附录 99.1
EVGo Inc. 公布2023年第四季度和全年业绩
● | 第四季度收入达到5000万美元,同比增长83%。 |
● | 2023年全年,收入达到1.61亿美元,比2022年全年增长195%,超过了公司指导区间的高端水平。 |
● | 第四季度网络吞吐量达到创纪录的50千兆瓦时(“GWh”),同比增长257%。 |
● | 2023 年全年的网络吞吐量增加到 130 吉瓦时,比 2022 年全年增长了 189%。 |
● | 2023年底,大约有3550个摊位在运营或在建中,包括EVGo Extend™ 摊位,第四季度增加了260多个新的运营摊位。 |
● | 第四季度增加了超过11万个新客户账户,在2023年增加了约36.6万个账户,到年底总共增加了超过88.4万个。 |
● | 2023年第四季度的净亏损为3660万美元,2023年全年的净亏损为1.355亿美元。 |
● | 调整后 EBITDA12023年第四季度为(1,400万美元),2023年全年为(5,880万美元),超过了公司指导区间的高端水平。 |
洛杉矶——2024年3月6日——EVGO Inc.(纳斯达克股票代码:EVGO)(“EVGO” 或 “公司”)今天公布了截至2023年12月31日的第四季度和全年业绩。管理层将于今天美国东部时间上午11点/太平洋时间上午8点举行电话会议,讨论EVGO的业绩和其他业务亮点。
2023年第四季度的收入达到5000万美元,而2022年第四季度为2730万美元,同比增长83%。2023年全年的收入达到1.61亿美元,而2022年全年为5,460万美元,同比增长195%。收入增长主要是由收费收入和ExtendRevenue的同比增长推动的。
网络吞吐量在2023年第四季度增加到50吉瓦时,而2022年第四季度为14吉瓦时,同比增长257%。2023 年全年,网络吞吐量达到 130 吉瓦时,同比增长 189%。该公司在2023年第四季度增加了超过11万个新客户账户,使年底的客户账户总数超过88.4万个,同比增长60%。
EVGo首席执行官巴达尔·汗表示:“EVGO在2023年度过了美好的时光,因为我们坚持不懈地专注于客户体验、数字优先方法和电台开发,收入增长了近三倍。”“我们的吞吐量增长继续大大超过正在运营的电动汽车的增长。我们新增了 930 多个
1调整后的息税折旧摊销前利润是一项非公认会计准则指标,并非根据美利坚合众国公认的会计原则(“GAAP”)编制的。有关更多信息,请参阅本新闻稿其他地方包含的 “非公认会计准则财务指标的定义” 和 “非公认会计准则财务指标的对账”。
1
年内停滞不前,包括与Pilot Company和通用汽车一起在俄亥俄州伦敦开设美国首个由NEVI资助的场地。在零售和车队驱动力的推动下,利用率和吞吐量增长加速。”
汗先生总结说:“EVGo在2023年度过了一个重要的转折点,由于我们现在在整个网络中看到的利用率和吞吐量水平,安装量现在可以独立盈利。2024年,我们完全有能力继续扩大我们的网络和增加收入,同时继续实现运营杠杆作用,以调整后的息税折旧摊销前利润为目标12025 年实现盈亏平衡。”
业务亮点
● | 摊位开发:截至2023年,该公司共有2,990个摊位在运营,其中包括100个EVGo Extend™ 摊位。EVgo在本季度增加了260多个新的直流快速充电站,全年增加了930多个新的直流快速充电站。 |
● | 网络利用率:2023年12月,EVGO网络的利用率超过19%,高于2022年12月的8%。 |
● | 网络吞吐量:2023年12月,EVGO网络每个摊位的平均每日吞吐量为每天201千瓦时,与2022年12月的每天72千瓦时相比增长了179%。 |
● | 车队充电:EVGo的公共车队充电业务持续增长,在拼车的推动下,2023年全年车队吞吐量比2022年全年车队吞吐量增长了五倍多。 |
● | 国家电动汽车基础设施计划(“NEVI”):EVGo及其Extend™ 合作伙伴根据NEVI计划分别在俄亥俄州和宾夕法尼亚州开设了该国的第一和第三个基地。 |
● | evGo ExtendTM: EVGO 在 2023 年结束时有 100 个 EVGO Extend™ 摊位投入运营。 |
● | EVGo Autocharge+:与2022年第四季度相比,Autocharge+约占第四季度启动的总充电次数的17%,第四季度的Autocharge+充电次数增长了191%。 |
● | PlugShare:自成立以来,PlugShare吸引了超过460万注册用户,并实现了790万次签到。 |
1没有提供预计的调整后息税折旧摊销前利润(非公认会计准则)与净收益(亏损)的对账情况,这是最直接可比的公认会计原则指标,因为如果没有不合理的努力,某些衡量标准,包括不在调整后息税折旧摊销前利润中的基于股份的薪酬支出,目前无法合理计算或预测。有关调整后息税折旧摊销前利润的定义,请参阅本新闻稿其他地方包含的 “非公认会计准则财务指标的定义”。
2
财务和运营亮点
以下是2023年第四季度的财务和运营摘要数据。
● | 收入为5000万美元 |
● | 网络吞吐量150 千兆瓦时 |
● | 添加超过 110,000 个账户的客户账户 |
● | 毛利润为350万美元 |
● | 净亏损3,660万美元 |
● | 调整后的毛利2为1,330万美元 |
● | 调整后 EBITDA2(1,400 万美元) |
● | 用于经营活动的现金流为730万美元 |
● | 3,480万美元的资本支出 |
● | 资本支出,扣除资本抵消22180 万美元 |
以下是2023年全年的财务和运营摘要数据。
● | 收入为1.61亿美元 |
● | 网络吞吐量1130 千兆瓦时 |
● | 新增超过 366,000 个账户的客户账户 |
● | 毛利润为970万美元 |
● | 净亏损1.355亿美元 |
● | 调整后的毛利24180 万美元 |
● | 调整后 EBITDA2(5,880 万美元) |
● | 用于经营活动的现金流为3,710万美元 |
● | 1.589亿美元的资本支出 |
● | 资本支出,扣除资本抵消21.228 亿美元 |
1EVGo 网络的网络吞吐量不包括 EVGO Extend™ 站点。
