20231231 10-K FY EX 97.1

表97 - 1

收回不当裁定赔偿的政策

Interactive Brokers Group，Inc.
追回政策

盈透证券集团董事会（“董事会”）(the本公司（以下简称“公司”）已采纳本追回政策（以下简称“本政策”），该政策规定在发生会计重述（定义见下文）的情况下追回某些激励补偿。本政策旨在遵守1934年证券交易法第10 D条（经修订）（以下简称“交易法”）、根据交易法颁布的规则10 D-1（以下简称“规则10 D-1”）和纳斯达克股票市场（以下简称“纳斯达克”）规则手册第5608条，并应按照与之一致的方式进行解释。

定义

就本政策而言，以下大写术语应具有本第1条中规定的含义：

（i） “会计重述”是指由于公司严重违反证券法规定的任何财务报告要求而对公司财务报表进行的会计重述，包括为纠正以前发布的财务报表中对以前发布的财务报表具有重大意义的错误而进行的任何必要的会计重述，或在本期更正或不更正的情况下将导致重大错报的。

（ii） “管理人”指公司董事会的审计委员会或董事会可能任命的管理本政策的其他委员会。

（iii） “董事会”指公司董事会。

（iv） “补偿性合格激励薪酬”指所涉高管人员（a）在生效日期当天或之后收到的所有激励性薪酬，这些薪酬是由于实现了基于或衍生自截至生效日期当天或之后的任何财政期间的财务信息的财务报告指标，（b）在开始担任所涉高管人员之后，（c）在适用的激励性薪酬的适用绩效期内的任何时间担任相关高管，（d）当公司拥有在国家证券交易所或国家证券协会上市的一类证券时，以及（e）在适用的追回期内。

（v） “追回期”指公司被要求编制会计重述之日之前的三个已完成的会计年度，以及在这三个已完成的会计年度之内或之后的任何过渡期（因公司会计年度变更而产生的过渡期）（但至少包括九个月的过渡期应视为一个已完成的会计年度）。本公司须编制会计重述之日”为下列日期中较早者：（a）董事会、董事会辖下委员会（或如果不要求董事会采取行动，则授权采取该行动的公司高级职员）得出结论，或合理地应该得出结论，公司需要编制会计重述，或（b）法院，监管机构或其他法律授权机构指示公司编制会计重述，无论是否或何时提交重述的财务报表。

（vi） “法典”是指经修订的1986年《国内税收法典》以及根据该法典颁布的条例。

㈦ “所涉高管”指公司现任和前任总裁、首席财务官、首席会计官（或如果没有这样的会计人员，控制人），负责主要业务单位、部门或职能的公司副总裁（如销售、行政或财务），任何其他执行决策职能的官员，或为公司履行类似决策职能的任何其他人员。如果公司子公司雇用的个人为公司履行此类政策制定职能，则他们应被视为本政策下的受保高管。为了识别所涵盖的高管，“政策制定”职能不包括不重要的政策制定职能。所涉行政人员的身份至少应包括根据17 C.F.R.第229.401（b）条。

（viii） “生效日期”是指2023年12月1日。

㈨ “错误授予的赔偿”具有本政策第4条中规定的含义。

(X) “财务报告计量”是指按照编制公司财务报表时使用的会计原则确定和列报的任何计量，以及全部或部分源自该计量的任何计量。财务报告指标包括但不限于以下指标(以及源自下列指标的任何指标)：公司股价；股东总回报(“TSR”)；收入；净收入；营业收入；一个或多个可报告部门的盈利能力；财务比率；扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益(“EBITDA”)；运营资金和调整后的运营资金；流动性指标(例如，营运资金、运营现金流)；回报指标(例如，投资资本回报、资产回报)；收益指标(例如，每股收益)；每用户收入，或每用户平均收入，其中收入须经会计重述；每名员工成本，如成本须经会计重述；任何此等财务报告措施相对于同业集团，其中公司的财务报告措施须经会计重述；以及税基收入。用于确定补偿金额的指标不需要在公司的财务报表中提出，也不需要包括在提交给证券交易委员会的文件中，即可被视为财务报告指标。

(Xi) “激励性薪酬”是指完全或部分基于达到财务报告指标而授予、赚取或归属的薪酬。

(Xii) 就本政策而言，在公司达到基于激励的薪酬奖励中规定的财务报告指标的会计期间，即使此类基于激励的薪酬的支付或发放发生在该期间结束之后，也将在该会计期间内“收到”基于激励的薪酬。

管理

管理员有权解释和解释本政策，并有权对本政策的管理作出所有必要、适当或适宜的决定，包括但不限于确定受本政策约束的承保高管。管理署署长所作的任何决定均为最终决定，对所有受影响的个人均具约束力，并不需要对本保单所涵盖的每个个人保持一致。在执行本政策时，管理人获授权及指示就其他委员会职责及权限范围内的事宜，征询董事会全体成员、董事会薪酬委员会或董事会其他委员会可能需要或适当的意见。在受适用法律限制的情况下，管理人可授权和授权公司的任何高级职员或雇员采取任何必要或适当的行动，以实现本保单的目的和意图(涉及该高级职员或雇员的本保单下的任何追偿除外)。

如果发生会计重述，需要赔偿错误判给的赔偿金

如果本公司被要求编制会计重述，本公司应及时追回任何承保高管在退还期间根据本政策第4节计算的任何错误判给的补偿金额。根据本政策对承保高管的赔偿不应要求发现该承保高管的任何不当行为，或发现该承保高管对导致适用会计重述的一个或多个会计错误负有任何程度的责任。

