PagerDuty 公布2024财年第四季度和全年财务业绩
第四季度收入同比增长10.1%,达到1.111亿美元
第四季度GAAP营业亏损3,340万美元,非公认会计准则营业收入为1,100万美元
旧金山——(美国商业资讯)——2024年3月14日——数字运营管理领域的领导者PagerDuty, Inc.(纽约证券交易所代码:PD)今天公布了截至2024年1月31日的2024财年第四季度财务业绩。
PagerDuty董事长兼首席执行官詹妮弗·特哈达表示:“PagerDuty的收入同比增长了16%,营业利润率增长了1,200多个基点,这是非公认会计准则盈利能力连续第二年的增长。”“PagerDuty Operations Cloud继续受到企业客户的关注,他们寻求实现运营现代化,以实时提供无缝的客户体验和服务。”
2024财年第四季度财务摘要
•收入为1.111亿美元,同比增长10.1%。
•GAAP营业亏损为3,340万美元;GAAP营业利润率为(30.1%)。
•非公认会计准则营业收入为1,100万美元;非公认会计准则营业利润率为9.9%。
•归属于PagerDuty, Inc.普通股股东的每股GAAP净亏损为0.33美元。
•归属于PagerDuty, Inc.普通股股东的摊薄后每股非公认会计准则净收益为0.17美元。
•运营现金流为2,220万美元,自由现金流为1,960万美元。
•截至2024年1月31日,现金、现金等价物和流动投资为5.712亿美元。
2024 财年全年财务摘要
•收入为4.307亿美元,同比增长16.2%。
•GAAP营业亏损为9,620万美元;GAAP营业利润率为(22.3%)。
•非公认会计准则营业收入为5,640万美元;非公认会计准则营业利润率为13.1%。
•归属于PagerDuty, Inc.的每股GAAP净亏损为0.89美元。
•归属于PagerDuty, Inc.的摊薄后每股非公认会计准则净收益为0.74美元。
•运营现金流为7,200万美元,自由现金流为6,440万美元。
以下标题为 “非公认会计准则财务指标” 的部分描述了非公认会计准则财务指标以及历史公认会计原则和非公认会计准则信息之间的对账。
第四季度和近期亮点
•年度经常性收入(ARR)同比增长10%,达到4.519亿美元。
•截至2024年1月31日,以美元计算的净留存率为107%,而去年同期为120%。
•报告称,截至2024年1月31日,年利率超过10万美元的客户有804个,而去年同期为752个。
•报告称,截至2024年1月31日,年利率超过100万美元的客户有58家,而去年同期为50家。
•截至2024年1月31日,使用两种或更多付费产品的客户的ARR增长至62%,而去年同期为58%。
•截至2024年1月31日,付费客户总数为15,039人,而去年同期为15,244人。
•截至2024年1月31日,免费和付费客户总数超过28,000人,同比增长约17%。
•发布的《2024年数字运营现状》研究发现,在竞相采用人工智能的背景下,企业事件增加了16%。
•加入了BSA | 软件联盟,该联盟是政府和国际市场上企业软件行业的主要倡导者。
•于2023年11月15日完成了对Jeli, Inc.的收购,该收购旨在通过企业级多合一事件管理解决方案实现运营转型。
•任命杰夫·豪斯曼为首席产品开发官。
•任命特雷莎·卡尔森为董事会成员。
•土地和扩建项目包括:DaVita、Docusign、JR东方信息系统公司、Netflix、Nvidia、Palo Alto Networks和Workday。
财务展望
对于2025财年的第一季度,PagerDuty目前预计:
•总收入为1.105亿美元至1.125亿美元,同比增长7%至9%
•假设摊薄后约有9,600万股,非公认会计准则税率为23%,归属于PagerDuty, Inc.普通股股东的摊薄后每股非公认会计准则净收益为0.12美元至0.13美元
对于2025年整个财年,PagerDuty目前预计:
•总收入为4.7亿美元至4.78亿美元,同比增长9%至11%
•假设摊薄后约9700万股,非公认会计准则税率为23%,归属于PagerDuty, Inc.普通股股东的摊薄后每股非公认会计准则净收益为0.65美元至0.70美元
这些陈述是前瞻性的,实际结果可能存在重大差异。有关可能导致我们的实际业绩与这些前瞻性陈述存在重大差异的因素的信息,请参阅下面的前瞻性陈述部分。
PagerDuty尚未将其对归属于PagerDuty, Inc.普通股股东的非公认会计准则每股净收益(亏损)的预期与归属于PagerDuty, Inc.普通股股东的GAAP每股净亏损进行调节,因为某些项目已失控或无法合理预测。因此,如果不付出不合理的努力,就无法对归属于PagerDuty, Inc.普通股股东的前瞻性非公认会计准则每股净收益(亏损)进行对账。
电话会议信息:
PagerDuty将于太平洋时间2024年3月14日下午2点为分析师和投资者举办电话会议和网络直播。这份包含财务业绩的新闻稿可从PagerDuty的网站investor.pagerduty.com上获取
