公司简介—202309300001529113错误12-312023Q30.330.167P5DP5DP5Dhttp://fasb.org/us-gaap/2023#EquitySecuritiesFvNiUnrealizedGainLossP3D00015291132023-01-012023-09-3000015291132023-11-17Xbrli:共享00015291132023-09-30ISO 4217:美元00015291132022-12-31ISO 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美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
(标记一)
x根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告
截至本季度末2023年9月30日
或
¨根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期
佣金文件编号001-36404
INPIXON
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | |
内华达州 | | 88-0434915 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) | | (税务局雇主 识别号码) |
湖滨路东2479号
195号套房
帕洛阿尔托, 钙94303
(主要执行办公室地址)
(邮政编码)
(408) 702-2167
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每个班级的标题 | | 交易符号 | | 上的每个交易所的名称 每一个都是注册的 |
普通股,面值0.001美元 | | INPX | | 纳斯达克股市有限责任公司 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)节要求提交的所有报告;以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是x不是¨
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规第405条(本章229.405节)要求提交的每一份交互数据文件。是x不是¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | ¨ | 加速文件管理器 | ¨ |
非加速文件服务器 | x | 规模较小的报告公司 | x |
| | 新兴成长型公司 | ¨ |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨
用复选标记表示发行人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是¨不是x
注明截至最后实际可行日期,发行人所属各类普通股的流通股数量。
| | | | | | | | |
普通股,面值0.001美元 | | 127,688,550 |
(班级) | | 截至2023年11月17日未偿还 |
INPIXON
目录
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 页码 |
关于本报告所载前瞻性陈述和其他信息的特别说明 | II |
| | | | |
第一部分-财务信息 | 三、 |
| | | | |
第1项。 | 财务报表 | | | 三、 |
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| 截至2023年9月30日及2022年12月31日的简明综合资产负债表 | 1 |
| | | | |
| 截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三个月及九个月之简明综合经营报表 | 3 |
| | | | |
| 截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三个月及九个月之简明综合全面亏损表 | 5 |
| | | | |
| 截至2023年及2022年9月30日止三个月及九个月的夹层股权及股东权益简明综合变动表 | 6 |
| | | | |
| 截至二零二三年及二零二二年九月三十日止九个月之简明综合现金流量表 | 9 |
| | | | |
| 未经审计的简明合并财务报表附注 | 10 |
| | | | |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 46 |
| | | | |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 66 |
| | | | |
第四项。 | 控制和程序 | 66 |
| | | | |
第二部分--其他资料 | 67 |
| | | | |
第1项。 | 法律诉讼 | | | 67 |
| | | | |
第1A项。 | 风险因素 | | | 67 |
| | | | |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 74 |
| | | | |
第三项。 | 高级证券违约 | 74 |
| | | | |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | | | 74 |
| | | | |
第五项。 | 其他信息 | | | 75 |
| | | | |
第六项。 | 陈列品 | | | 75 |
| | | | |
签名 | | | | 76 |
| | | | |
| | | | |
关于前瞻性报表和其他资料的特别说明
包含在本报告中
本10—Q表格季度报告(本“表格10—Q”)包含1995年《私人证券诉讼改革法》和1933年《证券法》第27A条(经修订)的规定(“证券法”)和1934年《证券交易法》第21E条(经修订)的规定(“交易法”)的前瞻性陈述。前瞻性陈述给出了我们对未来事件的当前预期或预测。你可以通过它们与历史或当前事实无关的事实来识别这些陈述。你可以在表格10—Q中找到许多(但不是全部)这些陈述,如“近似”、“相信”、“希望”、“期望”、“预期”、“估计”、“项目”、“打算”、“计划”、“会”、“应该”、“可能”或其他类似表达。特别是,这些报表包括与未来行动有关的报表;预期产品、应用程序、客户和技术;预期产品的未来业绩或结果;预期费用;以及预计财务结果。这些前瞻性陈述受某些风险和不确定性影响,可能导致实际结果与我们的历史经验和我们目前的预期或预测有重大差异。可能导致实际结果与前瞻性陈述中讨论的结果不同的因素包括但不限于:
•我们的损失史;
•我们实现盈利的能力;
•我们有限的经营历史与最近的收购;
•预期的税务待遇和剥离我们的企业应用程序业务或我们进行的任何其他战略性交易可能无法实现;
•与剥离最近关闭的企业应用程序业务或我们可能进行的任何其他战略交易有关的风险,包括与XTI飞机公司和Damon Motors,Inc.的拟议交易;
•我们成功整合我们收购的公司或技术的能力;
•新兴的竞争和我们的行业迅速发展的技术,可能超过我们的技术;
•客户对我们开发的产品和服务的需求;
•竞争性或替代性产品、技术和定价的影响;
•我们生产或交付我们开发的任何产品的能力;
•整体经济状况和事件及其可能对我们和我们的潜在客户造成的影响,包括但不限于通胀率和利率上升、供应链挑战、材料和劳动力成本上升、网络安全攻击、COVID—19造成的其他挥之不去的影响以及俄罗斯/乌克兰和以色列/哈马斯冲突;
•我们有能力在未来根据需要获得足够的资金;
•我们完成战略性交易的能力,包括涉及我们及其任何业务部门的收购、合并、处置或其他战略性投资;
•吸引、留住和管理现有客户的能力;
•我们维持遵守纳斯达克资本市场持续上市要求的能力;
•我们可能遭受并被要求报告的第三方的诉讼和其他索赔或各种监管机构的调查,包括但不限于美国证券交易委员会;
•我们成功管理上述项目所涉及的风险;
•现行或未来税制的任何变动的影响;及
•在本表10—Q中讨论的其他因素。
我们可能无法实际实现前瞻性陈述中披露的计划、意图或期望,您不应过分依赖我们的前瞻性陈述。实际结果或事件可能与我们作出的前瞻性陈述中披露的计划、意图和预期存在重大差异。我们已在本表10—Q中包含的警示声明中,特别是在“风险因素”一节中,纳入了重要因素,我们认为这些因素可能导致实际结果或事件与我们作出的前瞻性声明存在重大差异。我们的前瞻性陈述并不反映我们可能进行的任何未来收购、合并、处置、合资企业或投资或我们可能达成的合作或战略伙伴关系的潜在影响。
您应完整阅读本表10—Q和我们已提交作为本表10—Q的证据的文件,并了解我们的实际未来结果可能与我们的预期有重大差异。我们不承担任何义务更新任何前瞻性陈述,无论是由于新信息,未来事件或其他原因,除非法律要求。
除非另有说明或文意另有所指,否则术语“Inpixon”、“我们”、“我们的”及“本公司”统称Inpixon及其附属公司(如适用)。
第一部分—财务资料
项目1:财务报表
随附简明综合财务报表乃根据中期财务资料之公认会计原则(即美利坚合众国公认会计原则)及根据表格10—Q之指示编制。因此,它们不包括公认会计原则要求的完整财务报表的所有资料和脚注。
管理层认为,简明综合财务报表载有所有重大调整,仅包括公平呈列本公司于呈列中期期间之财务状况、经营业绩及现金流量所需之正常经常性调整。
截至2023年9月30日止期间之业绩未必代表全年之经营业绩。该等财务报表及相关附注应与截至2022年12月31日止财政年度的经审核综合财务报表及附注一并阅读,该等财务报表及附注载于截至12月31日止年度的表格10—K年报中,2022年提交给美国证券交易委员会(“SEC”)于2023年4月17日提交,以及6月20日向SEC提交的表格8—k中的表99.1中的重订经审计的合并财务报表,于截至二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度的综合财务报表内,以反映CXApp业务呈列为已终止经营业务。
目录表
INPIXON及附属公司
CONDENSED CONSOLIDATED BALANCE SHEETS
(In千人,除股票数量和面值数据外)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日, 2023 | | 截至12月31日, 2022 |
| (未经审计) | | (经审计) |
资产 | | | |
| | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 13,489 | | | $ | 10,235 | |
应收账款,扣除信贷损失准备净额#美元237及$272,分别 | 1,560 | | | 1,889 | |
其他应收账款 | 142 | | | 86 | |
库存 | 3,355 | | | 2,442 | |
应收票据 | 2,068 | | | 150 | |
预付费用和其他流动资产 | 1,949 | | | 2,803 | |
非连续性业务的流动资产 | — | | | 12,261 | |
| | | |
流动资产总额 | 22,563 | | | 29,866 | |
| | | |
财产和设备,净额 | 1,013 | | | 1,064 | |
经营性租赁使用权资产净额 | 376 | | | 531 | |
软件开发成本,净额 | 988 | | | 1,265 | |
股权证券投资 | 189 | | | 330 | |
长期投资 | 50 | | | 716 | |
无形资产,净额 | 2,304 | | | 2,994 | |
其他资产 | 164 | | | 158 | |
非持续经营业务的非流动资产 | — | | | 20,711 | |
| | | |
总资产 | $ | 27,647 | | | $ | 57,635 | |
随附附注为本简明综合财务报表之组成部分
目录表
INPIXON及附属公司
简明综合资产负债表(续)
(In千人,除股票数量和面值数据外)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日, 2023 | | 截至12月31日, 2022 |
| (未经审计) | | (经审计) |
负债与股东权益 | | | |
| | | |
流动负债 | | | |
应付帐款 | $ | 1,920 | | | $ | 1,503 | |
应计负债 | 3,569 | | | 2,619 | |
认股权证法律责任 | 1,410 | | | — | |
经营租赁债务,当期 | 198 | | | 211 | |
递延收入 | 1,315 | | | 1,323 | |
短期债务 | 11,165 | | | 13,643 | |
购置负债 | — | | | 197 | |
停产业务的流动负债 | — | | | 5,218 | |
| | | |
流动负债总额 | 19,577 | | | 24,714 | |
| | | |
长期负债 | | | |
经营租赁债务,非流动 | 188 | | | 334 | |
停产业务的非流动负债 | — | | | 472 | |
| | | |
总负债 | 19,765 | | | 25,520 | |
| | | |
承付款和或有事项 | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
股东权益 | | | |
优先股—美元0.001票面价值;5,000,000授权股份 | | | |
系列4可转换优先股— 10,415授权股份;1已发布,并1截至2023年9月30日和2022年12月31日,未偿还 | — | | | — | |
系列5可转换优先股— 12,000授权股份;126已发布,并126截至2023年9月30日和2022年12月31日,未偿还 | — | | | — | |
普通股--$0.001票面价值;500,000,000授权股份;111,692,178和3,570,894已发布,并111,692,177和3,570,893截至2023年9月30日及2022年12月31日尚未偿还。 | 112 | | | 4 | |
额外实收资本 | 358,692 | | | 346,668 | |
国库股,按成本价计算,1分享 | (695) | | | (695) | |
累计其他综合收益 | 41 | | | 1,061 | |
累计赤字 | (347,971) | | | (313,739) | |
| | | |
Inpixon应占股东权益 | 10,179 | | | 33,299 | |
| | | |
非控制性权益 | (2,297) | | | (1,184) | |
| | | |
股东权益总额 | 7,882 | | | 32,115 | |
| | | |
总负债和股东权益 | $ | 27,647 | | | $ | 57,635 | |
随附附注为本简明综合财务报表之组成部分
目录表
INPIXON及附属公司
简明合并业务报表
(以千为单位,不包括每股和每股数据)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 在截至9月30日的9个月内, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (未经审计) |
收入 | $ | 2,016 | | | $ | 2,435 | | | $ | 7,177 | | | $ | 7,660 | |
| | | | | | | |
收入成本 | 451 | | | 756 | | | 1,632 | | | 2,409 | |
| | | | | | | |
毛利 | 1,565 | | | 1,679 | | | 5,545 | | | 5,251 | |
| | | | | | | |
运营费用 | | | | | | | |
研发 | 2,347 | | | 2,136 | | | 6,380 | | | 6,713 |
销售和市场营销 | 1,149 | | | 1,036 | | | 3,506 | | | 2,960 |
一般和行政 | 3,747 | | | 3,573 | | | 13,596 | | | 12,705 |
与收购相关的成本 | 1,656 | | | 2 | | | 2,343 | | | 254 |
交易成本 | 1,527 | | | — | | | 2,970 | | | — | |
| | | | | | | |
商誉减值 | — | | | — | | | — | | | 2,030 |
无形资产摊销 | 221 | | | 395 | | | 671 | | | 1,137 |
| | | | | | | |
总运营费用 | 10,647 | | | 7,142 | | | 29,466 | | | 25,799 | |
| | | | | | | |
运营亏损 | (9,082) | | | (5,463) | | | (23,921) | | | (20,548) | |
| | | | | | | |
其他(费用)/收入 | | | | | | | |
利息支出,净额 | (818) | | | (234) | | | (4,300) | | | (65) | |
其他收入/(支出),净额 | (44) | | | 830 | | | 1,169 | | | 802 | |
股本证券未实现收益/(损失) | 5,791 | | | (5,854) | | | 5,733 | | | (7,110) | |
股本证券已实现亏损 | (6,692) | | | (151) | | | (6,692) | | | (151) | |
其他费用合计 | (1,763) | | | (5,409) | | | (4,090) | | | (6,524) | |
| | | | | | | |
来自持续经营业务的净亏损,税前 | (10,845) | | | (10,872) | | | (28,011) | | | (27,072) | |
所得税拨备 | (3) | | | — | | | (2,488) | | | (22) | |
持续经营净亏损 | (10,848) | | | (10,872) | | | (30,499) | | | (27,094) | |
| | | | | | | |
已终止业务亏损,税后净额 | — | | | (7,121) | | | (4,856) | | | (22,786) | |
| | | | | | | |
净亏损 | (10,848) | | | (17,993) | | | (35,355) | | | (49,880) | |
| | | | | | | |
非控股权益应占净亏损 | (464) | | | (402) | | | (1,131) | | | (1,206) | |
| | | | | | | |
InPixon股东应占净亏损 | (10,384) | | | (17,591) | | | (34,224) | | | (48,674) | |
系列7优先股的增值 | — | | | — | | | — | | | (4,555) | |
系列8优先股的增值 | — | | | (6,305) | | | — | | | (13,089) | |
与系列8优先股相关的修改被视为股息 | — | | | — | | | — | | | (2,627) | |
与与系列8优先股相关发行的权证相关的修改的当作贡献 | — | | | — | | | — | | | 1,469 | |
摊销溢价-与系列8优先股相关的修改 | — | | | 1,265 | | | — | | | 2,626 | |
目录表
INPIXON及附属公司
简明合并业务报表
(以千为单位,不包括每股和每股数据)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股股东应占净亏损 | $ | (10,384) | | | $ | (22,631) | | | $ | (34,224) | | | $ | (64,850) | |
| | | | | | | |
每股净亏损--基本亏损和摊薄亏损 | | | | | | | |
持续运营 | $ | (0.16) | | | $ | (7.00) | | | $ | (0.82) | | | $ | (20.16) | |
停产运营 | $ | — | | | $ | (3.21) | | | $ | (0.14) | | | $ | (10.92) | |
每股净亏损--基本亏损和摊薄亏损 | $ | (0.16) | | | $ | (10.21) | | | $ | (0.96) | | | $ | (31.08) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
加权平均未偿还股份 | | | | | | | |
基本版和稀释版 | 65,840,189 | | | 2,216,544 | | | 35,845,916 | | | 2,086,633 | |
| | | | | | | |
随附附注为本简明综合财务报表之组成部分
目录表
INPIXON及附属公司
简明综合全面损失表
(单位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 在截至9月30日的9个月内, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (未经审计) |
净亏损 | $ | (10,848) | | | $ | (17,993) | | | $ | (35,355) | | | $ | (49,880) | |
可供出售债务证券的未实现收益 | — | | | (375) | | | — | | | — | |
累计换算调整产生的未实现外汇收益(损失) | 230 | | | 1,273 | | | (1,020) | | | 1,452 | |
| | | | | | | |
综合损失 | $ | (10,618) | | | $ | (17,095) | | | $ | (36,375) | | | $ | (48,428) | |
随附附注为本简明综合财务报表之组成部分
INPIXON及附属公司
夹层股权与股东权益变动简明综合表
截至二零二三年九月三十日止三个月及九个月
(未经审计)
(以千为单位,不包括每股和每股数据)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 系列4可转换优先股 | | 系列5可转换优先股 | | 普通股 | | 额外实收资本 | | 库存股 | | 累计其他综合收益(亏损) | | 累计赤字 | | 非控制性权益 | | 股东(亏损)权益总额 | |
| | | | | | | | | 股票 | | 金额 | | 股票 | | 金额 | | 股票 | | 金额 | | | 股票 | | 金额 | | | | | |
余额-2023年1月1日 | | | | | | | | | 1 | | | $ | — | | | 126 | | | $ | — | | | 3,570,894 | | | $ | 4 | | | $ | 346,668 | | | (1) | | | $ | (695) | | | $ | 1,061 | | | $ | (313,739) | | | $ | (1,184) | | | $ | 32,115 | | |
为清偿债务而发行的普通股 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,547,234 | | | 1 | | | 1,425 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,426 | | |
公开发行现金净收益发行的普通股 | | | | | | | | | | | | | | | | | 9,655,207 | | | 10 | | | 14,956 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 14,966 | | |
向雇员提供服务的股票期权和限制性股票奖励 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 329 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 329 | | |
CXApp业务因分拆而取消合并 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (24,230) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (24,230) | | |
为行使认股权证所得净额而发行的普通股 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,380,000 | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | |
为交换认股权证而发行的普通股 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 324,918 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | |
累计平移调整 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,259) | | | 26 | | | (17) | | | (1,250) | | |
净亏损 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (16,873) | | | (305) | | | (17,178) | | |
余额-2023年3月31日 | | | | | | | | | 1 | | | $ | — | | | 126 | | | $ | — | | | 16,478,253 | | | $ | 16 | | | $ | 339,148 | | | (1) | | | $ | (695) | | | $ | (198) | | | $ | (330,586) | | | $ | (1,506) | | | $ | 6,179 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
向雇员提供服务的股票期权和限制性股票奖励 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 241 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 241 | | |
为清偿债务而发行的普通股 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,349,420 | | | 7 | | | 2,013 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,020 | | |
公开发行现金净收益发行的普通股 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 19,326,522 | | | 20 | | | 5,397 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,417 | | |
累计平移调整 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9 | | | (3) | | | 3 | | | 9 | | |
净亏损 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (6,966) | | | (363) | | | (7,329) | | |
余额-2023年6月30日 | | | | | | | | | 1 | | | $ | — | | | 126 | | | $ | — | | | 43,154,195 | | | $ | 43 | | | $ | 346,799 | | | (1) | | | $ | (695) | | | $ | (189) | | | $ | (337,555) | | | $ | (1,866) | | | $ | 6,537 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
授予雇员和顾问的服务购股权 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 227 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 227 | | |
为清偿债务而发行的普通股 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 18,144,158 | | | 18 | | | 3,160 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,178 | | |
为行使认股权证而发行的普通股 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9,000,000 | | | 9 | | | 2,421 | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | 2,430 | | |
公开发行现金净收益发行的普通股 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 41,393,825 | | | 42 | | | 6,085 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,127 | | |
累计平移调整 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 230 | | | (32) | | | 33 | | | 231 | | |
净亏损 | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (10,384) | | | (464) | | | (10,848) | | |
余额-2023年9月30日 | | | | | | | | | 1 | | | $ | — | | | 126 | | | $ | — | | | 111,692,178 | | | $ | 112 | | | $ | 358,692 | | | (1) | | | $ | (695) | | | $ | 41 | | | $ | (347,971) | | | $ | (2,297) | | | $ | 7,882 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
随附附注为本简明综合财务报表之组成部分
INPIXON及附属公司
夹层股权与股东权益变动简明综合表
截至二零二二年九月三十日止三个月及九个月
(未经审计)
(以千为单位,不包括每股和每股数据)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 系列7优先股 | | 系列8优先股 | | 系列4可转换优先股 | | 系列5可转换优先股 | | 普通股 | | 额外实收资本 | | 库存股 | | 累计其他综合收益(亏损) | | 累计赤字 | | 非控制性权益 | | 股东(亏损)权益总额 |
| 股票 | | 金额 | | 股票 | | 金额 | 金额 | 股票 | | 金额 | | 股票 | | 金额 | | 股票 | | 金额 | | | 股票 | | 金额 | | | | |
余额-2022年1月1日 | 49,250 | | | 44,695 | | | — | | | — | | | 1 | | | $ | — | | | 126 | | | $ | — | | | 1,730,140 | | | $ | 2 | | | $ | 332,761 | | | (1) | | | $ | (695) | | | $ | 44 | | | $ | (250,309) | | | $ | 1,688 | | | $ | 83,491 | |
为清偿债务而发行的普通股 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 57,472 | | | — | | | 1,500 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,500 | |
向雇员提供服务的股票期权和限制性股票奖励 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,533 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,533 | |
系列7优先兑换现金 | (49,250) | | | (49,250) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
系列8优先股发行现金 | — | | | — | | | 53,197.72 | | | 41,577 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,329 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,329 | |
增记折扣—系列7优先股 | — | | | 4,555 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,555) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,555) | |
增记折扣—系列8优先股 | — | | | — | | | — | | | 548 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (548) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (548) | |
与系列8优先股有关的修改视为股息 | — | | | — | | | — | | | 2,627 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,627) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,627) | |
与系列8优先股相关发行的认股权证有关的修改被视为贡献 | — | | | — | | | — | | | (1,469) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,469 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,469 | |
摊销溢价—与系列8优先股有关的修改 | — | | | — | | | — | | | (110) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 110 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 110 | |
税款预扣的限制性股票赠款 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (12,802) | | | — | | | (336) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (336) | |
为CXApp的盈利而发行的普通股 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 144,986 | | | — | | | 3,697 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,697 | |
为交换认股权证而发行的普通股 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 184,153 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
累计平移调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (102) | | | (15) | | | 15 | | | (102) | |
