附录 99.1
Yoshitsu Co., Ltd 公布2023财年的前六个月财务业绩
日本东京,2023年3月24日(GLOBE NEWSWIRE)——日本美容和健康 产品以及日本杂货和其他产品的零售商和批发商耀实 有限公司(“Yoshitsu” 或 “公司”)(纳斯达克股票代码:TKLF)今天公布了截至9月的2023财年前六个月 未经审计的财务业绩 2022 年 30 日。
Yoshitsu 首席执行官 Mei Kanayama 先生 评论说:“在 2023 财年的前六个月,我们从中国市场产生的在线销售收入受到 COVID-19 卷土重来的显著影响 。为了应对我们面临的挑战性条件,我们积极将业务战略转向 专注于在国内特许经营商店和批发客户销售我们的产品,这在一定程度上抵消了在线 商店销售额的下降。我们预计2023财年下半年的收入将增长,因为最近的收入不利因素似乎正在消失 ,我们将继续专注于执行我们的战略计划。随着从 COVID-19 疫情中复苏以及全球业务 活动的恢复,我们计划扩大我们在欧洲和美国的全球足迹。我们打算在这些地区经营在线商店 ,而我们最近在美国和英国租用的新仓库为我们的业务扩张奠定了基础。此外,我们正在通过最近收购的深圳清之良品网络科技 有限公司探索主要意见领袖(“KOL”)的广告业务,以捕捉直播电子商务市场的快速增长。除了在全球市场扩大业务外,我们 还努力实现产品供应的多元化,去年我们在日本的门店推出了本地制造的食品,启动了 食品细分市场。我们预计在不久的将来将通过我们的多种分销渠道推出更多食品。我们相信 我们的战略计划将提高我们的盈利能力,提高我们在全球市场的品牌知名度,并从长远来看为 股东创造可观的价值。”
Yoshitsu 首席会计和财务 官叶贺洋一郎先生表示:“尽管受到中国的 COVID-19 限制和日元贬值的影响,但 2023 年前六个月我们在国内市场产生的收入增加 表明我们专注于国内市场的业务战略 取得了成功。我们还很高兴看到我们在香港的直营门店的收入增加,我们 认为这标志着我们品牌的认可。展望未来,我们将继续利用我们的强大能力,在当今充满挑战的市场中提供高质量的产品并指导我们的业务 战略。我们相信,我们有望在国内和全球扩张市场实现长期可持续的 增长。”
近期发展
收购东京生活方式 有限公司
2022年7月20日, 公司与全海环球有限公司(“卖方”)签订了最终协议(“协议”)。公司代表董事 Mei Kanayama先生持有卖方 100% 的股权,因此,卖方和 公司是受共同控制的关联方。东京生活有限公司(“TLS”)是一家主要从事 在香港进口和零售日本美容和化妆品的公司,并通过其全资 子公司深圳清之良品网络科技有限公司从事直播电子商务业务。根据该协议,该公司同意以392,673,800日元的对价收购TLS 100%的股权现金(2,842,173美元),但须遵守某些条款。协议中设想的交易 已在2022年6月27日的董事会特别会议上获得公司董事会的批准。TLS 100% 的股权已于2022年7月20日转让给公司,现金对价已全额支付, 交易于2022年7月27日完成。此次收购是公司业务战略的一项关键举措,旨在促进其在东南亚市场的业务扩张,推进其零售 业务直播电子商务的数字化转型。该交易被视为对共同控制业务的收购,因此,对公司在2022年7月20日收购之日之前的比较 财务信息进行了回顾性调整,纳入了 TLS的财务业绩。
2023 财年的前六个月财务 和运营亮点
在截至9月30日的六个月中 | ||||||||||||
(百万美元,每股数据除外) | 2022 | 2021 (1) | % 变化 | |||||||||
收入 | 77.6 | 113.8 | (31.8 | )% | ||||||||
直营实体店 | 5.8 | 6.0 | (3.3 | )% | ||||||||
在线商店及其他 (2) | 22.0 | 62.4 | (64.7 | )% | ||||||||
特许经营商店和批发客户 | 49.8 | 45.4 | 9.7 | % | ||||||||
毛利 | 14.6 | 19.6 | (25.5 | )% | ||||||||
毛利率 | 18.8 | % | 17.2 | % | 1.6 | pp* | ||||||
运营收入 | 1.0 | 4.3 | (76.7 | )% | ||||||||
净收入 | 0.3 | 2.0 | (85.0 | )% | ||||||||
每股收益 | 0.01 | 0.07 | (85.7 | )% |
* | 备注:pp 代表百分点 |
(1) | 所提供的财务信息已根据收购东京生活有限公司进行了追溯性调整。有关更多信息,请参阅 “最新动态”。 |
(2) | KOL广告业务的收入包含在在线商店和其他商店中。 |
● | 收入 为7,760万美元,较去年同期的1.138亿美元下降了31.8%。 |
