附录 99.1
NaaS 科技公司报告
未经审计的 2023 年第三季度财务业绩
中国北京，2023年10月26日 /PRNewswire/ — 中国第一家在美国上市的电动汽车充电服务公司NaaS科技公司（“NaaS” 或 “公司”）（纳斯达克股票代码：NAAS）今天公布了截至2023年9月30日的第三季度未经审计的财务业绩。
2023 年第三季度财务摘要：
2023 年第三季度运营亮点：
1自2023年第三季度起，公司更改了损益表的列报方式，并追溯性地重订了前期的损益表，以符合本期的列报方式。该公司现在公布了充电服务、能源解决方案和新计划下的收入，管理层认为这更好地反映了NaaS扩大业务范围。有关更多信息，请参阅本新闻稿中的 “损益表列报方式的变更”。
2非国际财务报告准则净亏损是在不包括基于股份的薪酬支出、股权结算的上市成本、可转换为公司股票的工具的公允价值变动以及按公允价值计入损益的金融资产的公允价值变动后得出的。非国际财务报告准则净利润率的计算方法是将非国际财务报告准则净亏损除以总收入。详情请参阅标题为 “国际财务报告准则与非国际财务报告准则业绩的未经审计的对账” 部分。
最近的事态发展
成为OASES在香港的首批战略企业
2023年10月，公司与香港特别行政区吸引战略企业办公室（“OASES”）建立合作伙伴关系，成为其首批战略企业之一。OASES将协助NaaS在香港设立、开发和运营，该公司将专注于能源数据分析研发。该公司预计将于2023年底在香港科学园建立一个研究中心，利用香港的本地研发和学术资源，为其全球能源资产的运营提供算法支持。
中标领先的 “光伏储能-充电-交换” 综合项目
2023年9月，公司赢得了位于鞍山站的安吉绿色低碳供应链建设项目的初始阶段合同，该项目为人民币6,718万元。该公司将提供一站式光伏储能充电交换解决方案，包括充电系统、电池交换系统、光伏系统和储能系统的供应、采购、安装和电网连接。该项目需要安装 458 个 DCFC 充电器、一个 4,205.4 kW 的分布式光伏系统、36 个储能和充电柜以及两个领先的国内重型卡车电池交换站。该公司将利用其 “综合能源管理平台” 和 “电池检测技术” 来实现无缝能源运营。该项目建成后，将为安吉县的1,800辆重型卡车和小型电动汽车提供充电服务。
与ZSY、中国建设银行、CIID和山东滕州市政府建立了战略合作关系
2023年9月，公司与中兴金融服务（“ZSY”）、中国建设银行（“建行”）、湖北省交通投资产业发展有限公司（“CIID”）和山东省滕州市人民政府建立了多元化的战略合作。该公司将与ZSY和CCB合作，帮助推进金融服务与国内和全球新能源领域的整合。通过CIID，公司将为高速公路服务区和能源供应基础设施的建设做出贡献，加快高速公路综合能源供应网络的建立。公司将与滕州市人民政府合作，推动创新，推动数字化能源管理，以支持滕州市的交通能源转型。
LMR 可转换票据的转换
该公司于2023年7月和9月分别向LMR Partners Limited的子公司LMR多策略主基金有限公司发行了3000万美元的可转换票据和4000万美元的可转换票据。迄今为止，这些票据下总额为3,300万美元的本金已转换为我们的美国存托股份，每股代表十股A类普通股，票据的剩余本金总额为3,700万美元。
“我们出色的第三季度运营和财务业绩反映了我们业务的显著扩张。在能源管理和存储解决方案能力不断增强的带动下，我们的总收入同比增长了六倍，同比增长了三倍。” NaaS首席执行官王阳女士说。“我们通过扩大合作伙伴网络和赢得新的重要储能合同，包括保护安吉领先的综合'光伏储能充电交换'项目，巩固了我们在当地的足迹。同时，我们在中国大陆以外的扩张已经取得了丰硕的成果，并贡献了本季度总收入的32.7％。我们的综合能源基础设施解决方案在国内外获得的一致认可，这凸显了我们在可再生能源、电气化和储能改进等关键驱动因素方面对全球能源转型的承诺。随着我们在全球范围内进一步推进可持续的清洁能源解决方案，我们努力成为领先的综合新能源资产管理和服务提供商。”
NaaS总裁兼首席财务官Alex Wu先生补充说：“我们对第三季度的出色表现感到满意，这得益于我们能源解决方案业务的显著增长，该业务贡献了我们本季度收入的81％。”“随着我们的扩张和高增长概况，我们的盈利轨迹变得更加明显，我们第三季度的毛利率从去年同期的6.1％大幅增长至27.4％就证明了这一点。此外，我们对实现规模经济的关注为我们提供了更高的运营杠杆率和可持续增长。我们维持先前的预期，预计 2023 年全年收入在 RMB500 百万美元之间
（6900万美元）和 RMB600 百万美元（8200万美元），同比显著增长了五到六倍。随着我们在国内和国际市场继续发展业务，我们将继续致力于提供可持续的新能源解决方案，同时探索推动行业向前发展的多样化机遇。”
2023 年第三季度财务业绩：
收入
2023年第三季度的总收入达到人民币1.709亿元（合2340万美元），同比增长536％。快速增长主要归因于公司在整个2023年第三季度的能源解决方案项目的强劲执行和交付。
充电服务收入在2023年第三季度贡献了人民币3,150万元（合430万美元），同比增长23％。增长主要归因于通过NaaS的电动汽车充电网络完成的充电量的总体增长。该公司向最终用户提供基于平台的激励措施，以促进其网络的使用。2023年第三季度和2022年第三季度，与最终用户激励措施相关的成本以及总收入减少的总收入分别为人民币8,290万元（合1140万美元）和人民币6,130万元。
