SMCI-2023063000013753652023财年假象P1YHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesNoncurrent6.2500013753652022-07-012023-06-3000013753652022-12-31ISO 4217：美元00013753652023-07-31Xbrli：共享00013753652023-06-3000013753652022-06-300001375365美国-公认会计准则：关联方成员2023-06-300001375365美国-公认会计准则：关联方成员2022-06-30ISO 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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
______________________________________________________________________
表格10-K
______________________________________________________________________
| | |
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告 |
截至本财政年度止6月30日, 2023
或
| | |
☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告 |
对于_
佣金文件编号001-33383
______________________________________________________________________
超级微型计算机公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
______________________________________________________________________
| | | | | | | | |
| 特拉华州 | | 77-0353939 |
(述明或其他司法管辖权
公司或组织) | | (税务局雇主
识别号码) |
岩石大道980号
圣何塞, 钙95131
(主要执行机构地址，包括邮政编码)
(408) 503-8000
(注册人的电话号码，包括区号)
__________________________________________________________________________
根据该法第12(B)节登记的证券：
| | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，每股面值0.001美元 | SMCI | 纳斯达克全球精选市场 |
根据该法第12(G)条登记的证券：无
用复选标记表示注册人是否为证券法第405条规定的知名经验丰富的发行人。是 ☒*☐
如果注册人不需要根据法案的第13节或第15(D)节提交报告，请用复选标记表示。☐ 不是 ☒
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90个月内一直遵守此类提交要求。是☒不是，不是，不是。☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒ *☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服务器 | ☒ | | 加速的文件管理器 | ☐ |
| 非加速文件服务器 | ☐ | | 规模较小的新闻报道公司 | ☐ |
| | | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。☒
如果证券是根据该法第12(B)条登记的，应用复选标记表示登记人的财务报表是否反映了对以前发布的财务报表的错误更正。☐
用复选标记表示这些错误更正中是否有任何重述需要对注册人的任何执行人员在相关恢复期间根据第240.10D-1(B)条收到的基于激励的补偿进行恢复分析。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所定义)：是，不是☐；不是。☒
据纳斯达克全球精选市场报道，基于普通股在2022年12月31日的收盘价，非关联公司持有的注册人普通股的总市值为$3,828,767,079.根据提交给美国证券交易委员会的文件，每位高管和董事持有的普通股，以及持有已发行普通股5%或以上的每位人士持有的普通股都被排除在外，因为这些人可能被视为关联公司。对于其他目的，这种关联地位的确定不一定是决定性的确定。
截至2023年7月31日，有52,905,947注册人发行的普通股，面值0.001美元，是注册人发行的唯一一类普通股。
以引用方式并入的文件
无
超级微型计算机公司。
表格10-K的年报
截至2023年6月30日的财政年度
目录
| | | | | | | | |
| | | 页面 |
| 第一部分 | |
| 第1项。 | 业务 | 1 |
| 项目1A. | 风险因素 | 9 |
| 项目1B。 | 未解决的员工意见 | 32 |
| 第二项。 | 属性 | 32 |
| 第三项。 | 法律诉讼 | 33 |
| 第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 33 |
| 第II部 | |
| 第5项。 | 注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券 | 34 |
| 第6项。 | [已保留] | 36 |
| 第7项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 37 |
| 项目7A。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 49 |
| 第8项。 | 财务报表和补充数据 | 50 |
| 第9项。 | 会计与财务信息披露的变更与分歧 | 99 |
| 项目9A。 | 控制和程序 | 99 |
| 项目9B。 | 其他信息 | 101 |
| 项目9C。 | 关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 | 101 |
| 第三部分 | |
| 第10项。 | 董事、高管与公司治理 | 102 |
| 第11项。 | 高管薪酬 | 111 |
| 第12项。 | 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项 | 136 |
| 第13项。 | 某些关系和关联交易与董事独立性 | 137 |
| 第14项。 | 首席会计师费用及服务 | 141 |
| 第四部分 | |
| 第15项。 | 展品和财务报表附表 | 141 |
| 签名 | 147 |
除文意另有所指外，本文件中的“超微”、“超微”、“我们”、“公司”、“我们”和“我们”均指超微计算机公司，在适当的情况下，指我们的全资子公司。 本年度报告中以Form 10-K格式出现的SuperMicro、公司徽标和我们的其他注册或普通法商标、服务标记或商号均为Super Micro Computer，Inc.或其附属公司的财产。本年度报告中以Form 10-K格式出现的其他商标、服务标记或商号均为其各自所有者的财产。
关于前瞻性陈述的特别说明
本年度报告包含1933年证券法第27A节和1934年证券交易法第21E节所指的“前瞻性陈述”，涉及风险和不确定因素。这些陈述与未来事件或我们未来的财务表现有关。在某些情况下，您可以通过“将”、“可能”、“可能”、“将”、“应该”、“预期”、“打算”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”、“可能实现”或“继续”等术语来识别前瞻性陈述。在评估这些声明时，您应具体考虑各种因素，包括在第I部分第1A项“风险因素”下、在本10-K表格的其他部分以及在我们提交给美国证券交易委员会的其他文件(“美国证券交易委员会”)中描述的风险。此外，我们的运营环境竞争激烈，变化迅速。新的风险时有出现。我们的管理层不可能预测所有风险，也不能评估所有因素对我们业务的影响，或任何因素或因素组合可能导致实际结果与我们可能做出的任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同的程度。鉴于这些风险、不确定性和假设，本年度报告中讨论的未来事件和趋势可能不会发生，实际结果可能与前瞻性陈述中预期或暗示的结果大不相同。
我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因，除非法律要求。我们不能保证未来的结果、活动水平、业绩或成就。 鉴于这些风险和不确定性，告诫读者不要过度依赖此类前瞻性陈述。
第一部分
第1项：商业、商业、商业
我公司
我们是一家总部位于硅谷的加速计算平台提供商，这些平台是针对各种市场的应用优化的高性能和高效率服务器和存储系统，包括企业数据中心、云计算、人工智能(AI)、5G和边缘计算。我们的整体IT解决方案包括完整的服务器、存储系统、模块化刀片式服务器、刀片式服务器、工作站、全机架规模的解决方案、网络设备、服务器子系统、服务器管理和安全软件。我们还提供全球支持和服务，帮助我们的客户安装、升级和维护他们的计算基础设施。我们通过提供广泛的服务器型号和配置，为客户提供高度的灵活性和定制化，他们可以从中选择最适合其计算需求的最佳解决方案。我们的服务器和存储系统、子系统和附件的架构设计旨在提供高级别的可靠性、质量、可配置性和可扩展性。
我们的内部设计能力、对服务器和存储系统中使用的许多组件的设计控制以及我们的服务器构建块解决方案®(创新、模块化和开放的体系结构)使我们能够快速开发、构建和测试我们的计算平台以及具有独特配置的服务器和存储系统、子系统和附件。因此，当新技术推向市场时，我们通常能够通过利用产品线上的通用构建块来快速组装广泛的解决方案组合。我们与领先的微处理器、图形处理单元(“GPU”)、内存、磁盘/闪存和互连供应商以及其他硬件和软件供应商密切合作，以协调我们新产品的设计与其产品发布时间表。这增强了我们迅速推出采用最新技术的新产品的能力。我们寻求成为市场上第一个采用新技术的产品，并向客户提供使用这些技术的最广泛的产品选择。
为了降低运营数据中心的高昂成本，IT经理越来越多地求助于高性能产品的供应商，这些产品既经济高效，又节能环保。我们的资源节约型架构支持我们引领绿色IT创新的努力。此架构将CPU和内存拆分，使每个资源能够独立刷新，从而使数据中心能够显著降低刷新周期成本和电子垃圾。此外，我们还提供专为共享通用计算资源而设计的产品系列，因此与通用机架式服务器相比，可节省宝贵的空间和电力。我们相信，我们利用平衡数据中心电源需求、冷却、共享资源和更新周期的整体架构的方法有助于环境，并为我们的客户节省总拥有成本(TCO)。
我们主要在硅谷总部、台湾和荷兰的工厂开展业务。我们的销售和营销活动通过我们的直销队伍和间接销售渠道合作伙伴的组合来运作。我们与分销商、增值经销商、系统集成商和原始设备制造商(“OEM”)合作，通过我们的间接销售渠道向他们的最终客户营销和销售我们的优化解决方案。
战略
我们的目标是成为世界领先的解决方案提供商，使用针对应用程序优化的加速计算平台，提供高性能的服务器、存储和网络。实现这一目标需要不断开发和创新我们的整体IT解决方案，与我们的上一代解决方案和我们的竞争对手提供的解决方案相比，我们具有更好的性价比和架构优势。通过我们的战略，我们寻求保持或提高我们在许多产品领域的相对竞争地位，并寻求为我们提供额外长期增长机会的市场。我们战略的关键要素包括执行以下各项：
具有较强的内部研发和内部制造能力
我们不断地对我们的工程组织进行投资。截至2023年6月30日，我们的研发组织拥有超过2400名员工。这些资源，再加上我们对复杂计算和存储需求的了解，使我们能够提供具有客户所需高级功能和能力的产品创新。此外，我们几乎所有的服务器都在我们的设施中进行了测试和组装，最终服务器和存储生产的一半以上在加利福尼亚州圣何塞完成。我们的工程能力，加上我们的内部制造能力，使我们能够快速制作原型和推出产品，从而对客户做出高水平的响应。
推出更多创新产品，速度更快
我们寻求在上市时间和产品范围方面保持优势，这些产品采用了最新的技术创新，如新处理器、存储技术的进步和不断发展的I/O技术。我们通过利用我们的内部设计能力和我们的积木解决方案®架构来寻求这些优势。这使我们能够为客户提供广泛的产品选择，以满足他们的目标应用要求。在2023财年，我们宣布了50多款支持英特尔新蓝宝石Rapids数据中心CPU的产品。在2023财年下半年，我们的产品组合得到了增强，以支持AMD的热那亚数据中心CPU。2023年3月，我们发布了支持下一代EDSFF外形规格的高密度千兆级全闪存NVMe服务器系列，包括E3.S和E1.S设备。同样在2023年3月，我们推出了全面的GPU系统产品组合，包括8U、6U、5U、4U、2U和1U外形规格的服务器，以及支持全系列新NVIDIA H100 GPU的工作站。
利用新的应用程序和技术
除了满足对服务器和存储系统的传统需求外，我们已经并将继续投入大量资源来开发支持新兴和不断增长的应用的系统，包括人工智能、云计算、5G/边缘计算、存储等。我们相信，在这些快速发展的市场中，由于对这些应用的严格设计要求，往往需要使用最新技术，使我们能够利用我们在产品创新、卓越的上市时间和产品组合广度方面的能力，因此我们在每个快速发展的市场中都有巨大的机遇。
推动面向全球企业客户的软件和服务销售
我们寻求通过支持和扩展我们的软件管理产品和支持服务来增加我们的全球企业收入。这些软件产品和服务是大规模部署所必需的，有助于满足服务级别协议和满足正常运行时间要求。除了我们的内部软件开发工作，我们还与外部软件供应商整合和合作，以满足客户的要求。
利用我们的全球运营结构
我们计划继续提高我们在美国、台湾和荷兰的全球制造能力和物流能力，以更有效地服务我们的客户，并降低我们的整体制造成本。
产品和服务
我们提供广泛的加速计算平台，这些平台是针对应用程序优化的服务器解决方案、机架式和刀片式服务器、存储以及子系统和附件，可用于构建完整的服务器和存储系统。这些全面的IT解决方案和产品旨在服务于各种市场，如企业数据中心、云计算、人工智能和5G/边缘计算。2023财年，服务器和存储系统销售额占我们净销售额的百分比增至92.2%，而2022财年和2021财年分别为85.9%和78.4%，子系统和附件销售额占我们净销售额的百分比为 7.8% 在2023财年，2022财年为14.1%，2021财年为21.6%。在2023财年，我们从服务器和存储系统获得的收入有所增加，尤其是来自大型企业和数据中心客户的收入。服务器和存储系统的净销售额同比增长，而子系统和附件的净销售额相应下降，这主要是由于我们强调销售需要使用子组件的完整系统和服务器。我们通过软件管理/安全解决方案、全球服务和支持来补充我们的加速计算平台，包括服务器和存储系统产品，这些服务和支持的收入包括在我们的服务器和存储系统收入中。
服务器和存储系统
我们销售的加速计算平台由机架式、刀片式、多节点和嵌入式外形规格的服务器和存储系统组合组成，支持单处理器、双处理器和多处理器架构。我们的主要产品线包括：
•超级刀片®和微刀片™®系统系列旨在共享公共计算资源，从而比标准机架式服务器节省空间和电力；
•超级存储提供高密度存储的系统，同时利用电力的高效使用来实现性能功耗比节约；
•双胞胎专为密度、性能和能效而设计的多节点服务器系统系列；
•Ultra服务器用于要求苛刻的企业工作负载的系统；
•GPU或加速针对快速增长的人工智能市场的系统；
•数据中心优化服务器系统，通过改进的热体系结构提供更高的可扩展性和性能功耗比；
•嵌入式(5G/物联网/边缘)针对不断发展的网络和互联设备的智能管理进行优化的系统；以及
•微云在空间和电源受限的环境中提供节点密度的服务器系统。
除了我们的加速计算平台业务外，我们还提供大量模块化服务器子系统和附件，如服务器主板、机箱、电源和其他附件。这些子系统是平台解决方案的基础，产品涵盖从入门级单处理器和双处理器服务器部分到高端多处理器市场。我们单独销售的大多数子系统和附件旨在协同工作以提高性能，并最终集成到完整的服务器和存储系统中。
服务器软件管理解决方案
我们的开放式行业标准远程系统管理解决方案，例如我们的服务器管理套件，包括SuperMicro服务器管理器(“SSM”)、SuperMicro电源管理软件(“SPM”)、SuperMicro更新管理器(“SUM”)、SuperCloud Composer和SuperDoctor 5，旨在帮助管理大规模的异类数据中心环境。
超微全球服务
我们直接或通过经批准的分销商和第三方合作伙伴为我们的直接和OEM客户以及间接销售渠道合作伙伴提供全球服务和支持服务。我们的服务包括服务器和存储系统集成、配置和软件升级和更新。我们还确定服务需求，创建和执行项目计划，进行验证测试和培训，并提供技术文档。
全球服务：我们的战略直销和OEM客户可以购买各种现场支持服务计划。我们的服务计划因具体服务、响应时间、覆盖时间和持续时间、维修优先级别、备件要求、物流、数据隐私和安全需求而异。我们的全球服务团队为我们的服务器和存储系统提供服务台服务和现场产品支持。
支持服务：我们的客户支持服务为我们的直销团队和经批准的间接销售渠道合作伙伴销售的产品提供具有竞争力的市场保修，保修期限通常为一至三年，以及保修延期选项。我们的客户支持团队通过我们的网站和24小时不间断的直接电话支持为我们的产品提供持续的维护和技术支持。
研究与开发
我们在美国加州圣何塞和台湾的工厂内进行大部分研发活动，加强设计团队之间的沟通和合作，以简化开发流程并缩短上市时间。我们相信，我们对内部研发活动的关注、我们与客户和供应商的密切工作关系以及我们的模块化设计方法相结合，使我们能够缩短上市时间。我们继续投资于降低我们的设计和制造成本，并提高我们的整体IT解决方案的性能、成本效益以及电源和空间效率。
我们的研发团队专注于开发新的和增强的产品，这些产品可以支持新兴的技术和工程创新，同时实现高的整体系统性能。我们的大部分研发活动都与领先处理器供应商的新产品周期有关。我们与英特尔、NVIDIA和AMD等公司密切合作，开发与正在开发的最新一代行业标准技术兼容的产品。我们与这些供应商的合作方式使我们能够协调我们新产品的设计与他们的产品发布时间表，从而增强我们快速推出采用最新技术的新产品的能力。我们与他们各自的开发团队密切合作，以提高系统性能并减少系统级问题。同样，我们与我们的客户密切合作，确定他们的需求，并相应地开发我们的新产品计划。
顾客
在2023财年、2022财年和2021财年，我们向100多个国家和地区的1000多家直接客户销售产品。此外，在截至2023年6月30日的三年中，我们通过间接销售渠道向数千名最终用户销售产品。这些客户代表了一系列不同的垂直市场，包括企业数据中心、云计算、人工智能、5G和边缘计算市场。在2023财年、2022财年和2021财年，没有客户占我们总净销售额的10%以上。
销售和市场营销
我们的销售和营销活动是通过我们的直销团队和我们的间接销售渠道合作伙伴进行的。我们的直销团队主要专注于向大规模云、企业和OEM客户销售整体IT解决方案，包括管理软件和全球服务。此外，我们计划通过基于指挥中心的服务提供优化的产品，从全面的产品自动配置器开始。指挥中心是我们不断扩大的B2C和B2B计划的基础。
我们与分销商、增值经销商、系统集成商和原始设备制造商合作，向他们的最终客户营销和销售我们的优化解决方案。我们为我们的间接销售渠道合作伙伴和OEM提供销售和营销帮助和培训，而OEM反过来又为最终客户提供服务和支持。我们利用我们在间接销售渠道中的关系以及与我们的原始设备制造商的关系，渗透到我们的产品可以提供现有解决方案更好替代方案的特定行业领域。
我们与间接销售渠道合作伙伴和最终客户保持密切联系。在销售过程中，我们经常与间接销售渠道合作伙伴和最终客户的技术人员合作，帮助确定满足客户需求的最佳系统配置。我们与间接销售渠道合作伙伴和最终客户的互动使我们能够监控客户的需求，并开发新产品以满足他们的需求。
国际销售
我们在荷兰、台湾、韩国、英国、中国和日本的国际办事处以及我们在美国的销售团队为我们的全球销售活动提供支持。超微全球服务以及通过我们的间接销售渠道和原始设备制造商为我们的国际客户提供产品交付和第一级支持。2023、2022和2021财年，对美国以外客户的销售额分别占净销售额的32.1%、41.6%和40.7%。
营销
我们的营销计划旨在为我们的公司和产品创造全球知名度和品牌，以及对我们为客户带来的重大价值的理解。这些计划还让现有和潜在客户、行业媒体、市场分析师、间接销售渠道合作伙伴和原始设备制造商了解使用我们的产品和解决方案的强大能力和好处。我们的营销努力支持通过直接销售和间接渠道销售和分销我们的产品。我们依靠各种营销工具，包括广告、公关、网络、社交媒体、参加行业贸易展会和会议来帮助获得市场认可。我们为我们的间接销售渠道伙伴提供合作营销资金，以扩大我们的营销努力的范围。我们还积极利用供应商的合作营销计划，共同受益于他们的营销发展基金，这是我们有权获得的。
知识产权
我们寻求通过专利、商标、版权、商业秘密法律和披露限制的组合来保护我们的知识产权。我们主要依靠与我们的设计和产品开发活动相关的商业秘密、技术诀窍和其他非专利专有信息。我们还与员工、顾问和其他第三方签订保密和专有权利协议，并控制对我们的设计、文档和其他专有信息的访问。
制造和质量控制
我们的大部分系统都是在加利福尼亚州圣何塞的总部生产的。我们相信，我们是唯一一家在美国设计、开发和制造大部分系统的主要服务器、存储和加速计算平台供应商。我们服务器的全球组装、测试和质量控制都在我们位于圣何塞、加利福尼亚州、台湾和荷兰的制造工厂进行。我们的每个设施质量和环境管理体系都已根据ISO9001、ISO 14001和/或ISO 13485标准进行了认证。我们的供应商和合同制造商必须支持相同的标准，以保持一致的产品和服务质量，并持续改进质量和环境性能。
我们使用几家第三方供应商和合同制造商来提供材料和组件。我们相信，有选择地使用外包制造服务使我们能够专注于我们在产品设计和开发方面的核心能力，并增加我们的运营灵活性。我们相信，我们的制造战略使我们能够根据客户需求的变化调整制造能力，并迅速将新产品推向市场。我们使用Ablecom Technology，Inc.(“Ablecom”)及其附属公司Compuware Technology，Inc.(“Compuware”)提供合同设计和制造协调支持，这两家公司都是关联方。我们与Ablecom合作，为我们的底盘和其他几个组件优化模块化设计。Ablecom还为我们协调底盘的制造。除了为我们提供大量的合同制造服务外，Ablecom在发货到我们在美国、欧洲和亚洲的工厂之前，还储存着由不同供应商制造的多个零部件和组件。我们还与康博软件达成了一系列协议，包括多项产品开发、生产和服务协议、产品制造协议和办公空间租赁协议。见合并财务报表第二部分第8项附注9“关联方交易”和第三部分第13项“某些关系及关联交易与董事独立性”。
我们不断地监控我们的库存，以满足客户的交货要求，并避免库存过时。由于我们的积木设计，我们的库存通常可以与多种不同的产品一起使用，从而降低营运资金要求并降低库存减记的风险。
竞争
我们产品的市场竞争激烈，发展迅速，受到新技术发展、不断变化的客户需求和新产品推出的影响。我们主要与基于x86的大型通用服务器和组件供应商竞争。此外，我们还与专门销售服务器组件和系统的较小供应商竞争。近年来，我们遇到了来自原始设计制造商(ODM)的日益激烈的竞争，这些制造商受益于其规模和极低成本的制造，并越来越多地提供自己的品牌产品。我们相信，我们的主要竞争对手包括：
•思科、戴尔、惠普企业和联想等全球技术供应商；
•ODM，如富士康、广达电脑和Wiwynn Corporation；以及
•原始设备制造商，如Inspur。
我们市场上的主要竞争因素包括：
•率先向市场推出新的新兴技术；
•产品高性能、高效率、高可靠性；
•及早发现新出现的机会；
•成本效益；
•产品的互操作性；
•可扩展性；以及
•在全球范围内提供本地化和响应迅速的客户支持。
我们相信，在这些因素中的大多数方面，我们都处于有利地位。然而，我们的大多数竞争对手都有更长的运营历史、显著更多的资源、更高的知名度和更深的市场渗透率。他们可能会比我们投入更多的资源来开发、推广和销售他们的产品，这可能使他们能够更快地对新技术和客户需求的变化做出反应。此外，可能会出现新的竞争对手，并获得相当大的市场份额。见第一部分，项目1A，“风险因素”风险，标题为“我们参与的市场竞争激烈，如果我们不能有效竞争，我们可能无法增加我们的市场渗透率、增加我们的净销售额或提高我们的毛利率。”
政府监管
我们的全球业务活动要求我们遵守所在国家/地区的各种联邦、州、地方和外国法律，我们的整体IT解决方案受影响其销售的法律和法规的约束。到目前为止，为遵守这些政府法规(包括环境法规)而产生的成本和应计项目对我们的资本支出、运营结果和竞争地位并不是实质性的。虽然不能保证适用于我们的运营或整体IT解决方案的现有或未来的政府法律和法规，包括环境法规，不会对我们的资本支出、运营结果和竞争地位产生实质性的不利影响，但我们目前预计，遵守政府法规的支出不会大幅增加。
人力资本资源与管理
使命、文化和参与
超微公司创始人梁朝伟、首席执行官兼董事会主席总裁表示：“科技行业成功的关键是围绕那些热爱工作的人打造一家公司。”我们的目标是吸引、培养和留住一支高绩效和敬业的全球员工队伍。
截至2023年6月30日，我们拥有5,126名全职员工，其中研发员工2,448人，销售和营销员工585人，一般和行政员工465人，制造业员工1,628人。在这些员工中，有2,291名员工在我们的圣何塞工厂工作。我们认为，我们的高素质和积极进取的员工是我们业务成功的关键因素。我们的员工没有任何集体谈判组织的代表，我们也从未经历过停工。
作为高性能、高效率服务器、存储、网络和管理整体解决方案市场的先行者，我们致力于通过“我们让IT保持绿色”计划来保护环境。我们认识到人才和文化对我们的成功和实现这一愿景的能力至关重要。
我们鼓励发展机会，并定期进行绩效评估，设定明确的期望，以激励员工并使他们的绩效与公司目标保持一致。我们的内部内部网SuperMicro门户的创建是为了让员工随时了解我们业务和公司范围内资源的关键变化。
多样性、公平性、包容性和归属感
我们努力创造一种促进多样性、公平性、包容性和归属感的文化，以促进组织内的团队活力、生产力和创新。尽管存在差异，但员工应该得到公平和尊重的对待，并应该感到在工作场所被接受，以贡献他们的观点和被重视。我们致力于在各级员工队伍中增加多样性，并定期监测我们的招聘过程，以期改善我们员工队伍和应聘者的多样性。
人才开发、获取、留住和奖励
人才战略
我们的人才战略重点是吸引技术娴熟、敬业的员工，他们为我们的创新和前瞻性劳动力提供至关重要的人才和技能。我们的招聘流程积极寻找人才，以支持我们聘用具有专业资格和潜力的候选人的能力。我们通过跟踪和分析各种来源的数据(如年度绩效评估)来确定机会，以评估我们在确保关键人才发挥关键作用方面的进展。
我们的政策是确保所有申请者和员工有平等的就业机会，而不考虑种族、肤色、宗教、性别(包括怀孕、性别认同和性取向)、国籍、年龄、残疾或遗传信息、婚姻状况或适用的当地、州或联邦法律保护的任何其他类别。所有雇员都接受在工作场所防止性骚扰和虐待行为方面的培训。
总奖励计划
我们的总奖励计划旨在吸引和奖励拥有支持我们的业务目标、帮助实现我们的战略目标并为我们的股东创造长期价值所需技能的有才华的人。我们为员工提供薪酬方案，包括基本工资、激励性奖金计划和长期股权奖励，包括受限股票单位和期权，与我们的股票价格挂钩。我们相信，同时提供短期和长期奖励的薪酬计划提供公平和有竞争力的薪酬，并通过激励企业和个人业绩(按绩效支付)、基于公司长期业绩的激励以及将薪酬与我们的业务计划相结合来协调员工和股东的利益。除了现金和股权薪酬外，我们还为美国员工提供人寿保险和健康(医疗、牙科和视力)保险、带薪休假、病假、假日工资和401(K)计划等福利。在美国以外，我们根据当地的要求和需求提供福利。
健康， 安全与健康
在我们的整个历史中，我们一直致力于提供一个安全的工作场所，防止和限制人身伤害和环境损害。我们遵循产品安全和安保的国际标准和法规。我们的健康和安全计划强调个人责任、专业行为和法规遵从性，而我们的文化培养积极主动、谨慎和沟通的意识。在我们的产品开发过程中，我们定义并执行各种测试，以确保产品安全。我们使用政府要求的程序和最佳实践来评估风险，以确保我们了解剩余风险并适当保护员工。我们积极主动地预防职业病和伤害，这使我们能够保持一个安全、健康和有保障的工作场所。我们有一个安全委员会，旨在促进有关健康、安全和紧急反应程序的沟通，并帮助实施对我们工作区域和做法的改进。
我们致力于在我们的所有业务领域遵守适用的法律，包括与劳工和就业相关的法律。此外，我们遵守关于工人待遇的全球标准，而不考虑法律要求，例如负责任的商业联盟详细说明的那些标准。这些措施包括防止过长的工作时间和不公平的工资，控制禁止童工和人口贩运，以及加强工作场所的健康和安全措施。
人力资本管理的董事会监督
作为提供监督的总体责任的一部分，我们的董事会有权处理与人力资本管理有关的事务。我们的薪酬委员会负责监督与人力资本管理有关的各种事项，如激励性薪酬计划和股权薪酬计划以及这类计划的管理、正常过程之外的薪酬事项和薪酬政策。
企业信息
我们在加利福尼亚州圣何塞成立并保留了我们的全球总部和大部分员工。我们是圣何塞市最大的雇主之一，也是圣何塞和硅谷社区的活跃成员。
我们于1993年9月在加利福尼亚州注册成立。我们于2007年3月在特拉华州重新组建了公司。我们的普通股在纳斯达克全球精选市场上市，代码为“SMCI”。我们的主要执行办公室位于加利福尼亚州圣何塞罗克大道980号，邮编：95131，电话号码是(408503-8000)。我们的网站地址是www.Supermicro.com。
关于分部和地理区域的财务信息
有关分部报告的资料，请参阅本年报合并财务报表第II部分第8项附注14“分部报告”，有关分部报告的资料请参阅本年报合并财务报表第II部分第8项附注3“收入-收入分类”有关本公司按地理区域划分的净销售额的资料。关于与我们的国际业务有关的风险的进一步信息，见第一部分，项目1A，“风险因素”。
营运资金
我们非常重视库存和其他营运资金相关项目的管理。我们通过与客户和合作伙伴沟通并利用我们的行业经验预测需求来管理库存。我们根据预测的需求为我们的产品下生产订单。我们通常保持大量的产品库存，因为计算机服务器行业的特点是交货期短，交货时间快。此外，在2023财年，计算机服务器行业经历了全球供应链短缺，这要求我们携带更多库存，以满足客户和合作伙伴的需求和积压。
可用信息
我们的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告以及根据经修订的1934年《证券交易法》(下称《交易法》)第13(A)和15(D)条提交或提交的报告修正案，均可在我们的网站上免费获取，或通过以下网站免费获取：Www.supermicro.com在我们以电子方式向美国证券交易委员会提交或向其提交该等报告后，我们将在合理可行的范围内尽快提交该等报告。我们网站上包含的信息不会以引用的方式并入本年报或我们向美国证券交易委员会提交的其他文件或报告中，也不会作为本报告的一部分。美国证券交易委员会还维持着一个网站，其中包含我们的美国证券交易委员会备案文件。
第1A项。 风险因素
下面描述的风险和不确定性并不是我们面临的唯一风险和不确定性。其他我们目前没有预料到或我们目前认为无关紧要的事件也可能影响我们的业务、财务状况、经营结果、现金流、其他关键指标以及我们普通股的交易价格。
风险因素摘要
运营和执行风险
•不利的经济状况可能会损害我们的业务。
•东欧和台湾海峡最近发生的事件给我们带来了挑战和风险，不能保证当前或未来的事态发展不会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
•我们的季度经营业绩一直在波动，未来可能也会波动。
•我们在特定时期的收入和利润率很难预测，收入不足或利润率下降可能会损害我们的运营业绩。
•随着我们越来越多地瞄准更大的客户和更多的销售机会，我们的客户基础可能会变得更加集中，我们的销售成本可能会增加，我们的利润率可能会降低，我们的借款可能会更高，这会影响我们的现金流，我们面临库存风险， 我们的销售额可能更难预测。
•如果我们不能满足任何公开宣布的财务指导或对我们业务的其他期望，可能会导致我们的股票价值下降。
•我们可能无法以优惠的条件获得额外的融资，或者根本不能，这反过来可能会削弱我们的增长速度。
•我们的整体IT解决方案的平均销售价格的上涨在历史上对所涵盖的某些时期的净销售额增长做出了重大贡献。如果客户不继续购买我们的最新一代产品或其他组件，此类价格可能会下降，这可能会损害我们的运营结果。
•我们的成本结构和及时向客户交付服务器解决方案的能力可能会受到我们产品的核心组件和某些材料市场波动的不利影响。
•我们可能会失去销售或产生与库存不足、过剩或陈旧有关的意外费用。
•我们在利用我们的ERP系统自动化内部控制或集成其他IT应用程序中出现的流程方面遇到的困难可能会对我们的控制环境产生不利影响。
•系统安全违规、数据保护违规、网络攻击和其他相关网络安全问题可能会扰乱我们的内部运营或危及我们产品的安全，任何此类扰乱都可能减少我们的预期收入，增加我们的支出，损害我们的声誉，并对我们的股价产生不利影响。
•任何未能充分扩大或保留我们的销售队伍都将阻碍我们的增长。
•Ablecom和Compuware可能会出现利益冲突，并可能对我们的运营产生不利影响。
•我们对Ablecom的依赖可能会受到与我们依赖有限的合同制造服务和库存仓储来源相关的风险的影响。
•如果对我们、我们的员工、我们的第三方服务提供商或我们的合作伙伴产生负面宣传，无论负面宣传是否属实，我们的业务和经营业绩都可能受到不利影响。
•如果我们失去了梁朝伟、总裁、首席执行官兼董事长或任何其他关键员工，我们可能无法及时实施我们的业务战略。
•我们的直销努力可能会给我们的最终客户造成混乱，并损害我们在间接销售渠道和与OEM的关系。
•如果我们无法吸引和整合更多的关键员工，使我们能够有效地扩展我们的业务和运营，或者如果我们不保持有竞争力的薪酬政策来留住我们的员工，我们有效和高效运营的能力可能会受到限制。
战略和行业风险
•如果我们不成功地管理我们国际制造能力和业务运营的扩张，我们的业务可能会受到损害。
•我们可能无法成功地管理我们的业务以实现增长和扩张。
•我们进入美国以外市场的增长使我们暴露在国际商业运营固有的风险之下。
•我们依赖于新产品的开发和对现有产品的增强。如果我们不能预测或应对新出现的技术趋势，即我们客户不断变化的需求，我们的经营业绩和市场份额可能会受到影响。
•我们参与的市场竞争激烈。
•行业整合可能会导致竞争加剧，并可能损害我们的经营业绩。
•我们必须与供应商密切合作，及时推出新产品。
•我们的供应商未能改进我们产品的材料和关键部件的功能和性能，这可能会削弱或推迟我们向客户提供创新产品的能力。
•我们依赖有限数量的供应商提供制造我们产品所需的某些部件。
•我们依赖间接销售渠道，这些渠道的任何中断都可能对我们的销售产生不利影响。
•我们未能提供高质量的服务器和存储解决方案可能会损害我们的声誉，并降低对我们产品的需求。
•我们的经营结果可能会因我们在公司风险投资中的投资而受到波动。
法律和监管风险
•由于我们的产品和服务可能存储、处理和使用数据，其中一些数据包含个人信息，因此我们受到有关隐私、数据保护和其他事项的复杂和不断变化的法律和法规的约束。
•我们的运营可能涉及使用受监管的材料，我们必须遵守环境、健康和安全法律法规，这可能是昂贵的。
•如果我们不能对财务报告保持有效的内部控制，投资者可能会对我们财务报告的准确性和完整性失去信心，我们普通股的市场价格可能会下降。
•如果不遵守美国《反海外腐败法》、其他适用的反腐败和反贿赂法律以及适用的贸易管制法律，我们可能会受到惩罚和其他不利后果。
•任何未能保护我们知识产权的行为都可能损害我们的品牌和竞争力。
•解决我们侵犯或可能侵犯他人知识产权的索赔可能需要我们赔偿他人或向第三方支付巨额使用费。
•我们的治理文件和特拉华州法律的规定可能会阻止、推迟或阻止对我们公司的控制权变更或我们管理层的变更。
金融风险
•我们的研发支出占我们净销售额的百分比，远远高于我们的许多竞争对手。
•我们未来的有效所得税税率可能会受到不同地理区域业务和收入的相对组合变化以及国内和国外所得税法律变化的影响。
•在任何一个季度，积压都不会占我们净销售额的很大一部分。
与持有我们的普通股相关的风险
•我们普通股的交易价格可能会波动。
•现有股东未来出售股票，包括已经或可能在未来获得2021年CEO绩效奖的任何股票，可能会导致我们的股价下跌。
•我们的资本股权集中在内部人士手中，这可能会限制你影响公司事务的能力。
•我们预计在可预见的未来不会支付任何现金股息。
一般风险
•我们的产品可能不会被视为支持IT行业的气候变化缓解。
•我们的业务和运营可能会受到自然灾害事件的影响，包括气候变化带来的影响。
•我们的员工使用人工智能可能会给我们的业务带来风险。
•与环境、社会和治理考虑相关的预期使我们面临潜在的责任、声誉损害和其他对我们业务的不可预见的不利影响。
运营和执行风险
不利的经济状况可能会损害我们的业务。
我们的业务取决于对加速计算平台的总体需求。全球金融发展和衰退似乎与我们或我们的行业无关，但可能会伤害我们。如果这些市场和我们整体IT解决方案的其他关键潜在市场的经济状况，包括通货膨胀、利率上升、经济产出和货币汇率，仍然不确定或进一步恶化，包括由于全球经济低迷、俄罗斯和乌克兰冲突及相关制裁和贸易限制、新冠肺炎疫情的影响或其他原因，客户可能会推迟或减少他们的支出。普遍的经济疲软也可能导致客户到期付款的收款周期延长，客户坏账增加，以及投资减值。此外，全球信贷市场的持续疲软和不确定性可能会损害我们客户可用的预算支出，这可能会导致我们计划中的整体IT解决方案采购被取消或推迟。如果我们的客户或潜在客户遇到经济困难，这可能会减少对我们的整体IT解决方案的需求，延迟和延长销售周期，增加对客户信用的要求，如果客户不付款或不及时付款，可能会增加我们的风险，降低我们的整体IT解决方案的价格，并导致我们的收入、经营业绩和现金流增长放缓甚至下降。
美国的通货膨胀率最近以几十年未见的速度上升，这可能导致对我们的整体IT解决方案的需求下降，包括我们的劳动力成本在内的运营成本增加，信贷和流动性受到限制，支出减少和金融市场的波动。美国和全球的通胀可能会继续上升，这可能会增加我们的运营成本，减少对我们整体IT解决方案的需求。美联储已经大幅提高了利率，并可能再次提高利率，以回应对通胀风险的担忧，这可能会增加我们自己的借贷成本和/或减少我们客户获得债务融资的机会，减少技术支出和对我们整体IT解决方案的需求。
东欧和台湾海峡最近发生的事件给我们带来了挑战和风险，不能保证当前或未来的事态发展不会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
东欧的危机继续给包括我们在内的全球公司带来挑战，这些公司的客户都在受影响的地区。美国和其他全球政府对公司与这些地区的企业进行交易的方式进行了限制，特别是俄罗斯、白俄罗斯和乌克兰的限制地区。由于这些限制，以及越来越多的后勤和其他挑战，我们已经暂停了对俄罗斯、白俄罗斯和乌克兰限制区域的销售。这一决定与其他全球科技公司的做法一致，有助于我们履行美国和世界各地各种要求下的义务。虽然很难估计(I)我们暂停对俄罗斯、白俄罗斯和乌克兰禁区的销售以及目前或未来的制裁以及(Ii)台湾海峡的紧张局势对我们的业务和财务状况的影响，但我们停止销售和这些制裁以及持续加剧的紧张局势可能会在未来对我们产生不利影响，尽管到目前为止这些影响还不是很大。例如，关于俄罗斯、白俄罗斯和乌克兰的限制区，在实施限制之前，我们没有直接从受影响地区获得我们销售的材料部分或我们零部件的材料部分；但是，我们的供应商及其供应商可以从受影响地区获得零部件原材料。供应中断可能会使他们更难为他们需要的材料找到有利的价格和可靠的来源，这可能会给他们的成本带来进一步的上升压力，并增加我们的成本可能增加的风险，我们可能更难获得所需的材料，或者我们可能无法获得所需的材料。此外，危机可能会进一步加剧对我们的业务产生间接影响的通胀压力，例如因燃料价格上涨而进一步增加我们的物流成本和/或继续增加我们的补偿费用。此外，不能保证受影响地区的进一步发展以及美国和其他全球政府对此的回应不会对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。
我们的季度经营业绩一直在波动，未来可能也会波动，这可能会导致我们的股价迅速下跌。
我们认为，由于各种因素，我们的季度经营业绩将继续受到波动的影响，其中许多因素是我们无法控制的。可能影响季度经营业绩的因素包括：
•对我们产品的需求波动，部分原因是全球经济环境的变化；
•基于季节性的波动，截至3月31日和9月30日的季度通常较弱；
•新冠肺炎大流行、其他全球流行病的发生以及影响全球经济或其中一个或多个部门的其他事件的持续挥之不去的影响，如全球经济低迷和最近在东欧发生的事件；
•客户和供应商获得融资或为资本支出提供资金的能力；
•大客户订单的时间和规模的波动，包括我们产品的销售和实施周期的变化，以及纳入客户支出计划和相关收入的变化；
•我们利润率的变化取决于我们销售的服务器和存储系统、子系统和附件的组合，以及我们对互联网数据中心、云计算客户或某些地理区域的销售额百分比；
•与关键组件相关的可用性和成本波动，特别是满足客户要求所需的半导体、内存、存储解决方案和其他材料；
•主要微处理器供应商和其他供应商推出新产品的时机；
•新技术和产品的引进和市场接受度，以及我们在新兴和快速发展的市场(如人工智能)的成功，将新兴技术纳入我们的产品，以及采用新标准；
•我们产品定价政策的变化，包括因应新产品发布以及关键部件的供应和成本波动而做出的变化；
•客户购买是部分还是完全集成的系统或子系统和附件，以及是否直接或通过我们的间接销售渠道合作伙伴进行的混合；
•我们的竞争对手、供应商、客户或合作伙伴之间的合并和收购的影响；
•我们地理市场的总体经济状况；
•地缘政治紧张局势，包括贸易战、关税和/或我们地理市场的制裁；以及
•监管变化对我们经营成本的影响。
此外，根据过去有关使用我们产品的安全风险的未经授权的报告，客户可能会犹豫是否购买或不继续购买我们的产品。因此，我们的增长和运营结果可能会在季度基础上波动。如果我们未能达到投资者或分析师的预期，我们的股价可能会在没有通知的情况下迅速下跌。此外，季度经营业绩的波动可能会使我们的经营业绩的期间间比较缺乏意义，您不应依赖它们作为未来业绩的指示。
我们在特定时期的收入和利润率很难预测，收入不足或利润率下降可能会损害我们的运营业绩。
由于本年度报告中讨论的各种因素，我们对特定季度的收入和利润率很难预测，尤其是考虑到全球宏观经济环境充满挑战和不稳定、新冠肺炎疫情的挥之不去的影响、全球经济低迷、东欧最近发生的事件、新兴和快速发展的市场(如人工智能)的波动、我们正在采取的应对措施、竞争加剧、美国和中国之间持续贸易争端的影响以及相关市场的不确定性。我们的收入可能会以比过去更慢的速度增长或下降。如果我们过去几个季度出现的非线性销售模式在未来时期再次出现，我们满足财务预期的能力也可能受到不利影响。
大额订单的时间安排也会对我们每个季度的业务和经营业绩产生重大影响。我们不时会收到大量订单，这些订单对我们在确认为收入的期间的经营业绩有重大影响。例如，我们的较大客户可能寻求在单个或几个订单中满足所有或几乎所有要求，而在相当长的一段时间内不再进行重大采购。这类订单的时间很难预测，来自这类订单的收入确认的时间可能会影响收入的期间变化。当我们为大额订单开具信用证时，如果客户不付款或不及时付款，我们收回欠我们的金额的能力就会产生风险。我们过去曾采取步骤，将来也可能继续采取措施，以降低托收风险，例如就已发放的信贷寻求第三方保险，并在收取任何已提供的信贷之前，对我们出售给客户的商品收取担保权益。然而，我们不能保证这些措施将有效地对所签发的全部或部分此类信用证收取费用。因此，根据收到的订单和最终确认为收入的情况，我们的运营业绩可能会因季度而异。
我们主要根据预测的收入水平来规划我们的运营费用水平。这些费用和长期承诺的影响在短期内是相对固定的。收入不足可能导致经营业绩低于预期，因为我们可能无法迅速减少这些固定费用，以应对短期业务变化。上述任何因素都可能对我们的运营和财务业绩产生重大不利影响。
随着我们越来越多地瞄准更大的客户和更多的销售机会，我们的客户基础可能会变得更加集中，我们的销售成本可能会增加，我们的利润率可能会更低，我们为购买关键零部件而借入的资金可能会更高，我们面临的库存风险和信用风险增加，我们的销售可能更难预测。
我们越来越依赖更大的销售额来发展我们的业务。特别是，近年来，我们完成了对领先的互联网数据中心和云客户、大型企业客户和OEM的更大规模的销售。虽然在2023、2022或2021财年的任何一个财年，没有单一客户占净销售额的10%或更多，但未来我们可能会有客户占净销售额的10%或更多。如果客户购买我们的产品数量更大，他们的业务在我们净销售额中所占的比例也更大，我们可能会越来越依赖这些客户来维持我们的增长。如果我们最大的客户不购买我们的产品，或者我们无法在我们预期的水平、时间框架或地域内向此类客户提供产品，包括由于全球经济低迷、新冠肺炎疫情的挥之不去的影响，或最近东欧事件对他们或我们业务的影响，我们维持或增长净销售额的能力将受到不利影响。
对更大客户的销售增加也可能导致运营结果的波动。大额订单通常会受到激烈的竞争和定价压力，这可能会对我们的利润率和运营结果产生不利影响。因此，在我们确认来自大客户的收入期间收入大幅增加之后，客户可能会在一段时间内不购买任何产品或仅购买少量产品。
此外，随着我们和我们的合作伙伴越来越注重向更大的客户销售和吸引更大的订单，我们预计销售成本会更高。我们的销售周期可能会变得更长、更昂贵，因为大客户通常比小客户花更多的时间谈判合同。此类较大的订单可能需要更多的营运资金承诺，这可能需要在我们的信贷安排下增加借款，以资助购买此类订单所需的关键部件(如CPU、内存、SSD和GPU)，这可能会对我们的现金流产生不利影响，并使我们面临持有过剩和过时库存的风险，如果出现延误或取消的话。此外，较大的客户还经常在实施和使用我们的服务器解决方案时寻求更高级别的支持。实际或认为无法满足客户支持需求可能会对我们与此类客户的关系产生不利影响，这可能会影响未来购买我们产品的可能性。较大的客户也可能要求更大金额的信贷或更长的付款期限，如果获得批准，这将增加我们在客户不付款或不及时付款的情况下的风险，如果我们与此类订单的必要部件的主要供应商的付款条款与我们客户的付款条款不匹配，风险会加剧。
由于上述因素，我们的季度经营业绩可能会受到更大的波动，我们的股票价格可能会受到不利影响。
如果我们不能满足任何公开宣布的财务指导或对我们业务的其他期望，可能会导致我们的股票价值下降。
我们g当我们公布上一季度的财务业绩时，我们通常会提供前瞻性的财务指导。我们不能保证我们将继续提供前瞻性财务指导，如果我们真的发布前瞻性指导，与这些项目相关的不确定性可能会导致我们修改此类指导。如果发布，我们没有义务在任何时候更新任何前瞻性指导。过去，我们的财务业绩未能达到我们提供的指导。我们过去有时达不到指导，未来可能再次失败，原因有很多，包括但不限于这些风险因素中描述的因素。
我们可能无法以优惠的条件获得额外的融资，或者根本不能，这反过来可能会削弱我们的增长速度。
我们在2023财年、2022财年和2021财年的净收入分别为6.4亿美元、2.852亿美元和1.119亿美元。我们相信，我们目前的现金、现金等价物、从我们的信贷安排获得的借款能力以及内部产生的现金流将足以支持我们的运营业务以及本年报所载财务报表发布后12个月的到期债务和利息支付。然而，我们打算继续发展我们的业务，这可能需要额外的资本。自首次公开募股以来，我们主要通过运营筹集的现金和银行机构的信贷安排为我们的增长提供资金。我们可能需要扩大现有的信贷安排，加入新的信贷安排，或进行股权、债务或其他类型的融资，以确保额外的资本，以继续或提高我们的增长速度。如果我们通过未来发行股本或可转换债务证券筹集额外资本，我们现有的股东可能会遭受重大稀释，我们可能发行的任何新股本证券可能拥有高于普通股持有者的权利、优先和特权。我们未来获得的任何信贷安排或债务融资都可能涉及与我们的融资活动以及其他财务和运营事项有关的限制性契约，这可能会使我们更难筹集额外资本和实施我们的增长战略。如果我们不能以优惠的条件获得额外的资金，或者根本不能，当我们寻求资金时，我们可能无法继续我们的增长速度。此外，不能保证在我们获得这种融资的情况下，所得资金将得到有效利用或实现增长。
在本年度报告所涵盖的某些时期，我们解决方案的平均销售价格的提高对净销售额的增长起到了重要作用。如果客户不继续购买我们的最新一代产品或其他组件，此类价格可能会下降，这可能会损害我们的运营结果。
在本年度报告所涵盖的某些时期，我们服务器解决方案的平均销售价格上涨显著促进了净销售额的增长。在全球经济低迷、新冠肺炎大流行及其挥之不去的影响以及东欧最近发生的事件期间，关键零部件市场变得并将继续更加动荡。与大多数基于电子产品的产品一样，服务器和存储产品的平均售价通常在采用最新技术的新产品推出时最高，并随着时间的推移而下降，因为这些产品变得商品化，最终被更新一代的产品取代。我们无法预测我们未来可能经历的服务器解决方案的平均售价下降的时间或幅度，全球经济低迷、新冠肺炎疫情的挥之不去的影响以及最近东欧发生的事件可能会加剧这种下降。在某些情况下，我们与间接销售渠道合作伙伴达成的协议限制了我们降价的能力，除非我们向他们提供此类降价，或为他们的库存提供价格保护。如果我们不能(I)以比平均售价下降更快的速度降低单位平均制造成本，或(Ii)以与单位平均制造成本相同的速度提高平均售价，我们的业务、财务状况和经营业绩将受到损害。
我们的成本结构和及时向客户交付服务器解决方案的能力可能会受到我们产品的核心组件和某些材料市场波动的不利影响。
制造我们的服务器和存储解决方案所使用的某些材料和核心组件(如GPU、服务器板、机箱、CPU、内存、硬盘和固态硬盘)的价格占我们销售成本的很大一部分。虽然我们增加了对某些关键材料和核心部件的采购，以应对供需不确定性，但我们并没有对所有关键材料和核心部件签订长期供应合同，而是经常以采购订单的方式购买这些材料和部件。这些核心部件和材料的价格和可获得性是不稳定的，因此，很难预测费用水平和经营结果。此外，如果我们的业务增长使我们有必要或适当地过渡到与材料和核心零部件供应商签订更长期的合同，我们的成本可能会增加，我们的毛利率可能会相应下降。
由于我们经常根据需要获取材料和关键组件，因此，由于这些材料和关键组件当时的可获得性或条款和定价，我们有效和高效响应客户订单的能力可能会受到限制，特别是在新的新兴市场成长期(如人工智能)期间的GPU。我们的行业过去曾经历过材料短缺和交货延迟，包括由于新兴市场(如人工智能)成长期的需求增加、新冠肺炎的负面影响、全球经济低迷以及最近东欧发生的事件对全球供应链的影响，我们可能会经历关键材料的短缺或延迟，或者未来为及时获得必要材料而增加的物流成本。新冠肺炎疫情、新冠肺炎疫情加剧的其他宏观经济因素、新冠肺炎疫情的挥之不去的影响，以及其他因素，过去曾导致、并可能在未来导致关键半导体进一步短缺。有时，由于材料和关键部件短缺，我们被迫推迟某些产品的推出或客户订单的履行，这可能会对我们的收入造成不利影响。如果出现短缺、供需失衡或延误，这些材料和关键部件的价格可能会上涨，或者根本无法获得这些材料和关键部件。如果出现短缺，我们的一些较大的竞争对手可能会有更大的能力获得材料和关键部件，因为他们有更大的购买力。我们可能无法以合理的价格或可接受的质量获得足够的关键部件或材料来制造新产品来满足客户需求，这可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。此外，我们还不时接受客户订单，并提供各种类型的零部件价格保障。这些安排增加了我们对零部件价格波动的风险，并对我们某些季度的财务业绩产生了不利影响。
如果我们失去目前的任何供应或合同制造关系，识别和鉴定符合我们质量和交货要求并将适当保护我们知识产权的新供应商或合同制造商的过程可能需要投入大量时间和资源，对我们满足客户采购订单的能力产生不利影响，并推迟我们迅速将新产品推向市场的能力。同样，如果我们的任何供应商取消、大幅更改合同或对我们的承诺，或未能满足客户对我们产品的需求所需的质量或交货要求，无论是由于短缺还是其他原因，我们的声誉和与客户的关系都可能受到损害。我们可能会失去订单，无法以成本效益或及时的方式开发或销售某些产品(如果有的话)，并大幅减少收入、利润率和收益，这将对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。
我们可能会失去销售或产生与库存不足、过剩或陈旧有关的意外费用。
为了提供更多的选择和优化我们的产品，使我们的客户受益，我们保持高水平的库存。如果我们不能保持足够的库存，我们可能无法及时满足对我们产品的需求，我们的销售可能会受到影响。如果我们高估了客户对我们产品的需求，我们可能会遇到产品库存过剩的情况，无法以合理的价格销售这些产品，或者根本不能。因此，我们可能需要记录更高的库存储备。此外，我们不时因购买或制造更专业的组件而承担更大的库存风险，而这些组件的销售机会更大。过去，我们已经采取了某些行动，包括增加购买某些关键材料和零部件，作为我们应对各种不确定性和风险的一部分，例如与新冠肺炎疫情及其挥之不去的影响相关的不确定性和风险。具体地说，我们通过首先建立我们的主板和其他系统印刷电路板所需的关键组件的库存，并继续增加关键组件的库存，如CPU、内存、固态硬盘和较小程度的GPU，从而积极管理供应链，以应对潜在的短缺风险，以便客户订单在收到时即可履行。根据我们对不确定性和风险的评估，我们未来可能会继续采取类似的行动。然而，不能保证任何这样的努力都会成功地管理库存，我们可能面临库存不足、过剩或过时的风险。我们不时会遇到与销量较高相关的库存减记，但未能按预期完成。我们预计，未来我们将不时遇到与现有和未来承诺相关的此类减记，并可能与作为我们对不确定性和风险规划的一部分的某些关键材料和组件的主动采购有关。由于这些或其他原因造成的库存水平过高或过时，可能会导致我们的意外支出或准备金增加，以应对未来的潜在费用，这将对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
我们在利用我们的ERP系统自动化内部控制或集成其他IT应用程序中出现的流程方面遇到的困难可能会对我们的控制环境产生不利影响。
许多公司在其企业资源规划系统方面遇到了挑战，这对他们的业务产生了负面影响。我们已经产生并预计将继续产生与我们的企业资源规划系统相关的额外费用，特别是当我们继续加强和发展这些系统时，包括通过使某些内部控制自动化。未来发生的任何与利用我们的企业资源规划系统实现内部控制自动化或整合其他IT应用程序中的流程相关的中断、延迟或缺陷，都可能对我们及时向美国证券交易委员会提交报告、提供准确财务报表的能力产生不利影响，并以其他方式影响我们的控制环境。这些后果中的任何一个都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
系统安全违规、数据保护违规、网络攻击 和其他相关的网络安全问题可能会扰乱我们的内部运营或危及我们产品的安全，任何此类破坏都可能减少我们的预期收入，增加我们的支出，损害我们的声誉，并对我们的股价产生不利影响。
恶意的计算机程序员和黑客可能能够渗透到我们的网络中，盗用或泄露我们或第三方的机密信息，造成系统中断或导致关闭。计算机程序员和黑客还可能开发和部署病毒、蠕虫和其他恶意软件程序，以攻击我们的产品或以其他方式利用我们产品的任何安全漏洞。虽然我们采用了许多保护措施，包括防火墙、防病毒和终端检测和响应技术、定期对员工进行网络安全方面的培训，但这些措施可能无法防止或检测对我们系统的攻击。虽然过去曾发生过对我们网络的未经授权的入侵，但这些入侵无论是单独还是总体上都不会对我们的业务、运营或产品产生实质性的不利影响。我们已采取措施加强我们网络和计算机系统的安全，并在我们的季度会议上定期向我们的董事会提供有关网络安全事项的最新情况。尽管做出了这些努力，但我们可能会遇到未来的入侵，这可能会对我们的业务、运营或产品产生不利影响。此外，我们在产品中使用的硬件和软件或第三方组件和软件可能包含设计或制造方面的缺陷，包括可能意外干扰产品运行或安全的“错误”和其他问题。我们消除或缓解网络或其他安全问题、错误、病毒、蠕虫、恶意软件程序和安全漏洞的成本可能是巨大的，如果我们解决这些问题的努力不成功，可能会导致中断、延误、服务中断和现有或潜在客户的流失，这可能会阻碍我们的销售、制造、分销或其他关键功能。任何声称我们的产品或系统存在网络安全风险的说法，无论是否有效，都可能损害我们的声誉，并对我们的收入和运营结果产生不利影响。
我们管理和存储与我们的业务相关的各种专有信息和敏感或机密数据，以及来自我们的供应商和客户的信息。违反我们或我们的任何第三方供应商的安全措施，或意外丢失、无意中披露或未经批准传播有关我们或我们的客户或供应商的专有信息或敏感或机密数据，包括由于欺诈、欺诈或其他形式的欺诈而可能导致的此类信息或数据的丢失或披露，可能会使我们或我们的客户或供应商面临丢失或滥用这些信息的风险，导致我们面临诉讼和潜在的责任，损害我们的品牌和声誉，或以其他方式损害我们的业务。
如果我们在未来遇到网络安全事件，我们与客户和供应商的关系可能会受到实质性影响，我们的品牌和声誉可能会受到损害，我们可能会在应对和补救事件以及解决与事件相关的任何调查或纠纷方面产生大量成本，其中任何一项都会导致我们的业务、运营或产品受到不利影响。此外，实施和增加进一步的数据保护措施的成本和业务后果可能会很大。
任何未能充分扩大或保留我们的销售队伍都将阻碍我们的增长。
我们预计，随着更大的客户越来越需要直销方式，我们的直销队伍将继续增长。拥有我们所需要的高级销售技能和技术知识的直销人员的竞争非常激烈，我们面临着来自竞争对手的激烈竞争。我们能否在未来增加收入，在很大程度上取决于我们在招聘、培训、留住和成功管理足够的合格直销人员方面的成功。新员工需要大量培训，可能需要6个月或更长时间才能达到最高生产率。我们最近的招聘和计划中的招聘可能不会像我们希望的那样富有成效，我们可能无法在未来在我们开展业务的市场招聘足够数量的合格人员，并且我们雇用的个人在监管不足的情况下可能无法达到我们的预期。如果我们无法招聘、培养和留住足够数量的高效率销售人员，我们的客户关系以及由此产生的服务器解决方案的销售将受到影响。
Ablecom和Compuware可能会出现利益冲突，并可能对我们的运营产生不利影响。
我们使用关联方Ablecom进行合同设计和制造协调支持和仓储，并使用同样是关联方和Ablecom附属公司的Compuware进行分销、合同制造和仓储。我们与Ablecom合作，为我们的底盘和某些其他组件优化模块化设计。我们将一部分设计活动和很大一部分组件制造外包给康博软件，特别是电源。我们从Ablecom和Compuware购买的产品分别占2023财年、2022财年和2021财年销售成本的6.6%、8.3%和7.8%。Ablecom和Compuware对我们的销售额占Ablecom和Compuware净销售额的大部分。Ablecom和Compuware都是台湾的私人持股公司。此外，我们还与康博软件签订了分销协议，根据协议，我们已指定康博软件为我们产品在台湾、中国和澳大利亚的非独家经销商。Ablecom和Compuware也都在靠近我们在马来西亚开发的园区来发展园区，以扩大我们的制造业。
梁朝伟是Ablecom的首席执行官兼最大股东，也是我们的首席执行官兼董事会主席总裁的兄弟。截至2023年6月30日、2022年或2021年6月30日，史蒂夫·梁没有持有我们的普通股。截至2023年6月30日，梁朝伟和他的配偶刘强东、我们的联合创始人高级副总裁和董事共同拥有Ablecom约10.5%的股本，而梁朝伟先生和其他家族成员拥有Ablecom已发行普通股约28.8%。梁朝伟是梁朝伟和梁朝伟的兄弟，也是Ablecom的董事会成员。
2018年10月，我们的首席执行官梁朝伟个人向梁朝伟的配偶张建存借了约1290万美元。这笔贷款是无担保的，没有到期日，前六个月的利息为每月0.8%，到2020年2月28日增加到每月0.8%，从2020年3月1日起降至0.25%。这笔贷款最初是应梁先生的要求发放的，目的是提供资金偿还两家金融机构的保证金贷款，这两笔贷款是以他持有的我们普通股的股份为抵押的。贷款人于2018年10月调用了这些贷款，此前我们的普通股于2018年8月在纳斯达克停牌，我们的普通股的市场价格于2018年10月下跌。截至2023年6月30日，这笔无担保贷款的到期金额(包括本金和应计利息)约为1600万美元。
比尔·梁也是Compuware的首席执行官、Compuware的董事会成员和Compuware的重大股权持有者。史蒂夫·梁也是Compuware的董事会成员，也是Compuware的股东之一。
梁朝伟先生是我们的首席执行官兼董事会主席，是我们公司的重要股东，对我们业务关系的管理具有相当大的影响力。因此，作为Ablecom股东的查尔斯·梁先生及其配偶Sara·刘女士的经济利益，以及查尔斯·梁先生与Ablecom首席执行官和康博软件的首席执行官的个人关系，可能对我们不利。我们可能不会像与无关方那样积极地与Ablecom或Compuware谈判或执行合同条款，而且我们协议中的商业条款可能不如我们与第三方谈判时获得的优惠。如果我们与Ablecom或Compuware的业务往来不像公平交易那样对我们有利，我们的运营结果可能会受到损害。
