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IAS 报告 2023 年第四季度和全年财务业绩

第四季度收入增长了14％，达到1.343亿美元

第四季度净收入为1,020万美元，利润率为8％；第四季度调整后的息税折旧摊销前利润增长了19％，至4,750万美元，利润率为35％
纽约——2024年2月27日——全球领先的媒体监测和优化平台Integral Ad Science Holding Corp.（纳斯达克股票代码：IAS）今天公布了截至2023年12月31日的第四季度和全年财务业绩。

IAS首席执行官丽莎·乌茨施耐德表示：“2023年底，我们在优化和衡量方面取得了强劲的第四季度业绩，收入分别增长了16％和18％。”“第四季度社交媒体收入增长了37％，这要归因于营销人员相信IAS能够最大限度地提高其全球广告支出，尤其是短视频的广告支出。2024年，我们将继续投资数据科学并通过人工智能进行创新，为营销人员提供可操作的数据，以推动卓越的业绩。我们预计全年收入将实现两位数的增长。”
2023 年第四季度财务摘要
•总收入为1.343亿美元，与去年同期的1.174亿美元相比增长了14％。

•优化收入为6,360万美元，与去年同期的5,510万美元相比增长了16％。

•测量收入为5,260万美元，与去年同期的4,470万美元相比增长了18％。

•出版商收入为1,810万美元，与去年同期的1760万美元相比增长了2％。

•国际收入（不包括美洲）为4,330万美元，与去年同期的3,730万美元相比增长了16％，占2023年第四季度总收入的32％。

•毛利为1.06亿美元，与去年同期的9,550万美元相比增长了11％。2023年第四季度的毛利率为79％。

•净收益为1,020万美元，合每股基本收益和摊薄后每股收益0.06美元，而去年同期为1150万美元，合每股基本收益和摊薄后每股收益0.07美元。2023年第四季度的净收入利润率为8％。

•调整后的息税折旧摊销前利润*为4,750万美元，与去年同期的4,000万美元相比增长了19％。2023年第四季度调整后的息税折旧摊销前利润*利润率为35％。
2023 年全年财务摘要
•总收入为4.744亿美元，与去年的4.083亿美元相比增长了16％。

•优化收入为2.245亿美元，与上一年的1.906亿美元相比增长了18％。

•测量收入为1.860亿美元，与上一年的1.549亿美元相比增长了20％。

•出版商收入为6,380万美元，与去年的6,280万美元相比增长了2％。

•国际收入（不包括美洲）为1.468亿美元，与上一年的1.291亿美元相比增长了14％，占2023年全年总收入的31％。

•毛利为3.75亿美元，与去年同期的3.326亿美元相比增长了13％。2023年全年的毛利率为79％。

•净收益为720万美元，摊薄每股收益为0.04美元，而去年同期为1,540万美元，合每股基本收益和摊薄后每股收益0.10美元。2023年全年的净收入利润率为2％。

•调整后的息税折旧摊销前利润*为1.595亿美元，与去年的1.266亿美元相比增长了26％。2023年全年调整后的息税折旧摊销前利润*利润率为34％。

•截至2023年12月31日，现金及现金等价物为1.248亿美元。

近期业务亮点

•元扩张——2月，IAS宣布在Facebook和Instagram Feed和Reels上推出其由人工智能驱动的全面媒体质量（TMQ）品牌安全和适用性评估产品。IAS 与 Meta 共同推出的新的投标后品牌安全性和适用性扩展，使广告商能够更清楚地了解他们的广告活动是否出现在安全和合适的内容旁边。

•IAS MRC对元平台衡量的持续认证——1月，IAS在Facebook Feed和Instagram Feed和Stories上对Meta的可见度进行评估，包括曝光量和两秒钟视频可见度，获得了MRC的持续认证。
•YouTube TMQ扩张——在第四季度，IAS将其合作伙伴关系扩大到YouTube Shorts，作为其现有的YouTube整体媒体质量产品套件的一部分，向广告商提供YouTube Shorts库存的品牌安全和适用性评估产品。

•X扩张——2月，IAS将其与X的合作伙伴关系扩大到所有美国广告商。IAS 根据 GARM 框架对所有垂直视频广告邻接进行分类，以确保品牌安全和适用性，从而使广告商能够最大限度地控制其广告在 X 垂直视频源中的显示位置。
•质量注意力扩展——1月，IAS宣布其质量注意测量产品正式上市。Quality Attention 使用先进的机器学习技术、来自 Lumen Research 眼动追踪技术的可操作数据以及作为 IAS 核心技术的一部分获得的各种信号。



