这反过来又主要是集团整体宏观经济环境的结果。

其他收入，（亏损）/收益 — 净额

我们产生了其他 收入，截至2023年12月31日止年度的净收益为人民币7,190万元，而 2022年同期的其他净收益为人民币7,080万元，这主要是由于外汇损失的减少被与2022年同期相比 的政府补贴减少所抵消。

财务收入

我们的财务收入 增长了101.1％，从截至2022年12月31日的年度的人民币1,470万元增至2023年同期的人民币2960万元，这主要是由于平均现金存款余额增加。

财务成本

我们的财务成本 下降了44.8％，从截至2022年12月31日的年度的人民币3,720万元降至2023年同期的人民币2,050万元，这主要是由于我们的在岸银行借款水平较低。

联营企业和合资 企业的收益份额

我们在联营企业和合资企业的收益 中所占份额下降了81.5％，从截至2022年12月31日止年度的人民币2490万元降至2023年同期的人民币460万元， 主要由平安普惠立信资产管理有限公司（平安普惠立信管理有限公司） （“普汇利信”）由于2023年6月完成的处置活动而减去的利润份额 所占利润份额 。

对员工的减值费用

截至2023年12月31日的财年，我们的关联公司减值 费用为人民币720万元，而2022年相应的 期间为人民币1,100万元，这主要是由于对普汇利信的投资，该公司于2023年6月出售。

所得税前亏损

由于上述原因，我们在截至2023年12月31日的年度所得税前亏损降至人民币3.617亿元，而2022年同期为人民币9.902亿元。

所得税支出

我们的所得税 支出增长了115.7％，从截至2022年12月31日止年度的人民币6,210万元的所得税优惠增加到2023年同期的人民币980万元的所得税支出 ，这主要是由于集团某些子公司的应纳税利润增加以及根据相关实体的预期应纳税利润确认的递延所得税资产减少。

年度亏损

由于上述原因，我们的亏损从2022年相应的 期间的人民币9.28亿元减少至截至2023年12月31日止年度的人民币3.715亿元。

现金流数据

截至2023年12月31日止年度 ，我们在经营活动中使用的净现金为人民币6.485亿元，投资活动产生的净现金为人民币3.186亿元，这主要是由于我们在2023年6月完成的出售浦汇利信所得的收益，以及以公允价值计入损益的 金融资产（与我们的现金管理活动有关）以及用于融资的净现金 活动为人民币2.136亿元，主要是由于偿还短期借款和租赁付款以及清偿 {的应付款br} 购买为公司股票激励计划持有的股份。在2022年同期内，我们在运营 活动中使用的净现金为人民币7.460亿元，投资活动产生的净现金为人民币18.732亿元，用于融资活动的净现金为人民币6.941亿元。我们的业务主要是现金流业务，因此我们的运营现金流与 密切相关，主要由我们的盈利能力驱动。

流动性和资本资源

在流动性管理方面， 我们进行（i）每周评估财富管理账户状况和预期流入和流出的每周计划；（ii）定期 审查此类资产的风险、流动性水平和市场价值；（iii）密切监测不断变化的市场环境和 对流动性的影响评估；（iv）对财富管理账户头寸的动态管理。这些流动资产 可用于及时补充我们的现金，以维持健康的流动性状况。

我们的技术解决方案板块的主要流动性来源 是现金和现金等价物、可赎回财富管理产品和银行借款。 我们的虚拟银行业务领域的主要流动性来源是来自虚拟银行业务的客户存款。 截至2023年12月31日，我们的现金及现金等价物为人民币13.795亿元（2022年12月31日：人民币19.078亿元），限制性 现金为人民币4.529亿元（2022年12月31日：人民币3.438亿元），按公允价值计入损益的金融资产为人民币9.252亿元（2022年12月31日：人民币6.906亿元）。我们的现金和现金等价物主要代表银行的现金，而我们的限制性 现金主要包括货币互换的质押存款。

借款

截至2023年12月31日， ，我们的短期借款为人民币2.517亿元（2022年12月31日：人民币2.891亿元）。我们的信贷额度主要来自三家中国银行，承诺信贷总额为人民币3.950亿元。我们未偿还的 借款的加权平均年利率为4.48％（2022年12月31日：4.61％）。我们的信贷额度均不包含实质性的财务契约。

资产质押

截至2023年12月31日， 在我们的限制性现金中，有2,260万元人民币认捐用于货币互换，1,640万元人民币用于商业担保。

除上述 外，本集团在其资产上没有任何抵押权、抵押贷款、留置权、押记或质押。

资产负债率

截至2023年12月31日， ，我们的资产负债比率（即百分比，总债务除以总权益，总负债按 借款和租赁负债总额的总和计算）为10.3％（截至2022年12月31日：11.6％）。

