新闻稿
投资者联系人:苏珊·哈考特 703-682-1204,susan.harcourt@aes.com
媒体联系人:艾米·阿克曼 703-682-6399,amy.ackerman@aes.com
AES报告2023年业绩创历史新高,并提高了长期指引
战略成就
•在2023年全年签署了5.6吉瓦可再生能源的新合同,这是连续第三年在待办事项中增加5吉瓦或以上的可再生能源
•2023年全年完成了3.5吉瓦的可再生能源建设,与2022年相比,新增量翻了一番
•获得11亿美元的资产出售收益,超过了4亿至6亿美元的目标
2023 年财务摘要
•摊薄后的每股收益为0.34美元,而2022年为0.82美元
•调整后的每股收益1为1.76美元,而2022年为1.67美元,2023年预期为1.65美元至1.75美元
•2023年净亏损为1.82亿美元,而2022年的净亏损为5.05亿美元
•2023 年调整后的 EBITDA2 为28.12亿美元,而2022年为29.31亿美元,2023年的预期值为2600美元至29亿美元
◦2023 年调整后含税收属性的息税折旧摊销前利润为34.23亿美元,而2022年为31.98亿美元
财务状况和展望
•2023年签署的PPA将达到5.6吉瓦,有望实现2023年至2025年签署14至17吉瓦的目标
•预计到2024年将增加3.6吉瓦的新项目
•启动2024年调整后每股收益1的指导方针为1.87美元至1.97美元
◦重申到2025年将年化增长目标定为7%至9%,以2020年为基准
◦在2023年预期的基础上,将年化增长目标从6%提高到2027年的7%至9%
•启动2024年调整后的 EBITDA2 指导方针为2600亿美元至29亿美元
◦在2023年预期的基础上,将年化增长目标2提高到2027年的5%至7%,从3%提高到5%
◦预计2024年调整后的具有税收属性的息税折旧摊销前利润2,3为35.5美元至39.5亿美元
弗吉尼亚州阿灵顿,2024年2月26日——AES公司(纽约证券交易所代码:AES)今天公布了截至2023年12月31日的年度财务业绩。
“总体而言,就执行和财务业绩而言,2023年是AES有史以来最好的一年。我们超额完成了几乎所有的战略目标,包括将可再生能源建设增加100%,达到3.5吉瓦,以及签署了5.6吉瓦的新PPA。” AES总裁兼首席执行官安德烈斯·格卢斯基说。“我们目前积压的已签署PPA为12.3吉瓦,我们将继续保持强劲和增长势头
1 调整后每股收益是非公认会计准则财务指标。有关调整后每股收益的定义以及截至2023年12月31日的季度和十二个月调整后每股收益与摊薄后每股收益对账的调整说明,请参阅随附的 “非公认会计准则指标”。如果没有不合理的努力,公司无法为调整后的每股收益指导提供相应的GAAP等值或对账表。
2 调整后的息税折旧摊销前利润是一项非公认会计准则财务指标。有关调整后息税折旧摊销前利润的定义以及截至2023年12月31日的季度和十二个月调整后息税折旧摊销前利润与净收益(亏损)对账的调整说明,请参阅随附的 “非公认会计准则指标”。如果没有不合理的努力,公司无法为调整后的息税折旧摊销前利润指导提供相应的GAAP等值或对账表。
3 分配给税收权益投资者的生产税收抵免、投资税收抵免和折旧税减免的税前影响,以及从保留或转让给第三方的税收抵免中记录的税收优惠。
包括数据中心公司在内的企业客户的需求。因此,我们完全有能力在2024年为我们的运营组合增加3.6吉瓦的新产能,并在2023年至2025年期间签署14至17吉瓦的新可再生能源合同。”
“我对2023年的财务业绩感到非常满意,该业绩在所有指标上都达到或超过了我们的预期。AES执行副总裁兼首席财务官Stephen Coughlin表示,我们还大大超过了今年的资产销售目标,这使我们能够很好地支持未来的增长。“我们的2024年目标和更高的长期增长率反映了我们对战略、领先市场地位以及继续执行计划能力的信心。”
2023 年财务业绩
2023年全年净收益(亏损)为(1.82亿美元),其中包括2023年的11亿美元减值,主要与公司持续退出燃煤发电有关。这与2022年全年相比增长了3.23亿美元,这主要是由于公用事业、新能源技术和可再生能源战略业务部门(SBU)的优惠捐款,但与2022年相比,能源基础设施SBU的液化天然气交易捐款减少部分抵消了这一点。
2023年全年调整后的 EBITDA4(非公认会计准则财务指标)为28.12亿美元,与2022年全年相比减少1.19亿美元,这主要是由能源基础设施SBU的捐款减少所致,但部分被新的可再生能源项目的捐款以及2022年确认的俄亥俄州AES购买电力成本的回升所抵消。
2023年全年,公司实现了6.11亿美元的税收属性5,与2022年全年相比增加了3.44亿美元。
2023年全年持续经营业务摊薄后每股收益(摊薄后每股收益)为0.34美元,与2022年全年相比增长1.16美元,这主要反映了2023年商誉减值的降低、投入使用的可再生能源项目捐款增加、2023年出售Fluence股份的收益,以及2023年俄亥俄州AES购买电力成本回升导致公用事业SBU的出资增加。与2022年相比,液化天然气交易的捐款减少以及能源基础设施SBU的未实现外币损失增加,部分抵消了这些积极的驱动因素。
4 调整后的息税折旧摊销前利润是一项非公认会计准则财务指标。有关调整后息税折旧摊销前利润的定义以及截至2023年12月31日的季度和十二个月调整后息税折旧摊销前利润与净收益(亏损)对账的调整说明,请参阅随附的 “非公认会计准则指标”。如果没有不合理的努力,公司无法为调整后的息税折旧摊销前利润指导提供相应的GAAP等值或对账表。
5 分配给税收权益投资者的生产税收抵免、投资税收抵免和折旧税减免的税前影响,以及从保留或转让给第三方的税收抵免中记录的税收优惠。
2023年全年调整后每股收益6(调整后每股收益,非公认会计准则财务指标)为1.76美元,与2022年全年相比增长0.09美元,这主要是由新可再生能源项目的捐款以及2022年确认的俄亥俄州AES购买电力成本的回升所部分被能源基础设施SBU的捐款减少和母公司利息的增加所抵消。
战略成就
•截至今天,该公司的积压项目为12.3吉瓦,其中包括已签订合同但尚未投入运营的项目,其中包括在建的51吉瓦。
•2023年,公司完成了3.5吉瓦的太阳能、风能和储能的建设。
•2023年,公司签署了5.6吉瓦的新可再生能源长期合同。
•印第安纳州AES就其自2018年以来的首起费率案件达成了一致和解协议,并预计将在2024年中期获得印第安纳州公用事业监管委员会(IURC)的批准。
•俄亥俄州AES的电力安全计划(ESP4)获得了俄亥俄州公用事业委员会(PUCO)的批准,为未来投资提供了必要的监管基础。
•退出或宣布出售或关闭越南、美国和智利的2.1吉瓦煤炭发电。
•签署了协议,将南加州南国传统发电厂的1.4吉瓦天然气发电量延长三年。这些扩建将有助于满足加利福尼亚州的电网可靠性需求,同时支持其脱碳目标。
•美国能源部为两个有AES参与的绿色氢气枢纽提供了高达24亿美元的拨款。
•获得11亿美元的资产出售收益,以加速投资组合转型,超过了4亿至6亿美元的目标。
指导和期望7,8
该公司将调整后的 EBITDA7 年化增长预期从2023年26亿美元提高至29亿美元的预期,从3%提高至5%,从2023年预期的26亿美元提高至29亿美元。
该公司正在发布2024年调整后的 EBITDA7 指导方针,为2600亿美元至29亿美元。业绩预计将受2023年完成的重大资产出售的影响,预计将于2023年结束
6 调整后的每股收益是非公认会计准则财务指标。有关调整后每股收益的定义以及截至2023年12月31日的季度和十二个月调整后每股收益与摊薄后每股收益对账的调整说明,请参阅随附的 “非公认会计准则指标”。如果没有不合理的努力,公司无法为调整后的每股收益指导提供相应的GAAP等值或对账表。