净亏损 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (11,211) | | | (346) | | | (11,557) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
余额-2022年3月31日 | — | | | $ | — | | | 53,198 | | | $ | 43,173 | | | 1 | | | $ | — | | | 126 | | | $ | — | | | 2,103,949 | | | $ | 2 | | | $ | 338,333 | | | (1) | | | $ | (695) | | | $ | (58) | | | $ | (261,535) | | | $ | 1,357 | | | $ | 77,404 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
向雇员提供服务的股票期权和限制性股票奖励 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 741 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 741 | |
为行使无现金股票期权而发行的普通股 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 35,062 | | | — | | | 500 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 500 | |
系列8优先股发行现金 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
增记折扣—系列8优先股 | — | | | — | | | — | | | 6,236 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (6,236) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (6,236) | |
税款预扣的限制性股票赠款 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,251 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,251 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
与系列8优先股相关发行的认股权证有关的修改被视为贡献 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
摊销溢价—与系列8优先股有关的修改 | — | | | — | | | — | | | (1,251) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
累计平移调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 656 | | | (56) | | | 57 | | | 657 | |
净收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (19,872) | | | (458) | | | (20,330) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
余额-2022年6月30日 | — | | | $ | — | | | 53,198 | | | $ | 48,158 | | | 1 | | | $ | — | | | 126 | | | $ | — | | | 2,139,011 | | | $ | 2 | | | $ | 334,589 | | | (1) | | | $ | (695) | | | $ | 598 | | | $ | (281,463) | | | $ | 956 | | | $ | 53,987 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
授予雇员和顾问的服务购股权 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 688 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 688 | |
为清偿债务而发行的普通股 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 111,585 | | | — | | | 1,250 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,250 | |
Acccrete折扣—优先系列8股 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (6,305) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (6,305) | |
摊销溢价—与系列8优先股有关的修改 | — | | | — | | | — | | | 6,305 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,265 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,265 | |
累计折算调整 | — | | | — | | | — | | | (1,265) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 898 | | | (69) | | | 68 | | | 897 | |
净亏损 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (17,591) | | | (402) | | | (17,993) | |
| — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
余额-2022年9月30日 | — | | | $ | — | | | 53,198 | | | $ | 53,198 | | | 1 | | | $ | — | | | 126 | | | $ | — | | | 2,250,596 | | | $ | 2 | | | $ | 331,487 | | | (1) | | | $ | (695) | | | $ | 1,496 | | | $ | (299,123) | | | $ | 622 | | | $ | 33,790 | |
随附附注为本简明综合财务报表之组成部分
目录表
INPIXON及附属公司
简明合并现金流量表
(单位:千)
| | | | | | | | | | | |
| 在截至9月30日的9个月内, |
| 2023 | | 2022 |
经营活动中使用的现金流量 | (未经审计) |
| | | |
净亏损 | $ | (35,355) | | | $ | (49,880) | |
| | | |
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整: | | | |
折旧及摊销 | 834 | | | 1,008 | |
无形资产摊销 | 1,476 | | | 4,559 | |
使用权资产摊销 | 206 | | | 536 | |
基于股票的薪酬 | 797 | | | 2,962 | |
认股权证负债摊销至赎回价值 | 20 | | | — | |
分期付款费用估值收益 | — | | | (2,827) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
与FOXO达成和解的收益 | (1,142) | | | — | |
债务发行成本摊销 | 2,103 | | | 121 | |
应计利息收入,关联方 | — | | | (278) | |
附注未实现收益 | — | | | 1,870 | |
| | | |
外币交易未实现损失 | 176 | | | — | |
| | | |
| | | |
| | | |
向员工分配权益法投资股份作为补偿 | 666 | | | — | |
| | | |
递延所得税 | 2,591 | | | (1) | |
| | | |
| | | |
股权证券的未实现(收益)损失 | (5,733) | | | 7,110 | |
商誉减值 | — | | | 7,570 | |
认股权证负债公允价值收益 | 71 | | | — | |
出售股本证券已实现亏损 | 6,692 | | | 151 | |
应收票据转换收益 | — | | | (791) | |
债转股损失 | 124 | | | — | |
其他 | 24 | | | 202 | |
| | | |
经营性资产和负债变动情况: | | | |
应收账款和其他应收账款 | (652) | | | 336 | |
库存 | (951) | | | (1,002) | |
预付费用和其他流动资产 | 1,110 | | | 1,545 | |
其他资产 | 3 | | | 28 | |
应付帐款 | (372) | | | 237 | |
应计负债 | 2,018 | | | 1,059 | |
所得税负债 | (119) | | | (38) | |
递延收入 | 530 | | | (915) | |
经营租赁义务 | (207) | | | (505) | |
| | | |
经营活动中使用的现金净额 | (25,090) | | | (26,943) | |
| | | |
用于投资活动的现金流 | | | |
购置财产和设备 | (142) | | | (221) | |
资本化软件投资 | (135) | | | (611) | |
| | | |
| | | |
购买可转换票据 | — | | | (5,500) | |
目录表
INPIXON及附属公司
现金流量简明综合报表(续)
(单位:千)
| | | | | | | | | | | |
出售股权证券 | 323 | | | 229 | |
| | | |
国库券销售 | — | | | 43,001 | |
| | | |
偿还应收票据所得款项 | 150 | | | — | |
发行应收票据 | (2,025) | | | (150) | |
投资活动提供的现金净额(使用) | (1,829) | | | 36,748 | |
| | | |
融资活动所得现金 | | | |
发行优先股所得款项净额 | — | | | 46,906 | |
| | | |
本票净收益 | 125 | | | 5,539 | |
ATM股票发行所得净额 | 26,510 | | | — | |
赎回优先股系列7支付的现金 | — | | | (49,250) | |
| | | |
与限售股单位股份净结清有关的税款 | — | | | (336) | |
| | | |
| | | |
| | | |
发行认股权证所得款项净额 | 1,409 | | | — | |
偿还CXApp收购责任 | (197) | | | (1,957) | |
| | | |
与CXApp分拆有关的股东分派 | (10,003) | | | — | |
为行使认股权证而发行的普通股 | 2,341 | | | — | |
| | | |
融资活动提供的现金净额 | 20,185 | | | 902 | |
| | | |
外汇汇率对现金变动的影响 | (12) | | | (34) | |
| | | |
现金及现金等价物净额(减少)/增加 | (6,746) | | | 10,673 | |
| | | |
现金和现金等价物--期初 | 20,235 | | | 52,480 | |
| | | |
现金和现金等价物--期末 | $ | 13,489 | | | $ | 63,153 | |
| | | |
现金流量资料之补充披露: | | | |
支付的现金: | | | |
利息 | $ | — | | | $ | 2 | |
所得税 | $ | 10 | | | $ | 100 | |
| | | |
非现金投融资活动 | | | |
为清偿债务而发行的普通股 | $ | 6,624 | | | $ | 3,250 | |
非现金债务修改费 | $ | 144 | | | $ | — | |
为FOXO结算而收到的有价证券 | $ | 1,142 | | | $ | — | |
为CXApp Earnout Payment发行的普通股 | $ | — | | | $ | 3,697 | |
为换取认股权证而发行的普通股 | $ | — | | | $ | 14 | |
租赁负债换取使用权资产 | $ | — | | | $ | 284 | |
非现金行使负债分类认股权证普通股 | $ | 90 | | | $ | — | |
| | | |
应收票据转换股本证券投资 | $ | — | | | $ | 6,776 | |
| | | |
与CXApp分拆相关的非现金净资产分配给股东 | $ | 14,227 | | | $ | — | |
随附附注为本简明综合财务报表之组成部分
目录表
INPIXON及附属公司
简明合并财务报表附注
截至2023年和2022年9月30日的9个月
注1-企业的组织和性质
Inpixon是Indoor Intelligence ™公司。我们的解决方案和技术帮助企业实现更智能、更安全和更安全的环境。Inpixon客户可以利用我们的实时定位和分析技术来实现更高水平的生产力和性能,提高安全性和安保性,并推动更加互联的环境。我们专注于为工业部门提供实时定位系统(RTLS)。随着制造业的发展,RTLS技术已经成为工业4.0的关键方面。我们的RTLS解决方案利用物联网、人工智能和大数据分析等尖端技术,为工业环境中的资产、机器和人员提供实时跟踪和监控。通过我们的RTLS,企业可以提高运营效率、增强安全性并降低成本。通过对运营情况进行实时可见,工业组织可以做出明智的数据驱动决策,最大限度地减少停机时间,并确保遵守行业法规。借助我们的RTLS,工业企业可以转变其运营,并在数字时代保持领先地位。
Inpixon的全栈工业物联网解决方案提供了对各种资产和设备的端到端可见性和控制。它旨在帮助组织优化其运营,并在当今数据驱动的世界中获得竞争优势。该交钥匙平台集成了一系列技术,包括RTLS、传感器网络、边缘计算和大数据分析,以提供组织运营的全面视图。我们帮助组织实时跟踪资产的位置和状态,识别效率低下的情况,并做出推动业务增长的决策。我们的物联网堆栈覆盖了从边缘设备到云的所有技术层。它包括传感器和网关等硬件组件,用于数据管理和分析的强大软件平台,以及用于实时监控和控制的用户友好型仪表板。我们的解决方案还提供强大的安全功能,以帮助确保敏感数据的保护。此外,Inpixon的RTLS提供了可扩展性和灵活性,允许组织轻松地将其与现有系统集成,并随着需求的发展添加新的功能。
除了室内智能技术和解决方案,我们还提供:
•数字解决方案(eTearsheets;eInvoice和adDelivery)或基于云的应用程序和分析,通过我们的广告管理平台Shoom by Inpixon为广告、媒体和出版行业提供服务;以及
•为工程师和科学家提供一套全面的数据分析和统计可视化解决方案,称为Inpixon的SAVES。
我们报告财务业绩, 三细分:室内智能,Shoom和SAVES。就室内智能而言,我们来自销售硬件、软件许可证和专业服务。 对于Shoom和SAVES,我们从销售软件许可证中获得收入。
企业应用程序分拆和业务合并
于二零二三年三月十四日,我们完成企业应用分拆及后续业务合并(“完成”)。在闭幕式上,KINS更名为CXApp Inc.。(“New CXApp”)。根据交易协议,Inpixon向CXApp注资现金及构成企业应用业务的若干资产及负债(包括Inpixon的若干相关附属公司)(“注资”)。作为该出资的对价,CXApp向Inpixon发行额外的CXApp普通股股份,使当时的CXApp普通股股份数目等于实现分派所需的CXApp普通股股份数目。根据分派,Inpixon股东于记录日期收到 一CXApp普通股的股份为截至该日期持有的每股Inpixon普通股。根据合并协议,每一股Legacy CXApp普通股随后被交换为接收权利, 0.09752221612415190一股新CXApp A类普通股(零碎股份向下舍入至最接近的整股), 0.3457605844401750一股新CXApp C类普通股(零碎股份向下舍入至最接近的整股)。新CXApp A类普通股和新CXApp C类普通股在所有方面都是相同的,除了新CXApp C类普通股未上市,并将自动转换为新CXApp A类普通股(i) 180合并结束后的第二天及(ii)新CXApp A类普通股的最后报告销售价格等于或超过$的日期12.00以每股计算20任何时间内的交易日30—合并结束后的交易日期间。交易完成后,Inpixon现有证券持有人持有约 50.0%的新CXApp普通股流通。
根据适用会计指引,CXApp之业绩于简明综合收益表呈列为已终止经营业务,因此已从持续经营业务及分部中剔除
目录表
INPIXON及附属公司
简明合并财务报表附注
截至2023年和2022年9月30日的9个月
企业应用程序分拆完成前所有期间的业绩。简明综合现金流量表就持续经营业务及已终止经营业务按综合基准呈列。有关企业应用程序分拆的其他资料,请参阅简明综合经营报表附注附注25。
XTI合并协议
于2023年7月24日,英派信与XTI飞机公司订立合并协议及计划(“XTI合并协议”)。有关XTI合并协议的其他资料,请参阅附注22及附注25。
注2-陈述的基础
随附本公司未经审核简明综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“公认会计原则”)就中期财务资料以及美国证券交易委员会(“SEC”)之规则及规例而编制。因此,它们不包括公认会计原则要求完整财务报表的所有信息和脚注。管理层认为,已列入公平列报所需的所有调整(包括正常的经常性应计费用)。截至二零二三年九月三十日止三个月及九个月之中期业绩未必代表截至二零二三年十二月三十一日止全年之业绩。这些中期未经审计简明合并财务报表应与本公司截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的经审计合并财务报表和附注一并阅读,这些报表包括于4月17日向SEC提交的截至2022年12月31日的年度报告中,2023年,以及2023年6月20日向美国证券交易委员会提交的表格8—k中的表99.1中的重订经审计的合并财务报表,以反映CXApp业务作为截至12月31日止年度的合并财务报表中的已终止业务的呈现,2022年和2021年。
注3-重要会计政策摘要
本公司的完整会计政策载于本公司截至2022年12月31日止年度的经审核综合财务报表附注2及附注。
流动性
截至2023年9月30日,本公司的营运资金盈余约为美元。3.0百万美元,现金约为美元。13.5万截至2023年9月30日止三个月及九个月,本公司录得净亏损约为美元。10.8百万美元和美元35.4百万,分别。 截至二零二三年九月三十日止九个月,本公司使用约$25.1百万现金用于经营活动。
风险和不确定性
“公司”(The Company) 无法向阁下保证 我们将永远 赚到 收入 足以 支持我们 运营, 或 我们将永远 是有利可图的。 在……里面 订单 至 继续 我们的 运营, 我们 有 补充 这个 收入 我们 赢得的 使用 收益 从… 这个 销售 我们的股权和债务证券以及贷款收益和银行信贷额度。
某些全球性事件,例如最近俄罗斯与乌克兰、以色列与哈马斯之间的军事冲突、市场波动和其他超出我们控制范围的一般经济因素,可能会影响我们的业务成果。这些因素可能包括利率、经济衰退、通货膨胀、失业趋势、战争、恐怖主义或其他全球或国家动荡的威胁或可能性、政治或金融不稳定以及其他影响我们客户支出的事项。金融市场波动加剧及经济气候变化可能对我们的经营业绩造成不利影响。我们亦预期供应链中断及限制,以及零部件、材料及劳工成本的增加,可能会继续对我们的业务构成挑战。 该等全球性事件对整体经济状况的影响将持续演变,而其对我们经营业绩的影响仍不明朗。我们无法保证我们不会受到重大不利影响。
本公司的经常性亏损和经营中的现金使用是持续经营的指标,但与本公司目前的流动资金状况,包括美元,13.5手头的现金和现金等价物,加上根据认股权证融资条款,该公司目前有可能筹集高达约美元,14.1 百万美元,加上额外的
目录表
INPIXON及附属公司
简明合并财务报表附注
截至2023年和2022年9月30日的9个月
附注3—主要会计政策概要(续)
鉴于本公司可获得的融资情况,吾等相信吾等有能力在该等财务报表刊发日期起计至少一年内减轻该等担忧。
整合
综合财务报表乃采用Inpixon、Inpixon GmbH、Inpixon Limited、Inpixon Holding UK Limited、Nanotron Technologies、GmBh、Intranav GmbH、Inpixon India Limited及Game Your Game,Inc.之会计记录编制。 综合财务报表亦包括Inpixon Canada,Inc.的财务数据,设计反应堆公司Inpixon Philippines,Inc.截至2023年3月14日,即上述企业应用分拆和业务合并交易中分拆这些实体的日期。 所有重大公司间结余及交易均已对销。
预算的使用
按照公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设,这些估计和假设影响财务报表日期的资产和负债的报告金额和或有资产和负债的披露,以及每个报告期间的收入和支出的报告金额。实际结果可能与该等估计不同。公司的重大估计包括:
•基于股票的薪酬评估;
•公司在交易中发行的普通股的估值,包括收购;
•信贷损失准备;
•股权证券的估值;
•权证负债的估值;
•递延税项资产的估值免税额;以及
•长期资产和商誉的减值。
企业合并
本公司根据财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编纂(“ASC”)805“企业合并”采用收购会计方法对企业合并进行会计核算,因此,被收购企业的资产和负债按其在收购日的公允价值入账。购买价格超过估计公允价值的部分计入商誉。所有收购成本均在发生时计入费用。于收购时,经营账目及业绩于收购日期及之后合并。
股权证券投资--公允价值
投资证券-公允价值主要包括对股权证券的投资,并根据美国会计准则第321号“投资-股权证券”按公允价值列账。这些证券是根据经流动资金调整后的权益证券各自的公开报价市价按市价计价。这些证券交易以交易日为基础进行记录。投资证券的任何未实现增值或贬值在简明综合经营报表中的权益证券未实现损失中列报。截至2023年9月30日止三个月及九个月的权益证券未实现收益约为$5.8百万美元和美元5.7分别为100万美元,以及截至2022年9月30日的三个月和九个月的亏损约为(5.9)百万元及(7.1)分别为100万。
收入确认
当承诺的产品或服务的控制权转移给其客户时,公司确认收入,数额反映了公司预期有权换取这些产品或服务的对价。该公司的收入来自软件即服务、其室内智能系统的设计和实施服务以及与其系统一起执行的工作的专业服务。
硬件和软件收入确认
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INPIXON及附属公司
简明合并财务报表附注
截至2023年和2022年9月30日的9个月
附注3—主要会计政策概要(续)
就销售硬件和软件产品而言,本公司的履约义务在货物运送给客户的某个时间点履行。这是当客户拥有产品的所有权以及所有权的风险和回报时。向Inpixon客户交付产品的方式多种多样,包括(i)作为从公司仓库发货的实物产品,(ii)通过第三方供应商直接发货,或(iii)通过软件许可证的电子交付。本公司利用与其许多供应商和供应商的直接发货安排,将产品交付给客户,而无需在其仓库实际持有库存。在该等安排中,本公司与客户协商销售价格,就所发运产品直接向供应商付款,承担向客户收取款项的信贷风险,并最终对产品的可接受性负责,并确保该产品符合客户的标准及要求。因此,本公司为与客户交易的主体,并按毛额基准记录收入。本公司就销售硬件及软件产品收取固定代价。公司的客户一般在收到客户批准的发票后30至60天内付款。本公司已选择可行权宜方法,在取得合同的成本发生时将其支出,原因是本应确认的资产摊销期少于一年。
软件即服务收入确认
关于销售公司的维护、咨询和其他服务协议,包括公司的数字广告和电子服务,客户每月支付固定费用以换取公司的服务。由于数字广告及电子服务在整个服务期内持续提供,故本公司的履约责任随时间而达成。本公司采用基于时间的计量方法在服务期间平均确认收入,因为本公司提供持续的服务。
专业服务收入确认
公司的专业服务包括里程碑、固定费用和时间和材料合同。
里程碑合同下的专业服务采用完成百分比法入账。一旦合约结果能可靠地估计,合约收入按合约完成阶段的比例于综合经营报表确认。合约成本于产生时支销。合约成本包括与特定合约直接相关、归属于合约活动及根据合约条款向客户特定收取之所有金额。
专业服务亦按固定费用、时间及物料订立合约。固定费用按月、分阶段或在验收交付物时支付。公司的时间和材料合同按工作时间每周或每月支付。时间及物料合约收入乃按固定小时率确认,因为直接工时已支出。材料或其他指定的直接成本作为实际成本报销,可能包括加价。本公司已选择实际权宜方法确认发票权利的收入,因为本公司收取代价的权利与迄今为止完成的履约对客户的价值直接对应。就固定费用合约(包括内部人员提供的维修服务)而言,由于本公司提供持续服务,本公司采用基于时间的计量方法在服务期内平均确认收入。由于本公司的合同预期期限为一年或更短,本公司已选择了ASC 606—10—50—14(a)中的实际权宜之计,不披露有关其剩余履约义务的信息。预期损失一经得知即予确认。截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三个月及九个月,本公司并无产生任何该等亏损。这些数额是根据已知和估计因素计算的。
许可证收入确认
本公司与其客户订立合约,据此授予使用其专有软件的非独家本地许可证。这些合同规定㈠ a 一年以一个 一年(二)在任何情况下, 两年在期限结束时,您可以选择升级到永久许可证。合约亦可提供每年以指定价格提供的持续维护服务,包括维护服务、指定支持以及软件的增强、升级和改进(“维护服务”),视乎合约而定。本地软件的许可证为客户提供了使用软件的权利,因为它提供给客户。所有软件为客户提供相同的功能,主要不同之处在于客户从软件中受益的持续时间。
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INPIXON及附属公司
简明合并财务报表附注
截至2023年和2022年9月30日的9个月
附注3—主要会计政策概要(续)
本公司与许可收入流相关的收入确认时间取决于所订立的软件许可协议是否代表商品或服务。依赖于实体的IP并且仅通过托管安排交付的软件,客户不能占有该软件,属于服务。通过访问代码或密钥提供的软件安排代表货物的转移。本地软件的许可证代表一种商品,并为客户提供了使用软件的权利,因为它提供给客户。客户可以购买永久许可证或订阅许可证,这些许可证为客户提供相同的功能,主要不同之处在于客户从软件中受益的持续时间。来自不同内部许可证的收入在向客户提供软件的时间点预先确认。
许可证的续期或延期被评估为不同的许可证(即,(1)实体向客户提供(或使该许可证可用)及(2)客户能够使用和受益于该许可证并从该许可证中受益之前,不能确认归属于该特定商品或服务的收入。续约合同不与原始合同合并,因此,续约权的评估方式与初始合同后授予的所有其他额外权利相同。收益直至客户可开始使用及受益于许可证(通常为许可证续期期开始时)才会确认。因此,本公司在某个时间点(特别是在许可证续期期开始时)确认因许可证续期而产生的收入。
本公司使用基于时间的方法在服务期内平均确认与维修服务相关的收入,因为本公司提供持续服务,且客户在提供服务时同时接收和消耗本公司履约所提供的利益。
合同余额
本公司收入确认的时间可能与客户付款的时间不同。本公司于付款前确认收入时记录应收款项,且本公司拥有无条件付款权。另一方面,倘付款于提供相关服务前进行,则本公司记录递延收入,直至履行履约责任为止。本公司递延收入约为美元,1.3百万美元和美元1.3截至2023年9月30日及2022年12月31日,分别为本公司技术人员提供的产品维护服务及专业服务预付现金。本公司预计将于未来十二个月内完成该等维修服务及专业服务的剩余履约义务,并确认递延收入及相关合同成本。本公司报告期内确认收入为美元。1.1截至2023年9月30日止期间,于期初计入合约负债结余的金额为百万美元。
基于股票的薪酬
本公司按授出日期奖励之公平值计量为换取权益工具奖励而收取之服务成本,将授予雇员之购股权入账。该赔偿金的公允价值随后按比例确认为要求接受者提供服务以换取该赔偿金期间的支出。
授予顾问及其他非雇员之购股权及认股权证乃按授出日期之公平值入账,其后于各报告期末调整至公平值,直至该等购股权及认股权证归属为止,而该等工具之公平值(经调整)于相关归属期内支销。
本公司根据奖励之公平值计量为换取权益工具奖励而收取之服务成本。奖励之公平值于授出日期计量,并于为换取奖励而须提供服务之期间(通常为归属期)确认。未归属购股权的没收在发生时予以记录。
该公司产生了基于股票的补偿费用约为美元0.2百万美元和美元0.8截至2023年9月30日止三个月及九个月,分别为百万美元。 该公司产生了基于股票的补偿费用约为美元0.7百万美元和美元3.0截至2022年9月30日止三个月及九个月,分别为百万美元,并计入一般及行政开支。以股票为基础的补偿费用与雇员补偿及相关福利有关。
与收购相关的成本
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简明合并财务报表附注
截至2023年和2022年9月30日的9个月
附注3—主要会计政策概要(续)
本公司确认收购相关成本约为美元,1.71000万美元和300万美元2.3 截至2023年9月30日止三个月及九个月,本集团分别为百万美元,主要与附注22概述的XTI交易有关。 该等收购相关成本包括本公司产生的专业费用。本公司确认收购相关成本约为美元,0.3 截至2022年9月30日止九个月,本集团与多项其他收购有关。截至二零二二年九月三十日止三个月,本公司并无录得重大收购相关成本。
交易成本
本公司确认交易成本约为美元1.51000万美元和300万美元3.0 截至2023年9月30日止三个月及九个月,本公司分别以支付予Inpixon管理层的花红、前管理层及专业费用的形式支付企业应用程序分拆业务。
与已完成交易有关的交易奖励计划
于2023年7月24日,Inpixon董事会薪酬委员会(“委员会”)采纳交易奖金计划(“完成交易奖金计划”),旨在就成功完成交易向若干现任及前任雇员及服务供应商提供补偿。已完成交易奖金计划由委员会管理。其将于完成交易花红计划条款项下的所有付款完成后终止,惟董事会可于完成计划项下的所有付款前终止任何参与者的计划。 完成的交易是企业应用程序分拆和后续业务合并。 奖金包括现金奖金, 100个人年基薪总额的百分比和现金奖金, 4%的交易价值。
每股净亏损
本公司以净亏损除以期内已发行普通股加权平均数计算每股基本及摊薄盈利。每股普通股基本及摊薄净亏损相同,原因是在计算每股普通股摊薄净亏损时计入根据行使购股权及认股权证而发行的普通股将具有反摊薄作用。
下表概述截至2023年及2022年9月30日止九个月计算每股普通股摊薄净亏损时不包括的普通股及普通股等值数目:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月, | | 在截至9月30日的9个月内, |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
选项 | | 285,170 | | | 363,973 | | | 327,164 | | | 334,800 | |
认股权证 | | 147,219,886 | | | 1,737,626 | | | 76,948,805 | | | 1,455,405 | |
可转换优先股 | | 13 | | | 1,503,739 | | | 13 | | | 1,503,739 | |
普通股权利 | | — | | | 52,513 | | | — | | | 52,513 | |
总计 | | 147,505,069 | | | 3,657,851 | | | 77,275,982 | | | 3,346,457 | |
优先股
本公司依据ASC 480“区分负债与权益”(“ASC 480”)提供的指引,对若干可赎回及╱或可转换工具进行分类。须强制赎回之优先股分类为负债工具,并按公平值计量。可赎回优先股(包括具有赎回权且在持有人控制范围内或在发生非本公司控制范围内的不确定事件时须赎回的优先股)分类为临时权益。在所有其他时间,优先股被分类为永久股权。
该公司还遵循ASC 815,“衍生品和套期保值”(“ASC 815”)提供的指导,其中指出,合同,(1)索引到自己的股票和(2)在其财务报表中分类为股东权益,
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简明合并财务报表附注
截至2023年和2022年9月30日的9个月
附注3—主要会计政策概要(续)
不列为衍生工具,并应在财务报表资产负债表的股东权益项下入账。管理层评估了优先股,并确定它确实符合ASC 815的范围例外,并将在公司财务报表的资产负债表上记录为股权,而不是衍生工具。
金融工具的公允价值
金融工具包括现金及现金等价物、股本证券投资、短期投资、应收账款、应收票据、应付账款和短期债务。本公司采用可得市场资料及适当方法厘定于该等财务报表呈列之该等金融工具之估计公平值。该等金融工具(短期债务及股本证券投资除外)乃按其各自之历史账面值列账,由于其短期性质,其与公平值相若。股本证券投资乃根据股本证券各自的公开报价市价按市价计值,并就流动性作出调整(如有需要)。根据本公司在市场上可获得的类似条款,短期债务与市值相若。
最近发布的尚未采用的会计准则
本公司已审阅近期颁布之会计公告,并认为该等公告不适用于简明综合财务报表,惟以下者除外:
2023年7月,FASB发布了ASU 2023—03,“财务报表的列报(主题205),损益表—报告全面收益(主题220)区分负债与股权(主题480),平等(主题505)和补偿—股票补偿(主题718)",更新了关于实体如何应用第718—10—15—3段中的范围指导以确定利润、利息和类似裁决是否应根据主题718核算的编纂,股票补偿。 此更新的生效日期为二零二三年十二月十五日之后开始的财政年度,包括该等财政年度内的中期期间。 本公司现正评估ASU 2023—03的潜在影响,预期采纳此指引不会对其简明综合财务报表及披露造成重大影响。
2023年10月,FASB发布ASU 2023—06,“披露改进:回应SEC披露更新和简化倡议的编码修正案”,修订了与FASB会计准则编码(“编码”)中的多个子主题相关的披露或列报要求。ASU是为了回应SEC 2018年8月更新和简化披露要求的最终规则而发布的。新指南旨在使美国GAAP要求与SEC的要求保持一致,并促进所有实体适用美国GAAP。对于受SEC现有披露要求约束的实体,以及为准备出售或发行不受转让合同限制的证券而需要向SEC提交或提供财务报表的实体,每项修订的生效日期将是SEC从其规则中删除相关披露的日期。就所有其他实体而言,该等修订将于两年后生效。然而,如果到2027年6月30日,SEC尚未从其法规中删除相关披露,则这些修正案将从法典中删除,并且不会对任何实体生效。本公司现正评估ASU 2023—06的潜在影响,预期采纳此指引不会对其简明综合财务报表及披露造成重大影响。
重新分类
若干过往年度金额已重新分类,以符合本年度呈列方式。该等重新分类对呈报之经营业绩或现金流量并无重大影响。 于二零二二年十二月三十一日之简明综合资产负债表包括约$1.1 百万元盈利由控制累计亏损重新分类至非控制权益。 该重新分类并不影响公司的股东权益总额。
注4-收入的分类
收入的分类
本公司于承诺产品或服务的控制权转移予其客户时确认收入,金额应反映本公司预期就交换该等产品或服务而有权收取的代价。的
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简明合并财务报表附注
截至2023年和2022年9月30日的9个月
附注4—收入分类(续)
公司的收入来自软件即服务、室内智能系统的设计和实施服务,以及与其系统认可政策一起执行的工作的专业服务。收入包括以下内容(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 在截至9月30日的9个月内, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
经常性收入 | | | | | | | |
| | | | | | | |
网络软件 | $ | 1,026 | | | $ | 995 | | | $ | 3,030 | | | $ | 3,065 | |
| | | | | | | |