如果Ablecom或Compuware被收购或出售，新的所有权可能会重新评估Ablecom或Compuware的业务和战略，因此，我们的供应链可能会中断，或者我们与Ablecom或Compuware协议的条款和条件可能会改变。因此，我们的运营可能会受到负面影响或成本可能会增加，其中任何一项都可能对我们的利润率和运营结果产生不利影响。
我们对Ablecom的依赖可能会受到与我们依赖有限的合同制造服务和库存仓储来源相关的风险的影响。
我们计划继续保持与Ablecom在亚洲的制造关系。为了为我们提供更多的合同制造服务，我们预计Ablecom将继续为我们储存越来越多的由多家供应商制造的零部件和组件，然后再运往我们在美国和欧洲的工厂。我们还预计，我们将继续从Ablecom在台湾租用办公空间，以支持我们的研发努力。我们与Ablecom共同运营一家管理公司，为我们在台湾单独建造的制造设施管理我们和Ablecom共享的公共区域。
如果我们与Ablecom的商业关系恶化，我们可能会在履行客户订单的能力方面遇到延误。同样，如果Ablecom在亚洲的设施受到损坏、破坏或其他中断的影响，我们的库存可能会损坏或销毁，我们可能无法在我们或我们的客户要求的时间内找到足够的代工服务供应商。我们可能会失去订单，无法以成本效益或及时的方式开发或销售一些产品，如果有的话。
目前，我们主要从Ablecom购买底盘产品的合同制造服务。如果我们与Ablecom的商业关系恶化或终止，与向Ablecom提供我们产品的关键材料的实体建立直接关系，或者确定并与替代的仓库和合同制造服务提供商谈判协议，可能需要相当长的时间和大量的资源投资。根据我们与Ablecom的协议，除某些例外情况外，Ablecom有权成为我们根据此类协议开发的特定产品的独家供应商。因此，如果我们无法以我们可以接受的条款从Ablecom获得此类产品，我们可能需要停止生产产品或开发替代产品、寻找新供应商、更改我们的设计并购买新工具，所有这些都可能导致我们产品供应的延迟和成本的增加。如果我们需要使用其他供应商，我们可能无法建立单独或总体上与我们与Ablecom建立的条款和条件一样优惠的业务安排。如果这些情况发生，我们的净销售额、利润率和收益可能会大幅下降，这将对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。
如果对我们、我们的员工、我们的第三方服务提供商或我们的合作伙伴产生负面宣传，无论负面宣传是否属实，我们的业务和经营业绩都可能受到不利影响。
对我们公司或产品的负面宣传，即使是不准确或不真实的，也可能会对我们的声誉和对我们产品的信心造成不利影响，这可能会损害我们的业务和经营业绩。例如，2018年10月，发表了一篇新闻文章，指控我们的主板在制造过程中在中国的一家代工厂的工厂植入了恶意硬件芯片。我们在一家领先的独立第三方调查公司的协助下对这一索赔进行了彻底的调查，在该公司中，我们测试了具有代表性的主板样本，包括新闻文章中描述的特定类型的主板和文章中提到的公司购买的主板，以及最近制造的主板。在完成这些检查和一系列功能测试后，调查公司报告称，没有发现我们的主板上有恶意硬件的证据。此外，这篇新闻文章的发布者和我们的任何客户都没有提供过任何这样更改的主板的实例。然而，尽管我们的客户和我们一再否认有任何篡改行为，并宣布了这项独立调查的结果，但2018年这一虚假指控的公布对我们普通股的交易价格和我们的声誉造成了实质性的负面影响。2018年10月的新闻文章、2021年1月发表的后续新闻文章，以及未来任何做出类似虚假指控的类似文章，都可能在未来继续产生负面影响。
我们的声誉也可能受到许多其他来源的损害，包括我们过去经历过的员工不当行为，以及我们的合作伙伴、顾问和外包服务提供商的不当行为。此外，有关我们合作伙伴或服务提供商的负面宣传也可能影响我们的业务和运营结果，因为我们依赖这些合作伙伴，或者如果我们的客户或潜在客户将我们的公司与这些合作伙伴联系在一起。
如果我们失去了梁朝伟、总裁、首席执行官兼董事长，或任何其他关键员工，或者无法吸引更多的关键员工，我们可能无法及时实施我们的业务战略。
我们未来的成功在很大程度上取决于我们目前的执行管理团队和其他关键员工的持续服务。特别是，我们的首席执行官兼董事长梁朝伟、首席执行官兼董事会主席总裁对我们公司的全面管理以及我们的战略方向至关重要。梁先生是我们公司的联合创始人，自公司成立以来一直担任我们的首席执行官。他领导我们业务的经验，以及他个人参与与供应商、客户和战略合作伙伴的关键关系，对我们公司来说非常宝贵。如果有必要的话，我们目前还没有接替梁先生的继任计划。此外，由于我们产品和技术的复杂性，我们特别依赖现有研发人员的持续服务。我们与我们的高管和员工的雇佣协议不要求他们在任何特定的时间段内向我们提供服务，他们可以随时终止与我们的雇佣关系，无论是否通知，都不会受到惩罚。失去这些高管或我们团队中的一个或多个其他关键成员的服务可能会严重损害我们的业务。
我们的直销努力可能会给我们的最终客户造成混乱，并损害我们在间接销售渠道和与OEM的关系。
我们预计，随着业务的增长，我们的直销队伍将继续增长。随着我们的直销队伍变得更大，我们的直销努力可能会导致我们的间接销售渠道和与我们的OEM发生冲突，他们可能会认为我们的直销努力破坏了他们销售我们产品的努力。如果间接销售渠道合作伙伴或OEM认为我们的直接销售努力不合适，他们可能无法有效地营销我们的产品，可能会强调竞争对手的替代产品，或者可能会寻求终止我们的业务关系。我们间接渠道的中断可能会导致我们的收入减少或无法按预期增长。我们未能实施有效的直销策略，以维护和扩大我们在间接销售渠道以及与OEM的关系，这可能会导致销售额下降，损害关系 并对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。
如果我们无法吸引和整合更多的关键员工，使我们能够有效地扩展我们的业务和运营，或者如果我们不保持有竞争力的薪酬政策来留住我们的员工，我们有效和高效运营的能力可能会受到限制。
为了执行我们的增长计划，我们必须吸引更多高素质的人员，包括更多的工程师和管理人员。对合格人才的竞争非常激烈，特别是在我们总部所在的硅谷。我们在招聘和留住具有适当资历的高技能员工方面遇到了困难，而且可能会继续遇到困难。如果我们无法吸引和整合更多的关键员工，使我们能够有效地扩展我们的业务和运营，或者如果我们不保持有竞争力的薪酬政策来留住我们的员工，我们有效和高效运营的能力可能会受到限制。
战略和行业风险
如果我们不成功地管理我们国际制造能力和业务运营的扩张，我们的业务可能会受到损害。
自成立以来，我们的大部分制造业务都在加利福尼亚州圣何塞进行。我们继续增加在台湾和荷兰的制造能力，并寻求加快在台湾的制造，以更好地使我们的地理制造集中度多样化。为了继续成功地增加我们在台湾的业务，我们必须从我们位于加利福尼亚州圣何塞的总部有效地管理我们的台湾业务，并继续发展一支强大的当地管理团队。
我们还在寻求将我们的制造业务扩展到马来西亚。在2023财年第二季度，我们签署了在马来西亚获得土地的谅解备忘录。随后，在满足各种条件的情况下，于2023年1月签署了收购此类土地的最终协议。我们将在收购之前提前获得这类土地，我们预计这一举措将需要大量资本支出。如果我们无法收回我们在早期获得这些土地期间所作的支出，而我们随后又无法完成对这些土地的收购，我们可能会受到重大和不利的影响。此外，如果我们无法在台湾、荷兰、马来西亚或我们追求的任何其他司法管辖区成功提升我们的国际制造能力，包括相关的建设、增加的物流和仓储，我们可能会产生意想不到的成本、难以及时交付产品或遭受其他业务中断，从而可能对我们的运营结果产生不利影响。
我们可能无法成功地管理我们的业务以实现增长和扩张。
我们希望继续进行投资以争取新客户，扩大我们的产品和服务以发展我们的业务，并寻求新的商业市场和机会。我们还预计，随着我们投资于销售和营销、研发、制造和生产基础设施、软件和产品服务提供、加强客户服务和客户支持资源以及寻求新的商业市场和机会，我们的年度运营费用将继续增加。我们未能及时或有效地扩展运营和财务或内部控制系统，可能会导致更多的运营效率低下，这可能会增加我们的成本和支出，使我们无法成功执行我们的业务计划。我们可能无法通过利用我们与供应商和合同制造商谈判的增长带来的规模经济来抵消业务扩张的成本。此外，如果我们因预期业务增长而增加运营费用，而这一增长不符合我们的预期，我们的财务业绩将受到负面影响。考虑到追求这些市场和机会所需的投资成本，包括在技术、人力、时间和其他管理成本方面的投资，我们也不能保证我们为追求新的商业市场和机会而进行的投资(如B2B和B2C市场的电子商务以及数据中心产品)将是成功或有利可图的。
随着我们业务的持续增长，我们将不得不为越来越多的SKU管理更多的产品设计项目、材料采购流程以及销售和营销工作，提供和更新我们硬件产品中使用的越来越多的软件，提供更复杂的产品服务来支持我们的客户，扩大我们与供应商、分销商和最终客户的关系的数量和范围，以及(对于我们追求的新业务市场和机会)管理他们所面临的不同和日益复杂的监管环境。如果我们不能成功地管理这些额外的责任和关系，我们可能会产生巨大的成本，这可能会对我们的运营业绩产生负面影响。此外，在努力率先向市场推出具有创新功能和特性的新产品时，我们可能会将大量研发资源投入到市场发展不快或根本没有发展的产品和产品特性上。如果我们不能准确预测市场趋势，我们可能无法从这些研究和开发活动中受益，我们的运营结果可能会受到影响。
管理我们的业务以实现长期增长还需要我们成功地管理我们的员工人数。我们必须根据需要继续招聘、培训和管理新员工。如果我们的新员工表现不佳，或者如果我们在招聘、培训、管理和整合这些新员工方面失败，或者如果我们没有成功留住我们的员工，我们的业务可能会受到损害。员工人数的增加将继续增加我们的成本基础，这将使我们更难通过抵消短期内的费用削减来弥补未来的收入缺口。如果我们不能成功地管理我们的增长，我们将无法执行我们的商业计划。
我们进入美国以外市场的增长使我们暴露在国际商业运营固有的风险之下。
我们在美国国内外营销和销售我们的系统、子系统和配件。我们打算扩大我们的国际销售努力，特别是在亚洲，我们正在扩大我们在欧洲和亚洲的业务，特别是在台湾、马来西亚、荷兰和日本。特别是，我们已经并将继续进行大量投资，用于在台湾和马来西亚购买土地和开发新设施，以适应我们预期的增长和相当大一部分合同制造业务的迁移。
我们的国际扩张努力可能不会成功。我们的国际业务使我们面临风险和挑战，如果我们只在美国开展业务，我们就不会面临这些风险和挑战，例如：
•新兴市场客户对价格的敏感度提高；
•我们有能力在当地建立制造、支持和服务职能，并与非美国市场的增值经销商建立渠道关系；
•我们的系统和组件的本地化，包括翻译成外语和相关费用；
•遵守多重、相互冲突和不断变化的政府法律法规；
•外币波动和通货膨胀；
•我们的渠道合作伙伴对我们产品销售的可见性有限；
•竞争对手在一些国外市场比在美国更集中；
•有利于本土竞争者的法律；
•对知识产权的法律保护较弱以及执行这些权利的机制；
•世界事件造成的市场混乱，如全球经济衰退和东欧最近发生的事件，或美国以外地区的其他公共卫生危机，如禽流感、SARS和其他疾病；
•进出口关税；
•人员编制方面的困难和管理外国业务的费用，包括与工人理事会和工会的关系带来的挑战；
•不断变化的地区经济和政治条件。
这些因素可能会限制我们未来的国际销售，或以其他方式对我们的运营或我们的运营结果产生不利影响。
我们依赖于新产品的开发和对现有产品的增强，如果我们不能预测或响应新兴的技术趋势和客户不断变化的需求，我们的经营业绩和市场份额可能会受到影响。
我们产品的市场特征是快速变化的技术、不断发展的行业标准、新产品的推出和不断变化的运营方法。虽然我们的收入在2023财年有所增长，但全球经济低迷可能会影响客户的购买趋势，我们的经营业绩取决于我们开发新产品并将其引入现有和新兴市场(如人工智能)的能力，以及降低现有产品的生产成本的能力。如果我们的客户不购买我们的产品，我们的生意就会受到损害。
开发包含新技术的产品的过程是复杂和不确定的，如果我们不能准确预测客户不断变化的需求和新兴的技术趋势，我们的业务可能会受到损害。我们必须投入大量资源，包括我们在战略优先事项上进行的投资，用于开发新产品，然后才能知道我们的投资是否会导致市场接受产品和服务。如果行业没有像我们认为的那样发展，或者如果我们应对这种发展的战略不成功，我们的许多战略举措和投资可能没有价值或价值有限。此外，我们关键组件的供应商可能会以低于竞争对手的速度引入对我们产品的功能至关重要的新技术，这可能会对我们及时开发和向客户提供有竞争力的产品的能力产生不利影响。同样，如果我们未能开发或未能及时开发解决其他转型的产品，或者如果解决最终成功的其他转型的产品基于与我们不同的技术或技术方法，我们的业务可能会受到损害。此外，如果客户推迟购买决定以获得资格或以其他方式评估新产品，我们的业务可能会在新产品推出前后受到不利影响。
此外，我们可能无法成功执行我们的愿景或战略，因为产品规划和时机方面的挑战，我们未能及时克服的技术障碍，或缺乏适当的资源。这可能会导致竞争对手，其中一些可能也是我们的供应商，在我们之前提供这些解决方案，并失去市场份额、收入和收益。新产品的成功取决于几个因素，包括适当的新产品和服务定义、组件成本、这些产品的及时完成和推出、新产品与竞争对手的区别、这些产品的市场接受度以及对这些产品的适当支持。不能保证我们将成功发现新产品机会，及时开发新产品并将其推向市场，或使我们的产品获得市场认可，也不能保证其他公司开发的产品和技术不会使我们的产品或技术过时或缺乏竞争力。我们其他产品类别以及关键优先和增长领域的产品和技术可能不会证明具有我们预期的市场成功，我们可能无法成功识别和投资其他新兴产品或新产品。
我们参与的市场竞争激烈，如果我们不能有效竞争，我们可能无法增加市场渗透率，增长我们的净销售额或提高我们的毛利率。
服务器和存储解决方案市场竞争激烈，变化迅速。随着公共云将服务器和存储采购从传统数据中心转移到利润率较低的公共云供应商，市场继续发展。进入我们市场的门槛相对较低，我们预计来自现有竞争对手和新竞争对手的挑战都会增加。我们的一些主要竞争对手以较低的价格提供服务器解决方案，这给我们的服务器解决方案的销售带来了定价压力。我们预计来自竞争对手的进一步下调定价压力，并预计我们将不得不积极为我们的一些服务器和存储解决方案定价，以增加我们在这些产品或地区的市场份额，特别是针对互联网数据中心和云客户以及其他大型销售机会。如果我们无法维持服务器和存储解决方案的利润率，我们的运营结果可能会受到负面影响。此外，如果我们不开发新的创新解决方案，或增强现有服务器和存储解决方案的可靠性、性能、效率和其他功能，我们的客户可能会向我们的竞争对手寻求替代方案。此外，定价压力和竞争加剧也可能导致销售额下降、我们制造业务的利用效率降低、利润率下降或我们的产品无法获得或保持广泛的市场接受度，其中任何一项都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。
我们的主要竞争对手包括思科、戴尔、惠普企业和联想等全球科技公司。此外，我们还与其他一些供应商竞争，这些供应商也销售应用程序优化服务器、代工制造商/OEM和ODM，如富士康、Inspur、广达电脑和Wiwynn Corporation。ODM销售以第三方品牌营销或销售的服务器解决方案。
我们的许多竞争对手都享有很大的竞争优势，例如：
•更高的知名度和更深的市场渗透率；
•更长的运营历史；
•更大的销售和营销组织以及研发团队和预算；
•与客户、合同制造商和供应商建立更好的关系，以及更好的渠道，以达到更大的客户基础和更大的销售量，从而降低成本；
•规模更大、地域范围更广的客户服务和支持组织；
•更广泛和更多元化的产品和服务；以及
•大大增加财政、技术和其他资源。
我们目前或潜在的一些ODM竞争对手现在或过去也是我们的供应商。因此，他们可能拥有敏感的知识或经验，这些知识或经验可能被用来与我们竞争，和/或可能要求我们改变供应安排或来源，从而对我们的销售成本或运营结果产生不利影响。
我们的竞争对手可能会比我们更快、更有效地响应新的或不断变化的机会、技术、标准或客户要求。竞争对手可能会试图复制我们的创新，并利用规模更大的成本优势，在价格上与我们展开激烈竞争。某些客户也是当前或潜在的竞争对手，因此，我们作为客户向他们提供的帮助最终可能会导致对我们的竞争压力增加。此外，由于这些优势，即使我们的应用程序优化服务器和存储解决方案比我们的竞争对手提供的产品更有效，潜在客户也可能会接受有竞争力的产品，而不是购买我们的产品。如果我们的行业在竞争对手之间或竞争对手之间进行整合或协作，我们面临的来自较大竞争对手的挑战将变得更加巨大。此外，建立更多行业标准数据中心配置的计划可能会产生支持不太利于我们提供的灵活性和定制的方法的影响。这些变化可能会对市场产生重大影响，并影响我们的运营结果。由于所有这些原因，我们可能无法与目前或未来的竞争对手成功竞争，如果我们不能有效竞争，我们增加净销售额的能力可能会受到损害。
行业整合可能会导致竞争加剧，并可能损害我们的经营业绩。
我们的行业已经出现了整合的趋势。我们预计，随着公司试图加强或保持其在不断发展的行业中的市场地位，以及公司被收购或无法继续运营，这一趋势将继续下去。作为我们某些业务领域的供应商的公司可能会收购我们的竞争对手或与之结盟，从而减少他们与我们的业务往来。我们认为，行业整合可能会导致更强大的竞争对手，这些竞争对手更有可能作为独家供应商争夺客户。此外，在过去的一些时候，我们的竞争对手收购了我们的某些客户，并终止了我们与这些客户的业务关系。因此，我们的竞争对手的收购也可能导致我们的经营业绩出现更大的变数，并可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生实质性的不利影响。
我们必须与供应商密切合作，及时推出新产品。
我们依靠与包括英特尔、AMD和NVIDIA在内的供应商的密切工作关系，在新一代材料和关键部件上市时及时预测和交付新产品。如果我们不能保持与供应商的关系，或继续利用他们的研发能力来开发客户所需的新技术，我们向客户快速提供先进技术和产品创新的能力将受到损害。我们没有签订长期协议，要求我们的供应商继续与我们合作或向我们供应产品。
我们的供应商未能改进我们产品的材料和关键部件的功能和性能，这可能会削弱或推迟我们向客户提供创新产品的能力。
我们需要我们的材料和关键零部件供应商，如英特尔、AMD和NVIDIA，为我们提供创新、可靠和对客户有吸引力的零部件。由于我们行业的创新速度，我们的许多客户可能会推迟或减少购买决定，直到他们相信他们收到的是不会因即将到来的技术发展而过时的同类最佳产品。因此，对包含新产品和功能的新服务器和存储系统的需求受到供应商新产品推出计划以及这些新产品的功能、性能和可靠性的显著影响。如果我们的材料和关键部件供应商不能为我们的产品提供新的和改进的材料和部件，我们可能无法及时满足客户对我们产品的需求，甚至根本无法满足客户的需求。如果我们供应商的组件不能正常运行，我们可能会产生额外的成本，我们与客户的关系可能会受到不利影响。
我们依赖有限数量的供应商提供制造我们产品所需的某些部件。
制造我们产品时使用的某些部件可从有限数量的供应商处获得。这些基本材料短缺的原因可能是供应中断，包括全球供应链中断(例如新冠肺炎大流行、全球经济低迷和最近东欧发生的事件)或行业需求增加(例如包括人工智能在内的新兴和快速发展市场的波动)。未来类似的事件可能会对全球供应链造成更多中断。在截至2023年6月30日的财年，我们的两家供应商分别占总采购量的13.5%和30.7%。在截至2022年6月30日的财年中，同样的两家供应商分别占总采购量的18.1%和11.4%。在截至2021年6月30日的财年中，同样的两家供应商分别占总采购量的20.3%和11.8%。关联方Ablecom和Compuware占 6.6%, 分别占我们截至2023年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日的财年总销售成本的8.3%和7.8%。如果我们最大的任何供应商停止运营，或者如果我们与他们的关系受到不利影响，我们可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。另请参见-我们的成本结构和及时向客户交付服务器解决方案的能力可能会受到我们产品的核心组件和某些材料市场波动的不利影响。
我们依赖间接销售渠道，这些渠道的任何中断都可能对我们的销售产生不利影响。
我们依赖我们的间接销售渠道合作伙伴来帮助我们提高市场对我们产品的接受度。为了保持并有可能增加我们的收入和盈利能力，我们必须成功地保持和扩大我们现有的分销关系，以及发展新的渠道关系。我们的间接销售渠道合作伙伴也销售我们竞争对手提供的产品，并可能选择将他们的努力集中在这些销售上。如果我们的竞争对手向我们的间接销售渠道提供更优惠的条款，或者有更多的产品来满足他们客户的需求，或者利用通过间接销售渠道销售的更广泛的产品线的杠杆作用，这些渠道合作伙伴可能会淡化或拒绝销售我们的产品。此外，我们间接销售渠道的订单决策过程很复杂，涉及多个因素，包括最终客户需求、仓库分配和营销资源，这使得在本季度晚些时候之前很难准确预测本季度的总销售额。我们也不控制间接销售渠道合作伙伴向最终客户提供的定价或折扣。为了继续参与间接销售渠道合作伙伴的营销计划，我们已经并预计将继续提供合作营销安排，并提供短期价格优惠。
终止合作营销安排或价格优惠可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生负面影响。我们的间接销售渠道合作伙伴还可以修改他们的业务实践，例如付款条件、库存水平或订单模式。如果我们无法在我们的间接销售渠道中保持成功的关系或扩大我们的渠道，或者我们在间接销售渠道中遇到付款条件、库存水平或其他做法的意外变化，我们的业务将受到影响。
我们未能提供高质量的服务器和存储解决方案可能会损害我们的声誉，并降低对我们产品的需求。
我们的服务器和存储解决方案对客户的业务运营至关重要。我们的客户要求我们的服务器和存储解决方案具有高水平的性能、包含有价值的功能并极其可靠。我们的服务器和存储解决方案的设计既复杂又复杂，而且我们的服务器解决方案的制造、组装和测试过程也是具有挑战性的。有时，我们的设计或制造流程可能无法提供客户要求的高质量产品。例如，在过去，某些供应商向我们提供了在某些应用程序下失败的有缺陷的组件。结果，我们的产品需要维修，我们产生了与召回相关的成本，并从其他项目中转移了资源。
我们的服务器和存储解决方案可能会在未来检测到新的缺陷或限制。我们战略的一部分是将新产品迅速推向市场，而第一代产品可能更有可能包含未被发现的缺陷。如果我们的客户发现我们的产品存在缺陷或其他性能问题，我们的客户的业务和我们的声誉可能会受到损害。客户可以选择延迟或扣留对有缺陷或表现不佳的服务器和存储解决方案的付款，请求补救措施，终止不及时交货的合同，或选择不订购其他产品，这可能会导致收入减少，增加我们的可疑账户拨备或应收账款的回收周期，或使我们承担诉讼费用和风险。我们可能会在召回、翻新或修复有缺陷的服务器和存储解决方案时产生费用，这些服务器和存储解决方案已出售给客户或保留在我们的库存中。如果我们不妥善解决客户对我们产品的担忧，我们的声誉和与客户的关系可能会受到损害。由于所有这些原因，客户对我们产品质量的不满可能会极大地削弱我们发展业务的能力。
我们的经营结果可能会因我们在公司风险投资中的投资而受到波动。
我们在中国企业中拥有30%的少数股权，该企业是根据我们提供的产品和技术在中国营销和销售企业风险品牌系统。我们使用权益会计方法记录公司风险投资的收益和亏损。我们的亏损敞口仅限于我们在公司合资企业中剩余的股权投资，截至6月30日、2023年和2022年分别为200万美元和530万美元。我们目前不打算对这家公司进行任何额外的投资。见本年度报告合并财务报表第二部分第8项附注9“关联方交易”。我们可以对其他公司进行投资。我们不控制这一公司合资企业，公司合资企业运营结果的任何波动或我们未来可能达成的任何其他类似交易都可能对我们的运营结果产生不利影响或导致波动。
2020年6月，控制我们企业的第三方母公司以及几个相关实体被列入美国政府出口管制名单。此外，美国进一步禁止与中国的某些实体进行业务往来，并继续加征关税。如果我们营销和销售我们产品的地区以及我们产品的其他关键潜在市场的经济状况或贸易争端，包括美国和中国之间的贸易限制和关税，继续保持不确定或恶化，这可能会进一步影响我们在企业合资企业中的投资价值。
法律和监管风险
由于我们的产品和服务可能存储、处理和使用数据，其中一些数据包含个人信息，因此我们受制于有关隐私、数据保护和其他事项的复杂且不断变化的国内和国际法律法规，这些法律和法规可能会发生变化。
由于我们的产品和服务存储、处理和使用数据，其中一些数据包含个人信息，因此我们受到有关隐私、数据保护、公开权、内容、未成年人保护和消费者保护的复杂和不断变化的国内和国际法律法规的约束。其中许多法律和法规在美国以外的地区可能会受到特别严格的限制，可能会发生变化，也可能会有不确定的解释。即使我们无意中未能遵守此类法律和法规，也可能导致调查、索赔、损害我们的声誉、改变我们的业务做法、增加运营成本以及用户增长、留住或参与度下降，其中任何一项都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。遵守和实施这些隐私相关和数据保护措施的成本可能会很高。
针对隐私和数据保护的全球隐私立法、执法和政策活动正在迅速扩大，并创造了一个复杂的合规环境。遵守和实施这些隐私相关和数据保护措施的成本可能会很高。例如，欧盟一般数据保护条例2016/679(“GDPR”)及其进一步的修订和解释对在欧盟设立的公司或向欧盟个人提供商品或服务或监控其行为的公司施加了严格的欧盟数据保护要求。GDPR为数据主体的权利建立了一个强有力的框架，并对公司施加了繁重的问责义务，包括某些数据传输和安全机制。违反GDPR可能会引发高达2000万欧元或全球年收入4%的巨额罚款。
欧洲联盟以外的司法管辖区也在考虑和/或颁布全面的数据保护立法。例如，2019年7月8日，巴西颁布了一般数据保护法，即LGPD，2020年6月5日，日本通过了对其个人信息保护法的修正案，即APPI。这两部法律都对个人信息的处理进行了广泛的监管，其方式可与GDPR相媲美，违反LGPD和APPI的人将面临重大处罚。我们还继续看到俄罗斯等司法管辖区实施数据本地化法律，根据俄罗斯法律，除其他数据处理操作外，这些法律要求俄罗斯公民的个人信息最初在俄罗斯收集、存储和修改。同样，2021年11月1日，中国的个人信息保护法生效，对向中国境内或境外的第三人转移个人信息进行了限制。这些规定可能会阻止客户使用我们这样的服务，并可能会抑制我们向这些市场扩张的能力，或者禁止我们在没有重大财务负担的情况下继续在这些市场提供服务。
此外，美国许多州也在通过立法扩大数据保护。例如，加州的消费者隐私法(CCPA)赋予加州居民扩大的隐私权和保护，并规定了对违规行为的民事处罚，以及对数据泄露的私人诉权。此外，加州选民批准了被称为2020年加州隐私权法案(CPRA)的投票倡议，该法案于2023年7月1日开始执行。CPRA极大地扩大了加州消费者的隐私权，并为企业创造了额外的义务，这可能会使我们面临额外的合规成本以及潜在的罚款、个人索赔和商业责任。CPRA还设立了加州隐私保护局，该机构有权通过包括行政罚款在内的行政行动来实施和执行CCPA和CPRA。CCPA和CPRA的影响可能是重大的，可能需要我们修改我们的数据收集或处理做法和政策，并产生大量成本和支出，以努力遵守并增加我们在监管执法和/或诉讼中的潜在风险。
美国其他州也颁布了数据隐私法，于2023年开始生效，并对CCPA和CPRA施加了类似的隐私义务。我们预计，更多的州可能会制定类似于这些法律的立法，为消费者提供新的隐私权，并增加处理此类消费者某些个人信息的实体的隐私和安全义务。CCPA继续推动一些新的联邦和州一级隐私立法的提案。此类拟议立法如果获得通过，可能会增加额外的复杂性、要求变化、限制和潜在的法律风险，需要在合规计划、影响战略和以前有用的数据的可用性方面投入额外的资源，并可能导致合规成本增加和/或业务实践和政策的变化。
我们已制定和实施政策和程序，以满足适用的数据隐私和保护法律要求。然而，由于许多隐私和数据保护法律、商业框架和标准的解释和应用是不确定的，这些法律、框架和标准可能会以与我们现有的数据保护实践不一致的方式解释和应用。如果是这样的话，我们和我们的客户面临数据保护机构采取执法行动或代表数据主体的消费者权益团体提起诉讼的风险。除了罚款、诉讼、违约索赔以及其他索赔和处罚的可能性外，我们还可能被要求从根本上改变我们的业务活动和做法或修改我们的解决方案，这可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。
我们的运营可能涉及使用受监管的材料，我们必须遵守环境、健康和安全法律法规，这可能是昂贵的，可能会影响我们的业务、运营结果和财务状况。
我们受联邦、州和地方有关使用、搬运、储存、处置和人类接触材料(包括危险和有毒材料)的法规的约束。如果我们未来因无法获得许可、人为错误、事故、设备故障或其他原因而违反环境、健康和安全法律或承担责任，我们可能会受到罚款、费用或民事或刑事制裁，面临第三方财产损失或人身伤害索赔，或被要求招致重大调查或补救费用，其中任何一项都可能对业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。
随着我们适应与我们产品的材料组成、能效和可回收性相关的新要求，包括欧盟对服务器和数据存储产品的生态设计要求(欧盟委员会法规(EU)2019/424)，我们在产品设计方面也面临着越来越复杂的问题。我们还受制于提供消费者警告的法律和法规，例如加利福尼亚州的“65号提案”，它要求对加利福尼亚州认为危险的某些化学品发出警告。我们预计我们的运营将持续受到其他新的环境法律法规的影响，这可能会导致额外的成本，并可能要求我们改变产品的设计和/或制造，并可能对业务、运营结果或财务状况产生重大不利影响。
我们还必须遵守《多德-弗兰克法案》第1502条关于从刚果民主共和国境内和周边冲突地区供应某些矿物的规定，并遵守更广泛的行业最佳做法，以负责任地从所有受冲突影响和高风险地区采购矿物。这些要求和最佳做法可能会影响采购用于电子产品制造的矿物的成本和便利性。
如果我们不能对财务报告保持有效的内部控制，投资者可能会对我们财务报告的准确性和完整性失去信心，我们普通股的市场价格可能会下降。
作为一家上市公司，我们被要求对财务报告保持内部控制，并报告此类内部控制中的任何重大弱点。2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第404条或第404条要求我们评估和确定我们对财务报告的内部控制的有效性，并提供我们的独立注册会计师关于我们对财务报告的内部控制的管理报告和证明。我们的评估和外部认证已经并将继续增加我们和我们的独立公共会计师的成本和费用。
过去，我们有一个或多个实质性的弱点，我们已经弥补了这些弱点。如果我们在财务报告的内部控制中发现一个或多个重大弱点，我们将无法断言我们的内部控制是有效的，这可能会导致我们的股价下跌。“重大缺陷”是指财务报告的内部控制存在缺陷或缺陷的组合，使得我们的年度或中期财务报表的重大错报有合理的可能性无法及时防止或发现。
如果我们在财务报告的内部控制方面存在重大弱点，我们可能无法及时发现错误，我们的财务报表可能会出现重大错报。如果我们发现我们的财务报告内部控制存在重大弱点，如果我们无法及时遵守第404条的要求，如果我们无法断言我们的财务报告内部控制是有效的，或者如果我们的独立注册会计师事务所无法证明我们的财务报告内部控制是有效的，投资者可能会对我们的财务报告的准确性和完整性失去信心，我们普通股的市场价格可能会下跌。我们还可能成为股东或其他第三方诉讼的对象，以及我们证券上市交易所、美国证券交易委员会或其他监管机构的调查，这可能需要额外的财务和管理资源，并可能导致罚款、处罚、停牌或其他补救措施。
如果不遵守美国《反海外腐败法》、其他适用的反腐败和反贿赂法律以及适用的贸易管制法律，我们可能会受到惩罚和其他不利后果。
我们在美国以外的几个国家制造和销售我们的产品，包括直接客户和OEM客户，以及通过我们的间接销售渠道。我们的业务受美国《反海外腐败法》(以下简称《反海外腐败法》)以及我们开展业务所在国家的反腐败和反贿赂法律的约束。《反海外腐败法》禁止所涵盖的各方直接或间接地向“外国政府官员”提供、承诺、授权或给予任何有价值的东西，目的是不正当地影响该官员的行为或决定，诱使该官员采取或不采取违反合法职责的行动，或获取或保留不正当的商业利益。《反海外腐败法》还要求上市公司保持准确和公平地代表其交易的记录，并拥有足够的内部会计控制系统。此外，其他适用的反腐败法律禁止贿赂国内政府官员，一些可能适用于我们业务的法律禁止商业贿赂，包括向非政府各方支付或从非政府各方收取不正当款项，以及所谓的“便利”付款。
此外，我们还受到美国和其他适用的贸易控制法规的约束，这些法规限制了我们可以与谁进行交易，包括由美国财政部外国资产控制办公室执行的贸易制裁。如果我们不遵守限制与受制裁国家或公司和/或限制名单上的个人进行交易的法律和法规，我们可能会受到民事或刑事处罚。未来的任何违规行为都可能对我们向美国联邦、州和地方政府及相关实体销售产品的能力产生不利影响。我们与中国和东欧其他地区的公司有业务关系，这些公司已经或可能被添加到受限制方名单中。当出现这些情况时，我们将采取措施将业务中断降至最低；但是，如果我们的活动被美国法律禁止，我们可能会被要求终止或修改此类关系。此外，我们与这些方的联系可能会使我们在现有或潜在客户、合作伙伴、供应商、投资者、与我们有业务往来或使用我们产品的其他方或普通公众中受到更严格的审查或声誉损害。美国和其他国家不断更新其出口管制物项和技术清单，并可能在未来对我们的产品提出新的或更具限制性的出口要求。由于法规的变化，我们可能需要获得许可证或其他授权，才能继续支持现有客户或向中国、东欧和其他地区的新客户供应现有产品。贸易限制或敌对行动的进一步升级，特别是美国和中国之间的贸易限制或敌对行动的进一步升级，可能会阻碍我们销售或支持我们产品的能力。我们不向俄罗斯联邦安全局(“FSB”)出售产品或提供服务。我们上一次从俄罗斯获得收入是在2022年2月23日。
此外，虽然我们实施了旨在促进遵守适用的反腐败和反贿赂法律法规的政策、内部控制和其他措施，以及某些旨在确保遵守美国贸易管制法律的保障措施，但我们的员工或代理人过去从事并可能在未来从事不当行为，我们可能要对此负责。如果我们或代表我们行事的员工或代理人被发现从事了违反这些法律法规的行为，我们可能会面临严厉的罚款和处罚、利润返还、未来行为禁令、证券诉讼、禁止处理政府事务以及其他可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响的后果。此外，如果我们成为任何与实际或潜在违反反腐败、反贿赂或贸易管制法律法规有关的负面宣传的对象，我们的品牌和声誉、我们的销售活动或我们的股票价格可能会受到不利影响。
任何未能保护我们的知识产权、商业秘密和技术诀窍的行为都可能损害我们的品牌和我们的竞争力。
我们有能力阻止竞争对手获得我们的技术，这对我们的成功至关重要。如果我们不能充分保护我们的知识产权，我们可能会失去在我们竞争的市场上的重要优势。美国和其他司法管辖区的商标、专利、版权和商业秘密法律以及我们的内部保密程序和合同条款是我们保护我们专有技术和品牌的核心。我们的专利和其他知识产权可能会被其他人挑战或通过行政程序或诉讼而无效，我们可能会就侵犯我们的专有权向第三方提出索赔或诉讼。此类行政诉讼和诉讼本质上是不确定的，并转移了本可用于其他业务优先事项的资源。我们可能无法获得有利的结果，可能会花费相当多的资源来捍卫和保护我们的知识产权。
此外，与知识产权的有效性、可执行性和保护范围有关的法律标准也不确定。并不是在我们产品可获得的每个国家/地区，我们都能获得有效的专利、商标、版权和商业秘密保护。一些国家的法律对知识产权的保护可能不如美国，知识产权执法机制也可能不够完善。
因此，尽管我们做出了努力，我们可能无法阻止第三方侵犯或挪用我们的知识产权，并利用我们的技术获取他们的竞争优势。任何此类侵权或挪用行为都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。
解决我们侵犯或可能侵犯他人知识产权的索赔可能要求我们赔偿我们的客户、间接销售渠道合作伙伴或供应商、重新设计我们的产品，或向第三方支付巨额版税，并对我们的业务造成实质性损害。
我们的行业以大量专利、版权、商业秘密和商标为标志，并经常因侵犯或其他侵犯知识产权的指控而提起诉讼。我们的主要竞争对手拥有比我们多得多的已颁发专利，这可能会使我们在与他们的任何索赔或诉讼中处于不利地位。其他第三方过去曾就其知识产权向我们发送信函或提出索赔，称我们的产品侵犯或违反了第三方的知识产权。此外，越来越多的非运营公司正在购买专利，并对科技公司提起诉讼。我们已经受到了几起此类索赔的影响，未来可能也会受到此类索赔的影响。
其他人对我们提出的知识产权索赔如果成功，可能会导致我们承担重大财务责任，或使我们无法按照我们目前或以后可能进行的方式经营我们的业务或我们的部分业务。此外，解决索赔可能需要我们重新设计我们的技术，以获得许可使用属于第三方的知识产权(我们可能无法以合理的条款获得这些知识产权)，停止使用这些权利所涵盖的技术，并赔偿我们的客户、间接销售渠道合作伙伴或供应商。任何索赔，无论其是非曲直，都可能是昂贵和耗时的辩护，并转移我们的技术和管理资源的注意力。
公司注册证书、章程和特拉华州法律的规定可能会阻止、推迟或阻止公司控制权的变更或管理层的变更，从而压低我们普通股的交易价格。
我们的公司注册证书和章程包含的条款可能会阻止、推迟或阻止公司控制权的变更或公司股东可能认为有利的管理层变更。这些规定包括：
•建立一个分类的董事会，这样我们董事会的所有成员通常不是一次选举产生的；
•要求获得绝对多数票才能修改公司注册证书和公司章程中的一些条款；
•授权发行董事会可以发行的“空白支票”优先股，以增加流通股数量并阻止收购企图；
•限制我们的股东召开股东特别会议的能力；
•禁止股东通过书面同意采取行动，这要求所有股东的行动都必须在我们的股东会议上进行；
•规定本公司董事会获明确授权采纳、更改或废除本公司附例；以及
•为提名我们的董事会成员或提出股东可以在股东大会上采取行动的事项规定提前通知的要求。
此外，我们还受特拉华州公司法第203条的约束，该条款禁止特拉华州公司与“利益股东”之间的“业务合并”，“利益股东”通常被定义为在股东成为利益股东之日起三年内成为特拉华州公司15%或更多有表决权股票的实益拥有人。第203条可能具有推迟、推迟或防止我们的股东可能认为符合他们最佳利益的控制权变更的效果。
这些反收购防御措施可能会阻碍、推迟或阻止涉及我们公司控制权变更的交易。这些规定还可能阻碍代理权竞争，使股东更难选举他们选择的董事，并导致我们采取股东意愿以外的公司行动。
金融风险
我们的研究和开发支出占我们净销售额的百分比远远高于我们的许多竞争对手，我们的收益将取决于保持收入和利润率来抵消这些支出。
我们的主要战略之一是专注于始终率先推出灵活和应用程序优化的服务器和存储系统，这些系统利用了我们自己的内部开发以及微处理器制造商和其他组件供应商提供的最新技术。与这一战略一致，我们相信我们在研发成本上的支出占收入的比例比我们的许多竞争对手更高。如果我们不能以足够的销量和足够的毛利率销售我们的产品，以弥补在研发方面的此类投资，我们的收益可能会受到实质性的不利影响。
我们未来的有效所得税税率可能会受到不同地理区域业务和收入的相对比例变化以及国内外所得税法律变化的影响，这可能会影响我们未来的经营业绩、财务状况和现金流。
我们从向非美国客户的销售中获得了巨大的税收优惠。这些优惠取决于美国和我们国际业务所在国家的现有税收法律法规。未来国内或国际税收法律法规的变化或我们管理国际业务的方式的变化可能会对我们继续实现这些税收优惠的能力产生不利影响。
世界上许多国家都开始实施立法和其他指导，以使其国际税收规则与经济合作与发展组织的税基侵蚀和利润转移建议以及相关行动计划保持一致，这些建议和行动计划旨在使全球企业税收政策标准化和现代化，包括改变跨境税收、转让定价文件规则和基于纽带的税收激励做法。因此，其中许多变化如果生效，可能会提高我们在全球的有效税率，并损害我们的经营业绩、财务状况和现金流。
我们的有效税率也可能受到税收法律和法规的变化以及对这些法律和法规的解释的不利影响，这反过来将对我们的收益以及我们目前维持的现金和现金等价物余额产生负面影响。此外，如果国际业务、我们的税收结构以及我们业务的管理和结构发生变化，我们的有效税率也可能受到不利影响，因此，我们的经营业绩和财务状况可能会受到损害。
在任何一个季度，积压都不会占我们净销售额的很大一部分。
虽然我们在2023财年的某些时期有比正常情况下更多的积压，但从历史上看，我们的净销售额很难预测，因为我们没有足够的未完成订单积压或足够的经常性收入来实现我们在季度初的季度净销售目标。相反，我们在任何季度的净销售额的大部分取决于我们在该季度收到和履行的客户订单。由于我们的支出水平部分基于我们对未来净销售额的预期，而且在很大程度上是短期内固定的，我们可能无法及时调整支出，以弥补净销售额的任何缺口。因此，与我们的预期相比，任何收入的重大缺口都将损害我们的经营业绩。
持有我们的股票的相关风险
我们普通股的交易价格可能会波动，您可能无法以或高于您购买股票的价格出售您的股票。
从历史上看，科技公司证券的交易价格波动很大。此外，由于新冠肺炎疫情、全球经济低迷和最近东欧发生的事件等事件，全球市场一直处于动荡之中，并经历了波动。我们普通股的交易价格一直并可能继续受到广泛波动的影响。除了本文件中其他地方概述的因素外，可能影响我们普通股交易价格的因素包括：
•经营业绩的实际或预期变化，包括未能实现先前提供的指导；
•我们或我们的竞争对手宣布的技术创新、新产品或产品增强、战略联盟或重大协议；
•任何选择跟踪我们普通股的证券分析师的建议发生变化；
•我们可能向公众提供的财务预测、这些预测的任何变化或我们未能满足这些预测；
•有关本公司或本公司产品的虚假或误导性新闻稿或文章；
•失去一位关键客户；
•关键人员流失；
•技术进步使我们的产品价值下降；
•对我们提起的诉讼；
•其他销售类似产品的公司的经营业绩和股票市场估值的变化；
•整体股票市场的价格和成交量波动；
•我们所在行业、客户所在行业及整体经济的市况；以及
•其他事件或因素，包括战争、恐怖主义事件、政治不稳定、流行病或对这些事件的反应。
现有股东未来出售股票，包括已经或可能在未来获得2021年CEO绩效奖的任何股票，可能会导致我们的股价下跌。
现有股东试图在公开市场上出售大量我们的普通股，可能会导致我们普通股的交易价格大幅下降。我们所有的股票都有资格在公开市场出售，包括董事、高管和其他关联公司持有的股票，其销售受到证券法第144条规定的成交量限制和其他要求。此外，根据我们的股票期权计划，受未偿还期权约束并为未来发行预留的股票，包括已归属或未来归属于2021年CEO绩效奖的股票，在各种归属协议条款允许的范围内，有资格在公开市场出售。见“项目11.高管薪酬--薪酬讨论与分析(CD&A)--2023财年CEO薪酬--2021年CEO绩效奖讨论与分析”。如果这些额外的股份被出售，或者如果人们认为它们将在公开市场上出售，我们普通股的交易价格可能会下降。
此外，2021年CEO业绩奖的额外部分可能会授予，条件是具体的年化收入里程碑(“年化收入里程碑”)和匹配的股价里程碑的实现，如果这些额外部分授予，它们将受到上文讨论的风险的影响。与此相关，该公司已确定尚未实现的年化收入里程碑是“可能实现的”，以确定是否确认与适用部分相关的费用。这样的决定是基于管理层的主观判断，并不能保证实现这一目标。见合并财务报表附注中的附注10，基于股票的薪酬和股东权益。
我们的资本股权集中在内部人士手中，这可能会限制你影响公司事务的能力。
截至2023年7月31日，我们的高管、董事、目前5%或以上的股东和关联实体合计实益拥有我们普通股的42.3%，不包括库存股。因此，这些股东共同行动，对所有需要我们股东批准的事务都有重大影响，包括董事选举和重大公司交易的批准。即使其他股东反对，公司也可能采取行动。这种所有权的集中也可能会延迟或阻止其他股东可能认为有益的公司控制权的变更。
我们预计在可预见的未来不会支付任何现金股息。
我们预计，在可预见的未来，我们不会向普通股持有者支付任何现金股息。此外，根据2018年4月19日与美国银行达成的信贷协议条款，我们不能支付任何股息，有限的例外情况除外。因此，投资者必须依赖于在价格升值后出售普通股，作为实现投资未来收益的唯一途径。在可预见的未来寻求现金股利的投资者不应购买我们的普通股。
一般风险
我们的产品可能不会被视为支持IT行业的气候变化缓解。
我们创造节能产品的能力将是缓解气候变化的一部分，我们相信这是我们业务成功的关键之一。此外，客户和监管机构越来越多地寻求气候变化报告和产品认证。如果我们不能满足客户对有助于缓解气候变化的产品的要求，并记录它们如何促成这种变化，可能会对我们的业务、运营业绩和财务状况产生实质性的不利影响。
我们的业务和运营可能会受到自然灾害事件的影响，包括气候变化带来的影响。
经济中心之间的陆上、海上和空中航线受到气候变化加剧的天气事件的影响，可能会扰乱商业活动。我们最重要的业务办事处、研发和制造地点位于加利福尼亚州圣何塞和台湾地区。我们还在马来西亚发展制造业务。每个地区都会受到气候变化事件的影响，并以地震而闻名。虽然我们已经采用了业务连续性计划，并正在采取措施进一步使我们的制造地点多样化，但尚不确定该计划对可能对业务、运营业绩和财务状况产生重大不利影响的重大自然灾害是否有效。
我们的员工使用人工智能可能会给我们的业务带来风险。
我们的员工可能在未经授权的基础上使用人工智能工具，这会带来与数据保护相关的额外风险，包括可能将我们的专有机密信息暴露给未经授权的接收者，以及滥用我们或第三方的知识产权。我们的员工使用人工智能技术可能会导致针对我们的指控或索赔，这些指控或索赔涉及侵犯第三方知识产权、未经授权访问或使用专有信息以及未能遵守开源软件要求。人工智能技术还可能产生不准确的响应，可能会导致我们的决策、解决方案开发或其他业务活动中的错误，这可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生负面影响。我们缓解这些风险的能力将取决于我们继续有效的培训、监测和执行适当的政策和程序，以管理人工智能技术的使用，以及我们员工的合规。
与环境、社会和治理考虑相关的预期使我们面临潜在的责任、声誉损害和其他对我们业务的不可预见的不利影响。
许多政府、监管者、投资者、雇员、客户和其他利益攸关方越来越重视与企业有关的环境、社会和治理方面的考虑，包括气候变化和温室气体排放、人力资本和多样性、公平和包容性。我们通过我们网站上提供的信息、新闻声明和其他回应这些环境、社会和治理考虑因素的通讯，就我们的环境、社会和治理目标和倡议发表声明，这些目标和倡议的实施涉及风险和不确定性，需要持续投资。我们的目标和计划的成功可能会受到我们无法控制的因素的影响。此外，一些利益相关者可能不同意我们的目标和倡议，利益相关者的重点和观点可能会随着时间的推移而变化和演变，并因我们所在的司法管辖区而异。我们未能或被认为未能实现我们的目标、推进我们的计划、遵守我们的公开声明、遵守联邦、州或国际环境、社会和治理法律法规，或满足不断变化的利益相关者的期望和观点，都可能对我们的业务、声誉、经营业绩、财务状况和股票价格产生重大不利影响。
项目1B：处理未解决的工作人员意见
他们一个也没有。
项目2.物业管理公司、物业管理公司
截至2023年6月30日，我们拥有约2,273,000平方英尺，并租赁了约72,000平方英尺的办公和制造空间。我们位于美国境外的长期资产代表 2023、2022和2021财年分别占长寿资产总值的36.8%、36.8%和34.4%。按地理区域分列的长期资产摘要，见本年度报告合并财务报表第二部分第8项附注14“分部报告”。
我们的主要行政办公室、研发中心和生产运营位于加利福尼亚州的圣何塞，在那里我们拥有大约1,307,000平方英尺的办公和制造空间。根据2025年7月到期的租约，我们在新泽西州泽西城租赁了约5,000平方英尺的办公空间；根据2028年1月到期的租约，我们在加利福尼亚州圣何塞租赁了约46,000平方英尺的办公空间；根据2025年7月到期的租约，我们租赁了加利福尼亚州弗里蒙特约246,000平方英尺的仓库空间；根据2027年3月到期的租约，我们租赁了加利福尼亚州米尔皮塔斯约28,000平方英尺的仓库空间。2023年6月30日之后，我们签订了一份为期五年的租约，在加利福尼亚州圣何塞增加约124,000平方英尺的仓库空间。我们的欧洲制造和服务运营总部位于荷兰的Den Bosch，在那里我们拥有大约12,000平方英尺的办公面积，我们根据五个租约租用了大约203,000平方英尺的办公和制造空间，这些租约将于2026年6月到期。在亚洲，我们的制造工厂位于台湾桃园县，我们在6.77英亩的土地上拥有约954,000平方英尺的办公和制造空间。这些制造设施作为现有定期贷款的担保，截至2023年6月30日仍有3820万美元未偿还。我们在亚洲的研发中心、服务运营和仓库位于台北和台湾新竹的一个约11.8万平方英尺的设施中，租约从2024年1月到2026年2月不等，有14个租约到期。 以及位于台湾桃园的一个约42,000平方英尺的设施，三份租约将于2023年12月到期。
此外，我们在加利福尼亚州圣何塞拥有36英亩土地，这将使我们能够扩大我们的绿色计算园。2021年6月，我们完成了第三座新的制造和仓库大楼的建设，建筑面积约为20.9万平方英尺。在2023财年，我们继续聘请了几家承包商进行物业改善的开发和施工。我们通过运营现金流和从银行借款为这一发展提供资金。关于本公司债务的讨论，请参阅本年度报告合并财务报表第二部分第8项附注7“短期和长期债务”。
D在2023财年第二季度，我们签署了一份谅解备忘录，以获得马来西亚的土地，用于扩大我们的制造业务。随后，在满足各种条件的情况下，于2023年1月签署了收购此类土地的最终协议。我们正争取在收购前及早取得这类土地。
我们相信，我们现有的物业，包括自有和租赁的物业，状况良好，适合开展我们的业务。
第三项：诉讼程序：诉讼程序
本年度报告所载综合财务报表附注第II部分第8项附注12“承担及或有事项”中“诉讼及索偿”项下所载资料，纳入本项目所需资料。
由于法律诉讼固有的不确定性，我们目前无法预测这些诉讼的结果，也不能保证这些诉讼不会对我们的财务状况或经营业绩产生重大不利影响。
项目4.披露煤矿安全情况的报告
不适用。
第II部
第五项：设立注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券市场
市场信息
我们于2007年3月成为一家上市公司，在此之前，我们的普通股没有公开市场。2020年1月14日，我们的普通股在纳斯达克全球精选市场重新上市，股票代码为“SMCI”。
持有者
截至2023年7月31日，我们普通股的登记股东有20名。由于我们的大部分股份由经纪人和其他机构代表股东持有，我们无法估计这些登记在册的股东代表的受益股东的总数。
股利政策
我们从未宣布或支付过我们股本的现金股息。我们打算保留任何未来的收益，并不期望在可预见的未来支付任何股息。根据经修订的与美国银行签订的信贷协议的条款，我们不能支付任何股息。
股权薪酬计划
见第三部分，第12项，“某些实益拥有人和管理层的担保所有权及相关股东事项”。 本年度报告披露与我们的股权薪酬计划有关的信息。
股票表现图表
就交易法第18节而言，本绩效图表不应被视为“征集材料”，也不应被视为已向美国证券交易委员会“存档”，或以其他方式承担该节下的责任，并且不应被视为通过引用纳入超微计算机公司根据1933年证券法(修订本)或交易法提交的任何文件中。
下图比较了我们普通股的五年累计股东总回报与纳斯达克电脑指数和纳斯达克综合指数的累计回报。该图表反映了2018年6月30日对我们的普通股、纳斯达克计算机指数和纳斯达克综合指数的100美元投资(如果有的话)，以及我们截至2023年6月30日的相对表现。下图所示的股东回报并不一定代表未来的业绩，我们不会对未来的股东回报做出或认可任何预测。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6/30/2018 | | 6/30/2019 | | 6/30/2020 | | 6/30/2021 | | 6/30/2022 | | 6/30/2023 |
| 超级微型计算机公司 | | 100.00 | | | 81.82 | | | 120.04 | | | 148.75 | | | 170.61 | | | 1,053.91 | |
| 纳斯达克综合指数 | | 100.00 | | | 106.60 | | | 133.93 | | | 193.12 | | | 146.85 | | | 183.59 | |
| 纳斯达克电脑指数 | | 100.00 | | | 108.22 | | | 155.03 | | | 233.08 | | | 190.10 | | | 260.87 | |
最近出售的未注册证券
没有。
发行人购买股票证券
在截至2023年6月30日的三个月内，我们没有回购任何普通股：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期间 | 总数 的股份 购得 | | 每股平均支付价格 | | 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 | | 根据计划或计划可能尚未购买的股票的大约美元价值(1) |
1个月(2023年4月1日至2023年4月30日) | — | | | $ | — | | | — | | | 5000万美元 |
第二个月(2023年5月1日至2023年5月31日) | — | | | $ | — | | | — | | | 5000万美元 |
第三个月(2023年6月1日至2023年6月30日) | — | | | $ | — | | | — | | | 5000万美元 |
| 总计 | — | | | $ | — | | | — | | | |
(1)2022年8月3日，在先前的股份回购计划于2022年7月31日到期后，我们董事会的一个正式授权的小组委员会批准了一项新的股份回购计划，以公开市场上的现行价格回购我们普通股的股份，回购金额最高可达2亿美元。股票回购计划的有效期至2024年1月31日，或直到回购普通股的最大金额，以较早发生者为准。截至2023年6月30日，该计划仍有5000万美元可用。
项目6.协议、协议、协议。[已保留]
项目7.报告管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下讨论应与本年度报告其他部分的综合财务报表和相关附注一并阅读。本讨论包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。由于各种因素的影响，我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果大不相同，包括下文和本年度报告中讨论的那些因素，特别是在“风险因素”标题下。
概述
我们是一家总部位于硅谷的加速计算平台提供商，这些平台是针对各种市场的应用优化的高性能和高效率服务器和存储系统，包括企业数据中心、云计算、人工智能、5G和边缘计算。我们的整体IT解决方案包括完整的服务器、存储系统、模块化刀片式服务器、刀片式服务器、工作站、全机架规模的解决方案、网络设备、服务器子系统、服务器管理和安全软件。我们还提供全球支持和服务，帮助我们的客户安装、升级和维护他们的计算基础设施。
我们于1993年开始运营，自成立以来每年都实现盈利。在2023财年、2022财年和2021财年，我们的净收入分别为6.4亿美元、2.852亿美元和1.119亿美元。为了增加我们的销售额和利润，我们相信我们必须继续开发灵活和应用程序优化的服务器和存储解决方案，并以新功能和产品率先进入市场。我们还必须继续扩大我们的软件以及客户服务和支持服务，特别是在我们越来越关注较大的企业客户的情况下。此外，我们必须专注于发展我们的销售伙伴和分销渠道，以进一步扩大我们的市场份额。我们根据各种指标来衡量我们的财务成功，包括净销售额、毛利率和营业利润率的增长。我们成功的关键非财务指标之一是我们能够快速推出新产品并提供最新的应用程序优化的服务器和存储解决方案。在这方面，我们与微处理器和其他关键组件供应商密切合作，以利用推出的新技术。从历史上看，我们快速推出新产品的能力使我们能够从技术转型中受益，例如推出新的微处理器和存储技术，因此，我们密切和仔细地监控英特尔公司、NVIDIA公司、美国超微公司公司、三星电子有限公司、美光科技公司和其他公司的产品推出周期。这也影响了我们的研发支出，因为我们将继续在当前和未来的产品开发工作中投入更多资金。
新冠肺炎大流行的影响
由于不利的宏观经济环境和不明朗因素，我们的业务和财务前景已经并可能继续面临挑战。这些因素包括劳动力短缺、供应链中断、通胀、更高的利率和资本市场的波动。由于2020年初开始的新冠肺炎大流行，全球商业格局遭到广泛扰乱。它对一般市场状况以及我们的业务、经营结果、现金流和财务状况的直接或间接影响的程度取决于不确定的未来发展，包括新变种的出现。
我们将继续致力于持续评估宏观经济形势和新冠肺炎疫情对我们业务的影响的性质和程度。有关更全面的讨论，请参阅本年度报告表格10-K第I部分第1A项中的“风险因素”。
财务亮点
以下是2023财年和2022财年的财务亮点摘要：
•与2022财年相比，2023财年净销售额增长了37.1%。
•毛利率从2022财年的15.4%增加到2023财年的18.0%，这主要是由于产品和客户组合以及物流成本的降低。
•与2022财年相比，2023财年的运营费用增加了12.3%，这主要是由于加薪、股权赠与和员工人数增加导致的人员支出增加。
•2023财年的净收入增至6.4亿美元，而2022财年为2.852亿美元，这主要是因为与2022财年相比，2023财年的净销售额更高，运营费用占收入的比例更低。
•截至2023财年和2022财年末，我们的现金和现金等价物分别为4.405亿美元和2.674亿美元。在2023财年，我们产生了1.724亿美元的净现金，其中包括主要由于净收入增加而由运营活动提供的6.636亿美元，主要由于偿还债务和股票回购而用于融资活动的4.483亿美元，以及主要由于购买财产和设备的3680万美元而用于投资活动的3950万美元现金。
关键会计政策和估算
一般信息
我们对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析是基于我们的综合财务报表，这些报表是根据美国公认的会计原则编制的。在编制这些合并财务报表时，我们需要做出影响资产、负债、净销售额和费用报告金额的估计和判断。我们根据a)历史经验、b)我们认为在当时情况下属合理且不容易从其他来源显现的假设来评估我们的估计，其结果构成对资产及负债账面值作出判断的基础。由于这些估计值可能因情况而异，因此实际结果可能与估计值不同。对未来事件的估计和判断本质上是不可预测的，并受到重大不确定性的影响，其中一些不确定性是我们无法控制的。如果这些估计和假设中的任何一项发生变化或被证明是不正确的，可能会对我们的运营结果、财务状况和现金流量表产生实质性影响。与前几个财年相比，截至2023年6月30日的财年，这些估计和判断没有太大波动。
重要会计政策摘要载于本年度报告综合财务报表附注第II部分第8项附注1“重大会计政策的组织及摘要”。管理层认为以下是最关键的会计政策，反映了编制综合财务报表时使用的重大估计和假设。
收入确认
在应用ASC 606、客户合同收入确认以及我们的收入确认政策时，最关键的会计政策估计和判断涉及确定交易价格、不同的履约义务以及评估每项履约义务的独立销售价格(“SSP”)。
我们通过销售服务器和存储系统、子系统、附件、服务、服务器软件管理解决方案和支持服务获得收入。我们的许多客户合同都包含多项履约义务。在确定客户合同中的每一项履行义务是否不同时，需要进行判断。这种评估涉及主观判断，要求管理层对个别承诺的货物或服务以及这些货物或服务是否可与合同关系的其他方面分开作出判断。
作为确定与客户签订的合同中的交易价格的一部分，我们可能需要在确定要确认的收入金额时估计可变对价。我们根据对实际退货历史的回顾来估计未来销售退货的准备金。根据历史经验，退款负债在销售时记录为估计产品退货，资产确认为产品退货时预计将记录在库存中的金额减去预期回收成本。我们还估计了客户和分销商计划和激励产品的成本，如价格保护、客户回扣，以及合作营销安排的估计成本，其中从成本中获得的收益的公允价值无法合理估计。根据对合同条款和历史经验的评估，任何拨备都记录为销售时的收入减少。
我们根据每个合同中每个履约义务的相对SSP，将每个客户合同的交易价格分配给每个履约义务。我们确认在通过将承诺的货物或服务的控制权转移给客户而履行各自的履约义务时，分配给客户合同内每项履约义务的交易价格金额为收入。确定包含多项履约义务的合同的相对SSP需要作出重大判断。我们根据履约义务单独销售的价格来确定独立的销售价格。如果在过去的交易中没有观察到独立的销售价格，我们应用判断来估计SSP。对于几乎所有的履约义务，我们能够根据在可比情况下单独出售给类似客户的产品或服务的可见价格来建立SSP。我们通常为我们的产品和服务建立SSP范围，该范围会定期或当事实和情况发生变化时重新评估。我们产品和服务的SSP可能会随着时间的推移而变化，原因是我们的定价实践、内部批准的关于地理位置、客户类型、内部成本和相关绩效义务的毛利率目标的定价指导方针的变化，这些也可能受到激烈竞争、对我们产品和服务的需求变化、经济和其他因素的影响。