能源解决方案收入从同比的30万元人民币增加到2023年第三季度的人民币1.388亿元（合1,900万美元）。增长主要是由持续交付的能源解决方案项目的收入推动的，这些项目旨在提供可再生能源发电、能源管理和存储解决方案。
2023年第三季度新计划收入为人民币60万元（合10万美元），原因是公司继续推出新计划以扩大其市场供应。
收入成本、毛利润和利润率
由于公司在中国大陆和国际市场交付各种能源解决方案项目方面取得了重大进展，总收入成本同比增长了392％，达到人民币1.241亿元（合1,700万美元）。
总毛利同比增长28倍，从人民币160万元增至人民币4,680万元（合640万美元），这得益于稳健的收入增长以及毛利率同比显著增长的毛利率从6.1％提高到27.4％。随着公司开始从其交付和执行不同规模的能源解决方案项目的专业知识和能力中获益，毛利率有所提高。
运营费用
2023年第三季度的总运营支出为人民币2.853亿元（合3,910万美元）。运营费用占收入的百分比同比从385％提高到167％，这表明公司的运营杠杆率有所提高。
销售和营销费用从人民币6,770万元增加到2023年第三季度的人民币1.602亿元（合2,200万美元）。销售和营销费用的增加主要归因于对最终用户的更高激励措施以及与能源解决方案业务相关的销售和营销工作。2023年第三季度，与销售和营销费用中包含的最终用户超额激励措施相关的成本为人民币7,800万元（合1,070万美元），而2022年同期为人民币3,860万元。
2023年第三季度，管理费用从人民币2550万元增加到人民币1.077亿元（合1,480万美元）。管理费用的增加主要是由于员工人数和专业服务费的增加，以支持公司的国内和国际业务扩张。
研发费用从人民币1,030万元增加到2023年第三季度的人民币1,740万元（合240万美元）。研发费用增加的主要原因是公司的研发团队持续扩大，以加强公司的充电服务和能源解决方案业务。
财务成本
2023年第三季度的财务成本为人民币850万元（合120万美元），而2022年同期的财务成本为人民币980万元。
所得税支出
2023年第三季度，NAAS的所得税支出为人民币220万元（合30万美元），而2022年同期的所得税支出为人民币380万元。
归属于普通股股东的净亏损和非国际财务报告准则净亏损；净利润率和非国际财务报告准则净利润率
2023年第三季度归属于普通股股东的净亏损为人民币3.669亿元（合5,030万美元），而2022年同期归属于普通股股东的净亏损为人民币1.091亿元。2023年第三季度归属于普通股股东的非国际财务报告准则净亏损为人民币1.757亿元（合2410万美元），而2022年同期归属于普通股股东的非国际财务报告准则净亏损为人民币9,650万元。净利润率从负406％提高到负214％，而非国际财务报告准则净利润率从负359％提高到负103％。详情请参阅标题为 “国际财务报告准则与非国际财务报告准则业绩的未经审计的对账” 部分。
外表
根据对当前市场状况的初步评估，该公司重申了其先前的指导方针，并预计其2023年全年收入将介于 RMB500 百万美元（合6900万美元）至 RMB600 百万美元（8200万美元）之间，同比增长5至6倍。该公司预计，其2024年全年收入将在20亿元人民币（2.74亿美元）至人民币30亿元（4.11亿美元）之间。上述内容是Naas管理层当前的初步观点，可能会发生变化和不确定性。
电话会议信息
公司管理层将于美国东部时间2023年10月26日上午8点（北京/香港时间2023年10月26日晚上8点）主持财报电话会议。
希望参加电话会议的参与者应在以下地址在线注册：
https://s1.c-conf.com/diamondpass/10034495-gsp92v.html
注册完成后，参与者将收到电话会议的拨入信息。
参加电话会议的参与者应在预定开始时间前至少 10 分钟拨入。
此外，电话会议的网络直播和存档直播将在公司的投资者关系网站上播出，网址为 http://ir.enaas.com。
电话会议的重播将在直播结束大约两小时后直至2023年11月2日，通过拨打以下电话号码观看：
美国：1 855 883 1031
中国：400 1209 216
重播访问码：10034495
汇率
本新闻稿仅为方便读者而将某些人民币金额按指定汇率翻译成美元。除非另有说明，否则从人民币兑美元的所有折算均按人民币7.2960元兑1美元的汇率进行，这是美联储委员会发布的H.10统计数据中2023年9月29日生效的正午买入汇率。本公司未就所提及的人民币或美元金额可视情况以任何特定汇率或根本兑换成美元或人民币作出任何陈述。为了进行分析列报，所有百分比均使用本财报中包含的财务报表中列出的数字计算。
损益表列报方式的变化
自2023年第三季度起，公司实施了某些变革，使其损益表列报方式与公司管理层目前接收和使用财务信息来评估业务业绩的方式更加一致，此前公司扩大业务范围，将其服务扩展到更广泛的能源资产所有者，包括电动汽车充电站、光伏和能源资产所有者，以及最近的收购。该公司现在按三个主要类别报告其收入：
充电服务收入，包括向电动汽车充电站提供移动连接解决方案的收入，以及在NaaS在其全站运营模式下运营的充电站提供充电服务的收入。NaaS的移动连接解决方案包括与Kuaidian（由第三方服务提供商运营的合作平台）联合提供的出行服务，以及优化连接到Naas网络的充电站的营销、运营和能源效率的SaaS产品。
