美国 个州

证券 和交易委员会

华盛顿， DC 20549

表格 8-K

当前 报告

根据第 13 条或 15 (d) 条的

1934 年《证券 交易法》

报告日期（最早报告事件的日期）：2024 年 1 月 8 日

ABEONA THERAUTICS INC

（注册人的确切 姓名如其章程所示）

卡内基大道 6555 号，4 楼

克利夫兰， 俄亥俄州 44103

（主要行政办公室地址 ）（邮政编码）

(646) 813-4701

（注册人的 电话号码，包括区号）

不适用

（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的 名称或以前的地址）

如果 8-K 表格申报旨在同时履行 以下任何条款规定的注册人的申报义务，请勾选 下方的相应方框（参见下文一般指示 A.2）：

根据该法第 12 (b) 条注册的证券 ：

用复选标记表明 注册人是1933年《证券法》第405条（本章第230.405条）或1934年《证券交易法》第12b-2条（本章第240.12b-2条）所定义的新兴成长型公司。

新兴 成长型公司 ☐

如果 是一家新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守 根据《交易法》第13 (a) 条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐

项目 1.01。签订重要最终协议。

贷款 和担保协议

2024 年 1 月 8 日（“截止日期”），特拉华州的一家公司（“Abeona”）Abeona Therapeutics Inc.（“Abeona”）及其子公司MacroChem Corporation、一家特拉华州公司（“MacroChem”）和俄亥俄州 公司 Abeona Therapeutics LLC（“Abeona OH”），以及Abeona 和 MacroChem 分别成为 “公司” ，统称为 “公司” 公司”）与作为行政代理人和抵押代理人的特拉华州有限合伙企业Avenue Venture Opportunities Fund, L.P.（“Avenue” 和“代理人”）和特拉华州有限合伙企业Avenue Venture Opportunities Fund II, L.P.（“Avenue 2”，与Avenue一起是 “贷款人”）。同样在2024年1月8日，两家公司与代理人和贷款人签订了协议的补充 （与协议合称 “贷款协议”）。贷款 协议规定优先有担保定期贷款（“贷款”），总金额不超过5000万美元， ，其中（i）在截止日期（“第一批”）预付的2,000万美元的承诺贷款，（ii）承诺提供不超过1000万美元的 ，可应公司的要求在2024年6月30日至2024年9月30日期间垫款，但须遵守 公司获得 FDA 批准 pz-cel 治疗隐性营养不良性大疱性表皮松解症，并发放了优先审查凭证 （“第 2 批”）和（iii）全权委托贷款人可自行决定在2025年3月31日至2026年3月31日期间预付的最多2,000万美元的款项（“全权贷款”）。

贷款将于2027年7月1日（“到期日”）到期和支付。贷款的收益将用于一般 公司用途。

贷款本金从2025年4月8日起按月等额分期偿还，可以将本金还款 再推迟九到十五个月，前提是：(i) 公司获得美国食品药品管理局批准 pz-cel 治疗隐性营养不良表皮松解症 burlosa，并发放优先审查凭证，以及 (ii) 公司筹集了9000万美元的累计股权和/或非稀释资金截止日期之后的 资本。贷款的年利率为年利率（违约时可能会增加） 等于《华尔街日报》不时发布的（i）最优惠利率中的较大者，外加5.00％和（ii）13.50％。

在某些参数的前提下， 公司可以随时自愿全额预付贷款。如果预付款是在截止日期 一周年之日当天或之前付款，则公司需要支付相当于预付 贷款本金3.00％的预付费；如果在截止日一周年之后以及 截止日两周年之日或之前进行预付款，则公司必须支付相当于贷款本金2.00％的费用；如果预付款在 截止日期两周年之后支付，公司需要支付相当于本金1.00％的费用贷款金额。 最后还款费为已资助的第1批、第2批贷款和全权贷款本金的5.00％，也应在到期日或任何更早的预付款日到期。

