附录 99.1
AYR Wellness 公布 2023 年第四季度和全年业绩
2023财年收入增长10％，达到4.636亿美元，不包括已终止的业务
2023财年GAAP运营亏损 改善至3,720万美元，不包括已终止业务
2023财年调整后的息税折旧摊销前1增长51％，至1.14亿美元，调整后的息税折旧摊销前利润率为25％
2024年2月完成了安排计划 交易，包括将其所有优先票据和某些其他债务的到期日延长两年
迈阿密，2024年3月13日——美国领先的垂直整合多州 大麻运营商AYR Wellness Inc.（CSE：AYR.A，OTCQX：AYRF）（“AYR” 或 “公司”）公布了截至2023年12月31日的第四季度和全年财务业绩。除非另有说明，否则 所有结果均以美元显示。
AYR总裁兼首席执行官大卫·古伯特表示：“2023年对AYR来说是变革性的一年，因为我们实现了财务和运营目标——增加收入、提高 盈利能力和强化资产负债表。我们的收入增长了10％，调整后的息税折旧摊销前利润增长了51％，调整后的息税折旧摊销前利润率 扩大到25％，并在2023年创造了正的运营现金流。此外，在2024年2月，我们完成了近4亿美元债务的延期或清偿 ，现在有了明确的财务渠道，可以专注于优化工作，因为我们希望在未来的多个行业催化剂中获利 。
“从仅限医疗用途的 销售转变为成人用途，是任何给定大麻市场中最重要、最行之有效的收入驱动因素之一。目前，在AYR的91家药房中，只有15家 在成人用途市场运营，我们正在将资产定位在佛罗里达州、宾夕法尼亚州和俄亥俄州，以充分利用预期的 成人用途过渡。我们无需大幅增加这些州的固定成本基础，随着这些市场收入增长的加速，我们预计将产生有意义的运营 杠杆率。随着我们进一步建立 AYR 零售品牌和建立客户忠诚度，我们将继续专注于提高我们的产品质量和一致性以及 我们的 CPG 品牌组合。随着资产负债表的改善、成本结构的优化以及即将到来的行业催化剂，我们相信AYR完全有能力在未来几年内推动可持续的盈利增长。”
第四季度财务摘要 （不包括所有时段来自亚利桑那州的 结果）（百万美元，不包括利润项目）
| Q4 2022 | Q3 2023 | Q4 2023 | % 变化 第四季度/第四季度 | % 变化 第 4 季度/第 3 季度 | ||||||||||||||||
| 收入 | $ | 114.3 | $ | 114.4 | $ | 114.8 | 0.4 | % | 0.3 | % | ||||||||||
| 毛利 | $ | 53.0 | $ | 48.1 | $ | 49.4 | -6.8 | % | 2.7 | % | ||||||||||
| 调整后的毛利1 | $ | 66.6 | $ | 60.5 | $ | 62.0 | -6.9 | % | 2.5 | % | ||||||||||
| 营业亏损 | $ | (143.1 | )2 | $ | (1.5 | ) | $ | (9.5 | ) | 不是 | 不是 | |||||||||
| 调整后 EBITDA1 | $ | 24.2 | $ | 28.4 | $ | 29.8 | 23.1 | % | 4.9 | % | ||||||||||
| 调整后的息税折旧摊销前利润率1 | 21.2 | % | 24.8 | % | 25.9 | % | 470 | bps | 110 | bps | ||||||||||
2023 年全年财务摘要 （不包括所有时段来自亚利桑那州的 结果）（百万美元，不包括利润项目）
| 2022 财年 | 2023 财年 | % 变化 Y/Y | ||||||||||
| 收入 | $ | 421.4 | $ | 463.6 | 10.0 | % | ||||||
| 毛利 | $ | 175.0 | $ | 202.4 | 15.7 | % | ||||||
| 调整后的毛利1 | $ | 227.6 | $ | 256.9 | 12.9 | % | ||||||
| 营业亏损 | $ | (207.3 | )2 | $ | (37.2 | ) | 不是 | |||||
| 调整后 EBITDA1 | $ | 75.4 | $ | 114.0 | 51.2 | % | ||||||
| 调整后的息税折旧摊销前利润率1 | 17.9 | % | 24.6 | % | 670 | bps | ||||||
1 调整后的息税折旧摊销前利润、调整后毛利润和 调整后息税折旧摊销前利润率是非公认会计准则指标，因此不是标准化指标，可能无法与其他公司使用的类似指标 进行比较。请参阅下面的非公认会计准则指标的定义和对账。有关营业亏损与调整后 息税折旧摊销前利润以及毛利与调整后毛利的对账表，请参阅本新闻稿所附的对账表。