*经常性收入总额 | $ | 1,026 | | | $ | 995 | | | $ | 3,030 | | | $ | 3,065 | |
| | | | | | | |
非经常性收入 | | | | | | | |
新的硬件 | $ | 483 | | | $ | 750 | | | $ | 2,300 | | | $ | 2,445 | |
网络软件 | 457 | | | 351 | | | 947 | | | 1,116 | |
*专业服务 | 50 | | | 339 | | | 900 | | | 1,034 | |
*非经常性收入总额 | $ | 990 | | | $ | 1,440 | | | $ | 4,147 | | | $ | 4,595 | |
| | | | | | | |
*总收入 | $ | 2,016 | | | $ | 2,435 | | | $ | 7,177 | | | $ | 7,660 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 在截至9月30日的9个月内, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
在某个时间点确认的收入 | | | | | | | |
室内智能(1) | $ | 487 | | | $ | 829 | | | $ | 2,663 | | | $ | 2,523 | |
节省(1) | 453 | | | 273 | | | 1,286 | | | 1,039 | |
| | | | | | | |
总计 | $ | 940 | | | $ | 1,102 | | | $ | 3,949 | | | $ | 3,562 | |
| | | | | | | |
随时间推移确认的收入 | | | | | | | |
室内智能(二)(三) | $ | 295 | | | $ | 497 | | | $ | 868 | | | $ | 1,538 | |
节省(3) | 307 | | | 318 | | | 935 | | | 1,012 | |
Shoom(3) | 474 | | | 518 | | | 1,425 | | | 1,548 | |
总计 | $ | 1,076 | | | $ | 1,333 | | | $ | 3,228 | | | $ | 4,098 | |
| | | | | | | |
总收入 | $ | 2,016 | | | $ | 2,435 | | | $ | 7,177 | | | $ | 7,660 | |
(1)硬件和软件的履约义务在交付给客户的某个时间点完成。
(2)专业服务亦按固定费用、时间及物料订立合约。固定费用按月、分阶段或在验收交付物时支付。本公司已选择实际权宜方法确认发票权利的收入,因为本公司的对价权利与迄今为止完成的履约对客户的价值直接对应,其中收入随时间确认。
(3)软件作为服务收入的履约义务使用基于时间的衡量标准在服务期内均匀履行,因为公司提供持续访问其服务,并且服务随着时间的推移而确认。
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截至2023年和2022年9月30日的9个月
附注5— 商誉与无形资产
本公司于每年12月31日按报告单位基准审阅商誉减值,并于事件或情况变动显示商誉账面值可能无法收回时。本公司在这些分析中的重要假设包括但不限于项目收入、加权平均资本成本、终端增长率、从可比市场交易和其他市场数据得出的倍数。
截至2023年9月30日,公司累计减值费用约为美元,13.5100万美元,约为美元11.6与室内情报报告单位有关的百万美元,约为美元1.2与Shoom报告单位有关的1000万美元,约为美元0.71000万美元与SAVES报告单位有关。 有 不是截至2023年9月30日或2022年12月31日的未减值商誉。
于2023年9月30日及2022年12月31日的无形资产包括以下各项(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 |
| 毛额,扣除减值 | | 累计摊销 | | 衍生产品 | | 账面净额 | 剩余加权平均使用寿命 |
IP协议 | $ | 160 | | | $ | (120) | | | $ | — | | | $ | 40 | | 1.00 |
商品名称/商标 | 1,786 | | | (319) | | | (1,367) | | | 100 | | 3.25 |
| | | | | | | | |
客户关系 | 6,169 | | | (945) | | | (4,454) | | | 770 | | 2.05 |
发达的技术 | 14,722 | | | (1,862) | | | (11,466) | | | 1,394 | | 4.59 |
竞业禁止协议 | 1,821 | | | (617) | | | (1,204) | | | — | | 0.00 |
总计 | $ | 24,658 | | | $ | (3,863) | | | $ | (18,491) | | | $ | 2,304 | | |
| | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 总金额 | | 累计摊销 | | 减损 | | 停产运营 | 账面净值 |
IP协议 | $ | 162 | | | $ | (91) | | | $ | — | | | $ | — | | $ | 71 | |
商品名称/商标 | 3,590 | | | (1,414) | | | (593) | | | (1,458) | | 125 | |
客户关系 | 9,121 | | | (2,776) | | | (749) | | | (4,636) | | 960 | |
发达的技术 | 21,777 | | | (5,385) | | | (2,921) | | | (11,781) | | 1,690 | |
竞业禁止协议 | 4,270 | | | (2,488) | | | (220) | | | (1,414) | | 148 | |
总计 | $ | 38,920 | | | $ | (12,154) | | | $ | (4,483) | | | $ | (19,289) | | $ | 2,994 | |
摊销费用:
截至2023年9月30日止三个月和九个月的持续经营业务摊销费用约为美元,0.2百万美元和美元0.7截至2022年9月30日止三个月及九个月,0.4百万美元和美元1.1分别为百万美元。
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INPIXON及附属公司
简明合并财务报表附注
截至2023年和2022年9月30日的9个月
附注5—商誉及无形资产(续)
无形资产之未来摊销开支预期如下(千):
| | | | | |
| 金额 |
2023年12月31日(为期3个月) | $ | 170 | |
2024年12月31日 | 671 | |
2025年12月31日 | 591 | |
2026年12月31日 | 403 | |
2027年12月31日 | 319 | |
2028年12月31日及其后 | 150 | |
| $ | 2,304 | |
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INPIXON及附属公司
简明合并财务报表附注
截至2023年和2022年9月30日的9个月
注6-库存
截至2023年9月30日和2022年12月31日的库存包括以下(单位:千):
| | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日 | | 截至2022年12月31日 |
原料 | $ | 414 | | | $ | 351 | |
在制品 | 123 | | | 127 | |
成品 | 2,818 | | | 1,964 | |
库存 | $ | 3,355 | | | $ | 2,442 | |
注7-股票证券投资
投资证券—公允价值包括对本公司股票投资和股本证券权利的投资。 本公司投资证券公允价值的构成如下(千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年9月30日 | | 截至2022年12月31日 |
| | 成本 | | 公允价值 | | 成本 | | 公允价值 |
股权证券投资--公允价值 | | | | | | | | |
股权分置 | | $ | 48,363 | | | $ | 187 | | | $ | 54,237 | | | $ | 328 | |
股权 | | 11,064 | | | 2 | | | 11,064 | | | 2 | |
股权证券投资总额--公允价值 | | $ | 59,427 | | | $ | 189 | | | $ | 65,301 | | | $ | 330 | |
截至2023年9月30日,公司拥有股权,其中包括约1.71,000万股福克斯科技公司普通股和13.01.2亿股Sysorex普通股。截至2022年12月31日,公司拥有约0.81,000万股福克斯科技公司普通股和13.01.2亿股Sysorex普通股。截至2023年9月30日和2022年12月31日,公司拥有包括收购权利在内的股权3.01.2亿股Sysorex普通股。
2022年4月27日,公司购买了10%可转换票据,本金总额约为$6.1百万美元,成交价为$5.5根据FOXO Legacy与本公司之间的证券购买协议(“2022年4月购买协议”)的条款,从FOXO Technologies Operating Company(前身为FOXO Technologies Inc.(“FOXO Legacy”))获得100万美元。可转换票据的利息应计于12年利率。可转换票据的期限为12个月然而,FOXO Legacy有能力将到期日延长为额外的3月份。可转换票据受某些转换特征的限制,其中包括2022年4月购买协议中定义的合格融资和/或合格交易。本公司在下列情况下可自愿转换票据270几天。在FOXO Legacy完成合格发行后,需要转换该票据。
2022年9月15日,FOXO Legacy完成了与Delwinds保险收购公司(现称FOXO Technologies Inc.)的业务合并,后者符合2022年4月购买协议中定义的合格产品的要求。这一合格发行触发了可转换票据到FOXO Legacy普通股的强制转换,然后自动转换为891,124福克斯A类普通股,面值$0.0001(“FOXO普通股”)在业务合并结束时。该公司确认了转换为美元的未实现收益。0.8在截至2022年12月31日的年度损益表中确认的2000万美元。
于2023年6月20日(“发行生效日期”),本公司与FOXO订立全面发行协议(“全面发行协议”),根据该协议,公司收到0.67每$换1股福克斯A类普通股1.00的认购额102022年4月27日购买的%可转换票据,以换取公司同意释放、放弃和永久解除FOXO(包括其高级管理人员、董事、附属公司等)从时间开始到解除生效日期期间的任何诉讼原因、损失、成本和费用。该公司收到了3,685,000福克斯A类普通股的股票换取这样的释放。公司在收到FOXO证券时确认了一项已实现的收益$1.1百万美元,基于FOXO证券截至九个月的公允价值
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INPIXON及附属公司
简明合并财务报表附注
截至2023年和2022年9月30日的9个月
2023年9月30日,计入其他收入/(费用),净额,附未经审计的简明综合经营报表。
FOXO普通股在活跃的市场交易,因为该证券在纽约证券交易所美国证券交易所以“FOXO”的名义交易。福克索普通股是基于“Level 1”投入的可供出售股本证券,由活跃市场的报价组成,未实现的持有收益和亏损包括在收益中。公允价值由该证券截至2023年9月30日的收盘价确定。公司确认了FOXO普通股的未实现收益(亏损)#美元5.8百万美元和$(5.9于截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三个月之收益表内,本集团于损益表内分别为百万元。本公司确认FOXO普通股未实现收益(亏损)为美元5.7百万美元和$(7.1于截至二零二三年及二零二二年九月三十日止九个月之收益表内,本集团于损益表内分别为百万元。
截至2023年9月30日止九个月,本公司出售 2.8 百万股FOXO普通股,净收益为美元0.3 万 该公司确认了出售FOXO普通股的已实现损失,6.7 截至2023年9月30日止三个月及九个月的利润表中的净利润为百万美元。 本公司 不是在截至2022年9月30日的三个月和九个月内,我们不会出售任何FOXO普通股。
注8-其他长期投资
于二零二零年十月,本公司支付美元。1.8百万美元用于599,999A类单位和 1,800,000Cardinal Venture Holdings LLC(“CVH”)的B类单位。2020年12月,本公司增加出资额,0.7以换取额外的 700,000B类单位。 本公司为CVH的成员。CVH拥有KINS Capital,LLC的某些权益,KINS Capital,LLC是KINS Technology Group Inc.的发起实体("发起人"),本公司与特拉华州公司及特殊目的收购公司订立业务合并(见上文附注1下的「企业应用程序分拆及业务合并」)。的$1.8 于二零二零年十月十二日支付购买价,因此为购买该等单位完成日期。CVH使用该笔出资资助发起人购买KINS证券。相关认购协议规定,各A类基金单位及各B类基金单位代表本公司收取保荐人分别就保荐人的A类权益及B类权益作出的任何分派的权利。
本公司一般使用三个月的滞后方法在净投资收入内记录其在权益法投资中的收益份额。于2022年1月1日至2022年12月31日及2023年1月1日至2023年9月30日期间,由于CVH为控股公司,CVH并无经营业绩。CVH仅包含单位,且尚未获分配KINS股份,因此CVH不会分配KINS产生的任何部分收入或开支。因此,本公司并无就其比例股权投资于其经营报表确认应占盈利。
以下组成部分代表于2023年9月30日及2022年12月31日的其他长期投资组成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日, | | 截至12月31日, | | |
| | 2023 | | 2022 | | 仪器持有 |
被投资方 | | | | | | |
CVH A级 | | — | % | | 14.1 | % | | 单位 |
CVH B级 | | 38.4 | % | | 38.4 | % | | 单位 |
Inpixon于权益法之投资合资格实体于简明综合资产负债表中列示为一项长期资产,0.1截至2023年9月30日,百万美元,约$0.7截至2022年12月31日,为100万。
2022年7月1日,本公司借出美元150,000到CVH该贷款不计息,并于下列日期(以较早者为准)到期及全额偿还:(i)KINS必须完成与一项或多项业务的合并、股本交换、资产收购、股票购买、重组或类似业务合并的日期(ii)在紧接KINS业务合并完成日期之前,除非发生了一件事,
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截至2023年和2022年9月30日的9个月
default.公司首席执行官兼董事Nadir Ali也是CVH通过3AM,LLC的成员,3AM,LLC是CVH的成员,在某些情况下可能有权管理CVH的事务。由于业务合并完成,于二零二三年三月十五日,150,000贷款已偿还。
于2023年2月27日,本公司与本公司若干雇员及董事(“受让人”)订立有限责任公司单位转让及合营协议,据此,(i)本公司转让其CVH的所有A类单位(“A类单位”),合计 599,999A类单位,作为与各转让方作为雇员为公司提供服务有关的奖金代价(如适用),及(ii)各转让方成为CVH的成员,并成为CVH于2020年9月30日签署的经修订及重述的有限责任公司协议的一方。 该公司录得约$0.7于截至二零二三年九月三十日止九个月,本公司就转让予受让人之股份之公平市值支付补偿开支百万美元,该补偿开支已计入简明综合经营报表之经营开支一节。
2023年8月25日,作为CVH B类单位持有人的分销权的一部分,本公司收到 2.5 新的CXApp中的1000万个权证 本公司确定新CXApp认股权证为一级有价证券,因为认股权证在纳斯达克交易。
注9-应计负债
于2023年9月30日及2022年12月31日的应计负债包括以下各项(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日 | | 截至2022年12月31日 |
应计薪酬和福利 | $ | 698 | | | $ | 655 | |
应计利息支出 | 1,764 | | | 1,197 | |
应计花红和佣金 | 469 | | | 426 | |
| | | |
应计其他 | 361 | | | 105 | |
应计销售额和其他应付间接税 | 277 | | | 236 | |
| $ | 3,569 | | | $ | 2,619 | |
| | | |
附注10-债务
截至2023年9月30日和2022年12月31日的债务包括以下(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | |
短期债务 | 成熟性 | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| | | | |
2022年7月承兑票据,扣除延期费$35. | 5/17/2024 | $ | 1,103 | | | $ | 6,045 | |
2022年12月承兑票据,减债务贴现及延期费美元466及$54,分别为。 | 5/17/2024 | 8,859 | | | 6,520 | |
应付第三方票据 | 11/30/2023 | 1,203 | | | 1,078 | |
短期债务总额 | | $ | 11,165 | | | $ | 13,643 | |
短期债务的利息支出总额约为美元0.8百万美元和美元0.2截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三个月,分别为百万美元,约为美元。4.3百万美元和美元0.5截至二零二三年及二零二二年九月三十日止九个月,分别为百万美元。利息开支包括票据未偿还结余之利息、递延融资成本摊销及短期债务发行时记录之票据贴现。
应付票据
2020年3月10%票据购买协议和承兑票据
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截至2023年和2022年9月30日的9个月
附注10—债务(续)
于截至2023年3月31日止季度内,本公司与伊利亚特订立交换协议,据此,本公司与伊利亚特同意:(I)以2020年3月的形式分拆新的本票10%注意大约等于$0.9百万美元,然后导致2020年3月的未偿还余额10%注将减少约$0.9百万美元;及(Ii)交换分割票据,以交付611,258该公司普通股的有效价格在$1.09及$1.68每股。本公司分析了2020年3月项下的本金交换10%注作为清偿,并将清偿债务的账面净值与重新收购价格(正在发行的普通股)进行比较,不是债转股的亏损。在截至2023年9月30日的9个月内,2020年3月的票据得到了全额偿付。
2022年7月票据购买协议和本票
于2022年7月22日,本公司与Streeterville Capital,LLC(“持有人”或“Streeterville”)订立票据购买协议(“购买协议”),据此,本公司同意发行一张无抵押本金总额为$的无抵押本票(“2022年7月票据”)予持有人。6.5于到期日或根据2022年7月票据支付的初步本金金额)。初始本金金额包括$的原始发行折扣1.5百万美元和美元0.02本公司同意向持有人支付的法律费用、会计成本、尽职调查、监督及其他交易成本。作为对票据的交换,持有人支付了总计$5.0百万美元。票据的利息应计利率为10年利率,在到期日支付。我们可以在到期之前支付全部或部分欠款;如果我们可以选择提前支付全部或部分未偿还余额,则应向持有者支付115我们可以选择预付未偿还余额部分的%。从以下日期开始6自发行日期起计的3个月内,直至票据全部付清为止,持有人有权每月最多赎回票据初始本金余额的三分之一,以换取现金。2022年7月的票据包括违约准备金的惯例事件,受某些治疗期的限制,并规定违约利率为22%。一旦发生违约事件(由于破产或无力偿债程序的发生而违约除外),持有人可以书面通知,宣布所有未偿还本金,加上根据2022年7月票据到期的所有应计利息和其他金额立即到期和应付。一旦发生与破产有关的违约事件,在没有通知的情况下,所有未偿还本金,加上根据2022年7月票据到期的所有应计利息和其他金额,将立即到期并按强制性违约金额支付。根据2022年7月票据的条款,如果该票据在之后仍未偿还6自发行日起数月,或截至2023年1月22日,a10%的监控费将加到本票余额中。2023年1月31日,持有人同意将一次性监测费从10%至5%.
于截至2023年9月30日止九个月内,本公司与施特特维尔订立交换协议,据此,本公司及施特特维尔同意:(I)将新发行的本票以2022年7月票据的形式分拆,金额约为$5.7百万美元,然后导致2022年7月票据的未偿还余额减少约#美元5.71000万美元;及(Ii)交换分割票据,以交付26,429,554公司普通股,有效价格在$0.1277及$0.9150每股。本公司分析了2022年7月票据项下本金的交换作为清偿,并将清偿债务的账面净值与重新收购价格(正在发行的普通股)进行比较,并记录了#美元0.1在简明综合经营报表的其他收入/支出项目中计入的债转股亏损100万欧元。
于2023年5月16日,本公司对2022年7月票据作出修订(“2022年7月票据修订”),据此将到期日由2023年7月22日延至2024年5月17日(“2022年7月票据到期日延长”)。作为2022年7月延长票据到期日的交换,公司同意向斯特里特维尔支付一笔金额为#美元的延期费用。0.12000万美元,这是添加到2022年7月票据的未偿还余额中的。延期被视为一项修改,并在延期期间资本化和摊销利息支出。
2022年12月票据购买协议和本票
于2022年12月30日,吾等与Streeterville Capital,LLC(“持有人”)订立票据购买协议,据此吾等同意发行一张无抵押本金总额为$的无抵押本票(“2022年12月票据”)予持有人。8.4百万元,须于下列日期或之前支付12自发行之日起数月。的初始本金金额包括原始发行折扣#美元。1.9百万美元和美元0.02我们同意支付给持有人以支付持有人的法律费用、会计成本、尽职调查、监督和其他交易成本。作为对票据的交换,持有人支付了总计$6.51000万美元。
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截至2023年和2022年9月30日的9个月
附注10—债务(续)
2022年12月发行的票据的利息为10年息%,于到期日或根据2022年12月发行的票据支付。我们可以在到期之前支付全部或部分欠款;如果我们可以选择提前支付全部或部分未偿还余额,则应向持有者支付115我们可以选择预付未偿还余额部分的%。从以下日期开始6于发行日期起计六个月内及在下述期间直至2022年12月票据全数支付为止,持有人有权透过向吾等递交书面通知,赎回最多为2022年12月票据初始本金余额的六分之一加上每月应累算的利息;但如持有人在其相应月份并无行使任何每月赎回金额,则该等每月赎回金额应可供持有人在该未来月份每月赎回金额以外的任何其他月份赎回。
于接获每月赎回通知后,本公司将于五年内(5)本公司收到该月度赎回通知的营业日。2022年12月的票据包括违约准备金的惯例事件,受某些治疗期的限制,并规定违约利率为22%。一旦发生违约事件(由于破产或破产程序的发生而导致的违约除外),持有人可以通过书面通知,声明所有未偿还的本金,以及根据2022年12月到期的所有应计利息和其他金额 即日到期和应付的票据。一旦发生与破产有关的违约事件,在没有通知的情况下,所有未偿还本金,加上根据2022年12月票据到期的所有应计利息和其他金额,将立即到期并按强制性违约金额支付。根据2022年12月票据的条款,如果该票据在之后仍未偿还6自发行日起数月,或截至2023年6月30日,a10%的监控费将加到本票余额中。2023年6月30日,监控费$0.9在截至2023年9月30日的9个月期间,票据余额增加了100万美元,并计入利息支出,该利息支出包括在简明综合经营报表的其他收入/支出部分。
于2023年5月16日,本公司对2022年12月票据作出修订(“2022年12月票据修订”),据此将2022年12月票据的到期日由2023年12月30日延至2024年5月17日(“2022年12月票据到期日延期”)。作为延长2022年12月票据到期日的交换,公司同意向持有人支付一笔金额为#美元的延期费用。0.1这笔钱加到了2022年12月票据的未偿还余额中。这一延期被视为修改,并在延期期间资本化和摊销为利息支出。
应付第三方票据
游戏您的游戏与个人签订了期票,由此获得了大约$0.22021年10月29日的1000万美元,约合美元0.22022年1月18日,2000万美元,约合0.12022年3月22日,2000万美元,约合0.12022年8月26日,百万美元,约合美元0.12022年9月16日,百万美元,约合美元0.12022年10月26日,百万美元,约合美元0.12022年11月29日的百万美元,约合美元0.12022年12月22日,百万美元,约合0.032023年1月18日为百万美元,约为0.12023年3月30日,为外部债务和营运资金需求提供资金。所有本票的利率均为8%,并于2023年11月30日或之前到期。截至2023年9月30日,票据下的欠款余额为$1.2百万美元。2023年9月30日之后,期票被转换为1,461,640游戏你的游戏普通股股份。更多详情见附注26。
注11-增资
注册的直销产品
于2022年3月22日,本公司与其中所指名的若干机构投资者订立证券购买协议,根据该协议,本公司以登记直接发售方式出售(I)53,197.7234系列8可转换优先股和(Ii)相关认股权证的股份最多可购买1,503,726普通股。系列8可转换优先股及相关认股权证的每股股份以认购额$出售。940,相当于原来发行的折扣6第8系列可换股优先股每股股份的陈述价值%,总认购金额为美元50.0万关于此次发行,公司向内华达州国务卿提交了系列8可转换优先股的指定证书。系列8可转换优先股的每股面值为美元,0.001每股价值为美元1,000每股系列8可转换优先股的股份可转换为公司的普通股,转换价为美元,35.38每股系列8可转换优先股的每股股份有权获得累积股息,支付方式与支付公司普通股股份股息相同。自2022年10月1日起至其后990天止的任何时间,
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附注11—增资(续)
系列8可转换优先股有权以现金赎回该持有人持有的全部或部分股份,赎回价等于该股份的规定价值,加上所有应计但未付股息以及所有违约赔偿金和其他成本、开支或应付金额。赎回后,系列8可转换优先股的持有人, 将丧失 50与此相关的认股权证的%。系列8可转换优先股持有人应与本公司所有其他类别及系列股票作为单一类别,就本公司股东采取的所有行动投票。系列8可换股优先股及可予没收的相关认股权证在随附资产负债表中记录为夹层股权,原因是持有人有权选择赎回该等股份以换取现金,而认股权证为系列8可换股优先股的固有特征。其余不受没收的认股权证记录在股东权益内,因为其余认股权证分类为总价值为美元的独立工具。5.6百万美元。 扣除配售代理费及其他估计发售开支后,发售所得款项净额总额约为美元。46.9百万美元。 优先股请参阅附注13及认股权证详情请参阅附注15。 截至2022年12月31日止季度,本公司收到2022年3月22日发布的系列8可换股优先股持有人的现金赎回通知,共计 53,197.72第8系列可转换优先股股份,支付现金总额约为53.2百万美元,全部赎回。在赎回的同时, 751,841逮捕令被没收。
在2022年3月15日至2022年3月22日期间,公司收到了于2021年9月15日发行的系列7可转换优先股持有人发出的现金赎回通知,总额为49,250系列7可转换优先股的股票,需要支付的现金总额约为$49.3百万美元。此外,根据相关购买协议,在赎回系列7可转换优先股时,各持有人均被没收75已发行的相关认股权证的百分比。因此,截至2022年3月22日,49,250系列7可转换优先股的股票被赎回和394,000相关的逮捕令被没收。 该公司注意到71在赎回股份的系列7优先股持有人中,也有百分比作为系列8可转换优先股持有人(“共享持有人”)参与。该公司将共享持有人的收益作为对系列7和系列8可转换优先股的修改以及相关的嵌入式认股权证进行会计处理。因与优先股有关的修订而导致的公允价值变动总额为#美元2.6于修订日期确认为被视为股息的百万股,据此摊销,直至赎回期于2022年10月1日开始。因与嵌入认股权证有关的修订而导致的公允价值变动总额为$1.5在修改之日被确认为被视为供款的100万美元,在此基础上增加,直至2022年10月1日赎回期开始。
于2022年7月22日,本公司与Maxim Group LLC(“Maxim”)订立股权分配协议(“销售协议”),根据该协议,本公司可发售其普通股股份,总发行价最高可达$25.0通过Maxim独家担任公司的销售代理(“自动柜员机发售”),可不时获得百万股(“股份”)。于2023年6月13日,本公司与Maxim订立一项销售协议修订,据此,自动柜员机发售的总发行价由$25.0100万至约100万美元27.41000万美元。该公司打算将自动柜员机发售的净收益主要用于营运资金和一般公司用途。在截至2023年9月30日的9个月内,公司出售了70,375,554普通股,股价在$0.139609及$1.86根据销售协议,每股总收益约为$27.4百万美元或净收益$26.5扣除配售代理费和其他招股费用后的万元。本公司并无责任根据销售协议出售任何股份,亦不能保证本公司会根据销售协议出售任何额外股份,或即使出售,亦不能保证本公司将出售股份的价格或金额,或任何该等出售的日期。该公司目前受制于美国证券交易委员会的《婴儿持股规则》,该规则禁止公开流通股低于7,500万美元的公司在12个月内根据搁置登记声明发行的证券不得超过此类公司公开流通股的三分之一。本规则可能会限制本公司未来根据销售协议发行股份或根据本公司有效的S-3表格搁置登记声明进行其他发售。
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截至2023年和2022年9月30日的9个月
附注12-普通股
截至2023年3月31日止三个月内,本公司发出1,547,234根据交换协议发行的普通股,以结清未偿还的余额和利息,总额约为$1.4百万美元以下的分割票据。见附注10.
截至2023年3月31日止三个月内,本公司发出9,655,207与自动柜员机发行相关的普通股,每股价格在$1.15及$1.86,为公司带来约$的毛利。15.4百万美元,净收益为$15.0减去销售佣金和其他发售费用后的100万美元。硒e 注11.
截至2023年3月31日止三个月内,本公司发出1,380,000与行使有关的普通股股份 1,380,000预先出资认股权证价格为$0.001与2022年10月登记直接发售相关的每股。
截至2023年3月31日止三个月内,本公司发出324,918普通股,与权证修正案有关,以交换所有当时未发行的2021年9月权证和2022年3月权证。见附注15.
截至2023年6月30日止三个月内,本公司发出7,349,420根据交换协议发行的普通股,以结清未偿还的余额和利息,总额约为$2.0百万美元以下的分割票据。见附注10.
截至2023年6月30日止三个月内,本公司发出19,326,522与自动柜员机发行相关的普通股,每股价格在$0.200034及$0.54,为公司带来约$的毛利。5.6百万美元,净收益为$5.4减去销售佣金和其他发售费用后为100万美元。硒e 注11.
截至2023年9月30日止三个月内,本公司发出18,144,158根据交换协议发行的普通股,以结清未偿还的余额和利息,总额约为$3.2百万美元以下的分割票据。见附注10.
在.期间截至2023年9月30日的三个月,公司发行了9,000,000与行使有关的普通股股份 9,000,000行权价为$的权证0.26本公司就2023年5月的发售获得了约230万美元的总收益。
截至2023年9月30日止三个月,本公司发行 41,393,825与自动柜员机发行相关的普通股,每股价格在$0.139609及$0.22291,为公司带来约$的毛利。6.4百万美元,净收益为$6.1减去销售佣金和其他发售费用后的100万美元。硒e 注11.
注13-优先股
该公司有权发行最多5,000,000面值为$的优先股0.001每股股份的权利、优先权、特权和限制由公司董事会决定。
系列4可转换优先股
2018年4月20日,本公司向内华达州国务秘书提交了创建系列4可转换优先股(“系列4优先股”)的指定证书, 10,415第4系列优先股的股份,并指定了第4系列优先股的优先权、权利和限制。系列4优先股无投票权(除法律规定的范围外),并可转换为普通股股份的数量,其计算方法是将系列4优先股的总规定价值除以美元。1,000每股以美元换算16,740.
截至2023年9月30日, 1第4集最受欢迎
系列5可转换优先股
2019年1月14日,公司向内华达州州务卿提交了创建系列5可转换优先股的指定证书,授权12,0005系列可转换优先股的股份,并指定5系列可转换优先股的优先股、权利和限制。系列5可转换优先股是无投票权的(除非法律要求的范围)。系列5可转换优先股是可转换的
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截至2023年和2022年9月30日的9个月
附注13-优先股(续)
普通股的股数,通过除以系列5可转换优先股的总声明价值$确定1,000每股以美元换算11,238.75.
截至2023年9月30日,有126系列5可转换优先股已发行股票。
系列7可转换优先股
于二零二一年九月十三日,本公司与其中所指名的若干机构投资者订立证券购买协议,据此,本公司同意以登记直接发售方式发行及出售最多(I)58,750系列7可转换优先股和(Ii)相关认股权证的股份最多可购买626,667普通股(“认股权证”)。系列7可转换优先股及相关认股权证的每股股份以认购额$出售。920,相当于原来发行的折扣8总认购金额为$的述明价值的%54.1百万美元。系列7可转换优先股的股票被记录为夹层股权,因为持有者有权赎回这些股票以换取现金。扣除配售代理费及其他估计发售开支后,是次发售的总收益净额约为$。50.6百万美元。
在2022年3月15日至2022年3月22日期间,公司收到了于2021年9月15日发行的系列7可转换优先股持有人发出的现金赎回通知,总额为49,250第7系列可转换优先股的股份,支付的现金总额约为49.3百万美元。
截至2023年9月30日,有零第7期可转换优先股
系列8可转换优先股
于2022年3月22日,本公司与其中所列的若干机构投资者订立证券购买协议,据此,本公司同意以登记直接发售方式发行及出售 (i)高达 53,197.7234系列8可转换优先股和(Ii)相关认股权证的股份最多可购买1,503,726普通股(“认股权证”)。系列8可换股优先股每股股份及相关认股权证(见附注15)以认购金额为美元出售,940,相当于原来发行的折扣6总认购金额为$的述明价值的%50.0万系列8可换股优先股的股份记录为夹层股权,因为持有人有权选择赎回该等股份以换取现金。扣除配售代理费及其他估计发售开支后,发售所得款项净额总额约为美元。46.9百万美元。
截至2022年12月31日止季度,本公司收到2022年3月22日发布的系列8可换股优先股持有人的现金赎回通知,共计 53,197.72第8系列可转换优先股股份,支付现金总额约为53.2百万美元,全部赎回。
截至2023年9月30日,有零第8轮可转换优先股
附注14-股票奖励计划和基于股票的薪酬
于二零一一年九月,本公司采纳二零一一年雇员股份奖励计划(“二零一一年计划”),该计划规定向雇员、非雇员董事、顾问及独立订约人授出奖励及非法定普通股期权及以股份为基础的奖励奖励。该计划已于二零二一年八月三十一日按其条款终止,二零一一年计划将不会发出新奖励。
于二零一八年二月,本公司采纳二零一八年雇员股权激励计划(“二零一八年计划”及与二零一一年计划一起称为“期权计划”),该计划用于雇员、企业高级职员、董事、顾问及其他主要受聘人士。2018年计划规定授出激励性股票期权、NQSO、股票授予及其他股票奖励,包括限制性股票及限制性股票单位(定义见2018年计划)。
根据购股权计划授出的奖励购股权按不低于 100基准普通股于授出日期的估计公平市值的%。奖励股票期权的每股行使价不得低于 110在授出日期,持有相关普通股的估计公允价值的%。
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简明合并财务报表附注
截至2023年和2022年9月30日的9个月
附注14—股份奖励计划及以股份为基础的补偿(续)
超过本公司发行在外普通股总数的10%。根据购股权计划授出的购股权归属期为: 四年并可在不超过 十年.