● | 的总利润为1,460万美元,较去年同期的1,960万美元下降了25.5%。 |
● | 毛利率为18.8%,而去年同期为17.2%。 |
● | 净收入为30万美元,而去年同期的净收入为200万美元。 |
● | 基本 和摊薄后的每股收益为0.01美元,而去年同期为0.07美元。 |
● | 截至 2023 年 2 月 28 日的 ,该公司的分销渠道包括 (i) 日本的 11 家直营实体店和香港的 7 家直营实体店,(ii) 通过我们的网站和日本、中国和韩国的各种 电子商务市场开设的 21 家在线商店,以及 (iii) 美国的九家特许经营店,加拿大的四家特许经营店,英国的一家 特许经营店,以及日本和其他国家(包括中国)的大约 102 名批发客户美国和加拿大。 |
2023 财年的前六个月财务 业绩
收入
截至2022年9月30日的六个月中,收入从去年同期的1.138亿美元下降了3,620万美元,至7,760万美元,下降了31.8%。收入下降的主要原因是 来自在线商店和其他商店以及直营实体店的收入减少, 来自特许经营商店和批发客户的收入增加部分抵消了这种下降。
在截至9月30日的六个月中 | ||||||||||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||
(百万美元) | 收入 | 收入成本 | 毛利率 | 收入 | 收入成本 | 毛利率 | ||||||||||||||||||
直营实体店 | 5.8 | 4.7 | 19.0 | % | 6.0 | 5.0 | 16.7 | % | ||||||||||||||||
在线商店等 | 22.0 | 17.9 | 18.6 | % | 62.4 | 52.0 | 16.7 | % | ||||||||||||||||
特许经营商店和批发客户 | 49.8 | 40.4 | 18.9 | % | 45.4 | 37.2 | 18.1 | % | ||||||||||||||||
总计 | 77.6 | 63.0 | 18.8 | % | 113.8 | 94.2 | 17.2 | % |
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截至2022年9月30日的六个月中,来自直营实体店的收入从去年同期的600万美元下降了20万美元,下降了3.3%,至580万美元。 我们在日本的直营实体店产生的收入(不包括外币折算的影响)保持相对稳定,截至2022年9月30日的六个月中,与去年同期相比略有增长3.1%。 但是,由于日元兑美元贬值,截至2022年9月30日和2021年9月30日的六个月的平均折算率分别为1日元=0.007480美元和1日元=0.009110美元,大幅下降了17.9%。结果,在截至2022年9月30日的六个月中,我们在日本的直营实体店产生的收入 从去年同期的520万美元下降了80万美元,降幅为15.4%。我们在香港直接经营的实体店产生的收入增加 部分抵消了这一下降。在截至2022年9月30日的六个月中, 我们在香港的直营实体店产生的收入从去年同期的80万美元增长了60万美元,增幅为75.0%,达到2022年9月30日的六个月中的140万美元。增长是由于我们在截至2022年9月30日的六个月中新开设的门店 的收入。
截至2022年9月30日的六个月中,来自在线商店和其他商店的收入从去年 年同期的6,240万美元下降了4,040万美元,下降了64.7%,至2,200万美元。下降的主要原因是,在截至2022年9月30日的六个月中,来自中国的在线销售收入减少。由于 COVID-19 疫情在 2022 年 3 月下旬在中国卷土重来,导致海运集装箱短缺和更严格的 边境管制协议,海外进口商品的装运和清关都被推迟。由于中国某些省份的出行限制和封锁 ,我们无法向客户交付产品,我们在中国的在线销售受到严重限制。尽管自2022年6月以来情况有所缓解,但由于 COVID-19 疫情的持续影响, 我们在中国的在线销售量与去年同期相比并未恢复到正常水平。如上所述,日元兑美元的大幅贬值加剧了这种下降 。由于直播电子商务市场的快速增长, 来自KOL的收入增加,部分抵消了这一下降。截至2022年9月30日的六个月中,我们的KOL收入从去年同期的10万美元增长了90万美元,增长了941.1%,达到100万美元。
截至2022年9月30日的六个月中,来自特许经营商店和批发客户 的收入从去年同期的4,540万美元增长了440万美元,增长了9.7%,达到4,980万美元。增长主要是由于国内特许经营商店和批发客户的收入增加。在截至2022年9月30日的六个月中,我们从国内特许经营商店和批发客户那里获得的收入 (不包括外币折算的影响)与去年同期相比大幅增长了4,989.8%。增长是由于 我们的业务战略发生了变化,当时我们的海外销售受到 COVID-19 疫情的严重影响。由于对公司 产品的需求旺盛,该公司设法修改了业务战略,在国内市场开发产品并将其销售给 国内客户或在日本购买并自行承担海外运费的海外客户。如上所述,日元兑美元的大幅贬值以及海外特许经营商店和批发客户产生的 收入的减少部分抵消了这一增长。该公司的海外发货延迟或受限 是由于 COVID-19 疫情和运费上涨导致的集装箱短缺,以及其业务受到 COVID-19 疫情影响时从海外特许商店和批发客户那里收到的 订单减少。因此,截至2022年9月30日的六个月中,来自海外特许经营商店和批发客户的收入 与去年同期 相比有所下降。
