美国
证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表单
当前报告
根据第 13 条或第 15 (d) 条
1934 年《证券交易法》
报告日期（最早报告事件的日期）：
（注册人的确切姓名如其章程所示）
| （州或其他司法管辖区） 公司注册的） |
（委员会 文件号） |
（美国国税局雇主 证件号） |
| （主要行政办公室地址） | （邮政编码） |
419-248-8000
（注册人的电话号码，包括区号）
不适用
（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名或以前的地址）
如果提交8-K表格是为了同时履行注册人根据以下任何条款承担的申报义务，请勾选下面的相应方框：
| 根据《证券法》（17 CFR 230.425）第425条提交的书面通信 |
| 根据《交易法》（17 CFR 240.14a-12）第14a-12条征集材料 |
| 根据《交易法》（17 CFR 240.14d-2 (b)）第14d-2（b）条进行的启动前通信 |
| 根据《交易法》（17 CFR 240.13e-4 (c)）第13e-4（c）条进行的启动前通信 |
根据该法第12（b）条注册的证券：
| 每个班级的标题 |
交易 符号 |
每个交易所的名称 在哪个注册了 | ||
用复选标记表明注册人是否是1933年《证券法》第405条（本章第230.405条）或1934年《证券交易法》第12b-2条（本章第240.12b-2条）所定义的新兴成长型公司。
| 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
| 项目 1.01。 | 签订重要最终协议。 |
信贷协议
2024年3月1日（“生效日期”），作为借款人的欧文斯·康宁（“公司”）与作为贷款人的多家金融机构以及作为行政代理人的富国银行全国协会签订了该特定的第二修正和重述信贷协议（“信贷协议”）。信贷协议修订并重申了公司与不时签署的贷款方以及作为管理代理人的富国银行全国协会之间截至2021年7月23日的经修订和重述的信贷协议，除其他外，将优先循环信贷额度（定义见下文）下的循环承诺增加2亿美元。
信贷协议规定优先循环信贷额度（“优先循环信贷额度”），本金总额为10亿美元，包括以美元、欧元、英镑、瑞士法郎和加元提供的借款和信用证。
优先循环信贷额度下未偿贷款的利息应计年利率等于 (i) 适用的利润率加 (ii) (a) 以美元计价的贷款，由公司选择调整后的定期SOFR（定义见信贷协议）或基准利率（定义见信贷协议），(b) 欧元计价贷款的欧元货币利率（定义见信贷协议）协议），（c）关于以英镑计价的贷款，SONIA（定义见信贷协议），（d）关于瑞士法郎计价贷款、SARON（定义见信贷协议）和（e）对于以加元计价的贷款，调整后的期限CORRA（定义见信贷协议）。适用的利润率基于公司当时适用的债务评级，范围在0.805％至1.225％之间（如果是基准利率贷款（定义见信贷协议），则为0.00％至0.225％）。信贷协议包括解决任何利率基准不可用的条款。
信贷协议包含惯例陈述和担保、违约事件和契约，除其他外，包括适用于公司及其子公司的限制优先负债的契约、留置权和大量资产出售与合并以及杠杆比率财务契约。除非满足了目前不存在的某些先决条件，否则公司的子公司无需为信贷协议下的公司义务提供担保。
优先循环信贷额度的到期日为2029年3月1日、根据其条款的加速日期或根据其条款终止承诺的日期，以较早者为准。
信贷协议下的贷款人及其关联公司已向公司提供投资银行、财务咨询和其他服务，以支付惯常费用和费用报销，这些贷款机构可能会不时继续这样做。信贷协议中包含的陈述、担保和承诺仅为信贷协议的目的而作出，并且仅为信贷协议各方的利益而作出。
A/R 设施
在生效之日，公司修订并重述了其贸易应收账款证券化计划（“A/R 融资”），除其他外，将A/R融资限额从2.8亿美元提高至3亿美元，将预定到期日从2024年4月26日延长至2025年2月28日，并增加公司的某些子公司作为发起人（定义见下文）。
