2023 年第三季度季度业务更新有关前瞻性陈述的解释和重要注意事项，请参阅本报告末尾的法律声明。
随着全自动驾驶汽车公司在安全问题和商业模式方面面临越来越多的审查，我们直接与原始设备制造商合作，普及消费类生产车辆的高级安全和高速公路自动驾驶的战略每天都越来越受到关注。认同我们观点的汽车制造商数量持续增长。截至上次统计，我们有一本订单簿[1]包括来自全球一些最大的汽车制造商的34亿美元合同，我们预计今年将再增加多达10亿美元。我们的客户名单包括作为安全领导者的沃尔沃、作为技术领导者的梅赛德斯-奔驰等公司，以及日产和其他帮助将其推向大众市场的公司。比以往任何时候都更清楚我们从这些合同中获得的信贷不多（如果有的话），我们必须证明这一点。第2页董事长兼首席执行官奥斯汀·罗素致辞实现这一目标的第一个重大机会始于明年沃尔沃汽车和EX90的全球推出，届时合同价值将开始转化为更大规模的指数级收入增长和相关利润。本季度，我们实现了沃尔沃汽车上市前最重要的里程碑——通过了Run at Rate的生产审计。这成功证明了我们执行和工业化业务的能力。我们都敏锐地意识到资本市场的波动以及基本面价值与我们公司现在隐含的市场价值相比的巨大错位。尽管如此，与前两年一样，我们仍有望实现公司层面的执行里程碑，并致力于实现我们在Luminar Day上概述的长期目标和使命。更多细节请参阅第 16 页的脚注。2023 年第三季度季度业务更新
第四季度指南：正面第 3 页首席财务官 Tom Fennimore 的致辞 2023 年第三季度季度业务更新 Luminar 在第三季度在实现改善成本结构和现金流的目标方面取得了稳步进展，标志着我们盈利之路的转折点。在第三季度，我们削减了非公认会计准则[2]总亏损几乎减半，减少了我们的自由现金流[3]与第二季度相比支出近2000万美元。这两项改进在很大程度上都是由减少发布量推动的[4]以及在我们接近大批量批量生产时与Iris工业化相关的其他相关成本。要进一步降低这些成本和其他成本，我们仍有工作要做，我们预计这一进展将在第四季度持续下去。第三季度收入略低于我们的预期。有两个主要驱动因素。首先，预计将在第三季度签署的两份新合同已推迟到第四季度。其次，Iris+开发工时和相关成本的逐步增加减缓了相关开发合同收入确认的时机。因此，我们下调了23财年的收入预期。第四季度指南：(35) M-$ (4,000) 万美元季度非 GAAP[2]季度自由现金流总亏损[3]随着Iris+准备从B阶段过渡到C阶段，这些工作量和成本增加的主要原因是设计修改[5]。这样的变化在开发过程中很常见，尽管这些变更的成本和努力比我们最初的预测要高一些。随着墨西哥工厂产量的增加和新合同的生效，我们仍然预计，第四季度收入将连续大幅增长。尽管我们今年的收入可能无法翻一番，但我们仍然对未来几年实现每年收入翻一番的目标充满信心，这与我们在Luminar Day上的目标一致。我们预计，第四季度的毛利率和自由现金流将进一步改善，这将增强我们的信心，即我们手头有足够的现金和流动性，可以根据我们目前的发展轨迹实现盈利。更多详情请参阅第 16 页的脚注。
年终目标：将墨西哥的大批量自动化设施上线，满足沃尔沃汽车的投产（SOP）要求。状态：我们在23年上半年将大批量设施投入使用，并通过按率运行，满足了沃尔沃汽车明年对标准操作程序的初始要求。在第三季度，我们成功通过了沃尔沃汽车在墨西哥工厂的按率运行生产审计，最终进入标准化程序。这是验证即将推出的沃尔沃EX90的产能和质量要求的关键里程碑，此后我们将扩大规模，以支持更多车型，年产能高达25万辆。沃尔沃汽车还在其位于查尔斯顿的美国工厂生产线下的 EX90 车辆上完成了我们的 Iris LiDAR 的安装。年终目标：进入Iris+ C阶段[5]; 完整软件[6]沃尔沃和梅赛德斯计划的要求；开发下一代激光雷达原型。状态：我们仍在按计划实现这些目标。我们现在已经与TPK合作开始了Iris+的批量生产模具的过程，这是进入C阶段的基石之一[5]。在第三季度，Iris+继续接受其主要系列生产OEM的优化和验证测试，其中包括可制造性设计（DFM）更新。我们将继续为正在开发的固件和软件产品提供更新[6]致我们的 OEM 客户。我们成功地将我们的软件与沃尔沃和Zenseact的开发系统和中间件集成在一起，同时还与梅赛德斯的数据收集工具集成。Luminar现在已经开发了其下一代激光雷达原型，并已向主要的OEM客户现场演示了其改进的点云性能和新的外形尺寸。将来还会有更多关于这个问题的内容。