在电话会议之前。电话会议的网络直播可从PagerDuty投资者关系网站investor.pagerduty.com上观看。
补充财务和其他信息:
可以通过PagerDuty的投资者关系网站investor.pagerduty.com访问补充财务和其他信息。PagerDuty使用其网站上的投资者关系部分作为遵守FD法规规定的披露义务的手段。因此,我们建议投资者除了关注PagerDuty的新闻稿、美国证券交易委员会的文件、社交媒体,包括PagerDuty的LinkedIn账户(https://www.linkedin.com/company/482819)、X(前身为Twitter)账户 @pagerduty、X账户 @jenntejada 和Facebook页面(facebook.com/pagerduty)以及公开电话会议和网络直播外,还要关注PagerDuty的投资者关系网站。
非公认会计准则财务指标:
本新闻稿及随附表格包含以下非公认会计准则财务指标:非公认会计准则毛利、非公认会计准则毛利率、非公认会计准则研发、非公认会计准则销售和营销、非公认会计准则一般和管理、非公认会计准则营业收入(亏损)、非公认会计准则营业利润率、归属于PagerDuty, Inc.普通股股东的非公认会计准则净收益(亏损)、非公认会计准则每股净收益(亏损)PagerDuty, Inc. 普通股股东和自由现金流。
PagerDuty认为,非公认会计准则财务指标如果合并在一起,可能会对投资者有所帮助,因为它们与过去的财务业绩保持一致性和可比性,并且可以帮助与其他公司进行比较,其中一些公司使用类似的非公认会计准则财务指标来补充其GAAP业绩。非公认会计准则财务信息仅供补充信息之用,不应被视为根据公认会计原则提供的财务信息的替代品,也可能与其他公司使用的标题相似的非公认会计准则指标不同。
这些非公认会计准则财务指标的主要局限性在于,它们不包括公认会计原则要求在PagerDuty财务报表中记录的重大支出和收入。此外,它们受到固有的限制,因为它们反映了PagerDuty管理层对在确定这些非公认会计准则财务指标时不包括或包括哪些支出和收入所做的判断。下文提供了每种历史非公认会计准则财务指标与根据公认会计原则列报的最直接可比财务指标的对账情况。
具体而言,PagerDuty在其历史和潜在的非公认会计准则财务指标中排除以下内容(视情况而定):
股票薪酬:PagerDuty利用股票薪酬来吸引和留住员工。它的主要目的是使他们的利益与股东的利益保持一致,并长期留住股东,而不是解决任何特定时期的经营业绩。因此,基于股票的薪酬支出会有所不同,这些原因通常与任何特定时期的财务和运营业绩无关。
与员工股票交易相关的雇主税:PagerDuty将与员工股票交易相关的雇主税额视为一项支出,取决于其股价、员工行使和其他奖励处置活动以及PagerDuty无法控制的其他因素。因此,与员工股票交易相关的雇主税有所不同,其原因通常与任何特定时期的财务和运营业绩无关。
收购无形资产的摊销:PagerDuty将收购的无形资产的摊销视为收购时确定的收购前活动产生的项目。尽管定期对这些无形资产进行减值评估,但所购无形资产成本的摊销是一项在任何特定时期通常不受运营影响的支出。
收购相关费用:PagerDuty将与收购相关的费用,例如交易成本、与收购相关的留存款以及与收购相关的资产减值,视为不一定能反映一段时间内的运营业绩的事件。特别是,PagerDuty认为,考虑将此类支出排除在外的措施可以帮助比较不同时期的运营业绩,这些时期可能包括也可能不包括此类支出。
债务发行成本摊销:2025年票据的可转换优先票据(“票据”)的估算利率约为1.91%,2028年票据的估算利率约为2.13%。这是债务发行成本造成的,债务发行成本降低了可转换债务工具的账面价值。债务发行成本作为利息支出摊销。债券发行成本摊销的费用是非现金项目,我们认为,排除这笔利息支出将为我们在不同时期的运营业绩提供更有用的比较。
重组成本:PagerDuty将重组成本,例如与员工离职相关的成本和房地产减值成本,视为不一定能反映一段时间内的运营业绩的事件。特别是,PagerDuty认为,考虑将此类支出排除在外的措施可以帮助比较不同时期的运营业绩,这些时期可能包括也可能不包括此类支出。
部分清偿可转换优先票据的收益(或损失):PagerDuty将部分清偿债务的收益(或亏损)视为不一定反映一段时间内运营业绩的事件。PagerDuty认为,考虑排除此类收益(或损失)影响的措施可以帮助比较不同时期的运营业绩,其中可能包括也可能不包括此类收益(或损失)。
可赎回非控股权益的调整:PagerDuty根据运营协议调整了其合资企业PagerDuty K.K. 的可赎回非控股权益的价值。PagerDuty认为,这种调整并不能反映一段时期的运营业绩,排除此类调整可能有助于比较不同时期的运营业绩。