2调整后的毛利、调整后的息税折旧摊销前利润和资本支出,扣除资本抵消额均为非公认会计准则指标,并非根据美利坚合众国公认的会计原则(“GAAP”)编制的。有关这些非公认会计准则指标的定义以及与最直接可比的GAAP指标的对账,请参阅本新闻稿其他地方包含的 “非公认会计准则财务指标的定义” 和 “非公认会计准则财务指标的对账”。
3
(未经审计,千美元) | | Q4'23 | | Q4'22 | | 更好(更差) | | 2023 财年 | | 2022 财年 | | 更好(更差) | ||||
网络吞吐量 (GWh) |
|
| 50 |
|
| 14 |
| 257% |
| | 130 |
|
| 45 |
| 189% |
收入 | | $ | 49,994 | | $ | 27,303 | | 83% | | $ | 160,953 | | $ | 54,588 | | 195% |
毛利(亏损) | | $ | 3,540 | | $ | (1,099) | | 422% | | $ | 9,714 | | $ | (5,651) | | 272% |
毛利率 | | | 7.1% | | | (4.0)% | | 1,110 个基点 | | | 6.0% | | | (10.4)% | | 1,640 个基点 |
净亏损 | | $ | (36,589) | | $ | (17,049) | | (115)% | | $ | (135,466) | | $ | (106,240) | | (28)% |
调整后的毛利1 | | $ | 13,253 | | $ | 4,993 | | 165% | | $ | 41,792 | | $ | 13,246 | | 216% |
调整后的毛利率1 | | | 26.5% | | | 18.3% | | 820 个基点 | | | 26.0% | | | 24.3% | | 170 bps |
调整后 EBITDA1 | | $ | (13,962) | | $ | (20,058) | | 30% | | $ | (58,830) | | $ | (80,246) | | 27% |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
(未经审计,千美元) | | Q4'23 | | Q4'22 | | 改变 | | 2023 财年 | | 2022 财年 | | 改变 | ||||
| | | | | | | | | | | | | | | | |
经营活动中使用的现金流 | | $ | (7,274) | | $ | (1,457) | | (399)% | | $ | (37,055) |
| $ | (58,794) | | 37% |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
资本支出 | | $ | 34,811 | | $ | 66,366 | | (48)% | | $ | 158,896 | | $ | 200,251 | | (21)% |
资本抵消: | | | | | | | | | | | | | | | | |
OEM 基础设施付款 | | | 5,695 | | | 7,000 | | (19)% | | | 21,633 | | | 7,000 | | 209% |
资本建设资金的收益 | | | 7,353 | | | 3,224 | | 128% | | | 14,432 | | | 10,088 | | 43% |
资本抵消总额 | | | 13,048 | | | 10,224 | | 28% | | | 36,065 | | | 17,088 | | 111% |
资本支出,扣除资本抵消1 | | $ | 21,763 | | $ | 56,142 | | (61)% | | $ | 122,831 | | $ | 183,163 | | (33)% |
| | | 12/31/2023 | | | 12/31/2022 | | 增加 |
正在运营或在建的摊位: |
|
| |
|
| |
| |
EVGo 网络 | | | 3,360 | | | 2,830 | | 19% |
EVGO Extend™ | | | 190 | | | — | | * % |
正在运营或在建的摊位总数 | | | 3,550 | | | 2,830 | | 25% |
| | | | | | | | |
正在运营的摊位: | | | | | | | | |
EVGo 网络 | | | 2,890 | | | 2,180 | | 33% |
EVGO Extend™ | | | 100 | | | — | | * % |
正在运营的摊位总数 | | | 2,990 | | | 2,180 | | 37% |
| | | | | | | | |
* 百分比没有意义。 | | | | | | | | |
1调整后的毛利、调整后的毛利率、调整后的息税折旧摊销前利润和资本支出以及扣除资本抵消后的资本支出均为非公认会计准则指标,并非根据美利坚合众国公认的会计原则(“GAAP”)编制的。有关这些非公认会计准则指标的定义以及与最直接可比的GAAP指标的对账,请参阅本新闻稿其他地方包含的 “非公认会计准则财务指标的定义” 和 “非公认会计准则财务指标的对账”。
4
2024 年财务指引
EVGo将推出2024年的指导方针如下:
● | 总收入为2.2亿至2.7亿美元 |
● | 调整后 EBITDA1的(48 美元)—(3,000)万美元 |
电话会议信息
EVGO第四季度和2023年全年财报发布的网络直播和电话会议将于今天美国东部时间上午11点/太平洋时间上午8点举行。网络直播将在investors.evgo.com上播出,希望通过电话访问的人的拨入信息是:
免费电话:(800) 715-9871(适用于美国来电者)国际长途电话:(646) 307-1963(适用于美国以外的来电者)
会议 ID:6304708
本新闻稿以及将在网络直播和电话会议期间使用或提及的其他投资者材料,包括幻灯片演示以及某些非公认会计准则指标与最接近的GAAP指标的对账,也将在该网站上公布。
关于 EvGo