在第三季度，Luminar的独家保险合作伙伴瑞士再保险启动了一项深入研究，以量化Luminar技术的安全功效，以及为配备Luminar产品的消费车辆节省的相关保险费用。年终目标：在订单簿中增加至少10亿美元[1]。状态：我们仍在按计划实现这一目标。今年的订单量已经有所增长，这既得益于现有客户的新业务奖励，也得益于决定在其下一代系统上升级到我们的激光雷达的客户的新获奖。尽管一些客户有可能将正式决定推迟到明年初，但我们预计到年底将继续累积更多胜利，这将继续增加我们的订单量。工业化与规模产品和技术业务增长23财年第三季度亮点和23财年业务里程碑第4页 2023年第三季度季度业务更新更多详情请参阅第16页的脚注。
Luminar在本季度与沃尔沃汽车合作实现了几个重要的里程碑，最终成功完成了Run at Rate的生产审计。在第一季度末将我们在墨西哥蒙特雷的自动化制造工厂投入使用后，我们花了几个月的时间为该工厂的能力建设奠定基础，以便通过Run at Rate测试达到沃尔沃汽车的标准操作程序要求。这是汽车制造商在标准操作程序之前的一项关键要求，也是计划推出的沃尔沃EX90的先决条件，该车将标配Luminar LiDAR。我们在第三季度成功通过了这项测试。按速率通过运行意味着我们已经有效地证明我们可以按照沃尔沃汽车即将推出的EX90的标准操作程序所需的生产率和质量标准制造激光雷达，并有机会进一步扩大规模，以增加容量和增加车辆型号。沃尔沃汽车的运行速度保持增长第 5Q3 页 2023 年季度业务更新这一里程碑证明了我们有能力大规模工业化以实现全球汽车大批量发布，这为沃尔沃汽车以及整个行业的其他汽车制造商获得更多商业奖项打开了大门。此外，在第三季度，沃尔沃汽车在美国查尔斯顿工厂完成了在沃尔沃EX90上安装的Iris LiDAR。这标志着Luminar在明年开始大批量生产的道路上又一个关键里程碑。最后，我们最近成功开发并实施了沃尔沃汽车的生产线末端（EOL）校准和测试，这是SOP之前的一个重要里程碑。EOL 校准是一种质量控制和优化措施，可自动计算传感器相对于环境的精确位置，并相应地优化扫描模式。沃尔沃汽车查尔斯顿工厂的沃尔沃EX90生产线上安装了带有虹膜传感器的车顶贴花。在我们最近对沃尔沃汽车进行按速运行的生产测试中，虹膜传感器沿生产线向下移动。
第 6Q3 页 2023 年季度业务更新今天，我们宣布与自动中英里物流领域的市场领导者 Gatik 签订一项为期多年的批量生产协议，以标准化我们的卡车技术，为世界上一些最大的零售公司提供服务。作为合作的一部分，Luminar将成为下一代Gatik车辆激光雷达的独家供应商。这些自动驾驶卡车旨在完成零售行业的无人驾驶短途企业对企业（B2B）物流。因此，每辆卡车将配备多台 Iris LiDAR，以实现白天和夜晚在高速公路速度下的远程检测。Gatik与Luminar合作是标准配置的前一代Gatik自动驾驶中型卡车，专为无人驾驶、短途和B2B物流而设计（照片由Gatik提供）商业中英里物流为实现先进的安全和自动驾驶功能以及扩展4级自动驾驶卡车的运营设计领域（ODD）提供了机会。与上个季度宣布的Plus协议一样，Gatik协议表明，下一代卡车运输市场也成功采用了我们对乘用车高级安全性和自主性有要求的相同产品和技术。
其他业务更新第 7Q3 页 2023 年 Iris+ 及以后的季度业务更新进展第三季度，Iris+ 继续与其主要系列量产 OEM 一起进行优化和验证测试。我们推出了 B 样本传感器的下一次迭代，这是我们进入 C 阶段之前旅程的下一步[5]。我们还开发了下一代激光雷达的原型，并向主要的OEM客户现场演示了其改进的点云性能和新的外形尺寸。将来还会有更多关于这个问题的内容。测绘商业吸引力加速自收购Civil Maps以来，我们一直与原始设备制造商密切合作，利用我们在开发中的专有测绘和本地化技术，帮助消费者在驾驶旅程的最后阶段实现自主驾驶。在第二季度，我们宣布了第一份地图和本地化软件开发合同[6]与我们的一位汽车客户合作。到第三季度，我们将继续与越来越多的汽车制造商客户接触，也看到了商用卡车客户对最后一英里和中英里物流的兴趣。安全测试始于瑞士再保险在第三季度，Luminar的独家保险合作伙伴瑞士再保险开始了对主动安全TM的广泛测试。测试的目标有三方面：首先，证明安全性能得到了显著改善；第二，量化我们的激光雷达技术和软件提供的车辆安全改进[6]；第三，与瑞士再保险合作，使用这些数据来降低配备Luminar产品的车辆的保险费率。最终目的是进一步验证我们技术的优势，以此作为催化剂，满足我们的OEM客户以及终端消费者对我们的激光雷达的更广泛需求。我们期待在测试结束后分享这项研究的全部结果。自从今年早些时候与TPK建立合作伙伴关系，在亚洲建造和运营我们的下一个大批量工厂以来，我们的合作进展迅速，我们一直在探索与TPK合作的其他机会，以节省成本并进一步提高OEM计划的执行速度。具体而言，我们现在已经与TPK合作，开始了Iris+的批量生产模具的过程，这是进入C阶段的基石[5]。更多详情请参阅第 16 页的脚注。