7 调整后的息税折旧摊销前利润是一项非公认会计准则财务指标。有关调整后息税折旧摊销前利润的定义以及截至2023年12月31日的季度和十二个月调整后息税折旧摊销前利润与净收益(亏损)对账的调整说明,请参阅随附的 “非公认会计准则指标”。如果没有不合理的努力,公司无法为调整后的息税折旧摊销前利润指导提供相应的GAAP等值或对账表。
8 调整后每股收益是非公认会计准则财务指标。有关调整后每股收益的定义以及截至2023年12月31日的季度和十二个月调整后每股收益与摊薄后每股收益对账的调整说明,请参阅随附的 “非公认会计准则指标”。如果没有不合理的努力,公司无法为调整后的每股收益指导提供相应的GAAP等值或对账表。
2024年,以及上一年的液化天然气交易利润率,但部分被新的可再生能源项目的捐款、智利利润率的提高以及美国公用事业的基准利润率增长所抵消。
该公司重申其调整后每股收益9的年化增长目标,即到2025年,调整后每股收益9%为7%至9%,基准为2020年。该公司还将调整后每股收益7的年化增长目标从2023年预期的1.65美元上调至7%至2027年的8%,从6%提高到8%。
该公司正在发布2024年调整后每股收益9美元的指导方针,为1.87美元至1.97美元。预计2024年的增长将主要由新的可再生能源佣金、美国公用事业公司的基准利率增长以及智利利润率的提高所推动,但部分被资产销售和去年液化天然气交易的利润率所抵消。
该公司的2024年指引基于截至2023年12月31日的外币和大宗商品远期曲线。
该公司预计,在2024年之后,其股息每年将增长2%至3%,这反映了更大的有吸引力的投资机会,并最大限度地减少作为资本来源的股票发行。
非公认会计准则财务指标
有关调整后息税折旧摊销前利润、具有税收属性的调整后息税折旧摊销前利润、税收属性、调整后每股收益和调整后税前缴款的定义,以及与最具可比性的GAAP财务指标的对账,请参阅非公认会计准则指标。
附件
简明合并运营报表、分部信息、简明合并资产负债表、简明合并现金流量表、非公认会计准则财务指标和母公司财务信息。
电话会议信息
AES将于美国东部时间(美国东部时间)2024年2月27日星期二上午10点举行电话会议。有兴趣的人士可以在电话会议开始前至少十分钟拨打1-833-470-1428收听电话会议。国际来电者应拨打 +1-404-975-4839。此次通话的参与者访问代码为 958499。通过选择 “投资者”,然后选择 “演示和网络直播”,可以在AES网站上通过互联网访问电话会议和演示材料,网址为www.aes.com。
9 调整后每股收益是非公认会计准则财务指标。有关调整后每股收益的定义以及截至2023年12月31日的季度和十二个月调整后每股收益与摊薄后每股收益对账的调整说明,请参阅随附的 “非公认会计准则指标”。如果没有不合理的努力,公司无法为调整后的每股收益指导提供相应的GAAP等值或对账表。
电话会议结束后不久将开始在www.aes.com上观看网络直播回放。
关于 AES
AES公司(纽约证券交易所代码:AES)是一家财富500强全球能源公司,致力于加速能源的未来。我们与众多利益相关者一起,通过提供世界所需的更绿色、更智能的能源解决方案来改善生活。我们多元化的员工队伍致力于持续创新和卓越运营,同时与客户合作进行战略能源转型,并继续满足他们当今的能源需求。如需了解更多信息,请访问 www.aes.com。
安全港披露
本新闻稿包含1933年《证券法》和1934年《证券交易法》所指的前瞻性陈述。此类前瞻性陈述包括但不限于与未来收益、增长以及财务和经营业绩相关的前瞻性陈述。前瞻性陈述并不旨在保证未来的业绩,而是构成AES基于合理假设的当前预期。预测的财务信息基于某些实质性假设。这些假设包括但不限于我们对未来利率、大宗商品价格和外币定价的准确预测、配电公司的持续正常经营业绩和电力量以及发电业务与历史水平相符的运营业绩,以及PPA的执行、积压投资和增长投资按正常化投资水平的转换以及与先前经验相符的回报率的预期。
由于风险、不确定性和其他因素,实际业绩可能与我们的前瞻性陈述中的预测存在重大差异。AES向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的文件中讨论了可能影响实际业绩的重要因素,包括但不限于AES关于10-K表的2023年年度报告以及随后向美国证券交易委员会提交的报告中在第1A项 “风险因素” 和第7项:“管理层的讨论与分析” 下讨论的风险。鼓励读者阅读AES的文件,以进一步了解与AES业务相关的风险因素。除非法律要求,否则AES没有义务更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
任何股东如果希望获得2024年2月26日向美国证券交易委员会提交的公司2023年10-K表年度报告的副本,可以通过向弗吉尼亚州阿灵顿威尔逊大道4300号22203的AES公司秘书办公室免费获得副本(不包括证物)。也可以要求展品,但将收取相当于其复制费用的费用。10-K表年度报告的副本可通过访问公司网站www.aes.com获取。
网站披露
AES使用其网站,包括其季度更新,作为发布公司信息的渠道。AES通过这些渠道发布的信息可能被视为重要信息。因此,除了关注AES的新闻稿、美国证券交易委员会的季度文件以及公开电话会议和网络直播外,投资者还应监控我们的网站。此外,当您通过访问AES投资者网站的 “订阅提醒” 页面注册电子邮件地址时,您可能会自动收到有关AES的电子邮件提醒和其他信息。但是,AES网站的内容,包括其季度更新,并未以引用方式纳入本新闻稿。
AES 公司
合并运营报表
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| 截至12月31日的财年 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (以百万计,每股金额除外) |
收入: | | | | | |
不受监管 | $ | 9,245 | | | $ | 9,079 | | | $ | 8,273 | |
受监管 | 3,423 | | | 3,538 | | | 2,868 | |
总收入 | 12,668 | | | 12,617 | | | 11,141 | |
销售成本: | | | | | |
不受监管 | (7,173) | | | (6,907) | | | (5,982) | |
受监管 | (2,991) | | | (3,162) | | | (2,448) | |
总销售成本 | (10,164) | | | (10,069) | | | (8,430) | |
营业利润率 | 2,504 | | | 2,548 | | | 2,711 | |
一般和管理费用 | (255) | | | (207) | | | (166) | |
利息支出 | (1,319) | | | (1,117) | | | (911) | |
利息收入 | 551 | | | 389 | | | 298 | |
债务消灭造成的损失 | (63) | | | (15) | | | (78) | |
其他费用 | (99) | | | (68) | | | (60) | |
其他收入 | 89 | | | 102 | | | 410 | |
出售和出售商业权益的收益(亏损) | 134 | | | (9) | | | (1,683) | |
商誉减值支出 | (12) | | | (777) | | | — | |
资产减值支出 | (1,067) | | | (763) | | | (1,575) | |