能源解决方案收入，包括提供综合充电设施和储能解决方案的收入，涵盖为能源资产所有者规划、部署、生产和优化电动汽车充电、可再生能源和储能系统。
新计划收入，包括电力采购服务和其他服务的收入，这些服务旨在提高充电站、光伏和储能资产等能源资产的效率和盈利能力。
公司回顾性地重订了前期的损益表信息，以符合本期的列报方式。重组涉及将来自移动连接服务的收入以及从全站运营模式重新分类为充电服务收入；将来自EPC服务、硬件采购、车站升级和维护服务的收入纳入能源解决方案收入；将电力采购、食品和饮料等非收费服务以及在线广告、虚拟发电厂和充电机器人等收入重新归类为新计划收入。这些变化对Naas先前报告的合并净收入、净收益或每股净收益没有实质性影响。
非国际财务报告准则财务指标
公司使用该期间的非国际财务报告准则净利润/亏损和非国际财务报告准则净利润率（非国际财务报告准则的财务指标）来评估其经营业绩以及用于财务和运营决策目的。NaaS认为，非国际财务报告准则净利润/亏损和非国际财务报告准则净利润率有助于确定公司业务的潜在趋势，否则这些趋势可能会被公司在该期间业绩中包含的某些支出的影响所扭曲。NaaS认为，该期间的非国际财务报告准则净利润/亏损和非国际财务报告准则净利润率为其经营业绩提供了有用的信息，增强了对过去业绩和未来前景的总体理解，并提高了管理层在财务和运营决策中使用的关键指标的知名度。
不应孤立地考虑该期间的非国际财务报告准则净利润/亏损和非国际财务报告准则净利润率，也不得将其解释为该期间的营业利润或净利润或任何其他业绩衡量标准或其经营业绩的指标。鼓励投资者审查该期间的非国际财务报告准则净利润/亏损和国际财务报告准则净利润率，以及与最直接可比的国际财务报告准则指标的对账情况。此处所述期间的非国际财务报告准则净利润/亏损和非国际财务报告准则净利润率可能无法与其他公司提出的类似标题的指标相提并论。其他公司可能会以不同的方式计算标题相似的衡量标准，这限制了它们作为公司数据比较指标的用处。NaaS鼓励投资者和其他人全面审查其财务信息，而不是依赖单一的财务指标。
该期间的非国际财务报告准则净利润/亏损表示该期间的利润/亏损，不包括基于股份的薪酬支出、股权结算的上市成本、可转换和可赎回优先股的公允价值变动以及按公允价值计入损益的金融资产的公允价值变动。该期间的非国际财务报告准则利润率的计算方法是将该期间的非国际财务报告准则净亏损除以该期间的总收入。
合并交易
2022年6月10日，公司的前身RISE Education Cayman Ltd完成了与达达汽车公司（“达达”）的合并和其他关联交易（“合并交易”），因此，达达成为该公司的全资子公司，公司接管并开始经营达达的主要业务。该公司的名称从 “RISE Education Cayman Ltd.” 改为 “NaaS Technology Inc.”，其股票代码从 “REDU” 改为 “NAAS”。
关于 NaaS 科技公司
NaaS科技公司（纳斯达克股票代码：NAAS）是中国第一家在美国上市的电动汽车充电服务公司。该公司是领先的能源数字化集团新联科技有限公司的子公司
在中国。该公司为能源资产所有者提供一站式解决方案，包括充电服务、能源解决方案和新举措，为能源资产生命周期的每个阶段提供支持，促进能源转型。截至 2023 年 9 月 30 日，NaaS 已连接了 767,611 个充电器，覆盖 73,710 个充电站，分别占中国公共充电市场份额的 41.6% 和 50.0%。
安全港声明
本新闻稿包含前瞻性陈述。这些声明是根据1995年《美国私人证券诉讼改革法》的 “安全港” 条款作出的。您可以通过 “将”、“期望”、“相信”、“预期”、“打算”、“估计” 和类似陈述等术语来识别这些前瞻性陈述。这些前瞻性陈述涉及已知和未知的风险和不确定性，基于当前对公司和该行业的预期、假设、估计和预测。本新闻稿中提供的所有信息均截至本新闻稿发布之日，除非法律要求，否则公司没有义务更新任何前瞻性陈述以反映随后发生的事件或情况或预期的变化。尽管公司认为这些前瞻性陈述中表达的预期是合理的，但它无法向您保证其预期将是正确的，并提醒投资者，实际业绩可能与预期业绩存在重大差异。许多因素可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的业绩存在重大差异，包括但不限于以下因素：NaaS的目标和战略；其未来的业务发展、财务状况和经营业绩；其持续开发新技术、服务和产品并跟上其运营行业变化的能力；中国电动汽车充电行业和电动汽车充电服务行业的增长以及NaaS未来的业务发展；对市场的需求和市场接受 NaaS产品和服务；NAA保护和执行其知识产权的能力；NAAS吸引和留住合格高管和人员的能力；COVID-19 疫情以及政府和其他已经或将要采取的相关措施的影响；中美贸易战及其对NAAS运营、人民币汇率波动以及NAAS为其计划资本支出需求获得足够资金的能力的影响；NAAS与之的关系最终用户、客户、供应商和其他业务合作伙伴；行业竞争；与该行业相关的政府政策和法规；以及中国和全球总体经济和商业状况的波动。有关这些风险和其他风险的更多信息包含在Naas向美国证券交易委员会提交的文件中。
投资者和媒体垂询，请联系：
投资者关系
NaaS 科技公司
电子邮件：ir@enaas.com