第三季度收入为1700万美元，同比增长33％。我们的第三季度收入略低于第二季度公布的1,800万至2100万美元的指导区间。出现这种短缺是两个主要因素造成的：1) 预计在第三季度签署的两份新合同已推迟到第四季度。而且 2）Iris+开发工时和相关成本的逐步增加减缓了相关开发合同收入确认的时机。按公认会计原则计算，第三季度总亏损为1,820万美元，按非公认会计准则计算，总亏损为910万美元[2]基础。按非公认会计准则计算，我们在环比上的总亏损增长距离到23年第四季度的盈利目标只有近一半。在第三季度，我们（910）万美元的非公认会计准则总亏损还包括1700万美元的发布相关费用[4]，比第二季度增长了700万美元。我们预计，随着我们为明年的大批量SOP做准备，这些成本将在第四季度继续提高。我们第三季度的GAAP总亏损还包括约660万美元的加速折旧[7]与外包供应链中的某些组件以降低长期成本有关，尽管这笔费用未包含在我们的非公认会计准则总亏损中。第三季度GAAP净亏损为1.343亿美元，每股收益为0.34美元，非公认会计准则[2]净亏损为8,410万美元，每股收益为0.21美元。我们的非公认会计准则每股亏损与23年第二季度持平，符合我们预期的美元（0.18）-美元（0.22）。我们第三季度的净亏损包括我们与ECARX战略合作中投资部分的790万美元（合每股0.02美元）的市值亏损以及与投资Plus相关的费用。第三季度运营现金流为5650万美元，自由现金流[3]以运营现金流减去资本支出来衡量，为6,080万美元。我们的自由现金流同比增长了大约一半，即到2023年第四季度将FCF比第一季度第二季度水平提高50％。我们在23年第三季度结束时获得了3.210亿美元的现金和流动性[8]，包括有价证券。在第三季度，我们又从TPK获得了1000万美元的投资，该公司选择行使额外的股票购买期权。在未来几天内，我们预计将提交一份招股说明书补充文件，以注册我们预计将发行给某些供应商的股票，以代替现金支付。2023 年第三季度财务摘要 2023 年第三季度季度业务更新收入同比增长 33% 由于合同时机和收入确认时机的缘故总亏损非公认会计准则季度环比有所改善[2]基础上市成本持续改善实现第四季度目标的实质性进展每股净亏损与亏损季度环比持平包括投资亏损低于线下自由现金流季度增长启动成本持续改善第四季度目标的实质性进展现金和流动性[8]第三季度末3.21亿美元第8页更多细节请参阅第16页的脚注。
我们预计2023年收入约为7500万美元，相当于同比增长约85％，相比之下，我们之前的同比增长率为≥100％或隐含收入约为8000万美元。我们继续预计，到23年第四季度，非公认会计准则毛利率将达到正数。尽管我们在降低与Iris工业化相关的发射成本方面取得了进展，但与Iris+相关的成本和努力仍然高于最初的预期，这给毛利率的提高带来了一些阻力。我们仍然预计年底将有至少3亿美元的现金和流动性[8]，包括有价证券。我们仍然认为，我们的现金和流动性状况超出了执行当前盈利计划的要求。我们的2023年第四季度自由现金流退出率目标和2023年度的现金和流动性指导意味着至少还有两年的延期，这应该足以使我们在YE'25年之前达到目前的目标盈利能力。我们仍然预计自由现金流会减少[3]到年底，与第一季度/第二季度的水平相比增长了约50％。具体而言，我们预计第四季度的运营现金流在（30）万至美元（3,500）万美元之间，自由现金流（以运营现金流减去资本支出）在（35）万至美元（4,000）万美元之间。我们预计，FCF的改善将受到上市相关支出的持续减少的推动[4]随着我们的大批量设施和产量的增加。截至第三季度，我们的FCF逐月有所改善，并且在第四季度初我们看到了进一步改善的迹象。对于第四季度，我们预计我们的非公认会计准则[2]每股收益亏损将在美元（0.17）至美元（0.21）之间。我们还预计年底的股票数量将达到4.1亿至4.2亿股，略高于我们最初的预期，这是由于战略活动增加和股价下跌。2023 财年财务指导更新第 9 页 2023 年第三季度季度业务更新 2023 年收入约 7500 万美元先前指导：≥ 100% 同比增长（隐含8000万美元）毛利率（非公认会计准则）[2]) 对23年第四季度现金和流动性保持不变持乐观态度[8]按23年的FCF不变计算，>3亿美元[3]2023年第四季度退出率为（35）万至美元（4,000）万美元先前指导：约为第一季度/第二季度水平的一半其他指导更多详情请参阅第16页的脚注。