截至2023年9月30日,根据2018年计划可授出的股份总数为 55,714,178.截至2023年9月30日 285,171本公司雇员、董事及顾问(包括 1在我们的计划之外分享, 412011年计划下的股份)和 55,386,081根据2018年计划,可供未来赠款选择。
员工股票期权
截至2023年及2022年9月30日止三个月,本公司录得股票期权摊销费用约为美元,0.2百万美元和美元0.7100万美元,约为美元0.8百万美元和美元1.6截至2023年及2022年9月30日止九个月,本集团已就本集团的财务状况及财务状况分别作出调整,并计入简明综合经营报表的一般及行政部分。
截至2023年9月30日,未归属股票期权的公允价值总计约为美元。1.2万元,将在加权平均剩余期限内摊销至费用, 0.91好几年了。
根据二零一一年及二零一八年计划授出之购股权概要见下文:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2011年计划 | 2018年计划 | 非计划 | 总计 |
截至2023年1月1日的期初余额 | 57 | | 351,529 | | 1 | | 351,587 | |
授与 | — | | — | | — | | — | |
已锻炼 | — | | — | | — | | — | |
过期 | (16) | | (55,866) | | — | | (55,882) | |
被没收 | — | | (10,534) | | — | | (10,534) | |
截至2023年9月30日的期末余额 | 41 | | 285,129 | | 1 | | 285,171 | |
每项雇员购股权授出之公平值乃于授出日期采用柏力克—舒尔斯期权定价模式估计,然而, 不是截至2023年9月30日止九个月的购股权授出。
本公司股票期权的预期股价波动率由行业同行的历史波动率确定,并使用这些波动率的平均值。本公司将股票报酬的价值归因于直线单期权法的经营。无风险利率乃根据适用期间的美国国债利率取得。股息假设为美元0因为本公司历来没有宣派任何股息,也不期望宣派。
限制性股票奖
2022年2月19日, 12,802限制性股票补助被没收,用于支付雇员税。
截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三个月,本公司录得支出 零及$0.03分别为百万美元和美元0.03百万美元和美元0.7截至二零二三年及二零二二年九月三十日止九个月,本集团分别就已归属限制性股票奖励的摊销计提2000万美元。
下表概述授予的基于受限制股票的奖励活动:
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截至2023年和2022年9月30日的9个月
附注14—股份奖励计划及以股份为基础的补偿(续)
| | | | | |
| 限制性股票授权书 |
截至2023年1月1日的期初余额 | 42,968 | |
授与 | — | |
已锻炼 | — | |
过期 | — | |
被没收 | — | |
截至2023年9月30日的期末余额 | 42,968 | |
| |
该公司根据公司普通股在各个授予日的收盘价确定了这些赠与的公允价值。补偿费用将在各自的归属期间摊销。
附注15-认股权证
于二零二二年一月二十八日,本公司与本公司若干现有认股权证持有人订立交换协议,该等认股权证可行使合共 657,402公司的普通股。根据交换协议,本公司同意向认股权证持有人发行合共 184,153普通股的股份和获得总额的权利, 52,513以普通股换取现有认股权证。 本公司将交换协议作为认股权证修订入账。 本公司厘定现有认股权证之公平值,犹如于交换协议日期发行,并将其与已发行普通股之公平值进行比较。 本公司采用柏力克—舒尔斯期权定价模式计算现有认股权证的公平值,并厘定其约为美元。12.00每股 已发行普通股之公平值乃根据交易所当日之收市股价计算。 修订前认股权证的总公允价值高于已发行普通股的公允价值,因此,并无与交易所有关的增量公允价值。
于2022年3月15日至22日期间,我们收到本公司于2021年9月15日发出的系列7可换股优先股持有人的现金赎回通知,共计 49,250系列7可转换优先股的股票,需要支付的现金总额约为$49.3万此外,在赎回系列7可转换优先股时, 75与系列7可换股优先股(“系列7认股权证”)一起发行的相关认股权证的%。 394,000与发行系列7可转换优先股有关的相应认股权证已被没收, 232,675相关逮捕令仍未生效。截至2023年9月30日, 不是系列7尚未行使的认股权证,因为它们是根据以下认股权证修订进行交换的。
于2022年3月22日,本公司与若干投资者订立证券购买协议,据此,本公司同意发行及出售,以登记直接发售方式出售合共 53,197.7234本公司系列8可转换优先股,面值美元,0.001每股,并购买最多, 1,503,726普通股的股份。每股股份及相关认股权证以认购金额为港币100,940,相当于原来发行的折扣6总认购金额为$的述明价值的%50.0百万美元。
截至2023年3月31日止三个月内,本公司发出1,380,000与行使有关的普通股股份 1,380,000预先出资认股权证价格为$0.001与2022年10月登记直接发售相关的每股。
搜查令修订
于2023年2月28日,本公司订立认股权证修订(“认股权证修订”)(每个人,包括其继承人和受让人,一个“持有人”和集体,(i)本公司于二零一八年四月发行的该等普通股购买权证的持有人(“2018年4月认股权证”)根据表格S—3的登记声明(文件编号:333—204159),(ii)本公司于二零二一年九月发行的该等若干普通股购买权证(“二零二一年九月认股权证”)根据表格S—3的登记声明(档案编号:333—256827),及(iii)本公司于二零二二年三月发行的该等若干普通股购买权证(“二零二二年三月认股权证”,连同二零一八年四月认股权证及二零二一年九月认股权证,统称“现有认股权证”)根据表格S—3(档案编号333—256827)的登记声明。
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截至2023年和2022年9月30日的9个月
附注15—认股权证(续)
根据认股权证修订本,本公司及持有人已同意修订(i)二零二一年九月认股权证及二零二二年三月认股权证,规定所有该等尚未行使认股权证将按以下比率自动交换为本公司普通股股份: 0.33本公司于2021年9月认股权证或2022年3月认股权证(如适用)之普通股股份(“交易所股份”),及(ii)2018年4月认股权证,以解除本公司就实益拥有权限制(定义见2018年4月认股权证)持有部分分派(定义见2018年4月认股权证)之责任。
关于交换 232,675二零二一年九月认股权证及 751,867二零二二年三月认股权证(即截至认股权证修订生效日期所有当时尚未行使之认股权证),本公司发行 76,794交易所股份及 248,124交易所股份,分别导致发行 324,918总的交换股份。
本公司将该交易作为认股权证修订入账。 本公司厘定现有认股权证之公平值,犹如于认股权证修订日期已发行,并将其与就交易所股份发行之普通股之公平值作比较。 本公司采用柏力克—舒尔斯期权定价模式计算现有认股权证之公平值,并厘定其约为美元。0.61000万美元。 已发行普通股之公平值乃根据认股权证修订日期之收市股价计算。 修订前现有认股权证的总公平值高于已发行交易所股份的公平值,因此,并无与认股权证修订有关的增量公平值。
2023年5月认股权证购买协议
于2023年5月15日,本公司与多名买家订立认股权证购买协议(“该协议”),以购买及出售合共最多 150,000,000(“二零二三年五月认股权证”)。该协议及二零二三年五月认股权证其后于二零二三年六月二十日修订。的购买价格 一(1)2023年05月的认股权证是$0.01(the“每一次购买价格”)。 二零二三年五月认股权证的初步行使价为美元0.26,以现金支付或注销债务(“初始行使价”)。行使价将相等于(i)初始行使价及(ii)两者之较低者。 90最低VWAP(如协议中定义)的百分比, 五紧接向本公司提交行使通知日期前的交易日(定义见本协议)(「经调整行使价」,连同初始价格(如适用)一起称为「行使价」);但经调整行使价不得低于美元0.10;此外,任何行使2023年5月认股权证与调整后行使价将受本公司的同意,除非截至行使通知书交付给本公司时的普通股交易价至少为 10高于前一交易日纳斯达克正式收盘价%或以上。任何认股权证持有人不得行使二零二三年五月认股权证,惟有关行使将导致认股权证持有人连同其联属人士及归属方实益拥有若干普通股股份,而该等股份数目将超过 9.99公司当时发行在外的普通股的%。
各二零二三年五月认股权证可即时行使, 一普通股份额,并将到期 1除非本公司在认股权证持有人同意下延长,否则自发行日期(「终止日期」)起计一年。根据二零二三年五月认股权证之条款,于终止日期前任何时间,本公司可全权酌情按每份认股权证购买价另加所有违约赔偿金及其他有关认股权证之应付成本、开支或款项,以现金赎回尚未行使之二零二三年五月认股权证之任何部分(“赎回金额")on 五交易日致权证持有人的书面通知(“赎回日期").于终止日期,本公司将须透过现金支付赎回金额赎回二零二三年五月认股权证之任何部分(于该日期前尚未行使或赎回)。本公司将被要求支付任何赎回金额, 五赎回日期或终止日期后的交易日(如适用)。
这个150,000,000二零二三年五月认股权证已于二零二三年五月十七日发行,所得款项总额约为$1.5万扣除配售代理费及其他估计发售开支后,发售所得款项净额总额约为美元。1.4百万美元。
2023年5月认股权证被确定为在ASC 480的范围内,因为它们代表对本公司的责任,因为本公司是 有责任赎回于终止日期尚未行使的任何二零二三年五月认股权证。因此,本公司将二零二三年五月认股权证于发行日期按公平值列作负债。 二零二三年五月之公平值
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截至2023年和2022年9月30日的9个月
附注15—认股权证(续)
认股权证乃采用第三级输入数据,采用蒙特卡洛模拟法厘定。 二零二三年五月认股权证其后计量,犹如二零二三年五月认股权证将按当前赎回价值结算,其后变动确认为利息成本。认股权证之公平值厘定为美元1.48于发行日期,认股权证之赎回价值厘定约为1.5截至2023年9月30日止。 认股权证的公允价值反映在简明综合资产负债表的认股权证负债内。在最初计量日期确认了一项即时损失#美元。71,250由于公允价值和净收益之间的差异。认股权证的公允价值变动为$71,250截至2023年9月30日的三个月和九个月,2023年在简明综合业务报表中报告为其他费用。利息成本为$20,000截至2022年9月30日的三个月和九个月,2022年计入利息支出,净额为简明综合经营报表。
于2023年7月期间,本公司发出9,000,000与行使有关的普通股股份 9,000,000行权价为$的权证0.26与2023年5月的发行相关的每股收益,公司为此获得了大约$2.31000万美元。
下表汇总了未偿还认股权证的活动:
| | | | | |
| 手令的数目 |
截至2023年1月1日的期初余额 | 6,212,026 | |
授与 | 150,000,000 | |
已锻炼 | (10,380,000) | |
过期 | (1,224) | |
已交换 | (984,542) | |
截至2023年9月30日的期末余额 | 144,846,260 | |
| |
自2023年9月30日起可行使 | 144,846,260 | |
附注16-所得税
所得税费用约为美元0.003百万美元和零分别为2023年9月30日和2022年9月30日终了的三个月,以及美元2.51000万美元和300万美元0.02 截至二零二三年及二零二二年九月三十日止九个月,分别为百万美元。 截至2023年9月30日止九个月的所得税开支包括美元,2.6递延税项开支,以增加估值备抵,由即期税项优惠$0.1100万美元,由于企业应用程序的分拆。
附注17-信用风险和集中度
本公司承受信贷风险之金融工具主要包括应收贸易账款及现金及现金等价物。本公司执行若干信贷评估程序,并不要求就面临信贷风险的金融工具提供抵押品。本公司认为信贷风险有限,因为本公司定期评估其客户的财务实力,并根据其客户信贷风险的因素,就无法收回的账款作出拨备,因此,本公司相信超出该拨备的应收账款信贷风险有限。
本公司在金融机构保持现金存款,这些存款不时可能超过联邦保险限额。其英国子公司、德国子公司和印度子公司也在外国金融机构保留现金。截至2023年9月30日及2022年12月31日,在境外金融机构的现金并不重大。本公司并无出现任何亏损,并相信其并无因现金而承受任何重大信贷风险。
截至2023年9月30日止三个月,有一名客户占 17占公司总收入的%0.3百万美元0.3截至2023年9月30日的应收账款。 该客户代表 19占截至2023年9月30日的应收账款余额总额的%。
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截至2023年和2022年9月30日的9个月
附注18--分段(续)
在截至2023年9月30日的9个月中,有两个客户占14%和10占公司总收入的%1.0百万美元和美元0.7百万美元。这些客户代表$0.31000万美元或19%和$2000万或—2023年9月30日应收账款的百分比。
在截至2023年9月30日的三个月或九个月内,不占收入10%的额外客户占11%或$0.2截至2023年9月30日的应收账款余额总额的百万美元。
在截至2022年9月30日的三个月里,有两个客户占了15%和13占公司总收入的%0.4百万美元和美元0.3万 这些客户代表 22%或$0.4百万美元和8%或$0.1截至2022年9月30日的应收账款。
截至2022年9月30日止九个月,有一名客户占 14占公司总收入的%1.1万 该客户代表$0.4百万或22于2022年9月30日应收账款的%。
另一个客户,不占截至2022年9月30日的三个或九个月收入的10%,占, 12%或$0.2截至2022年9月30日的应收账款余额中的百万美元。
截至2023年9月30日止三个月,只有一个供应商占 21占公司采购总额的%0.9万 该供应商代表 5%或$0.1截至2023年9月30日的应付账款。
截至2023年9月30日止九个月,只有一个供应商占 13占公司采购总额的%2.2万 该供应商于二零二三年九月三十日并无应付账款。
另外两个供应商,不占截至2023年9月30日的三个月或九个月采购的10%,占 20%或$0.4百万美元和10%或$0.2截至2023年9月30日止的应付账款余额中的百万美元。
截至2022年9月30日止三个月,有两家供应商占 18%和13占公司采购总额的%1.0百万美元和美元0.7万 这些供应商代表 26%或$0.6百万美元和—%或$2000万截至2022年9月30日的应付账款余额。
截至2022年9月30日止九个月,只有一家供应商占 37占公司采购总额的%6.8万 该供应商于二零二二年九月三十日并无应付账款。
另外一家供应商,在截至2022年9月30日的三个月或九个月内,未占采购额的10%,占 11%或$0.3截至2022年9月30日的应付账款余额总额的百万美元。
附注18-细分市场
该公司的业务包括三基于相似的经济特征、产品和生产流程的性质、终端使用市场、分销渠道和监管环境的可报告细分市场:室内智能、储蓄和Shoom。
该公司在截至2023年3月31日的三个月内完成了企业应用程序的剥离。设计反应堆完全是室内智能业务部门的一部分。因此,该公司符合ASC 205-20的要求,将设计反应堆业务的结果报告为非连续运营。设计电抗器的运营结果已被重新归类为非连续运营,不再在室内情报业务部门报告。有关详细信息,请参阅附注25。由于剥离企业应用程序,公司的可报告部门没有发生变化。
毛利是公司首席运营决策者(“CODM”)用来衡量部门盈利能力的主要指标。
收入和毛利部门由以下部分组成(以千计):
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简明合并财务报表附注
截至2023年和2022年9月30日的9个月
附注18--分段(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 在截至9月30日的9个月内, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
按细分市场划分的收入 | | | | | | | |
室内智能 | $ | 782 | | | $ | 1,327 | | | $ | 3,531 | | | $ | 4,061 | |
省下的钱 | 760 | | | 591 | | | 2,221 | | | 2,051 | |
舒姆 | 474 | | | 517 | | | 1,425 | | | 1,548 | |
分部收入总额 | $ | 2,016 | | | $ | 2,435 | | | $ | 7,177 | | | $ | 7,660 | |
| | | | | | | |
按分部划分的毛利 | | | | | | | |
室内智能 | $ | 488 | | | $ | 882 | | | $ | 2,379 | | | $ | 2,623 | |
节省 | 665 | | | 341 | | | 1,938 | | | 1,315 | |
舒姆 | 412 | | | 456 | | | 1,228 | | | 1,313 | |
按分部划分的毛利 | $ | 1,565 | | | $ | 1,679 | | | $ | 5,545 | | | $ | 5,251 | |
| | | | | | | |
按分部划分的经营收入(亏损) | | | | | | | |
室内智能 | $ | (9,259) | | | $ | (5,169) | | | $ | (24,108) | | | $ | (19,304) | |
节省 | (51) | | | (438) | | | (490) | | | (1,817) | |
舒姆 | 228 | | | 144 | | | 677 | | | 573 | |
按分部划分的经营亏损 | $ | (9,082) | | | $ | (5,463) | | | $ | (23,921) | | | $ | (20,548) | |
提供予本公司主要营运决策者的报告资料并不包括按分部划分的资产计量,原因是主要营运决策者于评估分部表现或分配资源时并无审阅有关资料。
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截至2023年和2022年9月30日的9个月
附注19-金融工具的公允价值
本公司对金融资产和金融负债的公允价值的估计是基于ASC 820中建立的框架。该框架以估值所用输入数据为基础,并优先考虑活跃市场的报价,并要求估值中使用可观察输入数据(如可用)。在ASC 820层级中披露公平值估计乃基于估值的重大输入数据是否可观察。在确定披露估计的层级时,最高优先级为活跃市场的未经调整报价,最低优先级为反映本公司重大市场假设的不可观察输入数据。我们将按经常性基准按公平值计量的金融工具分类为以下估值等级。
于2023年9月30日及2022年12月31日,本公司按公平值计量的资产包括以下各项:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日的公允价值 |
| 总计 | | 1级 | | 2级 | | 3级 |
资产: | | | | | | | |
| | | | | | | |
股权证券投资 | 189 | | | 178 | | | — | | | 11 | |
| | | | | | | |
总资产 | $ | 189 | | | $ | 178 | | | $ | — | | | $ | 11 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日的公允价值 |
| 总计 | | 1级 | | 2级 | | 3级 |
资产: | | | | | | | |
| | | | | | | |
股权证券投资 | 330 | | | 319 | | | — | | | 11 | |
总资产 | $ | 330 | | | $ | 319 | | | $ | — | | | $ | 11 | |
以下是本公司按公允价值计量资产所使用的估值方法的讨论。
股本证券投资乃根据股本证券各自的公开报价市价按市价计值,并就流动性作出调整。 第一级股本投资之公平值乃使用证券于活跃市场之报价厘定。 第三级股本投资之公平值乃采用定价模式厘定,其中包括若干重大不可观察市场数据输入值。
由于债务证券投资并无相同或可比较工具的可观察输入数据,故根据收益法采用期权定价模式估值。
本公司注意到,于截至二零二三年九月三十日止九个月,使用重大不可观察输入数据厘定公平值的第三级工具并无变动。 下表为使用重大不可观察输入数据厘定截至2023年9月30日止九个月公平值的第三级投资的资产对账:
| | | | | |
| 3级 |
第三级投资 | |
2023年1月1日的余额 | $ | 11 | |
| |
| |
| |
| |
股权证券未实现亏损 | — | |
2023年9月30日的余额 | $ | 11 | |
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截至2023年和2022年9月30日的9个月
附注20-海外业务
在企业应用程序分拆之前(见附注1),公司的业务主要位于美国、加拿大、印度、德国、爱尔兰和英国。企业应用程序分拆后(见注1),公司的业务主要位于美国、印度、德国、爱尔兰和英国。 按地区划分的收益乃按附属公司的所在国家划分。 按地理区域分列的财务数据如下(千人):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美联航 州政府 | | 加拿大 | | 印度 | | 德国 | | 英国 | | 爱尔兰 | | 菲律宾 | | 淘汰 | 总计 |
截至2023年9月30日的三个月: | | | | | | | | | | | | | | | | |
按地理区域划分的收入 | $ | 1,304 | | | $ | — | | | $ | 367 | | | $ | 725 | | | $ | 98 | | | $ | 6 | | | $ | — | | | $ | (484) | | $ | 2,016 | |
按地理区域划分的营业(亏损)收入 | $ | (7,511) | | | $ | — | | | $ | 41 | | | $ | (1,343) | | | $ | (6) | | | $ | (263) | | | $ | — | | | $ | — | | $ | (9,082) | |
按地理区域分列的持续经营净(亏损)收入 | $ | (9,346) | | | $ | — | | | $ | 41 | | | $ | (1,274) | | | $ | (6) | | | $ | (263) | | | $ | — | | | $ | — | | $ | (10,848) | |
截至2022年9月30日的三个月: | | | | | | | | | | | | | | | | |
按地理区域划分的收入 | $ | 1,495 | | | $ | — | | | $ | 78 | | | $ | 880 | | | $ | 88 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (106) | | $ | 2,435 | |
按地理区域划分的营业(亏损)收入 | $ | (3,223) | | | $ | — | | | $ | 30 | | | $ | (1,974) | | | $ | 19 | | | $ | (292) | | | $ | (1) | | | $ | (22) | | $ | (5,463) | |
按地理区域分列的持续经营净(亏损)收入 | $ | (8,642) | | | $ | — | | | $ | (31) | | | $ | (1,926) | | | $ | 19 | | | $ | (292) | | | $ | — | | | $ | — | | $ | (10,872) | |
截至2023年9月30日的9个月: | | | | | | | | | | | | | | | | |
按地理区域划分的收入 | $ | 4,559 | | | $ | — | | | $ | 1,160 | | | $ | 2,643 | | | $ | 327 | | | $ | 10 | | | $ | — | | | $ | (1,522) | | $ | 7,177 | |
按地理区域划分的营业(亏损)收入 | $ | (20,267) | | | $ | — | | | $ | 161 | | | $ | (3,266) | | | $ | (11) | | | $ | (538) | | | $ | — | | | $ | — | | $ | (23,921) | |
按地理区域分列的持续经营净(亏损)收入 | $ | (27,031) | | | $ | — | | | $ | 165 | | | $ | (3,085) | | | $ | (11) | | | $ | (538) | | | $ | — | | | $ | 1 | | $ | (30,499) | |
截至2022年9月30日的9个月: | | | | | | | | | | | | | | | | |
按地理区域划分的收入 | $ | 4,465 | | | $ | — | | | $ | 345 | | | $ | 2,851 | | | $ | 331 | | | $ | 6 | | | $ | — | | | $ | (338) | | $ | 7,660 | |
按地理区域划分的营业(亏损)收入 | $ | (13,878) | | | $ | — | | | $ | 114 | | | $ | (6,082) | | | $ | 78 | | | $ | (756) | | | $ | (1) | | | $ | (23) | | $ | (20,548) | |
按地理区域分列的持续经营净(亏损)收入 | $ | (20,531) | | | $ | — | | | $ | 53 | | | $ | (5,938) | | | $ | 78 | | | $ | (756) | | | $ | — | | | $ | — | | $ | (27,094) | |
截至2023年9月30日: | | | | | | | | | | | | | | | | |
按地理区域开列的可识别资产 | $ | 51,204 | | | $ | — | | | $ | 755 | | | $ | 19,580 | | | $ | 406 | | | $ | 80 | | | $ | — | | | $ | (44,378) | | $ | 27,647 | |
按地理区域划分的长期资产 | $ | 2,141 | | | $ | — | | | $ | 61 | | | $ | 2,476 | | | $ | — | | | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | — | | $ | 4,681 | |
截至2022年12月31日: | | | | | | | | | | | | | | | | |
按地理区域开列的可识别资产 | $ | 133,382 | | | $ | 5,484 | | | $ | 682 | | | $ | 19,599 | | | $ | 277 | | | $ | 19 | | | $ | 415 | | | $ | (102,223) | | $ | 57,635 | |
按地理区域划分的长期资产 | $ | 2,538 | | | $ | — | | | $ | 3 | | | $ | 3,308 | | | $ | 1 | | | $ | 4 | | | $ | — | | | $ | — | | $ | 5,854 | |
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INPIXON及附属公司
简明合并财务报表附注
截至2023年和2022年9月30日的9个月
注21-关联方交易
Cardinal Venture Holdings Investment
公司首席执行官兼董事会成员Nadir Ali也是3AM,LLC(“3AM”)的控股成员,3AM是Cardinal Venture Holdings LLC(“CVH”)的成员,在某些情况下,该公司可能有权管理CVH的事务。阿里先生的关系可能会在阿里先生对公司及其股东的义务与他在CVH至3AM的经济利益和可能的受托义务之间产生利益冲突。例如,Ali先生可能以可能被视为违反本公司或CVH及其各自利益相关者的最佳利益的方式影响或管理CVH的事务。 2022年7月1日,本公司借出美元150,000到CVH见附注8. 这一美元150,000贷款已于2023年3月15日偿还。
新CXApp的可报销费用
就企业应用分拆及业务合并的完成及合并协议的条款而言,新CXApp有责任向本公司偿还与业务合并有关的若干交易费用。 截至2023年9月30日,新CXApp欠本公司约$0.9可偿还的交易费用,包括在简明综合资产负债表的预付和其他流动资产项目中。
在截至2023年9月30日的三个月和九个月内,公司产生了大约$0.02百万美元和美元0.3与过渡服务协议的条款及条件有关的应付可偿还开支分别为百万元,并由CXApp收取#元0.02在截至2023年9月30日的三个月内,根据《过渡服务协议》支付的可偿还费用为百万美元,其中净额为#美元0.02截至2023年9月30日,CXApp欠本公司100万美元,并计入本公司简明综合资产负债表的其他应收账款。
附注22-XTI合并协议
2023年7月24日,InPixon与XTI飞机公司签订了合并协议和计划(《XTI合并协议》)。
根据合并协议的条款和条件,在合并生效时(“生效时间”):
(I)紧接生效日期前已发行的每一股XTI普通股(不包括根据合并协议将予注销的任何股份及已行使及完善评价权的XTI普通股持有人所持有的股份)将自动转换为可收取相当于交换比率(如下所述)的若干股InPixon普通股的权利。在生效时间之前,在获得必要票据持有人同意的情况下,所有尚未发行的XTI可转换票据将转换为XTI普通股,并将按照与XTI普通股其他股份相同的基准参与合并,但以下情况除外:(1)日期为2023年4月1日的本票,初始本金为#美元。1,817,980本票的到期日将延长至不早于2026年12月31日,并由合并后的公司在交易结束时承担成为可转换为合并后公司的普通股的本票;以及(2)日期为2021年12月31日的本票,初始本金为#美元。1,007,323,在结账时将提供现金付款#美元507,323应计本金加利息到付款之日,以及剩余#美元的折算500,000将已发行本金转换为合并后公司的普通股(统称为“附注修订”)。
(Ii)在紧接生效日期前购买已发行及未行使的XTI普通股的每项购股权,将由InPixon认购,并将在任何适用归属条件的规限下,成为一项购买InPixon普通股股份的认购权,其股份数目为该等购股权未行使部分的股份数目及该等购股权的行使价将予以调整以反映交换比率。
(Iii)在紧接生效日期前购买已发行及未行使的XTI普通股的每份认股权证,将由InPixon认购,并将成为购买编号为
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简明合并财务报表附注
截至2023年和2022年9月30日的9个月
附注22—XTI合并协议(续)
该等认股权证相关的Inpixon普通股股份及该等认股权证的行使价将作出调整,以反映交换比率。
在根据合并协议附件A所载的兑换比率公式作出调整的情况下,兑换比率将根据(a)紧接生效时间前各Inpixon及XTI的完全摊薄资本化厘定,然而,为此目的,Inpixon的计算其完全稀释后的资本化将不考虑任何股份的Inpixon普通股发行后,以现金代价转换,行使或交换由Inpixon在Inpixon许可发行中发行的衍生证券。“Inpixon许可发行”是指Inpixon为融资或债务注销目的而发行的任何普通股或衍生证券,该发行是根据合并协议允许的,并在合并协议日期之后但在完成之前发生。
在Inpixon的净现金(定义见合并协议附件A)大于或小于美元的情况下,21.5 根据Inpixon于2022年7月22日及2022年12月30日向Streeterville Capital,LLC发行的该等若干承兑票据项下的任何本金及应计或未付利息仍未偿还。
在应用交换比率后,根据上述某些调整,预计紧接生效时间之前的Inpixon股东将保留约 40合并后的公司和XTI证券持有人的已发行和发行股本的%预计将保留约 60合并后公司已发行及流通股本的%。
预计Inpixon的首席执行官Nadir Ali和首席财务官Wendy Loundermon将在交易结束时辞职,自交易结束日起生效。
作为完成XTI合并协议拟进行的交易的条件(“建议XTI交易”),Inpixon须以任何合法方式完成出售其Shoom、SAVES及Game Your Game业务及投资证券(如适用),包括出售予一名或多名第三方、分拆、安排计划、合并、重组,或上述各项的任何组合(“解决方案剥离”)。分销(定义见下文),如完成,将构成解决方案剥离的一部分。
于2023年10月23日,Inpixon与Grafiti Holding Inc.订立分离及分销协议(“分离协议”),英属哥伦比亚省一间公司,亦为Inpixon(“Grafiti”)新成立的全资附属公司。 此外,于2023年10月23日,Inpixon、Damon Motors Inc.、不列颠哥伦比亚省公司("Damon"),Grafiti和1444842 B.C.有限公司,一间不列颠哥伦比亚省公司及Grafiti新成立的全资附属公司(“Amalco子公司”)。 分离协议及业务合并协议概述于附注26。
XTI本票&担保协议
根据合并协议,于合并协议日期后一个月的首个历日及其后每个月的首个历日,直至(i) 四个月于合并协议日期及(ii)截止日期后,Inpixon应按优先有抵押基准向XTI提供贷款(每项均称为「未来贷款」),金额为XTI于每个有关月的首个历日前书面要求。每笔未来贷款的本金额最高为$500,000,未来贷款总额将高达约$1.8百万元(或英派森单独和绝对酌情同意的更大金额)。该等未来贷款及抵押将以优先有抵押承兑票据(“承兑票据”)及抵押及质押协议(“抵押协议”)作证明。
承兑票据提供本金总额最高达美元2,313,407,其中包括本金$525,000Inpixon先前垫付予XTI之款项(“现有贷款”,连同未来贷款,统称“Inpixon予XTI贷款”)加该笔款项之应计利息,以及未来贷款之总本金额。承兑票据将按下列日期计息: 10年利率%,按年复合计算,并就每笔未来贷款而言,自未来贷款预付予XTI之日起计算。 截至2023年9月30日的承兑票据余额及应计利息约为美元,2.03百万美元和美元0.04本公司之简明综合资产负债表附注及其他附注。
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简明合并财务报表附注
截至2023年和2022年9月30日的9个月
附注22—XTI合并协议(续)
承兑票据项下的未偿还本金额连同所有应计及未付利息,将于(a)二零二三年十二月三十一日到期及应付;(b)因发生违约事件而宣布到期及应付;或(c)于下列日期(以较早者为准)到期及应付: 三(i)XTI董事会在交付XTI股东同意书之前采纳了一项更优的建议,或(ii)Inpixon因XTI董事会改变建议,或XTI在任何重大方面违反或未能履行其任何关于获得其所需股东批准或不征求的契约和协议。倘因Inpixon董事会在取得所需Inpixon股东批准前采纳更高建议而终止合并协议,则该承兑票据将获豁免,且不再具效力,惟须受Inpixon根据承兑票据、担保协议及合并协议的权利及补救措施的约束。倘XTI因Inpixon董事会作出建议变动或Inpixon严重违反其有关取得其所需股东批准或未经征求之契诺及协议而终止合并协议,则承兑票据之到期日将延长至2024年12月31日。
交易奖励计划
2023年7月24日,委员会通过了一项交易奖金计划(“该计划”),旨在通过完成一项意向交易或合格交易(定义见下文),激励某些员工和其他服务提供商留在Inpixon,并为股东的利益最大化公司在该交易中的价值。该计划将由委员会管理。它将自动终止于(i)中较早者, 一年制(ii)根据本计划的条款完成所有付款,或(iii)委员会在任何时候作出,但在未征得每位受影响的参与者同意的情况下,不得修改或终止本计划,但任何适用法律另有规定的除外。
“考虑交易”是指导致本计划定义的控制权变更的战略替代交易,包括资产出售、合并、重组、分拆或类似交易(“战略交易”)。合资格交易是指不会导致控制权变动的战略交易,其可根据委员会批准的计划支付奖金。XTI建议交易预期符合考虑交易资格。本计划所包含的奖金包括现金奖金, 100个人年度基本工资和目标奖金总额的百分比,现金奖金总额等于 4适用交易价值的%,以及以股权为基础的奖金,如期权或限制性股票。
附注23-租契
本公司在美国(加利福尼亚州)、印度、英国和德国拥有行政办公室的经营租约。
作为于二零二一年十二月九日收购IntraNav的一部分。本公司收购与位于德国法兰克福的办公室(IntraNav办公室)的经营租赁有关的使用权资产和租赁负债。该租约将于2025年1月6日到期,目前的租赁率约为美元。9,105每个月。
该公司签订了二其在印度海得拉巴和菲律宾马尼拉的行政办公室的新经营租约。印度海得拉巴和菲律宾马尼拉的办公室租约分别于2025年3月25日和2025年5月14日到期。
本公司提前终止其位于印度海得拉巴的一个行政办事处,该办事处因终止租赁而产生不重大收益,该收益计入简明综合经营报表的经营开支一节。
本公司并无其他租期超过12个月之经营或融资租赁。
使用权资产汇总如下(千):
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简明合并财务报表附注
截至2023年和2022年9月30日的9个月
附注23—租赁(续)
| | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日 | 截至2022年12月31日 |
Palo Alto,CA办事处 | $ | 630 | | $ | 630 | |
海得拉巴,印度办事处 | 19 | | — | |
| | |
| | |
| | |
Ratingen,德国办事处 | 84 | | 85 | |
德国柏林办事处 | 500 | | 508 | |
| | |
德国法兰克福办事处 | 291 | | 294 | |
| | |
累计摊销较少 | (1,148) | | (986) | |
使用权资产,净额 | $ | 376 | | $ | 531 | |
在资产负债表中记录的经营租赁的租赁费用计入经营成本和支出,并基于在租赁期限内按直线原则确认的未来最低租赁支付加上任何可变租赁成本。经营租赁费用,包括短期和可变租赁费用,在截至2023年和2022年9月30日的三个月的简明综合收益表中确认为#美元0.2百万美元和美元0.1分别为100万美元,截至2023年9月30日和2022年9月的9个月为0.5百万美元和美元0.5分别为100万美元。
租赁负债摘要如下(以千计):
| | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日 | 截至2022年12月31日 |
租赁总负债 | $ | 386 | | $ | 545 | |
减去:短期部分 | (198) | | (211) | |
长期部分 | $ | 188 | | $ | 334 | |
租赁协议下的到期日分析如下(单位:千):
| | | | | |
截至2023年12月31日的三个月 | $ | 53 | |
截至2024年12月31日的年度 | 210 | |
截至2025年12月31日的年度 | 107 | |
截至2026年12月31日的年度 | 40 | |
截至2027年12月31日的年度 | — | |
截至2028年12月31日及其后的年度 | — | |
总计 | $ | 410 | |
减去:现值折扣 | (24) | |
租赁责任 | $ | 386 | |
经营租赁负债乃根据剩余租赁期内剩余租赁付款的净现值计算。于厘定租赁付款现值时,本公司根据于采纳ASC 842“租赁”(“ASC 842”)当日可得资料使用其增量借款利率。截至2023年9月30日,加权平均剩余租期为 2.2年,而用于厘定经营租赁负债的加权平均贴现率为 3.9%.