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毛利和毛利率
截至2022年9月30日的六个月中,总收入成本从去年同期的9,420万美元下降了3,120万美元,下降了33.1%, 至6,300万美元。
截至2022年9月30日的六个月中,毛利从去年同期的1,960万美元下降了500万美元,下降了25.5%, 至1,460万美元。截至2022年9月30日的六个月中,总毛利率 从去年同期的17.2%增长了1.6个百分点至18.8%。
在截至2022年9月30日的六个月中,直营实体店、 在线商店和其他商店以及特许经营商店和批发客户的毛利率分别为19.0%、18.6%和18.9%,而去年同期分别为16.7%、16.7%和18.1%。
运营费用
运营费用包括销售和营销 费用以及一般和管理费用,主要包括工资单、员工福利支出和奖金支出、运费 费用、促销和广告费用以及其他与设施相关的成本,例如商店租金、水电费和折旧。
截至2022年9月30日的六个月中,运营支出从去年同期的1,530万美元下降了180万美元,下降了11.8%, 至1,350万美元。截至2022年9月30日的六个月中,我们的运营费用 (不包括外币折算的影响)与去年同期 相比有所增加,这主要是由于工资、员工福利支出和奖金支出以及咨询和专业服务 费用的增加,但支付给第三方电子商务市场 运营商的运费和交易佣金的减少部分抵消了这一点。但是,如上所述,随着日元兑美元的大幅贬值,截至2022年9月30日的六个月中,我们的运营费用 与去年同期相比有所下降。
利息支出,净额
净利息支出包括按每份贷款协议的利率计算 的利息支出和贷款服务成本,这些费用直接递增到贷款协议中,并在 贷款期内摊销。截至2022年9月30日的六个月中,利息支出净额从去年同期的110万美元增长了30万美元,增幅为27.3%,达到140万美元。增长主要是由于截至2022年9月30日的六个月中 的加权平均贷款余额增加。
来自外国 货币兑换的收益(亏损)
截至2022年9月30日的六个月中, 外币兑换收益为981,017美元,而去年同期 的外币兑换亏损为107,541美元。外币兑换收益的增加是由于截至2022年9月30日的六个月中外汇 汇率的显著波动。
4
其他收入(支出), 净额
其他收入(支出),净额主要包括税收退款、财产和设备的处置损益、政府补贴和其他非物质收入和支出项目。截至2022年9月30日的六个月中,其他 净支出增加了587,747美元,其他净支出为113,409美元,增长了123.9%,而去年同期的其他 净收入为474,338美元。增长主要是由于处置财产 和设备的损失增加,以及在截至2022年9月30日的六个月中获得的政府补贴减少。
所得税准备金
截至2022年9月30日的六个月中,所得税准备金从去年同期的160万美元减少了140万美元,降幅为87.5%。所得税准备金的减少 主要是由于截至2022年9月30日的六个月的应纳税所得额减少。
净收入
截至2022年9月30日的六个月, 的净收益为30万美元,合每股基本收益和摊薄后每股收益0.01美元,而去年同期为200万美元,合每股基本和摊薄后每股收益0.07美元。
财务状况
截至2022年9月30日,该公司的现金 为920万美元,而截至2022年3月31日为1,830万美元。截至2022年9月30日,该公司应收第三方的应收账款余额 为5,540万美元,而截至2022年3月31日为4,100万美元。2022年9月30日余额的大约 63.5%随后已收取,剩余余额预计将在2023年6月30日之前 全部收取。如有必要,此类应收账款的收取余额提供可用于公司运营的现金作为营运 资本。截至2022年9月30日,该公司的商品库存为2,220万美元,根据其对当前产品需求趋势的分析,公司认为 可以快速出售,而截至2022年3月31日,该库存为3,140万美元。
截至2022年9月30日的六个 个月中,用于经营活动的净现金为2190万美元,主要来自该期间的30万美元净收入以及公司 运营资产和负债的净变化,其中主要包括来自第三方的应收账款增加2180万美元。截至2021年9月30日的六个月中,用于经营活动的净现金 为1,640万美元,主要来自该期间200万美元的净收入 以及公司运营资产和负债的净变动,其中主要包括商品 库存增加870万美元和应付账款减少650万美元。
