目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
在截至的季度期间
要么
在从 ____________ 到 ____________ 的过渡时期
委员会档案编号:
(注册人的确切姓名如其章程所示)
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(州或其他司法管辖区 公司或组织) |
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(美国国税局雇主 证件号) |
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(主要行政办公室地址) |
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(邮政编码) |
(
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(b)条注册的证券:
每个班级的标题 |
交易品种 |
注册的每个交易所的名称 |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
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加速过滤器 ☐ |
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非加速过滤器 ☐ |
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规模较小的申报公司 |
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新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是的 ☐没有
截至2024年3月7日,注册人的已发行普通股数量为:
目录
甲骨文公司
10-Q 表格季度报告
桌子 的 内容
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页面 |
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第一部分 |
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财务信息 |
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3 |
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第 1 项。 |
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财务报表(未经审计) |
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3 |
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截至 2024 年 2 月 29 日和 2023 年 5 月 31 日的简明合并资产负债表 |
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3 |
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截至2024年2月29日和2023年2月28日的三个月和九个月的简明合并运营报表 |
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4 |
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截至2024年2月29日和2023年2月28日的三个月和九个月的简明综合综合收益表 |
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5 |
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截至2024年2月29日和2023年2月28日的三个月和九个月的简明合并股东权益(赤字)报表 |
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6 |
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截至2024年2月29日和2023年2月28日的九个月的简明合并现金流量表 |
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7 |
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简明合并财务报表附注 |
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8 |
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第 2 项。 |
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管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
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22 |
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第 3 项。 |
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关于市场风险的定量和定性披露 |
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38 |
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第 4 项。 |
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控制和程序 |
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39 |
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第二部分。 |
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其他信息 |
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40 |
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第 1 项。 |
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法律诉讼 |
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40 |
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第 1A 项。 |
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风险因素 |
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40 |
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第 2 项。 |
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未注册的股权证券销售和所得款项的使用 |
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40 |
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第 5 项。 |
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其他信息 |
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41 |
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第 6 项。 |
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展品 |
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42 |
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签名 |
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43 |
目录
关于前瞻性陈述的警示说明
就本10-Q表季度报告(本季度报告)而言,“甲骨文”、“我们” 和 “我们的” 等术语是指甲骨文公司及其合并子公司。本季度报告包含非历史性质的陈述、具有预测性质的陈述、依赖或提及未来事件或条件的陈述,或以其他方式包含经修订的1934年《证券交易法》(《交易法》)第21E条和经修订的1933年《证券法》(《证券法》)第27A条所指的前瞻性陈述。除其他外,其中包括有关以下内容的陈述:
1
目录
以及有关我们未来业务、财务状况和前景以及业务战略的其他声明。前瞻性陈述的开头、后面可以是或包含 “预期”、“相信”、“继续”、“可能”、“努力”、“估计”、“期望”、“打算”、“设计用于”、“可能”、“潜在”、“寻求”、“应该”、“努力”、“意愿” 和类似的表述。我们声称,《交易法》和《证券法》中所有前瞻性陈述的前瞻性陈述均受到安全港的保护。我们的这些前瞻性陈述是基于我们当前对未来事件的预期和预测。这些前瞻性陈述受有关我们业务的风险、不确定性和假设的影响,这些风险和假设可能会影响我们的未来业绩,并可能导致这些结果或其他结果与前瞻性陈述中表达或暗示的结果存在重大差异。可能导致或促成此类差异的因素包括但不限于我们不时向美国证券交易委员会提交的文件中包含的 “风险因素” 中讨论的因素,包括截至2023年5月31日财年的10-K表年度报告以及我们在2024财年(2023年6月1日至2024年5月31日)提交的其他10-Q表季度报告。
