附录 99.1

 

中超公司

未经审计的简明合并资产负债表

截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日

（以美元表示，股票数量 和每股数据除外）

 

   2023年6月30日   十二月三十一日
2022		 
         
资产        
流动资产        
现金和现金等价物  $11,286,821   $11,520,453 
短期投资   936,098    518,416 
应收账款，净额   3,364,768    6,772,988 
库存   513,457    189,106 
预付款   1,127,732    1,027,989 
预付款-关联方   1,048    115,989 
应收贷款   275,813    1,840,000 
关联公司应付的款项   
-
    226,179 
其他流动资产   1,048,364    493,040 
流动资产总额   18,554,101    22,704,160 
           
投资于权益法被投资者   1,121,783    1,179,300 
投资股权证券   84,606    84,606 
善意   5,485,862    5,767,504 
财产和设备，净额   2,390,737    3,890,947 
房产押金和预付款   11,722    239,481 
土地租赁的预付款   279,591    304,787 
无形资产，净额   711,487    912,054 
使用权资产   1,373,612    1,666,777 
递延所得税资产   512,622    1,864,729 
总资产  $30,526,123   $38,614,345 
           
负债和权益          
流动负债          
应付账款  $6,475   $140,834 
来自客户的预付款   384,981    395,263 
应缴所得税   130,514    2,292,765 
经营租赁负债，流动部分   386,133    480,633 
应计费用和其他负债   832,839    855,540 
流动负债总额   1,740,942    4,165,035 
           
经营租赁负债，非流动部分   1,056,764    1,221,845 
递延所得税负债   556,044    208,200 
负债总额   3,353,750    5,595,080 
           
承付款和或有开支   
 
    
 
 
           
公平          
A类普通股（面值美元）0.0001每股， 450,000,000授权股份； 20,531,423和 20,531,423分别于 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日已发行和流通的股份）   2,054    2,054 
B 类普通股（面值 $）0.0001每股， 50,000,000授权股份； 5,497,715和 5,497,715分别于 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日已发行和流通的股份）   550    550 
额外的实收资本   25,060,797    24,998,388 
法定储备金   1,315,017    1,315,017 
（累计赤字）留存收益   (597,553)   4,124,037 
累计其他综合亏损   (1,492,919)   (511,824)
中超股份股东权益总额   24,287,946    29,928,222 
           
非控股权益   2,884,427    3,091,043 
权益总额   27,172,373    33,019,265 
           
负债和权益总额  $30,526,123   $38,614,345 

 

1

 

 

中超公司

未经审计的运营和综合亏损简明合并报表

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中

（以美元表示，股票数量 和每股数据除外）

 

   在截至6月30日的六个月中 
   2023   2022 
收入：        
服务  $4,856,333   $7,295,439 
产品   5,519,837    
-
 
总收入   10,376,170    7,295,439 
收入成本：          
服务   (2,710,770)   (2,236,718)
产品   (3,342,061)   
-
 
总收入成本   (6,052,831)   (2,236,718)
毛利   4,323,339    5,058,721 
           
运营费用          
销售和营销费用   (3,945,328)   (1,316,733)
一般和管理费用   (4,639,182)   (3,046,045)
研究和开发费用   (298,987)   (153,290)
财产和设备减值   (1,464,413)   
-
 
总运营费用   (10,347,910)   (4,516,068)
           
（亏损）运营收入   (6,024,571)   542,653 
           
净利息收入   57,430    82,913 
其他收入（支出），净额   784,979    (247,327)
所得税前（亏损）收入   (5,182,162)   378,239 
           
所得税优惠（费用）   402,304    (284,695)
           
净（亏损）收入   (4,779,858)   93,544 
减去：归属于非控股权益的净亏损   58,268    
-
 
           
归属于中超公司股东的净（亏损）收益   (4,721,590)   93,544 
           
其他综合损失          
外币折算调整   (1,129,443)   (1,328,591)
综合损失   (5,909,301)   (1,235,047)
减去：归属于非控股权益的全面亏损   206,616    
-
 
           
归属于中超公司股东的净亏损  $(5,702,685)  $(1,235,047)
           