外币交易损失 | (359) | | | (77) | | | (10) | |
其他非运营费用 | — | | | (175) | | | — | |
来自持续经营的税前收入(亏损)和关联公司收益的权益 | 104 | | | (169) | | | (1,064) | |
所得税优惠(费用) | (261) | | | (265) | | | 133 | |
关联公司亏损净权益 | (32) | | | (71) | | | (24) | |
持续经营造成的损失 | (189) | | | (505) | | | (955) | |
| | | | | |
出售已终止业务的收益,扣除所得税优惠(支出)分别为7美元、0美元和-1美元 | 7 | | | — | | | 4 | |
净亏损 | (182) | | | (505) | | | (951) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
减去:归因于子公司非控股权益和可赎回股票的净亏损(收益) | 431 | | | (41) | | | 542 | |
归属于AES公司的净收益(亏损) | $ | 249 | | | $ | (546) | | | $ | (409) | |
归属于AES公司普通股股东的金额: | | | | | |
来自持续经营业务的收益(亏损),扣除税款 | $ | 242 | | | $ | (546) | | | $ | (413) | |
已终止业务的收入,扣除税款 | 7 | | | — | | | 4 | |
归属于AES公司的净收益(亏损) | $ | 249 | | | $ | (546) | | | $ | (409) | |
每股基本收益: | | | | | |
归属于AES公司普通股股东的持续经营收入(亏损),扣除税款 | $ | 0.36 | | | $ | (0.82) | | | $ | (0.62) | |
归属于AES公司普通股股东的已终止业务的收入,扣除税款 | 0.01 | | | — | | | 0.01 | |
归属于AES公司普通股股东的净收益(亏损) | $ | 0.37 | | | $ | (0.82) | | | $ | (0.61) | |
摊薄后的每股收益: | | | | | |
归属于AES公司普通股股东的持续经营收入(亏损),扣除税款 | $ | 0.34 | | | $ | (0.82) | | | $ | (0.62) | |
归属于AES公司普通股股东的已终止业务的收入,扣除税款 | 0.01 | | | — | | | 0.01 | |
归属于AES公司普通股股东的净收益(亏损) | $ | 0.35 | | | $ | (0.82) | | | $ | (0.61) | |
| | | | | |
AES 公司
合并运营报表(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的三个月 |
| | 2023 | | 2022 |
| | (以百万计,每股金额除外) |
收入: | | | | |
不受监管 | | $ | 2,194 | | | $ | 2,135 | |
受监管 | | 774 | | | 925 | |
总收入 | | 2,968 | | | 3,060 | |
销售成本: | | | | |
不受监管 | | (1,781) | | | (1,670) | |
受监管 | | (693) | | | (827) | |
总销售成本 | | (2,474) | | | (2,497) | |
营业利润率 | | 494 | | | 563 | |
一般和管理费用 | | (64) | | | (58) | |
利息支出 | | (353) | | | (304) | |
利息收入 | | 153 | | | 119 | |
债务消灭造成的损失 | | (62) | | | (7) | |
其他费用 | | (61) | | | (17) | |
其他收入 | | 53 | | | 22 | |
出售和出售商业权益的损失 | | 138 | | | (9) | |
商誉减值支出 | | (12) | | | (777) | |
资产减值支出 | | (715) | | | (230) | |
外币交易损失 | | (150) | | | (17) | |
其他非运营费用 | | — | | | (175) | |
来自持续经营的税前收入(亏损)和关联公司收益的权益 | | (579) | | | (890) | |
所得税优惠(费用) | | (82) | | | (79) | |
关联公司亏损净权益 | | 11 | | | (17) | |
持续经营造成的损失 | | (650) | | | (986) | |
| | | | |
已终止业务的处置和减值收益(亏损) | | 7 | | | — | |
净亏损 | | (643) | | | (986) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
减去:归因于子公司非控股权益和可赎回股票的净亏损(收益) | | 549 | | | 83 | |
归属于AES公司的净收益(亏损) | | $ | (94) | | | $ | (903) | |
归属于AES公司普通股股东的金额: | | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
每股基本收益: | | | | |
归属于AES公司普通股股东的持续经营收入(亏损),扣除税款 | | $ | (0.15) | | | $ | (1.35) | |
归属于AES公司普通股股东的已终止业务的收入,扣除税款 | | 0.01 | | | — | |
归属于AES公司普通股股东的净收益(亏损) | | $ | (0.14) | | | $ | (1.35) | |
摊薄后的每股收益: | | | | |
归属于AES公司普通股股东的持续经营收入(亏损),扣除税款 | | $ | (0.15) | | | $ | (1.35) | |
归属于AES公司普通股股东的已终止业务的收入,扣除税款 | | 0.01 | | | — | |
归属于AES公司普通股股东的净收益(亏损) | | $ | (0.14) | | | $ | (1.35) | |
摊薄后的已发行股份 | | 670 | | 668 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
AES 公司 |
战略业务部门 (SBU) 信息 |
(未经审计) |
| | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 年末 十二月三十一日 |
(单位:百万) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | | | | | | |
可再生能源 SBU | $ | 595 | | | $ | 486 | | | $ | 2,339 | | | $ | 1,893 | |
公用事业 SBU | 792 | | | 943 | | | 3,495 | | | 3,617 | |
能源基础设施 SBU | 1,597 | | | 1,651 | | | 6,836 | | | 7,204 | |
新能源技术 SBU | 1 | | | 1 | | | 76 | | | 3 | |
企业和其他 | 42 | | | 35 | | | 138 | | | 116 | |
淘汰 | (59) | | | (56) | | | (216) | | | (216) | |