盘存
存货采用加权平均成本法或可变现净值，以成本中较低者为准。可变现净值是指我们的产品在正常业务过程中的估计销售价格，以及较难合理预测的完工、处置和运输成本。库存包括采购的零部件和原材料(主要是电子元件)、在制品(主要是正在组装的产品)和成品。我们每季度评估库存成本或可变现净值的降低以及过剩和陈旧，并在必要时根据我们的库存账龄、预测使用和销售、预期销售价格、产品陈旧和其他因素减记库存估值。一旦库存被减记，其新价值将一直保持到出售或报废。
根据我们的合同安排，我们从某些供应商那里获得各种返点激励，包括基于数量的返点。赚取的回扣被确认为库存成本的减少，并减少了相关库存出售期间的销售成本。我们在先进先出的基础上确定要在销售成本中确认的基于数量的返点。
所得税
作为编制综合财务报表过程的一部分，我们被要求估计我们经营的每个司法管辖区的税款。我们估计当前的实际税收风险，并评估因对项目的不同处理而产生的暂时性差异，如应计项目和目前不可扣除的免税额。这些差异导致了递延纳税资产，这些资产包括在我们的合并资产负债表中。一般而言，递延税项资产是指当我们的综合收益表中先前确认的某些费用根据适用的所得税法律成为可扣除费用时，或当使用亏损或贷记结转时，将获得的未来税收优惠。在评估递延税项资产的变现能力时，管理层会考虑部分或全部递延税项资产是否更有可能变现。递延税项资产的最终变现取决于在这些临时差额可扣除期间产生的未来应纳税所得额。我们继续通过评估可能存在的正面和负面证据来评估是否需要对递延税项资产计提估值拨备。对递延税项资产估值准备的任何调整都将记录在确定需要调整的期间的综合损益表中。
我们根据两步流程在所得税申报单上确认不确定所得税头寸的纳税义务。第一步是确定是否更有可能在审计后维持每个所得税头寸。第二步是估计和衡量税收优惠，即最终与税务机关达成和解后实现可能性大于50%的金额。估计这些数量需要我们确定各种可能结果的可能性。我们每季度对这些不确定的税收头寸进行评估。这项评估是基于几个因素的考虑，包括事实或情况的变化、适用税法的变化、正在审计的问题的解决以及新的风险敞口。如果我们后来确定我们的风险敞口较低，或负债不足以支付我们修订后的预期，我们将调整负债，并在我们做出此类决定的期间在我们的税务拨备中反映相关费用。
基于股票的薪酬
我们衡量及确认所有发放予雇员及非雇员的股票奖励的薪酬开支，包括股票期权、限制性股票单位(“RSU”)及基于业绩的限制性股票单位(“PRSU”)。我们确认所有基于股份的奖励在必要的服务期内的授予日期的公允价值，并在发生没收时对其进行解释。股票期权和RSU奖励确认为在必要的服务期内按直线计算的费用。只有在授权期内很可能满足履行条件时，才会使用加速方法确认PRSU奖励的支出。如果不可能，则不确认任何费用，并冲销先前确认的费用。我们根据预计在必要的服务期内归属的PRSU的估计数目，初步应计补偿费用。如果后来的资料表明减贫股的实际数目很可能与以前的估计数不同，则对这一估计数进行修订。预计将授予的PRSU估计数量的变化对本期间和以往期间的累积影响在变化期间的基于股票的补偿费用中确认。如果已为其提供必要服务且已满足履约条件的既得股票期权、RSU或PRSU到期而未行使或未结清，则先前确认的补偿费用不会冲销。
RSU和PRSU的公允价值是基于我们普通股在授予之日的收盘价。我们使用Black-Scholes期权定价模型来估计授予的股票期权的公允价值。这个模型要求我们对期权的预期期限和普通股价格的预期波动率做出估计和假设。预期期限代表我们的股票奖励预期突出的时期，是根据我们的历史经验确定的。预期波动率是基于我们普通股的历史波动率。用于确定期权奖励公允价值的假设代表管理层的最佳估计。这些估计涉及固有的不确定性和管理层判断的应用。我们使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型需要输入高度主观的假设。如果因素发生变化，使用不同的假设，我们的股票薪酬支出在未来可能会有很大不同。
经营成果
下表列出了我们的合并经营报表中的某些项目，以收入的百分比表示。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 净销售额 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
| 销售成本 | 82.0 | % | | 84.6 | % | | 85.0 | % |
| 毛利 | 18.0 | % | | 15.4 | % | | 15.0 | % |
| 运营费用： | | | | | |
| 研发 | 4.3 | % | | 5.2 | % | | 6.3 | % |
| 销售和市场营销 | 1.6 | % | | 1.7 | % | | 2.4 | % |
| 一般和行政 | 1.4 | % | | 2.0 | % | | 2.8 | % |
| 总运营费用 | 7.3 | % | | 8.9 | % | | 11.5 | % |
| 营业收入 | 10.7 | % | | 6.5 | % | | 3.5 | % |
| 其他收入(费用)，净额 | 0.1 | % | | 0.2 | % | | (0.1) | % |
| 利息支出 | (0.1) | % | | (0.1) | % | | (0.1) | % |
| 所得税前收入拨备 | 10.7 | % | | 6.6 | % | | 3.3 | % |
| 所得税拨备 | (1.6) | % | | (1.0) | % | | (0.2) | % |
| 股权投资所得(亏损)所占份额，税后净额 | (0.1) | % | | — | % | | — | % |
| 净收入 | 9.0 | % | | 5.6 | % | | 3.1 | % |
净销售额
净销售额包括我们的服务器和存储解决方案的销售额，包括系统和相关服务以及子系统和附件的销售额。影响我们服务器和存储系统净销售额的主要因素是销售的计算节点数量和每个节点的平均售价。影响我们的子系统和配件净销售额的主要因素是出货量和单位平均售价。我们的服务器和存储系统的价格根据配置而变化很大，包括服务器系统中的计算节点数量以及SSD和内存等关键组件的集成级别。根据客户是否购买电源、服务器主板、机箱或其他附件，我们的子系统和附件的价格也可能有很大差异。
计算节点是服务器系统内的独立硬件配置，能够具有其自己的CPU、存储器和存储，并且能够运行其自己的非虚拟操作系统实例。销售的计算节点数量可能因产品而异，这是我们用来跟踪业务的重要指标。使用计算节点测量容量可实现跨不同服务器外形规格和不同供应商的更一致的测量。与大多数基于电子产品的生命周期一样，平均销售价格通常在采用最新技术的新产品推出时最高，随着市场上这些产品的成熟并被下一代产品取代，平均销售价格往往会下降。此外，为了在所有行业周期中保持竞争力，我们积极调整单位销售价格，以应对CPU/GPU、内存和存储等关键组件成本的变化。
下表按产品类型列出了2023、2022和2021财年的净销售额(以百万美元为单位)：
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| 截至6月30日的年度， | | 2023年比2022年变化 | | 2022年比2021年变化 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | $ | | % | | $ | | % |
| 服务器和存储系统 | $ | 6,569.8 | | | $ | 4,463.8 | | | $ | 2,790.3 | | | $ | 2,106.0 | | | 47.2 | % | | $ | 1,673.5 | | | 60.0 | % |
| 净销售额占总销售额的百分比 | 92.2 | % | | 85.9 | % | | 78.4 | % | | | | | | | | |
| 子系统和附件 | 553.7 | | | 732.3 | | | 767.1 | | | (178.6) | | | (24.4) | % | | (34.8) | | | (4.5) | % |
| 净销售额占总销售额的百分比 | 7.8 | % | | 14.1 | % | | 21.6 | % | | | | | | | | |
| 总净销售额 | $ | 7,123.5 | | | $ | 5,196.1 | | | $ | 3,557.4 | | | $ | 1,927.4 | | | 37.1 | % | | $ | 1,638.7 | | | 46.1 | % |
2023财年与2022财年的比较
在2023财年，我们从服务器和存储系统获得的收入有所增加，尤其是来自大型企业和数据中心客户的收入。服务器和存储系统净销售额的同比增长主要是由于该等客户对GPU、高性能计算(“HPC”)和机架式解决方案的强劲需求，这些解决方案通常更复杂和更有价值，导致平均售价上升。子系统和附件净销售额同比下降的主要原因是我们强调销售完整的系统和服务器。我们的服务和软件收入(包括服务器和存储系统收入)同比增长2,800万美元。
2022财年与2021财年的比较
在2022财年，我们从服务器和存储系统获得的收入有所增加，尤其是来自大型企业和数据中心客户的收入。服务器和存储系统净销售额的同比增长主要是由于每个计算节点的平均售价增加了约32%，以及计算节点的销售单位数量增加了约23%。子系统和附件净销售额同比下降的主要原因是我们强调销售完整的系统和服务器。我们的服务和软件收入(包括服务器和存储系统收入)同比增长250万美元。
下表列出了2023、2022和2021财年按地理区域划分的净销售额百分比(以百万美元为单位)：
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| 截至6月30日的年度， | | 2023年比2022年变化 | | 2022年比2021年变化 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | $ | | % | | $ | | % |
| 美国 | $ | 4,834.1 | | | $ | 3,035.5 | | | $ | 2,107.9 | | | $ | 1,798.6 | | | 59.3 | % | | $ | 927.6 | | | 44.0 | % |
| 净销售额占总销售额的百分比 | 67.9 | % | | 58.4 | % | | 59.3 | % | | | | | | | | |
| 亚洲 | 1,050.8 | | | 1,139.9 | | | 699.7 | | | (89.1) | | | (7.8) | % | | 440.2 | | | 62.9 | % |
| 净销售额占总销售额的百分比 | 14.7 | % | | 21.9 | % | | 19.7 | % | | | | | | | | |
| 欧洲 | 1,003.1 | | | 825.2 | | | 614.8 | | | 177.9 | | | 21.6 | % | | 210.4 | | | 34.2 | % |
| 净销售额占总销售额的百分比 | 14.1 | % | | 15.9 | % | | 17.3 | % | | | | | | | | |
| 其他 | 235.5 | | | 195.5 | | | 135.0 | | | 40.0 | | | 20.5 | % | | 60.5 | | | 44.8 | % |
| 净销售额占总销售额的百分比 | 3.3 | % | | 3.7 | % | | 3.7 | % | | | | | | | | |
| 总净销售额 | $ | 7,123.5 | | | $ | 5,196.1 | | | $ | 3,557.4 | | | $ | 1,927.4 | | | 37.1 | % | | $ | 1,638.7 | | | 46.1 | % |
2023财年与2022财年的比较
总体净销售额的同比增长是销售价格和发货量增加的结果，特别是销售给大型企业和数据中心客户的产品。在所有地区中，美国经历了最高的百分比增长。这是由于美国数据中心客户对GPU、高性能计算(HPC)和机架规模解决方案的需求增加。亚洲的同比下降主要是由于中国和日本在2023财年的经济放缓，大大减少了该地区的销售活动。
2022财年与2021财年的比较
总体净销售额的同比增长是销售价格和产品出货量增加的结果。在所有区域中，亚洲经历了最高的百分比增长。中国、日本和韩国的增长超过了整个地区的平均水平，这是亚洲净销售额增长的主要驱动力。由于该地区的冲突，俄罗斯经历了同比下降，这一下降对我们的整体业绩产生了非实质性的影响。
销售成本和毛利率
销售成本主要包括制造产品的成本，包括材料成本、合同制造成本、运输成本、人员费用(包括工资、福利、股票薪酬和奖励奖金)、设备和设施费用、保修成本以及库存超额和陈旧拨备。影响我们销售成本的主要因素是销售的产品组合和材料成本，包括采购部件和材料成本、运输成本、工资和福利以及与生产相关的间接成本，以及我们工厂增加生产量所获得的规模经济。如果平均销售价格的变化与我们成本的相应变化不匹配，销售成本占净销售额的百分比可能会随着时间的推移而增加或减少。我们的销售成本占净销售额的百分比也受到我们能够有效利用不断扩大的制造能力的程度的影响。由于我们通常没有长期的固定供应协议，我们的销售成本会根据材料的可获得性和其他市场条件而频繁变化。
我们使用几家供应商和合同制造商根据我们的规范设计和制造子系统，大多数最终组装和测试都在我们产品销售的同一地区的制造设施进行。我们与Ablecom合作，Ablecom是我们的主要合同制造商之一，也是关联方，以优化我们底盘和某些其他组件的模块化设计。我们还将我们设计活动的一部分和零部件制造的重要部分外包给康博软件(也是关联方)，特别是电源。我们从Ablecom和Compuware购买的产品分别占我们2023财年、2022财年和2021财年销售成本的6.6%、8.3%和7.8%。关于我们与关联方交易的更多细节，见第二部分第8项附注9“关联方交易”。
2023、2022和2021财年的销售成本和毛利率如下(以百万美元为单位)：
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| 截至6月30日的年度， | | 2023年比2022年变化 | | 2022年比2021年变化 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | $ | | % | | $ | | % |
| 销售成本 | $ | 5,840.5 | | | $ | 4,396.1 | | | $ | 3,022.9 | | | $ | 1,444.4 | | | 32.9 | % | | $ | 1,373.2 | | | 45.4 | % |
| 毛利 | 1,283.0 | | | 800.0 | | | 534.5 | | | 483.0 | | | 60.4 | % | | 265.5 | | | 49.7 | % |
| 毛利率 | 18.0 | % | | 15.4 | % | | 15.0 | % | | | | 2.6 | % | | | | 0.4 | % |
2023财年与2022财年的比较
销售成本的同比增长主要是由于材料成本和合同制造费用增加13.796亿美元，主要与我们产品和解决方案出货量的增加有关，间接费用增加5,920万美元，其中包括因运营活动增加而产生的人工成本，库存储备增加3,660万美元，以及其他销售成本增加1,360万美元，部分被运费下降4,460万美元所抵消，这是由于新冠肺炎疫情导致供应链中断导致加快发货的需要减少。
毛利百分比的同比增长主要是由于有利的产品和客户组合，以及在销量增加的基础上，销售商品的其他成本占销售额的百分比较低。
2022财年与2021财年的比较
销售成本的同比增长主要是由于材料成本和合同制造费用增加12.626亿美元，主要与净销售额增加有关，运费增加5490万美元，间接费用增加2360万美元，由于前期支付的成本回收较低而增加1890万美元，超额和陈旧库存费用增加830万美元，以及其他销售成本增加490万美元。
毛利率百分比的同比增长主要是由于销售价格上涨、产品和客户组合以及由于库存水平上升导致制造间接费用资本化增加，但被运费、间接费用、其他销售成本、过剩和过时的库存费用以及前期成本回收较低的成本所抵消。自新冠肺炎疫情爆发以来，随着我们对员工的激励，销售成本、物流成本以及直接劳动力成本都出现了上升。成本的增加对我们的毛利率产生了负面影响，我们预计这些更高的成本将在新冠肺炎疫情期间持续下去。
运营费用
研发费用包括人员支出，包括工资、福利、股票薪酬和奖励奖金，以及研发人员的相关费用，以及产品开发成本，如材料和用品、咨询服务、第三方测试服务和与研发活动相关的设备和设施费用。所有的研究和开发费用都计入已发生的费用。我们偶尔会从某些供应商和客户那里获得非经常性工程(NRE)资金，用于联合开发。根据这些安排，作为与供应商和客户共同开发努力的一部分，我们将获得某些研究和开发成本的补偿。这些金额抵消了相关研发费用的一部分，并产生了减少我们报告的研发费用的效果。
销售和营销费用主要包括人员费用，包括工资、福利、股票薪酬和奖励奖金，以及销售和营销人员的相关费用、展会费用、独立销售代表费用和营销计划。我们不时地从某些供应商那里获得营销发展资金。根据这些安排，我们因联合推广我们的产品和供应商的产品而产生的某些营销费用将得到报销。这些金额抵消了部分相关费用，并减少了我们报告的销售和营销费用。这些计划的时间、规模和估计使用情况可能会导致报告的销售和营销费用在不同时期有很大差异。由我们的供应商报销的合作营销支出通常会随着我们供应商发布新产品而增加。
一般及行政开支主要包括一般公司成本，包括薪金、福利、股票薪酬及奖励奖金等人事开支，以及一般及行政人员的相关开支、财务报告、资讯科技、公司管治及合规、外部法律、审计、税费、保险及应收账款坏账准备。
2023年、2022年和2021年财政年度的业务费用如下(百万美元)：
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| 截至6月30日的年度， | | 2023年比2022年变化 | | 2022年比2021年变化 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | $ | | % | | $ | | % |
| 研发 | $ | 307.3 | | | $ | 272.3 | | | $ | 224.4 | | | $ | 35.0 | | | 12.9 | % | | $ | 47.9 | | | 21.3 | % |
| 净销售额占总销售额的百分比 | 4.3 | % | | 5.2 | % | | 6.3 | % | | | | | | | | |
| 销售和市场营销 | 115.0 | | | 90.1 | | | 85.7 | | | 24.9 | | | 27.6 | % | | 4.4 | | | 5.1 | % |
| 净销售额占总销售额的百分比 | 1.6 | % | | 1.7 | % | | 2.4 | % | | | | | | | | |
| 一般和行政 | 99.6 | | | 102.4 | | | 100.5 | | | (2.8) | | | (2.7) | % | | 1.9 | | | 1.9 | % |
| 净销售额占总销售额的百分比 | 1.4 | % | | 2.0 | % | | 2.8 | % | | | | | | | | |
| 总运营费用 | $ | 521.9 | | | $ | 464.8 | | | $ | 410.6 | | | 57.1 | | | 12.3 | % | | 54.2 | | | 13.2 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
2023财年与2022财年的比较
研发费用的同比增长主要是由于薪酬支出增加4350万美元，这是因为我们扩大了员工队伍并投资于关键人才，增加了员工人数和股权奖励成本，以及支持下一代产品和技术开发的产品开发成本增加了260万美元，但从某些供应商和客户获得的研发积分增加了1110万美元，抵消了这一增长。
销售和营销费用的同比增长主要是由于加薪、员工人数增加和股权奖励成本导致的薪酬支出增加2380万美元，以及为我们的产品和客户支持带来新的销售机会而增加的旅行和贸易展览费用460万美元，但被收到的营销开发资金增加350万美元所抵消。
一般及行政开支按年减少的主要原因是专业费用及其他费用减少520万美元，与衍生诉讼有关的诉讼和解费用减少200万美元，但与股权奖励成本有关的补偿开支增加440万美元，部分抵销了减少的开支。
2022财年与2021财年的比较
研发费用的同比增长主要是由于加薪和员工人数增加导致人员支出增加4,080万美元，某些供应商和客户对我们开发工作的研发信贷减少370万美元，以及产品开发成本增加340万美元。
销售和营销费用的同比增长主要是由于加薪和员工人数增加导致人员支出增加960万美元，但被收到的营销开发资金增加570万美元以及广告和其他费用增加50万美元所抵消。
一般和行政费用的同比增长主要是由于法律和诉讼和解费用增加410万美元，以及由于加薪和员工人数增加而增加的人事和其他费用660万美元，被专业费用减少150万美元所抵消，这是由于补救导致我们延迟向美国证券交易委员会提交定期报告的原因和对之前发布的财务报表进行相关重述的费用减少，以及特别业绩奖励费用减少730万美元。
利息和其他收入(费用)，净额
除其他收入(支出)外，净额主要由投资利息、现金余额和汇兑损益组成。
利息支出是指我们的定期贷款和信用额度的利息支出。
2023年、2022年和2021年财政年度的利息和其他收入(支出)净额如下(百万美元)：
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| 截至6月30日的年度， | | 2023年比2022年变化 | | 2022年比2021年变化 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | $ | | % | | $ | | % |
| 其他收入(费用)，净额 | $ | 3.6 | | | $ | 8.1 | | | $ | (2.8) | | | $ | (4.5) | | | (55.6) | % | | $ | 10.9 | | | (389.3) | % |
| 利息支出 | (10.5) | | | (6.4) | | | (2.5) | | | (4.1) | | | 64.1 | % | | (3.9) | | | 156.0 | % |
| 利息和其他收入(费用)，净额 | $ | (6.9) | | | $ | 1.7 | | | $ | (5.3) | | | $ | (8.6) | | | (505.9) | % | | $ | 7.0 | | | (132.1) | % |
2023财年与2022财年的比较
利息及其他收入(支出)净额变动860万美元，主要是由于主要与我们在台湾的借款安排有关的不利汇率波动导致外汇收益减少450万美元，以及由于我们未偿还贷款余额的利率上升而增加410万美元的利息支出。
2022财年与2021财年的比较
利息及其他收入(支出)净额变动700万美元，主要是由于主要与我们在台湾的借贷便利有关的有利汇率波动导致外汇收益增加1090万美元，被贷款余额和利率增加导致的利息支出增加390万美元所抵消。
所得税拨备
我们的所得税拨备是基于我们经营业务的司法管辖区产生的应税收入，这些司法管辖区主要包括美国、台湾和荷兰。我们的有效税率与法定税率不同，主要是由于研究和开发税收抵免、某些不可扣除的费用、来自国外的无形收入的税收优惠和基于股票的薪酬。本年度报告综合财务报表第二部分第8项附注11“所得税”阐述了联邦法定所得税率与我国有效税率的对账。
2023年、2022年和2021年财政年度所得税拨备和实际税率如下(百万美元)：
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| 截至6月30日的年度， | | 2023年比2022年变化 | | 2022年比2021年变化 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | $ | | % | | $ | | % |
| 所得税拨备 | $ | 110.7 | | | $ | 52.9 | | | $ | 6.9 | | | $ | 57.8 | | | 109.3 | % | | $ | 46.0 | | | 666.7 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 净销售额占总销售额的百分比 | 1.6 | % | | 1.0 | % | | 0.2 | % | | | | | | | | |
| 实际税率 | 14.7 | % | | 15.7 | % | | 5.8 | % | | | | | | | | |
2023财年与2022财年的比较
实际税率的同比下降归因于不符合条件的股票薪酬处置的税收减免增加、研发税收抵免增加以及外国派生收入的增加。由于这些有利因素被某些不利因素(包括增加州税)部分抵消，总有效税率下降了1%，从截至2022年6月30日的财年的15.7%下降到截至2023年6月30日的财年的14.7%。
2022财年与2021财年的比较
实际税率的同比增长主要是由于收入和税前收入的大幅增长。总有效税率从截至2021年6月30日的财年的5.8%增加到截至2022年6月30日的财年的15.7%，增幅为9.5%。这一增长是由总体有效税率提高15.4%推动的。研发抵免降低3.5%的有效税率，外国派生收入降低1.4%的有效税率。
股权被投资人的收入(亏损)份额，税后净额
股权被投资人的收入份额，扣除税收后的净额代表我们从我们拥有30%所有权的公司合资企业中所占的收入(亏损)份额。
2023年、2022年和2021年财政年度股权投资收益(亏损)扣除税收的份额如下(以百万美元为单位)：
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| 截至6月30日的年度， | | 2023年比2022年变化 | | 2022年比2021年变化 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | $ | | % | | $ | | % |
| 股权投资所得(亏损)的份额，税后净额 | $ | (3.6) | | | $ | 1.2 | | | $ | 0.2 | | | $ | (4.8) | | | (400.0) | % | | $ | 1.0 | | | (500.0) | % |
| 净销售额占总销售额的百分比 | — | % | | — | % | | — | % | | | | | | | | |
2023财年与2022财年的比较
扣除税项后的股权投资收入份额同比减少480万美元，主要是由于公司风险投资确认的净收入减少。
2022财年与2021财年的比较
期间来自股权投资的收入份额扣除税后增加了100万美元，这主要是由于公司合资企业确认的净收入增加。
流动性与资本资源
我们的增长资金主要来自运营产生的资金，此外还利用借款工具，特别是由于供应链制造和交付时间延长导致营运资金需求增加，以及房地产收购融资和行使员工股票期权获得的资金。截至2023年6月30日和2022年6月30日，我们的现金和现金等价物分别为4.405亿美元和2.674亿美元。截至2023年6月30日和2022年6月30日，我们在海外的现金分别为1.923亿美元和1.695亿美元。
在美国境外持有的资金通常用于支持非美国的流动性需求。从美国联邦税收的角度来看，遣返通常不会征税，但可能需要缴纳州所得税或外国预扣税。如果当地的限制阻碍了有效的公司间资金转移，我们的目的是保持美国以外的现金余额，并通过运营现金流、外部借款或两者兼而有之来满足流动性需求。我们预计，将美国境外持有的资金汇回国内所产生的限制或潜在税收不会对我们的整体流动性、财务状况或运营结果产生实质性影响。
我们相信，我们目前的现金、现金等价物、从我们的信贷安排获得的借款能力以及内部产生的现金流将足以支持我们的运营业务以及这些综合财务报表发布后12个月的到期债务和利息支付。于2023年6月17日，本公司透过台湾附属公司订立通知及确认，据此，台湾附属公司及艺顺银行同意提取至多30,000,000美元，作为为期120天的进口O/A融资贷款(“2023进口O/A贷款”)。如果业务增长的速度快于预期，我们将继续评估支持业务增长可能需要的融资选择。
2021年1月29日，一个正式授权的董事会小组委员会批准了优先回购计划，允许我们按市场价格回购总计2亿美元的普通股。该计划一直有效到2022年7月31日早些时候，也就是回购普通股的最大金额之日。截至2022年6月30日，我们在优先回购计划下还有1.5亿美元的剩余可用资金，该计划随后于2022年7月31日到期。
2022年8月3日，在优先股份回购计划于2022年7月31日到期后，我们董事会的一个正式授权的小组委员会批准了一项新的股份回购计划，以公开市场当时的价格回购我们普通股，回购金额最高可达2亿美元。股票回购计划的有效期至2024年1月31日，或直到回购普通股的最大金额，以较早发生者为准。在截至2023年6月30日的财年中，我们以1.5亿美元的价格回购了1,553,350股普通股，截至2023年6月30日，我们还有5,000万美元的剩余可用资金。
我们的关键现金流指标如下(百万美元)：
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| 截至6月30日的年度， | | 2023年比2022年 | | 2022年比2021年 | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | | | |
| 经营活动提供(用于)的现金净额 | $ | 663.6 | | | $ | (440.8) | | | $ | 123.0 | | | $ | 1,104.4 | | | $ | (563.8) | | | |
| 用于投资活动的现金净额 | $ | (39.5) | | | $ | (46.3) | | | $ | (58.0) | | | $ | 6.8 | | | $ | 11.7 | | | |
| 融资活动提供的现金净额(用于) | $ | (448.3) | | | $ | 522.9 | | | $ | (44.4) | | | $ | (971.2) | | | $ | 567.3 | | | |
| 现金、现金等价物和限制性现金净增加 | $ | 172.4 | | | $ | 35.1 | | | $ | 21.1 | | | $ | 137.3 | | | $ | 14.0 | | | |
经营活动
与2022财年相比，2023财年经营活动提供的现金净额增加了11.044亿美元。这一增长主要是由于净营运资本提供的现金净额增加7.967亿美元，产品和解决方案销售增加导致净收益增加3.548亿美元，股权奖励成本增加导致基于股票的薪酬支出增加2160万美元，汇率波动导致未实现收益减少1110万美元，以及其他非现金项目增加640万美元。这些变化被递延所得税增加了8,620万美元所抵消，这主要是由于资本化研究和开发成本的增加。
与2021财年相比，2022财年经营活动提供的现金净额减少了5.638亿美元。减少的主要原因是净营运资本所需的现金净额增加7.396亿美元，以满足客户需求、支持预期的业务增长和减轻供应链风险，这是由于新冠肺炎大流行环境以及未实现损益减少1,620万美元所致。超额和陈旧存货准备金增加了830万美元，折旧和摊销费用增加了430万美元，基于股票的补偿费用增加了430万美元，净收益增加了1.733亿美元，部分抵消了这些减少额。自从新冠肺炎疫情开始以及随之而来的供应链中断以来，我们的管理层决定增加我们库存的所有组件(制成品、在制品、采购部件和原材料)的持有量。这一决定反映了我们的信念，即如果我们能够降低由于这些供应链中断(包括更长的交货期)而无法满足客户需求的风险，我们就有机会增加净销售额。我们预计，在可预见的未来，供应链的中断和更长的交付期将持续下去，因此，与供应链运行更正常和更可预测的情况相比，我们预计将继续持有更多的库存。
投资活动
在2023、2022和2021财年，用于投资活动的现金净额分别为3,950万美元、4,630万美元和5,800万美元，这是因为我们在圣何塞的绿色计算园区投资，以扩大我们的制造能力和办公室，扩大我们在台湾的Bade设施，并购买房地产、厂房和设备。
融资活动
与2022财年相比，2023财年用于融资活动的净现金增加了9.712亿美元，这主要是因为回购了1.5亿美元的普通股，反映了我们向股东返还价值的承诺，以及偿还了8.132亿美元的净借款。与2021财年相比，2022财年用于融资活动的现金净额增加了5.673亿美元，这主要是因为扣除还款后的借款收益增加了4.462亿美元，但股票回购减少了1.3亿美元。
其他影响流动性和资本来源的因素
有关本行未偿债务的进一步资料，请参阅本年报10-K表格综合财务报表附注中第II部分第8项附注7“短期及长期债务”。
非经常开支规定
我们预计2024财年的资本支出将在1.05亿美元至1.15亿美元之间，主要涉及与我们的制造能力相关的成本，包括新产品的模具、新的信息技术投资和设施升级。在2023财年第二季度，我们签署了一份谅解备忘录，在马来西亚获得土地，以扩大我们的制造业务。随后，在满足各种条件的情况下，于2023年1月签署了收购此类土地的最终协议。我们将在收购之前提前获得这类土地，我们预计2024财年为这一举措额外的资本支出为7500万美元(包括在上述范围内)。此外，我们将继续评估新的商机和新的市场。因此，我们未来在现有业务或新机会和市场中的增长可能决定了需要额外的设施和资本支出来支持这种增长。我们根据各种因素评估资本支出项目，包括预期的战略影响(如对收入增长、生产率、费用、服务水平和客户保留率的预测影响)和我们的预期投资回报。
我们打算在2024财年继续集中我们的资本支出，以支持我们的业务增长。我们未来的资本需求将取决于许多因素，包括我们的增长率、支持开发工作的支出的时机和程度、销售和营销活动的扩大、推出新的和增强的软件和服务产品以及对我们的办公设施和IT系统基础设施的投资。
合同义务
截至2023年6月30日，我们估计的未来债务包括当前债务和长期债务。如第二部分第8项附注7“短期和长期债务”所述，我们的长期债务为1.701亿美元，长期债务为1.202亿美元。如第二部分第8项附注8“租赁”所述，根据我们的经营租约，我们目前的债务为780万美元，长期债务为1220万美元。如第二部分第8项附注12“承付款和或有事项”所述，我们有23亿美元与不可取消采购承付款有关的流动债务。
由于以下方面的不确定性，我们没有提供未确认税收优惠的支付时间的详细估计
有关的税务清缴将于何时到期。关于所得税的讨论见本年度报告合并财务报表第二部分第8项附注11“所得税”。
近期会计公告
关于近期会计声明的说明，包括预期采用日期和估计对我们合并财务报表的影响(如有)，请参阅本年度报告合并财务报表第二部分第8项附注1“重大会计政策的组织和摘要”。
第7A项：关于市场风险的定量和定性披露
利率风险
我们投资活动的主要目标是在不显著增加风险的情况下保存本金、提供流动性和最大化收入。我们投资的一些证券受到市场风险的影响。这意味着，现行利率的变化可能会导致投资的公允价值波动。为了将这种风险降至最低，我们维持现金等价物以及货币市场基金和存单的短期投资组合。我们对拍卖利率证券的投资已被归类为非流动证券，因为这些证券缺乏流动性市场。由于我们的经营业绩不依赖于投资，与利率波动相关的风险仅限于我们的投资组合，我们相信10%的利率变化不会对我们的经营业绩产生重大影响。截至2023年6月30日，我们的投资集中在货币市场基金、存单和拍卖利率证券。
由于我们在定期贷款和循环信贷额度下的借款，我们面临利率变化的风险。截至2023年6月30日，定期贷款和循环信贷额度的利率从1.20%到7.08%不等。根据截至2023年6月30日我们的信贷安排项下未偿还的本金债务2.903亿美元，我们相信10%的利率变化不会对我们的经营业绩产生重大影响。
外币风险
到目前为止，我们的国际客户和供应商协议主要以美元计价，因此，我们对客户协议带来的外币汇率波动的风险敞口有限，目前不从事外币对冲交易。我们在荷兰和台湾的子公司的本位币是美元。然而，这些实体的某些贷款和交易是以美元以外的货币计价的，因此我们受到与重新计量美元相关的外币汇率波动的影响。从历史上看，这种波动并不显著。2023财年、2022财年和2021财年的已实现和未实现汇兑损益分别为20万美元、770万美元和320万美元。
第8项：财务报表及补充数据
| | | | | | | | |
| 合并财务报表的索引 | | 页面 |
| | |
独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID： 34) | | 51 |
合并资产负债表 | | 53 |
合并业务报表 | | 54 |
综合全面收益表 | | 55 |
股东权益合并报表 | | 56 |
合并现金流量表 | | 57 |
合并财务报表附注 | | 59 |
独立注册会计师事务所报告
致超级微型计算机公司的股东和董事会。
对财务报表的几点看法
我们审计了随附的超微计算机股份有限公司及其子公司(“本公司”)于2023年6月30日及2022年6月30日的综合资产负债表、截至2023年6月30日期间各年度的相关综合经营报表、全面收益、股东权益及现金流量，以及相关附注(统称为“财务报表”)。我们认为，财务报表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2023年6月30日和2022年6月30日的财务状况，以及截至2023年6月30日的三个年度的经营结果和现金流量，符合美国公认的会计原则。
我们还根据美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，审计了公司截至2023年6月30日的财务报告内部控制，依据内部控制--综合框架(2013)特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的报告和我们2023年8月25日的报告，对公司财务报告的内部控制表达了无保留意见。
意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指在对财务报表进行当期审计时产生的事项，该事项已传达或要求传达给审计委员会，并且(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露，(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对财务报表的整体意见，我们也不会通过传达下面的关键审计事项，就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
库存--超额和陈旧储备--见财务报表附注1和5
关键审计事项说明
本公司的存货采用加权平均成本法或可变现净值，以成本中较低者为准。本公司按季度评估存货是否过剩和陈旧，以及成本或可变现净值较低，并在必要时根据存货账龄、预测使用和销售、预期售价、产品陈旧和其他因素减记存货估值。
我们将超额和陈旧准备金确认为一项重要的审计事项，这是因为管理层在确定存货账龄类别的储备率时做出了判断，以估计本公司的超额和陈旧准备金。这需要审计师高度的判断力，并在执行审计程序以评估公司储备率在其对库存过剩和陈旧准备金的估计范围内的合理性时做出更大的努力。
如何在审计中处理关键审计事项
我们的审计程序涉及适用于库存账龄类别的储备率，以估计公司的超额和陈旧准备金，其中包括以下程序：
•我们测试了基于公司储备方法的超额和陈旧储备计算审查控制的有效性，包括管理层使用历史数据按库存账龄类别评估储备率。
•为了了解和评估公司确定过剩或过时库存的方法，以及作为该过程一部分作出的关键假设和判断，包括储备率，我们询问了公司的各种人员，包括但不限于财务和运营人员，询问预期的产品生命周期和产品开发计划。
•我们通过重新计算多个会计期间的历史准备金率来评估管理层对准备金率的估计。我们将我们独立开发的历史储备率与管理层使用的储备率进行了比较，以评估管理层准确估计过剩和陈旧库存的能力。
•我们测试了管理层超额和陈旧储备所使用的基础数据的准确性和完整性，包括按账龄类别对库存进行分类。
•我们认为，根据对管理层的内部通信、公司新闻稿和行业报告的阅读，以及我们对业务内部变化的观察和询问，存在相互矛盾的证据。
/s/ 德勤律师事务所
加利福尼亚州圣何塞
2023年8月25日
自2003财年以来，我们一直担任该公司的审计师。
超级微型计算机公司。
合并资产负债表
(以千为单位，每股面值除外)
| | | | | | | | | | | |
| 6月30日， | | 6月30日， |
| 2023 | | 2022 |
| 资产 | | | |
| 流动资产： | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 440,459 | | | $ | 267,397 | |
应收账款，扣除信贷损失准备净额#美元82及$1,753分别于2023年6月30日和2022年6月30日(包括应收关联方款项#美元)5,473及$8,398分别在2023年6月30日和2022年6月30日) | 1,148,259 | | | 834,513 | |
| 盘存 | 1,445,564 | | | 1,545,606 | |
预付费用和其他流动资产(包括关联方应收账款#美元27,732及$24,412分别在2023年6月30日和2022年6月30日) | 145,144 | | | 158,799 | |
| 流动资产总额 | 3,179,426 | | | 2,806,315 | |
| | | |
| 财产、厂房和设备、净值 | 290,240 | | | 285,972 | |
| 递延所得税，净额 | 162,654 | | | 69,929 | |
| 其他资产 | 42,409 | | | 42,861 | |
| 总资产 | $ | 3,674,729 | | | $ | 3,205,077 | |
| 负债和股东权益 | | | |
| 流动负债： | | | |
应付账款(包括应付关联方的款项#美元89,134及$87,355分别在2023年6月30日和2022年6月30日) | $ | 776,831 | | | $ | 655,403 | |
应计负债(包括应付关联方的款项#美元)14,017及$18,676分别在2023年6月30日和2022年6月30日) | 163,865 | | | 212,419 | |
| 应付所得税 | 129,166 | | | 41,743 | |
| 短期债务 | 170,123 | | | 449,146 | |
| 递延收入 | 134,667 | | | 111,313 | |
| 流动负债总额 | 1,374,652 | | | 1,470,024 | |
| 递延收入，非流动 | 169,781 | | | 122,548 | |
| 长期债务 | 120,179 | | | 147,618 | |
| 其他长期负债 | 37,947 | | | 39,140 | |
| 总负债 | 1,702,559 | | | 1,779,330 | |
| 承付款和或有事项(附注12) | | | |
| 股东权益： | | | |
普通股和额外实收资本，$0.001面值 | | | |
授权股份：100,000；流通股：52,901和52,311分别于2023年和2022年6月30日 | | | |
已发行股份： 52,901和52,311分别于2023年和2022年6月30日 | 538,352 | | | 481,741 | |
| | | |
| 累计其他综合收益 | 639 | | | 911 | |
| 留存收益 | 1,433,014 | | | 942,923 | |
| 道达尔超级微型计算机公司股东权益 | 1,972,005 | | | 1,425,575 | |
| 非控股权益 | 165 | | | 172 | |
| 股东权益总额 | 1,972,170 | | | 1,425,747 | |
| 总负债和股东权益 | $ | 3,674,729 | | | $ | 3,205,077 | |
见合并财务报表附注。
超级微型计算机公司。
合并业务报表
(以千为单位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
净销售额(包括关联方销售额#美元60,537, $147,091、和$79,018分别在2023、2022和2021财年) | $ | 7,123,482 | | | $ | 5,196,099 | | | $ | 3,557,422 | |
销售成本(包括关联方采购成本#美元384,762, $371,076、和$239,558分别在2023、2022和2021财年) | 5,840,470 | | | 4,396,098 | | | 3,022,884 | |
| 毛利 | 1,283,012 | | | 800,001 | | | 534,538 | |
运营费用： | | | | | |
研发 | 307,260 | | | 272,273 | | | 224,369 | |
销售和市场营销 | 115,025 | | | 90,126 | | | 85,683 | |
一般和行政 | 99,585 | | | 102,435 | | | 100,539 | |
| 总运营费用 | 521,870 | | | 464,834 | | | 410,591 | |
| 营业收入 | 761,142 | | | 335,167 | | | 123,947 | |
| 其他收入(费用)，净额 | 3,646 | | | 8,079 | | | (2,834) | |
| 利息支出 | (10,491) | | | (6,413) | | | (2,485) | |
| 所得税前收入拨备 | 754,297 | | | 336,833 | | | 118,628 | |
| 所得税拨备 | (110,666) | | | (52,876) | | | (6,936) | |
| 股权投资所得(亏损)所占份额，税后净额 | (3,633) | | | 1,206 | | | 173 | |
| 净收入 | $ | 639,998 | | | $ | 285,163 | | | $ | 111,865 | |
| 每股普通股净收入： | | | | | |
基本信息 | $ | 12.09 | | | $ | 5.54 | | | $ | 2.19 | |
稀释 | $ | 11.43 | | | $ | 5.32 | | | $ | 2.09 | |
| 用于计算每股普通股净收入的加权平均股份： | | | | | |
基本信息 | 52,925 | | | 51,478 | | | 51,157 | |
稀释 | 55,970 | | | 53,615 | | | 53,507 | |
见合并财务报表附注。
超级微型计算机公司。
综合全面收益表
(单位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 净收入 | $ | 639,998 | | | $ | 285,163 | | | $ | 111,865 | |
| 其他综合(亏损)收入，税后净额： | | | | | |
| 外币折算(亏损)收益及其他 | (223) | | | (247) | | | 605 | |
| 固定福利债务的净变化 | (49) | | 705 | | — | |
| | | | | |
| 扣除税后的其他综合(亏损)收入总额 | (272) | | | 458 | | | 605 | |
| 综合收益总额 | $ | 639,726 | | | $ | 285,621 | | | $ | 112,470 | |
见合并财务报表附注。
超级微型计算机公司。
合并股东权益报表
(单位为千，不包括份额)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股和
额外实收
资本 | | 库存股 | | 累计
其他
全面
收入 | | 保留
收益 | | 非控制性权益 | | 总计
股东的
权益 |
| | 股票 | | 金额 | | 股票 | | 金额 | |
| 2020年6月30日的余额 | 53,741,828 | | | $ | 389,972 | | | (1,333,125) | | | $ | (20,491) | | | $ | (152) | | | $ | 696,211 | | | $ | 167 | | | $ | 1,065,707 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票期权的行使，税后净额 | 1,645,800 | | | 28,387 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 28,387 | |
| 在转归限制性股票单位时释放普通股 | 1,011,406 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 限售股转归预提税额预提股份 | (274,620) | | | (8,721) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (8,721) | |
| 股份回购与退役 | (5,542,336) | | | (175) | | | 1,333,125 | | | 20,491 | | — | | (150,316) | | — | | (130,000) |
| 基于股票的薪酬 | — | | | 28,549 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 28,549 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 605 | | | — | | | — | | | 605 | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 111,865 | | | 6 | | | 111,871 | |
| 2021年6月30日的余额 | 50,582,078 | | | $ | 438,012 | | | — | | | $ | — | | | $ | 453 | | | $ | 657,760 | | | $ | 173 | | | $ | 1,096,398 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票期权的行使，税后净额 | 1,197,756 | | | 20,994 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 20,994 | |
| 在转归限制性股票单位时释放普通股 | 763,641 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 限售股转归预提税额预提股份 | (232,461) | | | (10,081) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (10,081) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 基于股票的薪酬 | — | | | 32,816 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 32,816 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 458 | | | — | | | — | | | 458 | |
| 净收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 285,163 | | | (1) | | | 285,162 | |
| 2022年6月30日的余额 | 52,311,014 | | | $ | 481,741 | | | — | | | $ | — | | | $ | 911 | | | $ | 942,923 | | | $ | 172 | | | $ | 1,425,747 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票期权的行使，税后净额 | 1,454,811 | | | 30,466 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 30,466 | |
| 在转归限制性股票单位时释放普通股 | 993,635 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 限售股转归预提税额预提股份 | (304,752) | | | (28,197) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (28,197) | |
| 股份回购和退休 | (1,553,350) | | | (91) | | | — | | | — | | — | | (149,907) | | — | | (149,998) |
| 基于股票的薪酬 | — | | | 54,433 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 54,433 | |
| 其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (272) | | | — | | | — | | | (272) | |
| 净收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 639,998 | | | (7) | | | 639,991 | |
| 2023年6月30日的余额 | 52,901,358 | | | $ | 538,352 | | | — | | | $ | — | | | $ | 639 | | | $ | 1,433,014 | | | $ | 165 | | | $ | 1,972,170 | |
见合并财务报表附注。
超级微型计算机公司。
合并现金流量表
(单位：千) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 经营活动： | | | | | |
| 净收入 | $ | 639,998 | | | $ | 285,163 | | | $ | 111,865 | |
| 由经营活动提供(用于)的净收入与现金净额的对账： | | | | | |
| 折旧及摊销 | 34,904 | | | 32,471 | | | 28,185 | |
| 基于股票的薪酬费用 | 54,433 | | | 32,816 | | | 28,549 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 股权被投资人的亏损(收益)份额 | 3,633 | | | (1,206) | | | (173) | |
| *外币兑换(收益)损失 | (2,619) | | | (13,747) | | | 2,482 | |
| *递延所得税，净额 | (92,969) | | | (6,817) | | | (8,390) | |
| 其他 | (668) | | | 368 | | | (1,044) | |
| 经营性资产和负债变动情况： | | | | | |
应收账款净额(包括关联方余额变动#美元2,925, $280及$34分别在2023、2022和2021财年) | (311,897) | | | (372,438) | | | (60,145) | |
| 库存。 | 100,042 | | | (504,642) | | | (189,466) | |
预付费用和其他资产(包括关联方余额变化$(3,320), $(575)和$(3,969)分别在2023、2022和2021财年) | 8,313 | | | (28,794) | | | (5,291) | |
应付账款(包括关联方余额变化#美元1,779, $17,259和$(2,272)分别在2023、2022和2021财年) | 127,135 | | | 50,145 | | | 189,309 | |
| 应付所得税 | 87,423 | | | 29,002 | | | 8,041 | |
应计负债(包括关联方余额变动$(4,659), $148及$2,322分别在2023、2022和2021财年) | (50,311) | | | 35,891 | | | 24,705 | |
| *递延收入 | 70,587 | | | 31,544 | | | (1,452) | |
其他长期负债(包括关联方余额变动#美元(321), $499和$(1,699)分别在2023、2022和2021财年) | (4,424) | | | (10,557) | | | (4,220) | |
| 经营活动提供(用于)的现金净额 | 663,580 | | | (440,801) | | | 122,955 | |
| 投资活动： | | | | | |
购置财产、厂房和设备(包括向相关方付款#美元7,844, $4,818及$7,347分别在2023、2022和2021财年) | (36,793) | | | (45,182) | | | (58,016) | |
| 对私人持股公司的投资 | (500) | | | (1,100) | | | — | |
收购，扣除收购现金后的净额
| (2,193) | | | — | | | — | |
| 用于投资活动的现金净额 | (39,486) | | | (46,282) | | | (58,016) | |
| 融资活动： | | | | | |
| 借款收益 | 1,093,860 | | | 1,153,317 | | | 127,059 | |
| 偿还债务 | (1,394,391) | | | (640,695) | | | (60,629) | |
| | | | | |
| 支付债务融资的其他费用 | — | | | (592) | | | (561) | |
| 行使股票期权所得收益，扣除税项 | 30,466 | | | 20,994 | | | 28,387 | |
| | | | | |
| 资本租赁项下债务的变动 | (33) | | | (72) | | | 25 | |
| 限制性股票单位归属预提税金的缴纳 | (28,197) | | | (10,081) | | | (8,721) | |
| 股票回购 | (149,998) | | | — | | | (130,000) | |
| 融资活动提供的现金净额(用于) | (448,293) | | | 522,871 | | | (44,440) | |
| 汇率波动对现金的影响 | (3,400) | | | (678) | | | 560 | |
| 现金、现金等价物和限制性现金净增加 | 172,401 | | | 35,110 | | | 21,059 | |
| 年初现金、现金等价物和限制性现金 | 268,559 | | | 233,449 | | | 212,390 | |
| 年终现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 440,960 | | | $ | 268,559 | | | $ | 233,449 | |
| | | | | |
| 补充披露现金流量信息： | | | | | |
| 支付利息的现金 | $ | 8,541 | | | $ | 5,492 | | | $ | 1,948 | |
| 已支付的税款，扣除退款后的净额 | $ | 114,963 | | | $ | 19,690 | | | $ | 2,914 | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| 非现金投资和融资活动： | | | | | |
未付财产、厂房和设备购置(包括应付相关方#美元)810, $689及$400分别截至2023年、2022年和2021年6月30日) | $ | 2,181 | | | $ | 7,825 | | | $ | 9,003 | |
| 通过经营租赁承诺换取的使用权(“ROU”)资产 | $ | 3,197 | | | $ | 11,151 | | | $ | 3,258 | |
| | | | | |
见合并财务报表附注。
注1.日本、日本、日本和日本。重要会计政策的组织和汇总
组织