第10页关于LAZR股票走势的说明2023年第三季度季度业务更新Luminar内部团队对资本市场股票的波动，包括自第二季度财报电话会议以来近50％的跌幅，与我们广泛的股东群体一样感到沮丧。特别是，尽管我们知道过去两年有更广泛的宏观经济影响在起作用，但我们认为股价下跌与我们的强劲执行力和企业基本价值之间存在巨大脱节。尽管我们的团队和管理层无法每天控制股价，但我们专注于在未来12个月内实现三个关键里程碑，我们认为这将从根本上提高股东价值。首先，我们计划成功地为沃尔沃汽车明年的大批量标准操作程序做准备并实现。其次，我们计划继续降低成本，提高利润率并减少自由现金流[3]花。第三，我们计划验证和扩大我们的订单簿[1]通过执行我们的现有业务并赢得新业务。在第三季度，我们在所有三个里程碑上都取得了进展，并相信我们将在第四季度及以后继续取得进展。更多详情请参阅第 16 页的脚注。
简明合并资产负债表（以千计）第 11Q3 页 2023 年 9 月 30 日（未经审计）2023 年 12 月 31 日资产流动资产：现金及现金等价物 74,723 美元 69,552 限制性现金 3,465 1,553 有价证券 246,242 419,314 应收账款 18,903 11,172 库存 16,698 8,792 预付费用和其他流动资产 29,389 44,203 流动资产总额 389,420 554,586 财产和设备，净额 72,647 30,260 经营租赁使用权资产 19,660 21,244 无形资产，净额 27,059 22,077 商誉 19,879 18,816 其他非流动资产 24,213 40,344 总资产 552,878 美元负债和股东赤字流动负债：应付账款 20,732 美元 18,626 美元应计负债和其他流动负债 58,489 52,962 营业租赁负债 6,475 5,953 流动负债总额 85,696 77,541 权证负债 1,660 3,005 可转换优先票据 614,619 612,192 经营租赁负债，非流动 15,551 16,989 其他非流动负债 1,017 4,005 总负债 718,543 713,732 美元股东赤字：A 类普通股 32 29 B 类普通股 10 10额外实收资本 1,838,299 1,558,685 累计其他综合亏损 (235) (4,226) 库存股 (312,477) (312,447) 累计赤字 (1,691,294) (1,268,426) 股东赤字总额美元 (165,665) 美元 (26,405) 总负债和股东赤字 552,878 美元 687,327 美元
简明合并运营报表第 12 页 2023 年第三季度季度业务更新截至9月30日的三个月，截至2023年9月30日的九个月 2022 2023 年收入：产品 10,753 美元 6,796 美元 28,043 美元 10,135 美元服务 6,206 5,989 19,622 19,437 总收入 16,959 12,665 47,665 29,572 销售成本：产品 27,273 18,364 71,535 47,169 服务 7,846 10,147 27,249 26,088 总销售成本 35,119 28,511 98,784 73,257 总亏损 (18,160) (15,726) (51,119) (43,685) 运营费用：研发 62,937 46,308 199,472 120,358 销售和营销 12,397 10,111 41,780 26,698 一般和行政 35,435 42,809 122,345 110,984 总运营费用 110,769 99,228 363,597 258,040 运营亏损 (128,929) (114,954) (414,716) (301,725) 其他收入（支出），净额：权证负债公允价值变动 2,373 (1,231) 1,345 6,645 