EVGo(纳斯达克股票代码:EVGO)是电动汽车充电解决方案领域的领导者,负责建设和运营所需的基础设施和工具,以加快个人司机、拼车和商用车队以及企业大规模采用电动汽车。EVgo是美国最大的公共快速充电网络之一,在超过35个州拥有950多个快速充电点,其中包括通过其白标服务产品EVGo Extend™ 建造的充电站。EVGo正在通过与汽车制造商、车队和拼车运营商、杂货店、购物中心和加油站等零售主机、政策领导者和其他组织合作,加速交通电气化。凭借快速增长的网络以及为司机和合作伙伴提供的独特服务,包括EVGo Optima™、EVGo Inside™、EVGo Rewards™ 和Autocharge+,EVgo Rewards 和Autocharge+,为驾驶员提供世界一流的充电体验,无论是生活、工作、旅行还是娱乐。
前瞻性陈述
本新闻稿包含1995年《美国私人证券诉讼改革法》中 “安全港” 条款所指的 “前瞻性陈述”。前瞻性陈述可以通过使用 “估计”、“计划”、“项目”、“预测”、“打算”、“将”、“期望”、“预测”、“相信”、“寻求”、“目标”、“假设” 等词语来识别,或者其他预测或表明未来事件或趋势或不是历史问题陈述的类似表达。这些前瞻性陈述基于管理层当前的预期或信念,受许多假设、风险和不确定性的影响,这些假设、风险和不确定性可能导致实际业绩与前瞻性陈述中描述的结果存在重大差异。因此,提醒您不要依赖任何前瞻性陈述。这些前瞻性陈述包括但不限于有关EVGO未来财务和经营业绩、收入、市场规模和机会、资本支出的明示或暗示陈述,
1没有提供预计的调整后息税折旧摊销前利润(非公认会计准则)与净收益(亏损)的对账情况,这是最直接可比的公认会计原则指标,因为如果没有不合理的努力,某些衡量标准,包括不在调整后息税折旧摊销前利润中的基于股份的薪酬支出,目前无法合理计算或预测。有关调整后息税折旧摊销前利润的定义,请参阅本新闻稿其他地方包含的 “非公认会计准则财务指标的定义”。
5
运营中或在建中停滞,网络吞吐量、业务战略和利用率增长;EVGo “处于有利地位,可以继续扩张 [它的]建立网络并增加收入,同时继续实现运营杠杆作用” 和 “目标是2025年调整后的息税折旧摊销前利润实现盈亏平衡”;EVGo对市场地位和网络建设、客户体验、技术能力和成本效率进展的预期;公司吞吐量与运营中的电动汽车(“电动汽车”)的增长对比;公司车队业务的增长;公司与合作伙伴的合作,包括根据与之签订的合同试点公司和通用汽车;以及预计将发放与NEVI计划和相关的州计划相关的资金。这些陈述基于各种假设,无论是否在本新闻稿中提出,也基于EVGO管理层当前的预期,不是对实际业绩的预测。有许多因素可能导致实际业绩与本新闻稿中的声明存在重大差异,包括整体市场的变化或发展;EVGO对电动汽车广泛采用以及电动汽车和电动汽车充电市场增长的依赖;来自现有和新竞争对手的竞争;EVGO向新服务市场扩张、扩大客户群和管理运营的能力;与EVGO服务的周期性需求相关的风险以及易受行业衰退和区域影响或全国衰退;EVGO收入和经营业绩的波动;资本和信贷市场的不利条件或中断以及EVGO以商业上合理的条件获得额外融资的能力;EVGO产生现金、服务债务和产生额外债务的能力;任何可能影响EVGO业务、经营业绩和财务状况的当前、待定或未来的立法、法规或政策,包括影响电动汽车充电市场的法规以及旨在推动发展的政府计划更广泛地采用电动汽车以及削减、修改或取消此类计划;EVGO调整其资产和基础设施以适应与电动汽车充电相关的行业和监管标准以及市场需求变化的能力;EVGO扩张计划的障碍,包括许可和公用事业相关的延误;EVGO整合其收购的任何业务的能力;EVGO招聘和留住有经验的人员的能力;与法律诉讼或索赔相关的风险,包括责任索赔;EVGo 对第三方的依赖,包括硬件和软件供应商和服务提供商、公用事业和许可证发放实体;供应链中断、通货膨胀和其他支出增加;可能使EVGO承受意外负债或成本的安全和环境要求或法规;EVGO与商业或公共实体财产所有者、房东和/或租户(统称 “场地托管”)、原始设备制造商(“OEM”)、车队运营商和供应商建立和维持宝贵合作关系的能力;EVGo的能力维护、保护和增强 EVGO知识产权;以及总体经济或政治状况,包括乌克兰、以色列和更广泛的中东地区的冲突,以及通货膨胀率上升和相关的货币政策变化。可能影响公司财务业绩的其他风险和不确定性包含在EVGO向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的最新10-K表年度报告及其其他美国证券交易委员会文件中 “风险因素” 和 “管理层对EVGO财务状况和经营业绩的讨论和分析” 标题下,其副本可在EVGO的网站investors.evgo.com上查阅美国证券交易委员会的网站 www.sec.gov。本新闻稿中的所有前瞻性陈述均基于EVgo截至本文发布之日获得的信息,除非适用法律要求,否则,EVgo不承担任何义务更新所提供的前瞻性陈述以反映其发布之日后发生的事件或存在的情况。
6
财务报表
EVGo Inc. 及其子公司
简明合并资产负债表
|
| 十二月三十一日 |
| 十二月三十一日 | ||
| | 2023 | | 2022 | ||
(以千计) | | (未经审计) | | | | |
资产 |
| |
| | |
|
流动资产 |
| |
| | |
|
现金、现金等价物和限制性现金 |
| $ | 209,146 | | $ | 246,193 |
截至2023年12月31日和2022年12月31日分别扣除1,116美元和687美元的应收账款 | |
| 34,882 | |
| 11,075 |
应收账款、资本积累 | |
| 9,297 | |
| 8,011 |
预付费用和其他流动资产1 | |
| 14,081 | |
| 10,205 |
流动资产总额 | |
| 267,406 | |
| 275,484 |
财产、设备和软件,净额 | |
| 389,227 | |
| 308,112 |
经营租赁使用权资产 | | | 67,724 | | | 51,856 |
限制性现金 | | | — | | | 300 |
其他资产 | |
| 2,208 | |
| 2,308 |
无形资产,净额 | |
| 48,997 | |
| 60,612 |
善意 | |
| 31,052 | |
| 31,052 |
总资产 | | $ | 806,614 | | $ | 729,724 |
| | | | | | |
负债、可赎回的非控股权益和股东赤字 | | | | | | |
流动负债 | |
|
| |
| |