截至2022年9月30日的六个月中,投资活动提供的净现金为10万美元,这主要是由于关联方 的还款额为10万美元。截至2021年9月30日的六个月中,用于投资活动的净现金为170万美元,主要是由于购买了160万美元的房产和设备。
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截至2022年9月30日的六个月中,融资活动提供的净现金为1,640万美元,其中主要包括7,480万美元的短期借款收益, 220万美元的长期借款收益,部分被偿还的5,610万美元短期借款、150万美元长期借款的还款以及为共同控制下的业务合并支付的280万美元现金对价所抵消。截至2021年9月30日的六个月中,融资活动提供的净 现金为870万美元,主要包括2.655亿美元的短期借款收益和830万美元的长期借款收益以及180万美元的资本出资,部分被2.630亿美元的短期借款的还款和70万美元的长期借款的偿还所抵消。
电话会议信息
该公司将于2023年3月24日美国东部时间上午8点30分(日本标准时间晚上9点30分)举办财报电话会议 。电话会议的拨入详情如下:
日期: | 2023年3月24日 |
时间: | 美国东部时间上午 8:30 |
国际: | 1-412-902-4272 |
美国免费电话: | 1-888-346-8982 |
日本免费电话: | 0066-33-812830 |
会议 ID | 株式会社美津 |
请在电话会议开始前至少 15 分钟拨打电话,以确保及时参与。
对于那些无法参与的人, 电话会议的音频重播将在直播结束后的大约一小时后直到 2023 年 3 月 31 日提供。在美国境内,重播的拨入 是 +1-877-344-7529,在国际上拨打 +1-412-317-0088。重播访问码为 “否”。 6190194。
电话会议的直播和存档网络直播 也将在公司的投资者关系网站上播出,网址为 https://www.ystbek.co.jp/irlibrary/。
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关于株式会社耀实
Yoshitsu Co., Ltd. 总部位于日本东京,是日本美容和健康产品、杂货和其他产品的零售商和批发商。该公司提供各种 美容产品(包括化妆品、护肤、香水和身体护理产品)、健康产品(包括非处方药、 营养补充剂以及医疗用品和设备)、杂项产品(包括家居用品)和其他产品(包括食品 和酒精饮料)。该公司目前通过直营实体店、在线商店以及 向特许经营商店和批发客户销售其产品。欲了解更多信息,请访问该公司的网站 https://www.ystbek.co.jp/irlibrary/。
前瞻性陈述
本新闻稿中除 历史事实陈述以外的所有陈述均为前瞻性陈述,根据经修订的 1934 年《证券 交易法》第 21E 条和 1995 年《美国私人证券诉讼改革法》的定义。这些前瞻性陈述 涉及已知和未知的风险和不确定性,基于当前对未来事件和财务 趋势的预期和预测,公司认为这些预期和预测可能会影响其财务状况、经营业绩、业务战略和财务需求。投资者 可以通过诸如 “可能”、“将”、“期望”、 “预期”、“目标”、“估计”、“打算”、“计划”、“相信”、 “潜力”、“继续”、“可能/很可能” 等词语或短语来识别这些前瞻性陈述。除非法律要求,否则公司 没有义务更新前瞻性陈述以反映随后发生的事件或情况或其预期的变化。 此外,COVID-19 病毒的进一步传播或 另一波病例的发生及其对公司运营、对公司产品的需求、全球 供应链和总体经济活动可能产生的影响尚不确定。尽管公司认为这些前瞻性 陈述中表达的预期是合理的,但它无法向您保证此类预期是正确的,公司提醒投资者 ,实际业绩可能与预期业绩存在重大差异,并鼓励投资者在公司的注册声明和向美国证券交易委员会提交的其他文件中审查可能影响 其未来业绩的其他因素。
欲了解更多信息, 请联系:
株式会社美津
投资者关系部
电子邮件:ir@ystbek.co.jp
Ascent 投资者关系 LLC
蒂娜肖
主席
电话:+1-917-609-0333
电子邮件:tina.xiao@ascent-ir.com
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株式会社耀实
未经审计的简明合并资产负债表
9月30日 | 3月31日 | |||||||
2022 | 2022 (1) | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产: | ||||||||
现金 | $ | 9,152,662 | $ | 18,256,220 | ||||
应收账款,净额 | 55,396,057 | 40,969,738 | ||||||
商品库存,净额 | 22,238,242 | 31,351,002 | ||||||