已发行普通股的加权平均数          
基础版和稀释版
   26,029,138    25,976,000 
           
（亏损）每股收益          
基础版和稀释版
  $(0.18)  $0.00 

 

2

 

 

中超公司

未经审计的权益变动简明合并报表

（以美元表示，股票数量 除外）

 

截至2023年6月30日的六个月中

 

               （累计   累积的
其他		         
   普通股   额外       赤字）   综合的   非-     
   A 级   B 级   付费   法定的   已保留   （损失）   控制   总计 
   股份   金额   股份   金额   首都   储备   收入  

收入

   利息   公正 
截至2022年12月31日的余额   20,531,423   $2,054    5,497,715   $550   $24,998,388   $1,315,017   $4,124,037   $(511,824)  $3,091,043   $33,019,265 
基于股份的薪酬支出   -    
-
    -    
-
    62,409    
-
    
-
    
-
    
-
    62,409 
净亏损   -    
-
    -    
-
    
-
    
-
    (4,721,590)   
-
    (58,268)   (4,779,858)
外币折算调整   -    
-
    -    
-
    
-
    
-
    
-
    (981,095)   (148,348)   (1,129,443)
截至2023年6月30日的余额   20,531,423   $2,054    5,497,715   $550   $25,060,797   $1,315,017   $(597,553)  $(1,492,919)  $2,884,427   $27,172,373 

 

截至2022年6月30日的六个月

 

   普通股   额外           累积了其他     
   A 级   B 级   付费   法定的   已保留   综合的   总计 
   股份   金额   股份   金额   首都   储备   收入   收入（亏损）   公正 
截至2021年12月31日的余额   19,435,423   $1,946    5,497,715   $550   $22,986,975   $1,199,054   $7,180,891   $1,197,006   $32,566,422 
在空盘发行中发行的普通股   1,060,000    106    
-
    
-
    1,850,368    
-
    
-
    
-
    1,850,474 
基于股份的薪酬支出   -    
-
    -    
-
    85,703    
-
    
-
    
-
    85,703 
净收入   -    
-
    -    
-
    
-
    
-
    93,544    
-
    93,544 
外币折算调整   -    
-
    -    
-
    
-
    
-
    
-
    (1,328,591)   (1,328,591)
截至2022年6月30日的余额   20,513,423   $2,052    5,497,715   $550   $24,923,046   $1,199,054   $7,274,435   $(131,585)  $33,267,552 

 

3

 

 

中超公司

未经审计的现金流简明合并报表

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中

（以美元表示，股票数量 除外）

 

   在已结束的六个月中
6月30日		 
   2023   2022 
来自经营活动的现金流：        
净（亏损）收入  $(4,779,858)  $93,544 
为将净（亏损）收入与经营活动中使用的净现金进行对账而进行的调整：          
折旧和摊销费用   276,391    128,356 
注销应收账款   1,286,280    
-
 
撤销可疑账户的拨备   (72,605)   
-
 
处置财产和设备造成的损失   1,466,469    
-
 
使用权资产的摊销   259,883    183,132 
确认基于股份的薪酬支出   62,409    85,703 
递延所得税费用（福利）   (378,162)   (29,296)
股权投资损失   (74)   61,774 
短期投资公允价值的变化   (592,141)   234,652 
运营资产和负债的变化：          
应收账款   2,007,725    (942,164)
预付款   (151,410)   (813,023)
预付款 — 关联方   114,372    
-
 
库存   (349,138)   
-
 
其他流动资产   (613,086)   79,119 
应付账款   (133,425)   (13,515)
来自客户的预付款   9,440    20,991 
应缴所得税   (78,043)   235,956 
应计费用和其他负债   35,179    (30,266)
租赁负债   (222,909)   (91,584)
用于经营活动的净现金   (1,853,153)   (796,621)
           
来自投资活动的现金流：          
购买财产和设备   (12,269)   (25,291)
购买无形资产   
-
    (15,434)
长期投资的预付款   
-
    (617,370)
向第三方贷款   (288,671)   (971,712)
偿还来自第三方的贷款   1,840,000    1,165,041 
关联公司应付的款项   225,163    (2,233,335)
短期投资投资   (522,920)   (996,638)
赎回短期投资的收益   697,379    533,747 
（用于）投资活动提供的净现金   1,938,682    (3,160,992)
           