除非适用的证券法要求,否则我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是风险。如果我们确实更新了一项或多项前瞻性陈述,则不应推断出我们将对这些陈述或其他前瞻性陈述进行更多更新。新信息、未来事件或风险可能导致我们在本季度报告中讨论的前瞻性事件不发生。您不应过分依赖这些前瞻性陈述,这些陈述仅反映我们截至本季度报告发布之日的预期。
2
目录
第一部分财务所有信息
第 1 项。金融街账单(未经审计)
甲骨文公司
压缩合并TED 资产负债表
截至 2024 年 2 月 29 日和 2023 年 5 月 31 日
(未经审计)
(以百万计,每股数据除外) |
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二月 29, |
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5月31日 |
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资产 |
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流动资产: |
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现金和现金等价物 |
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有价证券 |
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贸易应收账款,扣除信贷损失备抵金 |
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预付费用和其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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非流动资产: |
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财产、厂房和设备,净额 |
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无形资产,净额 |
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商誉,净额 |
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递延所得税资产 |
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其他非流动资产 |
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非流动资产总额 |
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总资产 |
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负债和股东权益 |
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流动负债: |
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当期应付票据和其他借款 |
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应付账款 |
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应计薪酬和相关福利 |
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递延收入 |
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其他流动负债 |
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流动负债总额 |
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非流动负债: |
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应付票据和其他非流动借款 |
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应缴所得税 |
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递延所得税负债 |
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其他非流动负债 |
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||
非流动负债总额 |
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甲骨文公司股东权益: |
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优先股,$ |
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普通股,$ |
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累计赤字 |
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( |
) |
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) |
累计其他综合亏损 |
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( |
) |
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( |
) |
甲骨文公司股东权益总额 |
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非控股权益 |
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||
股东权益总额 |
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||
负债和股东权益总额 |
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$ |
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$ |
|
参见简明合并财务报表附注。
3
目录
甲骨文公司
压缩合并 S运营声明
在截至2024年2月29日和2023年2月28日的三个月和九个月中
(未经审计)
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三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
(以百万计,每股数据除外) |
|
二月 29, |
|
|
2月28日 |
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二月 29, |
|
|
2月28日 |
|
||||
收入: |
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||||
云服务和许可证支持 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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||||
云许可证和本地许可证 |
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硬件 |
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服务 |
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总收入 |
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运营费用: |
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云服务和许可证支持(1) |
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硬件(1) |
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服务(1) |
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销售和营销(1) |
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研究和开发 |
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一般和行政 |
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无形资产的摊销 |
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收购相关及其他 |
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重组 |
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运营费用总额 |
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营业收入 |
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利息支出 |
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非营业费用,净额 |
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( |
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( |
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所得税前收入 |
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所得税准备金 |
