附录 99.1
Desktop Metal 公布2023年第四季度和全年财务业绩
2023年3月15日
● | 收入为5,230万美元,低于去年同期的6,060万美元,环比增长22% |
● | 自2022年6月以来宣布了超过1.5亿美元的成本削减措施,净亏损、调整后的息税折旧摊销前利润、毛利率、非公认会计准则毛利率、运营支出和运营现金流同比改善 |
● | 2023 年的净亏损为(3.234)亿美元,而2022年的净亏损为(7.403)亿美元 |
● | 调整后的息税折旧摊销前利润为920万美元,同比增长56%,是该公司迄今为止最强劲的季度业绩 |
● | GAAP毛利率为(32)%;GAAP毛利率受到本季度一次性非现金重组活动的负面影响。非公认会计准则毛利率为34%,同比增长39.9%。 |
● | 季度GAAP运营支出同比下降58%,这两个时期都受到商誉减值的影响。季度非公认会计准则运营支出连续七个季度下降至3,160万美元,比DM成本削减计划启动时下降了39% |
● | 现金、现金等价物和短期投资在2023年第四季度收于8,450万美元,现金消费率与去年同期相比下降了25% |
● | 启动了对工业光聚合物业务战略替代方案的审查,以进一步巩固我们在核心医疗保健光聚合物以及金属、沙子和陶瓷零件生产粘合剂喷射中的地位 |
● | 2024年全年收入预期在1.75亿美元至2.15亿美元之间,调整后的息税折旧摊销前利润在30万美元至1,000万美元之间,预计将在2024年下半年实现调整后的息税折旧摊销前利润盈亏平衡 |
波士顿--(美国商业资讯)--增材制造2.0批量生产技术的全球领导者Desktop Metal, Inc.(纽约证券交易所代码:DM)今天公布了截至2023年12月31日的第四季度和全年财务业绩。
Desktop Metal创始人兼首席执行官里克·富洛普表示:“尽管由于利率上升和销售周期放缓,资本投资环境充满挑战,但令我感到自豪的是,Team DM稳步发展,经营业绩大幅改善,包括减少非亏损和创纪录的调整后息税折旧摊销前利润表现。”
富洛普继续说:“尽管到年底,我们没有将A-EBITDA的内部目标定为正数,但随着一些客户项目延续到2024年,我们现在已经非常非常接近该目标了。”“现在,我们以较低的成本结构进入新的一年,这使我们能够适应新的一年
从长远来看。在我们努力实现盈利的过程中,艰苦的工作将继续下去,尽管市场条件艰难,但这一目标显然在眼前。”
富洛普指出,德国对生产金属、沙子和陶瓷零件的生产粘合剂喷射系统的需求仍然强劲,越来越多的证据证明了增材制造 2.0 系统的价值。德国公布的全年经常性收入为创纪录的6500万美元,比上年增长29%,目前占收入的34%,高于2022年的24%。
富洛普说:“我们创纪录的经常性收入水平证明,采用我们技术的客户正在成功地使用该技术,并从我们的技术中获得巨大价值。”
2023 年第四季度及近期业务亮点:
企业
● | 继续执行成本削减计划,预计2024年下半年调整后的息税折旧摊销前利润为正 |
产品性能
● | Desktop Metal和赢创扩大合作伙伴关系,宣布INFINAM® ST 6100 L获准用于高性能、高温产品的大幅面增材制造 2.0 系统 |
● | Desktop Health™ 宣布推出 Flexcera™ Base Ultra+ 牙科树脂可提供更坚固、更舒适的 3D |
● | Desktop Metal 现已推出 Figur G15,这是一款无需定制工具的数字钣金成型机 |
● | Desktop Health 宣布首批患者使用美国食品药品管理局批准的 cmFlex™ 进行治疗,以及由 Dimension Inx 在 3D Bioplotter® 上率先推出的现成的 3D 打印合成骨移植产品 |
● | Desktop Metal 为增材制造 2.0 生产技术的用户推出了 Live Monitor™ |
● | DM现在在国防和航空航天领域的多个高价值项目中生产金属和陶瓷部件,零件分布在多个喷气发动机系列、F35等主要平台和几种太空飞行器中 |
● | 在Gigacasting与多家全球汽车制造商合作发展业务 |
2023 年第四季度财务摘要
● | 收入为5,230万美元,低于去年同期的6,060万美元,环比增长22% |
● | GAAP毛利率为(32)%;GAAP毛利率受到本季度重组活动的负面影响。非公认会计准则毛利率为34%,同比增长39.9%。 |
● | GAAP净亏损为1.745亿美元,包括1.105亿美元的商誉减值;非公认会计准则净亏损(1,090万美元) |
● | 调整后的息税折旧摊销前利润为920万美元,同比增长56%,是该公司迄今为止最强劲的季度业绩 |
● | 现金、现金等价物和短期投资在2023年第四季度收于8,450万美元,现金消费率与去年同期相比下降了25% |
财务展望
● | 2024年的收入预计在1.75亿美元至2.15亿美元之间 |
● | 2024年全年调整后的息税折旧摊销前利润在(3,000)万美元至(1000)万美元之间 |
Desktop Metal尚未提供调整后的息税折旧摊销前利润展望与净收入的对账情况,因为如果不做出不合理的努力,就无法提供所有对账项目的估计。请参阅 “非公认会计准则财务信息”。
电话会议信息:
Desktop Metal将于2024年3月15日星期五举行电话会议,讨论2023年第四季度的业绩。参与者可以拨打1-877-407-4018拨打电话,国际来电者可以使用1-201-689-8471,并申请参加桌面金属财务业绩电话会议。可以在ir.desktopmetal.com的 “活动与演示” 部分在线观看电话会议和随附的摘要演示文稿的同步网络直播。电话会议结束后不久将在同一网站上重播。
关于桌面金属:
Desktop Metal(纽约证券交易所代码:DM)正在推动增材制造2.0的发展,这是工业、医疗和消费品按需数字化批量生产的新时代。我们的创新型 3D 打印机、材料和软件可提供这种转型所需的速度、成本和零件质量。我们是 3D 打印方法的原始发明者和世界领导者,我们相信这些方法将推动这种转变、粘合剂喷射和数字光处理。如今,我们的系统可以打印金属、聚合物、沙子和其他陶瓷,以及泡沫和再生木材。全球制造商使用我们的技术来节省时间和金钱,减少浪费,提高灵活性,并生产出能够解决世界上最棘手的问题并实现曾经不可能的创新的设计。在 www.desktopmetal.com 上了解有关 Desktop Metal 和我们的 #TeamDM 品牌的更多信息。
前瞻性陈述:
本新闻稿包含联邦证券法所指的前瞻性陈述。除这些通信中包含的历史事实陈述外,所有陈述,包括有关Desktop Metal未来经营业绩和财务状况、财务目标、业务战略以及未来运营计划和目标的陈述,均为前瞻性陈述。前瞻性陈述通常由 “相信”、“项目”、“预期”、“预期”、“估计”、“打算”、“战略”、“未来”、“机会”、“计划”、“可能”、“应该”、“将”、“将是”、“将继续”、“可能的结果” 以及类似的表述来识别。前瞻性陈述是基于当前预期和假设的关于未来事件的预测、预测和其他陈述,因此受风险和不确定性的影响。许多因素可能导致未来的实际事件与本文件中的前瞻性陈述存在重大差异,包括但不限于:对Desktop Metal产品和服务的需求;全球宏观经济环境;
增材制造行业快速技术变革的影响;Desktop Metals实现成本节约措施带来的好处的能力;以及供应和物流中断,包括短缺和延误。有关可能影响Desktop Metal的业务、财务状况、经营业绩和前景的风险和不确定性的更多信息,请参阅Desktop Metal向美国证券交易委员会提交的报告,包括但不限于2023年11月9日向美国证券交易委员会提交的10-Q表格中包含的 “风险因素” 和/或其他信息,以及Desktop Metal不时向美国证券交易委员会提交或可能提交的其他报告。这些文件确定并解决了其他重要的风险和不确定性,这些风险和不确定性可能导致实际事件和结果与前瞻性陈述中包含的事件和结果存在重大差异。前瞻性陈述仅代表其发表之日。提醒读者不要过分依赖前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因,Desktop Metal, Inc. 均不承担任何义务,也不打算更新或修改这些前瞻性陈述。
投资者关系:
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媒体关系:
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sarahwebster@desktopmetal.com
来源:Desktop Metal, Inc.
台式机金属有限公司
合并资产负债表
(以千计,股票和每股金额除外)
| | 十二月三十一日 | ||||
|
| 2023 |
| 2022 | ||
资产 | | | | | | |
流动资产: | | |
|
| |
|
现金和现金等价物 | | $ | 83,845 | | $ | 76,291 |
限制性现金的当前部分 | | | 233 | | | 4,510 |
短期投资 | |
| 625 | |
| 108,243 |
应收账款 | |
| 37,690 | |
| 38,481 |
库存 | |
| 82,639 | |
| 91,736 |
预付费用和其他流动资产 | |
| 11,105 | |
| 17,155 |
流动资产总额 | |
| 216,137 | |
| 336,416 |
扣除流动部分的限制性现金 | |
| 612 | |
| 1,112 |
财产和设备,净额 | |
| 35,840 | |
| 56,271 |
善意 | |
| — | |
| 112,955 |
无形资产,净额 | |
| 168,259 | |
| 219,830 |
其他非流动资产 | | | 37,153 | | | 27,763 |
总资产 | | $ | 458,001 | | $ | 754,347 |
负债和股东权益 | |
|
| |
|
|
流动负债: | |
|
| |
|
|
应付账款 | | $ | 18,190 | | $ | 25,105 |
客户存款 | |
| 5,356 | |
| 11,526 |
租赁负债的当期部分 | |
| 7,404 | |
| 5,730 |
应计费用和其他流动负债 | |
| 27,085 | |
| 26,723 |
递延收入的本期部分 | |
| 11,739 | |
| 13,719 |
扣除递延融资成本的长期债务的流动部分 | |
| 330 | |
| 584 |
流动负债总额 | |
| 70,104 | |
| 83,387 |
长期债务,扣除流动部分 | | | 89 | | | 311 |
可转换票据 | | | 112,565 | | | 111,834 |
租赁负债,扣除流动部分 | |
| 23,566 | |
| 17,860 |
递延收入,扣除流动部分 | | | 3,696 | | | 3,664 |
递延所得税负债 | | | 3,523 | | | 8,430 |
其他非流动负债 | | | 2,806 | | | 1,359 |
负债总额 | | | 216,349 | | | 226,845 |
承诺和意外开支(附注17) | |
|
| |
|
|
股东权益 | |
| | |
| |
优先股,面值0.0001美元——授权股票,5000万股;截至2023年12月31日和2022年12月31日分别没有已发行和流通的股票 | | | — | | | — |
普通股,面值0.0001美元——已授权500,000,000股;截至2023年12月31日和2022年12月31日分别发行了325,277,419股和318,235,106股股票,截至2023年12月31日和2022年12月31日已发行325,271,670股和318,133,434股 | |
| 33 | |
| 32 |
额外的实收资本 | |
| 1,908,504 | |
| 1,874,792 |
累计赤字 | |
| (1,632,225) | |
| (1,308,954) |
累计其他综合亏损 | |
| (34,660) | |
| (38,368) |
股东权益总额 | |
| 241,652 | |
| 527,502 |
负债和股东权益总额 | | $ | 458,001 | | $ | 754,347 |
见合并财务报表附注。
台式机金属有限公司
合并运营报表
(以千计,每股金额除外)
| | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的年份 | |||||||
|
| 2023 | | 2022 |
| 2021 | |||
收入 | | |
| | |
|
| |
|
产品 | | $ | 168,091 | | $ | 190,248 | | $ | 105,994 |
服务 | |
| 21,607 | |
| 18,775 | |
| 6,414 |
总收入 | |
| 189,698 | |
| 209,023 | |
| 112,408 |
销售成本 | |
|
| |
|
| |
|
|
产品 | |
| 184,614 | |