2 根据当时的市场状况，包括 价格压缩的影响，公司在2022年产生了1.18亿美元的非现金商誉减值费用（不包括亚利桑那州），减少了所有报告单位的商誉账面价值。
第四季度和近期亮点
| · | 零售/品牌更新 |
| o | 第四季度在佛罗里达州开设了两家新药房，使AYR在全州的总药房 达到64家。 |
| o | 通过 公司的支持关系，在俄亥俄州的克利夫兰、辛辛那提和代顿都会区开设了三家药房。AYR未来拥有所有三家药房的所有权，但须经监管部门批准。 |
| o | 重新推出了我们的旗舰大麻品牌， kynd，通过 “Season of Kyndness” 计划， 该活动旨在通过超本地慈善捐赠在假日季传播积极影响和联系。 |
| · | 企业最新消息 |
| o | 2024年2月，我们完成了安排交易计划，包括将公司所有2024年到期的优先票据和总额近4亿美元的某些其他债务的到期日到期日延期两年至 2026年。 |
| o | 通过发行2026年12月到期的额外5000万美元优先票据，筹集了约4000万美元的新资本总收益。 |
| o | 向2024年优先票据持有人发行了约2900万股SVS股票，向支持新的4000万美元融资的一方发行了约500万股SVS股票 ，以及约2300万股反稀释认股权证（CSE：AYR.WT.U）。这些认股权证 可按每股2.12美元的价格行使，还有两年的到期时间，其行使预计将为公司带来约5000万美元 的收益。 |
| o | 宣布贾里德·科恩将在获得州 大麻监管机构的批准后加入AYR董事会。 |
2023 年全年亮点
| · | 在AYR的足迹中增加了10家药房，使该公司的药房总数 达到90家。 |
| · | 通过签订收购三张俄亥俄州药房许可证的期权，在俄亥俄州建立了垂直业务。 |
| · | 宣布共同终止AYR对Gentle Ventures、 LLC d/b/a Dispensary 33及其某些关联公司的股权的收购，这些附属公司在伊利诺伊州芝加哥 共同拥有和经营两家持牌零售药房。 |
| · | 完成了向AZ Goat, LLC出售包括该公司在亚利桑那州业务的Blue Camo, LLC的交易， 该集团主要由Blue Camo的前所有者组成，其中包括2000万美元的现金，并注销了2,250万美元 的卖方票据。 |
| · | 任命大卫·古伯特为首席执行官，乔治·德纳尔多为首席运营官。 |
| · | 完成了对Tahoe Hydroponics的收购，Tahoe Hydroponics是一家屡获殊荣的种植商，也是内华达州顶级高品质大麻花生产商之一。 |
| · | 完成了佛罗里达州所有门店的品牌重塑为AYR大麻药房。 |
| · | 2023 年，持续经营业务产生了 2440 万澳元的运营现金流。 |
融资和资本结构
该公司在第四季度部署了750万美元的资本支出 ，在2023财年部署了约2,800万美元，这比公司预期的全年 年度的3000万美元有所改善。
年底，AYR的现金余额为5,080万美元。继2024年2月7日完成的安排交易计划后，包括预计增加4000万美元的新资本总收益，截至年底，该公司的预计营运资金状况为3000万美元。
截至2024年2月28日，根据财政部方法计算，截至2024年2月28日，公司已完全摊薄后的已发行股票约为1.36亿股（不包括2024年5月到期的 认股权证中的290万股和库存股）。i
外表
该公司预计，与2023年第四季度相比，2024年第一季度至 的收入从持平到温和增长不等，并将继续实现公司调整后息税折旧摊销前利润 利润率为25％的目标。该公司预计，佛罗里达州种植挑战的剩余影响将逐步改善，同时继续增加 批发收入。AYR预计将在今年晚些时候进一步增加收入、调整后的息税折旧摊销前利润和运营现金流。
电话会议
艾尔管理层将主持电话会议，然后是 问答时段。
日期：2024 年 3 月 13 日星期三
时间：美国东部时间上午 8:30
i包括待处理的并购，不包括 Ayr授予但未归属的基于服务的LTIP股份，总额为520万股。
免费拨入号码：(800) 319-4610
国际拨入号码：(604) 638-5340
会议 ID：10023064
网络直播：https://services.choruscall.ca/links/ayrwellness2023q4.html
请在开始时间前 5-10 分钟 拨入电话会议。运营商将注册您的姓名和组织。如果您在接通会议 电话会议时遇到任何困难，请发送电子邮件至 ir@ayrwellness.com 与公司的投资者关系团队联系。