利息支出 (2,779) (2,660) (5,717) (9,088) 利息收入 1,260 1,553 4,770 3,970 其他收入（支出）(5,967) (8,967) (83) (8,245) (358) 其他收入（支出），净额（5,113）(2,421) (7,847) 1,169 准备金前的亏损（受益）所得税 (134,042) (117),375) (422,563) (300,556) 所得税准备金 296 175 305 566 净亏损美元 (134,338) (117,550) (422,868) (301,122) 每股净亏损：基本和摊薄后美元 (0.33) 美元 (1.11) 美元 (0.85) 用于计算每股净亏损的股份：基本和摊薄 394,591,942 359,753,254 382,673,871 353,537,754 以千计，股票和每股数据除外，未经审计
简明合并现金流量表第 13Q3 页 2023 年季度业务更新截至2023年9月30日的未经审计的九个月中来自经营活动的现金流：净亏损美元 (422,868) 美元 (301,122) 调整净亏损与经营活动中使用的净现金：折旧和摊销 19,468 4.374 经营租赁使用权资产摊销 5,095 3,531 溢价（折扣）摊销有价证券 (3,952) 1,111 有价证券亏损 7,774 — 私人认股权证公允价值变动 (1,345) (6,645)供应商股票代替现金计划 31,487 32,487 债务折扣和发行成本摊销 2,427 2,427 库存注销和减记 17,343 8,750 股权薪酬 160,031 117,874 非有价证券投资亏损 2,141 — 产品保修和其他4,273 (623) 运营资产和负债的变化：应收账款 (7,729) 6,457 库存 (25,249) (6,648) 预付费用和其他流动资产 10,858 (4,685) 其他非流动资产 (3,458) (1,371) 应付账款 4,018 8,379 应计负债和其他流动负债14,379 5,716 其他非流动负债 (9,219) (3,571) 用于经营活动的净现金美元 (194,526) 美元 (133,559) 来自投资活动的现金流：收购自由光电有限责任公司（扣除收购的现金）—（2,759）收购Solfice Research, Inc.的某些资产 —（2,001）收购希捷的激光雷达业务（12,601）8) — 购买有价证券 (269,164) (363,906) 有价证券的到期收益 390,836 254,068 出售/赎回有价证券的收益 51,569 68,804 购买财产和设备 (21,129) (11,277) 资本项目和设备预付款 — (2,009) 投资活动提供的净现金139,504美元 (59,080) 来自融资活动的现金流：根据股权融资计划发行A类普通股的净收益 38,711 — 向TPK 20,000的全资子公司发行A类普通股的收益 — 行使股票期权的收益 2,711 560 2,891 根据ESPP 1,406出售A类普通股的收益 — 支付与股票奖励相关的员工税 (572) (2,773)普通股回购—（80,878）（用于）融资活动提供的净现金62,105美元（80,760美元）现金、现金等价物和限制性现金净增加（减少）7,083美元（273,399）期初现金、现金等价物和限制性现金71,105 330,702美元期末现金、现金等价物和限制性现金78,188美元57,303美元
第 14 页 2023 年季度业务更新公认会计准则销售成本与非公认会计准则销售成本对账截至2023年9月30日的三个月，截至2023年9月30日的九个月，截至2023年9月30日的九个月 2022年 GAAP 销售成本 35,119 美元 28,511 美元 98,784 73,257 美元非公认会计准则调整：股票薪酬 (2,255) (5,430) (6,842) (14,205) 摊销无形资产 (166) (166) (497) (469) 加速折旧 (6,647) — (6,647) — 非公认会计准则销售成本 26,051 美元 22,915 84,798 美元 58,583 美元 GAAP 总亏损与非 GAAP 总亏损的对账（以千计）(未经审计）截至9月30日的三个月，截至2023年9月30日的九个月 2023 2022年 GAAP 总亏损 $ (18,160) $ (15,726) $ (51,119) $ (43,685) 非公认会计准则调整：股票薪酬 2,255 5,430 6,842 14,205 无形资产摊销 166 166 497 469 加速折旧 6,647 — 6,647 — 非公认会计准则总亏损 $ (9,092) 美元 (10,130) 美元 (37,133) 美元 (29,011) 公认会计准则净亏损与非公认会计准则净亏损的对账（以千计，股票和每股数据除外）（未经审计）截至9月30日的三个月，截至2023年9月30日的九个月 2023 2023 年公认会计准则净亏损 $ (134,338) 美元 (117,550) 美元 (422,868) 美元 (301,122) 非公认会计准则调整：股票薪酬 44,882 55,551 160,031 117,874 无形资产摊销 1,098 690 3,258 1,546 与某些财产、厂房和设备相关的加速折旧 6,647 — 6,647 — 与员工事务相关的法律储备 — — 2,000 与收购相关的交易成本活动 17 (274) 53 1,763 权证负债公允价值变动 (2,373) 1,231 (1,345) (6,645) 所得税准备金 — — — 165 非公认会计准则净亏损美元 (84,067) 美元 (63,352) 美元 (254,224) 美元 (184,419) GAAP 净亏损每股亏损：基本和摊薄后美元（0.34）美元（0.33）美元（1.11）美元（0.85）非公认会计准则每股净亏损基本和摊薄后每股净亏损（0.21）美元（0.18）美元（0.66）美元（0.52）用于计算GAAP每股净亏损的股票基本和摊薄后的394,591,942 359,673,871 353,871 353,571 353,571 353,571 754 用于计算非公认会计准则每股净亏损的股票基本和摊薄后 394,591,942 359,753,254 382,673,871 353,537,754 382,673,871 353,537,754
第 15Q3 页 2023 年季度业务更新 GAAP 运营现金流与非公认会计准则自由现金流的对账千份未经审计的股票薪酬和无形资产摊销摘要（以千计）（未经审计）截至9月30日的三个月，截至 2023 年 9 月 30 日的九个月 2022 2023 年 2023 年 GAAP 运营现金流 $ (56,543) $ (48,361) $ (194,526) $ (194,526) $ (133,559) $ (133,559) $ (133,559) $ (133,559)) 非公认会计准则调整：资本支出：购买不动产和设备 (4,298) (3,786) (21,129) (11,277) 资本项目和设备的预付款[9]— (336) — (2,009) 非公认会计准则自由现金流美元 (60,841) 美元 (52,483) 美元 (215,655) 美元 (146,845) 截至2023年9月30日的三个月，股票薪酬无形资产摊销股票薪酬无形资产摊销销售成本 2,255 美元 166 美元 5,430 美元 166 美元研究与开发 12,886 599 1199 美元 ,326 192 销售和营销 6,536 333 3,821 332 一般和行政 23,205 — 31,974 — 总计 44.882 美元 1,098 美元 52,551 690 美元 690 美元截至2023年9月30日的九个月股票薪酬无形资产摊销成本销售额 6,842 美元 497 美元 14,205 469 美元研究与开发 50,898 1,762 27,142 393 销售和营销 22,156 999 9,430 684 一般和行政 80,135 — 67,097 美元 — 总计 160,031 美元 3,258 美元 117,874 美元 1,546 美元公认会计原则与非公认会计准则每股收益预测的对账（按每股金额计算）2023年第四季度公认会计准则每股收益美元 (美元) 0.31)-美元 (0.39) 股票薪酬约0.11美元-0.14美元无形资产摊销约0.01美元与某些不动产、厂房和设备相关的加速折旧约0.02美元至0.03美元非公认会计准则每股收益美元 (0.17)-0.21美元) 更多细节请参阅第16页的脚注。