| 178,952 | |
| 87,450 |
服务 | |
| 15,174 | |
| 15,000 | |
| 6,665 |
总销售成本 | |
| 199,788 | |
| 193,952 | |
| 94,115 |
毛利(亏损) | |
| (10,090) | |
| 15,071 | |
| 18,293 |
运营费用 | |
|
| |
|
| |
|
|
研究和开发 | |
| 85,096 | |
| 96,878 | |
| 68,131 |
销售和营销 | |
| 40,334 | |
| 68,091 | |
| 47,995 |
一般和行政 | |
| 66,272 | |
| 83,065 | |
| 78,041 |
收购过程中的研发资产 | | | — | | | — | | | 25,581 |
减值费用 | | | 8,518 | | | — | | | — |
商誉减值 | | | 112,911 | | | 498,800 | | | — |
运营费用总额 | |
| 313,131 | |
| 746,834 | |
| 219,748 |
运营损失 | |
| (323,221) | |
| (731,763) | |
| (201,455) |
认股权证负债公允价值的变化 | | | — | | | — | | | (56,576) |
利息支出 | |
| (4,099) | |
| (1,743) | |
| (149) |
利息和其他(支出)收入,净额 | |
| 944 | |
| (8,335) | |
| (11,822) |
所得税前亏损 | |
| (326,376) | |
| (741,841) | |
| (270,002) |
所得税优惠 | |
| 3,105 | |
| 1,498 | |
| 29,668 |
净亏损 | | $ | (323,271) | | $ | (740,343) | | $ | (240,334) |
每股净亏损——基本亏损和摊薄后亏损 | | $ | (1.00) | | $ | (2.35) | | $ | (0.92) |
基本和摊薄后已发行股票的加权平均值 | | | 322,196 | | | 314,817 | | | 260,770 |
见合并财务报表附注。
台式机金属有限公司
综合损失合并报表
(以千计)
| | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的年份 | |||||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| 2021 | |||
净亏损 | | $ | (323,271) | | $ | (740,343) | | $ | (240,334) |
扣除税款的其他综合(亏损)收益: | |
| | | | | | | |
未实现亏损 | |
| (203) | |
| (290) | |
| (40) |
外币折算调整 | | | 3,911 | | | (31,664) | | | (6,365) |
扣除税款后的综合(亏损)收入总额为0美元 | | $ | (319,563) | | $ | (772,297) | | $ | (246,739) |
见合并财务报表附注。
台式机金属有限公司
股东权益合并报表
(以千计,股票金额除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | 累积的 | | | | |
| | | | | | | 额外 | | | | | 其他 | | 总计 | |||
| | 普通股 | | 付费 | | 累积的 | | 全面 | | 股东 | |||||||
|
| 股份 |
| 金额 |
| 资本 |
| 赤字 |
| (损失) |
| 公平 | |||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
余额——2021 年 1 月 1 日 | | 224,626,597 | | $ | 23 | | $ | 844,188 | | $ | (328,277) | | $ | (9) | | $ | 515,925 |
行使普通股期权 | | 5,732,247 | |
| 1 | |
| 6,425 | |
| — | |
| — | |
| 6,426 |
限制性普通股的归属 | | 491,293 | |
| — | |
| — | |
| — | |
| — | |
| — |
回购股票以预缴员工税款-RSA | | (109,150) | | | — | | | (958) | | | — | |
| — | | | (958) |
限制性股份单位的归属 | | 650,777 | | | — | | | — | |
| — | |
| — | | | — |
回购股票以预扣员工税-RSU | | (61,498) | | | — | | | (541) | | | — | | | — | | | (541) |
发行与收购相关的普通股 | | 57,267,401 | | | 5 | | | 620,585 | | | — | | | — | | | 620,590 |
发行与收购的在建研发相关的普通股 | | 334,370 | | | — | | | 4,300 | | | — | | | — | | | 4,300 |
股票薪酬支出 | | — | |
| — | |
| 28,778 | |
| — | |
| — | |
| 28,778 |
Trine 创始人股份的归属 | | 1,850,938 | |
| — | |
| — | |
| — | |
| — | |
| — |
与行使认股权证相关的发行普通股 | | 20,690,975 | |
| 2 | |
| 320,567 | |
| — | |
| — | |
| 320,569 |
净亏损 | | — | |
| — | |
| — | |
| (240,334) | |
| — | |
| (240,334) |
其他综合损失 | | — | |
| — | |
| — | |
| — | |
| (6,405) | |
| (6,405) |
余额——2021 年 12 月 31 日 | | 311,473,950 | | $ | 31 | | $ | 1,823,344 | | $ | (568,611) | | $ | (6,414) | | $ | 1,248,350 |