附注24-承付款和或有事项
诉讼
于综合财务报表刊发日期,可能存在若干情况,可能导致本公司蒙受亏损,惟该等情况仅会在一项或多项未来事件发生或未能发生时解决。本公司评估该等或然负债,而该评估本身涉及行使判断。在评估与针对公司的未决法律诉讼有关的或有损失,或可能导致此类诉讼的未主张索赔时,
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截至2023年和2022年9月30日的9个月
附注24—承付款及或然事项(续)
公司评估任何法律诉讼或未断言索赔的感知价值,以及寻求或预期寻求的救济金额的感知价值。
倘或然负债之评估显示有可能已产生重大亏损,且负债金额可予估计,则估计负债将于本公司之综合财务报表内累计。倘评估显示出现潜在重大损失的或然可能性不大,但合理可能发生,或可能发生但无法估计,则或然负债的性质及可能损失的估计范围(如可确定及重大)将予以披露。
被视为极低的或然亏损一般不会披露,除非涉及担保,在此情况下,担保将予以披露。无法保证该等事项不会对本公司的业务、财务状况、经营成果或现金流量造成重大不利影响。
2023年8月21日,一名声称的Inpixon股东向美国加州北区地区法院提起诉讼,控告Inpixon及其董事。另一名股东于2023年8月24日在同一法院对同一当事人提起实质上类似的诉讼。案件名称为Busby v. Inpixon,Case No. 3:23—cv—04249(N.D. Cal.)和Panovski诉Inpixon案,案件编号4:23—cv—04330—KAW(N.D. Cal.)。这两起诉讼均声称,Inpixon于2023年8月14日提交了一份据称具有误导性的S—4表格,该表格忽略了简明合并财务报表附注22所述导致XTI交易的过程的重要信息,以及Inpixon财务顾问就合并进行的分析。这些诉讼根据《证券交易法》第14(a)条和第20条提出索赔,并寻求禁令救济、损害赔偿、费用、律师费和其他救济。Inpixon还收到了来自多名据称Inpixon股东的要求信,指控S—4表格遗漏或错误陈述了与诉讼中指控的类似主题有关的重要信息,以及与其他主题有关的重要信息,包括与Inpixon财务顾问就拟议交易的补偿和业务或财务关系有关的信息。这些信件要求Inpixon作出补充披露,以纠正指称的错报和遗漏。Inpixon可能会在其他诉讼中被点名,或收到其他包含类似指控或声称有关XTI业务合并的其他指控或索赔的要求函。
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截至2023年和2022年9月30日的9个月
附注25-停产运营
于2023年3月14日,本公司通过分拆CXApp Holding Corp.完成剥离其企业应用业务及若干相关资产及负债,一家特拉华州公司(“Legacy CXApp”)于2023年3月6日(“记录日期”)按比例向Inpixon的记录股东。此企业应用程序分拆被视为对本公司有重大影响的策略性转变,因此,经营业绩于所有呈列期间于简明综合经营报表内记录为“已终止经营业务盈利(亏损)(扣除所得税)”的组成部分。 该公司指出,Legacy CXApp是该公司室内智能部门的一部分。因企业应用程序分拆而分配的净资产为美元,24.2万 包括在$内24.2截至2023年3月31日止三个月,因CXApp透过向股东分派取消综合入账而录得的额外缴股本股息约为$1.2于累计其他全面收益中,因CXApp海外业务所包括的该等分派资产及负债而确认。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的三个月 | | 截至2023年9月30日的9个月 | | 截至2022年9月30日的9个月 |
收入 | $ | 1,742 | | | $ | 1,620 | | | $ | 6,473 | |
收入成本 | 499 | | | 483 | | | 1,628 | |
毛利 | 1,243 | | | 1,137 | | | 4,845 | |
| | | | | |
运营费用 | | | | | |
研发 | 2,508 | | | 1,514 | | | 6,929 | |
销售和市场营销 | 1,121 | | | 988 | | | 3,797 | |
一般和行政 | 3,767 | | | 1,644 | | | 11,207 | |
盈利补偿津贴 | — | | | — | | | (2,827) | |
与收购相关的成本 | — | | | — | | | 16 | |
交易成本 | — | | | 1,043 | | | — | |
商誉减值 | — | | | — | | | 5,540 | |
无形资产摊销 | 971 | | | 805 | | | 2,919 | |
总运营费用 | 8,367 | | | 5,994 | | | 27,581 | |
| | | | | |
运营亏损 | (7,124) | | | (4,857) | | | (22,736) | |
| | | | | |
利息(费用)/收入,净额 | (6) | | | 1 | | 3 |
其他收入/(支出) | 9 | | | — | | | 9 | |
其他收入(费用)合计 | 3 | | | 1 | | | 12 | |
| | | | | |
已终止经营业务亏损,税前 | (7,121) | | | (4,856) | | | (22,724) | |
所得税拨备 | — | | | — | | | (62) | |
非持续经营亏损,税后净额 | $ | (7,121) | | | $ | (4,856) | | | $ | (22,786) | |
企业应用业务在经营活动中使用的现金总额约为美元。0.8百万美元和美元14.6截至二零二三年及二零二二年九月三十日止九个月,分别为百万美元。 企业应用业务的投资活动提供的现金总额约为美元,0.1截至2023年9月30日止九个月,企业应用业务用于投资活动的现金总额约为美元。0.4在截至2022年9月30日的9个月中,
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截至2023年和2022年9月30日的9个月
附注25--非连续性业务(续)
下表汇总了非连续性业务的某些资产和负债:
| | | | | |
| 截至2022年12月31日 |
非持续经营的流动资产 | |
现金和现金等价物 | $ | 10,000 | |
应收账款 | 1,338 | |
预付费用和其他流动资产 | 923 | |
非持续经营的流动资产 | $ | 12,261 | |
| |
非持续经营的长期资产 | |
财产和设备,净额 | $ | 202 | |
经营租赁使用权资产,净额 | 681 | |
软件开发成本,净额 | 487 | |
无形资产,净额 | 19,289 | |
其他资产 | 52 | |
非持续经营的长期资产 | $ | 20,711 | |
非持续经营业务的流动负债 | |
应付帐款 | $ | 1,054 | |
应计负债 | 1,736 | |
经营租赁债务,当期 | 266 | |
递延收入 | 2,162 | |
非持续经营业务的流动负债 | $ | 5,218 | |
| |
终止经营的长期负债 | |
经营租赁债务,非流动 | $ | 444 | |
其他负债,非流动 | 28 | |
终止经营的长期负债 | $ | 472 | |
| |
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截至2023年和2022年9月30日的9个月
附注26-后续事件
从2023年10月1日至本申请之日,该公司交换了约$1.62022年7月项下的未偿还本金及利息, 10%票据购买协议及承兑票据 15,996,373本公司普通股股份的价格为美元,0.0984至$0.1044每股。
应付第三方票据
2023年10月31日,InPixon的子公司Game Your Game,Inc.与Rick Clemmer(“持有人”)签订了一项票据转换协议,根据该协议,大约$1.5持票人持有的本票未偿还本金及利息余额将转换为1,461,640Game Your Game,Inc.普通股,面值$0.001每股。截至2023年9月30日,期票的未偿还本金为#美元。1.2并反映在简明综合资产负债表的短期债务内,期票的未偿还利息为#美元。0.3并计入简明综合资产负债表的应计负债内。
Game Your Game,Inc.子公司的所有权百分比发生变化
于2023年10月31日,本公司与Game Your Game,Inc.订立票据转换协议,根据该协议,本公司约以5.2本公司持有的关联方票据的未偿还本金余额将转换为5,207,595Game Your Game,Inc.普通股,面值$0.001每股。截至2023年9月30日,公司拥有55.4游戏你的游戏公司%的股份。转换后,公司拥有75.4%的游戏你的游戏公司。
剥离SAVE业务线以及随后与Damon Motors Inc.的业务合并。
如附注22所述,InPixon于2023年7月24日与XTI飞机公司签订了合并协议和计划。2023年10月23日,InPixon与Grafiti Holding Inc.(“Grafiti”)签订了一份分离和分销协议(“分离协议”),根据该协议,InPixon计划将InPixon Ltd.的所有流通股转让给Grafiti,InPixon Ltd.是一家在英国经营InPixon的储蓄业务的英国有限公司(“英国”),InPixon UK将成为Grafiti的全资子公司(“重组”)。重组完成后,根据分拆协议的条件,InPixon将按比例将InPixon拥有的Grafiti的所有已发行普通股(“Grafiti普通股”)(“Grafiti普通股”)分拆给InPixon股东和某些证券持有人(“参与证券持有人”),但须受某些锁定限制和Grafiti普通股登记的限制,详情如下。
2023年10月23日,InPixon还与InPixon、不列颠哥伦比亚省下属公司Damon Motors Inc.、Grafiti和1444842 B.C.Ltd.(不列颠哥伦比亚省一家公司和Grafiti新成立的全资子公司AMalco Sub)签订了一项商业合并协议(“业务合并协议”),根据该协议,建议Amarco Sub和Damon根据加拿大不列颠哥伦比亚省的法律与合并后的公司(“Damon Surviving Corporation”)合并,继续作为Grafiti的全资子公司(“Damon Business Composal”)。达蒙业务合并须受重大条件所规限,包括达蒙证券持有人批准达蒙业务合并、不列颠哥伦比亚省法院就根据证券法第3(A)(10)条豁免注册所规定的业务合并协议条款及条件的公平性举行听证会后,批准根据业务合并协议向达蒙证券持有人发行Grafiti普通股,以及在达蒙业务合并生效后,批准Grafiti普通股在纳斯达克证券市场(“纳斯达克”)上市。在达蒙业务合并(“结束”)完成后,InPixon UK和Damon Surviving Corporation都将成为Grafiti的全资子公司。
Grafiti普通股的持有者,包括在Damon业务合并结束前持有Grafiti普通股的参与证券持有人和管理层,预计将保留大约18.75在完全摊薄的基础上确定的合并后公司已发行股本的百分比,包括5在股权激励中的百分比,可能会发放给InPixon管理层。
2023年10月26日,InPixon从Damon手中购买了本金总额为$的可转换票据3.0 根据私人配售,以购买价发行百万美元(“过桥票据”)连同过桥票据认股权证(定义见下文)
目录表
INPIXON及附属公司
简明合并财务报表附注
截至2023年和2022年9月30日的9个月
附注26—其后事项(续)
共$3.0 万Bridge Note有一个 12%年利率,应付 12从2023年6月16日起桥梁票据的全部本金余额和利息将在Damon或其继任发行人在国家证券交易所公开上市时自动转换为Damon的普通股(“上市公司事件”)。Inpixon将获得 五年制购买认股权证1,096,321与过渡票据(“过渡票据认股权证”)有关的Damon普通股按过渡票据认股权证所界定的行使价出售。 倘认股权证股份不包括于有效登记声明内, 180在上市公司事件结束后的几天内,也有全面的棘轮价格保护功能。 倘Damon业务合并完成,则过渡票据将于Damon业务合并完成后转换为Grafidi普通股,而过渡票据认股权证将可就Grafidi普通股行使。
XTI本票&担保协议
诚如附注22所述,Inpixon正以高级有抵押基准向XTI提供贷款。 于2023年11月14日,XTI承兑票据项下的最高本金额增加至美元。3.1万 截至该等财务报表的提交日期,向XTI贷款的本金余额约为美元,2.7百万美元。
项目2:管理层对财务状况和业务结果的讨论和分析
你应阅读以下有关本公司财务状况及经营成果的讨论,连同本10-Q表格中其他地方所载的简明综合财务报表及相关附注,以及我们在提交予美国证券交易委员会的截至2022年12月31日的10-K表格年度报告中所载的经审核综合财务报表,以及在提交予美国证券交易委员会的8-k表格附件99.1内重新计算的经审计综合财务报表,以反映美国证券交易委员会于截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度的综合财务报表中将非持续经营业务列报为非持续经营。除了我们的历史简明综合财务信息外,以下讨论还包含反映我们的计划、估计和信念的前瞻性陈述。我们的实际结果可能与前瞻性陈述中讨论的结果大不相同。可能引起或促成这些差异的因素包括下文和本表格10-Q中其他地方讨论的因素,特别是在第二部分第1A项“风险因素”中讨论的因素。
我们的业务概述
InPixon是室内情报™公司。我们的解决方案和技术可帮助组织实现更智能、更安全的环境。InPixon的客户可以利用我们的实时定位和分析技术来实现更高水平的生产力和性能,提高安全性和安全性,并推动更加互联的环境。我们专门为工业部门提供实时定位系统(RTL)。随着制造业的发展,RTLS技术已成为Industry 4.0的一个重要方面。我们的RTLS解决方案利用物联网、人工智能和大数据分析等尖端技术,提供对工业环境中的资产、机器和人员的实时跟踪和监控。有了我们的即时支付系统,企业可以提高运营效率、增强安全性和降低成本。通过实时了解运营情况,行业组织可以做出明智的、数据驱动的决策,最大限度地减少停机时间,并确保遵守行业法规。有了我们的RTLS,工业企业可以转变他们的运营,并在数字时代保持领先地位。
InPixon的全堆叠工业IoT解决方案提供端到端可见性,并可控制广泛的资产和设备。它旨在帮助组织优化其运营并在当今数据驱动的世界中获得竞争优势。交钥匙平台集成了一系列技术,包括RTLS、传感器网络、边缘计算和大数据分析,以提供组织运营的全面视图。我们帮助组织实时跟踪资产的位置和状态,找出效率低下的地方,并做出推动业务增长的决策。我们的物联网堆栈覆盖了从边缘设备到云的所有技术层。它包括传感器和网关等硬件组件,用于数据管理和分析的强大软件平台,以及用于实时监控的用户友好的仪表板。我们的解决方案还提供强大的安全功能,以帮助确保保护敏感数据。此外,InPixon的RTLS提供了可伸缩性和灵活性,使组织能够轻松地将其与现有系统集成,并随着需求的发展添加新功能。
除了室内智能技术和解决方案,我们还提供:
·通过我们的广告管理平台,为广告、媒体和出版业提供数字解决方案(eTearSheets、eInvoice和adDelivery)或基于云的应用和分析;以及
·为工程师和科学家提供的一套全面的数据分析和统计可视化解决方案,被InPixon称为Savings。
我们报告了三个部门的财务业绩:室内智能、Shoom和Saves。对于室内智能,我们通过销售硬件、软件许可证和专业服务来创造收入。对于Shoom和Saves,我们通过销售软件许可证获得收入。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的9个月中,我们的持续运营净亏损分别约为3050万美元和约2710万美元。我们不能保证我们会赚到足够支持我们运营的收入,也不能保证我们会盈利。为了继续我们的业务,我们用出售股权和债务证券的收益以及贷款和银行信贷额度的收益补充了我们获得的收入。
全球事件
某些全球事件,如最近俄罗斯与乌克兰、以色列与哈马斯之间的军事冲突,以及其他我们无法控制的一般经济因素,可能会影响我们的行动结果。这些因素可能包括利率;经济衰退;通货膨胀;战争、恐怖主义或其他全球或国家动荡的威胁或可能性;政治或金融不稳定;以及影响我们客户支出的其他事项。金融市场的波动性增加和经济环境的变化可能会对我们的经营业绩产生不利影响。我们还预计,供应链中断和限制,以及零部件、材料和劳动力成本的增加可能会继续对我们的业务构成挑战。这些全球事件将对总体经济状况产生的影响正在不断演变,它们将对我们的业务结果产生的影响仍然不确定。不能保证我们不会受到实质性的不利影响。
企业战略更新
为了继续应对快速变化和必要的技术进步,以及增加我们的股东价值,我们正在探索战略交易和机会。 我们相信这将提高股东价值。我们的董事会已授权对战略替代方案进行审查,包括可能的资产出售、与另一家公司合并或分拆我们的一个或多个业务部门。 我们也将采取机会主义,并可能考虑其他战略性和/或有吸引力的交易,其中可能包括但不限于其他替代投资机会,如少数股权投资、合资企业或特殊目的收购公司。倘吾等于未来进行任何收购,吾等预期吾等可能会以现金、股本证券及╱或债务组合方式支付该等收购。
于二零二二年九月,我们就分拆及出售企业应用程序业务订立了一份合并协议及计划,并于二零二三年三月十四日完成。此外,于2023年7月24日,本公司与XTI飞机公司订立合并协议及计划(“XTI合并协议”)。(See”最新活动—XTI交易”(详情见下文)。 此外,在与XTI合并生效之日或前后,我们打算通过任何合法手段(包括向一个或多个第三方出售、分拆、安排计划、合并、重组或这些措施的任何组合)实现剥离我们的Shoom、SAVES和Game Your Game业务线和投资证券的交易(如适用)。 于2023年10月23日,我们与Grafiti Holding Inc.订立一份分离及分销协议(“分离协议”),英属哥伦比亚省一间公司及Inpixon(「Grafiti」)新成立的全资附属公司,与Inpixon Limited的分拆有关,该公司在英国经营SAVES业务。(See”近期活动—分拆—Grafiti Holding,Inc.”(详情见下文)。
我们亦订立业务合并协议(“业务合并协议”),由Inpixon、Damon Motors Inc.,不列颠哥伦比亚省公司("Damon"),Grafiti和1444842 B.C.有限公司,根据该协议,Amalco Sub和Damon根据加拿大不列颠哥伦比亚省的法律合并,合并后的公司(“Damon Surviving Corporation”)继续作为Grafiti的全资附属公司(“Damon业务合并”)。(See”最近的活动—达蒙商业合并”(详情见下文)。
最近发生的事件
在市场(ATM)计划
于2022年7月22日,我们与Maxim Group LLC(“Maxim”)订立股权分派协议(“销售协议”),据此,我们可透过Maxim(独家担任我们的销售代理)不时发售及出售总发售价最高达25,000,000美元的普通股股份(“股份”)(“ATM发售”)。Maxim有权按每股售出股份总销售价的3.0%的固定佣金率获得补偿,惟不包括Maxim的成本及与其服务有关的实付开支,包括其法律顾问的费用及实付开支。 于2023年6月13日,本公司与Maxim订立销售协议的修订,据此,ATM发售的总发行价由25. 0百万美元增加至约27. 4百万美元。 截至2023年9月30日止九个月,本公司根据销售协议以每股0. 139609美元至1. 86美元之间的股价出售70,375,554股普通股,所得款项总额约为27,400,000美元,扣除配售代理费及其他发行费用后所得款项净额为26,500,000美元。 截至2023年4月17日,该公司目前受SEC的“婴儿货架规则”约束,该规则禁止公众持股量低于7500万美元的公司在12个月内根据超过该公司公众持股量三分之一的货架注册声明发行证券。本规则可限制公司未来根据销售协议或根据公司在表格S—3上的有效货架登记声明发行股份。
附注交换和修订
于二零二三年五月十六日,本公司就二零二二年七月票据订立修订(“二零二二年七月票据修订”),据此,到期日由二零二三年七月二十二日延长至二零二四年五月十七日(“二零二二年七月票据到期日”)
分机")。为换取二零二二年七月票据到期日延期,本公司同意向Streeterville支付金额为10万美元的延期费用,该费用已加入二零二二年七月票据的未偿还余额。
于2023年5月16日,本公司就2022年12月票据订立修订(“2022年12月票据修订”),据此,2022年12月票据的到期日由2023年12月30日延长至2024年5月17日(“2022年12月票据到期日延长”)。为换取二零二二年十二月票据到期日延期,本公司同意向持有人支付延期费0. 1百万元,该延期费已加入二零二二年十二月票据的未偿还结余。
于截至二零二三年九月三十日止三个月,本公司与Streeterville订立交换协议,据此,本公司及Streeterville同意:(i)分割二零二二年七月票据形式的新承兑票据,相等于约3,200,000元,然后导致二零二二年七月票据的未偿还余额减少约3,200,000元;及(ii)以每股0.1277美元至0.2272美元之间的实际价格交换该分割票据以交付18,144,158股公司普通股。
从2023年10月1日至本文件提交之日,本公司将2022年7月10%票据购买协议和承兑票据项下的未偿还本金和利息约160万美元,以每股0.0984美元至0.1044美元的价格交换为15,996,373股公司普通股,根据纳斯达克上市规则5635(d)所定义的纳斯达克“最低价格”计算。
遵守纳斯达克持续上市要求
于2023年4月14日,本公司收到纳斯达克股票市场有限责任公司上市资格工作人员的函件,(“纳斯达克”)表示,基于我们普通股在2023年3月2日开始至2023年4月13日结束的最后连续30个营业日的收盘价,该公司不再符合纳斯达克上市规则5550(a)(2)规定的维持每股最低出价1美元的要求。根据纳斯达克上市规则5810(c)(3)(A),该公司获得了180个日历日的时间,或直至2023年10月11日,以恢复合规。为了重新遵守最低买入价要求,我们的普通股的收盘买入价必须至少在这180天期间连续10个营业日为每股1美元。该公司未能在这180天的期限内恢复合规;然而,2023年10月12日,该公司收到纳斯达克的通知,称其获得额外的180个日历日,或直到2024年4月8日,以恢复遵守最低出价要求。
2023年11月9日,公司接到通知,纳斯达克(“11月9日信件”)表示,纳斯达克已确定,截至2023年11月8日,该公司证券连续十个交易日的收盘价为0.10美元或以下,触发了上市规则5810(c)(3)(A)(iii)的适用,该规则部分规定:如果在规则5810(c)(3)(A)规定的任何合规期内,公司证券连续十个交易日的收盘价为0.10美元或更低,上市资格部门应根据规则5810就该证券发出员工除名决定,(“低价股票规则”)。因此,工作人员已发出一封信函通知公司,其决定自2023年11月20日开业起将公司证券从纳斯达克退市,除非公司要求在2023年11月16日或之前就工作人员的决定提出上诉,根据纳斯达克上市规则5800系列中规定的程序。
该公司要求在纳斯达克听证会小组(“小组”)举行听证会,对11月9日信件中所述的决定提出上诉,并解决遵守低价股票规则的问题,听证会定于2024年2月22日举行。 该公司可能会通过实施反向股票拆分来提高其普通股的每股价格,从而弥补投标价格不足,以重新遵守低价股票规则。反向股票拆分预计也将使该公司重新遵守最低投标价格要求。在2023年9月29日举行的股东特别会议上,公司获得了股东对公司章程的必要批准,以实现公司已发行普通股的反向股票拆分,比例介于2股1股和50股1股之间(“反向拆分比率”),由公司董事会酌情决定。 本公司亦拟寻求提高反向分割比率,以满足与完成XTI交易有关的首次上市申请所适用的投标价格要求。 本公司与XTI之间的拟议交易预计将于今年年底前完成,因此,本公司预计将能够弥补与XTI交易完成相关的投标价格缺陷。
11月9日的函件对公司普通股上市没有即时影响,其普通股将继续在纳斯达克资本市场挂牌上市,交易代码为INPX。在上诉程序悬而未决期间,公司普通股将暂停交易,公司普通股将继续在纳斯达克资本市场交易,直到听证会结束和陪审团做出书面裁决。
附例的修订
2023年9月18日,本公司董事会(“董事会”)根据内华达州修订法规第78章78.120(2)号规定,批准了自董事会批准之日起生效的本公司经修订及重述的附例(“附例”)的两项修订(分别为“附例修订第3号”及“附例修订第4号”)。附例修正案第3号赋予董事会完全权力和权力,在国家税务总局允许的情况下修订附例。附例第4(I)号修订修订若干与罢免董事及填补董事会空缺有关的附例,以符合NRS 78.335及(Ii)降低所有股东会议的法定人数要求(除非NRS、本公司的公司章程细则或附例另有规定)有权表决的股份的大多数流通股亲自出席或由受委代表出席,而三分之一的有权表决的股份则亲自出席或由受委代表出席。根据编号78.320(1)及纳斯达克上市规则第5620(C)条所准许。
2023年5月认股权证购买协议
于2023年5月15日,本公司与多名买方订立认股权证购买协议(“协议”),以买卖合共150,000,000份认股权证(“2023年5月认股权证”)。该协议和2023年5月的授权证随后于2023年6月20日进行了修订。2023年5月1日一份认股权证的购买价为0.01美元(“每份认股权证购买价”)。2023年5月的认股权证的初始行权价为0.26美元,以现金支付或取消债务(“初始行权价”)。行权价将等于紧接向本公司提交行使权通知之日前五个交易日普通股的(I)初始行权价和(Ii)普通股最低VWAP(定义见协议)的90%(“经调整行权价”及“经调整行权价”连同初始行权价,视何者适用而定);然而,经调整行权价不得低于0.10美元;并进一步规定,除非行使行权通知时普通股的交易价格比前一交易日的纳斯达克官方收盘价高出至少10%或更多,否则任何经调整行权价的2023年5月认股权证的行使均须征得本公司的同意。
每份2023年5月的认股权证可即时行使一股普通股,并将于发行日期(“终止日期”)起一年届满,除非本公司经认股权证持有人同意延长。根据2023年5月认股权证的条款,在终止日期之前的任何时间,本公司可全权酌情赎回2023年5月认股权证中尚未按每份认股权证购买价格以现金方式行使的任何部分,外加与该等认股权证有关的所有违约金及其他成本、开支或金额(“赎回金额“)于五个交易日向权证持有人发出书面通知(”赎回日期“)。于终止日期,本公司将须以现金支付赎回金额,赎回于2023年5月之前尚未行使或赎回的认股权证的任何部分。本公司须于赎回日期或终止日期(视何者适用而定)后五个交易日内支付任何赎回金额。
2023年5月的认股权证于2023年5月17日发行,总收益约为150万美元。扣除配售代理费及其他估计发售开支后,是次发售的总收益净额约为140万元。
2023年5月认股权证被确定为在ASC 480的范围内,因为它们代表对本公司的责任,因为本公司是 有责任赎回于终止日期尚未行使的任何二零二三年五月认股权证。因此,本公司于发行日按公允价值记录2023年5月的认股权证。2023年5月的权证随后按2023年5月的权证按当前赎回价值结算,随后的变动确认为利息成本。认股权证的授予日公允价值在发行之日被确定为148万美元,权证的公允价值在2023年9月30日被确定为约150万美元。 认股权证的公允价值反映在简明综合资产负债表的权证负债内,而公允价值变动作为利息支出反映在简明综合经营报表中。
于二零二三年七月,本公司就行使9,000,000份认股权证发行9,000,000股普通股,行使价为每股0. 26美元,该认股权证与二零二三年五月的认股权证发售有关,本公司收到所得款项总额约2,300,000美元。
XTI交易
合并协议
于2023年7月24日,本公司与Inpixon、Superfly Merger Sub Inc.订立合并协议及计划(可能不时修订,称为“XTI合并协议”),一间特拉华州公司及Inpixon的全资子公司(“合并子公司”),以及一间特拉华州公司XTI飞机公司(“XTI”)。XTI合并协议获得Inpixon和XTI董事会一致批准。倘XTI合并协议获Inpixon及XTI的股东批准(及根据合并协议达成或豁免其他完成条件),且合并协议拟进行的交易已完成,合并附属公司将与XTI合并,而XTI将于合并后存续为Inpixon的全资附属公司(统称“XTI建议交易”)。此外,在XTI拟议交易完成后(“成交”,以及成交日期,“成交日期”),Inpixon将更名为“XTI Aerospace,Inc.”。(the“名称变更”)。本公司在完成交易时称为“合并后的公司”。
根据合并协议的条款和条件,在合并生效时(“生效时间”):
(i)在生效时间之前发行的每一股XTI普通股(不包括根据合并协议注销的任何股份以及已行使和完善评估权的XTI普通股持有人持有的股份)将自动转换为接收与交换比率相等的若干Inpicon普通股股份的权利(如下所述)。在生效时间之前,在获得必要票据持有人的同意的情况下,所有未偿还的XTI可换股票据将被转换为XTI普通股,并将以与XTI普通股其他股份相同的基础参与合并,除了(1)日期为2023年4月1日的承兑票据,初始本金额为1,817,980美元,该协议将被修改为将到期日延长至不早于2026年12月31日,并由合并公司在交易结束时假设可转换为合并公司的普通股,以及(2)日期为2021年12月31日的承兑票据,初始本金额为1,007美元,第323条,该条将规定,在交易结束时,以现金支付本金507,323美元,加上支付日期应计利息,并将剩余的500,000美元未偿还本金转换为合并公司的普通股股份(统称为“附注修订”)。
(Ii)在紧接生效日期前购买已发行及未行使的XTI普通股的每项购股权,将由InPixon认购,并将在任何适用归属条件的规限下,成为一项购买InPixon普通股股份的认购权,其股份数目为该等购股权未行使部分的股份数目及该等购股权的行使价将予以调整以反映交换比率。
(iii)每份购买紧接生效时间前尚未行使且未行使的XTI普通股股份的认股权证将由Inpixon承担,并将成为购买Inpixon普通股股份的认股权证,该认股权证的行使价将调整以反映交换比率。
在根据合并协议附件A所载的兑换比率公式作出调整的情况下,兑换比率将根据(a)紧接生效时间前各Inpixon及XTI的完全摊薄资本化厘定,然而,为此目的,Inpixon的计算其完全稀释后的资本化将不考虑任何股份的Inpixon普通股发行后,以现金代价转换,行使或交换由Inpixon在Inpixon许可发行中发行的衍生证券。“Inpixon许可发行”是指Inpixon为融资或债务注销目的而发行的任何普通股或衍生证券,该发行是根据合并协议允许的,并在合并协议日期之后但在完成之前发生。
兑换比率将受某些调整的程度,因为Inpixon的净现金,根据Inpixon于2022年7月22日及2022年12月30日向Streeterville Capital,LLC发行的该等承兑票据,该等承兑票据的本金及应计或未付利息高于或低于2150万美元及╱或任何本金及应计或未付利息仍未偿还。
于应用交换比率后,并在作出上述若干调整后,预计紧接生效时间前,Inpixon股东将保留合并公司约40%已发行及已发行股本,而XTI证券持有人则将保留合并公司约60%已发行及已发行股本。
预计Inpixon的首席执行官Nadir Ali和首席财务官Wendy Loundermon将在交易结束时辞职,自交易结束日起生效。
此外,根据Inpixon与Maxim Group LLC(“Maxim”)于2023年5月16日签订的财务咨询和投资银行服务协议(“Maxim协议”),作为Maxim就交易所提供服务的补偿的一部分,Inpixon同意在交易完成时向Maxim支付相当于800,000美元的现金费用(“现金费用”)。
费用”),并发给Maxim(或其指定人)根据适用的表格S—4上的登记声明登记的Inpixon普通股,如果SEC规则允许,或未经登记的股票,等于除以1,000美元所得的商数,在交易结束时,纳斯达克公布的Inpixon普通股的收盘价为000。然而,如果Maxim在发行后立即实益拥有Inpixon已发行普通股数量的4.99%以上,则Maxim将根据股权协议以各方合理接受的形式获得该等剩余股份的权利。根据Inpixon普通股截至2023年7月24日的收盘价(相当于每股0.1523美元),Maxim将有权获得约6,565,988股Inpixon普通股,以完成XTI拟议交易。这些股票将根据《证券法》第4(a)(2)节规定的登记豁免发行,如果它们没有注册。
上述有关合并协议及XTI建议交易的说明并不完整,并完全受合并协议的条款及条件所规限,合并协议的副本作为附件2.1附于本表格10—Q,并以提述方式纳入本表格。