公司在贷款协议下的义务由公司几乎所有资产的质押担保。

根据贷款协议 ，公司受财务契约的约束，要求公司始终保持500万美元的无限制 现金。贷款协议还包含此类融资通常的肯定和否定契约，除其他外， 限制了公司及其子公司（i）承担额外债务、担保或留置权的能力；（ii）支付股息； （iii）进行某些控制权变更交易；（iv）出售、转让、租赁、许可或以其他方式处置某些资产； (v) 进行某些投资或贷款；以及 (vi) 与关联人进行某些交易，在每种情况下，都有特定的 例外情况。

贷款协议还包括此类融资惯常的违约事件，在某些情况下，需要遵守惯常的 补救期限，在此之后，代理人可以加快贷款下的所有未偿金额。

根据补充条款 ，Avenue还有权在贷款未偿还期间随时将高达300万美元的未偿贷款本金转换为公司 普通股（“转换权”），每股价格等于认股权证行使价（详见下文 ）的120％，但须遵守某些条款和条件，包括所有权限制。

此外，在适用法律和补充文件中规定的特定条款的前提下，仅在适用的 证券交易所规则允许的范围内，无需股东批准，贷款人可以按照公司向参与此类融资交易的其他投资者 提供的相同条款、条件和定价（此类权利，即 “参与权”）参与 公司的某些股权融资交易，总额不超过100万美元。参与权 最早在 (i) 2027年7月1日 (ii) 贷款人已根据参与权总共购买了100万美元的公司股权 证券时自动终止，(iii) 全额偿还 贷款协议下的所有债务。

上述 对贷款协议的描述并不完整，其完整性参照了协议和补编的文本 ，这些文本分别作为本表格8-K 的附录10.1和附录10.2提交，并以引用方式纳入此处。

认股证

在 截止日期，根据贷款协议第一部分的融资，公司向Avenue和Avenue 2各方（统称 “担保持有人”）发行了认股权证，购买不超过48万美元和价值192万美元的股票， 分别是 的公司普通股（每股，a”搜查令” 总的来说，”认股证”）。 认股权证将于 2029 年 1 月 8 日到期（”到期日期”）且每股 的行使价等于 (i) 4.75 美元中较低者 以及 (ii) 9月之前公司下一轮真正的股权融资的每股价格 2024 年 30 日，公司出售或发行 普通股，不包括补充文件中定义的某些除外发行。此外，在控制权变更 时，如果公司普通股的每股价格低于或等于行使价的两倍，则担保持人 将有权在不支付行使价的情况下获得认股权证所依据的普通股。

认股权证持有人可以随时行使认股权证，也可以在到期日之前不时行使认股权证，方法是支付等于行使价乘以股票数量的现金 付款。认股权证持有人还可以在无现金 的基础上行使认股权证，获得根据认股权证中规定的公式计算的净股数。认股权证在股票分红、股票分拆和反向股票分拆方面须进行反稀释 调整。

上述 对认股权证的描述并不完整，其完整性参照 认股权证的文本进行了限定。 认股权证作为本表 8-K 最新报告的附录 4.1 和附录 4.2 提交，以引用方式纳入此处。

项目 2.03。根据注册人的资产负债表外安排设立直接财务义务或债务。

本表 8-K 最新报告第 1.01 项中包含的 信息以引用方式纳入本当前 表 8-K 报告的第 2.03 项。

项目 8.01。其他活动。

截止日期，公司发布了一份新闻稿，宣布贷款协议所设想的交易已结束。新闻稿的 副本作为本表 8-K 最新报告的附录 99.1 提交，并以引用方式纳入此处。

项目 9.01 财务报表和附录。

(d) 展品。

* 根据第S-K条例第601 (b) (2) 项，本协议的某些附表和附录已被省略。经要求，将向美国证券交易委员会提供任何 省略的附表和/或附录的副本。

签名

根据 1934 年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排下列签署人经正式授权的 代表其签署本报告。