总收入 | $ | 2,968 | | | $ | 3,060 | | | $ | 12,668 | | | $ | 12,617 | |
AES 公司
合并资产负债表
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| (以百万计,股票和每股数据除外) |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 1,426 | | | $ | 1,374 | |
限制性现金 | 370 | | | 536 | |
短期投资 | 395 | | | 730 | |
应收账款,分别扣除15美元和5美元的备抵金 | 1,420 | | | 1,799 | |
库存 | 712 | | | 1,055 | |
预付费用 | 177 | | | 98 | |
其他流动资产,分别扣除14美元和2美元的备抵金 | 1,387 | | | 1,533 | |
当前持有待售资产 | 762 | | | 518 | |
流动资产总额 | 6,649 | | | 7,643 | |
非流动资产 | | | |
财产、厂房和设备: | | | |
土地 | 522 | | | 470 | |
发电、配电资产及其他 | 30,190 | | | 26,599 | |
累计折旧 | (8,602) | | | (8,651) | |
在建工程 | 7,848 | | | 4,621 | |
财产、厂房和设备,净额 | 29,958 | | | 23,039 | |
其他资产: | | | |
对关联公司的投资和预付款 | 941 | | | 952 | |
还本付息储备金和其他存款 | 194 | | | 177 | |
善意 | 348 | | | 362 | |
其他无形资产,分别扣除498美元和434美元的累计摊销额 | 2,243 | | | 1,841 | |
递延所得税 | 396 | | | 319 | |
| | | |
| | | |
其他非流动资产,分别扣除9美元和77美元的备抵额 | 3,259 | | | 4,030 | |
非流动持有待售资产 | 811 | | | — | |
其他资产总额 | 8,192 | | | 7,681 | |
总资产 | $ | 44,799 | | | $ | 38,363 | |
负债和权益 | | | |
流动负债 | | | |
应付账款 | $ | 2,199 | | | $ | 1,730 | |
应计利息 | 315 | | | 249 | |
应计非所得税 | 278 | | | 249 | |
供应商融资安排 | 974 | | | 662 | |
应计负债和其他负债 | 1,334 | | | 1,489 | |
追索权债务 | 200 | | | — | |
与可变权益实体相关的无追索权债务,分别包括1080美元和416美元 | 3,932 | | | 1,758 | |
当前持有待售负债 | 499 | | | 354 | |
流动负债总额 | 9,731 | | | 6,491 | |
非流动负债 | | | |
追索权债务 | 4,264 | | | 3,894 | |
与可变权益实体相关的无追索权债务,分别包括1,715美元和2,295美元 | 18,482 | | | 17,846 | |
递延所得税 | 1,245 | | | 1,139 | |
其他非流动负债 | 3,114 | | | 3,168 | |
非流动持有待售负债 | 514 | | | — | |
非流动负债总额 | 27,619 | | | 26,047 | |
| | | |
子公司的可赎回股票 | 1,464 | | | 1,321 | |
公平 | | | |
AES 公司股东权益 | | | |
优先股(无面值,已获授权5000万股;截至2023年12月31日和2022年12月31日已发行和流通的1,043,050股) | 838 | | | 838 | |
普通股(面值0.01美元,已授权1200,000,000股;截至2023年12月31日已发行819,051,591股,已发行669,693,234股;截至2022年12月31日,已发行818,790,001股,已发行668,743,464股) | 8 | | | 8 | |
额外的实收资本 | 6,355 | | | 6,688 | |
累计赤字 | (1,386) | | | (1,635) | |
累计其他综合亏损 | (1,514) | | | (1,640) | |
按成本计算的库存股(分别为149,358,357股和150,046,537股) | (1,813) | | | (1,822) | |
AES 公司股东权益总额 | 2,488 | | | 2,437 | |
非控制性权益 | 3,497 | | | 2,067 | |
权益总额 | 5,985 | | | 4,504 | |
负债和权益总额 | $ | 44,799 | | | $ | 38,363 | |
AES 公司
合并现金流量表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 年末 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | |
经营活动: | (单位:百万) | | (单位:百万) |
净亏损 | $ | (643) | | | $ | (986) | | | $ | (182) | | | $ | (505) | |
对净亏损的调整: | | | | | | | |
折旧和摊销 | 292 | | | 253 | | | 1,128 | | | 1,053 | |
排放补贴费用 | 53 | | | 106 | | | 264 | | | 425 | |
已实现/未实现衍生品的亏损(收益) | 64 | | | 63 | | | 143 | | | 127 | |
调整至收购日公允价值的收益 | — | | | (5) | | | — | | | (5) | |
出售和出售商业权益的亏损(收益) | (138) | | | 9 | | | (134) | | | 9 | |
减值支出 | 721 | | | 1,182 | | | 1,079 | | | 1,715 | |
已实现/未变现外币的损失 | 147 | | | 13 | | | 331 | | | 58 | |
递延所得税 | 48 | | | 4 | | | (54) | | | 4 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他 | 31 | | | 110 | | | 149 | | | 123 | |
运营资产和负债的变化: | | | | | | | |
应收账款(增加)减少 | 145 | | | (123) | | | 161 | | | (532) | |
库存(增加)减少 | 53 | | | (56) | | | 306 | | | (417) | |
预付费用和其他流动资产(增加)减少 | (38) | | | 76 | | | 38 | | | (40) | |
其他资产(增加)减少 | 9 | | | 182 | | | 5 | | | 433 | |
应付账款和其他流动负债的增加(减少) | 55 | | | 362 | | | (132) | | | 470 | |
所得税应付账款、净额和其他应付税款的增加(减少) | (42) | | | 80 | | | (109) | | | (51) | |