重大投资

集团的 投资价值占我们总资产的5％或以上的投资被视为重大投资。截至2023年12月31日，我们没有持有任何重大投资 。

材料收购和处置

2023年6月12日，我们完成了向平安普惠企业管理 有限公司（平安普惠管理有限公司） 出售集团在普惠利信40％的股权，对价为人民币1.992亿元。建成后，我们不再持有普惠利信的任何股权。出售普汇利信 40% 股权构成本公司的须予披露交易和关连交易。出售详情 载于公司于2022年11月24日发布的公告、公司于2023年2月20日发布的通告 以及公司于2023年4月4日发布的公告。

2023 年 11 月 13 日，我们与陆金所控股有限公司（“陆金所”）和 PAOB 签订了股份购买协议，根据该协议，我们 有条件地同意出售，陆金所有条件地同意通过转让金益通有限公司 的全部已发行股本来收购PAOB，代价为9.33亿港元。考虑到集团当前的业务战略，董事们认为， 出售PAOB为集团提供了一个很好的机会，可以更多地专注于技术驱动的产品和服务，这些产品和服务需要更少 的资金，并允许集团为此类技术驱动的产品和服务部署适当的资源。 报告期结束后，在2024年1月16日举行的公司特别股东大会上，股票购买协议 及其完成作为普通决议获得有权在会议上进行表决的独立股东的批准。更多 处置细节载于公司于2023年11月14日发布的公告、 公司于2023年12月5日发布的通告以及公司于2024年1月16日发布的公告。

除上述 外，在截至2023年12月31日的年度中，我们没有对子公司、合并关联实体或关联 公司进行任何重大收购或出售。

物质投资 或资本资产的未来计划

截至2023年12月31日，我们没有 详细的重大投资或资本资产的未来计划。

或有负债

截至 2023 年 12 月 31 日，我们没有重大或有负债 。

资本支出和资本 承诺

截至2023年12月31日的财年，我们的资本支出 为人民币3750万元，而截至2022年12月31日的年度为人民币6,790万元。 这些资本支出主要包括购买财产和设备、无形资产和其他长期 资产的支出。截至2023年12月31日，我们的资本承诺为零（截至2022年12月31日：无）。

风险管理

货币风险

外币 风险指外币汇率变动造成的损失风险。我们开展业务时使用的人民币与 其他货币之间的汇率波动可能会影响我们的财务状况和经营业绩。我们承担的外币风险 主要来自美元/人民币汇率的变动。

我们和我们的海外 中间控股公司的本位币是美元。他们主要面临的外汇风险来自其 现金和现金等价物以及向以人民币为主的集团公司的贷款。我们已进行即期美元/人民币货币互换，以 对冲其因向集团公司提供以人民币计价的贷款而产生的部分外币风险敞口。根据我们的政策， 掉期的关键条款必须与对冲项目基本一致。

我们的子公司 主要在中国大陆运营，大部分交易以人民币结算。我们认为，在中国大陆的业务 不存在任何重大的外汇风险，因为这些子公司 没有以相应的本位币计价的重大金融资产或负债。

利率风险

利率风险 是指金融工具的价值/未来现金流因市场利率变化而波动的风险。浮动 利率工具使我们面临现金流利率风险，而固定利率工具使我们面临公允价值利息风险。

我们 面临的利率风险主要是由于我们的虚拟 银行业务中资产、负债和资本工具的利率状况不匹配，以及与存款和短期借款有关的利率状况。我们通常假设借款为营运资金需求提供资金， ，风险由我们通过匹配存款和短期借款的利率条款来管理。

员工与薪酬

截至 2023 年 12 月 31 日，我们共有 2,440 名员工，他们的薪酬是根据他们的个人业绩 和贡献、专业能力和当前市场薪资水平等因素确定的。下表列出了截至 2023 年 12 月 31 日我们按职能划分的员工人数 ：

在截至 2023年12月31日的年度中，我们的员工福利支出为人民币13.028亿元。我们的员工福利支出主要包括工资、 工资和其他员工福利。我们要求员工遵守我们的员工手册和商业行为准则以及 道德规范。我们还定期对管理层和员工进行在职合规培训，以保持健康的企业文化 并增强他们的合规意识和责任感。

我们在2017年11月通过了 一项股票激励计划，该计划不时进行修改和重申。

我们集团的大多数 员工都参与了由政府 实体补贴的缴款养老金计划（“养老金计划”）。集团按月向养老金计划支付所需数额的缴款（基于员工基本工资的一定百分比）， ，相关政府实体将负责为退休人员支付养老金。 上述款项将在实际付款时被确认为费用。根据养老金计划，集团在养老金计划方面没有 任何其他重要的法定或承诺义务。

在截至 2023 年 12 月 31 日的 年度中，集团没有没收任何缴款（由集团代表在 之前退出养老金计划，完全归属于此类缴款的员工），也没有被集团用来降低现有的缴款水平。截至2023年12月31日， 没有没收的供款可用于降低未来几年养老金计划的缴款水平。