错误判给的赔偿金：需要追回的金额

根据本政策可追回的“错误判给赔偿额”，由管理人确定，是指追回的符合条件的奖励补偿额，超过受保高管在根据适用的会计重述编制的财务报表确定的情况下本应收到的奖励补偿额。错误判给的赔偿金应由署长计算，而不考虑承保行政人员就错误判给的赔偿金支付的任何税款。

对于考虑基于激励的薪酬的任何薪酬计划或计划，本合同项下错误授予的补偿金额包括但不限于，根据错误授予的补偿向任何名义账户缴纳的金额，以及该名义金额迄今应计的任何收入。

对于基于(或源自)公司股票价格或TSR的激励性薪酬，其中错误授予的赔偿金额不需要直接根据适用的会计重述中的信息进行数学计算：(A)管理人应基于对会计重述对股票价格或TSR的影响的合理估计来确定错误授予的赔偿额，(B)本公司应保存该合理估计的确定文件，并应向纳斯达克提供此类文件。

补偿方法

行政长官应自行决定迅速追回错误赔偿的时间和方法，包括但不限于：(A)要求偿还所有或部分现金或股权奖励；(B)取消先前的现金或股权奖励，无论是既得或未得，或已支付或未支付；(C)取消或抵消任何计划中的未来现金或股权奖励；(D)根据《守则》第409a条的规定，取消延期补偿；以及(E)适用法律或合同授权的任何其他方法。在遵守任何适用法律的前提下，管理人可以根据本政策追回以其他方式支付给被保险人的任何金额，包括根据任何其他适用的公司计划或计划支付给此人的金额，包括基本工资、奖金或佣金以及被保险人之前递延的薪酬。

根据本政策，本公司被授权和指示按照本政策追回错误判给的赔偿，除非董事会审计委员会已认定追回不可行，仅出于以下有限的原因，并符合以下程序和披露要求：

为协助执行本政策而向第三方支付的直接费用将超过需要收回的金额。在得出结论认为，基于执行费用追回错误判给的任何数额的赔偿是不切实际之前，署长必须作出合理尝试，追回错误判给的赔偿，记录这种企图(S)，并向纳斯达克提供此类文件；或

根据守则第401(A)节的规定，本公司或其任何附属公司的雇员均可享有广泛的福利，而根据该守则第401(A)(A)节或第411(A)节或根据守则颁布的任何规定，追讨款项可能会导致计划未能达到该等规定的要求。

承保高管不获赔偿

尽管任何赔偿或保险单的条款或与任何参保高管的任何合同安排可能被解释为相反，本公司不应就任何错误判给的赔偿的损失向任何参保高管进行赔偿，包括支付或报销任何参保高管为履行本保单下的潜在追回义务而购买的第三方保险的任何费用。

管理员赔偿

任何协助执行本政策的管理人成员和任何其他董事会成员不对与本政策有关的任何行动、决定或解释承担个人责任，并应根据适用法律和公司政策，就任何此类行动、决定或解释，由公司在最大程度上获得充分的赔偿。上述判决不应限制董事会成员根据适用法律或公司政策获得赔偿的任何其他权利。

追溯申请

本政策的条款适用于受保高管在生效日期或之后收到的任何基于激励的薪酬，即使此类基于激励的薪酬是在生效日期之前批准、授予、发放或支付给受保高管的。在不限制本政策第5节的一般性的情况下，并在符合适用法律的情况下，管理人可根据本政策从在生效日期之前、当天或之后批准、授予、授予、支付或支付给承保高管的任何金额的赔偿中追回。本政策将取代或取代公司或其任何子公司以前采用或维持的任何其他追回或补偿政策，包括任何适用的补偿计划、裁决或协议下的任何追回规则。

修改；终止

董事会或管理人可随时酌情修改、修改、补充、撤销或替换本政策的全部或任何部分，并应在其认为必要时修订本政策，以遵守适用法律或纳斯达克或本公司证券上市的任何其他国家证券交易所通过的任何规则或标准。

10.

其他追偿权;公司索赔

董事会打算在法律允许的最大范围内适用本政策。本政策项下的任何赔偿权利是对公司根据适用法律或根据任何雇佣协议、股权奖励协议或类似协议中的任何类似政策条款以及公司可获得的任何其他法律救济的补充，而不是替代任何其他救济或赔偿权利。

本政策中包含的任何内容以及本政策预期的任何补偿或恢复均不应限制本公司或其任何关联公司因相关行政人员的任何行为或疏忽而对相关行政人员提出的任何索赔、损害赔偿或其他法律救济。

11.

接班人

本政策对所有承保高管及其受益人、继承人、遗嘱执行人、管理人或其他法定代表人具有约束力并可强制执行。

12.

适用法律;地点

本政策及其下的所有权利和义务均受纽约州法律管辖并据其解释，而不考虑任何司法管辖区的法律冲突原则。由本保单引起或与本保单有关的所有诉讼均应在纽约南区美国地方法院进行审理和裁决，如果该法院对任何此类诉讼没有有效管辖权，则应在位于纽约州纽约县的州法院进行审理和裁决。

13.

展品归档要求

本政策的副本及其任何修正案应作为公司年度报告的证据提交表格10-K。