所得税影响和调整:根据PagerDuty对第一季度和2025财年全年的财务展望,PagerDuty正在使用自2024年2月1日起生效的23%的预计非公认会计准则税率,通过消除非经常性和特定时期项目的影响来提高中期报告期的一致性,这些项目的大小和频率可能有所不同。PagerDuty的非公认会计准则收入的估计税率每年确定一次,并可能在年内进行调整,以考虑PagerDuty认为对估计年税率产生重大影响的事件或趋势,包括但不限于税收立法导致的重大变化、收入和支出地域组合的重大变化以及其他重大事件。
PagerDuty将非公认会计准则毛利定义为经股票薪酬支出、与员工股票交易相关的雇主税、收购的无形资产摊销和重组成本调整后的毛利。PagerDuty将非公认会计准则毛利率定义为非公认会计准则毛利占收入的百分比。
PagerDuty将非公认会计准则营业收入(亏损)定义为GAAP运营亏损,不包括股票薪酬支出、与员工股票交易相关的雇主税、收购无形资产摊销、收购相关费用和重组成本。PagerDuty将归属于PagerDuty, Inc.普通股股东的非公认会计准则净收益(亏损)(用于计算归属于PagerDuty, Inc.普通股股东的每股非公认会计准则净收益(亏损))定义为归属于PagerDuty, Inc.普通股股东的GAAP净亏损,不包括股票薪酬支出、与员工股票交易相关的雇主税、债务发行成本的摊销、收购的无形资产的摊销、收购的无形资产的摊销、收购-收购相关费用,包括交易成本、与收购相关的留存款、以及部分清偿可转换优先票据的收益,这些收益不一定反映给定时期的经营业绩、重组成本、可赎回非控股权益的调整以及所得税调整。与公认会计准则的营业亏损和净亏损相比,使用这些非公认会计准则指标存在许多限制,包括非公认会计准则指标不包括股票薪酬支出,在可预见的将来,股票薪酬支出一直是PagerDuty业务的重大经常性支出,也是其薪酬战略的重要组成部分。
PagerDuty将自由现金流定义为(用于)经营活动提供的净现金,减去用于购买财产和设备的现金以及内部使用软件成本的资本化。除了上述原因外,PagerDuty还认为,自由现金流作为一种流动性衡量标准对投资者很有用,因为它衡量了PagerDuty产生或使用超过其房地产和设备资本投资的现金的能力,以增强其资产负债表的实力,进一步投资其业务和潜在的战略举措。PagerDuty将自由现金流与传统的GAAP指标结合使用作为其流动性总体评估的一部分,包括编制PagerDuty的年度运营预算和季度预测,评估其业务战略的有效性并评估其流动性。
与(用于)经营活动提供的净现金相比,自由现金流的使用存在许多限制,包括自由现金流包括资本支出,资本支出的好处是在支出之后的时期内实现的。
PagerDuty鼓励投资者审查相关的GAAP财务指标以及这些非GAAP财务指标与其最直接可比的GAAP财务指标的对账情况,其中包括在公布季度财务业绩的新闻稿(包括本新闻稿)中,而不是依赖任何单一的财务指标来评估PagerDuty的业务。
请参阅本新闻稿末尾的对账表,了解 GAAP 和非 GAAP 业绩的对账情况。
前瞻性陈述:
本新闻稿包含1995年《私人证券诉讼改革法》“安全港” 条款所指的 “前瞻性陈述”,包括但不限于有关我们未来财务业绩、前景和市场定位的陈述。诸如 “期望”、“延长”、“预测”、“应该”、“相信”、“希望”、“目标”、“项目”、“加速”、“目标”、“估计”、“潜力”、“预测”、“可能”、“可能”、“打算”、“应该” 之类的词语以及这些术语的否定词和类似表述的用途识别这些前瞻性陈述。前瞻性陈述受许多风险和不确定性的影响,其中许多涉及我们无法控制的因素或情况。由于多种因素,我们的实际业绩可能与前瞻性陈述中陈述或暗示的业绩存在重大差异,包括但不限于我们在2023年3月16日向美国证券交易委员会(SEC)提交的10-K表年度报告以及我们于2023年6月2日、2023年9月1日和2023年12月1日向美国证券交易委员会提交的10-Q表季度报告中详述的风险和其他因素。更多信息将在截至2024年1月31日的10-K表年度报告中提供,该报告预计将在本次发布后不久提交给美国证券交易委员会(SEC),以及我们可能不时向美国证券交易委员会提交的其他文件和报告。特别是,以下风险和不确定性等可能导致结果与此类前瞻性陈述所表达或暗示的结果存在重大差异:我们行业或全球经济不利条件的影响,或信息支出减少对我们业务和经营业绩的影响;我们实现和维持未来盈利能力的能力;我们吸引新客户以及向现有客户保留和销售额外功能和服务的能力;我们维持和管理增长的能力;我们维持和管理增长的能力;我们的对单一产品收入的依赖;我们在竞争日益激烈的市场中有效竞争的能力;以及总体全球市场、政治、经济和商业条件。
过去的表现不一定代表未来的业绩。本新闻稿中包含的前瞻性陈述代表了我们截至本新闻稿发布之日的观点。我们预计,随后的事件和事态发展将导致我们的观点发生变化。我们没有意图或义务更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。在本新闻稿发布之日之后的任何一天,都不应依赖这些前瞻性陈述来代表我们的观点。
关于 pagerDuty Inc.