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净收入 |
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每股收益: |
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基本 |
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稀释 |
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已发行普通股的加权平均值: |
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基本 |
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||||
稀释 |
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参见简明合并财务报表附注。
4
目录
甲骨文公司
简明合并报表综合收益的百分比
在截至2024年2月29日和2023年2月28日的三个月和九个月中
(未经审计)
|
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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||||||||||
(单位:百万) |
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二月 29, |
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2月28日 |
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二月 29, |
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2月28日 |
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||||
净收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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扣除税款的其他综合(亏损)收入: |
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净外币折算(亏损)收益 |
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( |
) |
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( |
) |
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现金流套期保值的未实现(亏损)净收益 |
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( |
) |
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其他,净额 |
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( |
) |
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其他综合(亏损)收益总额,净额 |
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) |
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) |
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综合收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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参见简明合并财务报表附注。
5
目录
甲骨文公司
简明合并报表股东权益(赤字)
在截至2024年2月29日和2023年2月28日的三个月和九个月中
(未经审计)
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
(以百万计,每股数据除外) |
|
二月 29, |
|
|
2月28日 |
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二月 29, |
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|
2月28日 |
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||||
普通股和额外实收资本 |
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||||
期初余额 |
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普通股发行 |
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基于股票的薪酬 |
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回购普通股 |
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) |
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( |
) |
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( |
) |
归属限制性股票奖励后回购的股票以预扣税 |
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( |
) |
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( |
) |
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) |
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( |
) |
其他,净额 |
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( |
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( |
) |
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期末余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
累计赤字 |
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期初余额 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
回购普通股 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
宣布的现金分红 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
净收入 |
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期末余额 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
其他股东权益(赤字),净额 |
|
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期初余额 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
其他综合(亏损)收益,净额 |
|
|
( |
) |
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( |
) |
||
其他,净额 |
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期末余额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
股东权益总额(赤字) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
|
|
$ |
( |
) |
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每股普通股申报的现金分红 |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
参见简明合并财务报表附注。
6
目录
甲骨文公司
压缩合并 S现金流量表
在截至2024年2月29日和2023年2月28日的九个月中
(未经审计)
|
|
九个月已结束 |
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|||||
(单位:百万) |
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二月 29, |
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|
2月28日 |
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||
来自经营活动的现金流: |
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||
净收入 |
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$ |
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|
$ |
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||
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: |