第 16Q3 页 2023 年季度业务更新脚注和法律声明脚注 1 请参阅第 17 页法律声明中概述的订单簿定义。2 有关非公认会计准则与 GAAP 财务指标的对账，请参阅第 14-15 页上的 GAAP 与非 GAAP 预测的对账。3 自由现金流定义为运营现金流减去资本支出。4 Luminar 发生的项目包括承包商为支持制造流程的测试和验证而支付的费用产品质量，租赁某些设备以支持制造在公用事业稳定之前的运营、由于生产量低而导致固定成本吸收不足、分包商因产品设计变更而报废库存的注销和索赔等。这些费用统称为 “启动成本”。随着我们成功实现产品工业化，这些费用预计将下降。5 Luminar将C样品定义为在合同制造合作伙伴的工厂使用批量生产工具和工艺生产的全功能样品。6 Luminar的各种软件功能仍在开发中，尚未达到 “技术可行性” 或 “生产就绪” 状态。7 2023年第三季度记录的加速折旧不包括在非公认会计准则业绩中，属于非现金费用。8 包括现金、现金等价物和有价证券。9不包括供应商股票代替现金计划——资本项目和设备的购买和预付款在23年第三季度和2022年第三季度分别为320万美元和1,070万美元，以及YTD'23和YTD'22分别为740万美元和2,100万美元。前瞻性陈述 Luminar 科技公司的本演讲（“Luminar” 或 “公司”）包括1995年美国私人证券诉讼改革法案 “安全港” 条款所指的 “前瞻性陈述”。前瞻性陈述可以通过使用 “未来”、“增长”、“机会”、“定位良好”、“预测”、“打算”、“寻求”、“目标”、“预测”、“相信”、“预期”、“预期”、“估计”、“计划”、“展望” 和 “项目” 等词语以及其他预测或表明未来事件或趋势或非历史问题陈述的类似表述来识别。这些前瞻性陈述包括但不限于2023财年财务指导更新下的所有陈述、有关预期成就和扩大制造规模的时机、OEM生产准备情况、下一代激光雷达原型开发、持续的软件和人工智能开发、计划里程碑、订单簿增长、未来股价和预期财务里程碑的陈述。这些陈述基于各种假设，无论是否在本演示文稿中提出，也基于Luminar管理层当前的预期，不能保证实际业绩。提醒您不要过分依赖任何前瞻性陈述，包括预测，这些陈述仅代表截至发布之日。Luminar不承诺更新或修改前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。因此，前瞻性陈述，包括任何预测或分析，不应被视为事实，也不应将其作为对未来业绩的准确预测。本演示文稿中包含的前瞻性陈述基于公司当前对未来发展及其对Luminar的潜在影响的预期和信念。这些前瞻性陈述涉及许多风险、不确定性（其中一些是我们无法控制的）或其他假设，这些假设可能导致实际业绩或业绩与这些前瞻性陈述所表达或暗示的业绩存在重大差异。前瞻性陈述受许多风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能导致实际业绩与前瞻性陈述存在重大差异，包括Luminar最近提交的10-K表和10-Q表定期报告的 “风险因素” 和 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 部分中讨论的风险，以及Luminar向美国证券交易委员会提交的其他文件。如果其中一项或多项风险或不确定性成为现实，或者管理层的任何假设被证明不正确，则实际业绩在重大方面可能与这些前瞻性陈述中的预测有所不同。除非适用的证券法另有要求，否则Luminar不承担任何义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。因此，你不应过分依赖这些陈述。商标和商品名称 Luminar 拥有或拥有其在业务运营中使用的各种商标、服务标志和商品名称的权利。本演示文稿还包含第三方的商标、服务标志和商品名称，它们是其各自所有者的财产。在本演示文稿中使用或展示第三方的商标、服务标志、商品名称或产品无意且不暗示与 Luminar 的关系，或 Luminar 的认可或赞助。仅为方便起见，本演示文稿中提及的商标、服务标志和商品名称在出现时可能不带有®、TM 或 SM 符号，但此类提及的目的不在于以任何方式表明 Luminar 不会在适用法律的最大范围内主张其权利或适用许可人对这些商标、服务标志和商品名称的权利。行业和市场数据在本演示文稿中，Luminar依赖并引用了有关Luminar竞争的行业的信息和统计数据以及其他行业数据。Luminar从第三方来源获得了这些信息和统计数据，包括市场研究公司的报告。尽管Luminar认为这些来源是可靠的，但该公司尚未独立验证该信息，也不保证其准确性和完整性。Luminar在必要时利用与Luminar客户的讨论信息以及Luminar自己的内部估算对这些信息进行了补充，同时考虑了有关其他行业参与者的公开信息，以及Luminar管理层对非公开信息的最佳看法。