行使普通股期权 | | 2,310,931 | | | — | | | 3,190 | | | — | | | — | | | 3,190 |
限制性普通股的归属 | | 157,131 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — |
限制性股份单位的归属 | | 4,153,939 | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 1 |
回购股票以预扣员工税-RSU | | (74,719) | | | — | | | (243) | | | — | | | — | | | (243) |
发行与或有对价结算相关的普通股 | | 112,202 | | | — | | | 500 | | | — | | | — | | | 500 |
股票薪酬支出 | | — | | | — | | | 48,001 | | | — | | | — | | | 48,001 |
净亏损 | | — | | | — | | | — | | | (740,343) | | | — | | | (740,343) |
其他综合损失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (31,954) | | | (31,954) |
余额——2022年12月31日 | | 318,133,434 | | $ | 32 | | $ | 1,874,792 | | $ | (1,308,954) | | $ | (38,368) | | $ | 527,502 |
行使普通股期权 | | 1,006,046 | | | — | | | 1,203 | | | — | | | — | | | 1,203 |
限制性普通股的归属 | | 95,859 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — |
限制性股份单位的归属 | | 5,802,852 | | | 1 | | | (1) | | | — | | | — | | | — |
回购股票以预扣员工税-RSU | | (211,314) | | | — | | | (250) | | | — | | | — | | | (250) |
发行与或有对价结算相关的普通股 | | 444,793 | | | — | | | 797 | | | — | | | — | | | 797 |
股票薪酬支出 | | — | | | — | | | 31,963 | | | — | | | — | | | 31,963 |
净亏损 | | — | | | — | | | — | | | (323,271) | | | — | | | (323,271) |
其他综合收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,708 | | | 3,708 |
余额——2023 年 12 月 31 日 | | 325,271,670 | | $ | 33 | | $ | 1,908,504 | | $ | (1,632,225) | | $ | (34,660) | | $ | 241,652 |
见合并财务报表附注。
台式机金属有限公司
合并现金流量表
(以千计)
| | 截至12月31日的年份 | |||||||
| | 2023 |
| 2022 |
| 2021 | |||
来自经营活动的现金流: | | | | | | | | | |
净亏损 | | $ | (323,271) |
| $ | (740,343) |
| $ | (240,334) |
为使净亏损与经营活动中使用的净现金相一致而进行的调整: | |
| | |
| | |
| |
折旧和摊销 | |
| 53,632 | |
| 50,767 | |
| 24,854 |
基于股票的薪酬 | |
| 33,177 | |
| 48,001 | |
| 28,778 |
减值费用 | | | 8,518 | | | — | | | — |
商誉减值 | | | 112,911 | | | 498,800 | | | — |
库存注销 | | | 28,966 | | | — | | | — |
认股权证负债公允价值的变化 | | | — | | | — | | | 56,576 |
认购协议公允价值的变动 | | | — | | | — | | | 2,920 |
资本化佣金的摊销 | | | 318 | | | — | | | — |
投资折扣的摊销(增加) | | | (490) | | | (888) | | | 3,021 |
债务融资成本的摊销 | | | — | | | — | | | 9 |
可转换票据递延成本的摊销 | | | 731 | | | 453 | | | — |
坏账准备金 | | | 2,215 | | | 975 | | | 447 |
为流动缓慢、过时、成本或可变现净值库存编列经费,净额 | | | 17 | | | (45) | | | — |
收购了正在进行的研发 | | | — | | | — | | | 25,581 |
处置财产和设备损失 | | | 209 | | | 224 | | | 74 |
与有价证券相关的应计利息净增加(减少) | | | 238 | | | 847 | | | (819) |
股权投资未实现(收益)净亏损 | | | 464 | | | 6,332 | | | 9,660 |
其他投资的未实现(收益)净亏损 | | | - | | | 1,595 | | | (130) |
递延所得税优惠 | | | (3,105) | | | (1,498) | | | (29,668) |
或有对价公允价值的变化 | | | — | | | (1,567) | | | (429) |
外币交易(收益)亏损 | | | (613) | | | 303 | | | 189 |
运营资产和负债的变化: | |
| — | | | | | | |
应收账款 | |
| (1,297) | |
| 6,737 | |
| (18,299) |
库存 | |
| (19,079) | |
| (28,183) | |
| (16,962) |
预付费用和其他流动资产 | |
| 5,205 | |
| 1,787 | |
| (8,937) |
其他资产 | | | 4,265 | | | 2,505 | | | (3) |
应付账款 | |
| (6,894) | |
| (6,595) | |