会议将进行现场直播， 可在此处重播。
电话会议的电话重播也将持续一个月，直至 2024 年 4 月 13 日（星期六）结束。
免费重播电话：(855) 669-9658
国际重播号码：(412) 317-0088
重播 ID：0710
财务报表
本 新闻稿中报告的某些财务信息摘自AYR截至2023年12月31日止年度的合并财务报表和管理与分析报告。艾尔向SEDAR+和美国证券交易委员会提交了 其财务报表和管理与分析报告。本新闻稿中包含的所有财务信息均参照此类财务报表和 MD&A 对 进行了全面限定。
非公认会计准则指标的定义和调节
公司报告了某些非公认会计准则指标 ，这些指标用于评估其业务表现及其各自细分市场的业绩，以及管理其 资本结构。由于非公认会计准则指标通常没有标准化的含义，因此它们可能无法与其他发行人提出的类似指标 相提并论。证券监管机构要求明确界定此类衡量标准，并与其最具可比性的 GAAP 指标保持一致。
相反，这些是作为额外信息 提供的，目的是通过从管理层的 角度进一步了解公司的经营业绩，对这些公认会计原则指标进行补充。因此，不应孤立地考虑这些指标，也不能取代对根据公认会计原则报告的公司 财务信息的分析。用于分析公司业务业绩的非公认会计准则指标包括 “调整后息税折旧摊销前利润” 和 “调整后毛利”。
公司认为，这些非公认会计准则财务 指标提供了有关公司业绩的有意义的补充信息，可能对投资者有用，因为 它们可以提高管理层在财务和运营决策中使用的关键指标的透明度。这些 财务指标旨在为投资者提供公司经营业绩的补充衡量标准，因此 突出公司核心业务的趋势，这些趋势在仅依赖公认会计原则指标时可能不明显。
调整后 EBITDA
“调整后息税折旧摊销前利润” 是指根据公认会计原则报告的利息和税前运营收入（亏损） ，调整后不包括非核心成本和其他非现金项目，包括 折旧和摊销，并进一步调整以去除非现金股票薪酬、减值支出、企业合并中收购大麻库存的增量成本的会计、收购相关成本和启动成本。
调整后的毛利
“调整后毛利” 代表报告的 毛利，调整后不包括企业合并中收购大麻库存的增量成本、 利息、折旧和摊销以及启动成本。
Ayr如何计算调整后 息税折旧摊销前利润和调整后毛利的对账见下表所附表格。我们在截至2023年12月 31日的三个月和十二个月的MD&A中提供了调整后息税折旧摊销前利润、调整后总利润 利润和其他有关非公认会计准则指标的披露的更多对账情况。
前瞻性陈述
本MD&A中的某些陈述是适用证券法所指的前瞻性 陈述，包括但不限于与公司及 其财务能力和资本可用性有关的陈述以及其他非历史事实的陈述。这些陈述基于在得出结论或进行预测或预测时应用的 某些重要因素、假设和分析，包括 公司的经验（如适用），以及对历史趋势、当前状况和预期未来发展的看法，如 以及其他被认为在当时情况下合理的因素。提供前瞻性陈述的目的是 提供有关管理层当前预期和未来计划的信息，并提醒读者， 此类陈述可能不适用于其他目的。这些陈述可能包括但不限于有关公司 运营、业务、财务状况、预期财务业绩、业绩、前景、机会、优先事项、目标、目标、 持续目标、战略和前景的陈述。前瞻性陈述通常用 “可能”、 “将”、“可以”、“应该”、“打算”、“计划”、“预测”、 “相信”、“估计”、“项目”、“期望”、“目标”、“继续”、 “预测”、“设计”、“目标” 或否定版本以及其他类似的表述来识别。
前瞻性估计和假设涉及 已知和未知的风险和不确定性，可能导致实际结果出现重大差异。尽管艾尔认为这些假设有合理的 依据，但这些估计可能无法得到满足。这些估计代表前瞻性信息。实际结果可能 与估计值存在重大差异。
假设和风险
本新闻稿中的前瞻性信息 受我们在截至2023年12月31日止年度的MD&A中所述的假设和风险的约束。
附加信息
有关公司 第四季度及2023年全年运营和展望的更多信息，请查看AYR在公司 网站www.ayrwellness.com的 “投资者” 部分发布的公司演示文稿。
关于 AYR Wellness公司
AYR Wellness 是一家垂直整合的美国多州大麻企业。该公司同时作为零售商运营，拥有90多家持牌药房 和一家大麻CPG品牌。
AYR 致力于为患者和客户提供高质量的大麻产品，同时为其团队成员 和公司所服务的社区充当向善的力量。欲了解更多信息，请访问 www.ayrwellness.com。
公司联系人：
乔恩·德库西
投资者关系主管
T: (786) 885-0397
电子邮件：ir@ayrwellness.com
媒体联系人：
罗伯特·瓦尼斯科
公众参与副总裁