XTI本票&担保协议
根据合并协议,于合并协议日期后一个月的首个历日及其后每个月的首个历日,直至(i)合并协议日期后四个月及(ii)截止日期(以较早者为准),Inpixon应按优先有抵押基准向XTI提供贷款(每项均为“未来贷款”),金额由XTI在每个该等月的第一个日历日之前以书面要求。每笔未来贷款的本金额最高为500,000美元,未来贷款的总额最高为1,775,000美元(或Inpixon另行全权决定同意的较大金额)。该等未来贷款及抵押将以优先有抵押承兑票据(“XTI承兑票据”)及抵押及质押协议(“抵押协议”)作为证明。
XTI承兑票据提供本金总额最多为2,313,407元,该金额包括Inpixon先前垫付予XTI之本金额525,000元(“现有贷款”,连同未来贷款,“Inpixon予XTI之贷款”)加该金额之应计利息,以及未来贷款之本金总额。XTI承兑票据将按年利率10%计息,并按年复合计息,并就每份未来贷款自未来贷款垫款予XTI当日起计算。 XTI承兑票据计入本公司截至2023年9月30日的简明综合资产负债表中的应收票据。 于2023年11月14日,XTI承兑票据的本金额增加至约3,100,000元。 截至本文件提交之日,XTI贷款的本金余额约为270万美元。
XTI本票项下的未偿还本金,连同所有应计和未付利息,应在以下时间到期应付:(A)2023年12月31日,(B)因违约事件发生而由InPixon宣布到期并支付,或(C)在XTI合并协议终止后三个工作日内,(I)XTI董事会在提交XTI股东同意之前采纳了一项更好的建议,或(Ii)因XTI董事会更改了建议,或XTI在任何实质性方面违反或未能履行其关于获得股东批准或未经征集的任何契诺和协议。XTI本票将获豁免,若XTI合并协议因其在取得所需的InPixon股东批准前采纳一项较佳建议而被InPixon董事会终止,则XTI本票将不再具有任何效力,但须受InPixon根据本票、担保协议及合并协议所享有的权利及补救措施所规限。如果XTI因InPixon董事会更改建议而终止XTI合并协议,或InPixon严重违反其关于获得股东批准或未获招股的契诺和协议,XTI本票的到期日将延长至2024年12月31日。
担保协议授予InPixon对XTI所有财产的优先担保权益和留置权,以确保XTI本票的偿还。
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与已完成交易有关的交易奖励计划
正如InPixon于2023年3月20日提交的当前Form 8-K报告中所述,于2023年3月14日,InPixon完成了一项重组,涉及将InPixon的CXApp和企业应用业务线转让给InPixon的一家子公司,随后将该子公司的股份分配给InPixon的股权持有人。重组之后,该前子公司与KINS Technology Group Inc.之间随后进行了一次业务合并交易,KINS Technology Group Inc.是一家特殊目的收购公司,在业务合并完成后更名为CXApp,Inc.(统称为“完成交易”)。
2023年7月24日,InPixon董事会的薪酬委员会(“委员会”)通过了一项交易奖金计划(“已完成交易奖金计划”),旨在补偿某些成功完成交易的现任和前任员工及服务提供商。已完成的交易奖金计划将由委员会管理。该计划将于已完成交易红利计划条款下的所有付款完成后终止,前提是董事会可在完成向计划下的参与者支付所有款项之前终止任何参与者的计划。
根据已完成交易红利计划,就已完成交易而言,
*已完成交易奖金计划附表1所列的●参与者将有资格获得现金奖金,相当于截至2022年12月31日的年度结束时有效的年度基本工资总额的100%,前提是参与者必须签署惯常的索赔和保密协议。
*列于已完成交易奖金计划附表2的●参与者,包括因皮康的指定高管Ali及温迪·朗德蒙,将有资格获得总额为70,350,000美元交易金额的4%的现金奖金,Ali先生及Loundermon女士分别有权获得此类交易金额的3.5%及0.5%。
在截至2023年9月30日的三个月内,公司根据交易红利计划向公司管理层和前管理层支付了约350万美元,交易红利计划全额清偿了这笔款项,截至2023年9月30日,该计划没有任何欠款。
此外,如果参与者有权从已完成的交易红利计划或任何其他金额(统称为“与已完成的交易计划有关的公司付款”)获得任何付款或利益,而该等款项须按经修订的1986年《国内税法》第499条(“消费税”)征收税款,则公司将向参与者支付下列金额中较大者:(I)与已完成的交易计划有关的公司付款,或(Ii)与已完成的交易计划有关的公司付款金额少1美元,使参与者须缴交消费税。由公司和参与者共同商定。
上述对已完成交易奖励计划的描述并不声称是完整的,其全部内容受已完成交易奖励计划的条款和条件的限制,该计划的副本作为本10-Q表格的附件10.14附于此,以供参考。
与未来战略交易相关的交易红利计划
2023年7月24日,委员会通过了一项交易红利计划(“计划”),旨在通过完成一项预期的交易或符合条件的交易(每项交易如下所述),激励某些员工和其他服务提供商继续留在InPixon,并使公司在此类交易中的价值最大化,使其股东受益。该计划将由委员会管理。它将在以下时间自动终止:(I)通过日期的一周年,(Ii)完成计划条款下的所有付款,或(Iii)委员会在任何时间终止计划,但除非任何适用法律另有规定,否则计划不得在预期交易或合格交易完成后在未经受影响各方同意的情况下修改或终止。
“预期交易”指战略替代交易,包括出售资产、合并、重组、分拆或类似交易(“战略交易”),导致计划所界定的控制权变更。符合条件的交易是指不会导致控制权变更的战略性交易,可根据委员会核准的计划支付奖金。XTI提出的交易预计将符合预期交易的条件。
根据该计划,在预期交易或符合条件的交易完成时,参与者将有资格获得如下所述的奖金。
●表示,计划附表1中列出的参与者,包括InPixon的指定高管Nadir Loundermon、Wendy Loundermon和Soumya Das,将有资格在预期交易和任何适用的合格交易完成时获得相当于其年基本工资和目标奖金总额100%的现金奖金,前提是参与者必须签署惯例的索赔和保密协议。这些奖金金额将在每笔适用交易完成时支付。
*●表示,计划附表2所列参与者,包括因像素的指定高管Ali和温迪·朗德蒙,将有资格获得总额为适用交易金额的4%(定义见下文)的现金奖金,Ali先生和朗德蒙女士分别有权获得此类交易金额的3.5%和0.5%。这些红利金额将在每笔适用交易完成时支付,但可归因于任何延期付款的按比例部分将在该等延期付款到期时支付,最长为自完成日期起计五年内。“交易价值”是指任何现金和任何证券或其他资产或财产的公允市场价值的总和,这些证券或资产或财产由InPixon收到或可用于分配给与适用交易相关的适用交易的InPixon股权证券持有人,或由委员会指定的价值。
●表示,计划附表3所列参与者,包括InPixon的指定高管Nadir Ali、Wendy Loundermon和Soumya Das,将有资格按委员会决定的条款和日期获得基于股权的授予,例如期权或限制性股票。
●表示,在委员会的全权酌情决定权下,参与者收到或有资格收到关于预期交易的交易奖金,不排除该参与者就符合资格的交易获得或有资格获得额外的交易奖金。
如果参与者有权获得本计划或任何其他应缴纳消费税的金额(“与该计划有关的公司付款”),公司将向该参与者支付下列金额中较大的一个:(I)与该计划有关的公司付款,或(Ii)比公司与该参与者共同商定的与该计划有关的公司付款金额少一美元。
前述对本计划的描述并不完整,其全部内容受本计划的条款和条件的限制,其副本作为附件10.15附在本10-Q表格中,并通过引用并入本文。
于截至2023年9月30日止三个月内,本公司并无根据该计划支付或累积任何与未来战略交易有关的红利。
剥离-Grafiti Holding,Inc.
于2023年10月23日,InPixon与不列颠哥伦比亚省一家新成立的全资附属公司Grafiti Holding Inc.(“Grafiti”)订立分拆及分销协议(“分派协议”),据此InPixon计划将InPixon Ltd.(“英国”)有限公司的所有已发行股份转让予Grafiti,InPixon Ltd.是一家在英国经营InPixon的储蓄业务的英国有限公司(“InPixon UK”),使InPixon UK将成为Grafiti的全资附属公司(“重组”)。重组后,根据分离协议中的条件,InPixon将按比例将InPixon拥有的Grafiti的所有已发行普通股(“Grafiti普通股”)(“Grafiti普通股”)按比例分配给InPixon股东和某些证券持有人(“参与证券持有人”),受某些锁定限制,并须根据1934年证券交易法(经修订的“交易法”)或1933年证券法登记Grafiti普通股。经修订的(“证券法”),如下所述。
达蒙业务合并
2023年10月23日,InPixon还与InPixon、不列颠哥伦比亚省下属公司Damon Motors Inc.、Grafiti和1444842 B.C.Ltd.(不列颠哥伦比亚省一家公司和Grafiti新成立的全资子公司AMalco Sub)签订了一份商业合并协议(“业务合并协议”),根据该协议,建议Amarco Sub和Damon根据加拿大不列颠哥伦比亚省的法律与合并后的公司(“Damon Surviving Corporation”)合并,继续作为Grafiti的全资子公司(“Damon Business Composal”)。达蒙业务合并须受重大条件所规限,包括达蒙证券持有人批准达蒙业务合并、不列颠哥伦比亚省法院根据达蒙业务合并协议就业务合并协议的条款及条件是否公平举行听证会后批准向达蒙证券持有人发行Grafiti普通股,以及达蒙业务合并生效后第3(A)(10)条所规定的豁免注册所要求的Grafiti普通股在纳斯达克(“纳斯达克”)上市。在完成Damon业务合并(“结束”)后,InPixon UK和Damon Surviving Corporation都将成为Grafiti的全资子公司,Grafiti将采用由Damon决定的新名称。GRAFITI,在结束之后,在这里被称为
公司。“根据企业合并协议,双方将采取一切必要行动,以便在合并完成时,合并后公司的董事会将由达蒙决定的董事组成,但须受纳斯达克规则下的独立要求的约束,条件是至少有一名董事将由Grafiti提名。
Grafiti普通股的持有者,包括在达蒙业务合并结束前持有Grafiti普通股的参与证券持有人和管理层,预计将保留合并后公司在完全稀释的基础上确定的约18.75%的流通股,其中包括可能向InPixon管理层发行的高达5%的股权激励。
于2023年10月23日,Inpixon根据私人配售向Damon购买本金总额为3,000,000元的可换股票据(“过渡票据”)连同过渡票据认股权证(定义见下文),购买价为3,000,000元。过渡票据的年利率为12%,于到期日(即自二零二三年六月十六日起计十二个月)支付。桥梁票据的全部本金余额和利息将在Damon或其继任发行人在国家证券交易所公开上市时自动转换为Damon的普通股(“上市公司事件”)。因公众公司事件而转换时发行的股份数目将等于(x)公众公司事件日期(或直接上市后十个交易日内)的未偿还本金及未付应计利息(如有)除以(y)当时适用换股价或公众公司事件换股价(各自定义见过渡票据)中较低者所得的商。过桥票据将包含与达蒙的财务和业务有关的惯例契约。 Inpixon将获得一份为期五年的认股权证,以购买1,096,321 Damon普通股有关桥梁票据(“桥梁票据认股权证”),按桥梁票据认股权证所界定的行使价,在每种情况下均须就股息、拆分和随后的股权出售作出调整。大桥票据认股权证包含无现金行使权,倘认股权证股份于公众公司事件完成后180日内未获有效登记声明涵盖,则该认股权证亦包含全面棘轮价格保障功能。 倘Damon业务合并完成,则过渡票据将转换为Grafidi普通股,而过渡票据认股权证将可就Grafidi普通股行使。
关键会计政策和估算
我们的综合财务报表是根据美国公认会计原则(“公认会计原则”)编制的。就编制综合财务报表而言,吾等须对未来事件作出假设及估计,并应用影响资产、负债、收益、开支及相关披露之呈报金额之判断。我们的假设、估计及判断乃基于过往经验、当前趋势及管理层认为与编制综合财务报表有关的其他因素。我们定期审阅会计政策、假设、估计和判断,以确保我们的综合财务报表公平并符合公认会计原则。然而,由于无法确定未来事件及其影响,实际结果可能与我们的假设及估计有所不同,且该等差异可能属重大。
我们的主要会计政策于简明综合财务报表附注3讨论。吾等相信,以下会计估计对全面了解及评估吾等所呈报财务业绩最为关键,且因需对固有不确定事项的影响作出估计而需要吾等作出最困难、最主观或最复杂的判断。在申报所列期间,估计数没有变化。管理层估计的历史变动并不重大。
我们的关键会计政策和估计没有重大变化,从项目7,"管理层的讨论和分析财务状况和经营结果,"包括在公司的年度报告表10—K为截至12月31日,2022年及表格8表99.1中的重订经审核综合财务报表—k向美国证券交易委员会提交,以反映CXApp业务作为已终止业务的列报,截至二零二二年及二零二一年十二月三十一日止。
商誉、收购无形资产及其他长期资产—减值评估
我们已就过往收购事项记录商誉及其他无限期资产。商誉指收购成本超出被收购公司有形及无形资产净值公平值的差额,不予摊销。无限期无形资产乃按业务合并所收购日期之公平值列账。商誉之可收回性至少每年评估一次,并于有事件或情况变动显示账面值可能无法收回时评估。厘定商誉减值迹象是否出现时涉及大量判断。 我们已确定我们将在三个报告单元中运营和报告:室内
情报,拯救和Shoom。 截至2023年9月30日,公司先前记录的商誉已全部减值。
R的本质 O操作
截至2023年9月30日止三个月与截至2022年9月30日止三个月比较
下表载列选定综合财务数据占收益的百分比及期间变动的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月, | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
(除百分比外,以千为单位) | | 金额 | | 的百分比 收入 | | 金额 | | 的百分比 收入 | | $Change | | % 改变* |
收入 | | $ | 2,016 | | | 100 | % | | $ | 2,435 | | | 100 | % | | $ | (419) | | | (17) | % |
收入成本 | | $ | 451 | | | 22 | % | | $ | 756 | | | 31 | % | | $ | (305) | | | (40) | % |
毛利 | | $ | 1,565 | | | 78 | % | | $ | 1,679 | | | 69 | % | | $ | (114) | | | (7) | % |
运营费用 | | $ | 10,647 | | | 528 | % | | $ | 7,142 | | | 293 | % | | $ | 3,505 | | | 49 | % |
运营亏损 | | $ | (9,082) | | | (450) | % | | $ | (5,463) | | | (224) | % | | $ | (3,619) | | | (66) | % |
其他费用 | | $ | (1,763) | | | (87) | % | | $ | (5,409) | | | (222) | % | | $ | 3,646 | | | 67 | % |
所得税拨备 | | $ | (3) | | | — | % | | $ | — | | | — | % | | $ | (3) | | | — | % |
持续经营净亏损 | | $ | (10,848) | | | (538) | % | | $ | (10,872) | | | (446) | % | | $ | 24 | | | — | % |
非持续经营亏损,税后净额 | | $ | — | | | — | % | | $ | (7,121) | | | (292) | % | | $ | 7,121 | | | 100 | % |
InPixon股东应占净亏损 | | $ | (10,384) | | | (515) | % | | $ | (17,591) | | | (722) | % | | $ | 7,207 | | | 41 | % |
*用于计算美元和百分比变化的数字以千为单位。因此,这一项的计算可四舍五入到最接近的十万,可能不会产生相同的结果。
收入
截至2023年9月30日的三个月的收入为200万美元,而去年同期为240万美元,减少了约40万美元,降幅约为17%。这一下降主要是由于销售周期延长导致室内智能产品销售额下降所致。
收入成本
截至2023年9月30日的三个月的收入成本为50万美元,而去年同期为80万美元。收入成本下降了约30万美元,降幅约为40%,这主要是由于SAVE产品线的收入成本降低,以及IIoT业务的收入减少。
毛利
截至2023年9月30日的三个月的毛利率为78%,而截至2022年9月30日的三个月的毛利率为69%。这一利润率的增长主要是由于年内储蓄和室内智能产品线的商品成本下降。
运营费用
截至2023年9月30日的三个月的运营费用为1,060万美元,截至2022年9月30日的同期为710万美元。这一增长约350万美元,主要是由于截至2023年9月30日的三个月发生的收购和交易成本。
其他收入(费用)
截至2023年9月30日的三个月的其他收入/支出为亏损180万美元,而去年同期为亏损540万美元。亏损减少约360万美元,主要是由于截至2022年9月30日的三个月福克斯股票的未实现亏损。
所得税拨备
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月的所得税拨备并不重要。
非持续经营亏损,税后净额
截至2023年9月30日的三个月,非连续性业务的净亏损为零,而去年同期为710万美元。在截至2023年9月30日的三个月中,由于这些业务是在截至2023年3月31日的三个月中剥离出来的,因此不存在中断业务的损失。
截至2023年9月30日止九个月与截至2022年9月30日止九个月比较
下表载列选定简明综合财务数据占收益的百分比及期间变动的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至9月30日的9个月内, | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
(除百分比外,以千为单位) | | 金额 | | 的百分比 收入 | | 金额 | | 的百分比 收入 | | $Change | | % 改变* |
收入 | | $ | 7,177 | | | 100 | % | | $ | 7,660 | | | 100 | % | | $ | (483) | | | (6) | % |
收入成本 | | $ | 1,632 | | | 23 | % | | $ | 2,409 | | | 31 | % | | $ | (777) | | | (32) | % |
毛利 | | $ | 5,545 | | | 77 | % | | $ | 5,251 | | | 69 | % | | $ | 294 | | | 6 | % |
运营费用 | | $ | 29,466 | | | 411 | % | | $ | 25,799 | | | 337 | % | | $ | 3,667 | | | 14 | % |
运营亏损 | | $ | (23,921) | | | (333) | % | | $ | (20,548) | | | (268) | % | | $ | (3,373) | | | (16) | % |
其他费用 | | $ | (4,090) | | | (57) | % | | $ | (6,524) | | | (85) | % | | $ | 2,434 | | | 37 | % |
所得税拨备 | | $ | (2,488) | | | (35) | % | | $ | (22) | | | — | % | | $ | (2,466) | | | — | % |
持续经营净亏损 | | $ | (30,499) | | | (425) | % | | $ | (27,094) | | | (354) | % | | $ | (3,405) | | | (13) | % |
已终止业务亏损,税后净额 | | $ | (4,856) | | | (68) | % | | $ | (22,786) | | | (297) | % | | $ | 17,930 | | | 79 | % |
InPixon股东应占净亏损 | | $ | (34,224) | | | (477) | % | | $ | (48,674) | | | (635) | % | | $ | 14,450 | | | 30 | % |
*用于计算美元和百分比变化的数字以千为单位。因此,这一项的计算可四舍五入到最接近的十万,可能不会产生相同的结果。
收入
截至二零二三年九月三十日止九个月的收益为7,200,000元,较去年同期的7,700,000元减少约50,000元或约6%。 此减少主要由于IIOT业务的销售周期较长所致。
收入成本
截至2023年9月30日和2022年9月30日止九个月的收入成本分别为160万美元和240万美元。 收入成本减少约800万美元,或约32%,主要是由于SAVES产品线的收入成本下降和IIOT业务的收入下降。
毛利
截至二零二三年九月三十日止九个月的毛利率为77%,而截至二零二二年九月三十日止九个月则为69%。毛利率上升主要由于年内SAVES产品线的货品成本下降所致。
运营费用
截至2023年9月30日止九个月的经营开支分别为29. 5百万元及25. 8百万元。增加3. 7百万元主要由于截至2023年9月30日止九个月的收购成本及交易成本被截至2022年9月30日止九个月的商誉减值应占2. 0百万元所抵销。
其他(费用)收入
截至2023年9月30日止九个月的其他开支为亏损4,100,000元,而截至2022年9月30日止九个月则亏损6,500,000元。 截至2023年9月30日止九个月包括较高的短期债务利息开支,截至2022年9月30日止九个月包括约710万美元的FOXO及Sysorex股本证券未实现亏损。
所得税拨备
截至2023年及2022年9月30日止九个月的所得税开支分别为约2. 5百万元及2. 02百万元。 截至2023年9月30日止九个月的所得税开支包括260万美元的递延税项开支,以增加估值拨备,并被企业应用分拆产生的即期税项利益100万美元所抵销。
已终止业务亏损,税后净额
截至二零二三年九月三十日止九个月,来自已终止经营业务之亏损(扣除税项)为4,900,000元,而截至二零二二年九月三十日止九个月则亏损22,800,000元。 截至2023年9月30日止九个月,来自终止经营业务的亏损较截至2022年9月30日止九个月减少1790万美元,原因是企业应用程序分拆发生于2023年3月,因此截至9月30日止九个月仅有3个月的终止经营业务,截至二零二二年九月三十日止九个月已终止经营业务。此外,二零二二年九月期间的已终止经营业务包括约5,500,000美元的商誉减值,并被2,800,000美元的盈利补偿福利所抵销。
非gaap财务信息
EBITDA
EBITDA定义为扣除利息、所得税拨备(受益)以及折旧和摊销前的净收入(亏损)。经调整EBITDA由我们的管理层用作管理业务的矩阵。其定义为EBITDA加上其他收入或支出项目、非经常性项目和非现金股票补偿的调整。
截至2023年9月30日止三个月的经调整EBITDA为亏损410万美元,而去年同期则为亏损140万美元。
截至2023年9月30日止九个月的经调整EBITDA为亏损14,000,000美元,而去年同期则为亏损9,400,000美元。
下表呈列截至2023年及2022年9月30日止三个月及九个月的Inpixon股东应占净收入(亏损)与经调整EBITDA的对账(千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 在截至9月30日的9个月内, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
归属于普通股股东的净亏损 | $ | (10,384) | | | $ | (22,631) | | | $ | (34,224) | | | $ | (64,850) | |
非持续经营亏损,税后净额 | — | | | 7,121 | | | 4,856 | | | 22,786 | |
利息支出,净额 | 818 | | | 234 | | | 4,300 | | | 65 | |
所得税拨备 | 3 | | | — | | | 2,488 | | | 22 | |
折旧及摊销 | 433 | | | 705 | | | 1,277 | | | 2,123 | |
EBITDA | (9,130) | | | (14,571) | | | (21,303) | | | (39,854) | |
根据以下因素调整: | | | | | | | |
非经常性一次性费用: | | | | | | | |
股本证券未实现(收益)/损失 | (5,791) | | | 5,854 | | | (5,733) | | | 7,110 | |
股本证券已实现亏损 | 6,692 | | | 151 | | | 6,692 | | | 151 | |
附注未实现收益 | — | | | 153 | | | — | | | 325 | |
购置交易/融资费用 | 1,656 | | | 2 | | | 2,343 | | | 254 | |
专业服务费 | — | | | — | | | — | | | 8 | |
商誉减值 | — | | | — | | | — | | | 2,030 | |
交易成本 | 1,527 | | | — | | | 2,970 | | | — | |
7系列优先股的增加 | — | | | — | | | — | | | 4,555 | |
系列8优先股的增加 | — | | | 6,305 | | | — | | | 13,089 | |
与系列8优先股有关的修改视为股息 | — | | | — | | | — | | | 2,627 | |
与系列8优先股相关发行的认股权证有关的修改被视为贡献 | — | | | — | | | — | | | (1,469) | |
摊销溢价-与系列8优先股相关的修改 | — | | | (1,265) | | | — | | | (2,626) | |
向员工分配权益法投资股份作为补偿 | — | | | — | | | 666 | | | — | |
权益证券收益 | — | | | — | | | (1,142) | | | — | |
债转股损失 | 124 | | | — | | | 124 | | | — | |
未实现外汇(收益)/损失 | 354 | | | 1,019 | | | 209 | | | 1,143 | |
坏账支出/准备金 | — | | | — | | | 24 | | | — | |
库存过时准备金e | (8) | | | — | | | 8 | | | — | |
基于股票的补偿—补偿和相关福利 | 227 | | | 688 | | | 797 | | | 2,962 | |
遣散费 | 244 | | | 239 | | | 371 | | | 301 | |
调整后的EBITDA | $ | (4,105) | | | $ | (1,425) | | | $ | (13,974) | | | $ | (9,394) | |
•我们依赖调整后EBITDA,这是一个非公认会计准则财务指标如下:
•将我们当前的经营业绩与同期以及同行业内其他公司的经营业绩进行比较;
•作为向各种项目分配资源的依据;
•作为评估收购、业务备选方案和战略决策的潜在经济后果的一种措施;
•内部评估员工的绩效。
我们已呈列上述经调整EBITDA,因为我们相信其向投资者传达有关我们经营业绩的有用信息。我们认为,当考虑到我们的公认会计原则结果和净收入(亏损)对账时,它为投资者提供了一种查看我们业务的额外方式。通过包含这些信息,我们可以让投资者更全面地了解我们的业务。具体而言,我们呈列经调整EBITDA作为补充披露,原因如下:
•我们相信,经调整EBITDA是投资者评估我们业务经营业绩的有用工具,而不受利息、所得税、折旧及摊销以及其他非现金项目的影响,包括股票补偿、无形资产摊销、待发行股份公允价值变动、衍生负债公允价值变动,商誉减值及一次性费用,包括清偿债务之损益、遣散费、呆账拨备、收购成本及与公开发售有关之成本。
•我们相信,向投资者提供管理层用以评估我们经营表现的标准经营指标是有用的;及
•我们相信,使用调整后EBITDA有助于将我们的业绩与其他公司进行比较。
尽管我们认为调整后EBITDA对投资者有用,但作为分析工具,它确实有局限性。因此,我们强烈敦促投资者不要孤立地考虑这一指标,也不要将其作为净利润(亏损)和根据公认会计原则编制的其他综合经营报表数据的替代品。其中一些限制包括:
•调整后的EBITDA并不反映我们的现金支出或资本支出或合同承诺的未来需求;
•调整后的EBITDA不反映我们营运资金需求的变化或现金需求;
•调整后的EBITDA不反映支付债务利息或本金所需的重大利息支出或现金需求;
•虽然折旧和摊销是非现金费用,被折旧和摊销的资产往往必须在未来更换,调整后EBITDA并不反映任何现金需求的更换;
•调整后的EBITDA不反映所得税或其他税或支付任何税款的现金需求;及
•我们行业中的其他公司可能会计算调整后EBITDA与我们不同,从而可能限制其作为比较措施的有用性。
由于这些限制,调整后EBITDA不应被视为我们可用于投资于业务增长的自由支配现金的衡量标准,也不应被视为符合公认会计原则的业绩衡量标准。我们主要依靠我们的公认会计原则结果和提供调整后EBITDA仅作为补充信息来弥补这些限制。
非GAAP每股净收益(亏损)
截至2023年9月30日止三个月的每股基本及摊薄净亏损为0. 16美元,而去年同期则为亏损10. 21美元。
截至2023年9月30日止九个月的每股基本及摊薄净亏损为0. 96美元,而去年同期则为亏损31. 08美元。
预计每股非GAAP净收入(亏损)是由本公司的管理层用作评估工具,因为它管理业务,并被定义为每股基本和摊薄净收入(亏损),调整非现金项目,包括基于股票的补偿,无形资产摊销和一次性费用,包括清偿债务的收益,
遣散费、呆账拨备、拟发行股份公平值变动、收购成本及与公开发售有关的成本。
截至2023年9月30日止三个月,每股基本及摊薄普通股的备考非公认会计准则净亏损为每股0.08美元,而去年同期为每股亏损0.84美元。 截至2023年9月30日止九个月,每股基本及摊薄普通股的备考非公认会计准则净亏损为每股亏损0.60美元,而去年同期为每股亏损4.78美元。
下表呈列所反映期间每股基本及摊薄净亏损(即我们的公认会计准则经营业绩衡量标准)与备考非公认会计准则每股净亏损的对账(以千计,每股数据除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 在截至9月30日的9个月内, |
(千人,每股数据除外) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
InPixon股东应占净亏损 | $ | (10,384) | | | $ | (22,631) | | | $ | (34,224) | | | $ | (64,850) | |
调整: | | | | | | | |
非经常性一次性费用: | | | | | | | |
已终止经营业务亏损,扣除税项 | — | | | 7,121 | | | 4,856 | | | 22,786 | |
股本证券未实现(收益)/损失 | (5,791) | | | 5,854 | | | (5,733) | | | 7,110 | |
股本证券已实现亏损 | 6,692 | | | 151 | | | 6,692 | | | 151 | |
附注未实现收益 | — | | | 153 | | | — | | | 325 | |
购置交易/融资费用 | 1,656 | | | 2 | | | 2,343 | | | 254 | |
专业服务费 | — | | | — | | | — | | | 8 | |
商誉减值 | — | | | — | | | — | | | 2,030 | |
交易成本 | 1,527 | | | — | | | 2,970 | | | — | |
7系列优先股的增加 | — | | | — | | | — | | | 4,555 | |
系列8优先股的增加 | — | | | 6,305 | | | — | | | 13,089 | |