超级微型计算机公司(“超级微型计算机”或“公司”)成立于1993年。超微计算机是服务器技术和绿色计算创新的全球领先者。超微计算机开发和提供基于创新、模块化和开放标准架构的高性能服务器和存储解决方案。超微计算机主要在美国、荷兰、台湾、中国和日本开展业务。
陈述的基础
所附综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制。超微计算机的合并财务报表包括超微计算机的账户和根据可变利率模式或投票权利率模式合并的实体。非控股权益不会在综合经营报表及综合全面收益表中单独列示，因为金额并不重要。超微计算机及其合并实体(统称“公司”)的所有公司间账户和交易已在合并中注销。对于本公司能够对被投资方施加重大影响但不控制被投资方且不是被投资方活动的主要受益人的股权投资，采用权益法核算。无法轻易厘定公允价值且本公司不能对被投资人施加重大影响的权益证券投资，在计量替代方案下入账，即成本减去减值(如有)，加上或减去因同一被投资人的相同或类似证券的有序交易中可见的价格变动而产生的变动。
截至2023年6月30日止年度，本公司完成收购100持有双子座开放云计算公司(“双子座”)普通股的%，总购买对价为$2.52000万美元，扣留金额为$0.31000万美元到期一年从收购结束之日起计算。双子座自2023年4月17日收购以来的收入和运营结果并不重要，已包括在该公司2023财年的综合财务报表中。收购价根据估计公允价值分配给已取得的有形资产和已确认的无形资产以及承担的负债。商誉主要归因于超微电脑和双子座合并业务的计划增长。商誉为$1.81百万美元计入综合资产负债表中的其他资产，不摊销至收益，而是至少每年审查减值一次，没有任何中期减值指标。在收购中确认的商誉预计不能用于外国税收目的。可归因于双子座的收购相关成本并不重要，并包括在截至2023年6月30日的年度的销售、一般和行政费用中。预计收益和收入似乎是在2022财年开始时进行的，但没有公布，因为它们不是实质性的。
上一年的某些余额已重新分类，以符合本年度财务报表的列报方式。为符合本期列报，截至2022年6月30日，被投资人的股权投资已与综合资产负债表上的其他资产分组。此外，综合现金流量表中经营活动现金中的某些前一年金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。这些列报方式的变化不影响以前报告的结果。
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
预算的使用
美国公认会计原则要求管理层作出估计和假设，以影响在财务报表之日报告的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内报告的收入和费用。此类估计包括但不限于收入确认、信贷损失和销售回报准备、库存估值、财产、厂房和设备的使用寿命、产品保修应计费用、基于股票的补偿、投资减值和长期资产减值以及所得税。该公司的估计是在持续的基础上评估的，估计的变化将被前瞻性地确认。实际结果可能与这些估计不同。与前几个财年相比，截至2023年6月30日的财年，这些估计和判断没有太大波动。该公司在其关键和重要的会计估计中考虑了对新冠肺炎大流行压力、全球经济衰退、通胀和利率上升的经济影响的估计，包括作为收入确认过程的一部分对每个客户合同的可收回性的评估、应收账款的估值评估、超额和陈旧库存准备的评估以及长期资产减值。
金融工具的公允价值
本公司按公允价值核算某些资产和负债，公允价值是在出售资产时收到的价格或在市场参与者之间有序的公平交易中转移负债所支付的价格。在计量公允价值时，本公司考虑市场参与者在计量日期为资产或负债定价时将考虑的资产或负债的特征。本公司考虑一种或多种公允价值计量技术：市场法、收益法和成本法。估值方法包括基于对市场的三种不同可观察性水平的投入。本公司根据对整个公允价值计量有重大意义的最低水平投入，将其公允价值计量归类为这三个水平中的一个。这些级别是：
•第1级-在活跃市场上的未调整报价，在计量日期可获得相同的、不受限制的资产或负债；
•二级--在不活跃的市场中报价，或在所有重要投入都可直接或间接观察到的金融工具中报价；以及
•第三级-需要对公允价值计量具有重大意义且无法观察到的投入的价格或估值。
应收账款及应付账款按成本列账，由于该等工具到期日较短，因此成本与公允价值大致相同。现金等价物、存单和对拍卖利率证券的投资均按公允价值列账。短期和长期债务按摊销成本列账，该成本基于本公司目前可用于类似条款的贷款的借款利率，接近其公允价值。
现金和现金等价物
本公司将自购买之日起原始到期日为三个月或以下的所有高流动性票据视为现金等价物。现金等价物主要包括货币市场基金和原始到期日不到三个月的存单。
受限现金
限制性现金包括贷款人根据某些债务协议的条款控制的银行账户中的金额，主要与租赁和海关要求有关的存单，以及根据公司的工人补偿计划以托管方式持有的货币市场账户。这些受限的现金余额已被排除在公司的现金和现金等价物余额之外。
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
盘存
存货采用加权平均成本法或可变现净值，以成本中较低者为准。可变现净值是指公司产品在正常业务过程中的估计销售价格，以及较难合理预测的完工、处置和运输成本。库存包括采购的零部件和原材料(主要是电子元件)、在制品(主要是正在组装的产品)和成品。本公司按季度评估存货是否过剩和陈旧以及成本或可变现净值较低，并在必要时根据本公司的存货账龄、预计使用和销售、预期销售价格、产品陈旧和其他因素减记存货估值。一旦库存被减记，其新价值将一直保持到出售或报废。
该公司根据其合同安排从某些供应商那里获得各种返点和奖励，包括按数量计算的返点。赚取的回扣被确认为库存成本的减少，并减少了相关库存出售期间的销售成本。
物业、厂房及设备
财产、厂房和设备按成本入账，并在相关资产的估计使用年限内采用直线法进行折旧，详情如下：
| | | | | |
| 软件 | 3至5年份 |
| 机器和设备 | 5至7年份 |
| 家具和固定装置 | 5年份 |
| 建筑物 | 39年份 |
| 建筑改进 | 至.为止20年份 |
| 土地改良 | 15年份 |
| 租赁权改进 | 较短的租赁期或估计使用寿命 |
长寿资产
每当事件或环境变化显示某项资产的账面价值可能无法收回时，本公司便会评估其长期资产的减值。当预期因使用该资产及其最终处置而产生的未贴现未来现金流量净额之和少于其账面值时，减值亏损将根据该资产的公允价值与账面值之比计量。不是长期资产的减值费用已在列报的任何期间入账。
收入确认
该公司通过销售服务器和存储系统、子系统、配件、服务、服务器软件管理解决方案和支持服务获得收入。
产品销售。在控制权转移给客户时，公司确认产品销售收入，这通常发生在装运点或交货时，除非客户接受程度不确定。公司销售的产品通过从公司设施发货或直接从公司供应商直接发货给客户。该公司可以利用分销商向最终客户销售产品。分销商的收入在分销商获得产品控制权时确认，这通常发生在装运点或交货时。
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
本公司在确定交易价格时采用判断，因为本公司在确定要确认的收入金额时可能需要估计可变对价。作为确定与客户签订的合同中的交易价格的一部分，该公司根据对其每条主要产品线的实际退货历史的回顾，估计未来销售退货的准备金。根据历史经验，退款负债在销售时记录为估计产品退货，资产确认为产品退货时预计将记录在库存中的金额减去预期回收成本。该公司还减少了客户和分销商计划以及价格保护和回扣等激励产品的估计成本以及合作营销安排的估计成本，因为从这些成本获得的收益的公允价值无法合理估计。根据对合同条款和历史经验的评估，用于客户和总代理商计划及其他折扣的任何拨备在销售时记为收入减少。
服务销售。本公司销售的服务主要包括延长保修和现场服务。与延长保修相关的收入从标准保修期结束时开始，并在合同期内按比例确认，因为公司随时准备执行任何所需的保修服务。与现场服务有关的收入从确认产品销售开始，并在向客户提供现场服务时在合同期内按比例确认。这些服务合同通常是一至五年在篇幅上。在报告的所有期间，服务收入都不到净销售额的10%，没有单独披露。
具有多个承诺的货物和服务的合同。该公司的某些合同包含多个承诺的货物和服务。为了确定合同中的履约义务，公司评估每一项承诺的货物或服务是否不同。这种评估涉及主观判断，要求管理层对个别承诺的货物或服务以及这些货物或服务是否可与合同关系的其他方面分开作出判断。合同中的履约义务是根据将转移给客户的承诺货物或服务确定的，这些货物或服务都能够是不同的，从而客户可以单独或与第三方或公司随时可用的其他资源一起从服务中受益，并且在合同上下文中是不同的，因此服务的转移可以与合同中的其他承诺分开识别。如果不符合这些标准，承诺的货物和服务将作为综合履约义务入账。分配给每项履约义务的收入在履行相关履约义务时通过将承诺的货物或服务的控制权转移给客户而确认。
如果合同包含单一履行义务，则将整个交易价格分配给该单一履行义务。对于包含多个履约义务的合同，本公司根据每个合同内每个履约义务的相对独立售价(“SSP”)，将每个客户合同的交易价格分配给每个履约义务。在通过将承诺的货物或服务的控制权转移给客户来履行相关的履行义务时，公司确认在客户合同内分配给每个履行义务的交易价格的金额为收入。确定包含多项履约义务的合同的相对SSP需要作出重大判断。本公司根据履约义务单独出售的价格确定SSP。如果在过去的交易中没有观察到SSP，本公司将运用判断来估计SSP。对于几乎所有的履约义务，本公司能够根据在可比情况下单独向类似客户出售的产品或服务的可见价格来建立SSP。该公司通常为其产品和服务建立SSP范围，定期或当事实和情况发生变化时对其进行重新评估。公司产品和服务的SSP可能会随着时间的推移而变化，原因是公司的定价做法、内部批准的关于地理位置、客户类型、内部成本和相关业绩义务的毛利率目标的定价指导方针的变化，这些也可能受到激烈竞争、对公司产品和服务的需求变化、经济和其他因素的影响。
当公司在将货物或服务转让给客户之前收到客户的对价时，公司记录合同负债(递延收入)。如果公司在将商品或服务的控制权转让给客户之前拥有无条件的对价(即应收账款)，也会确认递延收入。
公司将运输和搬运活动视为完成产品销售的成本。当产品控制权转移到客户手中时，运输收入计入净销售额，相关的运输和搬运成本计入销售成本。政府当局对公司与客户的创收活动征收的税收，如销售税和增值税，不包括在净销售额中，计入运营费用。
目录表
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合并财务报表附注--(续)
信贷损失准备
客户受到信用审查过程的影响，该过程评估每个客户的财务状况、能力和支付意图。本公司每季度通过分析应收账款的账龄、坏账历史、客户集中度、客户信誉和当前经济趋势来评估信贷损失准备的充分性，从而对其坏账进行估计。本公司收回的信贷损失准备净额为$(0.01)百万，$(0.8)百万元，及(0.82023年、2022年和2021年财政年度分别为100万美元。
销售成本
销售成本主要包括材料成本、合同制造成本、进货运输成本、人员成本和相关费用，包括基于库存的补偿、设备和设施费用、保修成本以及成本或可变现净值较低的拨备以及过剩和陈旧的库存。
产品保修
该公司提供的产品保修范围通常为15至39对任何有缺陷的产品进行几个月的投诉。这些标准保修是保证型保修，除保证产品将按规定继续工作外，公司不提供任何服务。因此，在安排中，这些保证不被视为单独的履行义务。根据历史经验，本公司在确认收入时，就缺陷产品的估计回报进行应计。本公司监督保修义务，如果产品维修和更换的实际成本明显高于或低于估计，则可能对其保修准备金进行修订。预期未来保修成本的应计费用计入销售成本，并计入应计负债和其他长期负债。保修应计费用是基于持续更新的估计，该估计考虑了新产品推出、索赔数量与公司历史经验相比的变化以及维修保修索赔成本的变化等因素。本公司将对此类估计变化的影响进行前瞻性会计处理。下表列出了截至2023年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日的财政年度应计保修成本变动的对账情况，应计保修成本作为应计负债和其他长期负债的组成部分包括在内(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 年初余额 | $ | 12,137 | | | $ | 12,863 | | | $ | 12,379 | |
| 关于保证的规定 | 35,407 | | | 28,150 | | | 29,638 | |
| 使用的成本 | (33,784) | | | (29,872) | | | (30,575) | |
| 已有保修的估计负债变动 | 1,099 | | | 996 | | | 1,421 | |
| 年终余额 | $ | 14,859 | | | $ | 12,137 | | | $ | 12,863 | |
| 当前部分 | 9,079 | | | 9,073 | | | 10,185 | |
| 非流动部分 | $ | 5,780 | | | $ | 3,064 | | | $ | 2,678 | |
研究与开发
研究开发费用包括公司研发人员的工资、福利、股票薪酬和奖励奖金等人员费用，以及与公司研发活动相关的材料和用品、咨询服务、第三方测试服务和设备和设施费用。所有的研究和开发费用都计入已发生的费用。该公司偶尔会从某些供应商和客户那里获得资金，用于其开发工作。这些金额被记录为研究和开发费用的减少。和是$20.0百万，$8.2百万美元，以及$10.9截至2023年6月30日、2022年和2021年6月30日的财政年度分别为100万美元。
在确定技术可行性之后发生的软件开发成本，包括开发出售、租赁或以其他方式销售的软件的成本，如果数额很大，则予以资本化。内部使用软件在应用程序开发阶段发生的成本，如果数额很大，则予以资本化。资本化的软件开发成本使用直线摊销法在适用软件的估计使用寿命内摊销。到目前为止，这种需要资本化的软件开发成本还不是很大。
目录表
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合并财务报表附注--(续)
广告费
广告费用，扣除根据与公司供应商的合作营销安排收到的报销后的净额，计入已发生的费用。广告和促销费用总额为$2.01000万，$0.1百万美元和美元4.1截至2023年6月30日、2022年和2021年6月30日的财年，分别扣除营销发展基金的信用额度。
基于股票的薪酬
本公司衡量及确认给予雇员及非雇员的所有股票奖励的薪酬开支，包括股票期权、限制性股票单位(“RSU”)及基于业绩的限制性股票单位(“PRSU”)。本公司确认所有以股份为基础的奖励在必要服务期间的授予日期的公允价值，并在发生没收时对其进行会计处理。股票期权和RSU奖励确认为在必要的服务期内按直线计算的费用。只有在授权期内很可能满足履行条件时，才会使用加速方法确认PRSU奖励的支出。如果不可能，则不确认任何费用，并冲销先前确认的费用。 该公司根据预计在必要的服务期内授予的PRSU的估计数量对补偿费用进行初步应计。如果后来的资料表明减贫股的实际数目很可能与以前的估计数不同，则对这一估计数进行修订。预计将授予的PRSU估计数量的变化对本期间和以往期间的累积影响在变化期间的基于股票的补偿费用中确认。如果已为其提供必要服务且已满足履约条件的既得股票期权、RSU或PRSU到期而未行使或未结清，则先前确认的补偿费用不会冲销。
RSU和PRSU的公允价值以授予日公司普通股的收盘价为基础。该公司使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型估计授予的股票期权的公允价值。这一模型要求公司对期权的预期期限和公司普通股价格的预期波动率做出估计和假设。预期期限是指本公司的股票奖励预期未偿还的期间，是根据本公司的历史经验确定的。预期波动率是基于该公司普通股的历史波动率。然后，公允价值在奖励的必要服务期内按直线摊销，这通常是归属期间。
租契
该公司对其某些办公室、仓库空间和其他场所以及设备的使用权有安排。本公司在一开始就确定一项安排是否为或包含租赁。当租赁条款实际上将标的资产的控制权转移给本公司时，该租赁被归类为融资租赁。所有其他租约均归类为经营性租约。
经营租约
对于租赁期限超过12个月的经营租赁，经营租赁ROU资产计入长期其他资产，租赁负债计入合并资产负债表的应计负债和其他长期负债。本公司的租期包括在合理确定其将行使该选择权时延长或终止租约的选择权。本公司选择适用短期租赁确认豁免，对于初始期限为12个月或以下的租赁，不确认ROU资产和租赁负债，并以直线基础确认租期内该等租赁项下的付款为费用。
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合并财务报表附注--(续)
经营租赁ROU资产代表公司在租赁期内使用标的资产的权利，租赁负债代表公司在租赁期内支付租赁款项的义务。由于租赁安排中隐含的利率无法轻易确定，经营租赁的ROU资产和负债在租赁开始时根据使用本公司递增借款利率贴现的剩余租赁付款的现值确认。增量借款利率估计为在完全抵押的基础上、条款和付款类似的情况下以及租赁资产所在的经济环境下的利率。经营租赁ROU资产还包括产生的初始直接成本、预付租赁付款，减去任何租赁激励。经营租赁费用在租赁期内以直线法确认。该公司将租赁和非租赁组成部分的固定付款作为单一租赁组成部分进行会计处理，这增加了ROU资产和负债额。作为可变成本的非租赁组件，如公共区域维护，作为已发生的费用计入，不包括在ROU资产和租赁负债中。
融资租赁
融资租赁项下的资产计入物业、厂房及设备，净负债及租赁负债计入综合资产负债表的应计负债及其他长期负债。融资租赁利息支出按有效计息法确认，资产折旧按租赁期限和资产使用年限较短的时间按直线计提。该公司的融资租赁无关紧要。
所得税
本公司采用资产负债法核算所得税。递延所得税反映为财务报告目的确认的资产和负债与为所得税报告目的确认的该等金额之间的暂时性差异的影响，扣除营业亏损结转和通过适用与财务报表期间相关的颁布税法而计量的其他税收抵免。当需要将递延税项资产减少至更有可能变现的数额时，会提供估值免税额。
本公司根据两步法在所得税申报单上确认不确定所得税头寸的纳税义务。第一步是确定是否更有可能在审计后维持每个所得税头寸。第二步是估计和衡量税收优惠，即最终与税务机关达成和解后实现可能性大于50%的金额。估计这些金额需要公司确定各种可能结果的可能性。该公司每季度对这些不确定的税务状况进行评估。这项评估是基于几个因素的考虑，包括事实或情况的变化、适用税法的变化、正在审计的问题的解决以及新的风险敞口。如本公司其后厘定其风险较低或负债不足以支付其经修订的预期，本公司会调整该负债，并在本公司作出该等厘定的期间，在其税务准备中计入相关费用。
可变利息实体
本公司于每项安排开始时决定本公司持有投资或本公司拥有其他可变权益的实体是否被视为可变权益实体(“VIE”)。当VIE是主要受益者时，公司将合并VIE。VIE的主要受益人是满足以下两个标准的一方：(1)有权作出对VIE的经济表现影响最大的决定；(2)有义务承担损失或有权获得可能对VIE产生重大影响的利益。本公司定期评估与该实体的权益或关系的任何变化是否会影响厘定该实体是否仍为VIE，以及如有，本公司是否为主要受益人。如果本公司不是VIE的主要受益人，本公司将根据适用的公认会计原则对投资或其他可变权益进行会计处理。
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
本公司的结论是，Ablecom Technology，Inc.(“Ablecom”)及其关联公司Compuware Technology，Inc.(“Compuware”)是VIE；然而，本公司不是主要受益者，因为它没有权力指导对实体最重要的活动，因此，本公司不合并这些实体。在进行分析时，公司考虑了与Ablecom和Compuware的明确安排，即与这些实体的所有合同安排。此外，由于本公司与该等实体之间存在重大关联方关系，本公司考虑是否存在任何隐含安排，以保障本公司保障该等关联方的利益免受损失。该公司确定，它与Ablecom、Compuware或它们的股东没有实质性的隐含安排。
本公司与Ablecom在台湾共同成立了超微亚洲科技园公司(“管理公司”)，以管理本公司与Ablecom为其独立建造的制造设施而共用的公共区域。在2012财年，每个政党贡献了美元0.2百万美元50管理公司的%所有权权益。本公司的结论是，管理公司是VIE，公司是主要受益者，因为它有权指导对管理公司最重要的活动。于截至2023年、2022年及2021年止财政年度，管理公司的账目与超微电脑的账目合并，并就Ablecom于管理公司的净资产及营运的权益记录非控股权益。可归因于Ablecom利息的净收益(亏损)在本报告所述期间并不重要，已包括在公司综合经营报表的一般和行政费用中。
外币交易
公司国际子公司的功能货币为美元，但合并后的可变利息实体超微亚洲和科技园公司和双子座除外。本公司国际子公司以外币计价的货币资产和负债按期末汇率重新计量为美元。以外币计价的非货币性资产和负债按历史汇率重新计量为美元。以外币计价的收入和费用按期间的平均汇率重新计量为美元。外币账户的重新计量和由此产生的外汇交易损益，反映在合并经营报表的其他收入(费用)、净额中。
超微亚洲科技园区有限公司及双子座的功能货币为新台币(“新台币”)。资产和负债按期末汇率换算为美元，收入和支出按当期平均汇率换算。外币换算的影响在合并资产负债表中作为累计其他全面(亏损)收入的组成部分计入股东权益，定期变动在合并全面收益表中作为项目汇总。
本公司于一家私人持股公司的投资按权益法(“企业合营”)入账。合营企业的本位币为人民币。对本公司从当地货币兑换成美元的外币折算影响份额的调整被记录为投资账面价值的增加或减少，并作为合并资产负债表中累积的其他全面(亏损)收入的组成部分计入股东权益，定期变动在综合全面收益表中作为项目汇总。
每股普通股净收入
每股普通股基本净收入的计算方法是净收入除以当期已发行普通股的加权平均股数。每股普通股摊薄净收入的计算方法是净收入除以当期已发行普通股的加权平均数，该加权平均数增加到包括如果潜在的稀释性证券已经发行将会发行的额外普通股股数。潜在的稀释证券包括未偿还的股票期权以及未授权的RSU和PRSU。或有可发行股份计入自满足所有必要条件(包括服务归属条件)之日起计算的每股普通股基本净收入。或有可发行股份被视为于期间开始时计算每股普通股的摊薄净收入，在该期间内，所有必要条件均已满足，而唯一剩余的归属条件是服务归属条件。
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超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
根据库存股方法，公司普通股的公允市场价值的增加会导致已发行股票期权以及RSU和PRSU产生更大的摊薄效应。此外，股票期权的行使和RSU的归属导致每股净收益的进一步稀释效应。
普通股基本净收益和稀释后净收益的计算如下(单位为千，每股除外)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 分子： | | | | | |
净收入 | $ | 639,998 | | | $ | 285,163 | | | $ | 111,865 | |
| | | | | |
| 分母： | | | | | |
加权平均流通股 | 52,925 | | | 51,478 | | | 51,157 | |
稀释证券的影响 | 3,046 | | | 2,137 | | | 2,350 | |
加权平均稀释后股份 | 55,970 | | | 53,615 | | | 53,507 | |
| | | | | |
| 每股普通股基本净收入 | $ | 12.09 | | | $ | 5.54 | | | $ | 2.19 | |
| 稀释后每股普通股净收益 | $ | 11.43 | | | $ | 5.32 | | | $ | 2.09 | |
在截至2023年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日的财政年度，该公司拥有未偿还的股票期权、RSU和PRSU，这些期权、RSU和PRSU可能会稀释未来的每股基本收益，但不包括在本报告所述期间的稀释后每股净收益的计算中，因为它们的影响将是反稀释的。由未偿还股权奖励产生的反摊薄普通股等价物为177,795, 475,529，以及670,179分别截至2023年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日的财年。
供应商风险集中
该公司在制造其产品时使用的某些材料可从有限数量的供应商处获得。由于供应中断或行业需求增加，这些材料可能会出现短缺。两家供应商占了13.5%和30.7占截至2023年6月30日的财年总购买量的百分比。同样的两家供应商占了18.1%和11.4占截至2022年6月30日的财年总购买量的百分比。同样的两家供应商占了20.3%和11.8占截至2021年6月30日的财年总购买量的百分比。从Ablecom和Compuware的购买，如第二部分第8项附注9“关联方交易”所述，占合计6.6%, 8.3%，以及7.8分别占截至2023年6月30日、2022年和2021年6月30日的财年总销售成本的百分比。
信用风险集中
可能使公司面临集中信用风险的金融工具主要包括现金和现金等价物、限制性现金、拍卖利率证券投资和应收账款。 在2023、2022和2021财年的任何一个财年，没有一个客户占净销售额的10%或更多。两个客户占了22.9%和19.3占应收账款的百分比，截至2023年6月30日的净额，另一个客户占21.7应收账款的百分比，截至2022年6月30日的净额。
库存股
本公司按成本法核算库存股。当库存股注销时，本公司从普通股中扣除已注销库存股的面值，并根据额外实收资本按比例扣除超出面值的成本作为额外实收资本，剩余超出部分作为留存收益扣除。已停用的库存股恢复为授权但未发行的股票的状态。
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最近采用的会计公告
2019年12月，FASB发布了修订的指导意见，简化了所得税的会计处理，从ASC 740-所得税中删除了一般原则的某些例外，并通过澄清和修订现有指导意见，改善了美国GAAP在ASC 740其他领域的一致应用。本指导意见自2021年7月1日起对本公司生效。在截至2022年的财政年度通过该指导意见，并未对其合并财务报表和披露产生实质性影响。
2020年3月，FASB发布了权威指导意见《促进参考汇率改革对财务报告的影响》。新指引提供了可选的权宜之计和例外情况，用于在满足某些标准的情况下，将普遍接受的会计原则应用于合同修改和对冲关系，该利率参考伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)或预计将被终止的另一参考利率。本ASU为将美国GAAP应用于受以下因素影响的合同提供了可选的权宜之计和例外参考文献 率 改革如果满足了某些标准。2022年12月，FASB发布了ASU 2022-06(ASC主题848)，并将日落日期从2022年12月31日推迟到2024年12月31日。本公司于截至2023年6月30日止季度采用前瞻性指引，并已由以伦敦银行同业拆息为基础的利率过渡至有担保隔夜融资利率(“SOFR”)。采用这一ASU并未对公司的合并财务报表产生实质性影响。
注2.美国、日本、日本和印度公允价值披露
本公司按公允价值按经常性基础计量的金融工具计入现金等价物、其他资产及应计负债。该公司将其金融工具(拍卖利率证券投资除外)归类为公允价值等级中的第一级或第二级，因为本公司使用活跃市场的报价或替代定价来源和使用市场可观察到的投入的模型来确定其公允价值。
本公司对拍卖利率证券的投资被归类在公允价值等级的第三级，因为其公允价值的确定不是基于截至2023年6月30日和2022年6月30日的可观察到的投入。有关公司关于公允价值层次的政策的讨论，请参阅第二部分，第8项，附注1，“重要会计政策的组织和摘要”。本公司使用贴现现金流量法估计拍卖利率证券于每期末的公平价值及下列假设：(I)基于同类证券的可观察市场利率的预期收益率；(Ii)每月重置的证券票面利率；(Iii)估计持有期；及(Iv)流动资金折扣。流动资金折价假设是基于管理层对类似证券缺乏市场适销性折价的估计，并基于一段时间内金融市场趋势、最近证券赎回和其他市场活动的分析而确定。本公司进行了敏感性分析，应用流动性折扣正负100个基点的变化并不会导致截至2023年6月30日拍卖利率证券的公允价值计量大幅上升或下降。
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按经常性基础计量的金融资产和负债
下表列出了该公司截至2023年6月30日和2022年6月30日的金融工具，这些工具是在公允价值体系内按公允价值逐级经常性计量的。这些分类基于对公允价值计量重要的最低投入水平(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | 第1级 | | 二级 | | 第三级 | | 资产净值
公允价值 |
| 资产 | | | | | | | |
货币市场基金(1) | $ | 20,823 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 20,823 | |
存单(2) | — | | | 462 | | | — | | | 462 | |
| 拍卖利率证券 | — | | | — | | | 1,843 | | | 1,843 | |
| 按公允价值计量的总资产 | $ | 20,823 | | | $ | 462 | | | $ | 1,843 | | | $ | 23,128 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 2022年6月30日 | 第1级 | | 二级 | | 第三级 | | 资产净值
公允价值 |
| 资产 | | | | | | | |
货币市场基金(1) | $ | 20,220 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 20,220 | |
存单(2) | — | | | 832 | | | — | | | 832 | |
| 拍卖利率证券 | — | | | — | | | 1,590 | | | 1,590 | |
| 按公允价值计量的总资产 | $ | 20,220 | | | $ | 832 | | | $ | 1,590 | | | $ | 22,642 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
(1) $20.6百万美元和美元20.0百万美元的货币市场基金包括现金和现金等价物以及#美元0.2百万美元和美元0.2截至2023年6月30日和2022年6月30日，货币市场基金分别以限制性现金和非流动资产计入综合资产负债表中的其他资产。
(2) $0.2百万美元和美元0.2百万美元的存单包括现金和现金等价物，#0.1百万美元和美元0.3100万美元的存单包括预付费用和其他资产，以及#美元0.21000万美元和300万美元0.3截至2023年6月30日和2022年6月30日，综合资产负债表中的百万美元存单分别包括限制性现金和非流动其他资产。
本公司亦会按季度考虑历史经验、市场数据、发行人特定因素及当前经济状况等因素，评估目前预期的信贷损失。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的财政年度，与公司投资有关的信贷损失并不重大。
该公司的金融资产余额在2023财年和2022财年以公允价值计量，包括对拍卖利率证券的投资，使用重大的不可观察到的投入(第3级)，出现了非实质性的变动。
2023年至2022年财政年度，1级、2级或3级金融工具之间没有转移。
以下是该公司截至2023年6月30日和2022年6月30日在拍卖利率证券上的投资摘要(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 |
| | 成本基础 | | 毛收入
未实现
持有
收益 | | 毛收入
未实现
持有
损失 | | 公允价值 |
| 拍卖利率证券 | $ | 1,750 | | | $ | 287 | | | $ | (194) | | | $ | 1,843 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年6月30日 |
| | 成本基础 | | 毛收入
未实现
持有
收益 | | 毛收入
未实现
持有
损失 | | 公允价值 |
| 拍卖利率证券 | $ | 1,750 | | | $ | — | | | $ | (160) | | | $ | 1,590 | |
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在截至2023年6月30日的财政年度，公司确认了0.3其他综合收益中拍卖利率证券的未实现收益以当前估值为基础。在截至2022年6月30日的财政年度，公司确认了0.03其他综合收益中拍卖利率证券的未实现收益以当前估值为基础。在截至2021年6月30日的财政年度，公司在拍卖利率证券的其他全面收入中确认的亏损并不重要。
本公司为披露目的按经常性计量未偿债务的公允价值。截至2023年6月30日和2022年6月30日，总债务为290.3百万美元和美元596.8分别报告了100万欧元的摊销成本。这笔未偿债务被归类为2级，因为它的交易不活跃。未偿债务的摊余成本接近公允价值。
其他金融资产--对非流通股权证券的投资
该公司的非流通股本证券是对私人持有的公司的投资，其公允价值不能轻易确定，金额为#美元。1.71000万美元和300万美元1.2分别截至2023年6月30日和2022年6月30日。本公司按成本减去减值(如有)，加上或减去同一发行人的相同或类似投资在有序交易中可见的价格变动所产生的变动，对这些投资进行会计处理。于截至2023年6月30日及2022年6月30日止年度内，本公司并无因可见价格变动而对非流通权益证券的账面价值作出任何向上或向下调整。该公司也这样做了不记录2023财年、2022财年和2021财年非流通股权证券账面价值的任何减值。
注3. 收入
收入的分类
该公司按产品类型和地理市场对收入进行分类，以描述收入和现金流的性质、金额和时间。服务收入不到10%，不是总收入的重要组成部分，在各自的类别中汇总。
以下是按产品类型列出的净销售额摘要(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 服务器和存储系统 | $ | 6,569,814 | | | $ | 4,463,833 | | | $ | 2,790,305 | |
| 子系统和附件 | 553,668 | | | 732,266 | | | 767,117 | |
| 总计 | $ | 7,123,482 | | | $ | 5,196,099 | | | $ | 3,557,422 | |
服务器和存储系统构成了子系统和附件以及相关服务的组装和集成。子系统和附件由服务器板、底盘和附件组成。
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国际净销售额是根据产品运往的国家和地理区域计算的。以下是按地理区域划分的净销售额摘要(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 美国 | $ | 4,834,061 | | | $ | 3,035,523 | | | $ | 2,107,910 | |
| 亚洲 | 1,050,837 | | | 1,139,898 | | | 699,653 | |
| 欧洲 | 1,003,046 | | | 825,200 | | | 614,826 | |
| 其他 | 235,538 | | | 195,478 | | | 135,033 | |
| 总计 | $ | 7,123,482 | | | $ | 5,196,099 | | | $ | 3,557,422 | |
合同余额
一般来说，公司产品的付款期限从30天到60天不等。在某些情况下，客户可能会在交付之前预付产品和服务费用。应收账款涉及公司对部分或全部完成的履约义务进行无条件对价的权利。
合同资产是公司转让给客户的商品或服务的对价交换权利，当这种权利是以时间流逝以外的其他条件为条件时。这类合同资产对公司的合并财务报表并不重要。
合同负债包括递延收入，涉及在公司履行相关履约义务之前向客户开具发票的金额或从客户收到的预付款。该公司的递延收入主要来自因延长保修和现场服务而预先收到的客户付款，因为这些履行义务是随着时间的推移而履行的。此外，递延收入有时可能会因从与销售未来产品有关的不可注销、不可退还的合同负债中收到预付对价的时间而出现波动。2023年6月30日终了财政年度确认的收入，计入截至2022年6月30日的期初递延收入余额#美元233.8300万美元，为109.01000万美元。
递延收入增加$70.6截至2023年6月30日，与截至2022年6月30日的财年相比，为1.2亿美元。增加的主要原因是，这一期间服务合同的发票金额推迟，超过了前几个期间签订的合同的确认收入。这是伴随着一美元5.4在公司履行与预期在未来12个月内履行的产品销售有关的相关履约义务之前，从客户那里收到的不可取消、不可退还的预付代价或现金代价增加了100万欧元。
分配给剩余履约义务的交易价格
剩余履约债务是指截至报告所述期间结束时分配给未交付或仅部分交付的履约债务的交易价格总额。该公司适用豁免，不披露最初预期期限为一年或更短的合同中剩余履约义务的信息。这些履约义务一般包括服务，如现场服务，包括合同期限为一年或一年以下的集成服务和延长保修服务，以及尚未转让控制权的产品。截至2023年6月30日，分配给剩余履约债务的交易价格价值约为$304.4百万美元。该公司预计将确认大约44剩余履约债务的百分比作为下一年的收入12几个月，其余时间在此之后。
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资本化合同购置成本和履行成本
合同收购成本是指公司为获得与客户的合同而产生的、在没有获得合同的情况下不会产生的增量成本。合同收购成本主要包括支付给公司员工的奖励奖金。合同购置成本被认为是获得和履行与客户的合同的增量和可收回成本，因此是可资本化的。如果摊销期限为一年或更短时间，通常在相关服务器和存储系统或组件交付时，本公司对发生的支出奖励奖金成本适用实际权宜之计。若合同成本的摊销期限将超过一年，本公司将在硬件和服务性能义务之间的奖励奖金成本资产的分配以及在相关服务器和存储系统或组件交付时分配给硬件性能义务的费用方面做出判断，并在预期提供服务的期间内摊销分配给服务性能义务的成本。分配给服务履约义务的合同购置成本必须资本化，这对公司的合并财务报表来说并不重要。
合同履行费用包括为第三方提供的外包服务预先支付的费用，但这些费用不在其他指导意见的范围内。为第三方提供的外包服务预先支付的履行费用在预计提供服务期间资本化和摊销。这样的履行成本对公司的综合财务报表来说微不足道。
注4.美国、日本、日本和印度应收账款准备
该公司已设立信贷损失准备金。信贷损失准备是根据未偿还应收账款的年龄、特定客户的信用风险、与过去损失相关的历史趋势和其他相关因素来计提的。截至6月30日、2023年、2022年和2021年的应收账款津贴包括以下内容(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 起头
天平 | | 被收费至
成本和
费用(收回)，净额 | | 核销 | | 收尾
天平 |
| 信贷损失准备 | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的年度 | $1,753 | | $(13) | | $(1,659) | | $82 |
| 截至2022年6月30日的年度 | $2,591 | | $(840) | | $2 | | $1,753 |
| 截至2021年6月30日的年度 | $4,586 | | $(820) | | $(1,175) | | $2,591 |
注5.美国、日本、日本和印度盘存
截至2023年6月30日和2022年6月30日的库存包括以下内容(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| | 6月30日， |
| 2023 | | 2022 |
| 成品 | $ | 1,045,177 | | | $ | 1,025,555 | |
| Oracle Work in Process | 71,874 | | | 209,576 | |
| 购进的零部件和原材料 | 328,513 | | | 310,475 | |
| 总库存 | $ | 1,445,564 | | | $ | 1,545,606 | |
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注6.美国、日本、日本和中国物业、厂房和设备
截至2023年6月30日和2022年6月30日的财产、厂房和设备包括以下内容(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| | 6月30日， |
| | 2023 | | 2022 |
| 建筑物 | $ | 143,496 | | | $ | 143,509 | |
| 机器和设备 | 130,151 | | | 113,665 | |
| 土地 | 86,642 | | | 84,616 | |
建筑和租赁的改进(1) | 59,634 | | | 55,034 | |
家具和固定装置(1) | 36,303 | | | 33,417 | |
| 软件 | 23,098 | | | 23,186 | |
| 正在施工的建筑物 | 303 | | | 303 | |
| 479,627 | | | 453,730 | |
| 累计折旧和摊销 | (189,387) | | | (167,758) | |
| 财产、厂房和设备、净值 | $ | 290,240 | | | $ | 285,972 | |
(1)截至2022年6月30日的年度，某些金额已从家具和固定装置重新分类为建筑和租赁改善，以符合本年度的列报。
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注7.美国、日本、日本和中国短期债务和长期债务
截至2023年6月30日和2022年6月30日的短期和长期债务包括以下债务(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| | 6月30日， |
| | 2023 | | 2022 |
| 信贷额度： | | | |
| 2018年美国银行信贷安排 | $ | — | | | $ | 268,245 | |
| 2022年美国银行信贷安排 | — | | | 9,500 |
| 国泰银行授信额度 | 131,583 | | 30,000 |
| 2021年CTBC信贷额度 | — | | | 84,800 |
| 汇丰银行信贷安排 | — | | | 30,000 |
| 2021年E.SUN银行信贷安排 | — | | | 7,800 |
| 兆丰银行信贷安排 | — | | | 3,500 |
| 总信贷额度 | 131,583 | | | 433,845 |
| 定期贷款安排： | | | |
| *彰化银行信贷安排2026年10月15日到期 | 26,853 | | 33,643 |
| CTBC定期贷款安排，2030年6月4日到期 | 38,208 | | 40,372 |
| *2021年CTBC信贷额度，2026年8月15日到期 | 4,721 | | 5,468 |
| 2021年E.SUN银行信贷安排，2026年9月15日到期 | 33,513 | | 43,064 |
| *2022年eSun银行信贷安排，2027年8月15日到期 | 16,756 | | — | |
| *兆丰银行信贷安排，2026年9月15日到期 | 38,668 | | 40,372 |
| 定期贷款总额 | 158,719 | | | 162,919 |
| 债务总额 | 290,302 | | | 596,764 |
| 短期债务和长期债务的当期部分 | 170,123 | | | 449,146 |
| 非流动债务 | $ | 120,179 | | | $ | 147,618 | |
| | | |
| | | |
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循环信贷额度和定期贷款项下的活动
截至2023年6月30日和2022年6月30日的可用借款和利率包括以下内容(除百分比外，以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 |
| 可用借款 | 利率 | | 可用借款 | 利率 |
| 信贷额度： | | | | | |
| 2018年美国银行信贷安排 | $ | 350,000 | | 6.57% | | $ | 81,755 | | 2.53% |
| 2022年美国银行信贷安排 | $ | 20,000 | | 3.36% | | $ | 10,500 | | 1.85% |
| 国泰银行授信额度 | $ | 417 | | 7.08% | | $ | 102,000 | | 4.00% |
| 2021年CTBC信贷额度 | $ | — | | — | | $ | 20,200 | | 1.80% - 2.52% |
| 2022年CTBC授信额度 | $ | 105,000 | | 3.33% | | $ | — | | — |
| 彰化银行信贷安排 | $ | 20,000 | | 6.58% | | $ | 20,000 | | 3.50% |
| *汇丰银行信贷安排 | $ | 50,000 | | 4.50% | | $ | — | | 1.95% - 2.20% |
| *2021年E.SUN银行信贷安排 | $ | — | | — | | $ | 22,200 | | 1.80% |
| *2022年E.SUN银行信贷安排 | $ | 30,000 | | 4.18% | | $ | — | | — |
| 兆丰银行信贷安排 | $ | 20,000 | | 2.55% | | $ | 16,500 | | 1.85% |
| | | | | |
| 定期贷款安排： | | | | | |
| 彰化银行信贷安排2026年10月15日到期 | $ | — | | 1.55% | | $ | — | | 1.18% |
| CTBC定期贷款安排，2030年6月4日到期 | $ | — | | 1.20% | | $ | — | | 0.83% |
| 2021年CTBC信贷额度，2026年8月15日到期 | $ | — | | 1.40% | | $ | 6,308 | | 1.03% |
| 2021年9月15日到期的E.SUN银行信贷安排 | $ | 7,734 | | 1.75% | | $ | 10,766 | | 1.37% |
| 2022年eSun银行信贷安排，2027年8月15日到期 | $ | — | | 1.75% | | $ | — | | — |
| *兆丰银行信贷安排，2026年9月15日到期 | $ | — | | 1.40% - 1.60% | | $ | — | | 1.02% - 1.22% |
美国银行
2018年美国银行信贷安排
2018年4月，本公司与美国银行签订了一项循环信贷额度，最高可达$250.03.8亿美元(经不时修订，“2018年美国银行信贷安排”)。2022年3月3日，对2018年美国银行信贷安排进行了修订，其中包括将该安排的规模从200.02000万美元至2000万美元350.01000万美元，并将与付款和LIBOR替换机制有关的准备金更改为SOFR。债务的基准利率为外加。0.5%至1.5基于SOFR可用性的百分比。这项修正被视为修改，对合并财务报表的影响无关紧要。在此之前，于2021年6月28日对2018年美国银行信贷安排进行了修订，其中包括将到期日延长至2026年6月28日，并将公司可请求该安排的最高金额从美元增加1002000万美元至2000万美元1501000万美元。2018年美国银行信贷安排下的任何贷款的应计利息应在每个月的第一天到期，贷款将在2018年美国银行信贷安排终止日到期并全额支付。自愿提前还款是允许的，不收取提前还款费用或罚款。除惯例例外外，2018年美国银行信贷安排以超微计算机的几乎所有资产为担保，房地产资产除外。根据2018年美国银行信贷安排的条款，该公司不允许支付任何股息。2018年美国银行信贷安排包含适用于本公司及其子公司的惯常陈述和担保以及惯常肯定和否定契约，并包含一项财务契约，该契约要求本公司在协议定义的有效触发期内的每12个月期间保持一定的固定费用覆盖比率。
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合并财务报表附注--(续)
截至2023年6月30日和2022年6月30日，2018年美国银行信贷安排下的未偿还借款总额为2000万及$268.2分别为2.5亿美元和2.5亿美元。截至2023年6月30日和2022年6月30日，2018年美国银行信贷安排下的利率为6.57%和2.53%。截至2023年6月30日和2022年6月30日，未偿还债务发行成本余额为#美元0.71000万美元和300万美元1.0分别为2.5亿美元和2.5亿美元。本公司遵守2018年美国银行信贷安排下的所有契约，截至2023年6月30日，本公司的可用借款能力为350.0300万美元，受借款基数限制和遵守其他适用条款的限制。
2022年美国银行信贷安排
于2022年3月23日，本公司透过其台湾附属公司与美国银行台北分行订立未承诺信贷额度协议(“2022年美国银行信贷安排”)，总金额不超过$20.01000万美元。利率将由美国银行台北分行按每笔提款报价。截至2023年6月30日和2022年6月30日，未偿还借款总额为#美元2000万及$9.5分别为2.5亿美元，利率为3.36%和1.85分别为2022年美国银行信贷安排下的年利率。截至2023年6月30日，根据2022年美国银行信贷安排，未来可供借款的金额为#美元20.01000万美元。
国泰银行
国泰银行授信额度
于2022年5月19日(“国泰银行生效日期”)，本公司与国泰银行订立贷款协议(“国泰银行贷款协议”)，据此国泰银行同意提供最高达$1321,000,000元(“承诺”)五年制国泰银行生效日期后的期间。在国泰银行生效日期五周年时，国泰银行贷款协议项下的未偿还借款总额将自动转换为五年制定期贷款。国泰银行贷款协议项下的利率以本公司季度选举的SOFR指数或最优惠利率指数为基准，另加基于本公司于国泰银行存入的平均金额占承诺的百分比的分级利差。价差要么是1.65%或2.0%，如果索引是SOFR索引，则为%1.25%或1.00%(如利差为最优惠利率指数)，若承诺金额少于25%存入国泰银行，则以利差较大者为准。利息于年内每月支付。五年制国泰银行生效日期后的期间。转换为国泰银行有效利率五周年的定期贷款后，利息按月支付20年期摊销时间表，到期时应支付未付余额。国泰银行贷款协议订有惯常违约条款，并与其他债务交叉违约，惟该等违约对承诺造成重大不利影响。该公司须遵守某些公约，包括维持至少1.15：1.00。本公司须向国泰银行支付一笔未使用的融资费，金额为0.15未支取承付款的年利率，每季度支付一次。本公司遵守国泰银行贷款协议下的所有条款。
国泰银行贷款协议项下的借款以本公司位于加利福尼亚州圣何塞的若干物业(“抵押品”)为抵押。本公司已同意就有关抵押品的若干环境事宜向国泰银行作出赔偿。抵押品每隔一年重新评估一次。两年在国泰银行的选举中，国泰银行保留根据该等评估价值减少承诺的权利。截至2023年6月30日及2022年6月30日，国泰银行贷款协议下的未偿还借款为$131.61000万美元和300万美元30.0分别为2.5亿美元和2.5亿美元。截至2023年6月30日，该公司的可用借款能力为0.4根据国泰银行贷款协议，该公司的贷款总额为1,000万美元。
CTBC银行
CTBC信贷安排
本公司透过其台湾附属公司订立(I)于2020年5月6日与中华商业银行股份有限公司(“中华商业银行”)订立的若干信贷协议，该协议规定十年，非循环定期贷款安排(“2020 CTBC定期贷款安排”)，以获得最高新台币1,200.02000万(美元)40.7和(Ii)2020年8月24日与CTBC银行签订的某些信贷协议(“CTBC信贷安排”)，其中规定借款总额最高可达#美元。50.02000万美元(统称为“之前的CTBC信贷额度”)。
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
截至2023年6月30日和2022年6月30日，2020 CTBC定期贷款安排下的未偿还金额为#美元38.21000万美元和300万美元40.4分别为2.5亿美元和2.5亿美元。这些贷款的利率是1.20截至2023年6月30日的年利率及0.83%截至2022年6月30日本公司于2023年6月30日遵守2020年中巴商业银行定期贷款安排下的所有财务契约。
CTBC 2021信贷额度
于2021年7月20日(“生效日期”)，本公司透过其台湾附属公司与中华商业银行订立综合信贷额度一般协议(“2021年中华商业银行信贷额度”)，全面取代先前的CTBC信贷额度，并根据(I)高达新台币的定期贷款安排不时准许借款1,550.02000万(美元)55.41000万美元等值)，包括新台币现有的2020年CTBC定期贷款安排1,200.02000万(美元)42.9(相当于100万美元)和一个新的75个月，新台币的非循环定期贷款安排350.02000万(美元)12.5用于为公司位于台湾的Bade制造设施购买机器和设备(“2021年CTBC机器贷款”)，以及(Ii)最高可达1美元的信贷额度105.02000万欧元(“2021年CTBC信贷安排”)，增加了CTBC信贷安排的借款能力。2021年CTBC信贷安排提供：(I)12个月NTD1,250.02000万(美元)44.7(百万美元等值)以位于台湾贝德的土地和建筑物为抵押的定期贷款安排，利率等于贷款人既定的新台币利率加0.50按月调整的年利率，其中定期贷款安排还包括12个月保证高达新台币100.02000万(美元)3.6百万美元等值)，年费相当于0.50年利率；及(Ii)a12个月循环信贷额度最高可达100占符合条件的应收账款的百分比，总金额最高可达$105.01000万美元，利率等于贷款人的既定美元利率加0.70%至0.75按月调整的年利率。
利率将根据根据2021年CTBC信贷额度建立的个人信贷安排确定，利率应根据某些条件的满足情况进行调整。根据2021年CTBC信贷额度发放的定期贷款以台湾子公司的某些资产为抵押，包括某些财产、土地、厂房和设备。2021年CTBC信贷额度下有各种金融契约，包括流动比率、偿债覆盖率和金融债务比率要求。生效日之前CTBC信贷额度下的未偿还金额由2021年CTBC信贷额度承担。
截至2021年6月30日、2023年和2022年，根据CTBC机器贷款，未偿还金额为#美元4.71000万美元和300万美元5.5分别为2.5亿美元和2.5亿美元。这些贷款的利率是1.40截至2023年6月30日的年利率及1.03截至2022年6月30日。截至2021年6月30日、2023年和2022年，CTBC信贷安排循环信贷额度下的未偿还借款为#美元2000万及$84.8分别为2.5亿美元和2.5亿美元。利率从1.80%至2.52截至2022年6月30日。截至2023年6月30日，公司遵守了2021年CTBC机器贷款项下的所有财务契约。
2022年CTBC授信额度
根据台湾银行每年确认贷款协议的惯例，于2022年10月3日，本公司透过台湾附属公司与中华商业银行订立有关2021年中华商业银行信贷额度的个别协商条款及条件(该等信贷额度为“2022年中华商业银行信贷额度”)。2022年CTBC授信额度的条款与2021年CTBC授信额度基本相同，只是2022年CTBC授信额度对每月利息支付日期进行了一些细微的修改。整个安排下的总借款上限为$。105.01000万元和新台币1,550.02000万(美元)55.46亿美元等值)。
截至2023年6月30日，根据2022年CTBC信贷额度，未来可供借款的金额为#美元1051000万美元。截至2023年6月30日，以2022年CTBC信贷额度为抵押的位于台湾巴德的土地和建筑的账面净值为$74.81000万美元。
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
彰化银行
彰化银行信贷安排
于2021年10月5日(“彰化银行生效日期”)，本公司透过其台湾附属公司与彰化商业银行有限公司(“彰化银行”)订立信贷安排(“彰化银行信贷安排”)。彰化银行信贷额度最高可达新台币1,000.02000万(美元)36.0(百万美元等值)，包括最高可达$20.0作为贷款、预付款、承兑汇票、汇票、银行担保、透支、信用证和其他类型的提款工具。彰化银行信贷融资设有惯常违约条款，允许彰化银行终止或降低信贷额度、缩短信贷期限或视为所有到期及应付债务，包括与其他台湾附属债务债务有关的交叉违约条款。根据彰化银行信贷安排，彰化银行有权就所欠债务要求抵押品。彰化银行信贷工具下发行的特定提款工具的条款，如授信金额、使用期限、提款方式、特定贷款利率及其他相关条款，将在与彰化银行协商的单独贷款合同(每份“贷款合同”)中列明。彰化银行生效日，三签订了贷款合同。没有一个是三贷款合同是有担保的，没有金融契约。本公司并非彰化银行信贷融资的担保人。
2022年5月13日，彰化银行通知称，他们将借款能力上限提高了1美元。20.01000万美元。
截至2023年6月30日和2022年6月30日，彰化银行信贷安排下的未偿还借款总额以新台币计价，并重新计算为美元#。26.91000万美元和300万美元33.6分别为2.5亿美元和2.5亿美元。截至2023年6月30日和2022年6月30日，彰化银行信贷安排的利率为1.55年利率及1.175分别为每年%。截至2023年6月30日，彰化银行信贷安排下未来可供借款的金额为#美元。20.01000万美元。
E.Sun银行
2021年E.SUN银行信贷安排
本公司透过其台湾附属公司，于2020年12月2日与E.SUN银行(“E.SUN银行”)签订了若干一般信贷协议，该协议规定发行贷款、预付款、承兑汇票、汇票、银行担保、透支、信用证及其他类型的提款票据，最高限额为美元。30.02000万美元(“之前的E.Sun银行信贷安排”)。Preor E.Sun银行信贷安排的期限于2021年9月18日到期。
于2021年9月13日(“旧E.Sun银行生效日期”)，本公司透过其台湾附属公司与E.Sun银行订立新的一般信贷协议，取代先前的E.Sun银行信贷安排(“2021 E.Sun银行信贷安排”)。2021年E.SUN银行信贷安排允许借款最高(I)新台币1,600.02000万(美元)57.6(百万美元等值)及(Ii)元30.0作为贷款、预付款、承兑汇票、汇票、银行担保、透支、信用证和其他类型的提款工具。2021年E.SUN银行信贷安排的其他条款与之前的E.Sun银行信贷安排基本相同。一般来说，根据2021年E.SUN银行信贷安排发放的基本利率贷款的利率是根据金融业的平均隔夜通知贷款利率(如LIBOR或TAIFX)加上固定保证金计算的，并可能会偶尔调整。2021年E.SUN银行信贷安排具有惯例违约条款，允许E.SUN银行终止或降低信用额度、缩短信用期限或视为所有到期和应付债务，包括台湾子公司在另一家金融机构有逾期债务的情况。2021年E.SUN银行信贷安排下有各种金融契约，包括流动比率、净债务比率和利息覆盖要求，将在财政年度结束时每年进行审查。
根据《2021年E.SUN银行信贷安排》签发的具体提款票据的条款，如信贷金额、使用期限、提款方式、具体贷款利率和其他相关条款，将在与E.SUN银行谈判达成的《信贷条件通知和确认》(“通知和确认”)中列明。通知和确认于旧E.SUN银行生效日期为(I)a五年制，非循环定期贷款安排，最高可获得新台币1,600.02000万(美元)57.6用于研究和开发活动的融资(“定期贷款”)，以及(二)#美元。30.0亿美元进口贷款(“进口贷款”)，期限为120几天。截至2023年6月30日和2022年6月30日，定期贷款下的未偿还借款总额以新台币计价，并重新计量为美元#美元。33.51000万美元和300万美元43.1分别为2.5亿美元和2.5亿美元。定期贷款的利率是1.75截至2023年6月30日的年利率及1.37截至2022年6月30日的年利率。
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
2022年E.SUN银行信贷安排