财务展望

IAS首席财务官塔尼亚·塞科尔表示：“我们报告了第四季度盈利增长，收入增长了14％，调整后的息税折旧摊销前利润*利润率为35％。”“随着我们进入2024年，随着我们扩大新产品的供应和客户采用率，我们预计收入增长和盈利能力将从预期的第一季度水平提高。我们还计划保持强劲的财务状况和健康的资产负债表。”

IAS将推出以下2024年第一季度和全年财务展望：

截至2024年3月31日的第一季度：
•总收入为1.11亿美元至1.13亿美元
•调整后的息税折旧摊销前利润*为2,800万美元至3000万美元

截至 2024 年 12 月 31 日的年度：
•总收入为5.3亿美元至5.4亿美元
•调整后的息税折旧摊销前利润*为1.71亿美元至1.79亿美元

* 有关非公认会计准则指标的解释，请参阅此处 “有关非公认会计准则财务信息的补充披露” 部分。IAS无法提供调整后息税折旧摊销前利润与净收益（亏损）（最接近的GAAP衡量标准）的前瞻性指导的对账情况，因为某些重大对账项目，例如折旧和摊销、利息支出、所得税支出（收益）、重组和遣散成本以及收购和整合成本，由于IAS无法控制的因素，无法估计，可能会对报告的业绩产生重大影响。但是，国际会计准则估计，2024年第一季度的股票薪酬支出在1,400万美元至1,600万美元之间，2024年全年的股票薪酬支出在7200万美元至7,600万美元之间。没有不合理的努力就不可能实现和解。


综合广告科学控股公司
合并资产负债表

（以千计，共享数据除外）2023年12月31日2022年12月31日
资产
流动资产：
现金和现金等价物$124,759 $86,877 
限制性现金54 45 
应收账款，净额74,609 67,884 
未开单应收账款46,548 41,550 
预付费用和其他流动资产18,959 24,761 
应向关联方收取款项— 29 
流动资产总额264,929 221,146 
财产和设备，净额3,769 2,412 
内部使用软件，网络40,301 23,642 
无形资产，净额178,908 217,558 
善意675,282 674,094 
经营租赁使用权资产，净额21,668 22,787 
递延所得税资产，净额2,465 2,020 
其他长期资产4,402 5,024 
总资产$1,191,724 $1,168,683 
负债和股东权益
流动负债：
应付账款和应计费用$72,232 $60,799 
经营租赁负债，当前9,435 6,749 
由于关联方121 122 
递延收入682 99 
流动负债总额82,470 67,769 
递延所得税负债，净额20,367 45,495 
长期债务153,725 223,262 
经营租赁负债，非流动19,523 22,875 
其他长期负债6,183 1,066 
负债总额282,268 360,467 
承付款和或有开支
股东权益
优先股，面值0.001美元，截至2023年12月31日已授权5000万股；截至2023年12月31日和2022年12月31日已发行和流通的股票为0股— — 
普通股，面值0.001美元，截至2023年12月31日授权的5亿股，截至2023年12月31日和2022年12月31日分别已发行和流通的158,757,620股和153,990,128股159 154 
额外的实收资本901,259 810,186 
累计其他综合亏损(916)(2,899)
累计收益
8,954 775 
股东权益总额909,456 808,216 
负债和股东权益总额$1,191,724 $1,168,683 




综合广告科学控股公司
合并运营报表和综合收益表
（未经审计）

 
三个月已结束
十二月三十一日
年终了
十二月三十一日
（以千计，股票和每股数据除外）2023202220232022
收入$134,295 $117,435 $474,369 $408,348 
运营费用：
收入成本（不包括如下所示的折旧和摊销）28,252 21,891 99,352 75,755 
销售和营销30,423 28,325 117,989 106,286 
技术和开发19,056 22,280 72,906 76,351 
一般和行政25,961 23,572 111,634 79,654 
折旧和摊销14,593 12,811 54,966 50,396 
外汇（收益）亏损，净额(501)1,246 430 4,749 
运营费用总额117,784 110,125 457,277 393,191 
营业收入
16,511 7,310 17,092 15,157 
利息支出，净额(2,489)(3,194)(12,236)(9,053)
员工留用税收抵免— — — 6,981 
所得税前净收入
14,022 4,116 4,856 13,085 
所得税（准备金）补助(3,858)7,371 2,382 2,288 
净收入$10,164 $11,487 $7,238 $15,373 
每股净收益：
基本$0.06 $0.07 $0.05 $0.10 
稀释$0.06 $0.07 $0.04 $0.10 
已发行股票的加权平均值：
基本158,243,619 153,792,438 156,272,335 154,699,694 
稀释163,060,805 155,288,725 161,723,131 157,258,083 
其他综合收入：
外币折算调整2,772 8,634 1,983 (2,584)
综合收入总额$12,936 $20,121 $9,221 $12,789 