| 12,797 |
应计费用和其他流动负债 | |
| 1,966 | |
| (10,613) | |
| (8,761) |
客户存款 | |
| (6,169) | |
| (2,037) | |
| (2,569) |
递延收入的本期部分 | |
| (1,962) | |
| (4,749) | |
| 5,989 |
使用权资产和租赁负债的变化,净额 | |
| (6,626) | |
| (4,298) | |
| (641) |
其他负债 | | | 1,679 | | | (41) | | | 1,609 |
用于经营活动的净现金 | |
| (114,995) | |
| (181,531) | |
| (155,048) |
来自投资活动的现金流: | |
|
| |
|
| |
|
|
购买财产和设备 | |
| (2,762) | |
| (11,517) | |
| (7,683) |
购买其他投资 | |
| — | |
| — | |
| (3,620) |
其他投资的收益 | | | 4,089 | | | 3,155 | | | — |
购买股权投资 | | | — | | | — | | | (20,000) |
出售财产和设备的收益 | | | 9,942 | | | 6 | | | 44 |
保单收购的收益 | | | — | | | — | | | 333 |
购买有价证券 | | | (4,973) | | | (158,404) | | | (330,873) |
出售和到期有价证券的收益 | |
| 112,719 | |
| 248,150 | |
| 243,349 |
资本补助的收益 | | | — | | | 200 | | | — |
为收购正在进行的研发而支付的现金 | | | — | | | — | | | (21,220) |
为收购支付的现金,扣除获得的现金 | |
| (1,750) | |
| (23) | |
| (287,624) |
由(用于)投资活动提供的净现金 | |
| 117,265 | |
| 81,567 | |
| (427,294) |
来自融资活动的现金流: | |
|
| |
|
| |
|
|
反向资本重组的收益,扣除发行成本 | | | — | | | — | | | — |
行使股票期权的收益 | | | 1,203 | | | 3,190 | | | 6,426 |
行使股票认股权证的收益 | | | — | | | — | | | 170,665 |
在限制性股票单位归属时缴纳与净股结算相关的税款 | | | (250) | | | (243) | | | (541) |
偿还贷款 | | | (419) | | | (542) | | | — |
发行可转换票据的收益 | | | — | | | 115,000 | | | — |
与发行可转换票据有关的成本 | | | — | | | (3,619) | | | — |
偿还定期贷款 | | | — | | | — | | | (10,000) |
融资活动提供的净现金 | |
| 534 | |
| 113,786 | |
| 166,550 |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | | | (27) | | | (167) | | | (87) |
现金、现金等价物和限制性现金的净增加(减少) | |
| 2,777 | |
| 13,655 | |
| (415,879) |
期初的现金、现金等价物和限制性现金 | | | 81,913 | | | 68,258 | | | 484,137 |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | | $ | 84,690 | | $ | 81,913 | | $ | 68,258 |
| | | | | | | | | |
现金流信息的补充披露 | | | | | | | | | |
合并资产负债表中报告的现金、现金等价物和限制性现金的对账,总额等于合并现金流量表中显示的总额: | | | | | | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 83,845 | | $ | 76,291 | | $ | 65,017 |
限制性现金包含在其他流动资产中 | | | 233 | | | 4,510 | | | 2,129 |
其他非流动资产中包含的限制性现金 | | | 612 | | | 1,112 | | | 1,112 |
合并现金流量表中显示的现金、现金等价物和限制性现金总额 | | $ | 84,690 | | $ | 81,913 | | $ | 68,258 |
| | | | | | | | | |
补充现金流信息: | |
|
| |
|
| |
|
|
已付利息 | | $ | 6,900 | | $ | 3,488 | | $ | 148 |
已缴税款 | | $ | — | | $ | — | | $ | 150 |
| | | | | | | | | |
非现金投资和融资活动: | |
| | |
| | |
|
|
投资未实现(收益)净亏损 | | $ | (339) | | $ | 290 | | $ | 40 |
行使私募认股权证 | | $ | — | | $ | — | | $ | 149,904 |
为收购而发行的普通股 | | $ | — | | $ | — | | $ | 620,590 |
为收购在建研发而发行的普通股 | | $ | — | | $ | — | | $ | 4,300 |
为结算或有对价而发行的普通股 | | $ | 797 | | $ | 500 | | $ | — |
与收购相关的应计收购价格 | | $ | — | | $ | — | | $ | 1,800 |
使用权资产和租赁负债的增加 | | $ | 13,926 | | $ | 10,812 | | $ | 5,582 |
购买包括在应付账款中的财产和设备 | | $ | 239 | | $ | 516 | | $ | 90 |
购买财产和设备包括在应计费用中 | | $ | 31 | | $ | — | | $ | 38 |
从财产和设备向库存的转移 | | $ | 2,214 | | $ | 4,993 | | $ | 1,068 |
从库存转入财产和设备 | | $ | 1,566 | | $ | 4,513 | | $ | 1,435 |