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折旧 |
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无形资产的摊销 |
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递延所得税 |
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( |
) |
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( |
) |
基于股票的薪酬 |
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其他,净额 |
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扣除收购影响的运营资产和负债变动: |
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||
贸易应收账款 (增加) 减少额,净额 |
|
|
( |
) |
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|
减少预付费用和其他资产 |
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|
|
|
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||
应付账款和其他负债减少 |
|
|
( |
) |
|
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( |
) |
应缴所得税减少 |
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( |
) |
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( |
) |
递延收入增加 |
|
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||
经营活动提供的净现金 |
|
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来自投资活动的现金流: |
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购买有价证券和其他投资 |
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( |
) |
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( |
) |
有价证券和其他投资的销售和到期日所得 |
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||
收购,扣除获得的现金 |
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( |
) |
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( |
) |
资本支出 |
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( |
) |
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( |
) |
用于投资活动的净现金 |
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( |
) |
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( |
) |
来自融资活动的现金流: |
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回购普通股的付款 |
|
|
( |
) |
|
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( |
) |
发行普通股的收益 |
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|
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归属限制性股票奖励后回购的股票以预扣税 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
向股东支付股息 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
发行商业票据的收益,扣除还款额 |
|
|
|
|
|
|
||
发行优先票据和其他借款的收益,扣除发行成本 |
|
|
|
|
|
|
||
偿还优先票据和其他借款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他,净额 |
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|
|
|
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||
融资活动提供的(用于)净现金 |
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( |
) |
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汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
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现金和现金等价物的净减少 |
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期初的现金和现金等价物 |
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非现金融资活动: |
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与收购相关的假设股票奖励的公允价值 |
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参见简明合并财务报表附注。
7
目录
甲骨文公司
简明合并附注经审计的财务报表
2024年2月29日
(未经审计)
演示基础
我们根据美国证券交易委员会的细则和条例编制了此处包含的简明合并财务报表。根据此类细则和条例,通常包含在根据美国公认会计原则(GAAP)编制的财务报表中的某些信息和脚注披露已被压缩或省略。但是,我们认为此处的披露足以确保所提供的信息不具有误导性。这些未经审计的简明合并财务报表应与截至2023年5月31日财年的10-K表年度报告中包含的经审计的合并财务报表及其附注一起阅读。
我们认为,所有必要的调整,仅包括正常的经常性项目,都已列入所附财务报表,以公允地反映过渡期的结果。公布的过渡期经营业绩不一定代表随后任何中期或截至2024年5月31日的财政年度的预期经营业绩。
在2024财年的第一季度,我们最终确定了我们的
现金、现金等价物和限制性现金
截至2024年2月29日和2023年5月31日的简明合并资产负债表中列报的现金及现金等价物中包含的限制性现金和现金等价物以及截至2024年2月29日和2023年2月28日的九个月的简明合并现金流报表并不重要。
与客户签订的合同中剩余的履约义务
在截至2024年2月29日和2023年5月31日的简明合并资产负债表中,扣除信贷损失备抵后的贸易应收账款和递延收入均在扣除相关未收递延收入后列报。截至2023年2月29日和2023年2月28日的九个月中确认的收入分别包含在截至2023年5月31日和2022年5月31日的期初递延收入余额中,约为美元
根据我们在截至2023年5月31日财年的10-K表年度报告中包含的合并财务报表附注1的定义,剩余的履约义务为美元
融资应收账款的销售
我们 通过单独的长期付款合同,向我们的某些客户提供购买我们的某些云和许可证、硬件和服务的选项。我们通常在合同执行之日起90天内将我们为客户融资的这些合同以无追索权的方式出售给金融机构。我们将客户向金融机构转移的应付金额记录为融资应收账款的销售
目录
甲骨文公司
简明合并财务报表附注——(续)
2024年2月29日
(未经审计)
因为 我们被认为已经放弃了对这些融资应收账款的控制权。出售给金融机构的融资应收账款为 $
非有价投资
我们的非有价债务投资和股票证券及相关工具总计 $
收购相关费用和其他费用
收购相关费用和其他费用主要包括过渡员工和某些其他员工的人事相关成本、某些业务合并调整(包括衡量期结束后的调整)以及某些其他运营项目(净额)。
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三个月已结束 |
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(单位:百万) |
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二月 29, |
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过渡费用和其他与员工相关的费用 |
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业务合并调整,净额 |
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收购相关费用和其他费用总额 |
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非营业费用,净额
非营业支出,净额主要包括利息收入、净外币汇兑亏损、我们控股子公司(主要是甲骨文金融服务软件有限公司和日本甲骨文公司)净利润中的非控股权益、与股权投资相关的净亏损,包括权益法投资的亏损(主要是安培)以及其他净收入和支出,包括与递延薪酬计划和非服务净定期相关的投资组合的未实现净损益养老金收入和损失。
9
目录
甲骨文公司
简明合并财务报表附注——(续)
2024年2月29日
(未经审计)
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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(单位:百万) |