在A/R融资机制方面，根据截至2024年3月1日的经修订和重述的买卖协议（“买卖协议”），发起人和公司的特殊用途工具和全资子公司欧文斯·康宁应收账款有限责任公司（“SPV”）之间的某些子公司（“发起人”）将出售和/或出资其现有和未来的应收账款和某些相关账款向 SPV 提供资产。根据截至2024年3月1日的第三次修订和重述的应收账款购买协议（“应收账款购买协议”），SPV可以不时由SPV、Owens Corning Sales, LLC（“服务商”）、其中的某些购买者（“购买者”）、其中的某些买方代理人、某些LC银行（定义见下文那个
应收账款购买协议），作为管理人的PNC银行、全国协会和作为结构代理人的PNC资本市场有限责任公司不时为其收购应收账款融资，要求购买者购买和再投资应收账款中不可分割百分比的所有权权益。服务商将代表SPV偿还应收账款，但需付费。此外，根据公司与管理人之间截至2024年3月1日的第二次修订和重述的履约担保（“绩效担保”），公司同意保证发起人和服务人履行应收账款购买协议和买卖协议规定的义务。发起人和SPV都不保证A/R融资机制下应收账款的可收性。
SPV的唯一业务包括通过出资购买或接受发端人的应收账款和相关权利，以及随后向买方再转让或授予此类应收款和相关权利的担保权益。SPV是一个独立的法律实体，拥有自己的独立债权人，在SPV的股权持有人可以使用SPV中的任何资产或价值之前，他们有权在清算时从SPV的资产中获得清偿。SPV的资产不能用于向公司的债权人或本公司的任何其他关联公司或发起人付款。
SPV为根据A/R融资机制预付的款项支付折扣（定义见应收账款购买协议）。SPV还必须支付与A/R机制相关的交易手续费、预付费用和提款费。SPV已授予管理人所有资产的担保权益，以担保其在《应收账款购买协议》下的债务。
买卖协议、应收账款购买协议和履约担保包含惯常陈述和担保、肯定和否定承诺以及终止事件，包括但不限于那些规定在特殊目的公司未能支付折扣或其他到期金额、SPV破产、受破产程序或某些司法判决的约束，或违反某些陈述、担保和契约的情况下，加速偿还A/R机制下的欠款。
定期贷款协议
在计划收购（“收购”）Masonite International Corporation（“Masonite”）所有已发行和流通普通股的生效之日，公司作为借款人、贷款人签署该协议的贷款人和作为管理代理人的摩根士丹利高级融资公司之间签订了364天定期贷款协议（“定期贷款协议”）。
定期贷款协议规定了364天的定期贷款额度，本金总额为30亿美元（ “364 天信贷额度”）。364天信贷额度下的借款将用于融资（i）与收购相关的款项，（ii）Masonite某些未偿债务的再融资以及（iii）与上述有关的费用和开支的一部分。
364天信贷额度下未偿债务的利息应计利率等于公司的选择（i）（a）《华尔街日报》引述的美国 “最优惠利率” 的最高利率，（b）联邦基金利率加0.50％，以及（c）定期SOFR（定义见定期贷款协议）（加上0.10％的信用利差调整）一个 一个月当天的有效期限，加上1.00％；加上基于公司当时适用的债务评级的适用利润；或（ii）定期SOFR（加上0.10％的信用利差调整），加上基于公司当时适用的债务评级的适用利润。
364天信贷额度包含惯例陈述、担保和契约，包括适用于公司及其子公司的限制负债的契约、留置权、重大资产出售和合并以及其他条款。公司的子公司无需担保公司在 364 天信贷额度，除非满足了目前不存在的某些先决条件。364 天信贷额度包含惯常违约事件。
364天信贷额度在融资后的364天内到期，以较早者为准 364 天信贷额度（如果已融资）、根据其条款加速的日期或根据信贷额度条款终止信贷额度的承诺的日期。
定期贷款协议下的贷款机构及其关联公司已向公司提供投资银行、财务咨询和其他服务，以支付惯常费用和费用报销，这些贷款机构可能会不时继续这样做。
| 第 2.03 项。 | 根据注册人的资产负债表外安排设立直接财务义务或债务。 |
本表8-K最新报告第1.01项下的信息以引用方式纳入本第2.03项。
签名
根据经修订的1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| 欧文斯·康宁 | ||||||
| 日期：2024 年 3 月 6 日 | 来自： | /s/ Todd W. Fister | ||||
| 托德·W·菲斯特 | ||||||
| 执行副总裁兼首席财务官 | ||||||