递延收益增加(减少) | (52) | | | (15) | | | (2) | | | 33 | |
其他负债增加(减少) | 20 | | | (189) | | | 43 | | | (185) | |
经营活动提供的净现金 | 725 | | | 1,066 | | | 3,034 | | | 2,715 | |
投资活动: | | | | | | | |
资本支出 | (2,429) | | | (1,840) | | | (7,724) | | | (4,551) | |
收购扣除现金和收购的限制性现金后的商业权益 | (231) | | | (129) | | | (542) | | | (243) | |
出售商业权益的收益,扣除现金和出售的限制性现金 | 156 | | | — | | | 254 | | | 1 | |
| | | | | | | |
出售短期投资 | 316 | | | 395 | | | 1,318 | | | 1,049 | |
购买短期投资 | (173) | | | (401) | | | (937) | | | (1,492) | |
对股权附属公司的出资和贷款 | (31) | | | (30) | | | (178) | | | (232) | |
关联公司还款和资本回报 | 5 | | | 78 | | | 5 | | | 149 | |
| | | | | | | |
购买排放补贴 | (107) | | | (73) | | | (268) | | | (488) | |
其他投资 | (21) | | | (11) | | | (116) | | | (29) | |
用于投资活动的净现金 | (2,515) | | | (2,011) | | | (8,188) | | | (5,836) | |
融资活动: | | | | | | | |
循环信贷额度下的借款 | 3,164 | | | 1,210 | | | 7,103 | | | 5,424 | |
循环信贷额度下的还款 | (3,555) | | | (1,905) | | | (6,285) | | | (4,687) | |
商业票据借款(还款),净额 | (604) | | | — | | | — | | | — | |
发行追索权债务 | — | | | — | | | 1,400 | | | 200 | |
偿还追索权债务 | (500) | | | — | | | (500) | | | (29) | |
发行无追索权债务 | 2,737 | | | 2,234 | | | 4,521 | | | 5,788 | |
偿还无追索权债务 | (1,233) | | | (1,372) | | | (2,495) | | | (3,144) | |
融资费用的支付 | (66) | | | (37) | | | (142) | | | (120) | |
根据供应商融资安排进行的采购 | 551 | | | 743 | | | 1,858 | | | 1,042 | |
偿还供应商融资安排下的债务 | (392) | | | (198) | | | (1,491) | | | (432) | |
对非控股权益的分配 | (150) | | | (136) | | | (323) | | | (265) | |
收购非控股权益 | (115) | | | (61) | | | (127) | | | (602) | |
来自非控股权益的出资 | 39 | | | 111 | | | 102 | | | 233 | |
向非控股权益出售 | 1,567 | | | 406 | | | 1,938 | | | 742 | |
子公司优先股的发行 | 418 | | | — | | | 421 | | | 60 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
为 AES 普通股支付的股息 | (111) | | | (106) | | | (444) | | | (422) | |
融资资本支出的支付 | (2) | | | (10) | | | (10) | | | (33) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他融资 | (83) | | | 16 | | | (121) | | | 3 | |
融资活动提供的净现金 | 1,665 | | | 895 | | | 5,405 | | | 3,758 | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (162) | | | (12) | | | (270) | | | (56) | |
持有待售企业的现金、现金等价物和限制性现金减少(增加) | (58) | | | 115 | | | (78) | | | 22 | |
现金、现金等价物和限制性现金的增加(减少)总额 | (345) | | | 53 | | | (97) | | | 603 | |
现金、现金等价物和限制性现金,期初 | 2,335 | | | 2,034 | | | 2,087 | | | 1,484 | |
现金、现金等价物和限制性现金,期末 | $ | 1,990 | | | $ | 2,087 | | | $ | 1,990 | | | $ | 2,087 | |
补充披露: | | | | | | | |
扣除资本化金额后的利息现金支付 | $ | 582 | | | $ | 274 | | | $ | 1,317 | | | $ | 928 | |
扣除退款后的所得税现金支付 | 34 | | | 68 | | | 301 | | | 271 | |
非现金投资和融资活动时间表: | | | | | | | |
初步确认收购的或有对价(见附注25) | 24 | | | 9 | | | 239 | | | 24 | |
新运营和融资租赁的非现金确认(见附注14) | 38 | | | 5 | | | 225 | | | 134 | |
已申报但尚未支付的股息 | 116 | | | 111 | | | 116 | | | 111 | |
来自非控股权益的非现金捐款 | — | | | — | | | 60 | | | — | |
通过税收抵免转移向股权关联公司提供的非现金捐款 | 52 | | | — | | | 52 | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
AES 公司
非公认会计准则财务指标
(未经审计)
调整后的税前缴款(PTC)和调整后的每股收益的对账
息税折旧摊销前利润定义为扣除利息收入和支出、税项、折旧和摊销前的收益。我们将调整后的息税折旧摊销前利润定义为根据NCI以及我们的股票关联公司的利息、税款、折旧和摊销的影响进行调整的息税折旧摊销前利润,不包括合并实体和实体因以下原因而在权益法下核算的收益或亏损;(b)未实现的外币收益或亏损;(c)收益和亏损,与处置和收购相关的收益和成本商业利益,包括提前关闭工厂,以及销售类租赁开始时确认的损益;(d)减值亏损;(e)提前偿还债务产生的收益、损失和成本;(f)我们在能源基础设施SBU的业务之一Angamos的净收益,与提前终止与Minera Escondida和Minera Spence的合同有关。具有税收属性的调整后息税折旧摊销前利润定义为调整后的息税折旧摊销前利润,将分配给税收权益投资者的生产税收抵免(“PTC”)、投资税收抵免(“ITC”)和折旧税减免的税前影响相加,以及保留或转让给第三方的税收抵免中记录的税收优惠。