T: (786) 885-0397
电子邮件：comms@ayrwellness.com
投资者关系 联系人：
肖恩·曼苏里，CFA
提升红外线
T: (786) 885-0397
电子邮件：ir@ayrwellness.com
艾尔健康公司
未经审计的合并资产负债表
（以美元表示，以千计，股份金额除外）
| 截至截至 | ||||||||
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 注意事项 4 | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 当前 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | 50,766 | $ | 76,827 | ||||
| 应收账款，净额 | 13,491 | 7,738 | ||||||
| 库存 | 106,363 | 99,810 | ||||||
| 预付费用、存款和其他流动资产 | 22,600 | 8,702 | ||||||
| 待售资产 | - | 260,625 | ||||||
| 流动资产总额 | 193,220 | 453,702 | ||||||
| 非当前 | ||||||||
| 不动产、厂房和设备，净额 | 310,615 | 302,680 | ||||||
| 无形资产，净额 | 687,988 | 744,709 | ||||||
| 使用权资产——运营中，净额 | 127,024 | 121,340 | ||||||
| 使用权资产——财务、净额 | 40,671 | 43,222 | ||||||
| 善意 | 94,108 | 94,108 | ||||||
| 存款和其他资产 | 6,229 | 8,009 | ||||||
| 总资产 | $ | 1,459,855 | $ | 1,767,770 | ||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 负债 | ||||||||
| 当前 | ||||||||
| 贸易应付账款 | 24,786 | 26,671 | ||||||
| 应计负债 | 40,918 | 25,470 | ||||||
| 租赁负债——运营——流动部分 | 9,776 | 7,906 | ||||||
| 租赁负债——融资——流动部分 | 9,789 | 9,529 | ||||||
| 或有对价-当前部分 | - | 63,429 | ||||||
| 应付购买对价 | - | 2,849 | ||||||
| 应缴所得税 | 90,074 | 46,006 | ||||||
| 应付债务-流动部分 | 23,152 | 40,523 | ||||||
| 待售负债 | - | 43,841 | ||||||
| 应计应付利息-当期部分 | 1,983 | 2,581 | ||||||
| 流动负债总额 | 200,478 | 268,805 | ||||||
| 非当前 | ||||||||
| 递延所得税负债，净额 | 64,965 | 72,413 | ||||||
| 租赁负债——运营——非流动部分 | 125,739 | 118,086 | ||||||
| 租赁负债——融资——非流动部分 | 18,007 | 24,016 | ||||||
| 建筑融资负债 | 38,205 | 36,181 | ||||||
| 或有对价-非流动部分 | - | 26,661 | ||||||
| 应付债务-非流动部分 | 167,351 | 136,315 | ||||||
| 扣除债务发行成本后的优先担保票据 | 243,955 | 244,682 | ||||||
| 应计应付利息-非流动部分 | 5,530 | 4,763 | ||||||
| 其他长期负债 | 24,973 | 524 | ||||||
| 负债总额 | 889,203 | 932,446 | ||||||
| 承付款和意外开支 | ||||||||
| 股东权益 | ||||||||
| 多股有表决权的股票-无面值，无限授权。已发行和流通-3,696,486 股 | - | - | ||||||
| 次级、限制性和有限表决权股份——无面值，无限授权。已发行和流通——分别为64,574,077股和60,909,492股 | - | - | ||||||
| 可交换股票：无面值，无限授权。 已发行和流通股——分别为9,645,016股和6,044,339股 | - | - | ||||||