媒体查询：
电子邮件：pr@enaas.com
纳斯科技公司
未经审计的合并亏损和其他综合亏损报表
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在已结束的三个月中 |
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在结束的九个月里 |
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2022年9月30日 |
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2023年9月30日 |
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|
2022年9月30日 |
|
|
2023年9月30日 |
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||||||||||||
（以千计，股票和每股以及每股ADS数据除外） |
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人民币 |
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人民币 |
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美元$ |
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人民币 |
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人民币 |
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美元$ |
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||||||
充电服务收入 |
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|
25,519 |
|
|
|
31,506 |
|
|
|
4,318 |
|
|
|
60,323 |
|
|
|
81,516 |
|
|
|
11,173 |
|
能源解决方案收入 |
|
|
265 |
|
|
|
138,795 |
|
|
|
19,023 |
|
|
|
1,492 |
|
|
|
171,099 |
|
|
|
23,451 |
|
新举措的收入 |
|
|
1,087 |
|
|
|
643 |
|
|
|
88 |
|
|
|
1,544 |
|
|
|
3,104 |
|
|
|
425 |
|
收入 |
|
|
26,871 |
|
|
|
170,944 |
|
|
|
23,429 |
|
|
|
63,359 |
|
|
|
255,719 |
|
|
|
35,049 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
收入成本 |
|
|
(25,233 |
) |
|
|
(124,115 |
) |
|
|
(17,011 |
) |
|
|
(64,377 |
) |
|
|
(183,667 |
) |
|
|
(25,174 |
) |
毛利 |
|
|
1,638 |
|
|
|
46,829 |
|
|
|
6,418 |
|
|
|
(1,018 |
) |
|
|
72,052 |
|
|
|
9,875 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
其他收益，净额 |
|
|
6,346 |
|
|
|
4,965 |
|
|
|
681 |
|
|
|
8,954 |
|
|
|
11,926 |
|
|
|
1,635 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
运营费用 |
|
|
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||||||
销售和营销费用 |
|
|
(67,713 |
) |
|
|
(160,199 |
) |
|
|
(21,957 |
) |
|
|
(170,154 |
) |
|
|
(312,684 |
) |
|
|
(42,857 |
) |
行政开支 |
|
|
(25,486 |
) |
|
|
(107,668 |
) |
|
|
(14,757 |
) |
|
|
(2,149,647 |
) |
|
|
(414,974 |
) |
|
|
(56,877 |
) |
研究和开发费用 |
|
|
(10,256 |
) |
|
|
(17,418 |
) |
|
|
(2,387 |
) |
|
|
(25,361 |
) |
|
|
(36,431 |
) |
|
|
(4,993 |
) |
运营费用总额 |
|
|
(103,455 |
) |
|
|
(285,285 |
) |
|
|
(39,101 |
) |
|
|
(2,345,162 |