应付账款 | | $ | 10,133 | | $ | 9,128 |
应计负债 | |
| 40,549 | |
| 39,233 |
经营租赁负债,当前 | | | 6,018 | | | 4,958 |
递延收入,当前 | |
| 23,114 | |
| 16,023 |
客户存款 | |
| 9,235 | |
| 17,867 |
其他流动负债 | |
| 298 | |
| 136 |
流动负债总额 | |
| 89,347 | |
| 87,345 |
经营租赁负债,非流动 | | | 61,987 | | | 45,689 |
按公允价值计算的盈利负债 | | | 654 | | | 1,730 |
资产报废债务 | |
| 18,232 | |
| 15,473 |
资本建设负债 | |
| 35,787 | |
| 26,157 |
递延收入,非当期 | |
| 55,091 | |
| 23,900 |
按公允价值计算的认股权证负债 | | | 5,141 | | | 12,304 |
负债总额 | | | 266,239 | | | 212,598 |
承付款和意外开支 | | | | | | |
可赎回的非控制性权益 | | | 700,964 | | | 875,226 |
股东赤字 | | | (160,589) | | | (358,100) |
负债总额、可赎回非控股权益和股东赤字 | | $ | 806,614 | | $ | 729,724 |
| | | | | | |
1在截至2023年12月31日的年度中,预付费用和其他流动资产合并为一个细列项目。先前报告的数额已更新,以符合本期的列报方式。 |
7
EVGo Inc. 及其子公司
合并运营报表
(未经审计)
| | 三个月已结束 | | 年末 | ||||||||||||
| | 十二月三十一日 | | 十二月三十一日 | ||||||||||||
(以千计,每股数据除外) | | 2023 | | 2022 | | 变化% | | 2023 |
| 2022 | | 变化% | ||||
收入 | | | | | | | | | | | |
| | | | |
充电、零售 |
| $ | 16,678 |
| $ | 5,828 |
| 186% |
| $ | 45,735 |
| $ | 18,895 |
| 142% |
充电,商用 | | | 6,316 | | | 1,322 | | 378% | | | 14,491 |
| | 3,363 | | 331% |
充电,OEM | | | 2,171 | | | 349 | | 522% | | | 5,186 |
| | 941 | | 451% |
监管信贷销售 | | | 2,044 | | | 968 | | 111% | | | 6,679 |
| | 5,652 | | 18% |
网络、OEM | | | 1,126 | | | 626 | | 80% | | | 5,681 |
| | 2,451 | | 132% |
总充电网络 | | | 28,335 | | | 9,093 | | 212% | | | 77,772 |
| | 31,302 | | 148% |
扩展 | | | 18,314 | | | 16,689 | | 10% | | | 72,362 |
| | 18,443 | | 292% |
附属的 | | | 3,345 | | | 1,521 | | 120% | | | 10,819 |
| | 4,843 | | 123% |
总收入 | | | 49,994 | | | 27,303 | | 83% | | | 160,953 | | | 54,588 | | 195% |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
销售成本 | | | | | | | | | | | | | | | | |
充电网络1 | | | 18,490 | | | 9,259 | | 100% | | | 56,034 |
| | 26,536 | | 111% |
其他1 | | | 18,353 | | | 13,106 | | 40% | | | 63,350 |
| | 14,924 | | 324% |
折旧,扣除资本积累摊销 | | | 9,611 | | | 6,037 | | 59% | | | 31,855 |
| | 18,779 | | 70% |
总销售成本 | | | 46,454 | | | 28,402 | | 64% | | | 151,239 | | | 60,239 | | 151% |
毛利(亏损) | | | 3,540 | | | (1,099) | | 422% | | | 9,714 | | | (5,651) | | 272% |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
运营费用 | | | | | | | | | | | | | | | | |
一般和行政 | | | 38,792 | | | 36,785 | | 5% | | | 143,015 | | | 126,713 | | 13% |
折旧、摊销和增值 | | | 5,564 | | | 4,604 | | 21% | | | 20,106 | | | 17,139 | | 17% |
运营费用总额 | | | 44,356 | | | 41,389 | | 7% | | | 163,121 | | | 143,852 | | 13% |
营业亏损 | | | (40,816) | | | (42,488) | | 4% | | | (153,407) | | | (149,503) | | (3)% |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
利息支出 | | | — | | | — | | * % | | | — | | | (21) | | 100% |
利息收入 | | | 2,659 | | | 2,152 | | 24% | | | 9,754 | | | 4,479 | | 118% |