综合广告科学控股公司
股东/成员权益变动合并报表

 会员的利益普通股   
（以千计，单位和股票数据除外）单位金额股份金额额外
付费
首都		累积的
其他
综合的
收入（亏损）		累计收益
（赤字）		成员/股东权益总额
2021 年 1 月 1 日的余额134,039,494 $553,717 — $— $— $4,523 $(126,761)$431,479 
回购单位(99,946)(413)— — — — (791)(1,204)
已归属单位17,486 — — — — — — — 
期权练习246,369 1,075 — — 3,360 — — 4,435 
外币折算调整— — — — — (4,838)— (4,838)
公司转换前的净亏损— — — — — — (37,832)(37,832)
转换为特拉华州公司 (134,203,403)(554,379)134,203,403 134 388,860 — 165,385 — 
根据公司转换结果对单位/股份进行四舍五入— — (17)— — — — — 
基于股票的薪酬— — — — 55,222 — — 55,222 
RSU 已归属— — 26,931 — 150 — — 150 
发行与首次公开募股相关的普通股— — 16,821,330 17 274,340 — — 274,357 
发行普通股以收购Publica— — 2,888,889 3 49,628 — — 49,631 
发行普通股以收购Context— — 457,959 — 10,391 — — 10,391 
净亏损— — — — — — (14,600)(14,600)
截至2021年12月31日的余额— $— 154,398,495 $154 $781,951 $(315)$(14,600)$767,190 
RSU 已归属— — 1,084,966 1 — — — 1 
期权练习— — 1,586,728 2 7,153 — — 7,155 
基于股票的薪酬— — — — 44,733 — — 44,733 
外币折算调整— — — — — (2,584)— (2,584)
回购普通股— — (3,080,061)(3)(23,652)— — (23,655)
净收入— — — — — — 15,373 15,373 
截至2022年12月31日的余额— $— 153,990,128 $154 $810,186 $(2,899)$775 $808,216 
限制性股票单位和小额供资单位归属— — 3,492,130 4 — — — 4 
期权练习— — 1,001,793 1 7,988 — — 7,989 
购买 ESPP— — 273,569 — 2,306 — — 2,306 
基于股票的薪酬— — — — 80,779 — — 80,779 
外币折算调整— — — — — 1,983 — 1,983 
采用扣除税款的 ASC 326— — — — — — 941 941 
净收入— —— — — — 7,238 7,238 
截至 2023 年 12 月 31 日的余额— $— 158,757,620 $159 $901,259 $(916)$8,954 $909,456 




综合广告科学控股公司
合并现金流量表
 截至12月31日的年度
（以千计）20232022
来自经营活动的现金流：
净收入 $7,238 $15,373 
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
折旧和摊销54,966 50,396 
基于股票的薪酬81,103 44,752 
外汇（收益）亏损，净额(484)5,233 
递延所得税优惠(21,531)(8,880)
债务发行成本的摊销463 464 
信用损失备抵金3,816 1,837 
员工留用税收抵免— (6,981)
资产减值
33 974 
运营资产和负债的变化：
应收账款增加(8,148)(18,581)
未开票应收账款增加(4,685)(5,830)
预付费用和其他流动资产减少（增加）6,418 (10,641)
经营租赁增加，净额(29)(852)
其他长期资产减少（增加）375 (1,057)
应付账款和应计费用及其他长期负债的增加11,478 6,286 
递延收入增加（减少）582 (88)
应付/来自关联方的款项增加28 62 
经营活动提供的净现金131,623 72,467 
来自投资活动的现金流：
收购付款，扣除收购的现金(966)(1,603)
购买财产和设备(1,975)(2,016)
购置和开发内部使用软件等(31,777)(14,673)
用于投资活动的净现金(34,718)(18,292)
来自融资活动的现金流：
偿还长期债务(145,000)(35,000)
偿还短期债务— (1,816)
左轮手枪的收益75,000 15,000 
行使股票期权的收益7,989 7,155 
回购普通股的款项— (23,655)
从员工股票购买计划 (ESPP) 收到的现金3,160 845 
用于融资活动的净现金(58,851)(37,471)
现金、现金等价物和限制性现金的净增长38,054 16,704 
汇率变动对现金和现金等价物以及限制性现金的影响(435)(3,111)
年初的现金、现金等价物和限制性现金89,671 76,078 
年底的现金、现金等价物和限制性现金$127,290 $89,671 
补充披露：
年内为以下用途支付的现金：
利息$11,229 $8,511 
税收$10,985 $16,396 
非现金投资和融资活动：
购置的财产和设备包括在应付账款中$431 $97 
购置的内部使用软件包含在应付账款中$1,444 $1,517 
使用权资产产生的租赁负债$6,282 $29,624 