PagerDuty, Inc.(纽约证券交易所代码:PD)是数字运营管理领域的全球领导者,使客户能够使用PagerDuty运营云大规模实现运营效率。PagerDuty Operations Cloud 将 AIOps、自动化、事件管理和客户服务运营整合到一个灵活、有弹性和可扩展的平台中,以提高创新速度、增加收入、降低成本并降低运营失败的风险。超过一半的财富500强企业和将近70%的财富100强企业依赖PagerDuty作为现代企业的基本基础架构。要了解更多信息并免费试用 PagerDuty,请访问 www.pagerduty.com。
投资者关系联系人:
Tony Righetti
investor@pagerduty.com
新闻联系人:
黛比·奥布莱恩
media@pagerduty.com
PagerDuty, Inc.
合并运营报表
(以千计,每股数据除外)
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| 截至1月31日的三个月 | | 截至1月31日的财年 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
收入 | $ | 111,117 | | | $ | 100,966 | | | $ | 430,699 | | | $ | 370,793 | |
收入成本 (1) | 20,358 | | | 18,344 | | | 77,832 | | | 70,434 | |
毛利 | 90,759 | | | 82,622 | | | 352,867 | | | 300,359 | |
运营费用: | | | | | | | |
研究和开发 (1) | 35,548 | | | 34,569 | | | 139,769 | | | 134,876 | |
销售和市场营销 (1) | 53,614 | | | 52,621 | | | 196,769 | | | 195,622 | |
一般和行政 (1) | 35,028 | | | 21,922 | | | 112,575 | | | 99,238 | |
运营费用总额 | 124,190 | | | 109,112 | | | 449,113 | | | 429,736 | |
运营损失 | (33,431) | | | (26,490) | | | (96,246) | | | (129,377) | |
利息收入 | 10,801 | | | 2,005 | | | 22,101 | | | 5,383 | |
利息支出 | (2,316) | | | (1,361) | | | (6,500) | | | (5,433) | |
部分清偿可转换优先票据的收益 | (271) | | | — | | | 3,699 | | | — | |
其他费用,净额 | (3,415) | | | 1,307 | | | (433) | | | (637) | |
所得税(准备金)收益前的亏损 | (28,632) | | | (24,539) | | | (77,379) | | | (130,064) | |
受益于所得税(准备金) | (185) | | | (463) | | | 12 | | | 839 | |
净亏损 | $ | (28,817) | | | $ | (25,002) | | | $ | (77,367) | | | $ | (129,225) | |
归因于可赎回非控股权益的净亏损 | (665) | | | (440) | | | (2,178) | | | (802) | |
归因于 PagerDuty, Inc. 的净亏损 | $ | (28,152) | | | $ | (24,562) | | | $ | (75,189) | | | $ | (128,423) | |
归因于可赎回非控股权益的调整 | 2,480 | | | — | | | 6,568 | | | — | |
归属于PagerDuty, Inc.普通股股东的净亏损 | $ | (30,632) | | | $ | (24,562) | | | $ | (81,757) | | | $ | (128,423) | |
归属于PagerDuty, Inc.普通股股东的基本和摊薄后的每股净亏损 | $ | (0.33) | | | $ | (0.27) | | | $ | (0.89) | | | $ | (1.45) | |
用于计算基本和摊薄后每股净亏损的加权平均股数 | 92,168 | | | 90,269 | | | 92,341 | | | 88,721 | |
(1) 包括股票薪酬支出,如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至1月31日的三个月 | | 截至1月31日的财年 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
收入成本 | $ | 1,726 | | | $ | 1,879 | | | $ | 7,586 | | | $ | 6,827 | |
研究和开发 | 10,798 | | | 8,946 | | | 44,800 | | | 39,012 | |
销售和营销 | 7,983 | | | 7,271 | | | 30,345 | | | 29,804 | |
一般和行政 | 11.735 | | | 5,333 | | | 44,421 | | | 34,264 | |
总计 | $ | 32,242 | | | $ | 23,429 | | | $ | 127,152 | | | $ | 109,907 | |
PagerDuty, Inc.