于2022年8月9日(“2022年E.SUN银行生效日期”)，本公司透过其台湾子公司与E.SUN银行订立新的一般信贷协议，取代2021年E.SUN银行信贷安排(“2022年E.Sun银行信贷安排”)。2022年E.SUN银行信贷安排允许借款最高(I)新台币1.830亿美元(约合人民币61.0(2)和(2)美元30.01000万美元。2022年E.SUN银行信贷安排的其他条款与2021年E.SUN银行信贷安排基本相同。一般来说，根据2022年E.SUN银行信贷安排发放的基本利率贷款的利率是根据金融行业(如TAIFX)的银行间隔夜通知贷款平均利率加上固定保证金计算的，并可能会偶尔调整。2022年E.SUN银行信贷安排具有惯例违约条款，允许E.SUN银行终止或降低信用额度、缩短信用期限或视为所有到期和应付债务，包括在台湾子公司在另一家金融机构有逾期债务的情况下。本公司不是新E.SUN银行信贷安排的担保人。
根据2022年E.SUN银行信贷安排签发的具体提款工具的条款，如信贷金额、使用期限、提款方式、具体贷款利率和其他相关条款，应在通知和确认中列出。根据2022年E.SUN银行生效日期的通知和确认，台湾子公司和E.Sun银行已同意新台币的中期信用贷款680.02000万(美元)23.01000万美元等值)，男高音为五年(“中期贷款”)和提款美元。30.0根据2022年E.SUN银行信贷安排，为一笔期限为120天数(《2022年进口O/A贷款》)。至于中期贷款，其利率为浮动年利率加固定保证金，在某些情况下可予调整。利息按月支付。本金按月平均摊销，本金付款在还款开始前有一年宽限期。这笔中期贷款将由台湾子公司用于支持其制造活动(如购买材料和零部件)(“使用收益”)。提款金额最高可达80允许使用收益费用的百分比。台湾子公司须遵守与中期贷款有关的各项财务条款，包括流动比率、净负债与股本比率及利息覆盖率。目前的中期贷款 先行E.SUN银行信贷安排下的前期中期贷款总额不得超过新台币1.81000亿美元。 关于2022年进口O/A贷款，使用期限为2022年4月28日至2023年4月28日。其利率以TAIFX3加固定保证金为基础，按月协商，并在某些情况下进行调整。利息按月支付，本金在到期日偿还。中期贷款和2022年进口O/A贷款都没有担保。截至2023年6月30日，中期贷款项下的未偿还金额以新台币计价，并重新计量为美元#。16.81000万美元。
截至2023年6月30日，本公司遵守了2021年E.SUN银行信贷安排和2022年E.SUN银行信贷安排下的所有财务契约。
于2023年6月17日，本公司透过台湾附属公司订立一份通知及确认，据此台湾附属公司及宜信银行同意提款最高达美元30一笔期限为120天的进口O/A融资贷款(“2023年进口O/A贷款”)。使用期限为2023年5月16日至2024年5月16日。其利率以TAIFX3加固定保证金为基础，按月协商，并在某些情况下进行调整。利息按月支付，本金在到期日偿还。2023年进口O/A贷款没有担保。这种通知和确认取代了在2022年E.SUN银行生效日期与2022年进口O/A贷款有关的通知和确认。
截至2023年6月30日和2022年6月30日，进口贷款下的未偿还金额为#美元。2000万及$7.8分别为2.5亿美元和2.5亿美元。截至2022年6月30日的财年利率为1.81年利率。截至2023年6月30日，根据进口O/A贷款，未来可供借款的金额为#美元301000万美元。
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
汇丰银行
汇丰银行信贷安排
于2022年1月7日(“汇丰银行生效日期”)，本公司透过其台湾附属公司与汇丰银行台湾联属公司(“汇丰银行”)订立一般贷款、进出口融资、透支融资及证券协议(“贷款协议”)。贷款协议规定以贷款、进出口融资、透支、商业票据担保和其他类型的提款工具的形式进行借款。贷款协议具有惯例违约条款，允许汇丰银行终止或降低信贷额度、缩短信贷期限或视为所有到期和应付债务，包括在本公司台湾子公司未能根据另一项允许加速偿还该等债务的协议支付款项的情况下。本公司并非贷款协议的担保人。
根据贷款协议签发的特定提款工具的条款，如授信金额、使用期限、提款方式、具体贷款利率和其他相关条款，可在与汇丰银行协商的贷款函(每份为“贷款函”)中阐明。根据汇丰银行生效日期订立的融资函件，本公司的台湾子公司与汇丰银行同意以1美元30.0贷款协议项下1,000,000,000出口/卖方贸易安排，期限为120几天。本协议的利率以汇丰银行的基本利率加固定保证金为基础，在某些情况下可进行调整。利息按月支付，本金在到期日偿还。
于2023年2月7日，本公司透过台湾附属公司与汇丰银行台湾附属公司订立新贷款函件(“新贷款函件”)，将原有的$302022年1月7日与汇丰银行签订了100万份融资函。新贷款函允许借款总额不超过#美元。50.0百万元，可能包括新台币循环安排下的借款，分限额为新台币3002000万美元(“NTD Revolver”)和一项出口/卖方融资，分限额为#美元502000万美元(“出口/卖方贷款”)。NTD Revolver和出口/卖方贷款的利息均以汇丰银行的基本利率加固定保证金为基础，在某些情况下可能会进行调整。本协议项下的利息按月支付，或按汇丰银行同意的其他利息期限支付，本金于到期日偿还。新贷款函件项下的到期款项目前并无抵押，但须受汇丰银行的抵销权及按需还款及要求支付现金的权利所规限。截至2023年6月30日和2022年6月30日，汇丰信贷安排下的未偿还借款为#美元2000万及$30.0分别为2.5亿美元和2.5亿美元。这些贷款的利率是4.50截至2023年6月30日的年利率1.95%至2.20截至2022年6月30日。截至2023年6月30日，根据新贷款安排函，未来可供借款的金额为#美元50.01000万美元。
巨型银行
兆丰银行信贷安排
于2021年9月13日(“兆丰银行生效日期”)，本公司透过其台湾子公司订立1,200.02000万(美元)43.2百万美元等值)与兆丰国际商业银行(“兆丰银行”)的信贷安排(“兆丰银行信贷安排”)。兆丰银行信贷安排将用于支持制造活动(如购买材料和部件)，并提供中期营运资金(“许可用途”)。根据兆丰银行信贷安排的提款可以持续到2024年12月31日，第一次提款日期不晚于2021年11月5日。第一次撤军日期是2021年10月4日。提款金额最高可达80在提款证明中向银行证明的许可用途的百分比。利率取决于兆丰银行信贷安排下的借款金额，截至兆丰银行生效日期，范围为0.645%至0.845年利率。利率在某些情况下可能会调整，例如违约事件。利息按月支付。借款本金自次月15日起付清两年在第一次提款后，在一段时间内按月分期偿还三年之后。兆丰银行信贷安排是无抵押的，并有惯例的违约条款，允许兆丰银行减少或取消信贷延期，或宣布立即到期和应付的所有本金和利息金额。截至2023年6月30日，兆丰银行信贷安排下的未偿还借款总额以新台币计价，并重新计量为美元#。38.71000万美元，利率从1.40%至1.60年利率。截至2022年6月30日，兆丰银行信贷安排下的未偿还借款总额以新台币计价，并重新计量为美元#。40.41000万美元，利率从1.02%至1.22年利率。
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
与兆丰银行签订的信贷协议
2022年4月25日，本公司通过其台湾子公司，签订了一项20.02000万欧元(或等值外币)(“2022年信贷额度”)与兆丰银行签订的综合信贷授权协议(“2022年综合信贷授权协议”)。2022年综合信贷授权协议允许受特定提款条件限制的个人信贷授权用作购买材料或用品的贷款，最高可达2022年信贷额度(循环)。
根据2022年综合信贷授权协议，台湾附属公司亦分别与兆丰银行及兆丰银行的联营分行订立信贷授权协议(“2022年信贷授权协议”)及信贷授权批准公告(“2022年信贷授权批准公告”)。根据该协议和通知，兆丰银行允许台湾子公司为购买期限不超过2022年的材料购买的短期贷款支取不超过2022年的信贷额度120天数以循环为基础。撤资可能会持续到2023年3月。每个个人授信授权的利率根据兆丰银行在签署协议时的美元基本贷款利率进行调整。0.90年利率。这类提款的利息是基于TAIFX对六个月加0.23%，然后除以0.946，在某些其他情况下会定期调整和调整，例如未能在兆丰银行的活期存款账户维持足够的余额，受银行抵销权的约束。利率每月调整一次，但不得低于美元基本贷款利率加0.1%。如果贷款涉及承兑汇票，公司将被要求支付手续费，年费率为0.75按实际验收天数计算的百分比。费用在接受时全额支付，最低手续费为新台币。400每笔交易都要收费。借入的金额在其他方面是无担保的，2022年信贷授权协议有惯例的违约条款，允许兆丰银行减少信贷延期，缩短贷款偿还期限，或宣布立即到期和应付的所有金额。本公司并非《2022年信贷授权协议》或《2022年信贷授权批准公告》的担保人。
于2023年6月17日，本公司透过其台湾附属公司与兆丰银行订立新的2022年授信授权协议(“2023年授信授权协议”)及授信批准通知(“2023年授信批准通知”)，授信额度与2022年授信额度相同，取代了2022年授信授权协议。根据该《2023年授信批准通知》，相关兆丰银行分行允许台湾子公司对材料采购和经营周转的短期贷款进行不超过信贷额度的提款，期限不超过120材料采购天数和180天数以循环为基础。以美元计值的材料购买利息提款以三个月或六个月的TAIFX报价为基础，以新台币计价的经营性循环提款以三个月或六个月的TAIBOR报价为基础，在某些其他情况下可能会定期调整和调整，例如未能在兆丰银行的活期存款账户保持足够的余额，受银行有权抵销的限制。借入的金额在其他方面是无担保的。本公司不是《2023年信贷授权批准通知》的担保人。
截至2023年6月30日，2023年信贷授权协议下的未偿还金额为$2000万。截至2023年6月30日，有不是2022年信贷授权协议下的未偿还金额。截至2022年6月30日，2022年信贷授权协议下的未偿还金额为$3.51000万美元。截至2023年6月30日和2022年6月30日的财年利率为2.55%和1.85分别为每年%。截至2023年6月30日，根据信贷额度，未来可供借款的金额为$20.01000万美元。
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
短期和长期债务的本金应支付如下(以千计)：
| | | | | |
| 财政年度： | 本金支付 |
| 2024 | $ | 170,123 | |
| 2025 | 42,461 | |
| 2026 | 42,461 | |
| 2027 | 18,447 | |
| 2028 | 6,222 | |
| 2029年及其后 | 10,588 | |
| 短期和长期债务总额 | $ | 290,302 | |
注8.日本、日本、日本和日本租契
该公司根据不可撤销的经营租约租赁办公室、仓库和其他场所、车辆和某些设备。已确认的经营租赁费用以及截至2023年6月30日和2022年6月30日止年度与经营租赁有关的补充现金流量信息如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的年度， |
| 2023 | | 2022 |
经营租赁费用(包括与关联方签订租赁协议的费用#美元)561及$711截至2023年6月30日及2022年6月30日止年度) | $ | 8,299 | | | $ | 8,265 | |
经营租赁的现金支付(包括向相关方支付#美元524及$766截至2023年6月30日及2022年6月30日止年度) | 8,275 | | | 8,007 | |
| 以经营租赁负债换取的新经营租赁资产 | 3,197 | | | 11,151 | |
于截至2023年6月30日及2022年6月30日止年度内，本公司与房地产及非房地产资产短期租赁安排有关的成本并不重要。截至2023年6月30日、2022年和2021年6月30日止年度的非租赁可变付款支出为#美元1.8百万，$1.1百万美元和美元1.8分别为100万美元。
截至2023年6月30日，经营租赁的加权平均剩余租赁期为3.0年，加权平均贴现率为3.1%. 截至2023年6月30日，不可撤销经营租赁安排下的经营租赁负债到期日如下(以千计)：
| | | | | | | | |
| 财政年度： | | 经营租约的到期日 |
| 2024 | | $ | 7,756 | |
| 2025 | | 7,129 | |
| 2026 | | 3,000 | |
| 2027 | | 1,575 | |
| 2028 | | 536 |
| | |
| 未来租赁支付总额 | | $ | 19,996 | |
| 减去：推定利息 | | (836) | |
| 经营租赁负债现值 | | $ | 19,160 | |
截至2023年6月30日，尚未开始的短期租赁安排以及运营和融资租赁下的承诺无关紧要。
本公司已与关联方订立租赁协议。进一步讨论见第二部分第8项附注9“关联方交易”。
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
注：9、中国、印度。关联方交易
该公司与Ablecom和Compuware有各种业务关系。Ablecom和Compuware都是台湾公司。Ablecom是该公司的主要合同制造商之一；康博软件既是该公司产品的分销商，也是该公司的合同制造商。Ablecom首席执行官梁朝伟是公司首席执行官兼董事会主席总裁的兄弟。史蒂夫·梁和他的家族成员拥有大约28.8%的股份，梁朝伟及其配偶Sara刘，亦为本公司高级职员及董事，合共拥有约10.5截至2023年6月30日，Ablecom股本的百分比。梁朝伟是梁朝伟和梁朝伟的兄弟，也是Ablecom的董事会成员。比尔·梁也是Compuware的首席执行官、Compuware的董事会成员和Compuware的重大股权持有者。史蒂夫·梁也是Compuware的董事会成员，也是Compuware的股东之一。梁朝伟及Sara刘均不拥有康博软件的任何股本，本公司亦不拥有阿布勒康姆或康博软件的任何股本。
与Ablecom的交易
公司与Ablecom签订了一系列协议，包括多项产品开发、生产和服务协议、产品制造协议、制造服务协议和仓库空间租赁协议。
根据这些协议，该公司将其设计活动的一部分和服务器机箱制造的一大部分以及其他部件的非实质性部分外包给Ablecom。Ablecom制造了大约91.9%, 88.2%和91.82023年、2022年和2021年财年，公司销售的产品中包括的底盘的百分比。关于设计活动，Ablecom一般同意根据公司的规范设计某些商定的产品，并进一步同意制造制造产品所需的工具。该公司向Ablecom支付设计和工程服务费用，并进一步同意向Ablecom支付工装费用。公司保留对这些产品和工装设计所产生的任何知识产权的完全所有权。
关于双方关系的制造方面，Ablecom从第三方购买制造底盘所需的大部分材料，公司通过寄售或销售交易向Ablecom提供制造过程中使用的某些部件(如电源)。Ablecom使用这些材料和部件制造完成的底盘，然后将它们卖回给公司。对于从公司购买的部件，Ablecom以与公司向Ablecom出售部件的价格相等的价格将部件回售给公司。公司和Ablecom经常审查和谈判公司从Ablecom购买的底盘的价格。除了购买库存外，该公司还产生与Ablecom的设计服务、工装和其他杂项费用相关的其他费用。
由于与Ablecom的合作，公司面临的财务损失仅限于在公司产品的市场价格和/或需求意外下降，导致公司在销售中蒙受损失或无法销售产品时，其采购订单上的潜在损失。截至2023年6月30日，公司向Ablecom发出的可取消和不可取消采购订单余额为$37.4百万美元和美元23.72022年6月30日，公司向Ablecom发出的可取消和不可取消采购订单分别为1,000万美元和1,000,000美元39.51000万美元和300万美元36.0分别为3.6亿美元，实际上代表了财务损失的敞口。本公司不直接或间接担保Ablecom的任何义务，或Ablecom的股权持有人可能遭受的任何损失。由于Ablecom几乎制造了公司产品中包含的所有底盘，如果Ablecom突然无法为公司制造底盘，如果公司不能迅速获得能够以可接受的价格向公司提供高质量底盘的替代供应商的资格，公司的业务可能会受到影响。
与Compuware打交道
本公司已与康博软件订立分销协议，根据该协议，本公司委任康博软件为本公司产品在台湾、中国及澳洲的非独家经销商。如果需要，Compuware承担在最终客户所在地安装公司产品的责任，并管理客户支持，以换取从公司标准价格购买的折扣。
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超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
该公司还与康博软件签订了一系列协议，包括多项产品开发、生产和服务协议、产品制造协议和办公空间租赁协议。
根据这些协议，该公司将其设计活动的一部分和电源制造的一大部分以及其他部件的非实质性部分外包给Compuware。关于设计活动，康博软件一般同意根据公司的规范设计某些商定的产品，并进一步同意制造制造产品所需的工具。该公司向Compuware支付设计和工程服务费用，并进一步同意向Compuware支付工装费用。公司保留对这些产品和工装设计所产生的任何知识产权的完全所有权。关于制造方面的关系，康博软件从外部市场购买制造电源所需的大部分材料，并使用这些材料制造产品，然后将这些产品出售给公司。公司和Compuware经常审查和协商公司从Compuware购买的电力供应的价格。
康博软件还为该公司制造用于印刷电路板的主板、背板和其他部件。该公司向康博软件销售制造上述产品所需的大部分零部件。Compuware使用零部件制造产品，然后以公司向Compuware出售零部件的价格，再加上“制造增值”费用和包括管理费用和人工在内的其他杂项材料费用和成本，将产品卖回公司。本公司和Compuware经常审查和谈判将包括在公司从Compuware购买的产品的价格中的“制造附加值”费用的数额。除了购买库存外，公司还产生与设计服务、工装资产和杂项成本相关的成本。
如果公司产品的市场价格和/或需求意外下降，导致公司在销售中蒙受损失或不能销售产品，公司因参与Compuware而面临的财务损失仅限于其采购订单上的潜在损失。截至2023年6月30日，公司向Compuware发出的可取消和不可取消的未取消采购订单为$156.21000万美元和300万美元46.82022年6月30日，公司向Compuware发出的未取消和未取消的可取消和不可取消采购订单分别为8,000,000美元213.31000万美元和300万美元44.3分别为3.6亿美元，实际上代表了财务损失的敞口。本公司不直接或间接担保Compuware的任何义务，或Compuware的股东可能遭受的任何损失。
与企业风险投资有关的交易
于二零一六年十月，本公司订立协议，据此本公司出资若干技术权利投资于位于中国的一家私人持股公司，以扩大本公司于中国的业务。企业风险投资公司是30公司拥有%的股份，并且70%的股份由中国的另一家公司持有。这笔交易于2017财年第三季度完成，投资采用权益法入账。因此，公司风险投资也是关联方。
该公司记录了与某些技术权利的贡献相关的递延收益。曾经有过不是截至2023年6月30日和2022年6月30日的综合资产负债表中的递延收益余额。
本公司监控投资是否存在潜在减值的事件或情况，并在确定需要计入减值费用时对账面价值进行适当减值。2020年6月，控制Corporation Venture的第三方母公司被列入美国政府出口管制名单，同时被列入美国政府出口管制名单的还有此类第三方母公司的几个相关实体，以及其一家子公司的单独上市。企业风险投资公司本身并不是一个受限制的一方。本公司的结论是，公司合资企业符合新的限制。本公司认为，截至2023年6月30日，股权投资账面价值不受影响。不是在截至2023年6月30日和2022年6月30日的财政年度记录了减值费用。截至2023年6月30日和2022年6月30日，该公司的投资为$2.01000万美元和300万美元5.3分别为2.5亿美元和2.5亿美元。
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超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
该公司销售的产品价值美元。24.2百万，$121.0百万美元，以及$51.2本公司于2023年、2022年及2021年财政年度分别向本公司合营公司支付1,000万元，而本公司于2023年6月30日及2022年6月30日尚未售出的产品所占的实体内利润已被剔除，并降低了本公司于合营公司的投资的账面价值。在抵销实体内利润使投资余额降至零以下的范围内，这种数额计入应计负债。该公司有$1.9百万美元和美元8.0应收账款净额分别为2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日。
截至2023年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日的会计年度，公司与关联方的交易余额如下(千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Ablecom | | 康博软件 | | 企业风险投资 | | MPS(3) | | 总计 |
| 截至6月30日的年度， | | 截至6月30日的年度， | | 截至6月30日的年度， | | 截至6月30日的年度， | | 截至6月30日的年度， |
| 2023 | 2022 | 2021 | | 2023 | 2022 | 2021 | | 2023 | 2022 | 2021 | | 2023 | 2022 | 2021 | | 2023 | 2022 | 2021 |
| 应收账款 | $ | 2 | | $ | 2 | | $ | 2 | | | $ | 3,528 | | $ | 404 | | $ | 198 | | | $ | 1,943 | | $ | 7,992 | | $ | 8,478 | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | 5,473 | | $ | 8,398 | | $ | 8,678 | |
其他应收账款(1) | $ | 2,841 | | $ | 4,816 | | $ | 5,575 | | | $ | 24,891 | | $ | 19,596 | | $ | 18,173 | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | $ | 89 | | | $ | 27,732 | | $ | 24,412 | | $ | 23,837 | |
| 应付帐款 | $ | 35,711 | | $ | 42,463 | | $ | 38,152 | | | $ | 53,423 | | $ | 44,892 | | $ | 31,944 | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | 89,134 | | $ | 87,355 | | $ | 70,096 | |
应计负债(2) | $ | 1,230 | | $ | 3,531 | | $ | 3,042 | | | $ | 12,787 | | $ | 15,145 | | $ | 14,486 | | | $ | — | | $ | — | | $ | 1,000 | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | 14,017 | | $ | 18,676 | | $ | 18,528 | |
(1)其他应收款包括包括在预付资产和其他流动资产中的供应商应收款。
(2)包括包括在其他流动负债中的经营租赁负债的流动部分。
(3)该公司通过其合同制造商从高性能模拟和混合信号半导体的无厂房制造商单片电力系统公司(“MPS”)采购某些半导体产品，用于其产品。一位任职至2022年5月18日的前董事会成员也是国会议员的官员。因此，在截至2022年9月30日的季度，MPS不再是关联方。
在截至2023年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日的每个财政年度，该公司与关联方的交易结果如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Ablecom | | 康博软件 | | 企业风险投资 | | MPS(1) | | 总计 |
| 截至6月30日的年度， | | 截至6月30日的年度， | | 截至6月30日的年度， | | 截至6月30日的年度， | | 截至6月30日的年度， |
| 2023 | 2022 | 2021 | | 2023 | 2022 | 2021 | | 2023 | 2022 | 2021 | | 2023 | 2022 | 2021 | | 2023 | 2022 | 2021 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 净销售额 | $ | 8 | | $ | 15 | | $ | (23) | | | $ | 36,286 | | $ | 26,085 | | $ | 27,865 | | | $ | 24,243 | | $ | 120,991 | | $ | 51,176 | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | 60,537 | | $ | 147,091 | | $ | 79,018 | |
| 采购-库存 | $ | 167,801 | | $ | 192,441 | | $ | 122,243 | | | $ | 216,961 | | $ | 170,300 | | $ | 113,400 | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | 8,335 | | $ | 3,915 | | | $ | 384,762 | | $ | 371,076 | | $ | 239,558 | |
| 采购--其他杂项物品 | $ | 12,131 | | $ | 8,265 | | $ | 8,609 | | | $ | 2,011 | | $ | 1,455 | | $ | 1,813 | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | 14,142 | | $ | 9,720 | | $ | 10,422 | |
(1)该公司通过其合同制造商从高性能模拟和混合信号半导体的无厂房制造商MPS采购某些半导体产品，用于其产品。一位任职至2022年5月18日的前董事会成员也是国会议员的官员。因此，在截至2022年9月30日的季度，MPS不再是关联方。
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在截至2023年、2023年、2022年和2021年6月30日的财政年度，公司与关联方的交易对现金流的影响如下(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Ablecom | | 康博软件 | | 企业风险投资 | | MPS(1) | | 总计 |
| 截至6月30日的年度， | | 截至6月30日的年度， | | 截至6月30日的年度， | | 截至6月30日的年度， | | 截至6月30日的年度， |
| 2023 | 2022 | 2021 | | 2023 | 2022 | 2021 | | 2023 | 2022 | 2021 | | 2023 | 2022 | 2021 | | 2023 | 2022 | 2021 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 应收账款的变动 | $ | — | | $ | — | | $ | (29) | | | $ | (3,124) | | $ | (206) | | $ | 740 | | | $ | 6,049 | | $ | 486 | | $ | (677) | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | 2,925 | | $ | 280 | | $ | 34 | |
| 其他应收账款的变动 | $ | 1,975 | | $ | 759 | | $ | 832 | | | $ | (5,295) | | $ | (1,423) | | $ | (4,788) | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | 89 | | $ | (13) | | | $ | (3,320) | | $ | (575) | | $ | (3,969) | |
| 应付帐款的变动 | $ | (6,752) | | $ | 4,311 | | $ | 1,198 | | | $ | 8,531 | | $ | 12,948 | | $ | (3,470) | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | 1,779 | | $ | 17,259 | | $ | (2,272) | |
| 应计负债的变动 | $ | (2,301) | | $ | 489 | | $ | (59) | | | $ | (2,358) | | $ | 659 | | $ | 3,381 | | | $ | — | | $ | (1,000) | | $ | (1,000) | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | (4,659) | | $ | 148 | | $ | 2,322 | |
| 其他长期负债的变动 | $ | — | | $ | — | | $ | (513) | | | $ | (321) | | $ | 499 | | $ | (186) | | | $ | — | | $ | — | | $ | (1,000) | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | (321) | | $ | 499 | | $ | (1,699) | |
| 购买房产、厂房和设备 | $ | 7,498 | | $ | 4,678 | | $ | 7,110 | | | $ | 346 | | $ | 140 | | $ | 237 | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | 7,844 | | $ | 4,818 | | $ | 7,347 | |
| 未付财产、厂房和设备 | $ | 777 | | $ | 583 | | $ | 338 | | | $ | 33 | | $ | 106 | | $ | 62 | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | | $ | 810 | | $ | 689 | | $ | 400 | |
(1)该公司通过其合同制造商从高性能模拟和混合信号半导体的无厂房制造商MPS采购某些半导体产品，用于其产品。一位任职至2022年5月18日的前董事会成员也是国会议员的官员。因此，在截至2022年9月30日的季度，MPS不再是关联方。
三方协议
于2021年11月8日，台湾公司及本公司全资附属公司台湾超微电脑股份有限公司(“附属公司”)与Ablecom及Compuware就三方购买土地订立三方协议(“协议”)。Ablecom表示，其向本公司位于台湾巴德园区附近的第三方土地拥有人收购土地的相关协议已终止，而在截至2022年12月31日的季度内，该协议已终止。
注：10、中国、印度。股权薪酬与股东权益
股权激励计划
2020年6月5日，公司股东批准了《2020年股权激励薪酬计划》(《原2020计划》)。根据最初的2020年计划，可获得的最大股票数量为5,000,000加1,045,000在通过最初的2020年计划时，根据2016年股权激励计划(“2016计划”)仍可用于未来奖励的普通股。不是其他奖励可根据2016年计划和7,246,000普通股股份仍保留用于在通过最初的2020年计划时根据最初的2016年计划发行的未偿还奖励。2022年5月18日，公司股东批准了对原2020计划(经修订和重述，即“2020计划”)的修订和重述，其中包括增加了2020计划下可授予的股票数量2,000,000股份。
根据2020年计划，公司可以授予股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位、绩效股票、绩效单位、股息等价物和某些其他奖励，包括以公司普通股计价或支付的奖励，或以公司普通股为基础的奖励。授予持有股票价值超过1美元的员工的激励股票期权的每股行权价10授予时公司已发行的有表决权股票的百分比不能低于110相关股份于授出日之公平价值之%。授予其他所有人的非限制性股票期权和激励性股票期权的价格不低于100公允价值的%。期权通常到期十年在批出日期之后。股票期权和RSU通常被授予四年; 25一年结束时为%，之后每季度为十六分之一。
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超级微型计算机公司。
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截至2023年6月30日，公司拥有2,000,549根据2020年计划，可供未来发行的授权股份。
普通股回购与退休
2021年1月29日，董事会正式授权的小组委员会批准了一项股份回购计划，回购总额高达$200.0以市价计算的百万股公司普通股。该计划的有效期到2022年7月31日或更早，直到回购普通股的最大金额(“优先回购计划”)。1,391,171普通股股票被回购和注销，总金额为$50.0截至2021年6月30日。该公司有$150.0截至2022年6月30日，根据优先回购计划剩余的1.8亿美元。有几个不是在2022财年根据优先回购计划回购的股票，该优先回购计划的剩余部分于2022年7月31日到期。
在截至2021年6月30日的财政年度内，公司回购并退役4,209,211普通股的总价为$130.0百万美元。此外，该公司已退休1,333,125前几年回购的普通股。
2022年8月3日，在先前的股份回购计划于2022年7月31日到期后，公司董事会正式授权的小组委员会批准了一项新的股份回购计划，以高达$的价格回购公司普通股股份200以公开市场上的现行价格计算。股票回购计划的有效期至2024年1月31日，或直到回购普通股的最大金额，以较早发生者为准。根据普通股回购计划，股票可以不时地在公开市场交易、大宗交易、通过证券交易法规则10b5-1建立的计划或其他方式购买。购买股份的数量和购买的时间取决于营运资金要求、市场和一般业务状况以及包括替代投资机会在内的其他因素。
在截至2023年6月30日的财政年度内，公司回购并退役1,553,350普通股的总价为$150.01000万美元。截至2023年6月30日，美元50.0100万美元可用于额外回购普通股。
确定公允价值
该公司的RSU和PRSU的公允价值是基于公司普通股在授予之日的收盘价。该公司使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型估计授予的股票期权的公允价值。然后，该公允价值在奖励的必要服务期内按比例摊销，这通常是归属期间。使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型的关键投入如下：
预期期限--公司的预期期限是指公司基于股票的奖励预期未完成的时间段，是根据公司的历史经验确定的。
预期波动率-预期波动率基于公司的隐含波动率和历史波动率。
预期股息-布莱克-斯科尔斯估值模型要求以单一预期股息率作为输入，公司没有支付股息的计划。
无风险利率-布莱克-斯科尔斯估值法中使用的无风险利率是根据授予时有效的美国财政部零息发行的，期限与期权的预期期限相对应。
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合并财务报表附注--(续)
截至2023年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日的财政年度的股票期权授予的公允价值是在授予之日使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型在以下假设下估计的：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的几年， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 无风险利率 | 2.81% - 4.25% | | 0.81% - 3.02% | | 0.27% - 1.09% |
| 预期期限 | 6.07年份 | | 6.09年份 | | 5.98年份 |
| 股息率 | — | % | | — | % | | — | % |
| 波动率 | 50.62% - 53.47% | | 49.69% - 50.13% | | 50.03% - 50.43% |
| 加权平均公允价值 | $ | 62.08 | | | $ | 20.25 | | | $ | 14.92 | |
下表显示了截至2023年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日的财政年度合并业务报表中包括的基于股票的薪酬支出总额(单位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 销售成本 | $ | 4,574 | | | $ | 1,876 | | | $ | 1,762 | |
| 研发 | 30,736 | | | 16,571 | | | 14,030 | |
| 销售和市场营销 | 4,599 | | | 2,058 | | | 2,022 | |
| 一般和行政 | 14,524 | | | 12,311 | | | 10,735 | |
| 基于股票的税前薪酬支出 | 54,433 | | | 32,816 | | | 28,549 | |
| 所得税影响 | (18,106) | | | (12,220) | | | (8,574) | |
| 基于股票的薪酬费用，净额 | $ | 36,327 | | | $ | 20,596 | | | $ | 19,975 | |
截至2023年6月30日，美元24.0与股票期权相关的未确认薪酬成本预计将在加权平均时期内确认。2.78年份和美元102.7与未归属RSU有关的未确认补偿成本预计将在#年的加权平均期间确认2.78好几年了。此外，如下所述，$0.7与2021年CEO绩效股票期权相关的未确认薪酬成本预计将在0.8好几年了。
股票期权活动
2021年3月，公司董事会薪酬委员会(以下简称薪酬委员会)批准授予1,000,000普通股给予公司首席执行官(“2021年首席执行官业绩股票期权”)。2021年CEO业绩股票期权具有五归属部分，归属时间表完全基于运营里程碑(业绩条件)和市场状况的实现情况，假设(1)继续受聘为首席执行官或以本公司首席执行官与董事会商定的身份受雇，以及(2)服务至每个归属日期。每一位五授予2021年CEO业绩股票期权的部分将在薪酬委员会认证后授予：(I)该部分的市场价格里程碑，起始价为$45.00第一批的每股收益，并增加至$120.00其后每股(以60交易日平均股价)，已达到，以及(Ii)以下任何一项五根据美国公认会计原则报告的以总收入为重点的运营里程碑已在四连续几个会计季度。在归属和行使时，包括支付行使价#美元45.00每股，在2024年3月2日之前，公司首席执行官必须持有他在2024年3月2日之前收购的股票，但根据无现金行使出售的股票除外，在无现金行使中，股票被同时出售，以支付行使价和任何必要的预扣税款。
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超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
截至2023年6月30日，运营和股价里程碑的实现情况如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
年化收入里程碑 | | 成就现状 | | 股价里程碑 | | 成就现状 |
(以十亿计) | | | | | | |
| $4.0 | | 达到 | | $45 | | 达到(1) |
| $4.8 | | 达到 | | $60 | | 达到(2) |
| $5.8 | | 达到 | | $75 | | 达到(3) |
| $6.8 | | 达到 | | $95 | | 达到(4) |
| $8.0 | | 很有可能 | | $120 | | 达到(5) |
(1)第一批财产的归属200,0002021年CEO绩效股票期权项下的期权股份，占此类奖励的五分之一，于2022年8月获得公司薪酬委员会的认证。
(2)第二批财产的归属200,0002021年CEO绩效股票期权项下的期权股份占此类奖励的五分之一，于2022年10月获得公司薪酬委员会的认证。
(3)第三批财产的归属200,0002021年CEO绩效股票期权项下的期权股份占此类奖励的五分之一，于2023年1月由公司薪酬委员会认证。
(4)2023年4月25日，公司薪酬委员会证明取得了95股票价格的里程碑基于602023年1月20日至2023年4月17日的交易日平均股价。美元的成就6.8在向美国证券交易委员会提交截至2023年6月30日的年度10-K表格年度报告后，预计1000亿年化收入里程碑将得到公司薪酬委员会的认证。届时，公司的赔偿委员会预计还将认证第四批200,0002021年CEO业绩股票期权下的期权股份，占此类奖励的五分之一。
(5)2023年6月19日，赔偿委员会证实实现了#美元。120股票价格的里程碑基于602023年3月6日至2023年5月30日的交易日平均股价。
在授予日，蒙特卡洛模拟被用来为每一批确定(I)该批的固定费用数额和(Ii)预期达到该批的市场价格里程碑的未来时间，或其“预期市场价格里程碑实现时间”。另外，根据对公司未来财务业绩的主观评估，每个季度，公司将确定以前没有实现或被认为可能实现的每个运营里程碑是否有可能取得成就，如果是，公司预计达到该运营里程碑的未来时间，或其“预期运营里程碑成就时间”。当公司首次确定可能实现一个运营里程碑时，公司将在授予之日至当时适用的“预期归属时间”之间的季度数内分配相关部分的全部费用。于任何给定时间的“预期归属时间”为：(I)预期营运里程碑完成时间(如相关营运里程碑尚未达成)及(Ii)预期市价里程碑达成时间(若相关市场价格里程碑尚未达成)。该公司将立即确认从授予之日到第一次被认为可能实现运营里程碑的季度的所有累积费用的追赶费用。此后的每个季度，公司将根据该季度和当时适用的预期归属时间之间的季度数，确认该部分当时剩余支出的按比例分配部分，但在归属某一部分时，该部分的所有剩余支出将立即确认。
在截至2023年6月30日的财政年度内，公司确认了与2021年CEO绩效股票期权相关的薪酬支出$4.9百万美元。截至2023年6月30日和2022年6月30日，该公司拥有0.7百万美元和美元5.6分别为与2021年CEO业绩股票期权相关的未确认薪酬成本。截至2023年6月30日的未确认赔偿成本预计将在0.8好几年了。
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
下表汇总了所有计划下截至2023年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日的财年的股票期权活动：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 选项
杰出的 | | 加权
平均值
锻炼
物价指数
分享 | | 加权
平均值
剩余
合同
术语
(按年计算) | | 集料
固有的
价值
(单位：万人) |
截至2020年6月30日的余额 | | 5,379,768 | | | $ | 19.38 | | | | | |
| 授与 | | 1,517,110 | | | $ | 40.49 | | | | | |
| 已锻炼 | | (1,645,800) | | | $ | 17.25 | | | | | |
| 被没收/取消 | | (75,524) | | | $ | 24.43 | | | | | |
截至2021年6月30日的余额 | | 5,175,554 | | | $ | 26.17 | | | | | |
| 授与 | | 489,940 | | | $ | 40.23 | | | | | |
| 已锻炼 | | (1,197,756) | | | $ | 17.82 | | | | | |
| 被没收/取消 | | (156,322) | | | $ | 30.47 | | | | | |
截至2022年6月30日的余额 | | 4,311,416 | | | $ | 29.99 | | | | | |
| 授与 | | 478,417 | | | $ | 74.98 | | | | | |
| 已锻炼 | | (1,454,811) | | | $ | 20.94 | | | | | |
| 被没收/取消 | | (32,489) | | | $ | 32.36 | | | | | |
| 截至2023年6月30日的余额 | | 3,302,533 | | | $ | 40.47 | | | 6.49 | | $ | 15,731 | |
| | | | | | | | |
| 在2023年6月30日归属并可行使的期权 | | 1,988,026 | | | $ | 32.03 | | | 5.19 | | $ | 14,741 | |
在截至2023年6月30日、2022年和2021年6月30日的财政年度内行使的期权的税前内在价值总额为110.1百万，$29.6百万美元和美元24.3分别为100万美元。关于截至2023年6月30日的未偿还期权的其他信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 未完成的期权 | | 已归属和可行使的期权 |
范围
对价格行使权力 | | 数
杰出的 | | 加权的-
平均值
剩余
合同
期限：年(年) | | 加权的-
平均值
锻炼
单价
分享 | | 数
可操练 | | 加权的-
平均值
锻炼
单价
分享 |
$11.76 - $20.54 | | 345,584 | | | 3.35 | | $ | 17.17 | | | 338,383 | | | $ | 17.15 | |
$20.80 - $25.40 | | 355,430 | | | 5.17 | | $ | 22.98 | | | 317,107 | | | $ | 22.93 | |
$25.44 - $30.33 | | 422,171 | | | 3.94 | | $ | 27.59 | | | 383,610 | | | $ | 27.31 | |
$33.36 - $37.88 | | 368,194 | | | 4.80 | | $ | 35.82 | | | 244,029 | | | $ | 35.56 | |
$38.50 - $42.35 | | 291,527 | | | 8.35 | | $ | 40.12 | | | 84,931 | | | $ | 39.85 | |
$45.00 - $45.00 | | 1,000,000 | | | 7.67 | | $ | 45.00 | | | 600,000 | | | $ | 45.00 | |
$52.15 - $76.63 | | 281,212 | | | 9.16 | | $ | 60.14 | | | 19,966 | | | $ | 53.30 | |
$78.25 - $78.25 | | 96,080 | | | 9.57 | | $ | 78.25 | | | — | | | $ | — | |
$93.28 - $93.28 | | 134,835 | | | 9.82 | | $ | 93.28 | | | — | | | $ | — | |
$137.23 - $137.23 | | 7,500 | | | 9.85 | | $ | 137.23 | | | — | | | $ | — | |
$11.76 - $137.23 | | 3,302,533 | | | 6.49 | | $ | 40.47 | | | 1,988,026 | | | $ | 32.03 | |
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
RSU和PRSU活动
2020年3月，薪酬委员会将PRSU奖授予公司的一名高管。该奖项授予二分批并包括服务和性能条件。每一批都有15,000仅根据服务条件授予2021年5月和2021年11月的RSU。根据2020财年与2019财年相比的收入增长百分比，单位将在2021年5月归属，以及基于2021财年与2020财年相比的收入增长百分比，单位将于2021年11月归属。不是由于收入比2019财年有所下降，2020财年获得了额外的单位收入。一项额外的2,939单位是在2021年11月10日归属的2021财年获得的。
下表汇总了截至2023年6月30日和2022年6月30日的财政年度在所有计划下的RSU和PRSU活动：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 基于时间的RSU突出 | | 加权
平均值
授予日期-每股公允价值 | | PRSU未完成 | | | 加权
平均值
授予日期-每股公允价值 |
| 截至2020年6月30日的余额 | | 1,768,027 | | | $ | 20.08 | | | 42,000 | | | | $ | 22.29 | |
| 授与 | | 1,334,418 | | | $ | 31.54 | | | 30,000 | | | | $ | 34.27 | |
| 已释放 | | (984,406) | | | $ | 21.63 | | | (27,000) | | | | $ | 23.36 | |
| 被没收 | | (263,083) | | | $ | 25.01 | | | (30,000) | | | | $ | 20.37 | |
| 截至2021年6月30日的余额 | | 1,854,956 | | | $ | 26.79 | | | 15,000 | | | | $ | 34.27 | |
| 授与 | | 1,121,451 | | | $ | 38.99 | | | 2,939 | | | | $ | 34.27 | |
| 已释放 | | (745,702) | | | $ | 25.16 | | | (17,939) | | | | $ | 34.27 | |
| 被没收 | | (351,632) | | | $ | 30.19 | | | — | | | | $ | — | |
| 截至2022年6月30日的余额 | | 1,879,073 | | | $ | 33.72 | | | — | | | | $ | — | |
| 授与 | | 1,282,890 | | | $ | 73.21 | | | — | | | | $ | — | |
| 已释放 | | (993,635) | | | $ | 37.86 | | | — | | | | $ | — | |
| 被没收 | | (125,342) | | | $ | 43.10 | | | — | | | | $ | — | |
| 截至2023年6月30日的余额 | | 2,042,986 | | | $ | 55.94 | | | — | | | | $ | — | |
归属的RSU和PRSU的税前内在价值总计为#美元95.0百万，$33.1百万美元和美元32.6截至2023年6月30日、2022年和2021年6月30日的财政年度分别为100万美元。在2023、2022和2021财年，公司扣缴304,752, 232,461和274,620价值相当于雇员因归属和免除而产生的适用所得税和其他就业税的最低法定义务的股份993,635, 763,641和1,011,406并将现金汇给适当的税务当局。被扣留的股份总额是根据RSU在各自归属日期的价值(由本公司的收盘价决定)。雇员向税务机关缴纳的税款总额为#美元。28.2百万，$10.1百万美元和美元8.7分别为2023年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日终了的财政年度的600万美元，并作为一项筹资活动反映在合并现金流量表中。根据2020年和2016年计划的条款，因股份净额结算而被扣留的股份将分别返还到2020年和2016年计划，并可供未来根据2020年计划授予。
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
注：11、中国、印度。所得税
截至2023年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日的财政年度的所得税前准备金构成如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 美国 | $ | 632,237 | | | $ | 250,513 | | | $ | 80,922 | |
| 外国 | 122,060 | | | 86,320 | | | 37,706 | |
| 所得税前收入拨备 | $ | 754,297 | | | $ | 336,833 | | | $ | 118,628 | |
2023年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日终了的财政年度的所得税准备金包括以下内容(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 当前： | | | | | |
| 联邦制 | $ | 149,217 | | | $ | 34,711 | | | $ | 3,406 | |
| 状态 | 23,096 | | | 4,327 | | | 1,077 | |
| 外国 | 31,063 | | | 20,495 | | | 10,843 | |
| 203,376 | | | 59,533 | | | 15,326 | |
| 延期： | | | | | |
| 联邦制 | (80,975) | | | (4,030) | | | (5,489) | |
| 状态 | (9,633) | | | (257) | | | (409) | |
| 外国 | (2,102) | | | (2,370) | | | (2,492) | |
| (92,710) | | | (6,657) | | | (8,390) | |
| 所得税拨备 | $ | 110,666 | | | $ | 52,876 | | | $ | 6,936 | |
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
截至2023年6月30日和2022年6月30日，公司的递延税金净资产包括以下内容(以千计)：
| | | | | | | | | | | |
| | 6月30日， |
| | 2023 | | 2022 |
| 研发学分 | $ | 34,722 | | | $ | 33,080 | |
| 递延收入 | 32,376 | | | 24,370 | |
| 存货计价 | 23,022 | | | 16,792 | |
| 资本化的研发成本 | 94,050 | | | 14,589 | |
| 基于股票的薪酬 | 4,589 | | | 3,762 | |
| 租赁义务 | 3,162 | | | 4,035 | |
| 累积假期和奖金 | 5,310 | | | 6,052 | |
| 预付和应计费用 | — | | | 1,298 | |
| 保修应计 | 3,038 | | | 2,134 | |
| 坏账和其他准备金 | 910 | | | 1,183 | |
| 营销基金应计项目 | 1,436 | | | 1,308 | |
| 其他 | 5,978 | | | 5,169 | |
| 递延所得税资产总额 | 208,593 | | | 113,772 | |
| 递延税项负债--折旧和其他 | (6,216) | | | (6,259) | |
| 使用权资产 | (3,044) | | | (3,919) | |
| 估值免税额 | (36,679) | | | (33,665) | |
| 递延所得税资产，净额 | $ | 162,654 | | | $ | 69,929 | |
本公司定期评估其递延税项资产是否可收回，并于适用时计提估值拨备，以将递延税项资产总额减至未来更有可能变现的金额。截至2023年6月30日，本公司认为其大部分递延税项资产“更有可能”实现，但州研发税收抵免除外，这些资产尚未达到“更有可能”实现的门槛标准。因此，截至2023年6月30日，超额信贷总额为1美元。43.9100万美元，或扣除联邦税收优惠后的净额34.7百万美元，低于给予全额估值津贴。在2022年6月30日，$42.0百万，或扣除联邦税后的净额$的好处33.2100万美元，须享受全额估值免税额。估值免税额的变动为#美元。3.0百万美元和美元3.8截至2023年6月30日和2022年6月30日的财年分别为2.5亿美元。本公司将继续根据适用的会计准则审查其递延税项资产。截至2023年6月30日和2022年6月30日的递延税项净资产余额为#美元162.7百万美元和美元69.9分别为100万美元。
根据美国公认会计原则，该公司可以作出会计政策选择：(I)在发生时将未来美国纳入与全球无形低税收入(“GILTI”)相关的应纳税所得额视为当期支出(“期间成本法”)，或(Ii)将这些金额计入其递延税额的计量中。本公司根据GILTI税则选择的会计政策是将GILTI税视为期间成本法下的本期费用。
2017年的减税和就业法案取消了在发生的年度扣除研发(R&D)费用的选项，而是要求纳税人将研发费用(包括软件开发成本)资本化，然后从公司2023财年开始，在五年内摊销在美国进行的研发活动，在十五年内摊销在美国以外进行的研发活动。尽管国会已经考虑了推迟、修改和废除资本化和摊销要求的立法，但不能保证该条款会被推迟、废除或以其他方式修改。
此外，由于新的研发资本化税法于2022年生效，资本化金额导致本年度应税收入增加，这些收入可在未来期间摊销。该公司为资本化的研发支出记录了递延税项资产。
2022年8月16日，美国颁布了《2022年通胀削减法案》(IRA)，其中包括对某些大公司的账面收入实施15%的最低税率，对股票净回购征收1%的消费税，以及促进清洁能源的几项税收激励措施。个人退休帐户的规定对公司2023财年的所得税规定没有影响。
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
根据2017年税改法案，自2018年7月1日起，该公司从外国子公司汇出的收益不再缴纳联邦所得税。该公司此前声称，其所有海外未分配收益都进行了无限期再投资。根据2017年税改法案，该公司已确定其海外未分配收益将无限期再投资，荷兰除外。该公司可能会将之前因2017年税改法案而被征税的海外收益从荷兰汇回国内。这种遣返对税收的影响估计是微不足道的。
以下是截至2023年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日的财政年度法定税率与公司有效联邦税率的对账：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的几年， |
| | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 按法定税率计提所得税准备金 | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 扣除联邦税收优惠后的州所得税 | | 1.1 | | | 0.9 | | | 0.3 | |
| 外币利差 | | 0.8 | | | (0.3) | | | (0.5) | |
| 研发税收抵免 | | (3.3) | | | (3.9) | | | (10.5) | |
| 不确定的税务状况，扣除与税务机关的(结算) | | 0.1 | | | 0.3 | | | 2.0 | |
| 外国衍生无形资产/F分编收入包含 | | (1.9) | | | (1.4) | | | (2.5) | |
| 基于股票的薪酬 | | (3.4) | | | (1.5) | | | (3.3) | |
| | | | | | |
| 退还原状的规定 | | (0.1) | | | 0.1 | | | (1.9) | |
| | | | | | |
| 其他，净额 | | 0.4 | | | 0.5 | | | 1.2 | |
| 实际税率 | | 14.7 | % | | 15.7 | % | | 5.8 | % |