与收购相关的应计或有对价 | | $ | — | | $ | — | | $ | 6,083 |
与将限制性股票奖励归入应计费用后的净股结算相关的税款 | | $ | — | | $ | — | | $ | 958 |
递延合同费用 | | $ | — | | $ | 1,341 | | $ | — |
设备融资 | | $ | — | | $ | 175 | | $ | — |
见合并财务报表附注。
非公认会计准则财务信息
本新闻稿包含非公认会计准则财务指标,包括非公认会计准则毛利率、非公认会计准则营业亏损、非公认会计准则净亏损、非公认会计准则运营支出、息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润。
● | 我们将非公认会计准则毛利率定义为公认会计准则毛利率,不包括股票薪酬、收购无形资产摊销、重组、收购相关和整合成本以及库存增加调整的影响 |
● | 我们将非公认会计准则营业亏损定义为 GAAP 营业亏损,不包括股票薪酬、收购无形资产摊销、重组、库存增量调整以及收购相关成本和整合成本的影响 |
● | 我们将非公认会计准则净亏损定义为公认会计准则净亏损,不包括股票薪酬、收购无形资产摊销、重组、库存增量调整、收购相关和整合成本以及投资公允价值变动的影响 |
● | 我们将非公认会计准则运营费用定义为公认会计准则运营支出,不包括股票薪酬、收购无形资产摊销、重组以及包括运营费用在内的收购相关成本和整合成本的影响 |
● | 我们将息税折旧摊销前利润定义为GAAP净收益(亏损),不包括利息、所得税以及折旧和摊销费用 |
● | 我们将调整后的息税折旧摊销前利润定义为息税折旧摊销前利润,不包括投资公允价值的变化、库存增量调整、股票薪酬、重组以及收购相关成本和整合成本 |
除了根据公认会计原则确定的Desktop Metal的业绩外,Desktop Metal的管理层还使用这些非公认会计准则财务信息来评估公司的持续运营并用于内部规划和预测目的。我们认为,这些非公认会计准则财务信息合起来可能有助于投资者评估Desktop Metal的经营业绩。
我们认为,使用非公认会计准则毛利率、非公认会计准则营业亏损、非公认会计准则净亏损、非公认会计准则运营支出、息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润为投资者提供了评估持续经营业绩和趋势的额外工具,因为它消除了融资、资本支出和非现金支出(例如股票薪酬和认股权证)的影响,并为投资者提供了一种将Desktop Metal的财务指标与同类财务指标进行比较的方法公司,这些公司可能会提出类似的非公认会计准则财务指标投资者们。但是,投资者应注意,在评估非公认会计准则毛利率、非公认会计准则营业亏损、非公认会计准则净亏损、非公认会计准则运营费用、息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润时,我们可能产生的未来支出与计算这些指标时排除的支出类似。此外,不应将我们提出的这些衡量标准解释为推断我们未来的业绩不会受到异常或非经常性项目的影响。我们对这些衡量标准的计算可能无法与其他公司计算的其他类似标题的指标进行比较,因为并非所有公司都以相同的方式计算这些衡量标准。
由于这些限制,不应孤立地考虑非公认会计准则毛利率、非公认会计准则营业亏损、非公认会计准则净亏损、非公认会计准则运营费用、息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润,也不应将其作为根据公认会计原则计算的绩效指标的替代品。我们主要依靠我们的公认会计准则业绩,并在补充基础上使用非公认会计准则毛利率、非公认会计准则营业亏损、非公认会计准则净亏损、非公认会计准则运营费用、息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润,来弥补这些限制。管理层仅将我们的非公认会计准则财务指标与我们的GAAP业绩结合使用,投资者应考虑这些指标。Desktop Metal尚未提供调整后的息税折旧摊销前利润展望与净收入的对账情况,因为如果不做出不合理的努力,就无法提供所有对账项目的估计。
下文是本新闻稿中使用的每种非公认会计准则财务指标与其最直接可比的GAAP财务指标的对账。
台式机金属有限公司
非公认会计准则对账表
(以千计)
| | 在已结束的年度中 | ||||||||||||||||||||
| | 十二月三十一日 | ||||||||||||||||||||
(千美元) | | 2023 |
| 2022 |
| 2021 | ||||||||||||||||
GAAP 毛利率 | | $ | (10,090) | | $ | 15,071 | | $ | 18,293 | |||||||||||||
基于股票的薪酬包含在销售成本中(1) | | | 2,262 | | | 2,257 | | | 1,018 | |||||||||||||
收购的无形资产的摊销包含在销售成本中 | | | 27,789 | | | 23,707 | | | 8,467 | |||||||||||||
销售成本中的重组费用 | | | 30,205 | | | 3,273 | | | — | |||||||||||||
与收购相关的成本和整合成本包含在销售成本中 | | | 958 | | | 1,148 | | | — | |||||||||||||
销售成本的库存逐步调整 | | | — | | | 1,496 | | | 2,194 | |||||||||||||
非公认会计准则毛利率 | | $ | 51,124 | | $ | 46,952 | | $ | 29,972 | |||||||||||||
| | | | | | | | | | |||||||||||||
GAAP 营业亏损 | | $ | (323,221) | | $ | (731,763) | | $ | (201,455) | |||||||||||||
基于股票的薪酬(2),(3) | | | 33,177 | | | 48,785 | | | 28,778 | |||||||||||||
收购的无形资产的摊销 | | | 41,617 | | | 38,662 | | | 17,581 | |||||||||||||
重组费用 | | | 37,488 | | | 6,574 | | | — | |||||||||||||
销售成本的库存逐步调整 | | | — | | | 1,496 | | | 2,194 | |||||||||||||
收购相关成本和整合成本(4) | | | 6,179 | | | 6,766 | | | 23,788 | |||||||||||||