第 17Q3 页 2023 年季度业务更新法律声明非公认会计准则财务指标的使用本演示文稿除了披露根据美国公认会计原则 (GAAP) 编制的财务指标外，还包含某些非公认会计准则财务指标和某些其他指标。非公认会计准则财务指标和这些其他指标没有任何标准化含义，因此不太可能与其他公司提出的类似标题的指标和指标相提并论。Luminar认为这些非公认会计准则财务指标和指标很重要，因为它们为公司的经营业绩提供了有用的衡量标准，但不包括不直接影响我们认为的核心经营业绩的因素以及异常事件。公司管理层使用这些衡量标准和指标来（i）说明公司业务的潜在趋势，否则这些趋势可能会被非公认会计准则指标所排除的收入或支出的影响所掩盖，（ii）为管理公司业务和评估其业绩制定预算和运营目标。此外，投资者经常使用类似的衡量标准来评估公司的经营业绩。非公认会计准则财务指标和指标仅作为补充信息列报，以了解公司的经营业绩。不应将非公认会计准则财务指标和指标视为根据公认会计原则提供的财务信息的替代品。本演示文稿包括非公认会计准则财务指标，包括非公认会计准则的销售成本、总亏损/毛利、净亏损和自由现金流。非公认会计准则销售成本定义为经股票薪酬支出、无形资产摊销以及与某些不动产、厂房和设备项目相关的加速折旧调整后的GAAP销售成本。非公认会计准则总亏损/毛利润定义为经股票薪酬支出、无形资产摊销以及与某些不动产、厂房和设备项目相关的加速折旧调整后的GAAP总亏损/毛利。非公认会计准则净亏损定义为经股票薪酬支出、无形资产摊销、与某些不动产、厂房和设备项目相关的加速折旧、与员工事务相关的法律储备、与收购活动相关的交易成本、认股权证负债公允价值变动以及所得税准备金调整后的GAAP净亏损。自由现金流定义为运营现金流减去资本支出。我们使用 “订单簿” 作为衡量绩效的指标，对照我们计划实现的关键业务里程碑的预期成就来衡量绩效。Order Book的定义是，Luminar的硬件和软件产品在Luminar的技术预计将纳入或提供的给定汽车生产计划的生命周期内，对Luminar硬件和软件产品的前瞻性累积账单估计，主要基于预计/实际的合同定价条款以及我们对Luminar技术在车辆上 “采用率” 的真诚估计。“接受率” 是基于原始设备制造商（“OEM”）产品供应决策和最终消费者预期购买决策相结合的预计配备Luminar技术的新车的百分比。在以下情况下，我们会将项目纳入订单簿：(a) 我们已与主要行业参与者签订书面协议（例如不具约束力的意向书或非经常性工程项目协议）或公开公告，并且（b）我们预计最终将获得一项重要的商业计划。我们认为，Order Book作为补充绩效指标为投资者提供了有用的信息，因为我们的产品目前处于预生产阶段，因此目前没有商业级产品销售的账单或收入。OEM 通常只在生产前不久或生产期间向其汽车零部件供应商下达不可取消的采购订单。因此，我们使用订单簿向投资者通报原始设备制造商预期采用我们技术的进展情况，因为我们认为，在我们这个阶段，没有其他更好的指标可用。订单簿估算值可能会受到各种因素的影响，如我们截至2022年12月31日的10-K表年度报告第一部分第1A项的 “风险因素” 以及随后向美国证券交易委员会提交的文件中所述，包括但不限于以下因素：（i）在所有测试和验证活动完成以及最终整合计划之前，我们的客户都不会做出使用我们的激光雷达传感器和软件的合同承诺我们的系统，对我们的市场需求抱有积极的期望与我们无关的功能决定了他们的车辆已准备好上市，并且有适当的消费者需求。因此，我们无法保证或保证我们的任何客户，包括我们在订单簿估算中包含的任何项目，都将完成此类测试和验证或与我们签订最终的批量生产协议，也无法保证我们将收到与此类计划相关的任何账单或收入预测；(ii) 我们与新客户的产品开发周期因应用、市场、客户和产品的复杂性而有很大差异。例如，在汽车市场中，这个开发周期可能长达七年或更长时间。开发周期的变化使我们难以可靠地估计客户购买我们产品的价格、数量或时间；（iii）客户取消或推迟实施我们的技术；（iv）我们可能无法成功地将我们的技术集成到具有其他传感模式的更大系统中；（v）预计将包含我们的激光雷达产品的产品或车辆型号可能不成功，包括与我们的技术无关的原因。这些风险和不确定性可能导致我们未来的实际销售额与订单簿指标所暗示的销售额存在重大差异。