应向关联方收取的款项 | 451,201 | 694,428 | ||||||
预付费用和其他流动资产,净额 | 11,646,428 | 10,617,640 | ||||||
流动资产总额 | 98,884,590 | 101,889,028 | ||||||
财产和设备,净额 | 11,220,697 | 13,319,503 | ||||||
经营租赁使用权资产 | 3,143,744 | 4,209,681 | ||||||
长期投资 | 59,930 | 168,509 | ||||||
长期预付费用和其他非流动资产,净额 | 5,187,275 | 7,366,719 | ||||||
递延所得税资产,净额 | 464,613 | 518,909 | ||||||
总资产 | $ | 118,960,849 | $ | 127,472,349 | ||||
流动负债: | ||||||||
短期借款 | $ | 50,678,998 | $ | 40,328,982 | ||||
长期借款的流动部分 | 11,943,278 | 1,454,378 | ||||||
应付账款 | 5,406,687 | 8,035,353 | ||||||
应付账款-关联方 | 2,342 | 132,047 | ||||||
应付关联方款项 | 43,102 | 193,841 | ||||||
递延收入 | 170,160 | 104,663 | ||||||
应缴所得税 | 526,811 | 740,552 | ||||||
经营租赁负债,当前 | 1,483,110 | 1,951,408 | ||||||
融资租赁负债,当前 | 278,638 | 320,555 | ||||||
代表的认股权证责任 | 70,789 | 181,740 | ||||||
其他应付账款和其他流动负债 | 1,114,389 | 3,371,836 | ||||||
流动负债总额 | 71,718,304 | 56,815,355 | ||||||
经营租赁负债,非流动 | 1,698,332 | 2,308,885 | ||||||
融资租赁负债,非流动 | 452,433 | 673,612 | ||||||
长期借款 | 8,157,334 | 21,117,985 | ||||||
其他非流动负债 | 2,371,785 | 2,104,472 | ||||||
负债总额 | $ | 84,398,188 | $ | 83,020,309 | ||||
承付款和意外开支 | ||||||||
股东权益 | ||||||||
普通股,授权1亿股;截至2022年9月30日和2022年3月31日,已发行和流通的股票分别为36,250,054股和36,250,054股 | 14,694,327 | 14,694,327 | ||||||
资本储备 | 9,078,892 | 11,921,065 | ||||||
留存收益 | 21,792,910 | 21,465,317 | ||||||
累计其他综合亏损 | (11,003,468 | ) | (3,628,669 | ) | ||||
股东权益总额 | 34,562,661 | 44,452,040 | ||||||
负债总额和股东权益 | $ | 118,960,849 | $ | 127,472,349 |
(1) | 本报告中提供的财务信息 已根据收购东京生活有限公司进行了追溯性调整。 |
8
株式会社耀实
未经审计的简明合并
损益表和
综合收益(亏损)
在截至9月30日的六个月中, | ||||||||
2022 | 2021 (1) | |||||||
收入 | ||||||||
收入-第三方 | $ | 77,607,361 | $ | 112,385,277 | ||||
收入-关联方 | 8,188 | 1,436,386 | ||||||
总收入 | 77,615,549 | 113,821,663 | ||||||
运营费用 | ||||||||
商品成本 | 63,052,437 | 94,229,541 | ||||||
销售、一般和管理费用 | 13,518,943 | 15,338,855 | ||||||
运营费用总额 | 76,571,380 | 109,568,396 | ||||||
运营收入 | 1,044,169 | 4,253,267 | ||||||
其他收入(支出) | ||||||||
利息支出,净额 | (1,372,444 | ) | (1,069,630 | ) | ||||
外币兑换的收益(亏损) | 981,017 | (107,541 | ) | |||||
其他收入(支出),净额 | (113,409 | ) | 474,338 | |||||
代表认股权证负债公允价值的变化 | 89,049 | - | ||||||