合并资产负债表
(以千计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至1月31日 |
| 2024 | | 2023 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 363,011 | | | $ | 274,019 | |
投资 | 208,178 | | | 202,948 | |
截至2024年1月31日和2023年1月31日,扣除信贷损失备抵后的应收账款分别为1,382美元和2,014美元 | 100,413 | | | 91,345 | |
递延合同费用,当期 | 19,502 | | | 18,674 | |
预付费用和其他流动资产 | 12,094 | | | 13,350 | |
流动资产总额 | 703,198 | | | 600,336 | |
财产和设备,净额 | 17,632 | | | 18,390 | |
递延合同费用,非当期 | 25,118 | | | 27,715 | |
租赁使用权资产 | 3,789 | | | 13,982 | |
善意 | 137,401 | | | 118,862 | |
无形资产,净额 | 32,616 | | | 37,224 | |
其他资产 | 5,552 | | | 1,364 | |
总资产 | $ | 925,306 | | | $ | 817,873 | |
负债、可赎回非控股权益和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付账款 | $ | 6,242 | | | $ | 7,398 | |
应计费用和其他流动负债 | 15,472 | | | 11,804 | |
应计补偿 | 30,239 | | | 41,834 | |
递延收入,当前 | 223,522 | | | 204,137 | |
租赁负债,当前 | 6,180 | | | 5,904 | |
流动负债总额 | 281,655 | | | 271,077 | |
可转换优先票据,净额 | 448,030 | | | 282,908 | |
递延收入,非当期 | 4,639 | | | 4,914 | |
租赁负债,非流动 | 6,809 | | | 12,704 | |
其他负债 | 5,280 | | | 4,184 | |
负债总额 | 746,413 | | | 575,787 | |
承付款和意外开支 | | | |
可赎回的非控股权益 | 7,293 | | | 1,108 | |
股东权益: | | | |
普通股,每股面值0.000005美元:截至2024年1月31日和2023年1月31日已授权1,000,000股;截至2024年1月31日和2023年1月31日分别发行了95,068,187和91,178,671股,截至2024年1月31日和2023年1月31日已发行的92,737,185股和91,178,671股已发行股票 | — | | | — | |
额外的实收资本 | 774,768 | | | 719,816 | |
累计其他综合亏损 | (733) | | | (1,592) | |
累计赤字 | (552,435) | | | (477,246) | |
截至2024年1月31日和2023年1月31日的按成本计算的库存股分别为2,331,002股和—股 | (50,000) | | | — | |
股东权益总额 | 171,600 | | | 240,978 | |
负债总额、可赎回非控股权益和股东权益 | $ | 925,306 | | | $ | 817,873 | |
PagerDuty, Inc.