截至2023年6月30日，公司拥有国家研发税收抵免结转金额为$56.5百万美元。州研发税收抵免将无限期结转，以抵消未来的州所得税。
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超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
下表汇总了与未确认的税收优惠相关的活动(以千计)：
| | | | | |
| | 毛收入*
无法识别
所得税
优势 |
| 2020年6月30日的余额 | $ | 27,206 | |
| 毛收入增长： | |
| 关于本年度的纳税情况 | 13,333 | |
| 前几年的纳税状况 | 1,439 | |
| 总减幅： | |
| |
| *因诉讼时效失效而减少 | (1,243) | |
| 2021年6月30日的余额 | 40,735 | |
| 毛收入增长： | |
| 关于本年度的纳税情况 | 2,392 | |
| |
| 总减幅： | |
| 由于与税务机关达成和解而减少 | (4,090) | |
| 因诉讼时效失效而减少 | (1,036) | |
| 2022年6月30日的余额 | 38,001 | |
| 毛收入增长： | |
| 关于本年度的纳税情况 | 6,632 | |
| 前几年的纳税状况 | 1,616 | |
| 总减幅： | |
| 由于与税务机关达成和解而减少 | (2,077) | |
| 因诉讼时效失效而减少 | (1,429) | |
| 2023年6月30日的余额 | $ | 42,743 | |
*不包括利息、罚款、州储备的联邦福利
如果确认，影响实际税率的未确认税收优惠总额为#美元。25.4百万美元和美元23.5分别截至2023年6月30日和2022年6月30日。
该公司的政策是将与未确认的税收优惠相关的利息和罚款计入综合经营报表中的所得税规定。截至2023年6月30日和2022年6月30日，公司已累计应计美元3.5百万美元和美元3.1分别用于支付与未确认的税收优惠有关的利息和罚款。
2019年10月，台湾税务机关完成了2018财年在台湾的审计，并提出了对该公司的转让定价调整，导致额外纳税负担$1.61000万美元。公司于2019年10月接受建议的调整，并支付$1.62020年2月的纳税义务为1,000万美元。2020年2月，台湾税务机关完成了2019财年在台湾的审计，并提出了对该公司的转让定价调整，导致额外纳税负担$1.01000万美元。该公司接受拟议的调整，并支付了$1.02020年2月的纳税义务为1,000万美元。这些调整对损益表的影响被与接受拟议调整期间审计的会计年度有关的以前未确认的税收优惠的释放所抵消。除了$2.6在2018财年和2019财年审计支付的纳税义务中，公司支付了$1.5在相同的台湾税务审计下，2017财年的额外纳税义务为1000万美元。台湾的审计和解总额为$4.21000万美元，于2020年2月之前支付。在2017财年至2019财年，这笔额外的税收负担被记录在超级微型计算机公司BV的账簿上，用于其外国常设机构。
于2022年12月，本公司收到台湾税务机关最新的审计决定书。这封信确认了同样的摊款数额为#美元。4.2本公司于2020年2月前已支付2,000,000,000元，但应就台湾子公司漏报账面收益而不是荷兰BV子公司的常设机构缴纳税款。公司接受了这一决定的改变。因此，本公司对超微计算机股份有限公司BV和本公司台湾子公司之间的税收拨备进行了公司间调整。在这笔公司间转移定价费用的顶部，公司
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
发布的$2.0为超级微型计算机公司BV的外国常设机构税收不确定准备金，以及调整后的美元1.0超级微型计算机公司BV账簿上的额外税款准备金，用于与荷兰税务当局进行未解决的审计。该公司预计在2024年财政年度初从荷兰税务当局获得和解。
本公司相信其已为所有不确定的税务状况提供足够的准备金；然而，税务机关声称的金额可能高于或低于本公司目前的状况。因此，本公司关于未来将记录的联邦、州和外国税务相关事项的拨备可能会随着修订估计的作出或相关事项的解决或以其他方式解决而发生变化。
在截至2020年6月30日的纳税年度至2022年，联邦诉讼时效总体上保持开放。在截至2019年6月30日的纳税年度至2022年，各州的诉讼时效总体上保持开放。在截至2017年6月30日至2022年的纳税年度，主要外国司法管辖区的某些诉讼时效法规总体上仍然开放。合理地说，我们未确认的税收优惠总额将减少大约$3.0在接下来的12个月里，由于诉讼时效的失效，将有1000万美元。如果这些调整得到确认，将对我们的实际税率产生积极影响，并将被确认为额外的税收优惠。
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
注：12、中国、印度。承付款和或有事项
诉讼及申索-2018年2月8日，二美国加利福尼亚州北区地区法院对公司、公司首席执行官和公司前首席财务官提出了可能的集体诉讼(赫塞福特诉超级微型计算机公司等人案，编号18-cv-00838和屋顶工人联合会诉超级微型计算机公司等人案，编号18-cv-00850)。起诉书包含类似的指控，声称被告违反了《证券交易法》第10(B)条，原因是据称在有关收入确认的公开声明中存在失实陈述和/或遗漏。法院随后指定纽约酒店行业委员会和纽约市酒店协会养老基金为主要原告。主要原告随后提交了一份修改后的起诉书，将公司投资者关系部的高级副总裁列为另一被告。2019年6月21日，首席原告提出进一步修改后的起诉书，将公司原国际销售部、企业秘书、董事的高级副总裁指定为追加被告。2019年7月26日，公司提出驳回投诉的动议。2020年3月23日，法院批准了该公司驳回申诉的动议，并允许主要原告在30天内提出修改后的申诉。2020年4月22日，首席原告提出了进一步修改的起诉书。2020年6月5日，该公司提出动议，驳回进一步修改的诉状，听证会原定于2020年9月23日举行；然而，法院于9月15日举行了一次会议，讨论法院如何有效地处理最近达成的美国证券交易委员会和解协议。双方规定，允许原告进一步修改诉状，仅为增加与美国证券交易委员会和解相关的指控。2020年10月14日，原告提交了第四份修改后的起诉书。2020年10月28日，被告提交了驳回申请的补充动议。2021年3月29日，法院部分批准和部分驳回了被告的驳回动议。原告根据交易所法案第10(B)和20条提出的索赔被驳回，对公司前投资者关系主管佩里·海耶斯造成了不利影响。原告的第10(B)条索赔，但不是第20条的索赔，对董事创始人、前国际销售高级副总裁廖晖的索赔同样被驳回。法院驳回了驳回第10(B)条和第20条对公司、梁朝伟和公司前首席财务官Howard Hideshima的索赔的动议。2022年3月11日，公司与个别被告原则上同意原告律师就诉讼达成和解。2022年4月8日，双方签订了一项和解条款，根据该条款，在法院批准的情况下，原告将代表某类股东驳回包括公司在内的被告的所有索赔，以换取#美元的赔偿。18,250,000，其中总额为$2,000,000将由本公司提供资金。2022年5月25日，法院取消了原定于2022年6月2日初步批准拟议和解的听证会，称无异议动议适合在没有口头辩论的情况下进行处置。2022年11月8日，法院批准了初步批准，并将听证会安排在2023年3月2日进行最终批准，法院一直持续到2023年5月4日。在法院给予初步批准后，将和解资金转入由和解代管机构控制的账户，在法院给予最后批准之前持有该账户。在2023年5月4日的听证会之后，法院在随后于2023年5月5日发布的命令中给予了最终批准，该命令完全解决了这起诉讼。
其他法律程序及弥偿
本公司不时涉及因正常业务活动而引起的各种法律诉讼。该等事宜的解决并未对本公司截至2023年6月30日及之前任何期间的综合财务状况、经营业绩或流动资金造成重大影响。
该公司已与其现任和前任董事和高管签订了赔偿协议。
根据该等协议，本公司已同意在法律许可的最大范围内，就该等人士因其董事或高级职员身份而产生的责任作出赔偿，并预支该等人士与相关法律程序有关的开支。由于以前的赔偿索赔历史有限，以及每项索赔涉及的独特事实和情况，无法确定根据这些协议公司可能需要支付的最高潜在金额。然而，该公司维持董事和高级管理人员的责任保险，以减少其对此类义务的风险敞口。
采购承诺-该公司已达成协议，主要在未来12个月内采购库存和非库存物品。截至2023年6月30日，这些剩余的不可取消承诺为2.3亿美元，其中包括70.5为关联方提供100万美元。
租赁承诺额-见第II部分第8项、附注8，“租赁”，用于讨论公司的经营租赁和融资租赁承诺。
目录表
超级微型计算机公司。
合并财务报表附注--(续)
注：13、中国、日本、日本、印度。退休计划
该公司为符合条件的美国雇员及其受益人发起了一项401(K)储蓄计划。公司的供款是可自由支配的，并且不是本公司已为截至2023年6月30日、2022年和2021年6月30日的财政年度作出贡献。
从2003年3月开始，超级微型计算机公司的员工被要求根据确定的年龄相关保费从他们的工资总额中扣除一部分，并将这笔金额投资于确定的缴款计划。该公司被要求与每月从员工工资中扣除的金额相匹配。与401(K)计划的缴款类似，公司的义务仅限于对缴款计划的缴款。投资风险和投资回报由员工承担，而不是公司。在截至2023年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日的财政年度，公司的相应捐款为0.9百万，$0.8百万美元，以及$0.7分别为100万美元。
该公司参与由台湾政府管理的固定缴款养老金计划，该计划涵盖台湾境内所有符合条件的员工。养恤金计划福利主要基于台湾计划条款所规定的参与人补偿和服务年限。资金政策符合台湾当地的要求。本公司的义务仅限于对养老金计划的缴费。本公司对政府管理的养老金计划资产的投资策略没有控制权。在截至2023年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日的财政年度，公司的捐款为#美元3.6百万，$3.4百万美元和美元2.5分别为100万美元。
根据R.O.C.劳动基准法，本公司为台湾超微计算机股份有限公司的某些员工制定了固定收益养老金计划，该计划根据员工的服务年限和退休前六个月的平均月薪提供福利。该公司出资的金额相当于2每月支付给养恤基金的工资的百分比(“基金”)，由劳动养老基金监督委员会(“委员会”)，并以委员会名义存入台湾银行。在每年年底之前，该公司都会评估基金的余额。如基金结余不足以支付合资格雇员下一年的退休福利，公司须在下一年3月31日底前一次拨款支付差额。该基金由政府指定的主管部门运营和管理。因此，该公司无权干预该基金的投资。截至2023年6月30日、2022年6月30日及2021年6月30日止财政年度，本公司录得退休金开支(0.1)1000万，$0.41000万美元和300万美元1.0分别为2.5亿美元和2.5亿美元。
注：14、中国、印度。细分市场报告
该公司在以下地区运营一基于创新、模块化和开放标准架构开发和提供高性能服务器解决方案的运营部门。公司的首席运营决策者是首席执行官。
以下是财产、厂房和设备的摘要，净额(以千为单位)：
| | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日， | | |
| | 2023 | | 2022 | | |
| 长期资产： | | | | | |
| 美国 | $ | 183,485 | | | $ | 180,846 | | | |
| 亚洲 | 104,094 | | | 102,241 | | | |
| 欧洲 | 2,661 | | | 2,885 | | | |
| $ | 290,240 | | | $ | 285,972 | | | |
该公司的收入在第二部分第8项附注3“收入”中按产品类型和地理市场分列。
第九项会计准则关于会计和财务信息披露的变更和分歧
没有。
第9A项。 控制和程序
信息披露控制和程序的评估
在包括首席执行官(“CEO”)和首席财务官(“CFO”)在内的管理层的监督和参与下，我们评估了截至2023年6月30日，根据修订后的1934年证券交易法(“交易法”)规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义的披露控制和程序的有效性。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2023年6月30日，我们的披露控制和程序在合理的保证水平下是有效的。
管理层关于财务报告内部控制的报告
管理层负责建立和维持对财务报告的充分内部控制，这一术语在《交易法》规则13a-15(F)和15d-15(F)中有定义。
财务报告内部控制是由我们的首席执行官和CFO设计或在其监督下设计的程序，目的是为财务报告的可靠性和根据美国公认会计准则为外部目的编制我们的综合财务报表提供合理保证。管理层对财务报告的内部控制包括以下政策和程序：(I)与保存合理详细、准确和公平地反映我们资产的交易和处置的记录有关的政策和程序；(Ii)提供合理保证，确保交易得到适当记录，以便根据美国公认会计准则编制财务报表，并且我们的收入和支出仅根据管理层的授权，根据董事会授权进行；以及(Iii)提供合理保证，防止或及时发现可能对我们的财务报表产生重大影响的未经授权的收购、使用或处置我们的资产。
管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，评估了我们截至2023年6月30日的财务报告内部控制。在进行这项评估时，管理层采用了特雷德韦委员会赞助组织委员会在其内部控制--综合框架(2013)(《COSO框架》)基于这一评估，管理层得出结论，截至2023年6月30日，我们对财务报告的内部控制是有效的，以提供关于财务报告的可靠性和根据美国公认会计准则编制合并财务报表的合理保证。截至2023年6月30日，我们对财务报告的内部控制有效性已由独立注册会计师事务所德勤会计师事务所进行审计，他们的意见载于本年度报告Form 10-K中。
财务报告内部控制的变化
在截至2023年6月30日的三个月内，根据交易所法案规则13a-15(D)和15d-15(D)的要求进行的评估，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
独立注册会计师事务所报告
致超级微型计算机公司的股东和董事会。
财务报告内部控制之我见
我们已经审计了超微计算机股份有限公司及其子公司(“本公司”)截至2023年6月30日的财务报告内部控制，依据内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布。我们认为，截至2023年6月30日，本公司在所有重要方面都保持了对财务报告的有效内部控制，其依据是内部控制--综合框架(2013)由COSO发布。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了本公司截至2023年6月30日及截至2023年6月30日年度的综合财务报表以及我们2023年8月25日的报告，对该等财务报表表达了无保留意见。
意见基础
本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制，并负责评估财务报告内部控制的有效性，包括在随附的《管理层财务报告内部控制报告》中。我们的责任是根据我们的审计，对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性，以及执行我们认为在情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理的保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
/s/德勤律师事务所
加利福尼亚州圣何塞
2023年8月25日
项目9B.报告和其他资料
根据《交易法》第13(R)条的披露
根据2012年《减少伊朗威胁和叙利亚人权法》第219节，该节修订了《交易所法》，增加了第13(R)节，要求发行人在其年度或季度报告中酌情披露，在相关报告期内，发行人或代表其行事的任何实体是否在知情的情况下从事与根据13382号行政命令或其他特定当局制裁的各方有关的活动、交易或交易。此类制裁是由美国财政部下属的外国资产控制办公室(OFAC)实施的，即使这些交易是法律授权的。
2021年3月2日，根据13382号行政命令，俄罗斯联邦安全局被美国政府指定为被封锁的一方。尽管有这样的指定，OFAC已颁发了通用许可证第1B号，授权涉及俄罗斯联邦安全局的某些交易，包括所有通常偶然发生的交易，以及请求、接收、使用、支付或交易俄罗斯联邦安全局为在俄罗斯联邦进口、分销或使用信息技术产品而签发或登记的许可证、许可证、证书或通知所必需的所有交易，但受某些限制。《交易法》第13(R)条要求披露与FSB的交易，即使这些交易是在遵守适用法律和法规的情况下进行的，并且此类活动、交易或交易对发行人没有重大的财务或其他影响。
正如我们之前在截至2023年3月31日的财季的Form 10-Q季度报告中披露的那样，在13382号行政命令指定FSB之前，我们曾授权某些第三方在OFAC授权允许的情况下，代表FSB定期向FSB提交通知或向FSB申请进口许可证和许可。在2023财年的不同时期，第三方代表我们向FSB提交了通知，申请了进口许可证和许可，和/或收到了相关的批准。然而，在2023财年，俄罗斯联邦没有任何产品的实际销售，因此，这些申报活动没有带来任何收入，也没有以其他方式贡献我们在2023财年的净收入。我们相信我们已经终止了所有这些授权。本公司及其子公司不向FSB销售产品或提供服务。该公司及其子公司上一次从俄罗斯获得收入是在2022年2月23日。
将事项提交证券持有人表决
在我们于2023年5月19日召开的年度股东大会上，就未来就我们任命的高管薪酬进行咨询投票的频率进行了不具约束力的咨询投票。正如我们在2023年5月23日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告中所报告的那样，在提交给股东的选项中(每一年、每两年或每三年)，投票赞成每一年举行这样一次咨询投票的人数最多，这也是我们董事会向股东推荐的频率。鉴于这些结果，并与我们董事会之前的建议和决定一致，我们打算继续每一年就高管薪酬进行一次不具约束力的咨询投票，直到下一次就股东就高管薪酬进行投票的频率进行必要的投票。
项目9C。 关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露
没有。
第III部
第10项。 董事、高管与公司治理
行政人员及董事
下表列出了截至2023年7月31日我们现任董事和高管及其年龄的信息：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 名字 | | 年龄 | | 职位 |
| 梁朝伟 | | 65 | | 首席执行官兼董事会主席总裁 |
| David·魏干德 | | 65 | | 首席财务官兼首席合规官高级副总裁 |
| 唐·克莱格 | | 64 | | 全球销售部高级副总裁 |
| 高晓松 | | 62 | | 运营部的高级副总裁 |
| Sara·刘 | | 61 | | 联合创始人高级副总裁和董事 |
Daniel费尔法克斯(1)(3)(4) | | 67 | | 董事 |
Judy·林(2)(4) | | 70 | | 董事 |
| 罗伯特·布莱尔 | | 75 | | 董事 |
谢尔曼·图安(2)(3)(4) | | 69 | | 董事 |
陈绍良(弗雷德)(1)(2)(4) | | 75 | | 董事 |
刘达利(1)(3)(4) | | 73 | | 董事 |
(1)审计委员会委员
(2)提名及企业管治委员会(“管治委员会”)成员
(3)薪酬委员会委员
(4)被董事会认定为“独立的”
以下董事会多元化矩阵是根据纳斯达克规则5606提供的。下表中列出的每个类别的含义与纳斯达克规则5605(F)中使用的类别相同。
| | | | | | | | | | | | | | |
董事会多元化矩阵(截至2023年7月31日) |
董事总数 | 8 |
| 女性 | 男性 | 非二进制 | 没有透露性别 |
第一部分：性别认同 |
董事 | 2 | 6 | 0 | 0 |
第二部分：人口统计背景 |
非裔美国人或黑人 | 0 | 0 | 0 | 0 |
阿拉斯加原住民或原住民 | 0 | 0 | 0 | 0 |
亚洲人 | 2 | 4 | 0 | 0 |
西班牙裔或拉丁裔 | 0 | 0 | 0 | 0 |
夏威夷原住民或太平洋岛民 | 0 | 0 | 0 | 0 |
白色 | 0 | 2 | 0 | 0 |
两个或两个以上种族或民族 | 0 | 0 | 0 | 0 |
LGBTQ+ | 0 |
没有透露人口统计背景 | 0 |
行政人员和管理董事
梁朝伟创立了超微，自1993年9月成立以来一直担任公司首席执行官兼董事会主席总裁。张亮先生在过去三十年里一直在开发服务器和存储系统架构和技术。1991年7月至1993年8月，总裁先生任高端主板设计制造公司Micro Center Computer Inc.首席设计工程师。1988年1月至1991年4月，刘亮先生担任芯片组技术公司芯片技术公司和系统和软件开发公司新太信息国际集团的高级设计工程师和项目负责人。王亮先生已经获得了23项美国服务器技术专利。张亮先生拥有德克萨斯大学阿灵顿分校电气工程硕士学位和台湾国立台湾科技大学电气工程学士学位。我们的管治委员会 陈亮先生基于其管理科技业务的技能、经验及资历、技术专长及对本公司业务的长期熟悉度，应出任董事会成员。
David·魏干德自2021年2月起担任我们的首席财务官高级副总裁，自2018年5月以来担任首席合规官。在受雇于本公司之前，魏刚先生于2016年11月至2018年4月在惠普企业(HPE)担任总裁副总裁，并从2013年9月至2016年11月被惠普企业收购之前担任硅图国际公司的总裁副税务局局长。在此之前，他曾于2010年10月至2013年4月担任由NEC Corporation、日立和三菱电机的半导体业务合并而成的半导体公司瑞萨电子美国公司首席财务官总裁副，并于2004年10月至2010年9月担任日本电气电子美国公司副财务总监总裁。Weigand先生拥有哈特福德大学的税务硕士学位和圣何塞州立大学的会计学学士学位，是加利福尼亚州的注册公共会计师(非在职)。
唐·克莱格担任我们全球销售部的高级副总裁。他之前担任过我们的副总裁，负责市场营销和全球业务发展。克莱格先生自2006年4月以来一直是该公司的一名员工，并在此期间在该公司担任过各种高级销售和营销职务。克莱格先生的职业生涯始于一名设计工程师，后来从工程师发展到销售和营销副总裁总裁，在几家老牌和初创的硅谷系统和半导体公司工作。克莱格先生以优异的成绩毕业于杨百翰大学，在那里他获得了电气工程学士学位。
高晓松担任我们的运营高级副总裁，之前担任我们的运营副总裁。Mr.Kao于2016年10月加入本公司。2006年10月至2016年9月，Mr.Kao任百利康半导体公司运营副总裁总裁。2003年7月至2006年3月，Mr.Kao担任东方半导体菲律宾公司的首席运营官，该公司是东方半导体电子有限公司的子公司。Mr.Kao从圣克拉拉的福文加入东方半导体菲律宾公司，此前他在美国国家半导体公司从事了20年的技术工作。Mr.Kao拥有圣路易斯奥比斯波加州州立理工大学电气工程学士学位。
Sara·刘自1993年9月成立以来一直是我们的董事会成员，目前是我们的联合创始人高级副总裁，也是董事的一名员工。她曾在公司担任过多个职位，包括从成立到2019年5月担任财务主管，从2014年5月到2018年2月担任运营部门的高级副总裁，从1993年10月到2019年5月担任首席行政官。从1985年到1993年，刘女士在几家公司担任会计和运营职位，其中包括Micro Center Computer Inc.。刘女士拥有台湾普罗维登斯大学会计学学士学位。刘女士嫁给了我们的董事长兼首席执行官梁朝伟先生。我们的管治委员会根据刘女士的技能、经验、她在业务和营运方面的一般专长，以及她对本公司业务的长期熟悉，得出结论认为刘女士应担任董事会成员。
非管理董事
Daniel费尔法克斯自2019年7月以来一直是我们董事会的成员。费尔法克斯先生于2011年6月至2017年11月期间担任网络设备公司博科通信(简称“博科”)的高级副总裁兼首席财务官。Brocade于2017年11月被博通收购。费尔法克斯先生曾于2009年8月至2011年6月担任博科全球服务部副总裁总裁，并于2009年1月至2009年8月担任博科商务运营副总裁总裁。在加入博科之前，费尔法克斯先生于2007年1月至2008年12月担任Foundry Networks，Inc.的首席财务官。Foundry Networks于2008年12月被Brocade收购。在他职业生涯的早期，费尔法克斯先生曾在GoRemote互联网通信公司、Ironside技术公司、Acta技术公司、NeoVista软件公司、西门子公司和Spectra物理公司担任执行财务管理和/或一般管理职位。他的职业生涯始于安永会计师事务所国家电信实践部的顾问。费尔法克斯先生是一名注册会计师，在加利福尼亚州拥有不活跃的执照，拥有芝加哥大学布斯商学院的MBA学位和惠特曼学院的经济学学士学位。我们的治理委员会得出结论，费尔法克斯先生应该根据他的技能、经验、金融知识和对技术企业的熟悉程度来担任董事会成员。
罗伯特·布莱尔自2022年12月以来一直是我们董事会的成员。 从1999年9月到2018年7月，布莱尔先生担任了总裁科技公司的首席执行官和首席执行官，这是一家没有厂房的半导体公司，从1999年9月到2019年8月，他还在公司担任董事的首席执行官。在此期间，ESS科技公司在纳斯达克上市9年。自2008年7月以来，布莱尔一直是Pictos，Inc.的董事的一员，Pictos，Inc.是一家拥有一系列基本cmos成像专利的技术许可公司。2008年至2013年期间，他还曾在Pictos，Inc.担任总裁和首席执行官。他的专业背景还包括在营销、销售、工程、运营和一般管理方面拥有超过35年的经验，主要是在计算机硬件、软件和半导体行业。他曾在全球半导体联盟、Logistix公司和XEGMAG(Xidex公司的一个部门)担任过职务。布莱尔先生拥有12项已颁发的美国专利，并在全球范围内拥有其他专利，他曾在亚利桑那州立大学学习电气工程，并在旧金山大学学习应用经济学。我们的治理委员会根据布莱尔先生对技术业务的熟悉程度、在技术公司业务运营方面的技能和经验以及上市公司的经验得出结论，布莱尔先生应该在董事会任职。
Judy·林自2022年4月以来一直是我们董事会的成员。林女士是一名退休高管，在磁盘驱动器行业有30年的经验。2014年6月至2022年5月，她担任日本领先的特种化学品制造商莫雷斯科公司的独立董事董事。从2007年9月到2012年9月退休，林女士担任西部数据传媒运营公司副总裁总裁，该公司是数据基础设施领域的领导者。在加入西部数据之前，林女士曾在柯马格公司担任总裁副总裁，柯马格公司是硬盘驱动器行业薄膜磁盘的领先供应商，从1994年4月到2007年9月西部数据收购柯马格公司，林女士担任过各种管理职位。在加入柯马格之前，林女士于1983年1月至1994年4月在IBM Almaden研究中心存储系统事业部担任了11年的高级科学家。林女士拥有加州大学伯克利分校材料科学和矿物工程硕士学位，并在该校攻读博士学位，并在台湾成功大学攻读化学工程学士学位。我们的管治委员会认为，基于林女士丰富的领导力和管理经验，她应该在董事会任职，考虑到她精通技术创新、产品开发、工程和全球运营，她将为董事会增添宝贵的视角。
谢尔曼·图安自2007年2月以来一直是我们董事会的成员。段先生是联网电视平台PurpleComm，Inc.(业务名称为9x9.tv)的创始人，自2005年1月以来一直担任该公司的首席执行官，并自2003年6月以来担任董事会主席。1999年9月至2002年5月，他担任光纤网络基础设施提供商城域光纤网络公司的董事。段先生是互联网连接解决方案提供商AboveNet Communications，Inc.的联合创始人，1996年3月至1998年1月担任总裁，1996年3月至2002年5月担任首席执行官，1996年3月至1999年9月担任董事首席执行官。段先生拥有台湾冯家大学的电气工程学位。我们的管治委员会认为，段先生应根据他在管理科技业务方面的技能、经验和资历、他的技术专长，以及他对本公司业务的熟悉程度，担任董事会成员。
陈绍良(弗雷德)自2020年10月以来一直是我们董事会的成员。Mr.Chan是九广铁路发展有限公司的创始人，现任总裁，该公司在加利福尼亚州和夏威夷开发了价值超过10亿美元的房地产项目，专门从事高密度住宅和零售项目。Mr.Chan还拥有三十多年的高科技领域和企业家经验。他最近担任的是ESS Technology，Inc.的董事长，这是一家他在2015年至2019年创立的私人持股半导体公司。ESS科技此前于1995年至2008年在纳斯达克上市，他在纳斯达克担任过各种高管职务，包括董事长、总裁和首席执行官，并担任过董事。Mr.Chan此前还曾担任一家私人持股的消费电子公司的董事长，一家提供计算机辅助设计、工程和其他设计服务的超大规模集成电路芯片设计中心的创始人和高管，以及一家从事计算机辅助工程系统开发业务的公司的联合创始人和高管。Mr.Chan拥有夏威夷大学的工商管理学士和理学硕士学位。我们的治理委员会得出结论，基于Mr.Chan在成长型公司的技能和经验以及对科技业务的熟悉，他应该在董事会任职。
刘达利于2019年1月获委任为董事会及审计委员会成员，并于2019年6月获委任为审计委员会主席。Mr.Liu从2015年开始退休。退休前，Mr.Liu于2012年至2015年担任高科技制造商供应链解决方案公司胜华实业的首席执行官。在加入胜华之前，Mr.Liu于2008年至2010年担任互联网消费技术零售商新创公司董事会主席兼首席执行官，并于2008年担任新创的总裁。在加入Newegg之前，Mr.Liu曾在Knight Ridder Inc.担任过多个职位，包括财务与高级技术部副总裁和内部审计部副总裁。在与其他媒体协会合并之前，Mr.Liu曾在国际报业金融高管集团(INFE)担任总裁一年。Mr.Liu于1982-2007年间担任注册会计师，现为美国注册会计师协会会员，现已退休，并曾是佛罗里达州注册会计师协会会员。Mr.Liu也是信息系统审计与控制协会的注册信息系统审计师和注册信息安全经理，具有非执业资格，并已获得美国内部审计师协会(IIA)的控制自我评估认证。Mr.Liu在台湾台北国立政治大学获得商业学士学位，并在佛罗里达大西洋大学获得工商管理硕士学位，1986年在斯坦福大学高级金融项目接受高管领导力培训，1998年在哈佛商学院高级管理项目(AMP)接受培训。Mr.Liu与本公司董事会任何成员或本公司任何高级职员并无关系。我们的治理委员会根据Mr.Liu的技能、经验、他的金融知识以及他对科技企业的熟悉程度得出结论，他应该在董事会任职。
除梁朝伟先生及Sara刘女士已结婚外，本公司各董事或行政人员并无其他家族关系。
管理局的组成
我们授权的董事人数目前为8人。目前有八名董事。我们修订和重申的公司注册证书规定了一个分为三个级别的董事会。每个班级的成员每届任期三年，每个班级的任期连续几年结束。空缺可以由当时在任的大多数董事填补，尽管不足法定人数，也可以由唯一剩余的董事填补。或者，董事会可以自行选择减少董事人数，但组成董事会的董事人数的减少不会缩短任何现任董事的任期。被选来填补新设立的董事职位的董事的任期在下一次年度股东会议上届满，即他们被选举到的类别的任期届满。
董事会目前的组成如下：
| | | | | |
第I类董事(1) | 梁朝伟 谢尔曼·图安 刘达利 |
第II类董事(2) | 罗伯特·布莱尔Sara刘Judy林书豪 |
第III类董事(3) | Daniel·费尔法克斯 陈绍良(弗雷德) |
(1)第I类董事的任期在2025财年后的年度股东大会上届满。
(2)第二类董事的任期将于2023财年后的年度股东大会上届满。
(3)第三类董事的任期在2024财年后的年度股东大会上届满。
公司治理
企业管治指引
我们通过了《公司治理准则》，以确保董事会独立于管理层，适当履行管理层监督者的职能，并确保董事会和管理层的利益与我们股东的利益保持一致。《企业管治指引》可于 Https：//Ir.supermicro.com/governance/governance-documents/default.aspx.
道德守则
我们通过了适用于所有董事、高管和员工的《商业行为和道德准则》，体现了我们关于业务道德行为的原则和做法，以及我们对诚实、公平交易和完全遵守所有影响我们业务的法律的长期承诺。我们的《商业行为和道德准则》可在Https://ir.supermicro.com/governance/governance-documents/default.aspx。任何与高管或董事有关的实质性修订或豁免，只有在我们的董事会批准后才能做出，并将在四个工作日内迅速在我们的网站上披露。
董事独立自主
纳斯达克证券市场的上市要求一般要求上市公司董事会过半数成员独立。此外，《上市规则》一般规定，除指明的例外情况外，上市公司的审计委员会、薪酬委员会、提名及企业管治委员会的每名成员均须独立。审计委员会成员还必须满足1934年《证券交易法》(下称《交易法》)第10A-3条规定的独立性标准以及纳斯达克证券市场的上市要求。此外，薪酬委员会成员必须满足交易所法案第10C-1条规定的独立性标准和纳斯达克股票市场的上市要求。
董事会每年都会根据董事证券市场的上市要求，肯定地评估每一家纳斯达克的独立性和被推选为纳斯达克的被提名人。
基于该等标准，本公司董事会已根据美国证券交易委员会的适用规则及规例及纳斯达克证券市场的上市要求及规则，决定其现时八名成员中的六名，即Daniel Fairfax、Judy林、Robert Blair、Sherman Tuan、陈肇良(弗雷德)及Tally Liu为“独立董事”。
高管会议
每次董事会举行定期会议时，非管理层董事在没有管理层出席的情况下在执行会议上开会。
与董事会的沟通
董事会欢迎股东或其他有关方面提出的任何意见或关切。如果您希望向委员会发送任何通信，您可以使用以下方法之一：
•致函董事会，地址如下：
董事会
超级微型计算机公司
C/O：总法律顾问
岩石大道980号
加利福尼亚州圣何塞95131
•通过电子邮件发送给董事会：邮箱：BODInquiries@Supermicro.com
专门针对独立董事或非管理董事的通信应发送至上文所述的电子邮件地址或街道地址，并提请“独立董事”注意。
董事会的会议及委员会
董事会会议
每个董事应投入足够的时间、精力和注意力，以确保勤勉履行其职责并出席所有董事会和委员会会议。我们鼓励但不要求每位董事会成员出席我们的年度股东大会。我们于2023年5月19日召开了2022财年的年度股东大会。理事会在2023财政年度举行了9次会议，其中4次是定期会议，5次是特别会议。于2023财政年度，所有董事在担任董事会成员期间，至少出席了75%的董事会会议及他们所服务的委员会。
董事会领导结构
我们的董事长梁朝伟也是我们的首席执行官。董事会及我们的管治委员会认为，由于我们的董事会规模相对较小，而梁亮先生是我们公司的创始人，在我们的行业拥有丰富的经验，因此由梁亮先生同时担任首席执行官和主席是合适的。我们目前没有领先的独立董事。
董事会在风险监管中的作用
董事会监督我们的风险管理活动，要求和接受管理层的报告。审计委员会直接和通过其委员会进行这项监督。董事会已将监督与财务控制和报告有关的风险的主要责任委托给我们的审计委员会。审计委员会亦协助董事会监督若干其他风险，包括内部监控及审核关联方交易。审核委员会就该等事宜向董事会全体成员作出适当报告。
我们的管理层在薪酬委员会的监督下，审查了我们在冒险激励和风险管理方面的薪酬政策和做法，并不认为我们的薪酬政策或做法产生的潜在风险合理地可能对我们的公司产生重大不利影响。
董事会各委员会
董事会设有三个常设委员会，协助董事会履行职责：审计委员会、薪酬委员会和管治委员会。根据纳斯达克适用的上市要求，上述委员会全部由非雇员独立董事组成。每个委员会的章程可在以下网址查阅Https://ir.supermicro.com/governance/governance-documents/default.aspx。2022年10月，三个常设委员会分别对其章程进行了定期审查，2023年4月，治理委员会对其章程进行了进一步审查，并根据审查对其进行了修订。以下是对章程的描述。每个委员会的章程也可以打印出来，供任何提出要求的股东使用。下表列出了董事会各常设委员会的现任成员。
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| 审计委员会 | | 薪酬委员会 | | 治理委员会 |
刘达利(1) | | 谢尔曼·图安(1) | | 陈绍良(弗雷德)(1) |
| Daniel费尔法克斯 | | Daniel费尔法克斯 | | 谢尔曼·图安 |
陈绍良(弗雷德) | | 刘达利 | | Judy·林 |
(1)委员会主席
审计委员会
审计委员会目前有三名成员。审计委员会在2023财年举行了10次会议，其中4次是定期会议，6次是特别会议。董事会已决定审核委员会每名成员均符合适用的纳斯达克上市规定(包括规则第5605(C)(2)(A)条)及美国证券交易委员会规则(包括根据交易所法案颁布的第10A-3条)对独立性的要求。董事会亦已确定，我们的审计委员会具有美国证券交易委员会颁布的S-K法规第407项所界定的“审计委员会财务专家”的规定人数。
如《审计委员会章程》所述，审计委员会除其他职责外，还负有以下职责：
•任命、保留和批准我们独立审计师的薪酬，并审查和评估审计师的资格、独立性和业绩；
•监督独立审计师的审计工作，审查和预先批准他们可能执行的所有审计和非审计服务；
•与独立审计师审查和讨论任何审计问题、困难和管理层对此的回应，以及上市公司会计监督委员会和美国证券交易委员会要求与委员会讨论的所有事项；
•审查并与管理层讨论我们的财务业绩新闻稿，以及提供给证券分析师和评级机构的财务信息和收益指引；
•审查和批准我们年度审计的计划范围；
•根据法律要求，监测独立审计员的合伙人在其业务团队中的轮换情况；
•审查我们的财务报表，并与管理层和独立审计员讨论年度审计和季度财务报表审查的结果；
•审查我们的关键会计政策和估计；
•监督我们的财务控制是否足够；
•定期与管理层和独立审计师审查和讨论我们的披露控制和程序以及我们对财务报告的内部控制；
•审查、讨论和批准内部审计职能部门的(一)内部审计计划，(二)内部审计计划的所有重大变化，(三)执行内部审计计划的范围、进度和结果，以及(四)内部审计职能的年度业绩；
•审核、批准和监督所有关联方交易；
•建立和监督关于会计、内部控制或审计事项的投诉的接收、保留和处理的程序，并监督我们的商业行为和道德准则的执行、合规和补救措施；
•启动调查，并聘请法律、会计和其他外部顾问或专家，以协助审计委员会履行其职责；
•定期与管理层审查和讨论我们的主要财务风险敞口，以及管理层为监测和控制这些敞口而采取的步骤，包括我们的风险评估和风险管理指南和政策；以及
•至少每年审查和评估审计委员会章程的充分性，并建议董事会批准任何拟议的修改。
薪酬委员会
薪酬委员会目前有三名成员。《薪酬委员会章程》规定，薪酬委员会应由不少于两名成员组成。薪酬委员会在2023财年举行了11次会议，其中4次是定期会议，7次是特别会议。薪酬委员会完全由非雇员董事组成。董事会认定，薪酬委员会的每位成员均符合纳斯达克适用的上市要求下的独立性要求。
正如《薪酬委员会章程》中更具体地概述的那样，薪酬委员会除其他职责外，负有以下职责：
•定期审查并就我们的整体薪酬理念、政策和计划向董事会提供建议，包括审查和批准一组公司的一般高管薪酬竞争性比较，批准针对这一组(以及更广泛的行业参考)的目标薪酬和绩效目标，以及监测我们的高管薪酬水平及其相对于这一组的表现；
•审查和批准公司目标和与首席执行官和其他高管的薪酬相关的目标；
•根据这些目标和目的，包括一般对照可比公司执行干事的整体业绩，评价首席执行官和其他执行干事的业绩，同时考虑到我们的风险管理政策和做法，以及薪酬委员会认为适当的任何其他因素；
•审查和批准首席执行官和其他高管及其他关键员工的薪酬；
•审核和批准我们的激励性薪酬计划和股权薪酬计划；
•监控和评估与我们的薪酬政策相关的风险，包括此类政策是否可能导致不必要的冒险行为，并就此类风险与管理层进行咨询；
•根据我们的股权补偿计划，管理向高管、董事和其他符合条件的个人发放限制性股票授予、股票期权和其他股权奖励，前提是薪酬委员会可以将授予期权和其他股权奖励的批准授权给符合适用计划中规定的交易所法案第16条规定的参与者；以及
•至少每年审查和评价薪酬委员会的业绩，包括薪酬委员会遵守其章程的情况以及薪酬委员会章程的充分性。
一般而言，薪酬委员会履行董事会关于厘定高管薪酬的责任，并就厘定董事非雇员薪酬向董事会全体成员作出检讨及提出建议。薪酬委员会亦就非正常过程管理人员薪酬事宜向董事会全体成员提出建议，包括有关新订或经修订的雇佣合约、遣散费或控制权变更计划或安排，并可采纳、修订及终止该等协议、安排或计划。薪酬委员会可根据我们的章程和适用法律、法规的要求以及我们高管薪酬计划的条款，将其责任以及就此类责任采取行动的权力委托给由一名或多名薪酬委员会成员组成的小组委员会。有关薪酬委员会确定高管和非员工董事薪酬的更多信息，包括薪酬委员会薪酬顾问和我们的高管的角色，可以在本年度报告的“高管薪酬”和“2023年董事薪酬”部分找到。
治理委员会
治理委员会目前有三名成员。治理委员会章程规定，治理委员会应由不少于两名成员组成。治理委员会在2023财年举行了六次会议，其中四次是定期会议，两次是特别会议。治理委员会完全由非雇员董事组成。董事会认为，管治委员会的每名成员均符合纳斯达克证券市场适用的上市要求下的独立性要求。
正如治理委员会章程中更具体地概述的那样，治理委员会除其他职责外，负有以下职责：
•审查并就董事会的规模向董事会提出建议；
•确定有资格成为董事的个人；
•评估和遴选或向董事会推荐每次董事选举的董事提名人；
•制定并向董事会推荐治理委员会认为相关的任何其他因素，包括那些促进多样性的因素，以在董事会当前组成的背景下挑选合格的董事候选人；
•考虑股东对董事候选人的任何有效提名；
•对董事的独立性进行年度评估，考虑适用的纳斯达克规则、适用的法律和我们的公司治理准则，使董事会能够决定每个董事的独立性；
•审查委员会的结构和组成，并就委员会成员的资格、任免向董事会提出建议；
•制定、建议董事会批准并持续审查适用于我们的公司治理原则的充分性；
•定期审查公司治理准则的充分性，并向董事会建议任何拟议的变化；
•监督公司治理准则的遵守情况，并向董事会报告遵守情况；
•协助董事会对董事会和各委员会进行评估；
•定期审查高级管理人员的继任计划；
•定期评估、报告我们在环境、社会和公司治理问题上的做法，并向管理层和董事会全体成员提供指导，包括监测与气候有关的问题，以及审查任何环境可持续性绩效报告；
•酌情就与当前环境公共政策趋势有关的法律遵守事项向委员会提供指导和建议；以及
•定期审查治理委员会的职责范围和委员会履行职责的情况。
根据我们的章程、适用法律和法规的要求，治理委员会可将其责任以及就此类责任采取行动的权力委托给由一名或多名治理委员会成员组成的小组委员会。
根据我们的章程，我们的董事会为特定的授权目的、角色和责任设立额外的委员会，这些委员会是临时性的。
拖欠款项第16(A)条报告
交易法第16(A)条要求我们的董事、高管和持有我们普通股超过10%的人向美国证券交易委员会提交关于他们对我们证券的所有权和所有权变更的报告，并向我们提供他们提交的所有第16(A)条报告的副本。
仅根据对提交给我们的表格3和4及其修正案以及向我们提供的某些书面陈述的审查，我们认为在截至2023年6月30日的财政年度内，我们的董事、高管和超过10%的股东遵守了所有适用的第16(A)条备案要求。
第11项。 高管薪酬
高管薪酬
薪酬问题的探讨与分析 (“CD&A”)
在本节中，我们将解释和分析向我们的首席执行官、首席财务官以及在2023年6月30日，也就是我们的2023财年结束时任职的另外两名高管提供的薪酬的实质性要素(统称为我们的“指名高管”或“近地天体”)。
截至2023财年年底，我们任命的高管及其职位如下：
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| 梁朝伟 | 总裁，首席执行官兼董事会主席 |
| David·魏干德 | 首席财务官高级副总裁 和首席合规官 |
| 唐·克莱格 | 高级副总裁，全球销售 |
| 高晓松 | 运营部高级副总裁 |
薪酬概述
(1)该图表显示了三名非首席执行干事任命的执行干事作为一个整体收到的薪酬部分的百分比(总薪酬)，以及作为一个整体收到的所有这类人员的现金和股权薪酬之间的比例。由于在整个2023财年以及未来约三年内，梁先生的几乎所有薪酬都是基于他获得2021年CEO绩效奖的能力，预计也将是如此，因此没有提供相应的CEO薪酬图表，如下所述。
薪酬理念和目标--继续改进基于业绩的薪酬安排
我们的高管薪酬理念是将薪酬与公司业绩挂钩。2021财年的努力主要集中在我们的首席执行官(查尔斯·梁先生)身上，但在2022财年，薪酬委员会将薪酬与公司业绩的联系扩大到其他一些被点名的高管。在2023财年，薪酬委员会继续完善这另外两名被任命的高管的薪酬与公司业绩之间的联系。 虽然薪酬委员会在2022财年至2023财年继续在固定和定期薪酬部分(如基本工资和定期更新的基于时间的授予的股权授予)和基于业绩的股权奖励(如基于业绩的限制性股票单位(“PRSU”)和股票期权)之间继续使用类似的平衡，但2023财年薪酬委员会仔细重新评估了此类计划的绩效部分所使用的具体目标指标(“关键绩效指标”或“KPI”)，以及此类计划的固定奖金部分。这些努力最终在2023年1月通过了新的2023财年魏甘德先生和克莱格先生的薪酬计划(“2023财年其他被任命高管的绩效计划”)。根据这些计划，薪酬委员会决定在魏根德先生的计划中使用与2022财年相同的关键绩效指标和固定奖金部分，但决定与他2022财年的计划相比，在2023财年为克莱格先生使用更新的和不同的关键绩效指标组合和调整后的固定奖金部分。有关魏甘德先生和克莱格先生2023财年薪酬计划的设计和运作的更多具体信息，请参阅下面的“2023财年其他被任命高管的绩效计划”。
关于我们的首席执行官梁先生，2023财年是对2021财年与梁先生达成的绩效薪酬安排的结果进行评估和监测的第二年。2021年3月，我们将梁先生的薪酬改为几乎完全以绩效为基础。如下文所详述，于2021年3月，我们透过发行业绩期权(“2021年CEO表现奖”)，以每股45.00美元的行使价购买1,000,000股我们的普通股，将梁先生近100%的薪酬转换为绩效薪酬，较授予日我们普通股的市价(34.08美元)高出32%。2021年首席执行官业绩奖由五个部分组成，只有当我们的普通股的市场价格达到各种价格(从每股45美元到120.00美元不等)并且我们实现了某些特定的收入目标时，才能授予这五个部分，所有这些都将在下文更详细地描述。关于2021年CEO绩效奖，梁先生的基本工资降至每年1美元，梁先生同意，在2026年6月30日之前，他没有资格获得任何基本工资的增加或任何其他现金薪酬。
与2022财年类似，梁先生2023财年的薪酬完全基于2021年CEO绩效奖和相关协议。在2022财年，获得了2021年CEO绩效奖五个部分中的一个(相当于根据该奖项授予的200,000个期权)，在2023财年获得了2021年CEO绩效奖的另外三个部分(相当于根据该奖项授予的额外600,000个期权)。 这是因为，在2023财年，第二、第三和第四个收入目标分别实现了年化收入48亿美元、58亿美元和68亿美元，第二、第三和第四个股价目标分别实现了60.00美元、75.00美元和95.00美元。此外，在2023年财政年度和截至本报告之日，赔偿委员会还证明实现了第五个也是最后一个股价目标，即120.00美元。 因此，截至本报告之日，在2021年CEO绩效奖下授予的最初100万份期权中，只有20万份期权仍未获得收益，2021年CEO绩效奖下唯一剩余的目标是年化收入80亿美元的第五个收入目标。梁朝伟在2023财年拿到了1美元的基本工资。
总而言之，在整个2023财年(类似于2021财年后半部分和2022财年全年)，梁先生的几乎所有薪酬都是基于我们实现下文所述的收入目标和下文所述的普通股价目标。 除非2021年行政总裁表现奖下的所有目标均已达成，并在该时间之前获得所有该等期权，否则梁先生的薪酬预计将同样基于他于未来约三年在2021年行政总裁表现奖下所获的奖励。 为了充分实现这些目标，我们的收入必须在连续四个季度内继续增加到80亿美元(颁奖前的上一个完整财政年度为36亿美元)。 我们普通股60个交易日的平均股价已经达到了每股120.00美元的最终目标(颁奖当天为34.08美元)。因此，截至本报告之日，2021年CEO绩效奖已经获得，并可按80万股每股45美元的价格行使。
2023财年业务业绩亮点
以下是我们2023财年的业绩亮点。给出时，比较的是2023财年和2022财年的结果。
•营收71.235亿美元，增长37.1%；
•毛利率为18.0%，高于15.4%；
•净收入为6.4亿美元，增长124.4%；
•每股普通股稀释后净收益为1,143万美元，增长114.8%；
•我们股票的60个交易日平均股价超过120.00美元，在2023年3月6日至2023年5月30日期间达到120.87美元；
•在2023年财政年度和2022年7月1日至2023年6月30日期间，我们的股价在2023年6月9日达到了261.66美元的高点；以及
•从2022财年到2023财年，我们记录的库存准备金费用增加了3660万美元。
流程概述
董事会的薪酬委员会履行董事会与我们所有高管的薪酬相关的责任。在2023财年末，薪酬委员会由三名非雇员董事组成，尽管在2022年7月1日至2022年10月25日期间，薪酬委员会主要由两名非雇员董事组成。根据纳斯达克适用的上市规则及交易所法案第16B-3条，所有于2023财政年度在薪酬委员会任职的非雇员董事均为独立董事。
会议议程由薪酬委员会主席在我们的首席财务官和总法律顾问的协助下确定。我们的首席财务官和总法律顾问定期出席委员会会议。然而，在会议期间，我们的首席财务官和我们的总法律顾问都不参加对他自己的业绩或薪酬的审议，尽管他可能会向薪酬委员会介绍将审议的议题。我们的首席财务官和总法律顾问通过提供与我们的财务计划有关的信息和某些与人事有关的数据来支持薪酬委员会的工作。此外，薪酬委员会根据其章程有权雇用、终止和核准其认为必要的顾问、顾问和代理人费用，以协助履行其职责。作为对每位被任命的高管的角色和业绩进行全面评估以及构建我们2023财年薪酬计划的一部分，薪酬委员会(除其他事项外)(1)审查了首席执行官的建议，(2)考虑了公开的同行薪酬数据，(3)考虑了Radford(怡安休伊特的一家公司(Radford))之前为薪酬委员会收集的薪酬数据，这些数据来自我们之前选择的上市公司样本，并就从Radford选择此样本提供了意见。 我们之前选择的样本由以下公司组成：
| | | | | |
基准电子公司 | NetApp，Inc. |
Ciena公司 | Netgear，Inc. |
迪博尔德·尼克斯多夫公司 | PLUXUS公司 |
| Extreme Networks公司 | Pure Storage公司 |
| F5，Inc. | Teradata公司 |
英飞朗公司 | TTM技术公司 |
瞻博网络公司 | ViaSat公司 |
Lumentum Holdings Inc. | Vishay Intertech公司 |
薪酬委员会在2023财政年度使用了为2022财政年度编写的独立顾问报告，因为委员会认为该报告仍然具有现实意义。 赔偿委员会认识到过度依赖外部比较可能令人关切，因此只将外部比较作为一个参照点，并注意到比较数据的价值和局限性。 在2022财年收到雷德福的信息和援助之前，赔偿委员会参考了所有相关因素，包括美国证券交易委员会要求的额外服务和其他可能导致与雷德福有关的潜在利益冲突的因素，对雷德福的独立性进行了评估。根据这些审查和评估，赔偿委员会没有发现Radford所做工作引起的任何利益冲突。
2023财年主要高管薪酬决定和行动
2023财年主要高管薪酬决定和行动包括：
•作为将薪酬与公司业绩挂钩的理念的一部分，薪酬委员会于2023年1月通过了针对其他被任命高管的2023财年业绩计划。与上一财政年度针对这些人员的方案类似，除了基本工资和固定奖金部分外，该方案继续包括基于业绩的年度奖励，其中大部分以基于服务的限制性股票单位(“RSU”)的形式支付，通常在四年内授予。以业绩为基础的年度奖励仍具有以下每一项特点：
*以公式为基础；
*使用基于高级管理人员角色的个性化公司绩效衡量标准；以及
*利用与股东价值密切相关的公司业绩指标，包括股票价格较上一财年增长的百分比和全球收入较上一财年增长的百分比。有关更多信息，请参阅下面的“-2023财年其他指定高管的绩效计划”。
•薪酬委员会继续努力改进任命高管薪酬的方法，并进一步改进薪酬与公司业绩与其他任命高管之间的联系，作为这一努力的一部分，薪酬委员会仔细重新评估了在2023财年业绩方案的绩效部分下为其他任命的高管使用的关键绩效指标，以及为其他任命的高管在2023财年业绩方案的固定奖金部分使用的关键绩效指标：
*根据这一方案，赔偿委员会决定在2023财政年度使用与魏根德先生在2022财政年度使用的相同的关键绩效指标。其中包括股价上涨KPI和长期投资者增长KPI，以及由首席执行官确定的主观个人业绩评估KPI。薪酬委员会认为，这些关键绩效指标继续准确反映最相关的因素，以符合股东价值和股东利益的方式衡量首席财务官的业绩。在2022财年和2023财年的方案之间，给予这些关键绩效指标的权重也没有变化。有关更多信息，请参阅下面的“-2023财年其他指定高管的绩效计划-绩效激励奖”。
此外，薪酬委员会决定维持韦甘德2023财年固定奖金部分不变，仍为基本工资的30%。有关更多信息，请参阅下面的“-2023财年其他指定高管的绩效计划-固定奖金部分”。
*根据这一计划，薪酬委员会决定将2023财年最新和不同的关键绩效指标组合用于克莱格的计划。对于2023财年，克莱格先生的KPI继续包括全球收入KPI，以及由首席执行官确定的主观个人绩效评估KPI(功能类似于2022财年使用的功能)。然而，对于2023财年，克莱格先生的其他关键绩效指标包括前3000名客户关键绩效指标的增长，以及移动缓慢、过剩和过时的库存关键绩效指标(“库存关键绩效指标”)，这两项指标都是新的。此前，在2022财年，克莱格先生的其他关键绩效指标包括股价上涨关键绩效指标和全球净利润关键绩效指标，薪酬委员会决定不在2023财年使用这两项指标，因为薪酬委员会认为，新的关键绩效指标以与股东价值和股东利益一致的方式更准确地反映了高级副总裁全球销售的适当目标。此外，薪酬委员会还决定在2023财年调整为克莱格先生选择的各种关键绩效指标的权重，以更好地调整该计划。例如，虽然在克莱格先生的2022财年计划中，全球收入KPI是两倍权重，但在2023财年，这个KPI是三倍权重。有关更多信息，请参阅下面的“-2023财年其他指定高管的绩效计划-绩效激励奖”。
此外，薪酬委员会决定将克莱格2023财年的固定奖金部分调整为基本工资的20%，而上一财年为基本工资的25%。有关更多信息，请参阅下面的“-2023财年其他指定高管的绩效计划-固定奖金部分”。
•根据有效基本工资和薪酬委员会对2023财年其他指定执行干事2023财年业绩方案下的实际业绩的审查和认证(如下所述)：
*魏甘德在2023财年每半个月分期付款的固定奖金金额为148,568美元，现金支付为167,127美元，在2023年8月24日和2023年8月25日发放的RSU中获得总计668,509美元的赠款。这些RSU一般在四年内按年分期付款；以及
*克莱格在2023财年每半个月分期付款的固定奖金金额为88,888美元，现金支付为157,923美元，在2023年8月24日和2023年8月25日发放的RSU中获得总计157,923美元的赠款。这些RSU通常在四年内按年分期付款。
•在2023财政年度，除首席执行官以外被任命的执行干事的基本工资也进行了调整，作为提高关键人员留任价值的迫切需要的一部分，部分依据是：
*在先前编写的2022财政年度薪酬研究中提供的分析表明，这些被点名的执行干事(在加薪之前)的基本工资一般低于25%这是在市场上占百分位数。根据先前编制的2022年财政年度薪酬研究(2021年7月编制)，在2023年财政年度作出调整后，除首席执行官外，被任命的执行干事的基本工资一般为50%这是根据这项研究，在市场上占百分位数；及
*考虑2023财年持续的通胀市况。
•2023财年是首席执行官根据2021年3月颁发的2021年首席执行官绩效奖及相关协议运营的第二个完整财年。在上一财年2022财年，获得了2021年CEO绩效奖五个部分中的一个(代表根据该奖项授予的200,000个期权)。在2023财年，薪酬委员会不仅根据2021年CEO绩效奖的关键指标，而且根据2021年CEO绩效奖的目标，密切监测公司的业绩和CEO的业绩，以与股东价值和股东利益保持一致。在2023财年，首席执行官只获得了1美元的基本工资，没有短期现金奖金，也没有基于时间或业绩的股权奖励。
•在2023财年，还获得了2021年CEO绩效奖下的另外三个部分(相当于根据该奖项授予的600,000个期权)。更具体地说：
*截至2022年6月30日的四个季度，公司年化收入超过48亿美元(这是2021年CEO绩效奖下的第二个收入目标)。2022年10月11日，公司普通股的往绩60个交易日平均收盘价达到60.00美元(这是2021年CEO业绩奖下的第二个股价目标)。基于相关收入目标与相应股价目标的匹配，薪酬委员会于2022年10月25日认证归属2021年CEO业绩奖的第二批20万股；
*截至2022年9月30日的四个季度，公司年化收入超过58亿美元(这是2021年CEO绩效奖下的第三个收入目标)。2022年12月23日，公司普通股的往绩60个交易日平均收盘价达到75.00美元(这是2021年CEO业绩奖下的第三个股价目标)。基于相关收入目标与相应股价目标的匹配，薪酬委员会于2023年1月4日批准授予第三批20万股2021年CEO业绩奖；以及
*截至2023年6月30日的四个季度，公司年化收入超过68亿美元(这是2021年CEO绩效奖下的第四个收入目标)。预计在截至2023年6月30日的10-K表格年度报告提交给美国证券交易委员会后，年化收入68亿美元的里程碑的成就将得到薪酬委员会的认证。2023年4月17日，公司普通股的往绩60个交易日平均收盘价达到95.00美元(这是2021年CEO业绩奖下的第四个股价目标)。基于相关收入目标与相应股价目标的匹配，薪酬委员会预计将在向美国证券交易委员会提交截至2023年6月30日的年度10-K表格年度报告后，同时认证年化收入68亿美元里程碑的成就，从而认证第四批20万股获得2021年首席执行官绩效奖的股票。
•2023年5月30日，公司普通股的往绩60个交易日平均收盘价达到120.00美元(这是2021年首席执行官业绩奖下的第五个也是最后一个股价目标)。2021年CEO绩效奖的第五个也是最后一个年化收入目标80亿美元仍有待实现。
薪酬委员会将继续根据2021年CEO绩效奖的关键指标和目标，密切监测公司的业绩和CEO的业绩。截至本报告日期，2021年CEO绩效奖已经获得，80万股可按每股45美元的价格行使。
最近一次股东薪酬话语权投票的作用
薪酬委员会、整个董事会和我们的管理层重视股东的意见。以前从股东那里收到的反馈包括，希望根据预先确定的目标的实现情况，将更大比例的高管薪酬与业绩挂钩。对于2023财年，薪酬委员会在制定、设计和实施针对其他指定高管的2023财年业绩方案时，特别是在对该方案基于业绩的部分所使用的关键绩效指标进行重新评估时，继续考虑这些先前的反馈。
我们上一次股东年会是在2023年5月19日召开的(“2022财年年会”)，我们为股东提供了每年一次的投票机会，在咨询的基础上批准我们任命的高管的薪酬，这一点在该会议的委托书中披露。在会议上，代表约98%出席并有权就这项“薪酬话语权”提案投票的股东批准了我们任命的高管的薪酬。尽管2022财年年会是在2023财年下半年举行的，薪酬委员会已经做出了影响被任命高管2023财年薪酬事宜的重大决定，并且薪酬话语权投票不具约束力，但薪酬委员会预计在为我们被任命的高管做出未来薪酬决定时，将继续考虑投票的结果。
执行干事在赔偿过程中的作用
每年，管理层都会就薪酬计划的设计以及对高管和公司业绩的评估向薪酬委员会提出建议。特别是，在2023财年，我们的首席执行官和首席财务官都向薪酬委员会提供了他们对某些指定高管(CEO除外)的绩效薪酬计划的优点以及该计划的设计(包括其组成部分，如基本工资、短期现金激励、股权激励和根据该计划的绩效部分使用的关键绩效指标)的意见。薪酬委员会认为，这些被任命的高管参与了最终在2023财年通过针对其他被任命的高管的绩效计划的过程，以及这些被任命的高管愿意参与所制定的计划，这证明了这些被任命的高管对我们公司的承诺以及他们对我们未来的信心。
在2023财年末，我们的首席财务官向薪酬委员会提供了关于公司相对于2023财年其他被任命高管的绩效计划中规定的客观指标的业绩的信息，首席执行官向薪酬委员会提供了他对这些参与的被任命高管的主观表现的评估，这是针对其他被任命高管的2023财年绩效计划中包含的绩效指标之一。首席执行官提供的这份业绩评价包括他对个别指定的执行干事对战略举措和组织目标的影响以及他们的职能专长和领导能力的看法。首席执行官还向薪酬委员会提供了他对我们业绩超出预期的性质和程度的看法.