) |
|
|
(764,089 |
) |
|
|
(104,727 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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||||||
营业亏损 |
|
|
(95,471 |
) |
|
|
(233,491 |
) |
|
|
(32,002 |
) |
|
|
(2,337,226 |
) |
|
|
(680,111 |
) |
|
|
(93,217 |
) |
财务成本 |
|
|
(9,819 |
) |
|
|
(8,539 |
) |
|
|
(1,170 |
) |
|
|
(10,081 |
) |
|
|
(22,842 |
) |
|
|
(3,131 |
) |
可转换和可赎回优先股的公允价值变动 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(3,158,498 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
按公允价值计入损益的金融工具的公允价值变动 |
|
|
— |
|
|
|
(120,985 |
) |
|
|
(16,582 |
) |
|
|
1,753 |
|
|
|
(105,854 |
) |
|
|
(14,508 |
) |
所得税前亏损 |
|
|
(105,290 |
) |
|
|
(363,015 |
) |
|
|
(49,754 |
) |
|
|
(5,504,052 |
) |
|
|
(808,807 |
) |
|
|
(110,856 |
) |
所得税支出 |
|
|
(3,760 |
) |
|
|
(2,178 |
) |
|
|
(298 |
) |
|
|
(6,457 |
) |
|
|
(415 |
) |
|
|
(57 |
) |
净亏损 |
|
|
(109,050 |
) |
|
|
(365,193 |
) |
|
|
(50,052 |
) |
|
|
(5,510,509 |
) |
|
|
(809,222 |
) |
|
|
(110,913 |
) |
净亏损归因于： |
|
|
|
|
|
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|
|
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|
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公司的股权持有人 |
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(109,050 |
) |
|
|
(366,863 |
) |
|
|
(50,281 |
) |
|
|
(5,510,509 |
) |
|
|
(811,183 |
) |
|
|
(111,182 |
) |
非控股权益 |
|
|
— |
|
|
|
1,670 |
|
|
|
229 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,961 |
|
|
|
269 |
|
|
|
|
(109,050 |
) |
|
|
(365,193 |
) |
|
|
(50,052 |
) |
|
|
(5,510,509 |
) |
|
|
(809,222 |
) |
|
|
(110,913 |
) |
纳斯科技公司
未经审计的合并亏损和其他综合亏损报表
|
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在已结束的三个月中 |
|
|
在结束的九个月里 |
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||||||||||||||||||
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|
2022年9月30日 |
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2023年9月30日 |
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||||||||||||
（以千计，股票和每股以及每股ADS数据除外） |
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人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
美元$ |
|
|
人民币 |
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人民币 |
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|
美元$ |
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||||||