其他费用,净额 | | | (11) | | | (46) | | 76% | | | (10) | | | (815) | | 99% |
收益负债公允价值的变化 | | | 201 | | | 2,153 | | (91)% | | | 1,076 | | | 3,481 | | (69)% |
认股权证负债公允价值的变化 | | | 1,378 | | | 21,176 | | (93)% | | | 7,163 | | | 36,157 | | (80)% |
其他收入总额,净额 | | | 4,227 | | | 25,435 | | (83)% | | | 17,983 | | | 43,281 | | (58)% |
所得税优惠前的亏损(费用) | | | (36,589) | | | (17,053) | | (115)% | | | (135,424) | | | (106,222) | | (27)% |
所得税优惠(费用) | | | — | | | 4 | | (100)% | | | (42) | | | (18) | | (133)% |
净亏损 | | | (36,589) | | | (17,049) | | (115)% | | | (135,466) | | | (106,240) | | (28)% |
减去:归因于可赎回非控股权益的净亏损 | | | (23,985) | | | (12,612) | | (90)% | | | (93,039) | | | (78,665) | | (18)% |
归属于A类普通股股东的净亏损 | | $ | (12,604) | | $ | (4,437) | | (184)% | | $ | (42,427) | | | (27,575) | | (54)% |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
A类普通股股东的每股净亏损,基本亏损和摊薄亏损 | | $ | (0.12) | | $ | (0.06) | | | | $ | (0.46) | | $ | (0.40) | | |
已发行、基本和摊薄后的加权平均普通股 | | | 102,874 | | | 69,330 | | | | | 90,589 | | | 68,714 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
1在截至2023年12月31日的年度中,充电网络和其他网络按收入成本分列,单独列报。先前报告的数额已更新,以符合本期的列报方式。 | ||||||||||||||||
* 没有意义 | | | | | | | | | | | | | | | | |
8
EVGo Inc. 及其子公司
合并现金流量表
|
| 年末 | ||||
|
| 十二月三十一日 | ||||
| | 2023 |
| 2022 | ||
(以千计) | | (未经审计) | | | | |
来自经营活动的现金流 |
|
|
| | | |
净亏损 | | $ | (135,466) | | $ | (106,240) |
为将净亏损与经营活动中使用的净现金进行对账而进行的调整 | |
| | | | |
折旧、摊销和增值 | |
| 51,961 | | | 35,918 |
财产和设备处置的净亏损、扣除保险赔偿金和减值费用1 | |
| 11,496 | | | 8,278 |
基于股份的薪酬 | |
| 29,724 | | | 25,048 |
收益负债公允价值的变化 | | | (1,076) | | | (3,481) |
认股权证负债公允价值的变化 | | | (7,163) | | | (36,157) |
其他 | | | 34 | | | 777 |
经营资产和负债的变化 | |
| | | | |
应收账款,净额 | |
| (23,810) | | | (8,516) |
来自关联方的应收款 | |
| 1 | | | 1,500 |
预付费用和其他流动资产和其他资产 | |
| (2,697) | | | (2,364) |
经营租赁资产和负债,净额 | | | 1,492 | | | (519) |
应付账款 | |
| 654 | | | 1,371 |
应计负债 | |
| 8,287 | | | 7,320 |
递延收入 | |
| 38,282 | | | 13,070 |
客户存款 | |
| (8,632) | | | 6,275 |
其他流动和非流动负债 | |
| (142) | | | (1,074) |
用于经营活动的净现金 | |
| (37,055) | | | (58,794) |
来自投资活动的现金流 | |
| | | | |
资本支出 | | | (158,896) | | | (200,251) |
售后回租交易的收益 | | | 15,273 | | | — |
财产损失保险的收益 | | | 311 | | | 710 |
购买投资 | | | — | | | (37,332) |
出售投资的收益 | | | — | | | 37,166 |
用于投资活动的净现金 | |
| (143,312) | | | (199,707) |
来自融资活动的现金流 | |
| | | | |
在自动柜员机下发行A类普通股的收益 | | | 5,828 | | | 10,654 |
根据股票发行发行A类普通股的收益 | | | 128,023 | | | — |
资本建设资金的收益 | |
| 14,432 | | | 10,088 |
行使认股权证的收益 | | | — | | | 3 |
对限制性股票单位净发行量缴纳的预扣税 | | | — | | | (25) |
延期债务发行成本的支付 | | | (286) | | | — |
支付递延股票发行成本 | |
| (4,977) | | | (907) |
融资活动提供的净现金 | | | 143,020 | | | 19,813 |
现金、现金等价物和限制性现金净减少 | |
| (37,347) | | | (238,688) |
现金、现金等价物和限制性现金,期初 | |
| 246,493 | | | 485,181 |
现金、现金等价物和限制性现金,期末 | | $ | 209,146 | | $ | 246,493 |