与系列8优先股有关的修改视为股息 | — | | | — | | | — | | | 2,627 | |
与系列8优先股相关发行的认股权证有关的修改被视为贡献 | — | | | — | | | — | | | (1,469) | |
摊销溢价-与系列8优先股相关的修改 | — | | | (1,265) | | | — | | | (2,626) | |
向员工分配权益法投资股份作为补偿 | — | | | — | | | 666 | | | — | |
权益证券收益 | — | | | — | | | (1,142) | | | — | |
债转股损失 | 124 | | | — | | | 124 | | | — | |
未实现外汇(收益)/损失 | 354 | | | 1,019 | | | 209 | | | 1,143 | |
坏账支出/准备金 | — | | | — | | | 24 | | | — | |
库存报废准备金 | (8) | | | — | | | 8 | | | — | |
基于股票的补偿—补偿和相关福利 | 227 | | | 688 | | | 797 | | | 2,962 | |
遣散费 | 244 | | | 239 | | | 371 | | | 301 | |
无形资产摊销 | 221 | | | 511 | | | 671 | | | 1,640 | |
预计非公认会计原则净亏损 | $ | (5,138) | | | $ | (1,853) | | | $ | (21,368) | | | $ | (9,964) | |
形式每股非公认会计原则普通股净亏损-基本和摊薄 | $ | (0.08) | | | $ | (0.84) | | | $ | (0.60) | | | $ | (4.78) | |
已发行的加权平均基本普通股和稀释普通股 | 65,840,189 | | | 2,216,544 | | | 35,845,916 | | | 2,086,633 | |
•我们依靠形式上的非GAAP每股净收益(亏损),这是一种非GAAP财务衡量标准:
•将我们当前的经营业绩与同期以及同行业内其他公司的经营业绩进行比较;
•作为评估收购、业务备选方案和战略决策的潜在经济后果的一种措施;
•内部评估员工的绩效。
我们在上面提交了形式形式的非公认会计准则每股净收益(亏损),因为我们相信它向投资者传达了关于我们经营业绩的有用信息。我们认为,当考虑到我们的GAAP结果和对净收益(亏损)的对账时,它为投资者提供了另一种查看我们业务的方式,通过包括这些信息,我们可以为投资者提供对我们业务的更全面的了解。具体地说,我们将形式上的非GAAP每股净收益(亏损)作为补充披露,因为:
•我们相信,预计每股非GAAP净收益(亏损)是投资者评估我们业务经营业绩的有用工具,不受非现金项目的影响,包括基于股票的薪酬、无形资产摊销和一次性费用,包括债务清偿收益、遣散费、坏账准备、将发行股票的公允价值变化、收购成本和与公开发行相关的成本。
•我们相信,向投资者提供管理层用以评估我们的经营表现的标准营运指标是有用的;以及
•我们认为,使用形式非GAAP每股净收益(亏损)有助于将我们的业绩与其他公司进行比较。
截至2023年9月30日的流动性和资本资源
截至2023年9月30日及截至9月30日,我们目前的资本资源和经营业绩包括:
1)总周转资本盈余约为300万美元;
2)现金和现金等价物约1350万美元;
3)截至2023年9月30日的9个月,经营活动使用的净现金为2510万美元。
截至2023年9月30日,我们的整体营运资本盈余细目如下(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
营运资金 | | 资产 | | 负债 | | 网络 |
现金和现金等价物 | | $ | 13,489 | | | $ | — | | | $ | 13,489 | |
应收账款、净额/应付账款 | | 1,560 | | | 1,920 | | | (360) | |
库存 | | 3,355 | | | — | | | 3,355 | |
应计负债 | | — | | | 3,569 | | | (3,569) | |
经营租赁义务 | | — | | | 198 | | | (198) | |
递延收入 | | — | | | 1,315 | | | (1,315) | |
票据和其他应收款/短期债务 | | 2,210 | | | 11,165 | | | (8,955) | |
认股权证法律责任 | | — | | | 1,410 | | | (1,410) | |
其他 | | 1,949 | | | — | | | 1,949 | |
总计 | | $ | 22,563 | | | $ | 19,577 | | | $ | 2,986 | |
合同义务和承诺
合同义务是我们有义务支付的现金,作为我们在业务过程中签订的某些合同的一部分。我们的合同义务包括包括在我们综合资产负债表中的经营租赁负债和收购负债,以及与具有法律约束力的协议相关的供应商承诺。自.起
2023年9月30日,资本化经营租赁的总债务约为40万美元,其中约20万美元预计将在未来12个月内支付。
截至2023年9月30日,我们在与第三方的本票项下欠下约1,120万美元的本金。这一余额不包括在财务报表中注销的公司间金额。这些票据将于未来12个月内支付,利率由8%至10%不等。见本表格10-Q中其他部分的简明综合财务报表附注10。此外,截至2023年9月30日,我们已累计未偿还认股权证负债140万美元。每份认股权证可立即行使一股普通股,并将于2023年5月发行之日起一年期满,除非本公司经认股权证持有人同意予以延期。见本表格10-Q中其他部分所列简明综合财务报表附注15。
作为XTI合并交易的一部分,公司同意向XTI提供230万美元,以换取一张高级担保本票。2023年11月14日,本票据的本金金额增加到约310万美元。截至2023年9月30日,该公司已经提供了大约200万美元的本金。此外,该公司同意尽最大努力在成交时手头有1000万美元的现金,包括230万美元的可转换票据。此外,在2023年10月23日与Damon签署业务合并协议时,公司同意并从Damon购买了本金总额为300万美元的可转换票据。
在截至2023年9月30日的9个月中,在经营活动中使用的净现金为2510万美元,其中包括3540万美元的净亏损,被约890万美元的非现金调整减去约140万美元的运营资产和负债的净现金变化所抵消。尽管公司在截至2023年9月30日的9个月中遭受了重大亏损,但除了手头的现金外,我们从上述自动取款机发售中筹集了大约2740万美元的毛收入,并从2023年1月1日以来行使的认股权证中获得了230万美元。鉴于我们目前的现金余额、融资安排和预算现金流要求,公司相信这些资金足以满足自财务报表发布之日起未来12个月与现有业务相关的营运资金需求、资本资产购买、债务偿还和其他流动性需求。
然而,总体经济状况可能会对我们普通股的流动性或我们继续从出售证券中获得资本以支持我们的增长计划的能力产生重大影响。某些全球事件,如最近俄罗斯和乌克兰之间的军事冲突,以及其他我们无法控制的一般经济因素,可能会影响我们的行动结果。这些因素可能包括利率;经济衰退;通货膨胀;战争、恐怖主义或其他全球或国家动荡的威胁或可能性;政治或金融不稳定;以及影响我们客户支出的其他事项。金融市场的波动性增加和经济环境的变化可能会对我们的经营业绩产生不利影响。我们还预计,供应链中断和限制,以及零部件、材料和劳动力成本的增加可能会继续对我们的业务构成挑战。这些全球事件将对总体经济状况产生的影响正在不断演变,它们将对我们的业务结果产生的影响仍然不确定。不能保证我们不会受到实质性的不利影响。本公司可能继续进行战略性交易,并可能在需要时利用我们的股权证券和/或现金和债务融资,以适合每笔交易的组合方式筹集额外资本。
流动性与资本资源
公司在截至2023年9月30日和2022年9月30日的9个月中用于经营、投资和融资活动的净现金流量以及截至这些期间结束时的某些余额如下(单位:千):
| | | | | | | | | | | |
| 在截至9月30日的9个月内, |
| 2023 | | 2022 |
用于经营活动的现金净额 | $ | (25,090) | | | $ | (26,943) | |
投资活动提供的现金净额(用于) | (1,829) | | | 36,748 | |
提供的现金净额筹资活动 | 20,185 | | | 902 | |
外汇汇率变动对现金的影响 | (12) | | | (34) | |
现金和现金等价物净额(减少)/增加 | $ | (6,746) | | | $ | 10,673 | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日, 2023 | | 截至12月31日, 2022 |
现金和现金等价物 | $ | 13,489 | | | $ | 10,235 | |
营运资本盈余 | $ | 2,986 | | | $ | 5,152 | |
截至二零二三年九月三十日止九个月之经营活动
截至2023年9月30日止九个月,经营活动所用现金净额约为25. 1百万元。截至2023年9月30日止九个月的现金流量包括以下各项(以千计):
| | | | | |
净亏损 | $ | (35,355) | |
非现金收入和支出 | 8,905 | |
营业资产和负债净变动 | 1,360 | |
用于经营活动的现金净额 | $ | (25,090) | |
非现金收入和支出约为890万美元,主要包括以下各项(千):
| | | | | | | | |
$ | 2,310 | | | 折旧及摊销费用 |
206 | | | 使用权资产摊销 |
797 | | | 应占股票补偿费用、认股权证、限制性股票授予和作为公司运营一部分发行的期权 |
2,103 | | | 债务贴现摊销 |
(1,142) | | | FOXO结算收益 |
666 | | | 向员工分配权益法投资股份作为补偿 |
2,591 | | | 递延所得税 |
(5,733) | | | 股权证券的未实现收益 |
6,692 | | | 出售股本证券已实现亏损 |
291 | | | 其他 |
$ | 8,781 | | | 非现金支出共计 |
经营资产和负债变动所用现金净额共计约140万美元,主要包括以下各项(千):
| | | | | | | | |
$ | (652) | | | 应收款和其他应收款增加额 |
162 | | | 存货、预付费用和其他流动资产及其他资产减少 |
(372) | | | 应付账款减少 |
1,899 | | | 应计负债、所得税负债和其他负债增加额 |
(207) | | | 经营租赁负债减少 |
530 | | | 递延收入增加 |
$ | 1,360 | | | 经营资产和负债变动所用现金净额 |
截至二零二二年九月三十日止九个月之经营活动
截至2022年9月30日止九个月,经营活动所用现金净额约为26,900,000元。截至2022年9月30日止九个月的现金流量包括以下各项(以千计):
| | | | | |
净亏损 | $ | (49,880) | |
非现金收入和支出 | 22,192 | |
营业资产和负债净变动 | 745 | |
用于经营活动的现金净额 | $ | (26,943) | |
非现金收入和支出约为2 220万美元,主要包括以下各项(千):
| | | | | | | | |
| | |
$ | 5,567 | | | 折旧及摊销费用 |
536 | | | 使用权资产摊销 |
2,962 | | | 作为公司运营一部分发行的认股权证和期权的基于股票的薪酬支出 |
(2,827) | | | 分红付款费用 |
121 | | | 债务贴现摊销 |
1,870 | | | 票据上的未实现损益 |
(791) | | | 应收票据折算损失 |
(278) | | | 应计利息收入,关联方 |
5 | | | 坏账准备 |
(1) | | | 递延所得税 |
7,110 | | | 股权证券未实现亏损 |
7,570 | | | 商誉减值 |
348 | | | 其他 |
$ | 22,192 | | | 非现金支出共计 |
营业资产和负债变动中的现金净使用总额约为70万美元,主要包括以下内容(以千计):
| | | | | | | | |
$ | 336 | | | 应收账款和其他应收账款减少 |
571 | | | 存货、预付费用和其他流动资产及其他资产减少 |
237 | | | 应付帐款增加 |
1,021 | | | 应计负债、所得税负债和其他负债增加额 |
(505) | | | 经营租赁负债减少 |
(915) | | | 递延收入减少 |
$ | 745 | | | 经营资产和负债变动所用现金净额 |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的投资活动现金流量
截至二零二三年九月三十日止九个月,投资活动所用现金流量净额约为1,800,000元,而截至二零二二年九月三十日止九个月,投资活动提供的现金流量净额约为36,700,000元。截至2023年9月30日止九个月,与投资活动有关的现金流量包括购买物业及设备10万美元、投资于资本化软件10万美元、发行应收票据200万美元、出售证券30万美元及应收票据所得款项20万美元。截至2022年9月30日止九个月,与投资活动有关的现金流量包括购买物业和设备的20万美元、资本化软件的投资60万美元、购买可换股票据的550万美元、出售股本证券的20万美元,20万美元用于发行应收票据,4 300万美元用于出售国库券。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的融资活动现金流量
截至2023年9月30日止九个月,融资活动提供的现金流量净额为20. 2百万美元。截至2022年9月30日止九个月,融资活动提供的现金流量净额为90万美元。截至2023年9月30日止九个月,本公司从承兑票据收到10万美元的现金流,从登记直接发售收到2650万美元,从发行认股权证收到140万美元,从行使认股权证收到230万美元,支付CXApp收购负债20万美元,并将1000万美元分配给
与CXApp分拆有关的股东。 截至2022年9月30日止九个月,公司收到发行优先股的现金流4690万美元,赎回优先系列7股票4930万美元,支付CXApp收购负债200万美元,收到期票所得净额550万美元,并支付与受限制股票单位股份净额结算有关的税款30万美元。
表外安排
我们并无任何资产负债表外担保、利率互换交易或外币合约。我们不从事涉及非交易所买卖合约的交易活动。
近期发布的会计准则
有关最近发布的会计公告的讨论,请参阅财务报表附注3,该附注载于本报告第F—1页开始。
第三项:加强对市场风险的定量和定性披露
不适用。
项目4.管理控制和程序
披露控制和程序
披露控制是旨在确保根据《交易法》提交的报告(如本10—Q表)中要求披露的信息在SEC规则和表格规定的时间内被记录、处理、汇总和报告的程序。披露控制亦旨在确保该等资料得以累积并传达予管理层(包括首席执行官及首席财务官(如适用)),以便及时就所需披露作出决定。内部控制是旨在提供合理保证(1)我们的交易得到适当授权、记录和报告;及(2)我们的资产得到保护,防止未经授权或不当使用,以允许我们编制符合公认会计原则的简明综合财务报表。
关于本表10—Q的准备,管理层在我们的首席执行官和首席财务官的参与下,评估了我们的披露控制和程序的设计和操作的有效性(定义见交易法规则13a—15(e)和15d—15(e))。基于该评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,截至本表10—Q所涵盖的期间结束时,我们的披露控制和程序是有效的。
内部控制的变化
截至2023年9月30日止的季度,我们对财务报告的内部控制没有发现与交易法第13a—15条或第15d—15条(d)段要求的评估相关的变化,这些变化对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
控制有效性的局限性
一个控制系统,无论设计和操作多么好,只能提供合理的,而不是绝对的保证,以达到控制系统的目标。由于任何控制系统的固有局限性,任何控制评估都不能绝对保证公司内部的所有控制问题(如果有的话)都已被发现。
第二部分--其他资料
项目1.提起法律诉讼
除本公司业务附带的普通例行诉讼外,如本公司财务报表附注24所述,概无重大未决法律诉讼(如第S—K条第103项所界定),本公司为当事方或本公司任何财产为标的。
本公司的任何董事、高级职员或联属公司,或本公司5%以上有表决权证券的任何登记或实益持有人,均不存在任何诉讼程序中的不利方或拥有与本公司不利的重大利益。
项目1A.评估各种风险因素
我们面对与营运有关的多项重大风险及不明朗因素。我们的业务、经营业绩及财务状况可能受到该等风险的重大不利影响。除了下文列出的风险因素和本表10—Q中列出的其他信息外,您还应仔细考虑在我们的 表格10-K的年报截至2022年12月31日止年度,于2023年4月17日向美国证券交易委员会提交,该报告以引用方式并入本文,所有这些都可能对我们的业务、财务状况和未来业绩产生重大影响。
我们因战略投资而拥有的普通股或其他证券价值的变动可能会导致我们的总资产价值和季度净收入出现重大波动(增加或减少)。
于2022年9月15日,我们收购FOXO Technologies Inc.的891,124股A类普通股,面值0. 0001美元(“FOXO普通股”)。本公司于二零二二年四月二十七日收购本金总额为610万美元的10%可换股票据,以收购价为550万美元,因完成一项业务合并而完成。 2023年6月20日于2022年4月27日(“发行生效日期”),本公司与FOXO订立了一份全面发行协议,根据该协议,本公司将于2022年4月27日购买的10%可换股票据的认购金额每1.00美元获得0.67股FOXO A类普通股,以换取本公司同意发行,免除并永远免除FOXO从时间开始至发布生效日期的任何诉讼原因、损失、成本和费用。 该公司收到3,685,000股FOXO A类普通股,以换取此类释放。 本公司根据截至2023年9月30日止九个月FOXO证券的公允价值确认收到FOXO证券的已实现收益110万美元,计入随附未经审核简明综合经营报表的其他收入╱(支出)净额。
FOXO普通股在活跃市场交易,因为该证券在纽约美国证券交易所以“FOXO”交易。 FOXO普通股按“第一级”输入数据列作可供出售股本证券,其中包括活跃市场的报价,未实现持有收益和亏损计入盈利。 FOXO普通股的公允价值由证券的收盘交易价确定。该公司在截至2023年9月30日和2022年9月30日止三个月的利润表中分别确认了FOXO普通股的未实现收益(亏损)580万美元和590万美元。该公司在截至2023年9月30日和2022年9月30日的利润表中分别确认了FOXO普通股的未实现收益(亏损)570万美元和710万美元。 截至2023年9月30日的九个月内,该公司出售了280万股FOXO普通股,所得款项净额为30万美元。 该公司在截至2023年9月30日止三个月和九个月的未经审计简明综合经营报表中确认了出售FOXO普通股的已实现亏损670万美元。
因此,我们拥有的投资证券本质上是不稳定的。因此,我们的总资产价值以及因此,我们普通股的价格可能会下降或上升,而无论我们的经营业绩如何,这可能会导致投资者购买我们普通股股票的损失。此外,如果我们经历了与这些证券有关的未实现亏损,管理层确定为非暂时性的证券价值下降,这些证券的账面价值将调整为其估计恢复价值,我们将在作出该确定的季度确认收益支出。此外,本公司无法控制本公司最终因出售该等资产而获得的价格,并可能无法迅速或在需要时以有利价格出售上述证券。
我们的普通股可能会从纳斯达克资本市场退市,这可能会对我们的普通股价格、流动性和我们进入资本市场的能力产生负面影响。
我们的普通股目前在纳斯达克资本市场上市,代码为“INPX”。纳斯达克资本市场的上市标准规定,公司必须保持最低股票价格1美元,并符合有关最低股东权益、最低公开持有股票市值和各种附加要求的标准,才有资格继续上市。如果纳斯达克股票市场有限责任公司(纳斯达克)因未能达到上市标准而将我们的证券从其交易所的交易中除名,我们和我们的股东可能面临重大的负面后果,包括:
•我们证券的市场报价有限;
•确定普通股为“细价股”,这将要求普通股的交易经纪人遵守更严格的规则,这可能导致普通股二级交易市场的交易活动减少;
•有限数量的分析师报道(如果有的话);以及
•未来发行更多证券或获得更多融资的能力下降。
从纳斯达克资本市场退市还可能导致其他负面后果,包括供应商、客户和员工可能失去信心,机构投资者失去兴趣,商业发展机会减少。
2023年4月14日,纳斯达克通知我们,在过去连续30个营业日,该公司普通股的出价收盘价低于根据纳斯达克上市规则5550(a)(2)继续纳入纳斯达克资本市场的最低每股1.00美元要求。根据上市规则第5810(c)(3)(A)条,我们获提供180个日历日或直至2023年10月11日,以重新符合最低出价要求。 我们未能在这180天的期限内恢复合规;然而,在2023年10月12日,我们收到纳斯达克的通知,我们被授予额外的180个日历日,或直到2024年4月8日,以恢复遵守最低出价要求。
然而,2023年11月9日,我们收到通知(“11月9日函件”)表示,纳斯达克已确定,截至2023年11月8日,我们的证券连续十个交易日的收盘价为0.10美元或以下,触发了上市规则第5810(c)(3)(A)(iii)条的应用,该规则部分规定:如果在规则5810(c)(3)(A)规定的任何合规期内,公司证券连续十个交易日的收盘价为0.10美元或更低,上市资格部应根据规则5810就该证券发出员工除牌决定(“低价股票规则”)。因此,工作人员已发出一封信函通知我们,其决定自2023年11月20日开业之日起从纳斯达克退市,除非我们根据纳斯达克上市规则5800系列中规定的程序要求在2023年11月16日或之前就工作人员的决定提出上诉。
我们已要求在纳斯达克听证会小组(以下简称“小组”)举行听证会,对11月9日信件中所述的决定提出上诉,并解决遵守低价股票规则的问题,该听证会定于2024年2月22日举行。 我们可以通过反向股票分割来提高普通股的每股价格来弥补出价不足,以恢复对低价股票规则的遵守。反向股票分割也将使我们能够重新遵守最低出价要求。于2023年9月29日举行的股东特别会议上,我们获得了对公司章程的修订的必要股东批准,以实现我们的已发行普通股的反向股份分割,比例为1比2至1比50(“反向分割比率”),由我们的董事会酌情决定。 吾等亦拟寻求增加反向分割比率,以满足与完成XTI交易有关的首次上市申请所适用的买入价要求。 我们与XTI之间的拟议交易预计将于今年年底前完成,因此,我们预计我们将能够弥补XTI交易完成时的出价不足。虽然上诉程序悬而未决,我们的普通股交易暂停将被暂停,我们的普通股将继续在纳斯达克资本市场交易,直到听证程序结束和专家组发布书面决定。我们无法保证会举行听证会,如果举行听证会,将从专家组获得有利的决定,或者反向股票分割的承诺或反向股票分割的有效性将使我们能够维持我们的普通股在纳斯达克资本市场的上市。
如果我们的普通股股票失去了纳斯达克的地位,我们相信它们可能有资格在场外市场集团公司运营的交易商间电子报价和交易系统上报价,通常被称为粉红公开市场,我们也可能有资格在他们的OTCQB市场(风险市场)交易。这些市场通常不被认为像纳斯达克一样有效,也不像纳斯达克那么广泛。在这些市场上出售我们的股票可能会更加困难,因为可能会买卖少量的股票,交易可能会延迟。此外,如果我们的股票被摘牌,经纪商会受到一定的监管负担,这可能会阻碍经纪商对我们的普通股进行交易,甚至持有我们的普通股,进一步限制了我们的股票。
我们普通股的流动性。这些因素可能会导致我们普通股的买入价和卖出价的更低和更大的点差。
与XTI拟议交易有关的风险
XTI建议交易存在多项重大风险,包括下文列举的风险因素。
XTI建议交易须待若干条件达成后方可作实,该等条件可能无法及时达成(如有的话)。
合并协议拟进行的交易须经Inpixon股东及XTI股东批准、纳斯达克批准就XTI拟议交易发行的Inpixon普通股股份上市、纳斯达克批准合并后的公司在纳斯达克首次上市,以及合并协议所载的其他条件,必须满足或放弃以完成XTI建议交易。Inpixon和XTI不能向您保证所有条件将得到满足或放弃。倘条件未获达成或豁免,XTI建议交易将不会发生或延迟,而Inpixon及XTI各自可能失去XTI建议交易的部分或全部预期利益。
未能完成XTI建议交易可能导致Inpixon或XTI向另一方支付终止费,详情载于合并协议。Inpixon支付终止费可能会对其财务状况造成重大不利影响,而交易终止可能会对Inpixon普通股的市价造成重大不利影响,并对其未来业务和运营造成不利影响。
Inpixon及XTI股权持有人可能无法从XTI建议交易中获得与他们将经历的与XTI建议交易有关的所有权摊薄相称的利益。
Inpixon可能无法实现XTI建议交易预期产生的全部战略和财务利益。此外,如果最终实现这些好处,可能会被推迟。如果合并后的公司无法实现目前预期的XTI拟议交易的全部战略和财务利益,Inpixon股东和XTI股东将经历其在各自公司的所有权权益的大幅稀释,而没有获得任何相应的利益,或仅获得部分相应利益,但合并后的公司仅能够实现目前预期的战略和财务利益的一部分,XTI提议的交易。
Inpixon普通股的市价也可能因XTI提议交易而下跌,原因如下:
● 如果投资者对合并后公司的候选产品和服务的前景、业务和财务状况反应消极;
●表示,XTI提出的交易对合并后公司的业务和前景的影响与金融或行业分析师的预期不一致;或
●表示,合并后的公司没有像金融或行业分析师预期的那样迅速或达到XTI拟议交易的预期收益。
成交时的合并对价可能高于或低于签署合并协议时的价值。
合并协议规定了XTI股本的交换比率的计算,交换比率是基于XTI和InPixon的完全摊薄资本化,在紧接交易结束前的每种情况下。
合并协议不包括基于价格的终止权。因此,如在XTI建议交易完成前,InPixon普通股的市价较合并协议日期的市价下跌,则XTI股东可收取的合并代价的价值远低于合并协议日期的该等合并代价的价值。同样地,如在XTI建议交易完成前,InPixon普通股的市价较合并协议日期的InPixon普通股市价上升,则XTI股东可获得的合并代价价值可大幅高于合并协议日期的该等合并代价的价值。由于交换比率不会直接因InPixon普通股的市价变动而调整(除非该等变动因与InPixon认股权证相关的负债变动而影响InPixon现金净额的计算),因此InPixon普通股市价的变动将改变根据合并协议须支付予XTI股东的合并代价总额。
股价变动可能由多种因素引起,包括但不限于XTI或InPixon各自业务、运营和前景的变化、市场对XTI拟议交易完成的可能性的评估、利率、联邦、州和地方立法、政府监管、XTI或InPixon运营行业的法律发展、合并的时间以及一般市场、行业和经济状况,包括地缘政治紧张局势、流行病和其他公共卫生突发事件。
某些InPixon及XTI高级管理人员及董事在XTI建议交易中拥有与InPixon及XTI各自股东不同的权益,并可能影响彼等支持或批准XTI建议交易,而不考虑InPixon及XTI各自股东的利益。
因像素及XTI之若干高级职员及董事参与安排,使彼等于XTI建议交易中拥有与因像素及XTI各自股东权益不同之权益,包括(其中包括)继续担任合并后公司之高级职员或董事之服务、遣散费利益、加快股票期权归属、持续弥偿及根据证券法第144条或根据登记声明出售合并后公司普通股之潜在能力。例如,在本文第一部分第二项下的“近期事件-XTI交易-与未来战略交易相关的交易奖金计划”中描述的InPixon交易奖金计划下,某些被提名的InPixon高管和一名董事将获得交易奖金。除其他利益外,这些利益可能会影响InPixon和XTI的高级管理人员和董事支持或批准XTI拟议的交易。
在XTI提议的交易之后,InPixon普通股的市场价格可能会因为合并而下跌。
由于XTI提出的交易,InPixon普通股的市场价格可能会下降,原因有很多,包括如果:
●表示,投资者对合并后合并后公司的业务和财务状况的前景反应负面;
●表示,合并对合并后公司的业务和前景的影响与金融或行业分析师的预期不一致;或
●表示,合并后的公司没有像金融或行业分析师预期的那样迅速或达到预期的程度实现合并带来的预期好处。
与他们目前在各自公司的所有权和投票权相比,InPixon和XTI证券持有人在合并后的公司中的所有权和投票权权益将减少,对合并后公司管理层的影响力也将减少。
如果拟议的合并完成,InPixon和XTI目前的证券持有人在合并后公司的持股比例将低于合并前他们在各自公司的持股比例。因此,在合并中向XTI股东发行InPixon普通股将大大降低其现有股东持有的每股InPixon普通股的相对投票权,并将降低其现有股东持有的XTI普通股每股的相对投票权。因此,与合并前相比,InPixon股东作为一个集团和XTI股东作为一个集团对合并后公司的管理和政策的影响将较小。
此外,合并后合并公司的董事会预计将由合共五名或七名董事组成,最终人数将于完成前由Inpixon及XTI商定;及(iii)合并后公司的首席执行官将为Scott Pomeroy。如果双方确定交易结束后将有五名董事,其中两名将在交易结束前由Inpixon提名,其中至少一名将是独立董事。如果双方确定交易结束后将有七名董事,其中三名将在交易结束前由Inpixon提名,其中至少两名将是独立董事。因此,Inpixon和XTI的证券持有人将能够在完成后对合并公司的管理和政策施加较他们目前对各自公司的管理和政策施加较小的影响。
合并后的公司将需要通过发行证券或债务或通过许可证或其他战略安排筹集额外资金,这可能导致合并后的公司股东被稀释或限制合并后的公司的经营或影响其所有权。
合并后的公司可能需要比目前计划更快地筹集额外资金。如果Inpixon或XTI的任何一方或双方在交易结束时持有的现金少于双方目前的预期,合并后的公司将需要比预期更快地筹集额外资金。合并后的公司可能无法获得额外融资,
需要它或可能没有优惠条件。如果合并公司通过发行股本证券筹集额外资本,这种发行可能会导致合并公司股东所有权的重大稀释,任何新的股本证券的条款可能会优先于合并公司的普通股。合并后的公司订立的任何债务融资可能涉及限制其经营的契约。这些限制性契约可能包括对额外借款的限制和对合并后公司资产的使用的具体限制,以及禁止其建立留置权、支付股息、赎回股票或进行投资的能力。此外,如果合并后的公司通过许可、合作或其他战略安排筹集额外资金,可能需要放弃合并后的公司的部分技术和所有权,或以不利于合并后的公司的条件授予许可。
这些限制性契约可能会阻止或阻止合并后的公司在需要时筹集额外资本。合并后的公司如未能在需要时筹集资金,将对其财务状况及其执行合并后公司业务策略的能力产生负面影响,合并后的公司可能无法继续经营。
在XTI建议交易的未决期间,Inpixon及XTI可能无法与另一方订立业务合并,原因是合并协议的限制,这可能会对彼等各自的业务造成不利影响。
合并协议中的约定妨碍Inpixon及XTI进行收购的能力(惟有关受信责任的若干例外情况除外),或在XTI建议交易完成前完成并非在日常业务过程中进行的其他交易。因此,倘XTI建议交易未完成,则双方在此期间可能会对竞争对手不利。此外,在合并协议有效期间,一般禁止各方招揽、发起、鼓励或订立某些特别交易,例如合并、出售资产或在正常业务过程之外与任何第三方进行的其他业务合并,但有关信托责任的若干例外情况除外。任何此类交易都可能有利于该方的股东。
与分离和分配相关的风险
拟议分拆可能无法按目前预期的时间轴完成,或根本无法完成,可能导致我们产生比预期更多的开支,且可能无法实现预期效益。
Grafiti与Inpixon的分离受本信息声明的一部分的注册声明的效力所限。无法保证何时会出现分拆。我们预期完成建议分拆的过程将耗时,涉及重大成本及开支,可能远高于我们目前的预期,倘分拆的时间延迟,成本及开支可能增加,且未必能产生预期效益。完成建议分拆,以及在分拆及分派后一段时间内履行我们于与Inpixon或Inpixon的任何继任者订立的过渡服务协议项下的责任,将需要我们的高级管理层及雇员大量时间及关注,这可能对我们的业务、财务业绩及经营业绩造成不利影响。
此外,我们可能无法实现部分或全部预期的战略、财务、运营、营销或其他利益,这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩造成重大不利影响,并导致我们普通股价格的波动性增加。
分拆后,若干管理层成员及董事将持有Inpixon及Grafiti的股份,因此可能面临实际或潜在的利益冲突。
分拆后,Inpixon及Grafiti各自的若干管理层及董事可同时拥有Inpixon普通股及Grafiti普通股,亦可获得Grafiti发行的股权奖励。当我们的管理层和董事以及Inpixon的管理层和董事面临可能对Grafiti和Inpixon产生不同影响的决策时,这种所有权重叠可能会产生或似乎产生潜在的利益冲突。例如,Grafiti与Inpixon就规管分拆的协议条款以及我们与Inpixon其后关系的任何争议的解决可能会产生潜在利益冲突。Grafiti或Inpixon未来可能订立的任何商业安排亦可能产生潜在利益冲突。