关于非公认会计准则财务信息的补充披露

我们使用业绩的补充衡量标准，这些指标来自我们的合并财务信息，但未在根据公认会计原则编制的合并财务报表中列报。调整后的息税折旧摊销前利润是管理层用来评估我们的业务和监控持续经营业绩的主要财务业绩指标。调整后的息税折旧摊销前利润定义为折旧和摊销前的收益/亏损、股票薪酬、利息支出、所得税、重组和遣散成本、收购和整合成本、外汇损益以及其他一次性非经常性成本。调整后的息税折旧摊销前利润率是指根据公认会计原则列报的适用期内调整后的息税折旧摊销前利润除以该期间的收入。

我们使用非公认会计准则财务指标来补充按公认会计原则提供的财务信息。我们认为，将某些项目排除在GAAP业绩中可以使管理层更好地了解我们各个时期的合并财务业绩，并更好地预测我们未来的合并财务业绩，因为预测的详细程度与编制基于GAAP的财务指标的详细程度不同。此外，我们认为，这些非公认会计准则财务指标为我们的股东提供了有用的信息，通过促进他们增进对我们经营业绩的了解并使他们能够进行更有意义的同期比较，帮助他们评估我们的经营业绩。尽管我们认为这些指标对投资者和分析师有用，其原因与对管理层有用的原因相同，但这些衡量标准不能替代或优于美国公认会计准则财务指标或披露。我们的非公认会计准则财务指标可能无法与其他公司的类似标题的指标相提并论。其他公司，包括我们行业中的公司，对非公认会计准则财务指标的计算方式可能与我们不同，这限制了这些指标在比较方面的用处。

历史调整后息税折旧摊销前利润和相应利润率与其最直接可比的GAAP财务指标、净收益/亏损和相应利润率的对账如下所示。我们鼓励您审查对账情况以及所列每个时期的非公认会计准则财务指标的列报。在未来的财政期间，我们可能会排除此类项目，并可能产生与这些排除项目类似的收入和支出。


调整后息税折旧摊销前利润的对账


 三个月已结束
十二月三十一日		年终了
十二月三十一日
（以千计，百分比除外）2023202220232022
净收入$10,164 $11,487 $7,238 $15,373 
折旧和摊销14,593 12,811 54,966 50,396 
基于股票的薪酬15,462 11,645 81,103 44,752 
利息支出，净额2,489 3,194 12,236 9,053 
所得税准备金（福利）3,858 (7,371)(2,382)(2,288)
重组和遣散费1,054 5,904 4,028 10,321 
收购和整合成本— 118 — 97 
外汇（收益）亏损，净额(501)1,246 430 4,798 
员工留用税收抵免— — — (6,981)
提供成本、减值和其他成本396 1,003 1,913 1,058 
调整后 EBITDA$47,515 $40,037 $159,532 $126,579 
收入$134,295 $117,435 $474,369 $408,348 
净收入利润率
8 %10 %2 %4 %
调整后息折旧摊销前利润率35 %34 %34 %31 %






股票薪酬

三个月已结束
十二月三十一日		年终了
十二月三十一日
（以千计）2023202220232022
收入成本$124 $249 $452 $507 
销售和营销5,512 2,871 23,371 13,520 
技术和开发4,104 2,958 17,538 9,937 
一般和行政5,722 5,567 39,742 20,788 
股票薪酬总额$15,462 $11,645 $81,103 $44,752 


电话会议和网络直播信息
IAS将于美国东部时间今天下午 5:00 举办电话会议和网络直播，讨论其第四季度和2023年全年财务业绩。要访问网络直播和电话会议，请在IAS投资者关系网站的 “新闻与活动” 部分下注册。电话直播结束后，将在IAS的投资者关系网站上重播：https://investors.integralads.com。


关于 Integral Ad
Integral Ad Science（IAS）是全球领先的媒体衡量和优化平台，可提供业界最具可操作性的数据，为全球最大的广告商、出版商和媒体平台带来卓越的业绩。IAS的软件提供了全面而丰富的数据，可确保真实的人在安全和合适的环境中看到广告，同时提高广告商的广告支出回报率和发布商的收益。我们的使命是成为数字媒体质量中信任、安全和透明度的全球基准。如需了解更多信息，请访问 integralads.com。