收购过程中的研发资产 | | | — | | | — | | | 25,581 | |||||||||||||
减值费用 | | | 8,518 | | | — | | | — | |||||||||||||
商誉减值 | | | 112,911 | | | 498,800 | | | — | |||||||||||||
非公认会计准则营业亏损 | | $ | (83,331) | | $ | (130,680) | | $ | (103,533) | |||||||||||||
| | | | | | | | | | |||||||||||||
GAAP 净亏损 | | $ | (323,271) | | $ | (740,343) | | $ | (240,334) | |||||||||||||
基于股票的薪酬(2),(3) | | | 33,177 | | | 48,785 | | | 28,778 | |||||||||||||
收购的无形资产的摊销 | | | 41,617 | | | 38,662 | | | 17,581 | |||||||||||||
重组费用 | | | 37,488 | | | 6,957 | | | — | |||||||||||||
销售成本的库存逐步调整 | | | — | | | 1,496 | | | 2,194 | |||||||||||||
收购相关成本和整合成本(4) | | | 6,179 | | | 6,766 | | | 23,788 | |||||||||||||
收购过程中的研发资产 | | | — | | | — | | | 25,581 | |||||||||||||
减值费用 | | | 8,518 | | | — | | | — | |||||||||||||
商誉减值 | | | 112,911 | | | 498,800 | | | — | |||||||||||||
投资公允价值的变化 | | | 1,239 | | | 8,164 | | | 12,475 | |||||||||||||
认股权证负债公允价值的变化 | | | — | | | — | | | 56,576 | |||||||||||||
非公认会计准则净亏损 | | $ | (82,142) | | $ | (130,713) | | $ | (73,361) |
(1)包括10万澳元的责任奖励股票薪酬,与截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度根据我们的奖金计划(“负债奖励股票薪酬”)以美元金额发放的奖金和限制性股票单位支付的奖金有关。
(2) 包括截至2022年12月31日的年度与2022年计划相关的730万美元股票薪酬支出。
(3)包括截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的股票责任奖励薪酬分别为200万美元和100万美元。
(4)在截至2023年12月31日的财年中,我们承担了与Stratasys交易相关的1,000万美元合并费用,并确认由于Stratasys的报销,支出减少了1,000万美元,但对截至2023年12月31日止年度的收购相关成本和整合成本调整没有净影响。
台式机金属有限公司
非公认会计准则运营费用对账表
(以千计)
| | 在已结束的年度中 | ||||||||||||||||||||
| | 十二月三十一日 | ||||||||||||||||||||
(千美元) | | 2023 | | 2022 |
| 2021 | ||||||||||||||||
GAAP 运营费用 | | $ | 313,131 | | $ | 746,834 | | $ | 219,748 | |||||||||||||
基于股票的薪酬包含在运营费用中(1),(2) | | | (30,915) | | | (46,528) | | | (27,760) | |||||||||||||
收购的无形资产的摊销包含在运营费用中 | | | (13,828) | | | (14,955) | | | (9,114) | |||||||||||||
重组费用包含在运营费用中 | | | (7,283) | | | (3,301) | | | — | |||||||||||||
运营费用中包含与收购相关的成本和整合成本(3) | | | (5,221) | | | (5,618) | | | (23,788) | |||||||||||||
收购过程中的研发资产 | | | — | | | — | | | (25,581) | |||||||||||||
减值费用 | | | (8,518) | | | — | | | — | |||||||||||||
商誉减值 | | | (112,911) | | | (498,800) | | | — | |||||||||||||
非公认会计准则运营费用 | | $ | 134,455 | | $ | 177,632 | | $ | 133,505 |
(1)包括截至2022年12月31日的年度与2022年计划相关的730万美元股票薪酬支出。
(2) 包括截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的190万美元和90万美元股票责任奖励薪酬。
(3)在截至2023年12月31日的财年中,我们承担了与Stratasys交易相关的1,000万美元合并费用,并确认由于Stratasys的报销,支出减少了1,000万美元,但对截至2023年12月31日止年度的收购相关成本和整合成本调整没有净影响。
台式机金属有限公司
非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润对账表
(以千计)
| |
| | 在结束的岁月里 | |||||||||||||||||||
| | | | 十二月三十一日 | |||||||||||||||||||
(千美元) | |
| | 2023 | | 2022 |
| 2021 | |||||||||||||||
归属于普通股股东的净亏损 | | | | $ | (323,271) | | $ | (740,343) | | $ | (240,334) | ||||||||||||
利息(收入)支出,净额 | | | |
| 4,099 | |
| 1,743 | |
| (334) | ||||||||||||
所得税支出(福利) | | | |
| (3,105) | |