与息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润和具有税收属性的调整后息税折旧摊销前利润最相似的GAAP指标是净收益。我们认为,息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润和具有税收属性的调整后息税折旧摊销前利润更好地反映了公司的基本业务业绩。调整后的息税折旧摊销前利润是公司内部评估其细分市场财务业绩时考虑的最相关的衡量标准。该决定中的因素包括与衍生品交易或股权证券调整相关的未实现收益或损失所导致的可变性、未实现的外币收益或损失、减值造成的损失、处置或收购商业权益或偿还债务的战略决策、安加莫斯提前终止合同的非经常性影响以及对税收股权投资者的收益分配的可变性,后者影响给定时期的业绩。此外,这些指标均代表公司在适用法定所得税税率和税收调整之前的业务表现,包括与公司运营所在的各个司法管辖区相对应的税收筹划的影响。鉴于其业务数量众多,整体复杂性,该公司得出结论,调整后的息税折旧摊销前利润是比净收益更透明的衡量标准,可以更好地帮助投资者确定哪些业务对公司业绩的影响最大。
不应将息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润和具有税收属性的调整后息税折旧摊销前利润解释为净收益的替代方案,净收益是根据公认会计原则确定的。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的十二个月 |
调整后息税折旧摊销前利润对账(单位:百万美元) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
净亏损 | $ | (643) | | | $ | (986) | | | $ | (182) | | | $ | (505) | |
所得税支出 | 82 | | | 79 | | | 261 | | | 265 | |
利息支出 | 353 | | | 304 | | | 1,319 | | | 1,117 | |
利息收入 | (153) | | | (119) | | | (551) | | | (389) | |
折旧和摊销 | 292 | | | 253 | | | 1,128 | | | 1,053 | |
EBITDA | $ | (69) | | | $ | (469) | | | $ | 1,975 | | | $ | 1,541 | |
减去:来自已终止业务的收入 | (7) | | | — | | | (7) | | | — | |
减去:子公司非控股权益和可赎回股票的调整 (1) | (44) | | | (218) | | | (552) | | | (704) | |
减去:股权关联公司的所得税支出(收益)、利息支出(收入)以及折旧和摊销 | 37 | | | 33 | | | 130 | | | 126 | |
根据服务特许安排确认的利息收入 | 17 | | | 19 | | | 71 | | | 77 | |
未实现的衍生品和股权证券亏损 | 31 | | | 131 | | | 34 | | | 131 | |
未实现的外汇损失 | 140 | | | 19 | | | 301 | | | 42 | |
处置/收购损失(收益) | (100) | | | 4 | | | (79) | | | 40 | |
减值损失 | 559 | | | 1,161 | | | 877 | | | 1,658 | |
债务消灭造成的损失 | 61 | | | 13 | | | 62 | | | 20 | |
| | | | | | | |
调整后的息税折旧摊销前利润 (1) | $ | 625 | | | $ | 693 | | | $ | 2,812 | | | $ | 2,931 | |
税收属性 | 542 | | | 158 | | | 611 | | | 267 | |
具有税收属性的调整后息税折旧摊销前利润 (2) | $ | 1,167 | | | $ | 851 | | | $ | 3,423 | | | $ | 3,198 | |
_____________________________
(1) 从调整后的息税折旧摊销前利润中删除了对合并实体和股票关联公司的税收股权投资者的收益分配。
(2) 调整后的带税收属性的息税折旧摊销前利润包括根据HLBV会计方法分配给税收权益投资者的ITC、PTC和折旧扣除额的份额对简明合并运营报表的影响,这些份额被确认为子公司非控股权益和可赎回股票的净亏损。它还包括从保留或直接转让给第三方的税收抵免中记录的税收优惠。税收属性与可再生能源和公用事业SBU有关。
调整后的PTC是一项非公认会计准则指标,由公司定义为归属于AES公司的持续经营业务的税前收益,不包括合并实体因以下原因造成的损益:(a) 与衍生品交易和股权证券相关的未实现收益或亏损;(b) 未实现的外币收益或亏损;(c) 与处置和收购商业权益(包括提前关闭工厂)相关的收益、亏损、收益和成本,以及确认的损益销售类租赁的开始;(d) 因以下原因造成的损失减值;(e)因提前偿还债务而产生的收益、损失和成本;(f)我们在能源基础设施SBU的业务之一Angamos的净收益,与提前终止与Minera Escondida和Minera Spence的合同有关。调整后的PTC还包括按税后计算的关联公司收益中的净权益,调整后的收益或亏损与从合并实体中扣除的相同收益或亏损进行了调整。
调整后的每股收益是一项非公认会计准则指标,被公司定义为持续经营业务的摊薄后每股收益,不包括合并实体和按权益法核算的实体的收益或亏损,因为(a)与衍生品交易和股权证券相关的未实现收益或亏损;(b)未实现的外币收益或亏损;(c)收益,
AES 公司
非公认会计准则财务指标
(未经审计)
调整后的税前缴款(PTC)和调整后的每股收益的对账
与处置和收购商业权益相关的损失、收益和成本,包括提前关闭工厂、汇回销售所得的税收影响以及销售类租赁开始时确认的损益;(d)减值亏损;(e)提前偿还债务产生的收益、损失和成本;以及(f)我们在能源基础设施SBU的业务之一Angamos的净收益,与早期相关的净收益终止与 Minera Escondida 和 Minera Spence 的合同。
与调整后PTC最具可比性的GAAP指标是归属于AES公司的持续经营收入。与调整后每股收益最相似的GAAP指标是持续经营的摊薄后每股收益。我们认为,调整后的PTC和调整后的每股收益更好地反映了公司的基本业务业绩,并在公司对财务业绩的内部评估中考虑到了这一点。该决定中的因素包括与衍生品交易或股权证券调整相关的未实现收益或损失所导致的可变性、未实现的外币收益或损失、减值造成的损失、处置或收购商业权益或偿还债务的战略决策、安加莫斯提前终止合同的非经常性影响、调整后每股收益的影响、2017年美国税法改革的一次性影响以及与颁布效力相关的后续时期调整,这会影响给定结果一个或多个时期。此外,对于调整后的PTC而言,税前收益代表公司在适用法定所得税率和税收调整前的经营业绩,包括与公司运营所在的各个司法管辖区相对应的税收筹划的影响。不应将调整后的PTC和调整后的每股收益解释为归属于AES公司的持续经营收入和持续经营业务的摊薄后每股收益的替代方案,后者是根据公认会计原则确定的。
| | | | | | | | | | | | | | | |
公认会计原则与非公认会计准则摊薄后每股亏损的对账 | | | 截至12月31日的三个月 | | | | 截至12月31日的十二个月 |
| | | 2022 | | | | 2022 |
GAAP 摊薄后每股亏损 | | | $ | (1.35) | | | | | $ | (0.82) | |
稀释证券的影响 | | | | | | | |