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
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|
|
||||||
本公司普通股股东应占亏损的基本和摊薄后每股亏损（以每股人民币计算） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
基本 |
|
|
(0.05 |
) |
|
|
(0.16 |
) |
|
|
(0.02 |
) |
|
|
(2.97 |
) |
|
|
(0.37 |
) |
|
|
(0.05 |
) |
稀释 |
|
|
(0.05 |
) |
|
|
(0.16 |
) |
|
|
(0.02 |
) |
|
|
(2.97 |
) |
|
|
(0.37 |
) |
|
|
(0.05 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
公司普通股股东应占亏损的每份ADS的基本亏损和摊薄亏损（以每份ADS的人民币计算） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
基本 |
|
|
(0.51 |
) |
|
|
(1.63 |
) |
|
|
(0.22 |
) |
|
|
(29.74 |
) |
|
|
(3.66 |
) |
|
|
(0.50 |
) |
稀释 |
|
|
(0.51 |
) |
|
|
(1.63 |
) |
|
|
(0.22 |
) |
|
|
(29.74 |
) |
|
|
(3.66 |
) |
|
|
(0.50 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
已发行普通股的加权平均数——基本 |
|
|
2,137,608,219 |
|
|
|
2,249,586,003 |
|
|
|
2,249,586,003 |
|
|
|
1,852,683,306 |
|
|
|
2,218,815,732 |
|
|
|
2,218,815,732 |
|
摊薄后已发行普通股的加权平均数 |
|
|
2,137,608,219 |
|
|
|
2,249,586,003 |
|
|
|
2,249,586,003 |
|
|
|
1,852,683,306 |
|
|
|
2,218,815,732 |
|
|
|
2,218,815,732 |
|
净亏损 |
|
|
(109,050 |
) |
|
|
(365,193 |
) |
|
|
(50,052 |
) |
|
|
(5,510,509 |
) |
|
|
(809,222 |
) |
|
|
(110,913 |
) |
在后续时期不会重新归类为损益的其他综合亏损： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
除税后以公允价值计入其他综合亏损的股权投资的公允价值变动 |
|
|
— |
|
|
|
(4,363 |
) |
|
|
(602 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(25,979 |
) |
|
|
(3,583 |
) |
货币折算差异 |
|
|
17,222 |
|
|
|
(1,258 |
) |
|
|
(173 |
) |
|
|
16,638 |
|
|
|
(1,583 |
) |
|
|
(218 |
) |
扣除税款的其他综合亏损 |
|
|
17,222 |
|
|
|
(5,621 |
) |
|
|
(775 |
) |
|
|
16,638 |
|
|
|
(27,562 |
) |
|
|
(3,801 |
) |
综合损失总额 |
|
|
(91,828 |
) |
|
|
(370,814 |
) |
|
|
(50,827 |
) |
|
|
(5,493,871 |
) |
|
|
(836,784 |
) |
|
|
(114,714 |
) |
归因于以下因素的全面亏损总额： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
公司的股权持有人 |
|
|
(91,828 |
) |
|
|
(372,484 |
) |
|
|
(51,056 |
) |
|
|
(5,493,871 |
) |
|
|
(838,745 |
) |
|
|
(114,983 |
) |
非控股权益 |
|
|
— |
|
|
|
1,670 |
|
|
|
229 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,961 |
|
|
|
269 |
|
|
|
|
(91,828 |
) |
|
|
(370,814 |
) |
|
|
(50,827 |
) |
|
|
(5,493,871 |
) |
|
|
(836,784 |
) |
|
|
(114,714 |
) |
纳斯科技公司
国际财务报告准则和非国际财务报告准则业绩的未经审计的对账
|
|
在已结束的三个月中 |
|
|
在结束的九个月里 |
|
||||||||||||||||||