1在截至2023年12月31日的年度中,公司将财产损失的保险收益从 “其他” 重新归类为 “扣除保险追回和减值支出的财产和设备处置损失”。先前报告的数额已更新,以符合本期的列报方式。
9
非公认会计准则财务指标的使用
为了补充根据公认会计原则编制和列报的EVGO的财务信息,EVGO使用了某些非公认会计准则财务指标。非公认会计准则财务指标的列报不应被孤立考虑,也不得作为替代或优于根据公认会计原则编制和列报的财务信息。EVGo使用这些非公认会计准则财务指标进行财务和运营决策,并作为评估期际比较的手段。EVgo认为,这些非公认会计准则财务指标排除了某些可能不代表EVGO经常性核心业务经营业绩的项目,从而提供了有关公司业绩的有意义的补充信息。
EVgo认为,在评估EVGO的业绩时,参考这些非公认会计准则财务指标,无论是管理层还是投资者,都会从中受益。这些非公认会计准则财务指标还有助于管理层与公司历史业绩进行内部比较。EVgo认为,这些非公认会计准则财务指标对投资者很有用,这既是因为(1)它们可以提高管理层在财务和运营决策中使用的关键指标的透明度,(2)EVgo的机构投资者和分析师界使用它们来帮助他们分析EVGO业务的健康状况。
有关这些非公认会计准则财务指标的更多信息,包括与最具可比性的GAAP指标的对账,请参阅本新闻稿末尾标题为 “非公认会计准则财务指标的定义” 和 “非公认会计准则财务指标对账” 的章节。
非公认会计准则财务指标的定义
本新闻稿包括以下非公认会计准则财务指标,每种指标的定义如下:“调整后的销售成本”、“调整后的销售成本占收入的百分比”、“调整后的毛利(亏损)”、“调整后的毛利率”、“调整后的一般和管理费用”、“调整后的一般和管理费用占收入的百分比”、“息税折旧摊销前利润”、“调整后息税折旧摊销前利润”、“调整后息税折旧摊销前利润”、“调整后息税折旧摊销前利润”、“调整后息税折旧摊销前利润”、“调整后息税折旧摊销前利润”、“调整后息税折旧摊销前利润”、“调整后息税折旧摊销前利润息税折旧摊销前利润率” 和 “扣除资本抵消后的资本支出”。在资本支出方面,扣除资本抵消后,根据某些原始设备制造商合同的条款,EVGO在收入确认之前提前支付,通常,付款与根据适用合同安排开始运营的摊位数量挂钩,而相关收入则在付款时递延并随着时间的推移被确认为收入,因为EVGO向原始设备制造商和原始设备制造商的客户提供收费和其他服务。因此,EVGo管理层在内部使用这些衡量标准来制定预测、预算和运营目标,以管理和监控其业务,包括用于充电基础设施的现金和投资的回报率。EVGO认为,这些衡量标准有助于投资者评估EVGo的业绩,并有助于描绘基础业务业绩的有意义的表现,使EVGO能够更有效地评估和规划未来。
调整后的销售成本、调整后的销售成本占收入的百分比、调整后的毛利(亏损)、调整后的毛利率、调整后的一般和管理费用、调整后的一般和管理费用占收入的百分比、息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润率和资本支出,不符合公认会计原则,可能与其他公司使用的非公认会计准则财务指标不同。根据公认会计原则,这些指标不应被视为衡量财务业绩的指标,这些指标中排除或包含的项目是理解和评估EVGO财务业绩的重要组成部分。不应将这些指标视为净收益(亏损)或根据公认会计原则得出的任何其他绩效指标的替代方案。
10
EVgo将调整后的销售成本定义为(i)折旧前的销售成本,扣除资本积累摊销和(ii)基于股份的薪酬。EVGo将调整后的销售成本定义为收入的百分比为调整后的销售成本占收入的百分比。EVGo将调整后的毛利(亏损)定义为收入减去调整后的销售成本。EVGo将调整后的毛利率定义为调整后的毛利(亏损)占收入的百分比。EVgo将调整后的一般和管理费用定义为扣除(i)基于股份的薪酬,(ii)扣除保险追回的财产和设备处置损失和减值支出,(iii)坏账支出(回收),以及(iv)管理层认为不代表EVGO持续业绩的某些其他项目之前的一般和管理费用。EVGo将调整后的一般和管理费用定义为收入的百分比为调整后的一般和管理费用占收入的百分比。EVgo将息税折旧摊销前利润定义为(i)折旧前的净收益(亏损),扣除资本建设摊销,(ii)摊销,(iii)增加,(iv)利息收入,(v)利息支出和(vi)所得税支出(收益)。EVgo将息税折旧摊销前利润率定义为息税折旧摊销前利润占收入的百分比。EVgo将调整后的息税折旧摊销前利润定义为息税折旧摊销前利润加(i)基于股份的薪酬,(ii)扣除保险追回的财产和设备处置损失和减值支出,(iii)投资损失,(iv)坏账支出(回收额),(v)收益负债公允价值的变化,(vii)管理层认为非指示性的某些其他项目 EVGo 的持续表现。EVgo将调整后的息税折旧摊销前利润率定义为调整后的息税折旧摊销前利润占收入的百分比。EVgo将资本支出(扣除资本抵消)定义为根据以下资本抵消调整后的资本支出:(i)根据OEM基础设施协议进行的所有付款,不包括直接归因于OEM客户收费信贷计划和非资本支出报销转支的任何金额,以及(ii)资本建设资金的收益。下表显示了这些指标与本段所述最直接可比的GAAP指标的量化对账情况。
11
非公认会计准则财务指标的对账
以下未经审计的表格显示了息税折旧摊销前利润、息税折旧摊销前利润率、调整后息税折旧摊销前利润率和调整后息税折旧摊销前利润率与最直接可比的GAAP指标的对账情况:
(未经审计,千美元) | | Q4'23 |
| Q4'22 |
| 改变 |
| 2023 财年 |
| 2022 财年 |
| 改变 | |||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
收入 |
| $ | 49,994 |
| $ | 27,303 |
| 83% |
|
| $ | 160,953 |
| $ | 54,588 |
| 195% |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
净亏损 | | $ | (36,589) | | $ | (17,049) | | (115)% | | | $ | (135,466) | | $ | (106,240) | | (28)% |
净亏损率 | | | (73.2)% | | | (62.4)% | | (1,080) 个基点 | | | | (84.2)% | | | (194.6)% | | * bps |