权益法投资的亏损 | (88,737 | ) | - | |||||
其他支出总额,净额 | (504,524 | ) | (702,833 | ) | ||||
所得税准备金前的收入 | 539,645 | 3,550,434 | ||||||
所得税准备金 | 212,052 | 1,600,288 | ||||||
净收入 | 327,593 | 1,950,146 | ||||||
其他综合损失 | ||||||||
外币折算损失 | (7,374,799 | ) | (365,634 | ) | ||||
综合收益总额(亏损) | $ | (7,047,206 | ) | $ | 1,584,512 | |||
每股普通股收益——基本收益和摊薄后收益 | $ | 0.01 | $ | 0.07 | ||||
加权平均股票-基本股和摊薄后股票* | 32,678,625 | 27,526,689 |
* | 回顾性地重述了2021年8月18日294比1的向前拆分的效果 。 |
(1) | 本报告中提供的财务信息 已根据收购东京生活有限公司进行了追溯性调整。 |
9
株式会社耀实
未经审计的简明合并 股东权益变动表
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的六个月中
普通股 | 资本 | 已保留 | 累积其他 全面 | 股东总数 | ||||||||||||||||||||
股票* | 金额 | 储备 | 收益 | 损失 | 股权 (1) | |||||||||||||||||||
余额,2021 年 3 月 31 日 | 27,327,594 | $ | 2,416,635 | $ | 501,053 | $ | 17,538,213 | $ | (159,452 | ) | $ | 20,296,449 | ||||||||||||
资本出资 | 2,672,460 | 920,192 | 902,224 | - | - | 1,822,416 | ||||||||||||||||||
以债务豁免的形式出资 | - | - | 302,360 | - | - | 302,360 | ||||||||||||||||||
该期间的净收入 | - | - | - | 1,950,146 | - | 1,950,146 | ||||||||||||||||||
外币折算损失 | - | - | - | - | (365,634 | ) | (365,634 | ) | ||||||||||||||||
- | - | |||||||||||||||||||||||
余额,2021 年 9 月 30 日 | 30,000,054 | $ | 3,336,827 | $ | 1,705,637 | $ | 19,488,359 | $ | (525,086 | ) | $ | 24,005,737 | ||||||||||||
余额,2022 年 3 月 31 日 | 36,250,054 | $ | 14,694,327 | $ | 11,921,065 | $ | 21,465,317 | $ | (3,628,669 | ) | $ | 44,452,040 | ||||||||||||
共同控制下的企业合并 | - | - | (2,842,173 | ) | - | - | (2,842,173 | ) | ||||||||||||||||
该期间的净收入 | - | - | - | 327,593 | - | 327,593 | ||||||||||||||||||
外币折算损失 | - | - | - | - | (7,374,799 | ) | (7,374,799 | ) | ||||||||||||||||
余额,2022 年 9 月 30 日 | 36,250,054 | $ | 14,694,327 | $ | 9,078,892 | $ | 21,792,910 | $ | (11,003,468 | ) | $ | 34,562,661 |
* | 回顾性地重述了2021年8月18日294比1的向前拆分的效果 。 |
(1) | 本报告中提供的财务信息 已根据收购东京生活有限公司进行了追溯性调整。 |
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株式会社耀实
未经审计的现金 流量简明合并报表
在已结束的六个月中 9月30日 | ||||||||
2022 | 2021 (1) | |||||||
来自经营活动的现金流: | ||||||||
净收入 | $ | 327,593 | $ | 1,950,146 | ||||
为使净收入与经营活动中使用的净现金相协调而进行的调整: | ||||||||
折旧和摊销 | 514,000 | 314,452 | ||||||