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2023年9月30日 |
|
||||||||||||
（以千计，股票和每股以及每股ADS数据除外） |
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
美元$ |
|
|
人民币 |
|
|
人民币 |
|
|
美元$ |
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
调整后归属于公司普通股股东的净亏损与归属于公司普通股股东的净亏损的对账 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
归属于本公司普通股股东的净亏损 |
|
|
(109,050 |
) |
|
|
(366,863 |
) |
|
|
(50,281 |
) |
|
|
(5,510,509 |
) |
|
|
(811,183 |
) |
|
|
(111,182 |
) |
加：基于股份的薪酬支出 |
|
|
12,521 |
|
|
|
70,160 |
|
|
|
9,616 |
|
|
|
198,781 |
|
|
|
319,348 |
|
|
|
43,770 |
|
股票结算的上市成本 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,912,693 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
可转换为本公司股份的工具的公允价值变动 |
|
|
|
|
|
120,400 |
|
|
|
16,502 |
|
|
|
|
|
|
120,400 |
|
|
|
16,502 |
|
||
可转换和可赎回优先股的公允价值变动 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3,158,498 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
按公允价值计入损益的金融资产的公允价值变动 |
|
|
— |
|
|
|
585 |
|
|
|
80 |
|
|
|
(1,753 |
) |
|
|
(14,546 |
) |
|
|
(1,994 |
) |
归属于本公司普通股股东的调整后净亏损 |
|
|
(96,529 |
) |
|
|
(175,718 |
) |
|
|
(24,083 |
) |
|
|
(242,290 |
) |
|
|
(385,981 |
) |
|
|
(52,904 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
本公司普通股股东应占亏损的调整后净基本亏损和摊薄后每股亏损（以每股人民币表示） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
基本 |
|
|
(0.05 |
) |
|
|
(0.08 |
) |
|
|
(0.01 |
) |
|
|
(0.13 |
) |
|
|
(0.17 |
) |
|
|
(0.02 |
) |
稀释 |
|
|
(0.05 |
) |
|
|
(0.08 |
) |
|
|
(0.01 |
) |
|
|
(0.13 |
) |
|
|
(0.17 |
) |
|
|
(0.02 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
本公司普通股股东应占亏损的调整后每份ADS的净基本亏损和摊薄亏损（以每份ADS的人民币计算） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
基本 |
|
|
(0.45 |
) |
|
|
(0.78 |
) |
|
|
(0.11 |
) |
|
|
(1.31 |
) |
|
|
(1.74 |
) |
|
|
(0.24 |
) |
稀释 |
|
|
(0.45 |
) |
|
|
(0.78 |
) |
|
|
(0.11 |
) |
|
|
(1.31 |
) |
|
|
(1.74 |
) |
|
|
(0.24 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
已发行普通股的加权平均数——基本 |
|
|
2,137,608,219 |
|
|
|
2,249,586,003 |
|
|
|
2,249,586,003 |
|
|
|
1,852,683,306 |
|
|
|
2,218,815,732 |
|
|
|
2,218,815,732 |
|
摊薄后已发行普通股的加权平均数 |
|
|
2,137,608,219 |
|
|
|
2,249,586,003 |
|
|
|
2,249,586,003 |
|
|
|
1,852,683,306 |
|
|
|
2,218,815,732 |
|
|
|
2,218,815,732 |
|
纳斯科技公司
未经审计的合并财务状况表
|
截至截至 |
|
||||||||
|
2022年12月31日 |
|
|
2023年9月30日 |
|
|||||
（以千计） |
人民币 |
|
|