| 额外的实收资本 | 1,370,600 | 1,349,713 | ||||||
| 库存股-645,300 股 | (8,987 | ) | (8,987 | ) | ||||
| 累计其他综合收益 | 3,266 | 3,266 | ||||||
| 累计赤字 | (783,101 | ) | (510,668 | ) | ||||
| 艾尔健康公司的股权 | 581,778 | 833,324 | ||||||
| 非控股权益 | (11,126 | ) | 2,000 | |||||
| 股东权益总额 | 570,652 | 835,324 | ||||||
| 负债总额和股东权益 | $ | 1,459,855 | $ | 1,767,770 | ||||
艾尔健康公司
未经审计的合并运营报表
（以美元表示，以千计，每股 金额除外）
| 三个月已结束 | 年终了 | |||||||||||||||
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||
| 注意事项 4 | 注意事项 4 | |||||||||||||||
| 扣除折扣后的收入 | $ | 114,835 | $ | 114,279 | $ | 463,630 | $ | 421,435 | ||||||||
| 销售商品的成本，不包括公允价值项目 | 65,453 | 61,268 | 261,188 | 240,252 | ||||||||||||
| 在企业合并中收购大麻库存的增量成本 | - | - | - | 6,217 | ||||||||||||
| 销售商品的成本 | 65,453 | 61,268 | 261,188 | 246,469 | ||||||||||||
| 毛利 | 49,382 | 53,011 | 202,442 | 174,966 | ||||||||||||
| 运营费用 | ||||||||||||||||
| 销售、一般和管理 | 39,988 | 65,109 | 177,800 | 212,525 | ||||||||||||
| 商誉和其他资产减值 | 6,320 | 117,950 | 6,320 | 117,950 | ||||||||||||
| 折旧和摊销 | 11,974 | 12,010 | 51,364 | 45,801 | ||||||||||||
| 收购和交易成本 | 619 | 853 | 4,080 | 5,986 | ||||||||||||
| 出售资产的亏损（收益） | 25 | 182 | 91 | (8 | ) | |||||||||||
| 运营费用总额 | 58,926 | 196,104 | 239,655 | 382,254 | ||||||||||||
| 持续经营造成的损失 | (9,544 | ) | (143,093 | ) | (37,213 | ) | (207,288 | ) | ||||||||
| 其他收入（支出），净额 | ||||||||||||||||
| 金融负债的公允价值收益 | (707 | ) | 29,650 | 23,023 | 63,088 | |||||||||||
| 利息支出，净额 | (10,571 | ) | (7,833 | ) | (39,403 | ) | (28,323 | ) | ||||||||
| 利息收入 | 153 | 223 | 743 | 275 | ||||||||||||
| 其他收入，净额 | 159 | 107 | 7,094 | 120 | ||||||||||||
| 其他（支出）收入总额，净额 | (10,966 | ) | 22,147 | (8,543 | ) | 35,160 | ||||||||||
| 扣除所得税和非控股权益前的持续经营亏损 | (20,510 | ) | (120,946 | ) | (45,756 | ) | (172,128 | ) | ||||||||
| 所得税 | ||||||||||||||||
| 现行税收条款 | (17,230 | ) | (12,855 | ) | (54,839 | ) | (43,161 | ) | ||||||||
| 递延税收优惠（费用） | 7,448 | (3,717 | ) | 7,448 | (1,588 | ) | ||||||||||
| 所得税总额 | (9,782 | ) | (16,572 | ) | (47,391 | ) | (44,749 | ) | ||||||||