调整: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
折旧,扣除资本积累摊销 | |
| 9,729 | |
| 6,140 | | 58% | | |
| 32,350 | |
| 19,103 | | 69% |
摊销 | |
| 4,831 | |
| 4,057 | | 19% | | |
| 17,331 | |
| 14,900 | | 16% |
增生 | | | 615 | | | 444 | | 39% | | | | 2,280 | | | 1,915 | | 19% |
利息收入 | |
| (2,659) | |
| (2,152) | | (24)% | | |
| (9,754) | |
| (4,479) | | (118)% |
利息支出 | | | — | | | — | | * % | | | | — | | | 21 | | (100)% |
所得税(福利)支出 | | | — | | | (4) | | 100% | | | | 42 | | | 18 | | 133% |
EBITDA | | | (24,073) | | | (8,564) | | (181)% | | | | (93,217) | | | (74,762) | | (25)% |
息税折旧摊销前利润 | | | (48.2)% | | | (31.4)% | | (1,680) 个基点 | | | | (57.9)% | | | (137.0)% | | 7,910 个基点 |
调整: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基于股份的薪酬 | |
| 8,701 | |
| 7,607 | | 14% | | |
| 29,724 | |
| 25,048 | | 19% |
扣除保险追回款后的财产和设备处置损失和减值费用1 | |
| 3,431 | |
| 4,411 | | (22)% | | |
| 11,496 | |
| 8,278 | | 39% |
投资损失 | | | 10 | |
| 34 | | (71)% | | | | 26 | |
| 783 | | (97)% |
坏账支出(回收额) | | | 118 | |
| (85) | | 239% | | | | 470 | |
| (18) | | * % |
收益负债公允价值的变化 | | | (201) | |
| (2,153) | | 91% | | | | (1,076) | |
| (3,481) | | 69% |
认股权证负债公允价值的变化 | | | (1,378) | |
| (21,176) | | 93% | | | | (7,163) | | | (36,157) | | 80% |
其他1,2 | |
| (570) | |
| (132) | | (332)% | | |
| 910 | |
| 63 | | * % |
调整后 EBITDA | | $ | (13,962) | | $ | (20,058) | | 30% | | | $ | (58,830) | | $ | (80,246) | | 27% |
调整后的息税折旧摊销前利润率 | | | (27.9)% | | | (73.5)% | | 4,560 个基点 | | | | (36.6)% | | | (147.0)% | | * bps |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
* 百分比大于 999%、基点大于 9,999 或没有意义。 | |||||||||||||||||
1 在截至2023年12月31日的年度中,公司将财产损失的保险收益从 “其他” 重新归类为 “扣除保险追回和减值支出的财产和设备处置损失”。先前报告的数额已更新,以符合本期的列报方式。 | |||||||||||||||||
2 截至2023年12月31日的财年,主要包括与公司先前于2023年2月23日宣布的公司资源重组相关的费用、EVgo于2023年2月向特拉华州财政法院提交的请愿书(“205申请”),以及根据冠状病毒援助、救济和经济安全法(“CARES法案”)获得的员工留存税抵免(“ERC”))。 |
12
以下未经审计的表格显示了调整后的销售成本、调整后的销售成本占收入的百分比、调整后的毛利率和调整后的毛利率与最直接可比的GAAP指标的对账情况:
(未经审计,千美元) | | Q4'23 |
| Q4'22 |
| 改变 | |
| 2023 财年 |
| 2022 财年 |
| 改变 | ||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
收入 |
| $ | 49,994 |
| $ | 27,303 |
| 83% | | | $ | 160,953 |
| $ | 54,588 |
| 195% |
销售成本 | | | 46,454 | | | 28,402 | | 64% | | | | 151,239 | | | 60,239 | | 151% |
毛利(亏损) | | $ | 3,540 | | $ | (1,099) | | 422% | | | $ | 9,714 | | $ | (5,651) | | 272% |
销售成本占收入的百分比 | | | 92.9% | | | 104.0% | | (1,110) 个基点 | | | | 94.0% | | | 110.4% | | (1,640) 个基点 |
毛利率 | | | 7.1% | | | (4.0)% | | 1,110 个基点 | | | | 6.0% | | | (10.4)% | | 1,640 个基点 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
调整: | | | | | | | | | | | | | | | |||
折旧,扣除资本积累摊销 | | $ | 9,611 | | $ | 6,037 | | 59% | | | $ | 31,855 | | $ | 18,779 | | 70% |