未经审计的综合收益报表

未经审计的综合收益报表 （续）

未经审计的合并资产负债表

未经审计的合并资产负债表 （续）

未经审计的权益变动合并报表

未经审计的权益变动合并报表 （续）

未经审计的简明合并 现金流量表

合并财务 报表附注

OneConnect 金融科技有限公司（“公司”）于2017年10月30日在开曼群岛注册成立，是开曼群岛《公司法》（经合并和修订的1961年第3号法律第22章）规定的有限责任豁免公司。公司的注册办事处地址是开曼群岛 KY1-1104 大开曼岛Ugland House的309号邮政信箱。 公司于2019年12月13日在纽约证券交易所完成了首次公开募股（“IPO”）。 公司已于2022年7月4日 以介绍方式在香港联合交易所有限公司主板上市。

2022年11月30日， 公司宣布计划将其美国存托股份（“ADS”）与普通股 股的比例（“ADS比率”）从目前的一股ADS对三股普通股的ADS比率改为新的ADS比率，即一股 ADS对三股普通股。ADS比率的变更于2022年12月12日生效。在所有报告期内，每股ADS的 基本亏损和摊薄亏损均已修订，假设ADS比率从一股ADS对三股普通股的比率变为新的 一股ADS对三十股普通股的比率，出现在公布的最早期初。

公司、 子公司、其受控结构化实体（“结构化实体”、“可变利益实体” 或 “VIE”）及其子公司（“VIE 的子公司”）统称为 “集团”。集团主要为中国人民共和国 （“中国”）的金融机构（“上市业务”）提供基于云平台的金融科技解决方案、在线信息服务 和运营支持服务。公司不自行开展任何实质性业务，但通过其子公司、VIE和VIE在中国的子公司开展其主要的 业务业务。

除非另有说明，否则这些 财务报表均以人民币（“RMB”）列报。

集团合并的 财务报表是根据国际会计准则理事会（“IASB”）发布的 发布的《国际财务报告准则会计准则》（“IFRS”）编制的。合并财务报表是根据历史成本惯例编制的 ，对其他综合 收益、按公允价值计量的金融资产、按公允价值计量且计入损益的金融资产以及按公允价值记账的衍生金融资产和负债进行了修改，后续变动将在综合收益表中确认。

按照国际财务报告准则编制合并财务报表 需要使用某些关键的会计估计。它还要求管理层在适用集团会计政策的过程中做出判断。

集团在自2023年1月1日起的年度报告期内首次应用了以下标准和修正案：

上面列出的修正案 对前期确认的金额没有重大影响，预计不会对当前或未来时期的 产生重大影响。

几个 新准则以及对标准和解释的修正已发布但未在2023年生效，并且集团在编制这些合并财务报表时尚未提前采用 ：

上述 新准则、新解释和修订后的准则预计不会对集团的合并财务报表 产生重大影响。

运营部门 的报告方式与向首席运营决策者（“CODM”）提供的内部报告一致， 首席运营决策者负责分配资源、评估运营部门的业绩并做出战略决策。 集团的首席运营决策者被确定为公司的执行董事，他们审查集团的 内部报告，以评估业绩、分配资源并根据这些报告确定运营部门。

截至2023年12月31日的财年，该集团 有以下应报告的细分市场：

由于 集团的资产和负债主要位于中国，几乎所有收入均为盈利，几乎所有 支出均在中国发生，因此未列报地域细分市场。

按一段时间或某一时间点的服务转移时间对收入进行细分 列示如下：

集团 已确认以下与收入相关的合同资产和负债：

在 截至2022年12月31日和2023年12月31日的年度中，没有对收入进行任何影响相应的 合同资产或合同负债的重大累积追补调整，包括因进展衡量标准的变化、交易价格估计 的变化或合同修改而产生的调整，报告年度也没有确认前几年履行义务 的收入。

与合同负债相关的确认收入

长期合同的剩余履约义务

上文披露的其余 业绩义务为原合同期超过一年的实施、实施后支持服务、风险管理服务和 运营支持服务。此外，上述披露的金额不包括受限制的可变对价。

政府 补助金和退税与收入有关。不存在与这些补贴相关的未满足条件或意外情况。

集团截至2022年12月31日和2023年12月31日止年度的所得税优惠/（支出） 分析如下：

除非适用优惠的 税率，否则集团在中国大陆的业务所得税准备金按25％的税率计算。

作为集团子公司的深圳 OneConnect、Vantage Point Technology、BER Technology、OneConnect Cloud Technology和深圳加州均在中国大陆成立。他们有资格享受适用于 “高新 科技企业” 资格的税收优惠政策，并有权享受15％的所得税优惠税率。