| 持续经营业务的净亏损 | (30,292 | ) | (137,518 | ) | (93,147 | ) | (216,877 | ) | ||||||||
| 已终止的业务 | ||||||||||||||||
| 已终止业务的亏损，扣除税款（包括截至2023年12月31日止年度182,464美元的处置亏损） | (670 | ) | (31,098 | ) | (186,353 | ) | (38,608 | ) | ||||||||
| 已终止业务造成的亏损 | (670 | ) | (31,098 | ) | (186,353 | ) | (38,608 | ) | ||||||||
| 净亏损 | (30,962 | ) | (168,616 | ) | (279,500 | ) | (255,485 | ) | ||||||||
| 归属于非控股权益的净亏损 | (2,687 | ) | (5,201 | ) | (7,067 | ) | (10,019 | ) | ||||||||
| 归因于 Ayr Wellness Inc. 的净亏损 | $ | (28,275 | ) | $ | (163,415 | ) | $ | (272,433 | ) | $ | (245,466 | ) | ||||
| 基本和摊薄后的每股净亏损 | ||||||||||||||||
| 持续运营 | $ | (0.36 | ) | $ | (1.92 | ) | $ | (1.16 | ) | $ | (3.01 | ) | ||||
| 已终止的业务 | (0.01 | ) | (0.45 | ) | (2.52 | ) | (0.56 | ) | ||||||||
| 每股净亏损总额（基本和摊薄后） | $ | (0.37 | ) | $ | (2.37 | ) | $ | (3.68 | ) | $ | (3.58 | ) | ||||
| 已发行股票的加权平均数（基本和摊薄） | 76,952 | 68,948 | 74,096 | 68,635 | ||||||||||||
艾尔健康公司
未经审计的合并现金流量表
（以美元表示，以千计）
| 年终了 | ||||||||
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 经营活动 | ||||||||
| 合并净亏损 | $ | (279,500 | ) | $ | (255,485 | ) | ||
| 减去：已终止业务的损失 (注意事项 4) | (3,889 | ) | (38,608 | ) | ||||
| 扣除非控股权益前的持续经营净亏损 | (275,611 | ) | (216,877 | ) | ||||
| 对以下各项的调整： | ||||||||
| 金融负债的公允价值收益 | (23,023 | ) | (63,088 | ) | ||||
| 基于股票的薪酬 | 16,412 | 46,115 | ||||||
| 股票薪酬-关联方 | - | 707 | ||||||
| 为咨询服务而发行的股票 | 79 | - | ||||||
| 折旧和摊销 | 32,303 | 19,028 | ||||||
| 无形资产摊销 | 58,646 | 57,122 | ||||||
| 商誉和其他资产减值 | 6,320 | 117,950 | ||||||
| 在企业合并中收购大麻库存的增量成本 | - | 6,217 | ||||||
| 递延所得税（福利）费用 | (7,448 | ) | 1,588 | |||||
| 融资成本摊销 | 2,341 | 2,292 | ||||||
| 融资溢价的摊销 | (3,018 | ) | (3,018 | ) | ||||
| 记录在其他收入中的员工留用积分 | (5,238 | ) | - | |||||
| 处置财产、厂房和设备的损失（收益） | 91 | (8 | ) | |||||
| 出售亚利桑那州业务的损失 | 182,464 | - | ||||||
| 扣除业务合并后的经营资产和负债的变化： | ||||||||
| 应收账款 | (6,053 | ) | 63 | |||||
| 库存 | (6,252 | ) | (12,536 | ) | ||||
| 预付费用、存款和其他流动资产 | (657 | ) | 1,360 | |||||
| 贸易应付账款 | (296 | ) | (6,548 | ) | ||||