我们预计分配是一个应纳税的事件,您可能需要使用其他来源的现金来支付您的纳税义务。
我们预计,就美国联邦所得税而言,分派将为应课税事件。如果您作为美国持有人在分配中收到Grafiti普通股,您通常将被视为收到相当于Grafiti普通股公平市值的应课税分配。如果分配导致您确认应纳税收入,则您
我们将需要使用其他来源的现金来支付您的纳税义务,因为我们将不会分配现金以外的Grafiti普通股。
与达蒙商业合并有关的风险
如果达蒙业务合并完成,Grafiti股东将经历重大稀释。
预计,在完成达蒙业务合并后,Grafiti普通股持有人,包括参与Inpixon证券持有人和管理层,在达蒙业务合并结束前持有Grafiti普通股,将保留约18.75%的合并后公司已发行股本,按完全摊薄基准确定,其中包括高达5%的股权激励,可能会发放给Inpixon和Grafiti管理层。
完成Damon业务合并须受多项条件规限,倘该等条件未获达成或获豁免,业务合并协议可根据其条款终止,而Damon业务合并可能无法完成。
即使Damon业务合并获得Damon证券持有人和适用的不列颠哥伦比亚省法院批准,在业务合并协议各方有义务完成Damon业务合并之前,必须满足或放弃其他特定条件,例如纳斯达克股票市场批准Grafiti普通股首次上市。Grafiti及Damon可能未能满足业务合并协议中的所有条件,因此,Damon业务合并可能无法完成。倘成交条件未获达成或获豁免,则Damon业务合并将不会发生,或将延迟等待其后达成或获豁免,而有关延迟可能导致Inpixon、Grafiti及Damon各自失去Damon业务合并的部分或全部预期利益。此外,订约方可于交易完成前随时决定终止业务合并协议,或Grafiti或Damon可于若干其他情况下选择终止业务合并协议。
即使在交易结束前发生若干事件,对Grafiti或Damon造成重大不利影响,Damon业务合并仍可完成。
业务合并协议规定,如果在2023年10月23日(业务合并协议日期)至交易结束期间发生影响另一方的重大不利变化,Grafiti或Damon均可拒绝完成Damon业务合并。然而,某些类型的变更不允许任何一方拒绝完成达蒙业务合并,即使该等变更可被认为对任何一方造成重大不利影响,包括:
•任何一方经营业务所在国家或地区的金融或证券市场或总体经济或政治状况的一般变化,且与该方主要经营业务所在行业的其他参与者相比,不会对任何一方造成重大不成比例的不利影响;
•一般影响任何一方主要经营的行业的变化、条件或影响,且与该方主要经营的行业的其他参与者相比,不会对任何一方造成重大不成比例的不利影响;
•GAAP或其他适用会计原则的变更,或适用于任何一方主要经营的任何行业的监管会计要求的强制性变更,且与该方主要经营的行业的其他参与者相比,不会对任何一方造成重大不成比例的不利影响;
•天灾、恐怖主义、战争造成的情况(无论是否申报)、自然灾害或天气条件、流行病、流行病或疾病爆发(包括COVID—19病毒)、突发公共卫生事件(由世界卫生组织或美国卫生与公众服务部长或加拿大公共卫生局宣布),与该方主要开展业务的行业的其他参与者相比,不会对任何一方造成重大不成比例的不利影响;以及
•任何未能达到任何内部或公布的预算、预测、预测或任何期间的财务业绩预测。
如果发生不利变化,格拉菲蒂和达蒙仍然完成达蒙业务合并,合并后公司普通股的市场价格可能会受到影响。这反过来又可能降低Damon业务合并对Grafiti股东(其中包括有权参与分拆的Inpixon证券持有人)、Damon或两者的价值。
Inpixon、Grafiti及其每一位高级职员和董事都受到或将来可能受到索赔、诉讼和其他法律程序的影响,包括质疑Damon业务合并,这可能导致不利结果,包括阻止Damon业务合并生效或在预期时间框架内生效。
如建议的Damon业务合并等交易经常受到诉讼或其他法律程序的影响,包括指称Inpixon或Grafiti董事会(“Inpixon或Grafiti董事会”)通过订立业务合并协议或其他方式违反其对股东的诚信责任的诉讼。Inpixon、Grafiti及其管理人员和董事现在或将来可能面临索赔、诉讼和其他法律诉讼,包括挑战Damon业务合并。这些索赔、诉讼和法律程序本身就不确定,其结果无法确切预测。此类法律诉讼中的不利结果,以及即使成功的辩护费用和努力,可能会对Inpixon、Grafiti或Damon产生不利影响,原因是法律费用、管理层和其他人员的转移或分心、负面宣传和其他因素。此外,一项或多项此类法律诉讼的解决可能导致声誉损害、责任、处罚或制裁,以及判决、同意令或命令,这可能在未来对Inpixon、Grafiti或Damon的业务、经营业绩和财务状况造成重大不利影响。此外,完成Damon业务合并的其中一个条件是不得有任何政府命令生效,禁止或禁止完成Damon业务合并(前提是发出该政府命令的政府机关对业务合并协议的各方及其拟进行的交易具有司法管辖权)。因此,倘任何原告成功取得禁止令,阻止完成达蒙业务合并,则该禁止令可阻止达蒙业务合并生效或在预期时间框架内生效。
宣布拟议的Damon业务合并可能会破坏Inpixon,Grafiti和Damon与各自客户,供应商,业务伙伴和其他人的关系,以及他们的经营业绩和整体业务。
无论Damon业务合并及关联交易最终是否完成,由于建议交易的不确定性,Damon业务合并公告对Damon业务影响的相关风险包括以下各项:
•员工可能会对未来角色产生不确定性,这可能会对各方留住和雇用关键人员和其他员工的能力产生不利影响;
•双方已经并将继续花费大量的成本、费用和开支,用于与拟议的业务合并有关的专业服务和交易成本,
如果上述任何风险成为现实,它们可能会导致重大成本,这可能会影响合并后公司的经营业绩和可用于为其业务提供资金的现金。
Inpixon或Grafiti的董事及行政人员行使酌情权同意Damon业务合并条款的更改或豁免,在确定Damon业务合并条款的更改或条件豁免是否适当以及Inpixon或Grafiti股东的最佳利益时,可能会导致利益冲突。
于结束前期间,根据业务合并协议,可能会发生事件,要求Inpixon或Grafiti同意修订业务合并协议、同意Damon采取的若干行动或放弃Inpixon或Grafiti根据业务合并协议有权享有的权利。该等事件可能因Grafiti业务过程中的变动或Damon要求采取业务合并协议条款禁止的行动或发生对Damon业务造成重大不利影响并赋予Grafiti终止业务合并协议的其他事件而发生。在任何此类情况下,Inpixon或Grafiti可酌情通过Grafiti董事会行事,授予其同意或放弃这些权利。风险因素中描述的一名或多名董事或高级管理人员的财务和个人利益的存在"与分离和分配有关的风险—分拆后,某些管理层成员和董事将持有Inpixon和Grafiti的股份,因此可能面临实际或潜在的利益冲突。及本资料声明其他地方所述的,可能会导致该等董事或高级人员之间的利益冲突,
在决定是否采取所要求的行动时,他、她或他们可能认为的对Inpixon、Grafiti和Inpixon或Grafiti股东最有利的,以及他、她或他们可能认为的对自己、她或他们自己最有利的。
Grafiti及Damon将就Damon业务合并产生重大交易及过渡成本。
各方已产生并预期其将继续产生重大非经常性成本,以完成Damon业务合并并在完成Damon业务合并后作为独立报告公司经营。Grafiti和Damon也可能会为留住关键员工付出额外的成本。Grafiti和Damon还将产生重大的法律、财务顾问、会计、银行和咨询费用、与监管备案和通知有关的费用、SEC备案费、印刷和邮寄费以及与Damon业务合并相关的其他费用,并将由产生此类费用、开支和成本的一方承担,或在Damon业务合并结束后由Grafiti支付。无论Damon业务合并是否完成,其中部分费用均须支付。此外,倘Damon或Grafiti因对方违反若干陈述、保证及契诺而终止业务合并协议,则违约方须向对方支付最多100万美元之所有合理及有文件记录的交易费用。Inpixon负责支付Grafiti可能要求支付的任何此类费用。
倘Damon业务合并终止,Inpixon将无法立即收回其于Bridge Note的投资,而根据其条款,该投资将仍然未偿还。
就Damon业务合并及紧随业务合并协议签立后,Inpixon根据私人配售向Damon购买本金总额为3,000,000元的可换股票据连同过渡票据认股权证(定义见下文),购买价为3,000,000元。倘Damon业务合并根据业务合并协议终止,Inpixon在有限情况下仅可收取终止费2,000,000元,且将无法即时收回就过渡票据支付的3,000,000元现金。倘终止,Inpixon将根据有关条款继续持有过桥票据直至到期日为止。
项目2. 未经登记的股本证券销售及所得款项的使用
a) 出售未登记证券
截至2023年9月30日的季度,本公司共发行了18,144,158股普通股,(“2022年票据交换股份”,连同2020年票据交换股份,统称“交换普通股”)向本公司于7月22日发行的若干未偿还承兑票据的持有人,2022(“2022年7月附注”),价格介乎每股约0.1277美元至0.2272美元,每股价格相等于纳斯达克上市规则第5635(d)条所界定的最低价格(有关若干交易协议的条款及条件),据此,吾等及持有人同意(i)以二零二二年七月票据形式分割新承兑票据,原本金总额相等于约$320万美元,然后导致2022年7月票据的未偿还余额减少总额约320万美元;及(ii)交换分割票据以交付二零二二年票据交换股份。
交易所普通股的要约和出售未根据经修订的1933年证券法登记,(“证券法”),依据证券法第3(a)(9)条下的登记豁免,即(a)交易所普通股是为交换分块票据而发行的,该分块票据是本公司其他未发行证券;(b)持有人并无就该等交易所交付的额外价值代价;及(c)本公司并无就该等交易所支付佣金或其他酬金。
c) 发行人购买股本证券
没有。
第三项高级证券的债务违约
不适用。
项目4. 矿山安全披露
不适用。
第5项:其他信息
附注交换
自2023年10月1日起,公司发行了15,996,373股公司普通股(“交易所普通股”)向Inpixon于2022年7月22日发行的若干未偿还承兑票据持有人,(“2022年7月附注”),价格为每股0.0984美元至0.1044美元,根据纳斯达克上市规则5635(d)界定的纳斯达克“最低价格”计算,关于交换协议的条款和条件,据此,Inpixon及持有人同意(i)以二零二二年七月票据形式分割新承兑票据,原本金总额相等于约$160万美元,然后导致二零二二年七月票据的未偿还余额减少合共约160万美元;及(ii)交换分割票据以交付交易所普通股。
交易所普通股的要约和出售没有根据《证券法》登记,依据《证券法》第3(a)(9)条规定的登记豁免,因为(a)交易所普通股是在交换所发行的,交换所普通股是为Inpixon的其他未发行证券的分割票据;(b)持有人没有就交易所交付的额外价值代价;及(c)英派信并无就该等交易所支付佣金或其他酬金。
用XTI修改和重新签发高级担保本票
正如本公司于2023年7月25日提交的现行8-K表格报告中所述,XTI签立了以本公司为受益人的高级担保本票,发行日期为2023年7月24日,原始本金为538,407美元(“原始票据”),据此,本公司将根据原始票据借出至多1,775,000美元的额外本金,原始票据的最高本金总额为2,313,407美元。截至2023年11月12日,原始票据项下的未偿还本金和应计未付利息金额为2,370,186.81美元。在11月[14],2023年,XTI及本公司修订及重述原来的票据(“经修订票据”),使本公司可根据经修订票据借给XTI额外本金700,000美元,而经修订票据项下的最高本金总额约为310万美元。根据先前公布的XTI与本公司于2023年7月24日订立的担保及质押协议,XTI在经修订附注项下的责任以XTI的所有资产作抵押。
以上描述通过参考作为本季度报告附件10.23提交的经修订的附注进行了完整的限定。
项目6.所有展品
有关与本报告一起提交或提供的证据的列表,请参阅本表格10-Q签名页后面的证据索引,其中的证据索引通过引用并入本文。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
| | | | | | | | |
| INPIXON |
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日期:2023年11月20日 | 发信人: | 撰稿S/那迪尔·Ali |
| | 最低点Ali 首席执行官 (首席行政主任) |
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| 发信人: | /S/温迪·朗德蒙 |
| | 温迪·朗德蒙 首席财务官 (首席财务官) |
展品索引
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展品编号 | | 展品说明 | | 表格 | | 文件编号 | | 展品 | | 提交日期 | | 随函存档 |
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2.1† | | 2023年7月24日,Inpixon,Superfly Merger Sub Inc. XTI飞机公司 | | 8-K | | 001-36404 | | 2.1 | | 2023年7月25日 | | |
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2.2† | | 2023年10月23日,Inpixon与Grafiti Holding Inc.签署的离职协议。 | | 8-K | | 001-36404 | | 2.1 | | 2023年10月23日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
2.3† | | 业务合并协议,日期为2023年10月23日,由Inpixon,Grafidi Holding Inc.,1444842 B.C. Ltd.和Damon Motors Inc. | | 8-K | | 001-36404 | | 2.2 | | 2023年10月23日 | | |
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3.1 | | 重订公司章程。 | | S-1 | | 333-190574 | | 3.1 | | 2013年8月12日 | | |
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3.2 | | 公司章程修订证明(增加授权股份)。 | | S-1 | | 333-218173 | | 3.2 | | 2017年5月22日 | | |
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3.3 | | 公司章程修订证书(反向拆分)。 | | 8-K | | 001-36404 | | 3.1 | | 2014年4月10 | | |
| | | | | | | | | | | | |
3.4 | | 合并条款(更名为Sysorex Global)。 | | 8-K | | 001-36404 | | 3.1 | | 2015年12月18日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
3.5 | | 合并条款(更名为Inpixon)。 | | 8-K | | 001-36404 | | 3.1 | | 2017年3月1日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
3.6 | | 公司章程修订证书(反向拆分)。 | | 8-K | | 001-36404 | | 3.2 | | 2017年3月1日 | | |
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3.7 | | 公司章程修订证书(授权股份增加)。 | | 8-K | | 001-36404 | | 3.1 | | 2018年2月5日 | | |
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3.8 | | 公司章程修订证书(反向拆分)。 | | 8-K | | 001-36404 | | 3.1 | | 2018年2月6日 | | |
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3.9 | | 公司章程修订证书(反向拆分)。 | | 8-K | | 001-36404 | | 3.1 | | 2018年11月1日 | | |
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3.10 | | 公司章程修订证书,自2020年1月7日起生效(反向拆分)。 | | 8-K | | 001-36404 | | 3.1 | | 2020年1月7日 | | |
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展品编号 | | 展品说明 | | 表格 | | 文件编号 | | 展品 | | 提交日期 | | 随函存档 |
3.11 | | 2021年11月18日向内华达州国务卿提交的公司章程修正案证书,将普通股授权股份数量从250,000,000股增加到2,000,000股 | | 8-K | | 001-36404 | | 3.1 | | 2021年11月19日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
3.12 | | 变更证书于2022年10月4日提交给内华达州国务秘书(2022年10月7日生效)。 | | 8-K | | 001-36404 | | 3.1 | | 2022年10月6日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
3.13 | | 2022年11月29日向内华达州国务卿提交的公司章程修正案证书,将普通股授权股份数量从26,666,667增加到500,000,000股 | | 8-K | | 001-36404 | | 3.1 | | 2022年12月2日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
3.14 | | 经修订的章程。 | | S-1 | | 333-190574 | | 3.2 | | 2013年8月12日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
3.15 | | 附例修订. | | 8-K | | 001-36404 | | 3.2 | | 2021年9月13日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
3.16 | | 第四系列可转换优先股的优先权、权利和限制证书的格式。 | | 8-K | | 001-36404 | | 3.1 | | 2018年4月24 | | |
| | | | | | | | | | | | |
3.17 | | 系列5可转换优先股指定证书,日期为2019年1月14日。 | | 8-K | | 001-36404 | | 3.1 | | 2019年1月15 | | |
| | | | | | | | | | | | |
3.18 | | 系列7可转换优先股指定证书,提交给内华达州国务卿,2021年9月13日生效 | | 8-K | | 001-36404 | | 3.1 | | 2021年9月15日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
3.19 | | 系列8可转换优先股指定证书,提交给内华达州国务卿,2022年3月22日生效 | | 8-K | | 001-36404 | | 3.1 | | 2022年3月24日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
3.20 | | 附例修正案第3号 | | 8-K | | 001-36404 | | 3.1 | | 2023年9月19日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
3.21 | | 附例修正案第4号 | | 8-K | | 001-36404 | | 3.2 | | 2023年9月19日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
4.1 | | 授权书表格。 | | 8-K | | 001-36404 | | 4.1 | | 2018年4月24 | | |
| | | | | | | | | | | | |
4.2 | | 承兑票据,日期为二零二零年三月十八日。 | | 8-K | | 001-36404 | | 4.1 | | 2020年3月20日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
展品编号 | | 展品说明 | | 表格 | | 文件编号 | | 展品 | | 提交日期 | | 随函存档 |
4.3 | | 日期为二零二二年七月二十二日的承兑票据。 | | 8-K | | 001-36404 | | 4.1 | | 2022年7月22日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
4.4 | | 购买权证的形式 | | 8-K | | 001-36404 | | 4.1 | | 2022年10月20日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
4.5 | | 预付资金认股权证的格式 | | 8-K | | 001-36404 | | 4.2 | | 2022年10月20日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
4.6 | | 本票,日期为2022年12月30日 | | 8-K | | 001-36404 | | 4.1 | | 2022年12月30日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
4.7 | | 普通股认购权证 | | 10-Q | | 001-36404 | | 4.7 | | 2023年5月16日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.1 | | 普通股购买权证修正案第1号格式。 | | 8-K | | 001-36404 | | 10.1 | | 2023年2月28日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.2 | | 有限责任公司单位转让及加盟协议书格式。 | | 8-K | | 001-36404 | | 10.2 | | 2023年2月28日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.3† | | 员工事项协议,日期为2023年3月14日,由KINS,KINS合并子公司,Inpixon和Legacy CXApp | | 8-K | | 001-36404 | | 10.1 | | 2023年3月20日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.4 | | 税务事项协议,日期为2023年3月14日,由KINS,Inpixon和Legacy CXApp。 | | 8-K | | 001-36404 | | 10.2 | | 2023年3月20日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.5† | | 过渡服务协议,日期为2023年3月14日,由Inpixon和Legacy CXApp签署。 | | 8-K | | 001-36404 | | 10.3 | | 2023年3月20日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.6† | | 认股权证购买协议 | | 10-Q | | 001-36404 | | 10.6 | | 2023年5月16日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.7 | | 配售代理协议 | | 10-Q | | 001-36404 | | 10.7 | | 2023年5月16日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.8 | | 本票第2号修正案,日期为2023年5月16日。 | | 8-K | | 001-36404 | | 10.1 | | 2023年5月19日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.9 | | 对本票的修正,日期为2023年5月16日。 | | 8-K | | 001-36404 | | 10.2 | | 2023年5月19日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.10 | | InPixon和Maxim Group LLC之间的股权分配协议第1号修正案,日期为2023年6月13日 | | 8-K | | 001-36404 | | 10.1 | | 2023年6月13日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.11 | | 修订协议的格式。 | | 8-K | | 001-36404 | | 10.1 | | 2023年6月21日 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
展品编号 | | 展品说明 | | 表格 | | 文件编号 | | 展品 | | 提交日期 | | 随函存档 |
| | | | | | | | | | | | |
10.12 | | 高级担保本票格式。 | | 8-K | | 001-36404 | | 10.1 | | 2023年7月25日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.13 | | 担保和质押协议的格式 | | 8-K | | 001-36404 | | 10.2 | | 2023年7月25日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.14* | | InPixon交易奖金计划,日期为2023年7月24日 | | 8-K | | 001-36404 | | 10.3 | | 2023年7月25日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.15* | | InPixon交易奖金计划,日期为2023年7月24日 | | 8-K | | 001-36404 | | 10.4 | | 2023年7月25日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.16* | | 2023年7月24日InPixon和Wendy Loundermon之间的雇佣协议第一修正案。 | | 8-K | | 001-36404 | | 10.5 | | 2023年7月25日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.17 | | Damon Motors Inc.和InPixon之间的证券购买协议格式。 | | 8-K | | 001-36404 | | 10.1 | | 2023年10月23日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.18 | | Damon Motors Inc.向InPixon发行的可转换本票格式。 | | 8-K | | 001-36404 | | 10.2 | | 2023年10月23日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.19 | | 达蒙汽车公司将向InPixon发行的普通股认购权证。 | | 8-K | | 001-36404 | | 10.3 | | 2023年10月23日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.20 | | InPixon、Grafiti Holding Inc.、Damon Motors Inc.和某些证券持有人之间签署的证券持有人支持协议的格式。 | | 8-K | | 001-36404 | | 10.4 | | 2023年10月23日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.21 | | Grafiti Holding Inc.、Damon Motors和作为内部人士的某些证券持有人之间的锁定协议格式。 | | 8-K | | 001-36404 | | 10.5 | | 2023年10月23日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.22 | | Grafiti Holding Inc.、Damon Motors和某些非内部人士证券持有人之间的锁定协议格式。 | | 8-K | | 001-36404 | | 10.6 | | 2023年10月23日 | | |
| | | | | | | | | | | | |
10.23 | | XTI经修订及重列优先担保票据及贷款时间表 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
31.1 | | 根据2002年《萨班斯—奥克斯利法案》第302条,公司首席执行官的认证,有关注册人截至2023年9月30日季度的10—Q表格季度报告。 | | X |
| | | | | | | | | | | | |
31.2 | | 根据2002年《萨班斯—奥克斯利法案》第302条,公司首席财务官的认证,有关注册人截至2023年9月30日季度的10—Q表格季度报告。 | | X |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
展品编号 | | 展品说明 | | 表格 | | 文件编号 | | 展品 | | 提交日期 | | 随函存档 |
32.1# | | 公司首席执行官和首席财务官根据18 U.S.C.根据2002年《萨班斯—奥克斯利法案》第906条通过的第1350条。 | | X |
| | | | | | | | | | | | |
101.INS | | 内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中,因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
101.SCH | | 内联XBRL分类扩展架构文档。 | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
101.CAL | | 内联XBRL分类扩展计算Linkbase文档。 | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
101.DEF | | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
101.LAB | | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
101.PRE | | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | |
104 | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含附件101中包含的适用分类扩展信息)。 | | | | | | | | | | X |
†:根据S-K法规第601项的规定,所有展品、时间表和类似的附件已被遗漏,登记人承诺应美国证券交易委员会的要求提供任何遗漏的展品和时间表的补充副本。
*是指管理合同或补偿计划或安排。
#除非根据《证券法》或《交易法》第18条的规定,本证书被视为未提交,或受该条款的责任约束,也不应被视为通过引用纳入任何文件中。