| | | | | | | |
限制性库存单位 | | | — | | | | | — | |
权益单位 | | | 0.08 | | | | | 0.05 | |
非公认会计准则摊薄后每股亏损 | | | $ | (1.27) | | | | | $ | (0.77) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的三个月 | | 截至2022年12月31日的三个月 | | 截至2023年12月31日的十二个月 | | 截至2022年12月31日的十二个月 | |
| NCI 之网 (1) | | 扣除NCI (1) 后的每股(摊薄) | | NCI 之网 (1) | | 扣除NCI (1) 后的每股(摊薄) | | NCI 之网 (1) | | 扣除NCI (1) 后的每股(摊薄) | | NCI 之网 (1) | | 扣除NCI (1) 后的每股(摊薄) | |
| (以百万计,每股金额除外) | |
扣除税款的持续经营收入(亏损),归属于AES和摊薄后每股收益 | $ | (101) | | | $ | (0.14) | | | $ | (903) | | | $ | (1.27) | | | $ | 242 | | | $ | 0.34 | | | $ | (546) | | | $ | (0.77) | | |
归属于AES的持续经营所得税支出 | 70 | | | | | 61 | | | | | 206 | | | | | 210 | | | | |
税前缴款 | $ | (31) | | | | | $ | (842) | | | | | $ | 448 | | | | | $ | (336) | | | | |
调整 | | | | | | | | | | | | | | | | |
未实现的衍生品和股权证券亏损 | $ | 38 | | | $ | 0.05 | | (2) | $ | 130 | | | $ | 0.18 | | (3) | $ | 41 | | | $ | 0.06 | | (4) | $ | 128 | | | $ | 0.18 | | (5) |
未实现的外汇损失 | 141 | | | 0.20 | | (6) | 19 | | | 0.03 | | (7) | 301 | | | 0.42 | | (8) | 42 | | | 0.07 | | (9) |
处置/收购损失(收益) | (100) | | | (0.14) | | (10) | 4 | | | 0.01 | | | (79) | | | (0.11) | | (11) | 40 | | | 0.06 | | (12) |
减值损失 | 559 | | | 0.78 | | (13) | 1,161 | | | 1.63 | | (14) | 877 | | | 1.23 | | (15) | 1,658 | | | 2.33 | | (16) |
债务消灭造成的损失 | 63 | | | 0.09 | | (17) | 15 | | | 0.02 | | (18) | 70 | | | 0.10 | | (19) | 35 | | | 0.05 | | (20) |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
减去:净所得税优惠 | | | (0.11) | | (21) | | | (0.11) | | (22) | | | (0.28) | | (23) | | | (0.25) | | (24) |
调整后的PTC和调整后的每股收益 | $ | 670 | | | $ | 0.73 | | | $ | 487 | | | $ | 0.49 | | | $ | 1,658 | | | $ | 1.76 | | | $ | 1,567 | | | $ | 1.67 | | |
_____________________________
AES 公司
非公认会计准则财务指标
(未经审计)
调整后的税前缴款(PTC)和调整后的每股收益的对账
(1) NCI 被定义为非控制性权益。
(2) 金额主要涉及能源基础设施SBU的未实现衍生品亏损2400万美元,合每股0.03美元,以及母公司1500万美元,合每股0.02美元的未实现衍生品亏损。
(3) 金额主要与南国能源公司9,700万美元或每股0.14美元的未实现电力互换亏损有关。
(4) 金额主要涉及因终止7200万美元或每股0.10美元的PPA而导致的未实现衍生品亏损以及AES清洁能源2,000万美元,合每股0.03美元的未实现衍生品净亏损,被能源基础设施SBU的4600万美元或每股0.06美元的未实现衍生品净收益所抵消。
(5) 金额主要与南国能源公司1.09亿美元或每股0.15美元的电力互换未实现亏损有关。
(6) 金额主要涉及阿根廷1.58亿美元的未实现外币亏损,合每股亏损0.22美元,部分被AES Andes的3000万美元或每股0.04美元的未实现外币收益所抵消。
(7) 金额主要涉及阿根廷未实现的2 000万美元外币亏损,合每股亏损0.03美元,主要与以阿根廷比索计价的长期应收账款贬值有关。
(8) 金额主要涉及阿根廷2.62亿美元,合每股0.37美元的未实现外币亏损,主要与以阿根廷比索计价的长期应收账款贬值有关,以及安第斯安第斯2,500万美元或每股0.03美元的未实现外币亏损。
(9) 金额主要涉及阿根廷3,900万美元或每股0.05美元的未实现外币亏损,主要与以阿根廷比索计价的长期应收账款贬值有关。
(10) 金额主要与出售Fluence股票的收益1.36亿美元,合每股收益0.19美元有关;部分抵消了AES Andes的Norgener和Ventanas 2提前关闭3000万美元,合每股0.04美元,Warrior Run600万美元,合每股0.01美元,以及AES Renewable Holdings开始销售类租赁后的第一天亏损1900万美元,或每股0.03美元。
(11) 金额主要与出售Fluence股票的收益1.36亿美元,合每股收益0.19美元有关,但部分抵消了智利Ventanas 2和Norgener燃煤电厂提前关闭3700万美元,合每股0.05美元,Warrior Run600万美元,合每股0.01美元,以及AES Renewable Holdings开始销售类租赁时确认的第一天亏损20美元百万美元,合每股0.03美元。
(12) 金额主要与处置AES Gilbert的成本有关,包括确认销售类应收租赁备抵1300万美元,合每股0.02美元,以及AES Waikoloa Solar销售类租约开始时确认的500万美元,合每股0.01美元的第一天亏损。
(13) 金额主要涉及纽约风能公司Warrior Run1.98亿美元,合每股0.28美元的资产减值,合每股0.28美元,合每股0.20美元,AES清洁能源开发项目1.03亿美元,合每股0.14美元,合每股0.14美元,合每股0.12美元;TEG TEP报告单位的商誉减值1200万美元,合每股0.02美元。
(14) 金额主要涉及安第斯山脉6.44亿美元,合每股0.91美元的商誉减值,以及萨尔瓦多AES的1.33亿美元,合每股0.19美元,非临时减值1.75亿美元,合0.25美元,以及TEG TEP的长期资产减值1.91亿美元,合每股0.27美元。
(15) 金额主要与Warrior Run的资产减值1.98亿美元,合每股0.28美元,合每股0.28美元,合每股0.20美元;智利Norgener燃煤电厂1.36亿美元,合每股0.19美元,TEG和TEP分别为7,600万美元和5800万美元,合每股0.19美元;AES清洁能源开发项目为1.14亿美元,合每股0.19美元,合0.19美元每股16美元,在Mong Duong为8,800万美元,合每股0.12美元,约旦为2,100万美元,合每股0.03美元;AES可再生控股公司的GAF项目为1,800万美元,合每股0.03美元,以及TEG TEP报告单位的商誉减值为1,200万美元,合每股0.02美元。