合并现金流量表
(以千计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至1月31日的三个月 | | 截至1月31日的财年 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
来自经营活动的现金流 | | | | | | | |
归属于PagerDuty, Inc.普通股股东的净亏损 | $ | (30,632) | | | $ | (24,562) | | | $ | (81,757) | | | $ | (128,423) | |
归属于可赎回非控股权益的净亏损和调整 | 1,815 | | | (440) | | | 4,390 | | | (802) | |
净亏损 | (28,817) | | | (25,002) | | | (77,367) | | | (129,225) | |
为使净亏损与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | | | | | | | |
折旧和摊销 | 5,137 | | | 4,651 | | | 20,153 | | | 17,429 | |
递延合同成本的摊销 | 5,282 | | | 5,069 | | | 20,568 | | | 19,247 | |
部分清偿可转换优先票据的收益 | 271 | | | — | | | (3,699) | | | — | |
基于股票的薪酬 | 32,242 | | | 23,429 | | | 127,152 | | | 109,907 | |
债务发行成本的摊销 | 622 | | | 463 | | | 2,078 | | | 1,839 | |
非现金租赁费用 | 1,014 | | | 1,160 | | | 4,439 | | | 4,073 | |
财产和设备减值,净资产和租赁使用权资产,净额 | 7,164 | | | — | | | 8,368 | | | — | |
与发放估值补贴相关的税收优惠 | — | | | — | | | — | | | (1,330) | |
其他 | (593) | | | 155 | | | (3,223) | | | 1,841 | |
运营资产和负债的变化: | | | | | | | |
应收账款 | (29,645) | | | (19,634) | | | (10,662) | | | (16,586) | |
递延合同费用 | (6,514) | | | (6,482) | | | (18,799) | | | (22,805) | |
预付费用和其他资产 | 2,674 | | | 91 | | | — | | | (2,843) | |
应付账款 | (451) | | | (356) | | | (1,453) | | | (1,473) | |
应计费用和其他负债 | 3,378 | | | (94) | | | 4,145 | | | (1,444) | |
应计补偿 | 1,261 | | | 6,771 | | | (11,825) | | | 6,147 | |
递延收入 | 30,620 | | | 29,336 | | | 18,073 | | | 37,971 | |
租赁负债 | (1,490) | | | (1,985) | | | (5,974) | | | (5,768) | |
经营活动提供的净现金 | 22,155 | | | 17,572 | | | 71,974 | | | 16,980 | |
来自投资活动的现金流 | | | | | | | |
购买财产和设备 | (971) | | | (882) | | | (2,164) | | | (4,637) | |
资本化的内部使用软件成本 | (1,572) | | | (1,111) | | | (5,384) | | | (3,836) | |
业务收购,扣除获得的现金 | (24,071) | | | — | | | (24,071) | | | (66,262) | |
资产收购 | — | | | — | | | — | | | (1,845) | |
购买可供出售的投资 | (64,986) | | | (56,900) | | | (216,970) | | | (212,210) | |
可供出售投资到期的收益 | 54,200 | | | 53,000 | | | 218,264 | | | 202,625 | |
购买非有价股权投资 | — | | | — | | | (200) | | | — | |
投资活动提供的(用于)净现金 | (37,400) | | | (5,893) | | | (30,525) | | | (86,165) | |
来自融资活动的现金流 | | | | | | | |
发行可转换优先票据的收益,扣除发行成本 | (712) | | | — | | | 390,831 | | | — | |
购买与可转换优先票据相关的上限看涨期权 | | | — | | | (55,102) | | | — | |
回购可转换优先票据 | (204) | | | — | | | (223,675) | | | — | |
来自可赎回非控股权益持有人的投资 | | | — | | | 1,781 | | | 1,908 | |
行使股票期权后发行普通股的收益 | 1,481 | | | 2,022 | | | 9,871 | | | 10,481 | |
员工股票购买计划的收益 | 4,002 | | | 4,139 | | | 10,294 | | | 9,875 | |
与限制性股票单位净股结算相关的员工工资税 | (6,628) | | | (6,490) | | | (32,400) | | | (28,677) | |
回购普通股 | — | | | — | | | (50,000) | | | — | |
由(用于)融资活动提供的净现金 | (2,061) | | | (329) | | | 51,600 | | | (6,413) | |
外币汇率对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | 50 | | | 336 | | | (401) | | | (168) | |
现金、现金等价物和限制性现金的净增加(减少) | (17,256) | | | 11,686 | | | 92,648 | | | (75,766) | |
期初的现金、现金等价物和限制性现金 | 383,923 | | | 262,333 | | | 274,019 | | | 349,785 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 366,667 | | | $ | 274,019 | | | $ | 366,667 | | | $ | 274,019 | |
PagerDuty, Inc.