处置财产和设备造成的损失(收益) | 304,133 | (23,073 | ) | |||||
未实现外币折算的损失(收益) | (175,351 | ) | 62,920 | |||||
可疑账款准备金 | 87,250 | 50,568 | ||||||
经营租赁使用权资产的摊销 | 1,086,370 | 1,100,984 | ||||||
递延所得税准备金(福利) | (29,689 | ) | 11,883 | |||||
代表认股权证负债公允价值的变化 | (89,049 | ) | - | |||||
权益法投资的投资损失 | 88,737 | - | ||||||
运营资产和负债的变化: | ||||||||
应收账款 | (21,785,420 | ) | (2,377,228 | ) | ||||
商品库存 | 4,774,980 | (8,678,860 | ) | |||||
预付费用和其他流动资产 | (4,009,679 | ) | (2,622,613 | ) | ||||
长期预付费用和其他非流动资产 | 1,681,064 | (193,890 | ) | |||||
应付账款 | (1,509,149 | ) | (6,462,073 | ) | ||||
应付账款-关联方 | (211,615 | ) | (45,829 | ) | ||||
递延收入 | 84,979 | (19,218 | ) | |||||
应缴所得税 | (106,681 | ) | (487,058 | ) | ||||
其他应付账款和其他流动负债 | (1,894,627 | ) | 1,726,120 | |||||
经营租赁负债 | (1,102,199 | ) | (1,043,423 | ) | ||||
其他非流动负债 | 26,812 | 362,176 | ||||||
用于经营活动的净现金 | (21,937,541 | ) | (16,374,016 | ) | ||||
来自投资活动的现金流: | ||||||||
购买财产和设备 | (45,472 | ) | (1,620,818 | ) | ||||
处置财产和设备的收益 | 2,992 | 33,707 | ||||||
向关联方收款(预付款) | 145,017 | (130,512 | ) | |||||
由(用于)投资活动提供的净现金 | 102,537 | (1,717,623 | ) | |||||
来自融资活动的现金流: | ||||||||
首次公开募股前的资本出资 | - | 1,822,416 | ||||||
为共同控制下的业务合并支付的现金对价 | (2,840,957 | ) | - | |||||
短期借款的收益 | 74,800,000 | 265,509,656 | ||||||
短期借款的偿还 | (56,100,000 | ) | (262,998,550 | ) | ||||
长期借款的收益 | 2,190,669 | 8,323,554 | ||||||
长期借款的偿还 | (1,450,671 | ) | (669,625 | ) | ||||
从关联方收到的预付款 | (48,632 | ) | (2,951,200 | ) | ||||
偿还融资租赁下的债务 | (200,104 | ) | (338,043 | ) | ||||
融资活动提供的净现金 | 16,350,305 | 8,698,208 | ||||||
汇率波动对现金的影响 | (3,618,859 | ) | (119,454 | ) | ||||
现金净减少 | (9,103,558 | ) | (9,512,885 | ) | ||||
期初现金 | 18,256,220 | 16,843,588 | ||||||
期末现金 | $ | 9,152,662 | $ | 7,330,703 | ||||
补充现金流信息 | ||||||||
为所得税支付的现金 | $ | 334,323 | $ | 2,106,469 | ||||
支付利息的现金 | $ | 644,244 | $ | 423,911 | ||||
补充非现金经营活动 | ||||||||
通过长期付款购买不动产和设备 | $ | - | $ | 23,234 | ||||
购买根据融资租赁融资的财产和设备 | $ | 30,892 | $ | 340,615 | ||||
为换取经营租赁负债而获得的使用权资产 | $ | 464,940 | $ | 2,790,466 | ||||
以债务豁免的形式出资 | $ | - | $ | 302,360 |
(1) | 本报告中提供的财务信息已根据收购东京生活有限公司进行了追溯性调整。 |
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