| 应计负债 | 2,804 | 1,199 | ||||||
| 应计应付利息 | (42 | ) | (2,686 | ) | ||||
| 租赁负债——经营 | 2,712 | 1,799 | ||||||
| 应缴所得税 | 47,848 | 16,689 | ||||||
| 持续经营业务提供（用于）的现金 | 24,382 | (32,632 | ) | |||||
| 由已终止业务提供（用于）的现金 | 2,783 | (1,533 | ) | |||||
| 由（用于）经营活动提供的现金 | 27,165 | (34,165 | ) | |||||
| 投资活动 | ||||||||
| 购买不动产、厂房和设备 | (27,697 | ) | (58,830 | ) | ||||
| 资本化利息 | (9,981 | ) | (14,490 | ) | ||||
| 为企业合并和资产收购支付的现金，扣除收购的现金 | (1,500 | ) | (11,546 | ) | ||||
| 为企业合并和资产收购支付的现金、营运资金 | (2,600 | ) | (2,205 | ) | ||||
| 出售资产的收益，扣除交易成本 | - | 31,433 | ||||||
| 过桥融资收到（已支付）的现金 | (73 | ) | 70 | |||||
| 给相关实体的预付款 | - | (6,148 | ) | |||||
| 企业合并存款，扣除手头现金 | - | (2,825 | ) | |||||
| 购买无形资产 | (1,925 | ) | (4,000 | ) | ||||
| 用于持续经营业务投资活动的现金 | (43,776 | ) | (68,541 | ) | ||||
| 出售亚利桑那州的收益-已停止的业务 | 18,084 | - | ||||||
| 收到的营运资金现金——已终止的业务 | 1,583 | - | ||||||
| 投资活动收到的现金（已付款）-已终止的业务 | (44 | ) | 2,044 | |||||
| 已终止业务的投资活动提供的现金 | 19,623 | 2,044 | ||||||
| 用于投资活动的现金 | (24,153 | ) | (66,497 | ) | ||||
| 筹资活动 | ||||||||
| 行使期权的收益 | - | 300 | ||||||
| 扣除融资成本后的应付票据收益 | 10,665 | 51,713 | ||||||
| 扣除融资成本后的融资交易收益 | 39,100 | 27,600 | ||||||
| 已支付的债务发行费用 | (9,049 | ) | ||||||
| 支付或有对价的结算 | (10,475 | ) | (10,000 | ) | ||||
| 为融资租赁和应付票据支付的押金 | - | (924 | ) | |||||
| 股票补偿奖励的预扣税 | (366 | ) | (5,258 | ) | ||||
| 偿还应付债务 | (52,029 | ) | (17,923 | ) | ||||
| 偿还租赁负债——财务（本金部分） | (10,608 | ) | (9,596 | ) | ||||
| 回购股权 | - | (8,430 | ) | |||||
| 持续经营业务融资活动提供的现金（用于） | (32,762 | ) | 27,482 | |||||
| 用于为已终止业务的活动融资的现金 | (124 | ) | (522 | ) | ||||
| 融资活动提供的（用于）现金 | (32,886 | ) | 26,960 | |||||
| 现金和现金等价物及限制性现金的净减少 | (29,874 | ) | (73,702 | ) | ||||
| 现金、现金等价物和期初限制性现金 | 76,827 | 150,142 | ||||||
| 待售资产中包含的现金 | 3,813 | 4,200 | ||||||
| 现金、现金等价物和期末限制性现金 | $ | 50,766 | $ | 80,640 | ||||
| 现金流信息的补充披露： | ||||||||
| 期内支付的利息，净额 | $ | 49,914 | $ | 49,231 | ||||
| 在此期间缴纳的所得税 | 7,078 | 30,915 | ||||||
| 非现金投资和融资活动： | ||||||||
| 承认经营租赁的使用权资产 | 19,184 | 54,396 | ||||||
| 承认融资租赁的使用权资产 | 5,470 | 32,444 | ||||||