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二月 29, |
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2月28日 |
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二月 29, |
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2月28日 |
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利息收入 |
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外汇亏损,净额 |
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收入中的非控股权益 |
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最近的会计公告
分部报告:2023 年 11 月,财务会计准则委员会 (FASB) 发布了 ASU 2023-07, 细分市场报告(主题 280):对可报告的细分市场披露的改进(ASU 2023-07),它加强了我们的年度和中期合并财务报表中运营部门所需的披露。亚利桑那州立大学2023-07对我们2025财年的年度报告以及从2026财年开始的回顾性中期报告有效。允许提前收养。我们目前正在评估即将采用的ASU 2023-07对合并财务报表的影响。
所得税:2023 年 12 月,FASB 发布了 ASU 2023-09 所得税(主题 740):所得税披露的改进(ASU 2023-09),这加强了我们年度合并财务报表中对所得税的披露。亚利桑那州立大学2023-09对我们在2026财年的预期年度报告中有效。允许提前采用和追溯申请。我们目前正在评估即将采用的亚利桑那州立大学2023-09年对合并财务报表的影响。
2023 财年收购塞尔纳公司
2022年6月8日,我们完成了对Cerner Corporation(Cerner)的收购,后者是医院和卫生系统中使用的数字信息系统的提供商,旨在使医疗专业人员能够为个体患者和社区提供更好的医疗保健。
Cerner 的总收购价格为 $
其他 2024 财年和 2023 财年的收购
在2024财年的前九个月和2023财年全年,我们收购了某些其他公司并购买了某些技术和开发资产,主要是为了扩大我们的产品和服务范围。这些收购对我们的简明合并财务报表的个别收购或总体收购都不重要。
我们根据FASB会计准则编纂(ASC)820进行公允价值计量, 公允价值测量。ASC 820将公允价值定义为在计量之日,在市场参与者之间的有序交易中,出售资产或为转移负债而支付的价格。什么时候
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目录
甲骨文公司
简明合并财务报表附注——(续)
2024年2月29日
(未经审计)
在确定必须按公允价值记录的资产和负债的公允价值衡量标准时,我们会考虑交易的主要市场或最有利的市场,并考虑市场参与者在对资产或负债进行定价时将使用的假设,例如固有风险、转让限制和不履行风险。
ASC 820建立了公允价值层次结构,要求实体在衡量公允价值时最大限度地使用可观察的输入,并最大限度地减少不可观察投入的使用。公允价值层次结构中资产或负债的分类基于对公允价值衡量具有重要意义的最低输入水平。ASC 820确定了可用于衡量公允价值的三个投入级别:
经常性以公允价值计量的资产和负债
我们经常按公允价值计量的资产和负债包括以下内容(上文定义了1级和2级投入):
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2024年2月29日 |
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2023年5月31日 |
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公允价值测量 |
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公允价值测量 |
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(单位:百万) |
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第 1 级 |
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第 2 级 |
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总计 |
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第 1 级 |
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第 2 级 |
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总计 |
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资产: |
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衍生金融工具 |
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我们的现金等价物和有价证券投资包括货币市场基金、定期存款、有价股票证券和某些其他证券。根据我们的简明合并资产负债表,列报的有价证券包括购买时原始到期日超过三个月的债务证券,其余债务证券包含在现金和现金等价物中。我们在购买时将有价债务证券归类为可供出售的债务证券,并从每个资产负债表日起重新评估此类分类。截至2024年2月29日和2023年5月31日,我们所有的有价债务证券投资均在一年内到期。我们用于衡量上表中归类为第一级的工具的公允价值的估值技术来自这些工具的报价市场价格和现有工具的活跃市场。我们用于衡量上表中列出的二级工具公允价值的估值技术源自以下内容:经可观测市场数据证实的非约束性市场共识价格、类似工具的报价市场价格或定价模型,例如贴现现金流技术,所有重要投入均来自可观察的市场数据,包括参考利率收益率曲线等,或得到其证实。
11
目录
甲骨文公司
简明合并财务报表附注——(续)
2024年2月29日
(未经审计)
基于美元的交易价格
2024财年无形资产的变化以及截至2024年2月29日和2023年5月31日的无形资产账面净值的变化如下:
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无形资产,总额 |
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累计摊销 |
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无形资产,净额 |
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加权 |
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(百万美元) |
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5月31日 |
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补充 |
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二月 29, |
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5月31日 |
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开支 |
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二月 29, |
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5月31日 |
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二月 29, |
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有用 |
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开发的技术 |
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云服务和许可支持协议及相关关系 |
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云许可和本地许可协议及相关关系 |
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其他 |
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无形资产总额,净额 |
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截至2024年2月29日,与无形资产相关的未来摊销费用估计如下(以百万计):
2024 财年的剩余时间 |
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2025 财年 |
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2026 财年 |
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2027 财年 |
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2028 财年 |
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2029 财年 |
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此后 |
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无形资产总额,净额 |
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截至2024年2月29日的九个月中,我们运营部门的商誉净账面金额的变化如下,出于税收目的通常不可扣除:
(单位:百万) |
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云和许可 |
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硬件 |
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服务 |
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商誉总额,净额 |
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截至2023年5月31日的余额 |
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商誉调整,净额(1) |
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截至 2024 年 2 月 29 日的余额 |
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目录
甲骨文公司
简明合并财务报表附注——(续)
2024年2月29日
(未经审计)
2024 财年甲骨文重组计划
在2024财年的前九个月中,由于我们的收购和某些其他运营活动,我们的管理层批准、承诺并启动了重组和进一步提高运营效率的计划(2024年重组计划)。与2024年重组计划相关的总估计重组成本高达美元
所有计划摘要
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应计 |
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截至2024年2月29日的九个月 |
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应计 |
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总计 |
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总计 |
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(单位:百万) |
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5月31日 |
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初始的 |
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调整至 |
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现金 |
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其他(5) |
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二月 29, |
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应计 |
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程式 |
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2024 年重组计划(1) |
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云和许可 |
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硬件 |
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服务 |
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其他 |
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2024 年全面重组计划 |
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其他重组计划总数(6) |
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重组计划总数 |
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目录
甲骨文公司
简明合并财务报表附注——(续)
2024年2月29日
(未经审计)
递延收入包括以下内容:
(单位:百万) |
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二月 29, |
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5月31日 |
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云服务和许可证支持 |
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硬件 |
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服务 |
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云许可证和本地许可证 |
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递延收入,当前 |
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递延收入,非流动(其他非流动负债) |
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递延收入总额 |
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递延的云服务和许可证支持收入以及递延硬件收入在很大程度上代表客户为云或支持合同预先支付的款项,这些合同通常预先计费,相应收入通常按比例或根据客户在相应合同期内的使用情况予以确认。递延服务收入包括我们服务业务的预付款,这些服务的收入通常在提供服务时予以确认。延期的云许可和本地许可证收入通常来自与未交付产品和服务或特定增强功能相关的客户付款。
普通股回购
我们的董事会已经批准了一项计划,要求我们回购普通股。截至 2024 年 2 月 29 日,大约 $
我们的股票回购授权没有到期日期,回购活动的节奏将取决于我们的营运资金需求、收购和股息支付的现金需求、我们的债务偿还义务或债务回购、我们的股票价格以及经济和市场状况等因素。我们的股票回购可能会不时通过公开市场购买或根据规则10b5-1的交易计划进行。我们的股票回购计划可能随时加速、暂停、延迟或终止。
普通股股息
2024 年 3 月,我们董事会宣布季度现金分红为 $
2024 财年股票奖励活动和薪酬支出
在2024财年的前九个月中,我们发布了
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目录
甲骨文公司
简明合并财务报表附注——(续)
2024年2月29日
(未经审计)
在截至2024年2月29日的九个月中授予的限制性股票单位具有类似的归属限制和合同期限,其估值方法与截至2023年5月31日财年的10-K表年度报告中包含的合并财务报表附注12中所述的方法类似。
股票薪酬支出包含在我们简明合并运营报表的以下运营支出项目中:
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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(单位:百万) |
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二月 29, |
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2月28日 |
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二月 29, |
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2月28日 |
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云服务和许可证支持 |
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硬件 |
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销售和营销 |
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研究和开发 |
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股票薪酬总额 |
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我们列出的每个时期的有效税率是将适用各种所得税税率的不同税收管辖区所得收入混合在一起的结果。我们的所得税准备金不同于在报告期内按美国联邦法定所得税税率计算的税款,这主要是由于国外业务收益、州税、美国研发税收抵免、与税务机关的和解、股票薪酬的税收影响、国外衍生的无形收入扣除以及全球无形低税收入的税收影响。我们的有效税率是
我们的递延所得税净资产为 $
在国内,美国联邦和州税务机关目前正在审查甲骨文和各种收购实体截至2022财年的所得税申报表。我们已经审查了2013财年之前的所有年度的美国联邦所得税申报表,除一些例外情况外,我们不再需要接受这些时期的审计。我们的美国各州所得税申报表除某些例外情况外,已经过2010财年之前的所有年度的审查,这些时期我们不再接受审计。
在国际上,截至2023财年,许多非美国司法管辖区的税务机关也在审查或已经审查甲骨文和各种收购实体的申报表。许多相关的纳税年度已进入审查或随后的争议解决程序的后期阶段。除某些例外情况外,在2001财年之前的几年中,我们通常不再接受非美国司法管辖区的税务审查。
我们在所得税和间接税事务方面接受美国国税局和其他各种国内外税务机关的审计,并参与了许多国家的各种挑战和诉讼,特别包括澳大利亚、巴西、加拿大、埃及、德国、印度、印度尼西亚、以色列、意大利、巴基斯坦、沙特阿拉伯、南部
