附件97
好时公司
赔偿追讨政策
自2023年10月2日起生效
I.PURPOSE
好时公司(“本公司”)已根据纽约证券交易所(“NYSE”)上市公司手册第303A.14节(“第303A.14节”)采用本赔偿追讨政策(“本政策”),该第303A.14节执行经修订的1934年证券交易法(“交易法”)(根据2010年多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法第954节颁布的)第10D-1条。
II.DEFINITIONS
(A)“会计重述”是指由于公司重大不遵守美国联邦证券法的任何财务报告要求而要求公司编制会计重述的要求,包括任何必要的会计重述,以纠正先前发布的财务报表中对先前发布的财务报表具有重大意义的错误,或者如果错误在本期得到纠正或在本期未予纠正,将导致重大错报。不代表错误更正的公司财务报表的变化不是会计重述,包括:(1)追溯应用会计原则的变化;(2)由于公司内部组织结构的变化而追溯修订应报告的分部信息;(3)由于停止经营而追溯重新分类;(4)追溯应用报告实体的变化,例如来自共同控制下的实体的重组;以及(5)股票拆分、反向股票拆分、股票红利或其他资本结构变化的追溯修订。
(B)“委员会”是指公司董事会的薪酬和人力资本委员会(“董事会”)。
(C)“被保险人”是指在考绩期间的任何时候担任执行干事以获得适用的奖励薪酬的人。
(D)“错误地给予补偿”是指所收到的基于奖励的补偿的金额,超过了本应获得的基于奖励的补偿的金额,如果基于基于奖励的补偿的金额是根据重述的金额确定的,而不考虑被保险人或公司代表被保险人支付的任何税款。对于基于股票价格或股东总回报的激励性薪酬,如果错误判给的补偿金额不需要直接根据会计重述中的信息进行数学重新计算,则错误判给的补偿金额将基于委员会对会计重述对收到基于激励的补偿的股票价格或股东总回报的影响的合理估计。该公司将保存确定该合理估计的文件,并向纽约证券交易所提供此类文件。
(E)“行政人员”指交易所法令第16a-1(F)条所界定的本公司高级人员,包括本公司总裁、主要财务人员、主要会计人员(或如无该等会计人员,则为主控人)、本公司任何负责主要业务单位、部门或职能(例如销售、行政或财务)的副总裁总裁、任何其他执行重大决策职能的高级人员或为本公司执行类似决策职能的任何其他人士(包括本公司任何母公司或附属公司的高管(如适用))。
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(F)“财务报告措施”是指(1)根据编制公司财务报表时使用的会计原则确定和提出的措施,以及全部或部分源自该等措施的任何措施(无论该等措施是否在公司财务报表中提出或包括在提交给美国证券交易委员会的文件中)、(2)股票价格和(3)股东总回报。
(g)“激励性薪酬”指全部或部分基于实现财务报告指标而授予、赚取或授予的任何薪酬。 [基于激励的薪酬不包括基本工资、可自由支配的或基于主观目标或与财务报告计量无关的目标的奖金奖励、完全在特定雇佣期间结束时授予的、没有任何业绩条件的股权奖励以及基于与财务报告计量无关的里程碑或业绩条件授予的股权奖励。
(h)激励性薪酬被视为在公司的财政期间内“收到”,在此期间,实现了适用的激励性薪酬奖励中规定的财务报告指标,即使激励性薪酬的支付或授予发生在该期间结束后,或受到额外的基于时间的归属要求的约束。
(I)“恢复期”指紧接以下较早者之前的三个完整财政年度:(1)董事会、董事会委员会或获授权采取行动的一名或多名本公司高级管理人员(如董事会无须采取行动,或理应得出结论认为本公司须编制会计重述)之日;或(2)法院、监管机构或其他法定授权机构指示本公司编制会计重述之日。此外,如果公司的财政年度末发生变化,恢复期间还将包括第303A.14条所要求的任何过渡期。
三、收回错误判给的赔偿金
根据本政策的条款和第303A.14节的要求,如果本公司被要求编制一份会计重述,本公司将试图合理迅速地从每个被保险人那里追回该被保险人在恢复期间根据受本政策约束的基于激励的补偿收到的任何错误的补偿。
四、干预和管理
(A)委员会的作用。本政策将由委员会以符合第303A.14节和任何其他适用法律的方式解释,否则将在委员会的业务判断中解释。委员会所有符合第303A.14条的决定和解释将是最终的和具有约束力的。
(B)不受本保单约束的赔偿。本政策不适用于2023年10月2日之前收到的基于激励的薪酬。对于任何被保险人,本政策不适用于该被保险人在开始担任执行干事服务之前收到的基于奖励的薪酬。
(C)确定追回手段。根据追回应合理迅速作出的要求,委员会将确定适当的追回手段,其方式可因受保人而异,也可根据适用的奖励补偿的性质而有所不同,并可包括但不限于确定延期付款
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偿还计划或抵销当前或未来的赔偿,否则应支付给被保险人。对错误判给的赔偿的追回将不考虑被保险人或本公司代表被保险人就该错误判给的赔偿所支付的所得税。
(D)裁定追讨并不切实可行。如委员会断定(1)在本公司作出合理尝试追讨错误判给的补偿后,支付予第三方以协助执行本政策的直接开支将超过须追讨的金额,或(2)追讨错误判给的补偿可能会导致符合税务条件的退休计划未能符合美国国税法第401(A)(13)或411(A)节的规定,或(2)追讨错误判给的补偿,本公司无须追讨错误判给的补偿。
(E)没有赔偿或公司支付的保险。本公司不会赔偿任何被保险人因错误地获得赔偿而蒙受的损失,也不会因购买第三方保险单为潜在的赔偿义务提供资金而向任何被保险人支付或报销。
(F)与其他追回条款的相互作用。根据萨班斯-奥克斯利法案第304条或其他条款,只要公司根据任何其他公司政策、计划或协议(包括公司的股权和激励性补偿计划)实际收到此类金额,公司将被视为已追回根据本政策错误判给的赔偿金。
(G)其他补救措施不受限制。本保单的任何规定不得被视为限制本公司终止雇用任何被保险人或要求追回支付给被保险人的其他赔偿的权利。此外,本政策不会被视为限制本公司根据或根据本公司采取的任何类似政策或根据本公司的股权及激励性补偿计划、奖励协议、雇佣协议或类似协议或任何法律、规则或法规的适用条文要求寻求额外补救或补偿的权利。
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