人民币 |
|
美元$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
现金和现金等价物 |
|
513,351 |
|
|
|
396,072 |
|
|
54,286 |
|
贸易应收账款 |
|
130,004 |
|
|
|
233,704 |
|
|
32,032 |
|
合同资产 |
|
— |
|
|
|
100,263 |
|
|
13,742 |
|
按公允价值计入损益的金融资产 |
|
— |
|
|
|
178,146 |
|
|
24,417 |
|
库存 |
|
— |
|
|
|
18,852 |
|
|
2,584 |
|
预付款、其他应收账款和其他资产 |
|
287,435 |
|
|
|
555,699 |
|
|
76,165 |
|
其他金融资产 |
|
— |
|
|
|
129,079 |
|
|
17,692 |
|
流动资产总额 |
|
930,790 |
|
|
|
1,611,815 |
|
|
220,918 |
|
非流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
使用权资产 |
|
17,030 |
|
|
|
12,984 |
|
|
1,780 |
|
按公允价值计入损益的金融资产 |
|
11,753 |
|
|
|
16,260 |
|
|
2,229 |
|
通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产 |
|
129,060 |
|
|
|
103,081 |
|
|
14,128 |
|
使用权益法核算的投资 |
|
— |
|
|
|
160 |
|
|
22 |
|
不动产、厂房和设备 |
|
2,600 |
|
|
|
4,263 |
|
|
584 |
|
其他非流动资产 |
|
13,869 |
|
|
|
9,221 |
|
|
1,264 |
|
无形资产 |
|
833 |
|
|
|
11,572 |
|
|
1,586 |
|
善意 |
|
— |
|
|
|
40,590 |
|
|
5,563 |
|
非流动资产总额 |
|
175,145 |
|
|
|
198,131 |
|
|
27,156 |
|
总资产 |
|
1,105,935 |
|
|
|
1,809,946 |
|
|
248,074 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
负债和权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
计息银行借款 |
|
38,000 |
|
|
|
149,582 |
|
|
20,502 |
|
当期租赁负债 |
|
6,853 |
|
|
|
6,567 |
|
|
900 |
|
贸易应付账款 |
|
49,239 |
|
|
|
181,061 |
|
|
24,816 |
|
应付所得税 |
|
16,214 |
|
|
|
16,258 |
|
|
2,228 |
|
可转换债券 |
|
— |
|
|
|
503,888 |
|
|
69,064 |
|
其他应付账款和应计款 |
|
81,835 |
|
|
|
218,660 |
|
|
29,971 |
|
流动负债总额 |
|
192,141 |
|
|
|
1,076,016 |
|
|
147,481 |
|
非流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
非流动租赁负债 |
|
9,327 |
|
|
|
5,854 |
|
|
802 |
|
计息银行借款 |
|
465,155 |
|
|
|
555,191 |
|
|
76,095 |
|
递延所得税负债 |
|
438 |
|
|
|
2,344 |
|
|
321 |
|
非流动负债总额 |
|
474,920 |
|
|
|
563,389 |
|
|
77,218 |
|
负债总额 |
|
667,061 |
|
|
|
1,639,405 |
|
|
224,699 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
公平 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
股本 |
|
146,730 |
|
|
|
151,598 |
|
|
20,778 |
|
额外实收资本 |
|
6,358,600 |
|
|
|
6,919,111 |
|
|
948,343 |
|
累计损失 |
|
(6,031,255 |
) |
|
|
(6,842,438 |
) |
|
(937,834 |
) |
其他储备 |
|
(35,201 |
) |
|
|
(62,763 |
) |
|
(8,602 |
) |
非控股权益 |
|
— |
|
|
|
5,033 |
|
|
690 |
|
权益总额 |
|
438,874 |
|
|
|
170,541 |
|
|
23,375 |
|
权益和负债总额 |
|
1,105,935 |
|
|
|
1,809,946 |
|
|
248,074 |
|