基于股份的薪酬 | | | 102 | | | 55 | | 85% | | | | 223 | | | 118 | | 89% |
调整总额 | | | 9,713 | | | 6,092 | | 59% | | | | 32,078 | | | 18,897 | | 70% |
调整后的销售成本 | | $ | 36,741 | | $ | 22,310 | | 65% | | | $ | 119,161 | | $ | 41,342 | | 188% |
调整后的销售成本占收入的百分比 | | | 73.5% | | | 81.7% | | (820) bps | | | | 74.0% | | | 75.7% | | (170) bps |
调整后的毛利 | | $ | 13,253 | | $ | 4,993 | | 165% | | | $ | 41,792 | | $ | 13,246 | | 216% |
调整后的毛利率 | | | 26.5% | | | 18.3% | | 820 个基点 | | | | 26.0% | | | 24.3% | | 170 bps |
13
以下未经审计的表格显示了调整后的一般和管理费用以及调整后的一般和管理费用占收入百分比与最直接可比的GAAP指标的对账情况:
(未经审计,千美元) | | Q4'23 |
| Q4'22 |
| 改变 | |
| 2023 财年 |
| 2022 财年 |
| 改变 | ||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
收入 |
| $ | 49,994 |
| $ | 27,303 |
| 83% | | | $ | 160,953 |
| $ | 54,588 |
| 195% |
一般和管理费用 | | $ | 38,792 | | $ | 36,785 | | 5% | | | $ | 143,015 | | $ | 126,713 | | 13% |
一般和管理费用占收入的百分比 | | | 77.6% | | | 134.7% | | (5,710) 个基点 | | | | 88.9% | | | 232.1% | | * bps |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
调整: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基于股份的薪酬 | | $ | 8,599 | | $ | 7,553 | | 14% | | | $ | 29,501 | | $ | 24,929 | | 18% |
扣除保险追回款后的财产和设备处置损失和减值费用1 | | | 3,431 | | | 4,411 | | (22)% | | | | 11,496 | | | 8,278 | | 39% |
坏账支出(回收额) | | | 118 | | | (85) | | 239% | | | | 470 | | | (18) | | * % |
其他1,2 | | | (570) | | | (132) | | (332)% | | | | 910 | | | 63 | | * % |
调整总额 | | | 11,578 | | | 11,747 | | (1)% | | | | 42,377 | | | 33,252 | | 27% |
调整后的一般和管理费用 | | $ | 27,214 | | $ | 25,038 | | 9% | | | $ | 100,638 | | $ | 93,461 | | 8% |
调整后的一般和管理费用占收入的百分比 | | | 54.4% | | | 91.7% | | (3,730) 个基点 | | | | 62.5% | | | 171.2% | | * bps |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
* 百分比大于 999% 或基点大于 9,999 | |||||||||||||||||
1 在截至2023年12月31日的年度中,公司将财产损失的保险收益从 “其他” 重新归类为 “扣除保险追回和减值支出的财产和设备处置损失”。先前报告的数额已更新,以符合本期的列报方式。 | |||||||||||||||||
2 截至2023年12月31日的财年,主要包括与公司先前于2023年2月23日宣布的公司资源重组相关的费用、205份申请书以及 ERC根据 CARES 法案获得。 |
以下未经审计的表格显示了扣除资本抵消后的资本支出与最直接可比的GAAP指标的对账情况:
(未经审计,千美元) | | Q4'23 |
| Q4'22 |
| 改变 | |
| 2023 财年 |
| 2022 财年 |
| 改变 | ||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
资本支出 |
| $ | 34,811 |
| $ | 66,366 |
| (48)% | | | $ | 158,896 |
| $ | 200,251 |
| (21)% |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
资本抵消: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
OEM 基础设施付款 | | $ | 5,695 | | $ | 7,000 | | (19)% | | | $ | 21,633 | | $ | 7,000 | | 209% |
资本建设资金的收益 | | | 7,353 | | | 3,224 | | 128% | | | | 14,432 | | | 10,088 | | 43% |
资本抵消总额 | | | 13,048 | | | 10,224 | | 28% | | | | 36,065 | | | 17,088 | | 111% |
资本支出,扣除资本抵消 | | $ | 21,763 | | $ | 56,142 | | (61)% | | | $ | 122,831 | | $ | 183,163 | | (33)% |
14
对于投资者:
investors@evgo.com
对于媒体:
press@evgo.com
资料来源:EVGo Inc.
15