来自融资活动的现金流：          
发行与上架发行相关的普通股的收益   
-
    1,850,474 
融资活动提供的净现金   
-
    1,850,474 
           
汇率变动对现金和现金等价物的影响   (319,161)   (326,486)
           
现金和现金等价物的净减少   (233,632)   (2,433,625)
期初的现金和现金等价物   11,520,453    13,914,982 
期末的现金和现金等价物  $11,286,821   $11,481,357 
           
补充现金流信息          
为所得税支付的现金  $78,043   $78,034 
           
非现金投资活动          
为换取经营租赁义务而获得的使用权资产  $16,436   $1,771,361 
将财产和设备从财产押金和预付款中扣除  $238,406   $
-
 
扣除应缴所得税的递延所得税资产  $2,067,833   $
-
 

 

 

4

 

25976000260291380.000.18假的--12-31Q22023-06-300001785566001-3922900017855662023-01-012023-06-3000017855662023-06-3000017855662022-12-310001785566US-GAAP：普通阶级成员2023-06-300001785566US-GAAP：普通阶级成员2022-12-310001785566US-GAAP：B类普通会员2023-06-300001785566US-GAAP：B类普通会员2022-12-310001785566US-GAAP：军人2023-01-012023-06-300001785566US-GAAP：军人2022-01-012022-06-300001785566US-GAAP：产品会员2023-01-012023-06-300001785566US-GAAP：产品会员2022-01-012022-06-3000017855662022-01-012022-06-300001785566US-GAAP：普通阶级成员美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310001785566US-GAAP：B类普通会员美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310001785566US-GAAP：额外实收资本会员2022-12-310001785566zcmd：法定预备会员2022-12-310001785566US-GAAP：留存收益会员2022-12-310001785566US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-12-310001785566US-GAAP：非控股权益成员2022-12-310001785566US-GAAP：普通阶级成员美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-06-300001785566US-GAAP：B类普通会员美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-06-300001785566US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-012023-06-300001785566zcmd：法定预备会员2023-01-012023-06-300001785566US-GAAP：留存收益会员2023-01-012023-06-300001785566US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-012023-06-300001785566US-GAAP：非控股权益成员2023-01-012023-06-300001785566US-GAAP：普通阶级成员美国通用会计准则：普通股成员2023-06-300001785566US-GAAP：B类普通会员美国通用会计准则：普通股成员2023-06-300001785566US-GAAP：额外实收资本会员2023-06-300001785566zcmd：法定预备会员2023-06-300001785566US-GAAP：留存收益会员2023-06-300001785566US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-06-300001785566US-GAAP：非控股权益成员2023-06-300001785566US-GAAP：普通阶级成员美国通用会计准则：普通股成员2021-12-310001785566US-GAAP：B类普通会员美国通用会计准则：普通股成员2021-12-310001785566US-GAAP：额外实收资本会员2021-12-310001785566zcmd：法定预备会员2021-12-310001785566US-GAAP：留存收益会员2021-12-310001785566US-GAAP：累积的其他综合收入成员2021-12-3100017855662021-12-310001785566US-GAAP：普通阶级成员美国通用会计准则：普通股成员2022-01-012022-06-300001785566US-GAAP：B类普通会员美国通用会计准则：普通股成员2022-01-012022-06-300001785566US-GAAP：额外实收资本会员2022-01-012022-06-300001785566zcmd：法定预备会员2022-01-012022-06-300001785566US-GAAP：留存收益会员2022-01-012022-06-300001785566US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-01-012022-06-300001785566US-GAAP：普通阶级成员美国通用会计准则：普通股成员2022-06-300001785566US-GAAP：B类普通会员美国通用会计准则：普通股成员2022-06-300001785566US-GAAP：额外实收资本会员2022-06-300001785566zcmd：法定预备会员2022-06-300001785566US-GAAP：留存收益会员2022-06-300001785566US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-06-3000017855662022-06-30iso421:USDiso421:USDxbrli: 股票xbrli: 股票