虽然薪酬委员会仔细考虑管理层成员提出的所有建议，但薪酬委员会和董事会拥有有关我们被任命的高管的所有薪酬决定的最终权力。
2023财年CEO薪酬
2023财年CEO薪酬概览
2023财年是首席执行官根据2021年首席执行官绩效奖及相关协议运营的第二个完整财年。关于2021年CEO绩效奖的授予，梁先生获得了每年1美元的最低工资，到2026年6月30日不会有现金奖金。于每项目标达成时，梁先生亦须继续担任本公司行政总裁(或梁先生及董事会可能同意的本公司其他职位)，以便归属相应部分。这有助于确保梁先生对公司的长期积极领导。
2021年CEO绩效奖评选论析
2021年3月2日，薪酬委员会授予首席执行官梁先生2021年CEO绩效奖，这是一项基于业绩的长期期权奖励，可购买最多1,000,000股公司普通股，可等额分配给五个部分。如果实现了特定的收入目标(每一批“收入目标”)和特定的股价目标(每一批“股价目标”)，五批股票中的每一批都会获得奖励。营收目标必须在2026年6月30日(“营收绩效期”)前完成，股价目标必须在2026年9月30日(“股价绩效期”)前完成。截至2023年7月31日，五个收入目标中的四个已经实现，所有股价目标都已经实现。2021年CEO绩效奖一般将于2031年3月2日到期，其中包括对行使2021年CEO绩效奖时发行的任何股票的销售限制，直至2024年3月2日，也就是授予之日的三周年。
下表列出了在2026年6月30日收入业绩期末必须实现的收入目标，以及截至2023年7月31日的业绩状况：
| | | | | | | | |
营收目标(1) | 与CEO绩效奖授予前一财年报告的收入绝对变化(2020年6月30日)(2) | 成就现状 |
| 40亿美元 | 20% | 达到(3) |
| 48亿美元 | 44% | 达到(4) |
| 58亿美元 | 74% | 达到(5) |
| 68亿美元 | 104% | 达到(6) |
| 80亿美元 | 140% | 尚未实现 |
(1)收入是指公司在提交给美国证券交易委员会的10-Q和10-K表格财务报表中报告的公司连续四个会计季度的总收入(但不影响在10-Q表格和10-K表格中报告金额时使用的任何舍入)。
(2)该公司在截至2020年6月30日的财政年度的Form 10-K中报告的收入为33.4亿美元。
(3)截至2021年12月31日的四个季度，报告的收入为41.7亿美元。
(4)截至2022年6月30日的四个季度，报告的收入为52亿美元。
(5)截至2022年9月30日的四个季度的收入为60.2亿美元。
(6)截至2023年6月30日的四个季度，报告的收入为71亿美元。预计在截至2023年6月30日的10-K表格年度报告提交给美国证券交易委员会后，年化收入68亿美元的里程碑的成就将得到薪酬委员会的认证。
下表列出了必须在2026年9月30日之前实现的股价目标，以及截至2023年7月31日的实现状况：
| | | | | | | | | | | |
股价目标(1) | 股票价格自授权日起的绝对变动(2) | 股价从45美元行权价的绝对变化 | 成就现状 |
| $45 | 32% | 0% | 达到(3) |
| $60 | 76% | 33% | 达到(4) |
| $75 | 120% | 67% | 达到(5) |
| $95 | 179% | 111% | 达到(6) |
| $120 | 252% | 167% | 达到(7) |
(1)除了与控制权变更有关的情况外，每个股价目标的实现都需要持续的股价表现。对于要实现的每个股价目标，60个交易日的平均股价必须等于或超过股价目标。
(2)利用2021年3月2日的收盘价，每股34.08美元。
(3)2022年3月15日至2022年6月8日的第60个交易日平均股价为45.12美元。
(4)2022年7月19日至2022年10月11日的第60个交易日平均股价为60.16美元。
(5)2022年9月30日至2022年12月23日的第60个交易日平均股价为75.40美元。
(6)2023年1月20日至2023年4月17日的第60个交易日平均股价为95.11美元。
(7)从2023年3月6日到2023年5月30日，第60个交易日的平均股价为120.87美元。
五个部分中的每一部分只有在补偿委员会证明该部分的适用收入目标和股票价格目标均已达到时才授予。
同时匹配的收入目标和股票价格目标可以在不同的时间点实现，归属将在该收入目标和股票价格目标的业绩认证日期较晚的日期进行。在符合2021年CEO绩效奖中描述的任何适用的追回条款、政策或其他没收条款的情况下，一旦目标实现，就永远被视为实现了，以确定一批股票的归属。
2021年CEO绩效奖不会在未来的“控制权变更”时自动加速授予，但在控制权变更之日未授予的任何部分，如果实现了与该部分相关的股价目标，则将在控制权变更时授予(收入目标将被忽略)。为确定是否已达到任何股价目标，股价应等于(1)紧接控制权变更生效时间之前的每股最新收盘价，或(2)我们的股东在控制权变更中收到的每股普通股价格(加上任何其他对价的每股普通股价值)中的较大者。如果2021年CEO业绩奖的任何部分在控制权变更之前没有归属，并且没有如上所述与基于实现相关股价目标的控制权变更相关的归属，则2021年CEO业绩奖下的该部分将于控制权变更的生效日期终止。为此，我们注意到所有股价目标现已实现。
如上所述，在2023财年，薪酬委员会不仅根据2021年CEO绩效奖的关键指标，而且根据2021年CEO绩效奖的目标，密切监测公司的业绩和CEO的业绩，以与股东价值和股东利益保持一致。薪酬委员会设计了2021年CEO的业绩薪酬委员会认为，奖励是对未来业绩具有挑战性的长期激励措施，薪酬委员会当时特别指出，业绩门槛可能需要很多年才能实现，如果能够实现的话。截至本报告日期，2021年CEO绩效奖已经获得，80万股可按每股45美元的价格行使。
2023财年其他指定高管的绩效计划
概述
2023年1月24日，薪酬委员会与梁先生进行了磋商，并考虑了薪酬委员会认为合适的其他因素(包括薪酬委员会薪酬顾问先前提供的意见和前几年的高管薪酬研究)，薪酬委员会批准了公司两名近地天体Weigand先生(“CFO薪酬计划”)和Clegg先生(“高级副总裁销售薪酬计划”)2023财年的高管薪酬计划。
薪酬委员会认为，针对其他指定高管的2023财年绩效计划进一步推动了公司高管薪酬理念，将薪酬与公司和个人的绩效挂钩。针对其他指定高管的2023财年绩效计划的主要薪酬要素包括：
•现金形式的基本工资，作为奖励个人业绩和贡献的固定报酬(“基本工资”)；
•固定奖金部分，以现金形式按基本工资的百分比每半个月分期付款一次(“固定奖金”)；
•以绩效为基础的年度奖励(“绩效激励奖”)，对于Weigand先生，以现金形式支付20%(“绩效现金”)，以基于服务的RSU(“绩效RSU”)形式支付80%；对于Clegg先生，以绩效现金形式支付50%，以绩效RSU形式支付50%。绩效RSU一般将在大约四年的时间内以等额的年度分期付款方式授予。
基本工资
下表列出了魏甘德先生和克莱格先生在2022年和2023年财政年度结束时的基本工资：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 名字 | 2023财年的主要职位 | | 2022财政年度结束时的基本工资(1)(2) | | | 2023年财政年度结束 基本工资率(1)(3) | | 基本工资 %的变化 |
| David·魏干德 | 首席财务官兼首席合规官高级副总裁 | | $ | 465,151 | | | | $ | 520,969 | | | 12.0 | % |
| 唐·克莱格 | 高级副总裁，全球销售 | | $ | 403,382 | | | | $ | 435,652 | | | 8.0 | % |
(1)2022年和2023年财政年度实际支付给每位指定执行干事的基本工资数额在薪酬汇总表中披露。
(2)在2022财年，由于对2022财年基本工资的调整，薪酬汇总表中披露的每位高管的工资金额少于上表披露的金额。2022财年，韦甘德先生的基本工资增至418,000美元，2022年3月1日生效，434,720美元，2022年5月1日生效；克莱格先生，2021年7月1日起，增至376,640美元，2022年3月1日起，增至384,173美元，2022年5月1日起，增至403,382美元。
(3)在2023财年，由于2023财年基本工资的调整时间不同，薪酬汇总表中披露的每位高管的工资金额与上表披露的金额不同，即：韦甘德先生从2022年10月1日起增至520,969美元，克莱格先生从2022年10月1日起增至435,652美元。此外，“薪酬汇总表”中披露的这类主管人员的薪金数额还包括带薪休假和病假的数额。
薪酬委员会在考虑了首席执行长的建议后，在2023财年对魏甘德和克莱格的基本工资进行了调整。赔偿委员会考虑的与这些增加有关的主要因素包括：
•前一份2022财年薪酬研究提供的分析表明，即使在上一财年对此类高管的基本工资进行了多次调整(在上一财年的薪酬讨论和分析中进行了讨论)之后，此类高管的基本工资仍普遍低于50%这是在市场上占百分位数。考虑到在2023财政年度进行的调整，根据先前编写的2022财政年度薪酬研究，魏根德先生和克莱格先生的基本工资一般为50%这是根据这项研究，在市场上占百分位数；及
•考虑2023财年持续的通胀市场状况。
此外，虽然没有参加2023财年其他被任命高管的绩效计划，但另一位被任命高管George Kao先生在2023财年也根据薪酬委员会为魏根和克莱格先生各自考虑的相同因素对其基本工资进行了调整。 2023财年，Mr.Kao的基本工资从373,411美元增加到395,816美元，从2023年1月1日起生效，2023财年累计增长6.0%。
固定奖金部分
根据2023财年其他指定高管的绩效计划，魏根德先生和克莱格先生将获得固定奖金部分，以现金形式每半个月分期付款一次，该部分以基本工资的某个百分比(“固定奖金”)为基础。薪酬委员会将固定奖金作为2023财年绩效计划的一部分，奖励其他被提名的高管，以表彰他们对公司的持续业绩和贡献。
魏根德2023财年的固定奖金比例为基本工资的30%。虽然韦甘德在2022财年至2023财年期间基本薪资的固定奖金百分比保持不变，但克莱格的基本薪资固定奖金百分比在2022财年至2023财年期间进行了调整。从2022年7月1日至2022年9月30日，克莱格先生的固定奖金百分比为25%(“克莱格先生之前的固定奖金百分比”)，2022年10月1日至2023年6月30日(克莱格先生的新固定奖金百分比)为20%。薪酬委员会认为，考虑到克莱格先生的角色，加上他的奖励中业绩激励奖部分对克莱格先生的全球收入KPI的权重调整增加，这种调整与克莱格先生薪酬中较小数额的固定是适当的。见下面的“-绩效激励奖”。
薪酬委员会决定保留2023财年其他被点名执行干事业绩方案的固定奖金部分，因为委员会认为，这两名干事的现金报酬总额，根据他们2022年10月1日生效的基本工资、按固定奖金百分比赚取的现金数额以及委员会认为很可能在业绩奖励现金部分(见下文“业绩奖励奖励”)下赚取的现金数额，可能仍低于市场50这是根据先前的2022财政年度薪酬研究确定的可比职位的百分位数。下表列出了这类人员在2023财政年度获得的固定奖金总额：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 名字 | | 2023财年的主要职位 | | 收到2023财年固定奖金 |
| David·魏干德 | | 首席财务官兼首席合规官高级副总裁 | | $148,568(1) |
| 唐·克莱格 | | 高级副总裁，全球销售 | | 88,888(2) |
(1)对于魏根德先生，从2022年7月1日至2022年9月30日支付的固定奖金是根据2022财年开始时41.8万美元的基本工资确定的。从2022年10月1日至2023年6月30日支付的固定奖金是根据魏根德先生将基本工资增加到520,969美元而确定的。
(2)就克莱格而言，从2022年7月1日至2022年9月30日支付的固定奖金是根据2022财年初376,640美元的基本工资和克莱格之前的固定奖金百分比确定的。从2022年10月1日至2023年6月30日支付的固定奖金是根据克莱格先生将基本工资增加到435,652美元和克莱格先生的新固定奖金百分比确定的。
另一名获提名的行政人员高松年先生并无参与2023财年其他获提名行政人员的绩效计划，但在2023财政年度内，他有资格领取本公司定期向员工发放的半年度奖金，据此，他获得14,362美元。此类奖金支出由公司自行决定，但(根据公司业绩发放时)可提供给广泛的公司员工，其金额有待首席执行官的酌情决定和批准。2023财年末，Mr.Kao的可自由支配奖金支出不到基本工资的4%。
绩效激励奖
绩效激励奖简介。根据2023财年其他指定高管绩效计划的绩效激励奖部分，参与者可以根据特定KPI的成就和首席执行官对每位参与者在本财年的主观评价来获得绩效激励奖。魏根德先生获得的任何绩效激励奖将以20%现金支付，80%以绩效RSU支付；克莱格先生获得的任何绩效激励奖将以50%现金支付，50%以绩效RSU支付。奖励的现金部分在任何绩效激励奖的金额确定并在会计年度结束后由薪酬委员会批准后立即支付，绩效RSU大致在同一时间发放。授予参与者的业绩RSU的数量是通过将业绩激励奖的业绩RSU部分的价值除以我们股票的平均收盘价来确定的，如下所述。这些绩效RSU通常在新财政年度第一天起的四年内按年等额分期付款，只要个人继续受雇。年度奖励的业绩RSU(为了管理修订和重述的2020年股权和激励薪酬计划下的可用股票)为Weigand先生和Clegg先生各自设定了不太可能赚取的水平。此外，还有：
•所获得的绩效激励奖的金额被确定为为每个参与者设定的基本激励目标(按基本工资的设定百分比计算)的倍数(“倍数”)(“基本激励目标”)。
•2023财年的基本激励目标被设定为魏根德和克莱格各自基本工资的10%。
•每个KPI和CEO对绩效的主观评估都参与了倍数的计算，并将其应用于基本激励目标，以确定获得的绩效激励奖的总额：
◦对于魏甘德先生来说，2023财年的关键绩效指标是基于：
•2022年6月30日至2023年6月30日期间公司股票价格的升值百分比，股价上涨100%视为1.00，以确定最终的总倍数；以及
•这个KPI是“双重加权的”，这意味着股票价格的这种百分比涨幅将乘以2，然后将得出的百分比用于计算综合倍数，如上所述，如下所示；
•从2022年6月30日至2023年6月30日，公司的长期投资者数量增加百分比，在确定最终综合倍数时，长期投资者数量增加100%，计为1.00倍；以及
*这样KPI也是“双重加权的”，这意味着这样的百分比增加被乘以2，然后所得到的百分比被用于如上所述和下面所示的总倍数的计算中。
◦对于Weigand先生，首席执行官还为该财年给予了个人业绩评价评级(从1.0到5.0)，每1.00分被视为1.00分，以确定最终的综合倍数。
然后将这些KPI结果产生的分数和绩效评估相加，以确定应用于基本激励目标的最终合计倍数，以确定绩效激励奖励的价值。为此，本公司的长期投资者被定义为：(1)在2023财年增持至少100,000股(约占已发行股票总数的0.2%)的新的长期投资者，或(2)在2023财年增持至少50%的现有长期投资者；但条件是指数基金、对冲基金和经纪自营商不在长期投资者的定义之外。根据潜在长期投资者提交的某些美国证券交易委员会文件，已确定了2022财年末的潜在长期投资者名单，并将上述评估标准应用于该名单。
◦对于克莱格先生来说，2023财年的关键绩效指标基于：
•从2022年6月30日到2023年6月30日，我们的前3,000名客户的数量增加了百分比，其中我们的前3,000名客户的数量增加了100%，算作1.00，以确定最终的总倍数。为此，新的前3,000名客户是根据2023财年在我们的内部会计系统中建立的新客户账户确定的，这些新客户账户是基于大约900多个针对该财年营销努力的账户；
*这样KPI是“双重加权的”，这意味着这样的百分比增加被乘以2，然后所得到的百分比被用于如上所述和下面所示的合计倍数的计算中。
•全球收入比上一财政年度增加百分比，收入增加100%计为确定最终总倍数的1.00倍；
*这个KPI是“三重加权”的，这意味着全球收入的这种百分比增长将乘以3，然后将得到的百分比用于计算如上所述和下面所示的总倍数。在上一财年2022财年，克莱格拥有同样的KPI，但只是“双重加权”。薪酬委员会认为，鉴于克莱格先生担任全球销售高级副总裁的角色，将这一关键绩效指标在2023财年的权重提高到“三倍”是合适的，因为相对于这一指标的业绩与公司的股价高度相关；以及
•缓慢移动和过剩及陈旧库存KPI或库存KPI的变化，其计算方法为：将2022财年的缓慢移动和过剩及陈旧库存除以2023财年的缓慢移动和过剩及陈旧库存，并从此类商数中减去1.00；
*库存KPI是“双重加权的”，这意味着从上述计算中得到的数字然后被乘以2，然后该结果数字被用于如上所述和下面所示的合计倍数的计算中；以及
◦对于克莱格先生，首席执行官还为本财年给出了个人业绩评估评级(从1.0到5.0)，每个1.00的评级都被算作1.00，以确定最终的综合倍数。
然后将这些KPI结果产生的分数和绩效评估相加，以确定应用于基本激励目标的最终合计倍数，以确定绩效激励奖励的价值。
对于Weigand先生和Clegg先生来说，股价、长期投资者数量、我们前3,000名客户数量和/或上一财年的全球收入(视情况而定)的下降导致该KPI的倍数为零，以确定总倍数。出于这些目的，全球收入被定义为我们在合并财务报表中报告的会计年度的净销售额。此外，对于克莱格先生来说，移动缓慢、过剩和陈旧的库存较上一财年增加，导致库存KPI的倍数为零，以确定总倍数。缓慢移动以及过剩和过时的库存应用已制定的书面指导方针，根据各种标准(例如基于机龄的价格敏感度(例如CPU、GPU)、产品数量/成本以及产品交付期)对产品进行分类，然后为每个此类类别定义一个时间段，在该时间段之后它们被视为移动缓慢。
绩效现金在下一个薪资周期支付，在薪酬委员会认证和批准财政年度结束后的绩效奖励计算后支付，或在此后合理可行的情况下尽快支付。
绩效RSU应在薪酬委员会认证和批准绩效激励奖结果的10天内(“授予日”)授予相应的参与人员，但在任何情况下不得晚于2023年8月31日，条件是获奖者在授予日之前仍受雇于本公司或以其他方式继续向本公司提供服务。获得的业绩奖励单位数量将通过以下方式确定：根据业绩奖励奖励分配给业绩奖励单位部分的部分的价值除以本公司普通股截至(包括)授出日期前一天的60个交易日平均收盘价(四舍五入为最接近的整个RSU，并(就修订和重述的2020年股权和激励薪酬计划可用股票的管理而言)不太可能赚取的最高上限。
对照绩效激励奖衡量2023财年业绩。下文阐述了根据魏根德先生的2023财年业绩确定业绩激励奖的方法：
| | | | | | | | | | | |
绩效衡量标准 | 成就 | 加权系数 | 最终加权分数 |
股价上涨KPI | 518%(或5.18)(1) | 2X | 10.36 |
长期投资者提高KPI | 44%(或0.44)(2) | 2X | 0.88 |
个人绩效评估 | 4.8(3) | 1X | 4.8 |
总倍数 | 16.04 |
基本激励目标 | $52,097 |
最终获得的绩效激励奖励值 | $835,636 |
绩效现金支付值(20%) | $167,127 |
绩效RSU支付值(80%) | $668,509 |
2023年8月批准的绩效RSU数量(4) | 2,479 |
(1)我们在2022年6月30日和2023年6月30日的收盘价分别为40.35美元和249.25美元。
(2)利用上述长期投资者的定义，确定在2023财政年度，长期投资者的数量从50人增加到72人。
(3)根据首席执行官的评估。
(4)根据60个交易日的平均收盘价分别为269.46美元和269.94美元，分别于2023年8月24日和2023年8月25日批准了2,046和433个RSU。
下文阐述了根据克莱格先生2023财年的业绩确定业绩激励奖的方法：
| | | | | | | | | | | |
绩效衡量标准 | 成就 | 加权系数 | 最终加权分数 |
前3,000名客户KPI | 92%(或0.92)(1) | 2X | 1.84 |
全球收入KPI | 37%(或0.37)(2) | 3X | 1.11 |
库存KPI | 北美(3) | 2X | 北美 |
个人绩效评估 | 4.3(4) | 1X | 4.3 |
总倍数 | 7.25 |
基本激励目标 | $43,565 |
最终获得的绩效激励奖励值 | $315,846 |
绩效现金支付值(50%) | $157,923 |
绩效RSU支付值(50%) | $157,923 |
2023年8月批准的绩效RSU数量(5) | 585 |
(1)使用上面指定的新的前3,000名客户的定义，确定在2023财年增加了123名这样的客户。
(2)在我们的合并财务报表中，我们分别记录了2022财年和2023财年的收入51.961亿美元和71.235亿美元。
(3)这项绩效衡量的最终加权分数被确定为零。在我们的合并财务报表中，我们在2022财年至2023财年期间记录了3660万美元的库存准备金费用增加
(4)根据首席执行官的评估。
(5)根据60个交易日的平均收盘价分别为269.46美元和269.94美元，分别于2023年8月24日和2023年8月25日批准了320和265个RSU。
其他股权激励性薪酬
虽然参加2023财年其他指定高管绩效计划的参与者有资格根据该计划的绩效激励奖励部分获得基于绩效的奖励，但这些人员与我们的其他指定高管以及根据修订和重述的2020年股权和激励薪酬计划有资格获得奖励的其他人员一样，也有资格获得其他基于股权的激励薪酬。在继续向参加2023财年业绩方案的其他指定高管奖励其他基于股权的激励薪酬时，薪酬委员会指出，上述先前的薪酬研究表明，股权奖励的历史水平具有较低的留存能力，应考虑同时包括基于时间的RSU和PRSU的股权工具。因此，薪酬委员会决定继续其做法，定期向参加2023财年其他指定执行干事业绩方案的指定执行干事提供基于时间的股权奖励和期权奖励。
对于参加2023财年其他指定高管业绩计划的此类指定高管，薪酬委员会将股票期权和其他基于股权的奖励视为总薪酬的重要组成部分。我们相信，基于股权的奖励也使一位被任命的高管的利益与我们股东的利益保持一致。他们还为被任命的高管提供了对我们成功的重大、长期的兴趣，并帮助在竞争激烈的高管人才市场中留住关键的被任命的高管。经修订和重述的2020年股权和激励性薪酬计划授权薪酬委员会向合格的指定执行干事授予股票期权和其他基于股权的奖励。每名获任命的行政人员所拥有或须接受股权奖励的股份数目会定期检讨，并会根据对过去业绩、预期未来业绩及行政人员的相对持股量的综合评估，考虑额外的奖励。除了与晋升等活动相关的基于股权的奖励外，薪酬委员会历来每两年向雇员(包括高管)发放更新股权奖励。
在2022年7月1日开始的2023财年，除了上文“-绩效激励奖”中讨论的绩效RSU外，薪酬委员会决定向被任命的高管提供基于服务的股票期权和RSU的奖励，如下表所述。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 奖项类别 | | 奖励数量(目标) | | 颁发该奖项的理由 |
David·魏干德 | | RSU(1) | | 7,687 | | 特别补助金 |
| | RSU(2) | | 3,752 | | 绩效津贴 |
| | RSU(3) | | 1,000 | | 表彰补助金 |
| 唐·克莱格 | | RSU(2) | | 3,184 | | 绩效津贴 |
| | RSU(3) | | 1,000 | | 表彰补助金 |
| 高晓松 | | RSU(3) | | 1,500 | | 表彰补助金 |
| | RSU | | 2,930 | | 更新授权 |
| | 股票期权 | | 6,500 | | 更新授权 |
(1)正如上一年度Form 10-K年度报告中的薪酬讨论与分析所述，在2022财年，Weigand先生在2021年2月晋升为首席财务官后，获得了30,000份股票期权的特别奖励(“特别奖”)，以进一步激励他，当时他没有获得额外的股权激励。委员会最初于2022年1月开始讨论授予此类特别奖，但拨款被推迟到2022年4月。然而，在此期间，该公司的股票价格大幅上涨。考虑到这一信息，委员会根据首席执行官的建议，于2022年8月12日专门就特别奖授予时间上的差异向Weigand先生授予了特别奖励单位特别补助金，特别奖励单位的特别补助金的归属日期与特别奖项的归属日期大体一致，按七个等额季度分期付款的速度授予，初始归属日期为2022年11月10日，最终归属日期为2024年5月10日。
(2)这些RSU是魏根德和克莱格先生根据他们在2022财年绩效计划下的绩效激励奖而获得的支出。有关其他信息，请参阅上一年10-K表格年度报告中的薪酬讨论和分析讨论。RSU实际上是在2022年8月29日授予的，从2023年7月1日开始以每年25%的速度授予，最后一期在2026年7月1日授予。
(3)2022年9月15日发放的此类奖励是向包括魏根德、克莱格和高晓松在内的一大批员工发放的特别奖励的一部分。这些奖励与这些近地天体近年来与其他基础广泛的特别表彰奖励相关的某些先前做法保持一致，于2022年10月25日和2023年3月25日分别授予50%和50%，旨在认可本公司对获奖者最近对本公司的集体成就和贡献的总体评估。首席执行官做出了
根据他对其他近地天体对公司贡献的主观评估，就其他近地天体的赠款规模向委员会提出建议。作为背景，全公司范围内，大约1,321名员工因这一特别奖励授予了总计170,365个RSU，奖励的大小最高可达2,000个单位。平均奖励为129个RSU，根据首席执行官的建议，总共有29名员工获得了1000个或更多RSU的奖励。
股票期权。一般来说，薪酬委员会使用股票期权来直接将参与任命的高管的薪酬利益与我们股东的投资利益保持一致。上述Mr.Kao的股票期权是其定期更新授予周期的一部分，于2022年11月4日授予，期限为10年，行权价相当于我们普通股在授予日的收盘价(76.63美元)。在Mr.Kao继续任职的一般情况下，该等购股权于2023年11月4日归属及可予行使，其比率为股份的25%，其后于其后每个连续历季结束时额外行使股份的1/16。授予Mr.Kao的股票期权的具体金额是根据梁先生的推荐确定的，并经薪酬委员会审查和批准。
RSU。一般而言，RSU代表有权收取一定数量的普通股股款，但一般须持续受雇至归属日期。2022年8月12日授予Weigand先生的RSU是一项特别授予，按7个等额季度分期付款的速度授予，初始归属日期为2022年11月10日，最终归属日期为2024年5月10日。 有关这项特别拨款的更多信息，请参阅上表。
2022年8月29日授予魏根德和克莱格先生的RSU是魏根德先生和克莱格先生根据上一财年2022财年绩效计划的绩效激励奖获得的。 一般情况下，根据这些被任命的高管的继续服务，这些RSU从2023年7月1日开始以每年25%的速度归属，最后一期归属于2026年7月1日。
2022年9月15日，向包括魏甘德、克莱格和高晓松在内的一大批员工颁发了特别表彰奖。 这些赠款在2022年10月25日和2023年3月25日分别授予50%和50%。 有关这项特别认可拨款的其他资料，请参阅上表。
2022年11月4日，向Mr.Kao发放了定期更新补助金。 这些RSU通常在2023年11月10日按单位总数的25%的比率授予，然后在此后每个连续日历季度结束时额外授予单位的1/16。 有关此更新授权的其他信息，请参阅上表。
根据梁先生的建议确定了向这些被点名的执行干事中的每一名执行干事发放的RSU补助金的具体数额，薪酬委员会对该建议进行了审查和核准。
持股准则
2022年1月，我们的董事会通过了适用于首席执行官和我们的非执行董事的股权指引(“指引”)。根据指引，行政总裁的目标持有量为当时年度基本工资的3倍；然而，只要首席执行官为梁朝伟先生，而他当时的年度基本工资少于紧接其于2021年3月2日颁发2021年行政总裁表现奖之前生效的年度基本工资(该年度基本工资为522,236美元(“授予前行政总裁薪酬”))，则为厘定行政总裁的目标持有量，其目标应为授予前行政总裁薪酬的三倍。根据指导方针，非雇员董事的目标持股比例为当时年度董事会成员预聘费的3倍(无论这些董事是否真的获得了这样的预聘金)。为了确定非雇员董事的此类目标持股，其他董事现金费用，如委员会成员/主席服务费或每次会议超额费用，不被视为当时年度董事会成员聘任的一部分。
根据指引，预期每项目标将于(1)指引生效日期起计五年或(2)受保人承担适用的角色或责任(或由补偿委员会指定为具有特定股权目标的受保人)生效日期起计五年内达到，而受保人须遵守当时适用的持股目标。在适用的五年期限结束后，如果承保人不遵守其股票所有权目标，承保人将被要求保留根据我们的股权奖励获得的普通股的至少50%(扣除适用的预扣税)。一旦投保人初步达到他或她的股权目标，该投保人将被视为继续遵守准则，除非自
年度衡量被保险人的普通股持有量降至被保险人股票所有权目标的85%以下(在这种情况下，被保险人将有一年的时间再次实现对准则的遵守)。
年度对股权目标的遵守情况将在每个财年的本财年结束时进行衡量。在任何时间点，对股票所有权目标的遵守将以紧接之前60天普通股的平均收盘价为基础。为了确定股票所有权目标的遵守情况，被保险人及其与其家庭共享的直系亲属持有的下列股份将被视为等同于拥有相应的适用标的普通股：(1)普通股的完全所有权；(2)在退休或递延补偿账户中持有的既得普通股；(3)与普通股有关的基于服务的限制性股票、限制性股票单位和/或递延股票奖励(无论是否归属)。
截至2023年6月30日，受指导方针约束的每个受保人员都达到了他或她的持股目标。
我们的内幕交易政策禁止我们的任何董事、高管、员工或承包商参与任何公开交易的期权交易，如看跌期权和看涨期权，以及其他衍生证券，包括与我们的普通股有关的任何对冲或类似交易。
股票保留政策
我们采取了股票保留政策，要求我们的首席执行官持有根据我们的股权激励计划获得的普通股的很大一部分至少36个月。一般而言，根据该政策，行政总裁必须在股权奖励归属、交收或行使(视何者适用而定)之日起至少36个月内，保留所有已收到的“净”股份(“净”股份指出售或扣缴股份以支付行使价(如适用)及预扣税项后剩余股份的至少50%。此外，关于之前授予首席执行官的2021年首席执行官业绩奖，董事会要求在2024年3月2日之前，即授予日三周年之前，限制因行使与该奖项相关的期权而发行的任何股票。见《2021年CEO业绩奖讨论与分析》。
退还政策
在2023年之前，我们制定了一项适用于我们任命的高管的补偿政策(“补偿政策”)。根据补偿政策，如果我们因重大不遵守美国证券法的财务报告要求而被要求编制会计重述，薪酬委员会有权要求公司向任何现任或前任高管追回该人在我们被要求准备重述之日之前三年期间收到的任何基于激励的超额薪酬。这一补偿政策适用于基于股权和基于现金的激励性薪酬奖励。“基于激励的超额补偿”是指实际支付的金额与重述财务业绩下本应支付的金额之间的差额。
根据我们在纳斯达克上市的国家市场颁布的新规则和美国证券交易委员会的要求，在2024财年期间，我们打算重新评估我们的回收政策，并制定一项符合所需标准的政策。
其他好处
健康和福利福利。我们被任命的高管将获得与我们其他员工相同的健康和福利福利，包括医疗、牙科、视力、人寿、意外死亡和肢解以及残疾保险，灵活的支出账户参与和假日工资。相同的缴费金额、百分比和计划设计规定适用于所有员工。我们提供这些健康和福利福利通常是为了帮助为员工提供具有竞争力的薪酬方案，以帮助吸引、聘用和留住员工。
退休计划。我们指定的高管可以参加向我们所有其他员工提供的相同的纳税资格、员工出资的401(K)计划。我们不维持补充的高管退休计划，也不向我们指定的高管提供任何固定收益退休计划或其他固定供款计划。我们提供这些退休计划福利通常是为了帮助为员工提供有竞争力的薪酬方案，以帮助吸引、聘用和留住员工。
额外的待遇。我们不向我们指定的任何高管提供额外津贴或个人福利。
雇佣安排、遣散费和控制权变更福利。我们还没有与我们指定的任何高管签订雇佣协议。克莱格、高晓松和魏甘德目前每人都有一份签署的聘书，其中规定可以随意聘用。每一封这样的聘书都规定了初始基本工资、初始股票期权授予以及如上所述参与我们员工福利计划的权利。我们与梁先生没有任何书面的雇佣安排。除以下句子所述外，吾等并无与本公司任何指定行政人员订立任何安排，以在本公司终止或控制权变更时提供任何遣散费或其他福利。另请参阅-“2023财年终止或控制权变更时的潜在付款”。2021年CEO绩效奖对本公司控制权发生变更时如何处理此类奖项有一定的规定。见《2021年CEO业绩奖讨论与分析》。
税务和会计方面的考虑。在我们审查和建立指定高管薪酬计划和支付时，我们会考虑，但不会特别强调我们对我们和我们指定高管薪酬计划的预期会计和税务处理。其他受到更多考虑的因素包括我们的净成本，以及我们从股东的短期和长期利益出发有效管理高管薪酬的能力。
经修订的《1986年美国国税法》(下称《守则》)第162(M)条一般限制公司为税务目的扣除支付给某些高管(以及自2018年起支付给某些前高管)的超过100万美元的补偿的能力。我们预计将继续设计和维持高管薪酬安排，我们相信这些安排将吸引和留住我们成功竞争所需的高管人才，即使在某些情况下，此类薪酬无法从联邦所得税的目的中扣除。
我们根据财务会计准则委员会会计准则汇编第718题-股票薪酬(“ASC第718题”)对支付给我们员工的股权薪酬进行会计核算，这要求我们估计和记录每笔股权薪酬在奖励服务期内的费用。
我们希望我们的计划、安排和协议的结构和管理方式符合(或不受)《守则》第409a节的要求。在某些情况下，参与我们的计划、安排和协议，并根据我们的计划、安排和协议支付补偿，可能会导致符合第409a条要求的补偿延期。如果我们管理的计划、安排和协议未能满足第409a条下的某些要求或豁免，则根据该条款获得的补偿可能会受到立即征税和税务处罚。
摘要
薪酬委员会认为，我们的薪酬理念和计划旨在培养一种以业绩为导向的文化，使我们被任命的高管的利益与我们股东的利益保持一致。薪酬委员会还认为，我们任命的高管的薪酬既是适当的，也是对建立股东价值的目标的回应。
薪酬委员会报告
薪酬委员会已经与我们的管理层审查和讨论了薪酬讨论和分析(“CD&A”)。根据这次审查和这些讨论，赔偿委员会建议审计委员会将CD&A列入本年度报告。
这份报告是由赔偿委员会提交的。
谢尔曼·图安，主席
Daniel费尔法克斯
刘达利
2023财年薪酬汇总表
下表列出了我们任命的高管在截至2023年、2022年和2021年的财政年度的可报告薪酬信息。
2023财年薪酬汇总表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
名称和负责人
职位 | | 年 | | 薪金 ($)(1) | | 奖金 ($)(2) | | 库存 奖项 ($)(3) | | 选择权 奖项 ($)(4) | | | 非股权 激励 平面图 补偿 ($)(5) | | | | | 所有其他
补偿
($) | | 总计
($) |
| 梁朝伟 | | 2023 | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | | | | — | | | 1 | |
首席执行官总裁
和董事会主席 | | 2022 | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | | | | — | | | 1 | |
| 2021 | | 421,785 | | | 3,360 | | | — | | | 11,616,000 | | | | 6,057,526 | | (6) | | | | | — | | | 18,098,671 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| David·魏干德 | | 2023 | | 522,151 | | | 148,568 | | | 1,021,243 | | | — | | | | 167,127 | | | | | | — | | | 1,859,089 | |
首席财务官兼首席合规官高级副总裁 | | 2022 | | 442,601 | | | 285,050 | | | 353,404 | | | 1,074,005 | | | | 48,973 | | | | | | — | | | 2,204,033 | |
| 2021 | | 367,709 | | | 43,360 | | | 109,188 | | | 113,280 | | | | — | | | | | | — | | | 633,537 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 唐·克莱格 | | 2023 | | 449,469 | | | 88,888 | | | 331,660 | | | — | | | | 157,923 | | | | | | — | | | 1,027,940 | |
| 高级副总裁，全球销售 | | 2022 | | 398,470 | | | 221,620 | | | 183,653 | | | 98,700 | | | | 166,250 | | | | | | — | | | 1,068,693 | |
| 2021 | | 362,140 | | | 9,990 | | | 102,515 | | | 106,200 | | | | — | | | | | | — | | | 580,845 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 高晓松 | | 2023 | | 394,813 | | | 14,362 | | | 322,566 | | | 269,815 | | | | — | | | | | | — | | | 1,001,556 | |
| 运营部高级副总裁 | | 2022 | | 364,409 | | | 45,980 | | | — | | | — | | | | — | | | | | | — | | | 410,389 | |
| 2021 | | 333,858 | | | 6,273 | | | 57,688 | | | 60,213 | | | | — | | | | | | — | | | 458,032 | |
(1)在“薪金”项下披露的2023财政年度数额包括被点名的执行干事所赚取的休假工资。
(2)2023财年在“奖金”项下披露的金额反映了固定金额奖金、特别奖金、利润分享金额、假日奖金和/或我们的销售奖金计划，所有这些都在CD&A中作了进一步描述。
(3)2023财年披露的金额代表根据ASC主题718计算的2023财年授予RSU奖励的授予日期公允价值，并基于授予日我们普通股的收盘价。金额还包括魏根德先生和克莱格先生2023财年绩效激励奖的RSU部分的公允价值，这是基于2023年1月的可能结果。每个奖项的RSU部分的上限都是不太可能获得的水平。如上所述，魏根德先生和克莱格先生因其业绩激励奖而获得的实际RSU数量是在2024财年初授予的。
(4)2023财年披露的金额代表根据ASC主题718计算的股票期权奖励的授予日期公允价值，使用布莱克·斯科尔斯期权定价模型。计算这一数额时使用的假设包括在本年度报告10-K表中的2023财政年度合并财务报表第二部分第8项“财务报表和补充数据”和第二部分第8项附注10“股票薪酬和股东权益”中。
(5)2023财年披露的金额是魏根德先生和克莱格先生2023财年业绩激励奖现金部分的支出，上文在CD&A中进一步描述了这一点。
(6)正如在上一年度CD&A中所讨论的那样，2020年3月，梁先生获得了一次特殊的绩效现金奖励机会。梁先生的奖励是为了获得高达8,076,701美元(“最高价值”)的现金激励机会，具体与公司股价表现挂钩，详情见下文“--2020年3月授予的基于特别业绩的现金激励奖的最新情况”。该奖项的适用股价表现条件在2021财年达到，因此，2021财年向梁先生支付了最高价值的50%(或4,038,351美元)。但是，在某些情况下，审计委员会有权减少赔偿金剩余部分的支付价值。如下文于2021年9月于“-2020年3月授予的特别业绩现金奖励最新资料”一节所述，董事会行使此项酌情权，将奖励剩余部分的支出减至最高金额的25%(或2,019,175美元)，2021年的奖励支出总额为6,057,526美元。
2023财年基于计划的奖励拨款
下表提供了有关2023财年授予我们每位指定高管的所有基于计划的奖励的信息，这些奖励是根据修订和重述的超级微计算机公司2020股权和激励薪酬计划进行的。
2023财政年度基于计划的奖励表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 非股权激励计划奖励下的估计可能支出 | | 股权激励计划奖励下的估计可能支出
| | 所有其他股票奖励：股票或单位股数(#) | | 所有其他
选择权
奖项：
数量
证券
潜在的
选项(#) | | 行使或基价
期权大奖
($/Sh) | | 格兰特 约会集市 的价值 股票和 选择权 奖项 ($)(1) |
| 名字 | | 授予日期 | | | | | | | | 门槛(美元) | | 目标
($) | | 最大值(美元) | | 阈值(#) | | 目标
(#) | | 最大值(#) | | | | |
| 梁朝伟 | | — | | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| David·魏干德 | | 8/12/2022 | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,687 | | | — | | | — | | | 502,038 | |
| | 1/24/2023 | | | | | | | | 9,303 | | | (2) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | 1/24/2023 | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (2) | | | (2) | | | (2) | | | — | | | — | | | — | | | 193,982 | |
| | 9/15/2022 | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,000 | | | — | | | — | | | 65,360 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 唐·克莱格 | | 1/24/2023 | | | | | | | | 20,169 | | | (2) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | 1/24/2023 | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | (2) | | | (2) | | | (2) | | | — | | | — | | | — | | | 45,776 | |
| | 9/15/2022 | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,000 | | | — | | | — | | | 65,360 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 高晓松 | | 9/15/2022 | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,500 | | | — | | | — | | | 98,040 | |
| | 11/4/2022 | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,930 | | | — | | | — | | | 224,526 | |
| | 11/4/2022 | | | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,500 | | | 76.63 | | | 269,815 | |
(1)本栏披露的金额代表截至授予或奖励机会之日的RSU和股票期权奖励的公允价值，根据ASC主题718计算，不包括估计没收的影响。
(2)正如CD&A中进一步描述的那样，魏甘德和克莱格在2023财年分别获得了绩效激励奖，魏甘德先生获得20%的现金和80%的绩效RSU，克莱格先生获得50%的现金和50%的绩效RSU，绩效RSU将从2023年7月1日起在四年内授予这些奖金。根据业绩激励奖的设计，基本上没有可赚取的目标或最高现金数额，也基本上没有可赚取的业绩标准单位的目标数量，但奖励的门槛金额等于魏甘德先生的46,515美元和克莱格先生的40,338美元，奖金的上限为不太可能赚取的水平。魏根德先生和克莱格先生赚取的现金部分在2023财年薪酬摘要表的“非股权激励计划薪酬”栏中报告，而本表披露的RSU部分的公允价值(基于可能的结果)包括在2023财年薪酬摘要表的“股票奖励”栏中。魏根德先生和克莱格先生因其业绩激励奖而获得的实际业绩奖励单位是在2024财年初授予的，如上文CD&A所披露。
本年度报告的“薪酬讨论与分析”一节对2023财年的赠款进行了更全面的描述。 有关在2023财年与我们指定的执行人员实施的雇用安排的条款(如果适用)的更多信息，请参见“薪酬讨论和分析”下的“雇用安排、离职和控制权福利变更”。
2023财年年末未偿还股权奖
下表提供了截至2023年6月30日由我们被任命的高管持有的未偿还股权奖励的信息。
2023财年年终总表未偿还的股权奖励
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 期权大奖 | | 股票大奖 |
| 名字 | | 数量
证券
潜在的
未行使的期权(#)
可操练 | | | 数量
证券
潜在的
未锻炼身体
选项(#)
不能行使 | | | 股权激励计划奖：未行使未到期期权的证券标的数量(#) | | | 选择权
锻炼
价格
($) | | 选择权
期满
日期 | | 持有的股份或股票单位数
未归属
(#) | | | 市场价值 的股份或 库存单位 尚未归属于 ($)(1) | | 股权激励计划奖励：未归属的未赚取的股份、单位或其他权利的数量 (#)(14) | | 股权激励计划奖励：尚未授予的未赚取的股份、单位或其他权利的市场或派息价值 ($)(14) |
| 梁朝伟 | | 166,750 | | | | — | | | | — | | | | 35.07 | | | 1/19/2025 | | — | | | | — | | | — | | | — | |
| | 130,000 | | | | — | | | | — | | | | 26.95 | | | 8/2/2027 | | — | | | | — | | | — | | | — | |
| | 600,000 | | | | — | | | | 400,000 | | (2) | | 45.00 | | 3/2/2031 | | — | | | | — | | | — | | | — | |
| David·魏干德 | | 16,072 | | | | — | | | | — | | | | 22.10 | | | 7/31/2028 | | — | | | | — | | | — | | | — | |
| | 3,928 | | | | — | | | | — | | | | 22.10 | | | 7/31/2028 | | — | | | | — | | | — | | | — | |
| | 2,475 | | | | 2,000 | | (3) | | — | | | | 30.33 | | | 8/4/2030 | | — | | | | — | | | — | | | — | |
| | 3,525 | | | | — | | | | — | | | | 30.33 | | | 8/4/2030 | | — | | | | — | | | — | | | — | |
| | 15,000 | | | | 15,000 | | (4) | | — | | | | 53.04 | | | 5/5/2032 | | — | | | | — | | | — | | | — | |
| | 494 | | | | 4,633 | | (5) | | — | | | | 53.04 | | 5/5/2032 | | — | | | | — | | | — | | | — | |
| | 1,881 | | | | 2,492 | | (5) | | — | | | | 53.04 | | 5/5/2032 | | — | | | | — | | | — | | | — | |
| | — | | | | — | | | | — | | | | — | | | — | | | 900 | | (6) | | 224,325 | | | — | | | — | |
| | — | | | | — | | | | — | | | | — | | | — | | | 3,210 | | (7) | | 800,093 | | | — | | | — | |
| | — | | | | — | | | | — | | | | — | | | — | | | 4,393 | | (8) | | 1,094,955 | | | — | | | — | |
| | — | | | | — | | | | — | | | | — | | | — | | | 3,752 | | (9) | | 935,186 | | | — | | | — | |
| 唐·克莱格 | | 2,000 | | | | — | | | | — | | | | 20.54 | | | 8/3/2026 | | — | | | | — | | | — | | | — | |
| | 14,679 | | | | — | | | | — | | | | 22.10 | | | 7/31/2028 | | — | | | | — | | | — | | | — | |
| | 5,321 | | | | — | | | | — | | | | 22.10 | | | 7/31/2028 | | — | | | | — | | | — | | | — | |
| | 2,413 | | | | 1,875 | | (3) | | — | | | | 30.33 | | | 8/4/2030 | | — | | | | — | | | — | | | — | |
| | 3,212 | | | | — | | | | — | | | | 30.33 | | | 8/4/2030 | | — | | | | — | | | — | | | — | |
| | 542 | | | | 2,541 | | (5) | | — | | | | 53.04 | | | 5/5/2032 | | — | | | | — | | | — | | | — | |
| | 365 | | | | 182 | | (5) | | — | | | | 53.04 | | | 5/5/2032 | | — | | | | — | | | — | | | — | |
| | — | | | | — | | | | — | | | | — | | | — | | | 845 | | (6) | | 210,616 | | | — | | | — | |
| | — | | | | — | | | | — | | | | — | | | — | | | 1,223 | | (7) | | 304,833 | | | — | | | — | |
| | — | | | | — | | | | — | | | | — | | | — | | | 3,184 | | (9) | | 793,612 | | | — | | | — | |
| 高晓松 | | 14,840 | | | | — | | | | — | | | | 26.95 | | | 8/2/2027 | | — | | | | — | | | — | | | — | |
| | 5,160 | | | | — | | | | — | | | | 26.95 | | | 8/2/2027 | | — | | | | — | | | — | | | — | |
| | 2,972 | | | | — | | | | — | | | | 13.00 | | | 10/30/2028 | | — | | | | — | | | — | | | — | |
| | 2,968 | | | | — | | | | — | | | | 13.00 | | | 10/30/2028 | | — | | | | — | | | — | | | — | |
| | 1,560 | | | | | | | — | | | | 20.37 | | | 3/27/2030 | | — | | | | — | | | — | | | — | |
| | 3,381 | | | | 2,029 | | (10) | | — | | | | 23.74 | | | 10/27/2030 | | — | | | | — | | | — | | | — | |
| | — | | | | 4,378 | | (11) | | — | | | | 76.63 | | | 11/4/2032 | | — | | | | — | | | — | | | — | |
| | — | | | | 2,122 | | (12) | | — | | | | 76.63 | | | 11/4/2032 | | — | | | | — | | | — | | | — | |
| | — | | | | — | | | | — | | | | — | | | — | | | 912 | | (12) | | 227,316 | | | | | |
| | — | | | | — | | | | — | | | | — | | | — | | | 2,930 | | (13) | | 730,303 | | | — | | | — | |
(1)代表我们普通股截至2023年6月30日的每股收盘价(249.25美元)乘以截至2023年6月30日尚未归属的基础RSU的股票数量。
(2)这些股票期权是基于业绩和可授予的，根据CD&A上文讨论的股票价格目标和收入目标的满足程度而变得可行使。股票价格目标必须在2026年9月30日或之前实现，收入目标必须在2026年6月30日或之前实现。只有在协调股价目标和股票价格的情况下，期权才会分成200,000股
营收目标分别为45.00美元的六十个交易日平均股价和连续四个会计季度的收入，60.00美元的六十个交易日平均股价和连续四个会计季度的收入，75.00美元的六十个交易日平均股价和58亿美元的连续四个会计季度的收入，95.00美元的六十个交易日平均股价和68亿美元的连续四个会计季度的收入，60个交易日的平均股价为120.00美元，连续四个会计季度的收入为80亿美元。在这些基于业绩的股票期权(门槛)中，可以赚取的最小金额是20万股的既有股票期权，以实现股价目标为45.00美元的60个交易日平均股价和连续四个会计季度收入为40亿美元的收入目标。然而，即使实现了这些目标，如果公司的股价保持在每股45.00美元，根据这些股票期权的45.00美元的行权价，梁先生就不会有这些股票期权的增值价值。有关该奖项的运作详情，请参阅上文《2023年3月颁发的2023年CEO绩效奖》。
(3)这些激励性和非限制性股票期权在2021年5月1日按25%的利率授予，此后每个季度按1/16的利率授予，因此授予的期权将于2024年5月1日完全授予。
(4)这些不受限制的股票期权在2022年8月5日归属开始日期的第一季度按1/8的比例授予，在此后每个连续日历季度结束时按1/8的比例授予。
(5)这些激励和非限定股票期权在2023年5月5日授予25%的利率，之后每季度授予25%的利率，这样授予的期权将在2026年5月5日完全授予。
(6)RSU在2021年5月10日按25%的比率归属，此后每个季度按1/16的税率归属，因此RSU将于2024年5月10日完全归属。
(7)RSU在2023年5月10日按25%的比率归属，此后每个季度按1/16的税率归属，因此RSU将于2026年5月10日完全归属。
(8)RSU在2022年11月10日以14.3%的比率在七个季度平均归属，因此RSU将于2024年5月10日完全归属。
(9)从2023年7月1日开始，RSU在每年的7月1日分四次相等的年度增量，这样RSU将在2026年7月1日完全归属。
(10)这些激励性股票期权在2021年10月27日按25%的利率授予，之后每个季度按1/16的利率授予，因此授予的期权将于2024年10月27日完全授予。
(11)这些激励性和非限制性股票期权在2023年11月4日以25%的利率授予，之后每个季度以1/16的利率授予，因此授予的期权将于2026年11月4日完全授予。
(12)这些RSU在2021年5月10日以63%的比率归属，此后每季度以6%的比率归属，因此RSU将于2024年11月10日完全归属。
(13)这些RSU在2023年11月10日按25%的比率归属，此后每个季度按1/16的税率归属，因此RSU将于2026年11月10日完全归属。
(14)正如CD&A中进一步描述的，截至2023财年末，魏甘德和克莱格各自参加了2023财年的绩效激励奖，魏甘德先生将获得20%的现金，绩效RSU将获得80%的现金，克莱格将获得50%的现金和50%的绩效RSU，绩效RSU将从2023年7月1日起分四年授予。根据业绩奖励奖的设计，基本上没有要获得的业绩薪酬单位的目标数量，但该奖项的上限是不太可能获得的水平。魏根德先生和克莱格先生因其业绩激励奖而获得的实际业绩RSU是在2024财年初授予的，如上文CD&A所披露，并将在随后的几年出现在此表中。
2023财年期权行使和股票归属
下表列出了我们每一位被任命的高管在2023财年根据行使或授予股权奖励而实现的美元金额。
2023财年期权行权和股票既得表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 期权大奖 | | 股票大奖 |
| 名字 | | 新股数量：
在演习中获得的收入(#) | | 已实现的价值： 锻炼费用(美元)(1) | | 新股数量：
在归属问题上取得的收益(#) | | 已实现的价值： 归属权(美元)(2) |
| 梁朝伟 | | 231,260 | | | 13,472,113 | | | — | | | — | |
| David·魏干德 | | — | | | — | | | 6,264 | | | 650,495 | |
| 唐·克莱格 | | 8,000 | | | 1,656,171 | | | 2,252 | | | 221,527 | |