GAAP与非GAAP财务指标的对账
(以千计,百分比除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至1月31日的三个月 | | 截至1月31日的财年 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
毛利和毛利率的对账 | | | | | | | |
GAAP 毛利 | $ | 90,759 | | | $ | 82,622 | | | $ | 352,867 | | | $ | 300,359 | |
另外:股票薪酬 | 1,726 | | | 1,879 | | | 7,586 | | | 6,827 | |
另外:与员工股票交易相关的雇主税 | 61 | | | 84 | | | 199 | | | 163 | |
加:收购的无形资产的摊销 | 2,354 | | | 2,087 | | | 8,614 | | | 7,401 | |
另外:重组成本 | — | | | 357 | | | 137 | | | 357 | |
非公认会计准则毛利 | $ | 94,900 | | | $ | 87,029 | | | $ | 369,403 | | | $ | 315,107 | |
GAAP 毛利率 | 81.7 | % | | 81.8 | % | | 81.9 | % | | 81.0 | % |
非公认会计准则调整 | 3.7 | % | | 4.4 | % | | 3.9 | % | | 3.9 | % |
非公认会计准则毛利率 | 85.4 | % | | 86.2 | % | | 85.8 | % | | 85.0 | % |
| | | | | | | |
业务开支的核对 | | | | | | | |
GAAP 研究与开发 | $ | 35,548 | | | $ | 34,569 | | | $ | 139,769 | | | $ | 134,876 | |
减去:股票薪酬 | (10,798) | | | (8,946) | | | (44,800) | | | (39,012) | |
减去:与员工股票交易相关的雇主税 | (468) | | | (383) | | | (1,398) | | | (942) | |
减去:与收购相关的费用 | (354) | | | (5) | | | (838) | | | (3,105) | |
减去:收购的无形资产的摊销 | (88) | | | (87) | | | (350) | | | (232) | |
减去:重组成本 | 21 | | | (2,004) | | | 26 | | | (2,004) | |
非公认会计准则研发 | $ | 23,861 | | | $ | 23,144 | | | $ | 92,409 | | | $ | 89,581 | |
| | | | | | | |
GAAP 销售和营销 | $ | 53,614 | | | $ | 52,621 | | | $ | 196,769 | | | $ | 195,622 | |
减去:股票薪酬 | (7,983) | | | (7,271) | | | (30,345) | | | (29,804) | |
减去:与员工股票交易相关的雇主税 | (330) | | | (424) | | | (919) | | | (892) | |
减去:收购的无形资产的摊销 | (629) | | | (610) | | | (2,459) | | | (2,546) | |
减去:重组成本 | — | | | (2,200) | | | 49 | | | (2,200) | |
非公认会计准则销售和营销 | $ | 44,672 | | | $ | 42,116 | | | $ | 163,095 | | | $ | 160,180 | |
| | | | | | | |
GAAP 一般和行政 | $ | 35,028 | | | $ | 21,922 | | | $ | 112,575 | | | $ | 99,238 | |
减去:股票薪酬 | (11,735) | | | (5,333) | | | (44,421) | | | (34,264) | |
减去:与员工股票交易相关的雇主税 | (324) | | | (449) | | | (982) | | | (1,099) | |
减去:与收购相关的费用 | (432) | | | — | | | (962) | | | (1,454) | |
减去:收购的无形资产的摊销 | (22) | | | (22) | | | (87) | | | (58) | |
减去:重组成本 | (7,164) | | | (474) | | | (8,615) | | | (474) | |
非公认会计准则一般和行政管理 | $ | 15,351 | | | $ | 15,644 | | | $ | 57,508 | | | $ | 61,889 | |
注:由于四舍五入,某些数字可能没有求和。
PagerDuty, Inc.
GAAP与非GAAP财务指标的对账
(以千计,百分比和每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至1月31日的三个月 | | 截至1月31日的财年 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
营业收入(亏损)和营业利润率的对账 | | | | | | | |
GAAP 营业亏损 | $ | (33,431) | | | $ | (26,490) | | | $ | (96,246) | | | $ | (129,377) | |
另外:股票薪酬 | 32,242 | | | 23,429 | | | 127,152 | | | 109,907 | |
另外:与员工股票交易相关的雇主税 | 1,183 | | | 1,340 | | | 3,498 | | | 3,096 | |
加:收购的无形资产的摊销 | 3,093 | | | 2,806 | | | 11,510 | | | 10,237 | |
另外:与收购相关的费用 | 786 | | | 5 | | | 1,800 | | | 4,559 | |
另外:重组成本 | 7,143 | | | 5,035 | | | 8,677 | | | 5,035 | |
非公认会计准则营业收入(亏损) | $ | 11,016 | | | $ | 6,125 | | | $ | 56,391 | | | $ | 3,457 | |
GAAP 营业利润率 | (30.1) | % | | (26.2) | % | | (22.3) | % | | (34.9) | % |