(16) 金额主要涉及安第斯集团6.44亿美元,合每股0.91美元的商誉减值;萨尔瓦多AES的1.33亿美元,合每股0.19美元;sPower的临时减值1.75亿美元,合0.25美元;以及Maritza的4.68亿美元,合每股0.66美元的长期资产减值,TEG TEP为1.91亿美元,合每股0.27美元在约旦的股价为2,800万美元,合每股0.04美元。
(17) 金额主要涉及AES Andes因提前偿还4600万美元(合每股0.07美元)的债务而蒙受的损失,以及AES Hispanola Holdings BV提前偿还900万美元,合每股0.01美元的债务亏损。
(18) 金额主要涉及AES可再生控股公司因再融资而提前偿还的债务亏损1200万美元,合每股0.02美元。
(19) 金额主要涉及AES Andes因提前偿还4600万美元(合每股0.07美元)的债务而蒙受的损失,以及AES Hispanola Holdings BV提前偿还的1,000万美元,合每股0.01美元的债务亏损。
(20) 金额主要涉及因AES可再生控股公司再融资1,200万美元,合每股0.02美元,AES清洁能源公司500万美元,合每股0.01美元,旺阳400万美元,合每股0.01美元,合每股0.01美元,TEG TEP的再融资400万美元,合每股0.01美元,合每股0.01美元。
(21) 金额主要涉及Warrior Run资产减值4,600万美元,合每股0.06美元,纽约风能3200万美元,合每股0.05美元,与AES清洁能源开发项目相关的所得税优惠;与AES清洁能源开发项目相关的所得税优惠,即每股0.03美元;与AES Andes因提前偿还1300万美元债务或每股0.02美元的债务而蒙受的损失相关的所得税优惠;部分抵消了AES Andes因提前偿还1300万美元或每股0.02美元的债务而蒙受的亏损;部分抵消了部分抵消与出售Fluence股票收益3,100万美元或每股收益0.04美元相关的所得税支出。
(22) 金额主要涉及与TEG TEP减值相关的所得税优惠,即5700万美元,合每股0.09美元,以及与sPower非临时减值相关的所得税优惠,即3,900万美元,合每股0.06美元。
(23) 金额主要涉及与Warrior Run资产减值4,600万美元,合每股0.06美元,智利Norgener燃煤电厂3700万美元,合每股0.05美元,纽约风能3,200万美元,合每股0.05美元,TEG和TEP资产减值2700万美元,合每股0.04美元,以及AES清洁能源开发项目2,600万美元的资产减值相关的所得税优惠,合每股0.04美元;与确认因终止1,700万美元或每股0.02美元的PPA而导致的未实现亏损相关的所得税优惠;以及所得税优惠与AES Andes因提前偿还1300万美元债务或每股0.02美元的债务而蒙受的亏损有关;与出售Fluence股票3,100万美元或每股收益0.04美元相关的所得税支出部分抵消。
(24) 金额主要涉及与Maritza减值4,800万美元(合每股0.07美元)相关的所得税优惠、与3,900万美元或每股0.06美元的sPower减值相关的所得税优惠、与3,400万美元或每股0.05美元的TEG减值相关的所得税优惠,以及与南国能源公司电力互换未实现亏损相关的所得税优惠 2400万美元,合每股0.03美元。
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AES 公司 |
家长财务信息 |
仅限家长的数据:过去四个季度 | | | | |
(单位:百万) | 4 个季度已结束 |
子公司分配总额和母公司资本回报率 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 |
实际的 | 实际的 | 实际的 | 实际的 |
子公司向母公司和QHC分配1 | $ | 1,408 | | $ | 1,625 | | $ | 1,383 | | $ | 1,489 | |
向母公司和QHC的资本分配回报 | 194 | | 116 | | 56 | | 56 | |
子公司分配总额和母公司资本回报率 | $ | 1,602 | | $ | 1,741 | | $ | 1,439 | | $ | 1,545 | |
仅限家长的数据:每季度 | | | | |
(单位:百万) | 季度结束 |
子公司分配总额和母公司资本回报率 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 |
实际的 | 实际的 | 实际的 | 实际的 |
子公司向母公司和QHC分配1 | $ | 536 | | $ | 311 | | $ | 205 | | $ | 356 | |
向母公司和QHC的资本分配回报 | 78 | | 60 | | — | | 56 | |
子公司分配总额和母公司资本回报率 | $ | 614 | | $ | 371 | | $ | 205 | | $ | 412 | |
| |
(单位:百万) | 余额为 |
| 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 |
母公司流动性2 | 实际的 | 实际的 | 实际的 | 实际的 |
在家长处现金,在 qHCS3 处付现金 | $ | 33 | | $ | 51 | | $ | 35 | | $ | 117 | |
信贷额度下的可用性 | 1,376 | | 857 | | 883 | | 970 | |
终止流动性 | $ | 1,409 | | $ | 908 | | $ | 918 | | $ | 1,087 | |
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(1) 附表1中不包括合格控股公司(“QHC”)收到的附属分配。不应将子公司分配解释为经营活动提供的合并净现金的替代方案,后者是根据美国公认会计原则确定的。子公司分配对母公司很重要,因为母公司是一家控股公司,它不从自己的活动中获得任何可观的直接收入,而是依靠子公司的业务活动和由此产生的分配来为控股公司的还本付息、投资和其他现金需求提供资金。子公司分配与经营活动提供的合并净现金之间差额的对账包括运营活动产生的现金,这些现金出于各种原因留在子公司,这些原因既是全权的,也是非全权的。这些因素包括但不限于为子公司资本支出提供资金的现金留存、与子公司无追索权债务契约限制和相关还本付息要求相关的现金留存、子公司与当地公认会计准则法定留存收益充足相关的现金留存、子公司营运资金需求的保留现金以及子公司产生现金与流入母公司和相关控股之间的其他类似时间差异公司。
(2) 母公司流动性定义为母公司可用的现金,包括合格控股公司(QHC)的现金,以及我们现有信贷额度下的可用借款。AES认为,未合并的母公司流动性对AES作为母公司的流动性状况很重要,因为AES的大部分债务都具有无追索权的性质。
(3) 在QHCs持有的现金是指汇给设在美国境外的公司子公司的现金。此类子公司对向母公司AES汇款的能力没有合同限制。这些子公司的现金用于美国以外的投资和相关活动。这些投资包括股权投资和对其他外国子公司的贷款,以及在美国境外产生的开发和一般成本和开支。由于这些QHC持有的现金可供母公司使用,因此AES使用子公司向母公司和QHC分配的综合衡量标准,作为衡量母公司可用于满足其国际流动性需求的现金的有用指标。