| 发行与企业合并相关的期票 | 1,580 | 16,000 | ||||||
| 与业务合并相关的可转换票据的转换 | 2,800 | - | ||||||
| 发行与企业合并和资产收购相关的股权 | 115 | 6,352 | ||||||
| 发行与或有对价结算相关的股权 | 4,647 | 11,748 | ||||||
| 发行与结算或有对价有关的期票 | 14,000 | 14,934 | ||||||
| 或有对价的结算 | 38,420 | - | ||||||
| 种植设施的资本支出支出 | 2,024 | 8,402 | ||||||
| 注销股权 | - | 78 | ||||||
| 与出售亚利桑那州业务有关的应付票据的注销 | 22,505 | - | ||||||
| 与出售亚利桑那州业务相关的应计应付利息的注销 | 1,165 | - | ||||||
| 减少与出售亚利桑那州业务相关的租赁负债 | 16,734 | - | ||||||
| 减少与出售亚利桑那州业务相关的使用权资产 | 16,739 | - | ||||||
艾尔健康公司
未经审计的合并调整后息税折旧摊销前利润和毛利对账
（以美元表示，以千计）
| 三个月已结束 | 年终了 | |||||||||||||||
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 持续经营亏损 (GAAP) | (9,544 | ) | (143,093 | ) | (37,213 | ) | (207,288 | ) | ||||||||
| 在企业合并中收购大麻库存的增量成本 | - | - | - | 6,217 | ||||||||||||
| 利息（不包括销售商品的成本 “COGS”） | 727 | 1,196 | 3,017 | 4,094 | ||||||||||||
| 折旧和摊销（来自现金流量表） | 22,137 | 21,074 | 90,949 | 76,150 | ||||||||||||
| 收购和交易成本 | 619 | 852 | 4,080 | 5,985 | ||||||||||||
| 股票薪酬，非现金 | 3,074 | 17,375 | 16,491 | 46,822 | ||||||||||||
| 商誉和其他资产减值 | 6,320 | 117,950 | 6,320 | 117,950 | ||||||||||||
| 启动成本1 | 2,915 | 3,016 | 11,786 | 13,052 | ||||||||||||
| 出售资产的亏损（收益） | 25 | 182 | 91 | (8 | ) | |||||||||||
| 其他2 | 3,489 | 5,616 | 18,450 | 12,419 | ||||||||||||
| 39,306 | 167,261 | 151,184 | 282,681 | |||||||||||||
| 持续经营业务调整后的息税折旧摊销前利润（非公认会计准则） | 29,762 | 24,168 | 113,971 | 75,393 | ||||||||||||
1这些是为预定用途准备 场地的设置成本。启动费用在发生时记作支出，并不表示正在进行的业务
2其他非核心成本，包括非营业 调整、遣散费和非现金库存减记
| 三个月已结束 | 年终了 | |||||||||||||||
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 毛利（GAAP） | 49,382 | 53,011 | 202,442 | 174,966 | ||||||||||||
| 在企业合并中收购大麻库存的增量成本 | - | - | - | 6,217 | ||||||||||||
| 利息（在 COGS 内） | 727 | 1,196 | 3,017 | 4,094 | ||||||||||||
| 折旧和摊销（在COGS范围内） | 10,163 | 9,064 | 39,585 | 30,349 | ||||||||||||
| 启动成本（在 COGS 内） | 1,164 | 747 | 5,469 | 4,519 | ||||||||||||
| 其他（在 COGS 内） | 565 | 2,541 | 6,337 | 7,423 | ||||||||||||
| 调整后的持续经营毛利（非公认会计准则） | 62,001 | 66,559 | 256,850 | 227,568 | ||||||||||||