| 高晓松 | | — | | | — | | | 2,532 | | | 220,076 | |
(1)本专栏披露的价值是基于我们普通股在行权时的价格与行权价格之间的差额。
(2)本栏目披露的价值是根据我们普通股在归属日期的收盘价乘以归属股份总数得出的。
2023财年养老金福利和非限定递延补偿
我们不提供任何不合格的递延补偿安排或养老金计划。因此，本年度报告中省略了2023财年的养老金福利披露和非限制性递延薪酬披露。
2023财年终止或控制变更时的潜在付款
除下文所述或本第11项“高管薪酬”中其他部分所述外，我们目前没有，在2023财年也没有与我们的任何指定高管达成任何安排，规定在本公司终止或控制权变更的情况下，提供任何额外或增强的遣散费或其他补偿或福利。
除2021年CEO绩效奖外，公司的股票期权协议一般规定在服务终止后三个月行使既得期权，在残疾后行使一年，在死亡后行使一年。2021年CEO绩效奖对本公司控制权发生变更时如何处理此类奖项有一定的规定。见《2021年CEO业绩奖讨论与分析》。2021年首席执行官业绩奖下的最后两批400,000份期权将在2023年6月30日发生控制权变更时赚取(基于该日249.25美元的收盘价)。2021年CEO绩效奖的行使价格为45.00美元。因此，截至2023年6月30日，这40万份期权的内在价值为8170万美元。
2023财年首席执行官薪酬比率
于2023年，本公司行政总裁梁先生的年度总薪酬(“2023年行政总裁薪酬”)与本公司全体员工及除梁先生以外的合并附属公司的年度总薪酬(“2023年薪酬中位数”)的中位数的比率为0.095(或95%)至1。就本薪酬比率披露而言，2023年行政总裁薪酬被确定为7,104美元，即梁先生在《2023年财政年度薪酬汇总表》下的总薪酬。“加上本公司向梁先生提供的若干非歧视性团体健康及福利福利。确定的中位数员工2023年的年薪中位数被确定为75,170美元，还包括公司对向中位数员工提供的同一非歧视性群体的健康和福利福利的贡献。有关梁先生2023财年薪酬安排的更多信息，请参阅上述CD&A，其中包括参加2021年CEO绩效奖。
由于我们在编制薪酬比率披露时允许使用合理的估计和假设，披露可能涉及一定程度的不准确，因此，此薪酬比率披露是一个合理的估计。
为了确定员工的中位数，我们检查了截至2021年6月30日(“确定日期”)的员工总数。我们包括了公司及其合并子公司的全部2367名美国全职、兼职、季节性和临时工。我们还包括本公司以及我们在荷兰和台湾的合并子公司的所有1,665名全职、兼职、季节性和临时工。我们排除了独立承包商和“租赁”工人。我们还排除了我们在欧洲国家的所有员工，这些员工加起来约占我们全球员工总数(4,155人)的1%，这些国家包括法国(8人)、德国(13人)、意大利(5人)、西班牙(1人)和英国(15人)。我们还剔除了我们在中国(46人)、日本(30人)和韩国(5人)的所有员工，这三个地区加起来约占我们全球员工总数的2%。我们的分析确定了4032名未被排除在外的人。
为了确定除梁先生以外的所有这类员工的年度总薪酬的中位数，我们总体上审查了从2020年7月1日开始至确定日期止的一段时间的薪酬。我们对除梁先生以外的每位员工的基本收入(工资、小时工资和加班费，视情况而定)和在测算期内支付的现金奖金，加上公司对集团健康和福利的贡献进行了总计。我们没有使用任何统计抽样或生活费调整来达到这些目的。我们的部分员工(全职和兼职)的工作时间少于整个财政年度(由于中期测算期开始日期、残疾状况或类似因素等)。在确定员工中位数时，我们通常基于与我们的员工薪酬计划相关的合理假设和估计，按年化计算除临时或季节性员工以外的这类个人的总薪酬(但避免创建全职等值)。
在计算我们2023财年的首席执行官薪酬比率时，我们没有像2021财年那样更新确定员工中位数的流程(如上所述)。这是因为我们相信，在2023财年，我们的员工人数或员工薪酬安排没有任何变化，这将导致我们的首席执行官薪酬比率披露发生重大变化。然而，由于于厘定日期已确定的中位数雇员(“原来的中位数雇员”)的情况有所改变，而该等原来的中位数雇员已于2022财政年度期间离开本公司，因此不再适合就该等薪酬比率使用原来的中位数雇员。因此，在2022财年，我们使用了另一名员工，其薪酬与最初的中位数员工基本相似，这是基于上面讨论的用于选择原始中位数员工的薪酬衡量标准。在2023财年，我们继续使用为2022财年确定的同一员工。
薪酬计划风险评估
我们已经评估了我们2022财年的薪酬计划，并得出结论，我们的薪酬政策和做法产生的风险不太可能对我们产生实质性的不利影响。我们的结论是，我们的薪酬政策和做法不会鼓励过度或不适当的冒险行为。我们相信，我们的计划旨在鼓励我们的员工做出决定，为我们的业务和股东带来积极的短期和长期结果。
董事薪酬
2023年董事补偿
根据我们的董事薪酬政策，我们报销非雇员董事出席董事会和委员会会议的合理费用。梁朝伟和Sara刘是雇员，同时担任董事，他们不会因担任董事而从我们那里获得任何额外的报酬。
对于他们在2023财年的服务，我们的非雇员董事每年获得60,000美元的预聘金，每季度以现金支付。此外，我们的审计委员会主席每年额外获得30,000美元的聘用金，我们的薪酬委员会和治理委员会主席分别获得每年20,000美元和15,000美元的额外年度聘用金，分别按季度支付现金。以非主席身份在我们的审计委员会任职的每位董事每年额外获得15,000美元的聘用费，以非主席身份在我们的薪酬委员会任职的每位董事获得额外的年度聘用金10,000美元，而以非主席身份在我们的治理委员会任职的每位董事获得额外的年度聘用金7,500美元，每个案例每季度以现金支付。最后，非雇员董事有权就出席超过(1)董事会例会及(2)在该等例会以外最多额外召开10次会议的每次会议获得2,000元，只要会议通知已妥为发出、出席人数达到法定人数及会议有记录(“超额会议”)。在2023财年，费尔法克斯和刘分别出席了八次超额会议，段先生出席了两次超额会议，Mr.Chan出席了一次超额会议。在2023财年，林郑月娥和布莱尔都没有参加任何多余的会议。
我们的董事薪酬政策还规定每年向非雇员董事授予价值相当于220,000美元的RSU，最终授予的RSU数量基于授予日我们的收盘价。在2023财年，我们根据超级微型计算机公司2020股权和激励薪酬计划，于2022年8月2日向在此日期服务的人员发放了非员工董事服务补助金，授予日期为2023年6月30日。
罗伯特·布莱尔先生于2022年12月19日被任命为董事的非雇员。作为对布莱尔的任命，布莱尔在2023财年收到了董事年度非雇员聘用金中按比例计算的一部分，并于2023年2月3日获得了一笔RSU赠款，按比例计算，这笔金额相当于从他被任命之日起的22万美元，归属日期为2023年6月30日。
下表显示了2023财年与2023财年担任此类职务的所有非雇员董事的薪酬有关的某些信息：
2023财年董事薪酬
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 名字 | 费用 挣来 或已在以下地点付款 现金 ($)(2) | | 库存 奖项 ($)(3) | | 所有其他补偿
($) | | 总计
($) |
| Daniel费尔法克斯 | 97,821 | | | 219,979 | | | — | | | 317,800 | |
| Judy·林 | 67,500 | | | 219,979 | | | — | | | 287,479 | |
罗伯特·布莱尔(1) | 32,120 | | | 116,895 | | | — | | | 149,015 | |
| 谢尔曼·图安 | 91,500 | | | 219,979 | | | — | | | 311,479 | |
| 陈绍良(弗雷德) | 92,000 | | | 219,979 | | | — | | | 311,979 | |
| 刘达利 | 116,000 | | | 219,979 | | | — | | | 335,979 | |
(1)罗伯特·布莱尔先生于2022年12月被任命为董事会成员。
(2)本专栏由董事年度费用、非雇员委员会主席费用和其他委员会成员费用组成，每个费用都是2023财年的收入。
(3)本栏中的美元金额代表根据ASC主题718计算的2023财年期间授予的RSU奖励的总授予日期公允价值。在计算授予日期公允价值金额时使用的假设包括在年报中我们2023财年综合财务报表的第II部分第8项“财务报表和补充数据”和第II部分第8部分附注10“基于股票的薪酬和股东权益”中。授予除布莱尔先生以外的每位董事的3,917个RSU，授予日期的公允价值为每股56.16美元，而布莱尔先生授予的1,386个RSU的授予日期的公允价值为每股84.34美元。
下表列出了截至2023年6月30日非雇员董事持有的股票和期权奖励的股票总数。
| | | | | | | | |
| 名字 | 股票大奖(1) | Option和Awards |
| Daniel费尔法克斯 | — | | — | |
| Judy·林 | — | | — | |
| 罗伯特·布莱尔 | — | | — | |
| 谢尔曼·图安 | — | | 2,500 | |
| 陈绍良(弗雷德) | — | | — | |
| 刘达利 | — | | — | |
(1)对于2023财年，我们于2022年8月2日根据超级微型计算机公司2020股权和激励薪酬计划向在此日期服务的人员发放了非员工董事服务补助金，授予日期为2023年6月30日。对于罗伯特·布莱尔先生，他于2022年12月被任命为非员工董事，我们于2023年2月3日根据超级微计算机公司2020股权和激励薪酬计划，按比例授予了他的非员工董事服务，该赠款的归属日期也是2023年6月30日。于2023年6月30日授予非雇员董事的所有该等奖励。因此，由于所有此类奖励都已授予，截至2023年6月30日，没有此类人员的股票相关奖励。
薪酬委员会联锁与内部人参与
截至本年度报告日期，薪酬委员会的成员均不是本公司的现任或前任管理人员或雇员，也没有与本公司有任何需要披露的关系。
此外，在2023财年，我们没有任何高管担任任何其他实体的董事会薪酬委员会成员，该实体有一名或多名高管曾担任我们的董事会薪酬委员会成员。Tuan先生和Tally Liu先生在2023财年的整个财政年度都在薪酬委员会任职。丹·费尔法克斯先生在2023年财政年度的一段时间里曾在薪酬委员会任职，他的任命从2022年10月26日开始。
.项目12. 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项
某些实益所有人和管理层的担保所有权
下表列出了我们已知的截至2023年7月31日我们普通股的受益所有权的某些信息，具体如下：
•2023财政年度期间任命的每一名执行干事；
•我们每一位董事；
•所有董事和高级管理人员作为一个整体；以及
•我们所认识的所有实益持有我们已发行普通股5%或以上的人。
| | | | | | | | | | | |
实益拥有人姓名或名称及地址(1) | 金额和 性质： 有益的 所有权(2) | | 百分比 普通股 杰出的(3) |
| 行政人员和董事： | | | |
梁朝伟(4) | 7,822,627 | | | 14.5 | % |
唐·克莱格(5) | 31,993 | | | * |
高晓松(6) | 39,110 | | | * |
David·魏干德(7) | 62,968 | | | * |
谢尔曼·图安(8) | 31,113 | | | * |
Sara·刘(9) | 7,822,627 | | | 14.5 | % |
| 刘达利 | 28,313 | | | * |
| Daniel费尔法克斯 | 20,987 | | | * |
| 陈绍良(弗雷德) | 36,917 | | | * |
| Judy·林 | 4,863 | | | * |
| 罗伯特·布莱尔 | 1,386 | | | * |
所有董事和高级管理人员作为一个整体(10) | 8,080,277 | | | 14.9 | % |
| 以上未列出的5%的持有者： | | | |
| | | |
纪律严明的增长投资者公司。(11) | 3,966,880 | | | 7.5 | % |
贝莱德股份有限公司(12) | 5,457,942 | | | 10.3 | % |
先锋集团(13) | 5,083,962 | | | 9.6 | % |
| | | |
| 行政人员、董事及5%或以上股东总数 | | | 42.3 | % |
* 表示实益拥有普通股流通股不足百分之一的股份。
(1)除另有说明外，据我们所知，根据适用的社区财产法和本表脚注中的信息，本表所列人员对其实益拥有的所有普通股拥有唯一投票权和投资权。除非另有规定，表中列出的每个股东的地址是：980Rock Avenue，San Jose，CA 95131。
(2)根据美国证券交易委员会规则，任何人被视为该人可在行使期权或RSU后60天内收购的股份的实益拥有人，但须受归属的限制。因此，受益所有人在此表中报告的金额可能与该人在第16条备案中报告的金额不同。
(3)以截至2023年7月31日的已发行普通股52,905,947股计算，前提是股东有权在2023年7月31日后60天内获得的任何额外普通股，在计算该股东的实益所有权百分比时被视为已发行普通股。
(4)包括可在2023年7月31日后60天内行使期权时可发行的1,096,750股。还包括梁先生和其配偶Sara刘共同持有的2,647,752股，Ms.Liu直接持有的1,827股，以及2023年7月31日后60天内可发行的1,333股RSU股票。见脚注9。
(5)包括29,226份可行使的期权和812股可在2023年7月31日后60天内发行的RSU股票。
(6)包括31,219股可行使的期权和652股可在2023年7月31日后60天内发行的RSU股票。
(7)包括48,218份可行使的期权和2,590股可在2023年7月31日后60天内发行的RSU股票。
(8)包括2500股可在2023年7月31日后60天内行使的期权行使后可发行的股票。
(9)包括1,333股RSU股票，可在2023年7月31日后60天内发行。亦包括Ms.Liu及其配偶梁先生共同持有的2,647,752股股份、梁氏持有的4,074,965股股份，以及于2023年7月31日后60天内可行使的购股权可发行的1,096,750股股份。见脚注4。
(10)包括1,213,300股，可在2023年7月31日后60天内行使期权时发行。
(11)这些信息完全基于2023年5月15日提交的Schedule 13-F。报告人的地址是明尼阿波利斯州明尼阿波利斯市，邮编：55402。
(12)这些信息完全基于2023年1月6日提交的附表13G第2号修正案。贝莱德股份有限公司对5,342,645股普通股拥有唯一投票权，对5,457,942股普通股拥有唯一处分权。举报人的地址是纽约东52街55号，纽约10055。
(13)这些信息完全基于2023年2月9日提交的附表13G第2号修正案。先锋集团对78,721股普通股拥有投票权，对4,958,841股普通股拥有唯一处分权，对125,121股普通股拥有共同处分权。举报人的地址是宾夕法尼亚州马尔文先锋大道100号，邮编：19355。
股权薪酬计划信息
我们目前维持着三个薪酬计划，规定向高级管理人员和其他员工、董事和顾问发行我们的普通股。这些计划包括2006年股权激励计划、2016年股权激励计划和2020年股权和激励薪酬计划。这三个计划都得到了我们股东的批准。我们不再根据2006年股权激励计划或2016年股权激励计划授予任何基于股权的奖励。2022年5月18日，我们的股东批准了我们2020年股权和激励性薪酬计划(“2020计划”)的修订和重述，其中包括根据2020计划额外提供2,000,000股我们的普通股。下表列出了截至2023年6月30日根据上述计划为未来发行保留和保留的未偿还期权和RSU以及股份的信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 计划类别 | 将于以下日期发行的证券数量
演练
未偿还的股票期权，
认股权证及权利
(a)(1) | | 加权平均
行权价格
未偿还的股票期权，
认股权证及权利
(b)(2)(3) | | 中国证券的数量
剩余的可用资源
用于未来的发行
在权益下
薪酬计划
(不包括证券
反映在
第(A)(C)(4)栏 |
| 证券持有人批准的股权补偿计划 | 6,190,489 | | | $ | 29.99 | | | 3,604,025 | |
| 未经证券持有人批准的股权补偿计划 | — | | | | | — | |
| 总计 | 6,190,489 | | | | | 3,604,025 | |
(1)这一数字包括4,311,416股受已发行期权约束的股票和1,879,073股受RSU奖励约束的股票。
(2)加权平均行权价仅根据未行使期权的行权价计算，并不反映于归属无行权价的RSU的未行使奖励时将发行的股份。
(3)截至2023年6月30日，我们未偿还期权的加权平均剩余合同期限为5.6年。
(4)所有这些股票都可以针对奖励工具发行，而不仅仅是股票期权或其他获得股份的权利。
第13项。 某些关系和关联交易与董事独立性
某些关系和关联交易与董事的独立性
关联人交易的审批程序
根据我们的审计委员会章程，审计委员会有责任审查和批准任何关联人交易；如果该事项或交易涉及为我们公司提供服务的雇佣或薪酬条款，包括与专家服务有关的保留或付款条款，则提交给薪酬委员会。在批准或拒绝拟议的交易或包含许多类似交易的关系时，我们的审计委员会将考虑现有和被认为相关的相关事实和情况，包括但不限于我们面临的风险、成本和收益、交易条款、类似服务或产品的其他来源的可用性，以及(如果适用)对董事独立性的影响。我们的审计委员会只批准在已知情况下与我们的最佳利益不相抵触的交易，这是审计委员会真诚地行使其酌情权而确定的。此外，我们每年都要求我们的每位董事和高管填写一份董事和高管问卷，以获取美国证券交易委员会规章制度中定义的关于关联方交易的信息。这些程序旨在确定任何此类关联方交易是否损害董事的独立性，或是否存在董事、员工或高管的利益冲突。
与关联方、发起人和某些控制人的交易
董事与军官赔付
我们已经达成协议，在特拉华州法律允许的最大程度上赔偿我们的董事和高管。此外，我们的公司注册证书包含限制我们董事责任的条款，我们的章程包含要求我们赔偿我们的高级管理人员和董事的条款。
基于股权的奖励
有关在2023财年向我们的董事和被任命的高管授予股票期权和限制性股票单位的信息，请参阅上面的“基于计划的奖励授予”表和“董事薪酬”表。
雇佣关系
截至2023年6月30日，我们联合创始人兼高级副总裁的兄弟Sara·刘受雇于我们位于加利福尼亚州圣何塞的运营组织，刘宏凡(阿尔伯特)是我们的兄弟。Mr.Liu在2023财年总共获得了557,452美元的薪酬。薪酬总额包括工资、奖金和股权奖励。
截至2023年6月30日，董事的联合创始人兼高级副总裁Sara的嫂子邵芬(卡莉)高受雇于我们位于加利福尼亚州圣何塞的信息系统组织。高晓松在2023财年获得了总计321,944美元的薪酬。薪酬总额包括工资、奖金和股权奖励。
截至2023年6月30日， 洪绵霞(Michelle Hung)是我们的联合创始人兼高级副总裁Sara的嫂子，也是董事的员工，她受雇于我们在台湾的营销部门。洪秀柱在2023财年的总薪酬为139,953美元。薪酬总额包括工资、奖金和股权奖励。
截至2023年6月30日，梁朝伟的配偶、上文所述的Mr.Liu、高女士和洪女士的亲属Sara刘是本公司的联合创始人高级副总裁和董事，并在2023财年获得了总计9,353,127美元的补偿。除了工资和奖金外，薪酬总额还包括8,811,517美元的股权收益(主要来自股票期权的行使)。
与Ablecom和Compuware的交易
我们已经与台湾公司Ablecom Technology Inc.(“Ablecom”)及其附属公司Compuware Technology，Inc.(“Compuware”)签订了一系列协议。Ablecom对Compuware的持股比例低于50%，但由于Ablecom对运营仍有重大影响，Compuware仍是关联方。Ablecom首席执行官梁朝伟是总裁首席执行官兼董事会主席梁朝伟的兄弟。截至2023年6月30日，梁朝伟及其家族成员持有Ablecom约28.8%的股份，梁朝伟及其配偶、董事高管刘强东合计持有Ablecom约10.5%的股本。梁朝伟是梁朝伟和梁朝伟的兄弟，也是Ablecom的董事会成员。比尔·梁也是Compuware的首席执行官、Compuware的董事会成员和Compuware的重大股权持有者。史蒂夫·梁也是Compuware的董事会成员，也是Compuware的股东之一。梁朝伟及Sara刘均不拥有康博软件的任何股本，本公司亦不拥有阿布勒康姆或康博软件的任何股本。
我们与Ablecom签订了一系列协议，包括多项产品开发、生产和服务协议、产品制造协议、制造服务协议和仓库空间租赁协议。
根据这些协议，我们将部分设计活动和服务器机箱制造的很大一部分外包给Ablecom。Ablecom同意根据我们的规格设计产品。此外，Ablecom同意制造制造产品所需的工具。我们已同意支付底盘及相关产品工装和工程服务的费用，并将在工作完成后支付这些项目的费用。
我们与康博软件签订了分销协议，根据协议，我们指定康博软件为我们产品在台湾、中国和澳大利亚的非独家经销商。我们相信，分销协议下的定价和条款与我们与类似第三方分销商达成的定价和分销安排类似。
我们还与康博软件签订了一系列协议，包括多项产品开发、生产和服务协议、产品制造协议以及办公空间租赁协议。根据这些协议，我们将把一部分设计活动和很大一部分零部件制造外包给康博软件，特别是电源。关于设计活动，康博软件通常同意根据我们的规范设计某些商定的产品，并进一步同意制造制造产品所需的工具。我们向Compuware支付设计和工程服务费用，并进一步同意向Compuware支付工装费用。
我们保留对这些产品和工具设计所产生的任何知识产权的完全所有权。就制造方面的关系而言，康博从外部市场购买制造电源所需的大部分材料，并使用这些材料制造产品，然后销售给我们。我们审查并经常与Compuware协商我们从Compuware购买的电源的价格。康博软件还生产主板、背板和印刷电路板上使用的其他组件。我们向康博销售制造上述产品所需的大部分零部件。Compuware使用这些组件制造产品，然后以相当于我们向Compuware出售组件的价格的购买价格将产品卖回给我们，外加“制造附加值”费用和其他杂项材料费用和成本。我们经常审查并与Compuware协商将包括在我们从Compuware购买的产品的价格中的“制造附加值”费用的金额。
Ablecom对我们的销售额占Ablecom净销售额的大部分。在截至2023年、2023年、2022年和2021年6月30日的财年中，我们从Ablecom购买的产品总额分别为1.678亿美元、1.924亿美元和122.2美元。截至2023年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日，我们欠Ablecom的金额分别为3690万美元、4600万美元和4120万美元。在截至2023年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日的财年中，我们向Ablecom支付了1210万美元, 设计服务、工具资产和杂项费用分别为830万美元和860万美元。
康博软件对其他公司的产品销售构成了康博软件净销售额的大部分。在截至2023年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日的财年中，我们向Compuware销售的产品总额分别为3630万美元、2610万美元和2790万美元。截至2023年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日，Compuware欠我们的金额分别为2490万美元、1960万美元和1820万美元。康博软件向我们购买产品的价格低于我们为向我们购买特定数量的购买者提供的标准价格。作为对此折扣的交换，Compuware负责在最终客户所在地安装我们的产品，并管理第一级客户支持。在截至2023年、2023年、2022年和2021年6月30日的财年中，我们从Compuware购买的产品总额分别为2.17亿美元、1.703亿美元和113.4美元。截至2023年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日，我们欠Compuware的金额分别为6620万美元、6000万美元和4640万美元。在截至2023年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日的财年，我们分别向Compuware支付了200万美元、150万美元和180万美元的设计服务、工具资产和杂项成本。
由于我们与Ablecom的合作，我们面临的财务损失仅限于在市场价格和/或对我们产品的需求意外下降，导致我们在销售中蒙受损失或无法销售产品的情况下，我们的采购订单上的潜在损失。截至2023年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日，我们对Ablecom的未偿还采购订单分别为2370万美元、3600万美元和4020万美元，这是财务损失的最大敞口。我们不直接或间接担保Ablecom的任何义务，或Ablecom的股权持有人可能遭受的任何损失。
我们因参与Compuware而面临的财务损失仅限于在市场价格和/或对我们产品的需求出现不可预见的下降，导致我们在销售中蒙受损失或无法销售产品的情况下，我们的采购订单上的潜在损失。截至2023年6月30日、2022年6月30日和2021年6月30日，我们对Compuware的未偿还采购订单分别为4,680万美元、4,430万美元和7,100万美元，这是对财务损失的最大敞口。我们不直接或间接担保Compuware的任何义务，或Compuware的股权持有人可能遭受的任何损失。
超微亚洲科技园有限公司。我们和Ablecom在台湾共同成立了超微亚洲科技园公司(“管理公司”)，以管理我们和Ablecom为其单独建造的制造设施而共享的公共区域。在2012财年，双方各出资20万美元收购管理公司50%的所有权权益。Ablecom的某些附属公司担任管理公司的董事。有关管理公司的更多信息，请参阅本年度报告中Form 10-K的合并财务报表附注1。
三方协议. 于2021年11月8日，台湾公司及本公司全资附属公司台湾超微电脑股份有限公司(“附属公司”)与Ablecom及Compuware就三方购买土地订立三方协议(“协议”)。Ablecom表示，其向本公司位于台湾巴德园区附近的第三方土地拥有人收购土地的相关协议已终止，而在截至2022年12月31日的季度内，该协议已终止。
贷款
2018年10月，我们的首席执行官梁朝伟个人向梁朝伟的配偶张建存借了约1290万美元。这笔贷款是无担保的，没有到期日，前六个月的利息为每月0.8%，到2020年2月28日增加到每月0.8%，从2020年3月1日起降至0.25%。这笔贷款最初是应梁先生的要求发放的，目的是提供资金偿还两家金融机构的保证金贷款，这两笔贷款是以他持有的我们普通股的股份为抵押的。贷款人于2018年10月调用了这些贷款，此前我们的普通股于2018年8月在纳斯达克停牌，我们的普通股的市场价格于2018年10月下跌。截至2023年6月30日，无担保贷款的到期金额(包括本金和应计利息)约为 1600万美元。
第14项。 首席会计费及服务
审计委员会任命德勤会计师事务所为我们2023财年的独立注册会计师事务所。正如我们之前在2023年3月15日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告中披露的那样，德勤律师事务所已被解职在完成对2023财政年度财务报表的审计后生效。审计委员会批准安永会计师事务所(“安永”)在截至2024年6月30日的财政年度聘请安永为独立注册会计师事务所，并已聘请安永。
独立注册会计师事务所收费及服务
下表列出了2023和2022财年由我们的独立注册会计师事务所德勤会计师事务所、德勤会计师事务所成员事务所及其各自的附属公司(统称为德勤)向我们收取的审计费用总额，以及就以下费用类别中的服务向德勤支付的费用。审计委员会已考虑德勤提供的所有服务的范围和收费安排，并考虑提供非审计服务是否符合保持德勤的独立性，并已预先批准下述服务。
| | | | | | | | | | | |
| 截止的年数 |
| 2000年代的金额 | 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 |
审计费(1) | $ | 4,756 | | | $ | 4,488 | |
| 审计相关费用 | — | | | — | |
| 税费 | 445 | | | 276 | |
| 所有其他费用 | 2 | | | 2 | |
| 总计 | $ | 5,203 | | | $ | 4,766 | |
(1)审计费用包括为审计我们的综合财务报表、审查中期简明综合财务报表和某些法定审计而提供的专业服务的总费用。
审计委员会预先批准的政策和程序
审计委员会认定，德勤律师事务所提供的所有服务均符合保持德勤律师事务所独立性的原则。审计委员会对批准独立注册会计师事务所提供的服务的政策是预先批准独立注册会计师事务所在财政年度内提供的所有审计和允许的非审计服务。审计委员会审查将提供的每项非审计服务，并评估该服务对公司独立性的影响。
第IV部
项目15.展览、展览、展品和财务报表附表
(A)作为本报告一部分提交的文件
(一)财务报表
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| 合并财务报表的索引 | | 页面 |
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独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID：34) | | 51 |
合并资产负债表 | | 53 |
合并业务报表 | | 54 |
综合全面收益表 | | 55 |
股东权益合并报表 | | 56 |
合并现金流量表 | | 57 |
合并财务报表附注 | | 59 |
(2)财务报表附表
所有财务报表附表都被省略，因为它们要么不适用，要么在合并财务报表或附注中显示了所需的资料。
(3)展品
见本年度报告签名页前面的附件索引，该报告通过引用并入本文。
(B)展品
展品索引 | | | | | | | | |
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展品
数 | | 展品说明 |
| 3.3 | | 《超级微型计算机公司注册证书》的修订和重新签署。(于2007年3月28日由美国证券交易委员会宣布生效的S-1表格(注册号：333-138370)随公司注册说明书提交的附件3.3成立为法团) |
| | |
| 3.4 | | 修改和重新制定《超级微型计算机公司章程》。(于2007年3月28日由美国证券交易委员会宣布生效的S-1表格(注册号：333-138370)随公司注册说明书提交的附件3.4合并) |
| | |
| 4.1 | | 超微计算机股份有限公司普通股股票证样本。(于2007年3月28日由美国证券交易委员会宣布生效的S-1表格(注册号：333-138370)，附随公司注册说明书的附件4.1注册成立) |
| | |
| 4.5 | | 证券说明(引用公司于2019年12月19日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告(委员会文件第001-33383号)中的附件4.5) |
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| 10.1* | | 董事及高级人员弥偿协议的格式(参考美国证券交易委员会于2007年3月28日宣布生效的公司注册表S-1(注册号333-138370)中的附件10.9) |
| | |
| 10.2* | | Sara·刘的聘书(参考美国证券交易委员会于2007年3月28日宣布生效的公司注册表S-1(注册号333-138370)中的附件10.20) |
| | |
| 10.3* | | 2007年1月8日，超级微型计算机公司和Ablecom Technology Inc.之间的产品制造协议。(参考美国证券交易委员会于2007年3月28日宣布生效的公司注册表S-1(注册号333-138370)中的附件10.24) |
| | |
| 10.4* | | 2006年股权激励计划授予股票期权通知书格式(参考公司2017年4月27日提交给美国证券交易委员会的S-8表格注册说明书(委员会文件第333-142404号)中的附件10.5) |
| | |
| 10.5* | | 经修订的2006年股权激励计划(参考公司于2011年1月18日提交给美国证券交易委员会的关于附表14A的最终委托书(委员会文件编号：0001-33383)的附录A) |
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| 10.6* | | 2016股权激励计划(引用本公司于2016年3月14日提交给美国证券交易委员会的8-K表格当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.1) |
| | |
| 10.7* | | 2016年度股权激励计划授予股票期权通知书格式(参考公司S-8表格注册说明书中的附件99.9(2016年4月22日提交给美国证券交易委员会的委员会文件第333-210881号)) |
| | |
| 10.8* | | 2016年股权激励计划下的股票期权协议格式(参考公司2016年4月22日提交给美国证券交易委员会的S-8表格注册说明书(委员会文件第333-210881号)中的第99.10号附件) |
| | |
| 10.9* | | 2016年度股权激励计划限售股授予通知书格式(参考公司2016年4月22日提交给美国证券交易委员会的S-8表格注册说明书(委员会文件第333-210881号)中的第99.11号附件) |
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| | | | | | | | |
| 10.10* | | 2016年度股权激励计划限售股协议格式(参考公司2016年4月22日提交给美国证券交易委员会的S-8表格注册说明书(委员会文件第333-210881号)中的第99.12号附件) |
| | |
| 10.11 | | 2018年4月19日与北卡罗来纳州美国银行签订的贷款和担保协议(引用公司于2019年5月17日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.51) |
| | |
| 10.12 | | 延长与美国银行签订的贷款和担保协议，日期为2018年9月7日(引用公司于2019年5月17日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.52) |
| | |
| 10.13 | | 贷款和担保协议第二修正案，日期为2019年6月27日(引用公司于2019年7月2日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.1) |
| | |
| 10.14*‡ | | 唐·克莱格的聘书(引用公司于2019年12月19日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.56) |
| | |
| 10.15*‡ | | 乔治·高的聘书(引用公司于2019年12月19日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.57) |
| | |
| 10.16*‡ | | David·魏干德的聘书(引用公司于2019年12月19日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.58) |
| | |
| 10.17 | | 与北卡罗来纳州美国银行签订的信函协议，日期为2019年10月28日(引用公司于2019年12月19日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.59) |
| | |
| 10.18 | | 2020年5月12日与美国银行签订的贷款和担保协议第三修正案，由贷款人超级微型计算机公司和作为贷款人行政代理的美国银行签署(引用本公司于2020年5月13日提交给美国证券交易委员会的8-K表格当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.1) |
| | |
| 10.19 | | 台湾超微电脑股份有限公司与中央商业银行于2020年5月6日订立的10年期定期贷款条款摘要(引用公司于2020年8月31日提交给证券交易委员会的10-K表格年度报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.28) |
| | |
| 10.20* | | 2020年股权与激励性薪酬计划授予股票期权通知格式(引用公司于2023年5月5日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.2) |
| | |
| 10.21* | | 2020年股权和激励性薪酬计划下激励性股票奖励期权协议的格式(引用公司于2020年8月31日提交给证券交易委员会的10-K表格年度报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.32) |
| 10.22* | | 2020年股权与激励性薪酬计划下不合格股票期权协议的形式(参考公司于2020年8月31日提交给证券交易委员会的10-K表格年度报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.33) |
| | |
| 10.23* | | 《2020年股权激励补偿计划限售股出让通知书》格式(参考公司于2020年8月31日提交给证券交易委员会的10-K表格年度报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.34) |
| | |
| 10.24* | | 2020年股权激励薪酬计划下限制性股票协议的形式(参考公司于2020年8月31日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.35) |
| | |
| 10.25 | | 台湾超微电脑股份有限公司与宜信银行于2020年12月2日签订的一般信贷协议(引用公司于2020年12月4日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.1) |
| | |
| 10.26 | | 台湾超微电脑股份有限公司与宜信银行于2020年12月2日止进口贷款条件通知及确认(引用公司于2020年12月4日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.2) |
| | |
| 10.27* | | 于2021年3月2日授予梁朝伟先生以业绩为基础的股票期权的通知表格(引用公司于2021年3月4日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.1) |
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| 10.28* | | 与2021年3月2日授予梁朝伟先生绩效股票期权通知相关的非限制性股票期权奖励协议(引用公司于2021年3月4日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.2) |
| | |
| 10.29 | | 与美国银行签订的贷款和担保协议第四修正案，日期为2021年6月28日，由贷款人超级微型计算机公司和作为贷款人行政代理的美国银行之间生效(引用公司于2021年6月29日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.1) |
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| 10.30 | | 台湾超微电脑股份有限公司与中华商业银行股份有限公司于2021年7月20日签订的综合信贷额度总协定。(引用本公司于2021年7月26日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.1) |
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| 10.31 | | 自2022年10月3日起，台湾超级微型计算机公司与中央商业银行股份有限公司单独协商的条款和条件协议。(引用本公司于2022年11月4日向美国证券交易委员会提交的10-Q季度报告(委员会文件第001-33383号)的附件10.5) |
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| 10.32 | | CTBC银行股份有限公司截至2021年7月7日的短期信贷安排和75个月定期贷款安排摘要(引用本公司于2021年7月26日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.3) |
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| 10.33 | | 台湾超微电脑股份有限公司与兆丰国际商业银行于2021年9月13日签订的中长期贷款协议英文译本(引用本公司于2021年9月17日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.1) |
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| 10.34 | | 台湾超微电脑股份有限公司与宜信银行于2021年9月13日签订的一般信贷协议(引用公司于2021年9月17日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.2) |
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| 10.35 | | 台湾超微计算机股份有限公司与宜信银行于2021年9月13日签署的信贷条件通知及确认(引用公司于2021年9月17日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.3) |
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| 10.36 | | 台湾超微电脑股份有限公司与彰化商业银行有限公司于2021年10月5日签订的信贷授权协议的英文译本。(引用公司于2021年10月12日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.1) |
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| 10.37 | | 台湾超微电脑有限公司与彰化商业银行有限公司于2021年10月5日签订的进口货物贷款协议的英文译本。(引用公司于2021年10月12日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.2) |
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| 10.38 | | 台湾超微电脑股份有限公司与彰化商业银行于2021年10月5日签订的出口贷款协议的英文译本。(引用公司于2021年10月12日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.3) |
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| 10.39 | | 台湾超微电脑股份有限公司与彰化商业银行于2021年10月5日签订的《内资企业加速投资行动计划贷款协议》英文译本。(引用公司于2021年10月12日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.4) |
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| 10.40* | | 根据2020年股权及激励性薪酬计划授予限制性股票单位(一年期归属，终止时按比例计算)的通知表格(引用公司于2021年11月5日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.11) |
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| 10.41* | | 2020年股权和激励性薪酬计划下的限制性股票单位协议格式(一年归属，终止时按比例计算)(引用公司于2021年11月5日提交给美国证券交易委员会的10-Q表格季度报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.12) |
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| 10.42 | | 台湾超微电脑股份有限公司与汇丰银行(台湾)有限公司于2022年1月7日签订的一般贷款、进出口融资、透支融资及证券协议(引用本公司于2022年1月13日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.1) |
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| 10.43 | | 台湾超微电脑股份有限公司与汇丰银行(台湾)有限公司截至2022年1月7日的融资函(引用公司于2022年1月13日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.2) |
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| 10.44 | | 与美国银行签订的贷款和担保协议第五修正案，日期为2022年3月3日，由出借方超级微型计算机公司和作为出借方行政代理的美国银行之间生效(引用本公司于2022年3月4日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.1) |
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| 10.45+ | | 台湾超微电脑股份有限公司与兆丰国际商业银行于2023年6月17日签订的综合信贷授权协议的英文译本 |
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| 10.46 | | 台湾超微电脑股份有限公司与兆丰国际商业银行于2022年4月25日签订的信贷授权协议英文译本(引用公司于2022年4月28日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.2) |
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| 10.47+ | | 台湾超微计算机股份有限公司与兆丰国际商业银行(林口分行)于2023年5月25日签署的授信批准通知书英文译本 |
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| 10.48* | | 超级微型计算机公司2020年股权和激励薪酬计划，经修订和重述，2022年5月18日生效(引用本公司于2022年5月19日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.1) |
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| 10.49 | | 国泰银行与超微电脑有限公司于2022年5月19日签订的贷款协议。(引用本公司于2022年5月23日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.1) |
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| 10.50 | | 彰化商业银行于2022年5月13日发出的授信批准通知书的英文译本。(引用公司于2022年8月29日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.55) |
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| 10.51 | | 台湾超微计算机股份有限公司与宜信银行于2022年8月9日签订的一般信贷协议(引用公司于2022年8月12日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.1) |
| 10.52 | | 台湾超微计算机股份有限公司与宜信银行于2022年8月9日签署的信贷条件通知及确认书(引用公司于2022年8月12日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.2) |
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| 10.53 | | 截至2022年8月17日国泰银行和超级微型计算机公司之间的贷款协议第一修正案。(引用公司于2022年8月29日提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.58) |
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| 10.54 | | 国泰银行和超级微型计算机公司于2022年10月13日签署的贷款协议第二修正案。 (参考附件10.4并入公司于2022年11月4日提交给美国证券交易委员会的10-Q季度报告(委员会文件第001-33383号)) |
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| 10.55 | | 台湾超微电脑股份有限公司与汇丰银行(台湾)有限公司截至2023年2月7日的融资函(引用公司于2023年2月10日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.1) |
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| 10.56† | | 台湾超微计算机股份有限公司与宜信银行于2023年6月17日签署的信贷条件通知及确认(引用本公司于2023年6月23日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件10.1) |
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| 10.57+ | | 限售股授出通知书及协议格式(与2023年8月通过的董事补偿计划有关) |
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| 10.58+ | | 授予股票期权及无限制股票期权奖励协议通知书格式(与2023年8月通过的董事薪酬计划相关联) |
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| 14.1 | | 商业行为和道德准则(引用公司于2019年2月5日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告(委员会文件第001-33383号)中的附件14.1) |
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| 19.1+ | | 内幕交易政策 |
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| 21.1+ | | 超级微型计算机公司的子公司。 |
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| 23.1+ | | 独立注册会计师事务所的同意 |
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| 24.1+ | | 授权书(包括在签名页中) |
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| 31.1+ | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对梁朝伟、总裁和首席执行官进行认证 |
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| 31.2+ | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节认证首席财务官兼秘书David·魏甘德 |
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| 32.1+ | | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条对梁朝伟、总裁和首席执行官进行认证 |
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| 32.2+ | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条认证首席财务官兼秘书David·魏甘德 |
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| 101.INS+ | | XBRL实例文档 |
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| 101.SCH+ | | XBRL分类扩展架构文档 |
| | |
| 101.Cal+ | | XBRL分类扩展计算链接库文档 |
| | |
| 101.定义+ | | XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
| | |
| 101.实验室+ | | XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
| | |
| 101.Pre+ | | XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
+随函存档
*签订管理合同，或补偿计划或安排
‡ 本文件的某些部分已根据S-K规则第606(A)(6)项进行了编辑，披露这些部分将构成对个人隐私的明显无端侵犯
† 本展品的部分内容已根据S-K规则第601(B)(10)项进行编辑。
第16项：表格10-K摘要。
没有。
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
超级微型计算机公司。
| | | | | | | | | | | |
| 日期： | 2023年8月25日 | | /S/记者梁朝伟 |
| | | 梁朝伟
公司首席执行官兼董事长总裁
冲浪板
(首席行政主任) |
授权委托书
根据此等文件，本人已知悉所有人士，即以下签名的每一人构成并共同及个别委任其事实受权人，以任何及所有身分完全替代该人，以任何及所有身分签署本表格10-K年度报告的任何及所有修订，并将其连同所有证物及与此有关的其他文件送交证券交易委员会存档，授予上述事实受权人及代理人作出及执行与此有关的每项及每项必需的作为及事情的全面权力及授权，完全出于他或她可能或可以亲自做的所有意图和目的，特此批准并确认每一位上述事实律师和代理人或其代理人可以或导致根据本条例作出的所有事情。
根据1934年《证券交易法》的要求，本报告已由以下人员以登记人的身份在指定日期签署。
| | | | | | | | | | | | | | |
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| 名字 | | 标题 | | 日期 |
| /发稿S/审校梁朝伟 | | 总裁，首席执行官兼董事会主席(首席执行官) | | 2023年8月25日 |
| 梁朝伟 | | | |
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| /撰稿S/David/魏干德 | | 高级副总裁，首席财务官(首席财务会计官) | | 2023年8月25日 |
| David·魏干德 | | | |
| | | | |
| /发稿S/审校Sara/刘强东 | | 董事 | | 2023年8月25日 |
| Sara·刘 | | | |
| | | | |
| 文/S/Daniel发稿费尔法克斯 | | 董事 | | 2023年8月25日 |
| Daniel费尔法克斯 | | | |
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| 发稿S/Judy林琳 | | 董事 | | 2023年8月25日 |
| Judy·林 | | | | |
| | | | |
| 文/S/罗伯特·布莱尔 | | 董事 | | 2023年8月25日 |
| 罗伯特·布莱尔 | | | |
| | | | |
| /S/谢尔曼·团 | | 董事 | | 2023年8月25日 |
| 谢尔曼·图安 | | | |
| | | | |
| /S/陈绍良(弗雷德) | | 董事 | | 2023年8月25日 |
| 陈绍良(弗雷德) | | | |
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| /S/刘丽莉 | | 董事 | | 2023年8月25日 |
| 刘达利 | | | |