非公认会计准则调整 | 40.0 | % | | 32.3 | % | | 35.4 | % | | 35.8 | % |
非公认会计准则营业利润率 | 9.9 | % | | 6.1 | % | | 13.1 | % | | 0.9 | % |
| | | | | | | |
净收益(亏损)的对账 | | | | | | | |
归属于PagerDuty, Inc.普通股股东的GAAP净亏损 | $ | (30,632) | | | $ | (24,562) | | | $ | (81,757) | | | $ | (128,423) | |
另外:股票薪酬 | 32,242 | | | 23,429 | | | 127,152 | | | 109,907 | |
另外:与员工股票交易相关的雇主税 | 1,183 | | | 1,340 | | | 3,498 | | | 3,096 | |
另外:债务发行成本的摊销 | 622 | | | 463 | | | 2,078 | | | 1,839 | |
加:收购的无形资产的摊销 | 3,093 | | | 2,806 | | | 11,510 | | | 10,237 | |
另外:与收购相关的费用 | 786 | | | 5 | | | 1,800 | | | 4,559 | |
另外:重组成本 | 7,143 | | | 5,035 | | | 8,677 | | | 5,035 | |
另外:归因于可赎回非控股权益的调整 | 2,480 | | | — | | | 6,568 | | | — | |
减去:部分清偿可转换优先票据的收益 | 271 | | | — | | | (3,699) | | | — | |
减去:所得税影响和调整 | (1,353) | | | (1,226) | | | (3,273) | | | (2,556) | |
归属于PagerDuty, Inc.普通股股东的非公认会计准则净收益(亏损) | $ | 15,835 | | | $ | 7,290 | | | $ | 72,554 | | | $ | 3,694 | |
| | | | | | | |
基本每股净收益(亏损)对账 | | | | | | | |
归属于PagerDuty, Inc.普通股股东的GAAP基本每股净亏损 | $ | (0.33) | | | $ | (0.27) | | | $ | (0.89) | | | $ | (1.45) | |
对归属于PagerDuty, Inc.普通股股东的净亏损的非公认会计准则调整 | 0.50 | | | 0.35 | | | 1.68 | | | 1.49 | |
归属于PagerDuty, Inc.普通股股东的基本非公认会计准则每股净收益(亏损) | $ | 0.17 | | | $ | 0.08 | | | $ | 0.79 | | | $ | 0.04 | |
| | | | | | | |
摊薄后每股净收益(亏损)的对账 (1) | | | | | | | |
GAAP 摊薄后的每股净亏损归属于PagerDuty, Inc.普通股股东 | $ | (0.33) | | | $ | (0.27) | | | $ | (0.89) | | | $ | (1.45) | |
对归属于PagerDuty, Inc.普通股股东的净亏损的非公认会计准则调整 | 0.50 | | | 0.34 | | | 1.63 | | | 1.52 | |
摊薄后的每股非公认会计准则净收益(亏损)归属于PagerDuty, Inc.普通股股东 | $ | 0.17 | | | $ | 0.07 | | | $ | 0.74 | | | $ | 0.04 | |
| | | | | | | |
用于计算基本和摊薄后每股GAAP净亏损的加权平均股票 | 92,168 | | | 90,269 | | | 92,341 | | | 88,721 | |
| | | | | | | |
用于计算每股非公认会计准则净收益(亏损)的加权平均股数 | | | | | | | |
基本 | 92,168 | | | 90,269 | | | 92,341 | | | 88,721 | |
稀释 | 95,192 | | | 101,747 | | | 100,941 | | | 100,862 | |
注:由于四舍五入,某些数字可能没有求和。
(1) 2023年10月13日,公司向2025年票据的受托人和票据持有人发出书面通知,表示公司已不可撤销地选择以现金结算其可转换优先票据的本金,并视情况在公司选择时支付或交付现金、普通股或现金和普通股的组合,以支付或交付公司剩余的转换义务(如果有)超过正在转换的2025年票据的本金总额。公司使用如果转换后的方法来计算2023年10月13日大选前2025年到期的可转换票据相关的归属于PagerDuty, Inc.的摊薄后每股非公认会计准则净收益。因此,截至2024年1月31日的十二个月中,与2025年到期的可转换票据相关的约500万股摊薄已发行股票数量中包含了与2025年到期的可转换票据相关的约500万股股票,该股票与2023年10月13日大选前的时期有关。同样,在截至2024年1月31日的三个月和十二个月中,与可转换票据相关的税后利息支出节省额分别增加了100万美元和250万美元。
PagerDuty, Inc.
GAAP与非GAAP财务指标的对账
(以千计,百分比除外)
(未经审计)
自由现金流
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至1月31日的三个月 | | 截至1月31日的财年 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
由(用于)经营活动提供的净现金 | $ | 22,155 | | $ | 17,572 | | $ | 71,974 | | $ | 16,980 |
减去: | | | | | | | |
购买财产和设备 | (971) | | (882) | | (2,164) | | (4,637) |
内部使用软件成本的资本化 | (1,572) | | (1,111) | | (5,384) | | (3,836) |
自由现金流 | $ | 19,612 | | $ | 15,579 | | $ | 64,426 | | $ | 8,507 |
用于投资活动的净现金 | $ | (37,400) | | $ | (5,893) | | $ | (30,525) | | $ | (86,165) |
由(用于)融资活动提供的净现金 | $ | (2,061) | | $ | (329) | | $ | 51,600 | | $ | (6,413) |
自由现金流利润 | 17.6% | | 15.4% | | 15.0% | | 2.3% |