| (1,498) | |
| (29,668) | ||||||||||||
折旧和摊销 | | | |
| 53,632 | |
| 50,767 | |
| 24,854 | ||||||||||||
收购过程中的研发资产 | | | | | — | | | — | | | 25,581 | ||||||||||||
EBITDA | | | |
| (268,645) | |
| (689,331) | |
| (219,901) | ||||||||||||
认股权证负债公允价值的变化 | | | | | — | | | - | | | 56,576 | ||||||||||||
投资公允价值的变化 | | | | | 1,239 | | | 8,164 | | | 12,475 | ||||||||||||
库存增量调整 | | | | | — | | | 1,496 | | | 2,194 | ||||||||||||
股票薪酬支出(1),(2) | | | |
| 33,177 | |
| 48,785 | |
| 28,778 | ||||||||||||
重组费用 | | | | | 37,488 | | | 6,957 | | | — | ||||||||||||
商誉减值 | | | | | 112,911 | | | 498,800 | | | — | ||||||||||||
减值费用 | | | | | 8,518 | | | | | | | ||||||||||||
收购相关成本和整合成本(3) | | | | | 6,179 | | | 6,766 | | | 23,788 | ||||||||||||
调整后 EBITDA | | | | $ | (69,133) | | $ | (118,363) | | $ | (96,090) |
(1)包括截至2022年12月31日的年度与2022年计划相关的730万美元股票薪酬支出。
(2) 包括截至2022年12月31日止年度的100万美元负债奖励股票薪酬。
(3)在截至2023年12月31日的财年中,我们承担了与Stratasys交易相关的1,000万美元合并费用,并确认由于Stratasys的报销,支出减少了1,000万美元,但对截至2023年12月31日止年度的收购相关成本和整合成本调整没有净影响。
台式机金属有限公司
非公认会计准则对账表
(以千计)
| | 截至本季度 | ||||
| | 十二月三十一日 | ||||
(千美元) | | 2023 |
| 2022 | ||
GAAP 毛利率 | | $ | (16,739) | | $ | 8,311 |
基于股票的薪酬包含在销售成本中 | | | 475 | | | 365 |
收购的无形资产的摊销包含在销售成本中 | | | 7,045 | | | 5,890 |
销售成本中的重组费用 | | | 26,984 | | | 147 |
与收购相关的成本和整合成本包含在销售成本中 | | | 45 | | | — |
销售成本的库存逐步调整 | | | — | | | — |
非公认会计准则毛利率 | | $ | 17,810 | | $ | 14,713 |
| | | | | | |
GAAP 营业亏损 | | $ | (177,267) | | $ | (311,895) |
基于股票的薪酬 | | | 6,478 | | | 7,615 |
收购的无形资产的摊销 | | | 10,320 | | | 10,140 |
重组费用 | | | 30,878 | | | 1,488 |
销售成本的库存逐步调整 | | | — | | | — |
收购相关成本和整合成本 | | | 2,866 | | | 133 |
收购过程中的研发资产 | | | — | | | — |
减值费用 | | | 2,456 | | | — |
商誉减值 | | | 110,461 | | | 269,300 |
非公认会计准则营业亏损 | | $ | (13,808) | | $ | (23,219) |
| | | | | | |
GAAP 净亏损 | | $ | (174,529) | | $ | (312,353) |
基于股票的薪酬 | | | 6,478 | | | 7,615 |
收购的无形资产的摊销 | | | 10,320 | | | 10,140 |
重组费用 | | | 30,878 | | | 1,488 |
销售成本的库存逐步调整 | | | — | | | — |
收购相关成本和整合成本 | | | 2,866 | | | 133 |
收购过程中的研发资产 | | | — | | | — |
减值费用 | | | 2,456 | | | — |
商誉减值 | | | 110,461 | | | 269,300 |
投资公允价值的变化 | | | 178 | | | (329) |
认股权证负债公允价值的变化 | | | — | | | — |
非公认会计准则净亏损 | | $ | (10,892) | | $ | (24,006) |
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非公认会计准则调整后的息税折旧摊销前利润对账表
(以千计)
| | 截至本季度 | ||||
| | 十二月三十一日 | ||||
(千美元) | | 2023 | | 2022 | ||
归属于普通股股东的净亏损 | | $ | (174,528) | | $ | (312,353) |
利息(收入)支出,净额 | |
| 1,134 | |
| 462 |
所得税支出(福利) | |
| (2,430) | |
| 104 |
折旧和摊销 | |
| 13,312 | |
| 12,473 |
收购过程中的研发资产 | | | — | | | — |
EBITDA | |
| (162,512) | |
| (299,314) |
认股权证负债公允价值的变化 | | | — | | | - |
投资公允价值的变化 | | | 178 | | | (329) |
库存增量调整 | | | — | | | — |
股票薪酬支出 | |
| 6,478 | |
| 7,615 |
重组费用 | | | 30,878 | | | 1,488 |
商誉减值 | | | 110,461 | | | 269,300 |
减值费用 | | | 2,456 | | | |
收购相关成本和整合成本 | | | 2,866 | | | 133 |
调整后 EBITDA | | $ | (9,195) | | $ | (21,107) |