前瞻性陈述
本财报新闻稿包含受风险和不确定性影响的前瞻性陈述。本新闻稿中除历史事实陈述以外的所有陈述均为前瞻性陈述。前瞻性陈述给出了我们当前与财务状况、经营业绩、计划、目标、未来业绩和业务相关的预期和预测。您可以通过前瞻性陈述与历史或当前事实不完全相关的事实来识别前瞻性陈述。这些陈述可能包括诸如 “预期”、“估计”、“预期”、“项目”、“计划”、“打算”、“相信”、“可能”、“将”、“应该”、“可能有”、“可能” 等词语以及与讨论未来运营或财务业绩或其他事件的时间或性质相关的其他词语和术语。例如，我们就我们的估计和预计成本、支出、现金流、增长率和财务业绩或未来运营、增长计划或战略的计划和目标所作的所有陈述均为前瞻性陈述。所有前瞻性陈述都受风险和不确定性的影响，可能导致实际业绩与我们的预期存在重大差异，包括：（i）各种宏观经济因素对我们的业务、经营业绩、财务状况和前景的不利影响，包括地缘政治或市场条件的不稳定；（ii）我们未能创新或做出正确的投资决策；（iii）我们提供数字或跨平台分析的能力；（iv）我们未能维持或实现行业认证标准；(v) 我们的依赖与广告平台、需求方提供商（“DSP”）和我们无法控制的专有平台的整合；（vi）我们在竞争激烈的市场中成功与当前或未来的竞争对手竞争的能力；（viii）我们无法使用第三方许可的软件；（viii）我们的国际扩张；（ix）我们向新渠道扩张的能力；（x）我们维持盈利能力和收入增长率的能力；（xi）我们维持盈利能力和收入增长率的能力；（xi）我们的客户不支付或选择对其发票提出异议的风险；(xii) 重大风险与某些DSP的收入分成协议的变更；（xiii）我们对总体广告需求的依赖；（xiv）我们有效管理增长的能力；（xv）我们过去完成并可能在未来完成的任何收购、战略投资或联盟对我们的业务、财务状况和经营业绩可能产生的影响；（xvii）我们成功执行国际计划的能力；（xvii）相关风险考虑到我们市场的季节性；（xviii）我们保持高曝光量的能力；（xix) 由于我们的运营历史较短，难以评估我们的未来前景；（xx）购买数字广告验证解决方案的市场将如何演变的不确定性；（xxi）恐怖主义、计算机病毒或社会混乱等人为问题造成的干扰；（xxii）支持我们解决方案和运营的系统和基础设施出现故障的风险；（xxii）我们避免平台运营、技术和性能问题的能力；（xxii）我们避免平台出现运营、技术和性能问题的能力；（xxii）xiv) 与未经授权访问用户、客户或库存和第三方提供商数据；(xxv) 我们提供我们使用的非专有技术、软件、产品和服务的能力；(xxvi) 我们因涉嫌侵权、挪用或其他侵犯其专有权利而被第三方起诉的风险；(xxvii) 我们获得、维护、保护或执行对我们的业务至关重要的知识产权和专有权利的能力；(xxviii) 我们参与诉讼以保护或强制执行我们的知识产权；(xxix) 我们的员工、顾问或顾问错误地使用或披露了其现任或前任雇主的涉嫌商业秘密；(xxx)


我们的商标和商品名称未得到充分保护的风险；(xxxi) 隐私和数据保护法律法规的不可预见的变化对数字广告的影响；(xxxii) 我们维护企业文化的能力；(xxxii) 公共卫生疫情、流行病、流行病或其他公共卫生危机；(xxxiv) 地震、火灾、洪水和其他自然灾难事件构成的风险；(xxxv) 以下风险被认为未能遵守法律和行业自我监管可能会损害我们的声誉；以及 (xxxvi) 其他因素在我们向美国证券交易委员会提交的文件中披露。鉴于这些因素以及其他可能影响我们经营业绩的变量，您不应依赖前瞻性陈述，不应假设过去的财务表现将成为未来业绩的可靠指标，也不应使用历史趋势来预测未来时期的业绩或趋势。

我们的许多前瞻性陈述来自我们的运营预算和预测，这些预算和预测基于许多详细的假设。尽管我们认为我们的假设是合理的，但我们警告说，预测已知因素的影响非常困难，而且我们不可能预测所有可能影响我们实际业绩的因素。本新闻稿中包含的前瞻性陈述仅在发布之日作出。除非法律另有规定，否则我们没有义务因新信息、未来事件或其他原因更新或修改任何前瞻性声明。


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