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目录
甲骨文公司
简明合并财务报表附注——(续)
2024年2月29日
(未经审计)
韩国和西班牙,这两个国家的争议金额很大。在某些(尽管不是全部)案例中,我们保留了对所得税和间接税应计准备金的潜在调整,这些调整可能源于这些税务机关的审查或与之达成的任何谈判协议或司法程序的最终结果,我们认为这些审查、协议或司法程序的最终结果不会对我们的经营业绩产生实质性影响。如果发生的事件表明没有必要支付这些款项,则负债的逆转将导致在我们确定不再需要负债的时期内确认福利。如果我们对联邦、州和外国所得税负债和间接税负债的估计低于最终评估,则可能会导致进一步的支出费用。
我们认为,根据公认会计原则,我们已经为与税务审计相关的结果提供了充足的条件。但是,无法保证可能的结果或由此产生的任何相关财务报表影响。
我们有
我们的云和许可证业务通过云和本地部署模式(包括我们的云服务和许可证支持产品)以及我们的云许可证和本地许可证产品,从事企业应用程序和基础设施技术的销售、营销和交付。云服务和许可证支持收入来自于产品/服务,这些产品通常直接与客户签订合同,提前向客户收费,随着时间的推移交付给客户,我们的收入确认在合同条款上进行,并由客户在合同条款完成后续订。云服务和许可支持合同使客户能够在应用程序和基础设施技术可用时获得与客户签订合同的最新更新,还包括合同期内的相关技术支持服务。云许可证和本地许可证收入代表向客户授予在云和本地 IT 环境中使用我们的数据库和中间件以及应用程序软件产品的许可所获得的费用,通常是永久性的。我们通常在软件可供客户下载和使用的时候确认收入,通常在签订许可合同后立即确认收入。在每个财政年度中,我们的云和许可证业务的合同活动通常在第四财季最高,而相关现金流通常在下一个季度(即下一财年的第一财季)最高,因为我们从这些合同中获得付款。
我们的硬件业务提供基础设施技术,包括 Oracle 工程系统、服务器、存储、行业特定硬件、操作系统、虚拟化、管理和其他硬件相关软件,以支持多样化的 IT 环境。我们的硬件业务还提供硬件支持,为客户提供对其硬件产品功能至关重要的软件组件的软件更新,还可以包括产品维修、维护服务和技术支持服务,这些服务通常在合同期限内提供并得到认可。
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目录
甲骨文公司
简明合并财务报表附注——(续)
2024年2月29日
(未经审计)
我们的服务业务为客户和合作伙伴提供服务,帮助他们最大限度地提高在 Oracle 应用程序和基础设施技术方面的投资绩效。
我们不追踪每项业务的资产。因此,按运营部门显示资产是不切实际的。
下表列出了我们三项业务的汇总业绩:
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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(单位:百万) |
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二月 29, |
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2月28日 |
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二月 29, |
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2月28日 |
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云和许可证: |
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收入 |
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云服务和许可证支持费用 |
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销售和营销费用 |
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利润(1) |
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硬件: |
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收入 |
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硬件产品和支持费用 |
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销售和营销费用 |
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利润(1) |
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服务: |
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收入 |
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服务开支 |
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利润(1) |
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总计: |
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收入 |
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开支 |
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利润(1) |
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目录
甲骨文公司
简明合并财务报表附注——(续)
2024年2月29日
(未经审计)
下表将运营部门总利润率与所得税前收入进行了对账:
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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(单位:百万) |
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二月 29, |
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2月28日 |
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二月 29, |
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2月28日 |
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运营部门的总利润率 |
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研究和开发 |
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一般和行政 |
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无形资产的摊销 |
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收购相关及其他 |
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重组 |
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运营部门的股票薪酬 |
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费用分配和其他,净额 |
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利息支出 |
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非营业费用,净额 |
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所得税前收入 |
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收入分类
我们考虑了CODM在评估财务业绩时定期审查的信息,以及在财报稿中在财务报表之外披露的信息,这些信息在投资者陈述中用于分列收入,以描述收入和现金流的性质、金额、时间和不确定性如何受到经济因素的影响。我们用来分列收入的主要类别是我们的产品和服务的性质,如我们的简明合并运营报表所示。
下表汇总了我们按地理区域划分的总收入:
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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(单位:百万) |
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二月 29, |
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2月28日 |
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二月 29, |
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2月28日 |
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美洲 |
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EMEA(1) |
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亚太地区 |
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总收入 |
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下表按产品列出了我们的云服务和许可证支持收入:
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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(单位:百万) |
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二月 29, |
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2月28日 |
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二月 29, |
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2月28日 |
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云服务 |
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许可证支持 |
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云服务和许可证支持总收入 |
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目录
甲骨文公司
简明合并财务报表附注——(续)
2024年2月29日
(未经审计)
下表显示了我们按应用程序和基础设施生态系统划分的云服务和许可证支持收入:
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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(单位:百万) |
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二月 29, |
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2月28日 |
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二月 29, |
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2月28日 |
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应用程序、云服务和许可证支持 |
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基础设施云服务和许可证支持 |
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云服务和许可证支持总收入 |
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每股基本收益的计算方法是将该期间的净收益除以该期间已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股收益的计算方法是将该期间的净收益除以该期间已发行普通股的加权平均数,再加上未偿还的限制性股票奖励、股票期权和可根据库存股法在员工股票购买计划下发行的股票的摊薄效应。下表列出了基本和摊薄后每股收益的计算方法:
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三个月已结束 |
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九个月已结束 |
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(以百万计,每股数据除外) |
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二月 29, |
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2月28日 |
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二月 29, |
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2月28日 |
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净收入 |
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已发行普通股的加权平均值 |
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员工股票计划的稀释效应 |
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摊薄加权平均已发行普通股 |
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每股基本收益 |
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摊薄后的每股收益 |
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受反稀释限制性股票奖励约束的股票和不包括在计算范围内的股票期权(1) |
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有关甲骨文收购NetSuite的衍生诉讼
2017年5月3日和7月18日,两名涉嫌股东分别向特拉华州财政法院提起衍生品诉讼,据称是代表甲骨文提起的。此后,法院合并了两起衍生案件,并将2017年7月18日的申诉指定为有效申诉。合并诉讼是针对所有当时的现任成员和一名前董事会成员提起的,甲骨文是名义上的被告。原告称,被告使甲骨文同意以过高的价格收购NetSuite Inc.,从而违反了信托义务。申诉寻求(业务申诉仍在寻求)宣告性救济、未指明的金钱赔偿(包括利息)以及律师费和费用。被告提出了驳回动议,但法院于2018年3月19日驳回了该动议。
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目录
甲骨文公司
简明合并财务报表附注——(续)
2024年2月29日
(未经审计)
2018 年 5 月 4 日,我们的董事会成立了特别诉讼委员会 (SLC),以调查该衍生诉讼中的指控。三名非雇员董事在SLC任职。2019年8月15日,SLC向法院提交了一封信,称SLC认为应允许原告代表甲骨文提起衍生诉讼。在SLC告知董事会已履行其职责和义务后,董事会撤回了SLC的权限,唯一的不同是SLC保留了回应诉讼中发现请求的某些权力。
原告于2017年7月18日提出申诉后,又有一名原告加入了此案。原告提出了几项修改后的申诉,并于2020年12月11日提出了最新的修正申诉。最后一项申诉指控我们首席执行官、首席技术官、Mark Hurd(我们前首席执行官于2019年10月18日去世)和另外两名董事会成员的遗产违反信托义务。甲骨文被指定为名义上的被告。2020 年 12 月 11 日,马克·赫德和我们董事会的另外两名成员的遗产提出动议,要求驳回该投诉。2021年6月21日,法院批准了这项关于马克·赫德和一名董事会成员遗产的动议,并驳回了有关另一名董事会成员的动议,后者于2021年8月9日对申诉作出答复。2020年12月28日,我们的首席执行官、首席技术官和作为名义被告的甲骨文对运营投诉作出答复。
审判于 2022 年 7 月 18 日开始,并已结束。2022年11月18日,法院对双方的审后简报进行了最后一次听证会。2022年12月27日,法院 “这样下令” 了一项规定,解除了董事会成员的这一诉讼。2023年5月12日,法院发布了审判裁决,认定被告为被告并驳回了原告的索赔。2023年5月22日,原告提出了要求支付律师费的动议,声称该诉讼为甲骨文带来了好处。2023年5月31日,被告作为胜诉方提交了费用账单。2023年12月28日,法院驳回了被告的费用申请。2024年2月7日,法院驳回了原告要求支付律师费的动议。法院于2024年3月5日对被告作出判决。
有关甲骨文云业务的衍生诉讼
2019年2月12日和5月6日,美国加利福尼亚北区地方法院提起了两起股东衍生诉讼。这些案件已合并,2019年7月8日,一名原告提出了合并申诉。合并申诉提出了与2018年8月10日向同一法院提起的第10b-5条集体诉讼有关的各种索赔,该诉讼以甲骨文支付的美元和解
衍生诉讼的原告于2021年6月4日提出了修改后的申诉。该衍生诉讼是由甲骨文的一名涉嫌股东对我们的首席技术官、首席执行官和马克·赫德的遗产提起的,据称是代表甲骨文提起的。原告声称,10b-5集体诉讼中描述的涉嫌诉讼对甲骨文造成了损害,包括伤害甲骨文,因为甲骨文据称以虚高的价格回购了自己的股票。原告还声称,被告未能防止这种所谓的伤害,从而违反了坦率、诚信、忠诚和应有的谨慎等信托义务。原告还对违反联邦证券法的行为提出衍生索赔。原告要求裁定本案可以作为衍生诉讼进行审理,裁定被告应对违反信托义务负责,裁定甲骨文损害赔偿,命令被告实施公司改革,律师费和费用以及未指明的救济。从2021年6月14日开始,法院 “这样下令” 当事方作出几项规定,暂缓审理此案。双方原则上达成了和解此案的协议,原告计划在2024年3月22日之前提交状况报告或动议,要求初步批准拟议的和解协议。
尽管甲骨文将继续评估这些索赔,但我们认为这些问题不会对我们的财务状况或经营业绩产生重大影响。
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目录
甲骨文公司
简明合并财务报表附注——(续)
2024年2月29日
(未经审计)
其他诉讼
我们是正常业务过程中出现的各种其他法律诉讼和索赔的当事方,包括与我们已经完成的收购或我们已经收购或试图收购的公司有关的诉讼和索赔。尽管无法确定地预测这些事项的结果,但我们认为,这些事项中的任何一个问题的结果,无论是个人还是总体,都不会导致严重超过已经确认的金额(如果有)的损失。
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目录
第 2 项。管理层的讨论与分析 of 财务状况和经营业绩
我们首先概述我们的业务和重大趋势,开始管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。本概述之后是我们的关键会计估计摘要,我们认为这些估计对于理解我们报告的财务业绩中包含的假设和判断很重要。然后,我们会对我们的经营业绩和财务状况进行更详细的分析。
业务概述
Oracle 提供解决企业信息技术 (IT) 环境的产品和服务。我们的产品和服务包括通过各种灵活且可互操作的 IT 部署模式在全球范围内交付的企业应用程序和基础架构产品。这些模型包括本地部署、基于云的部署和混合部署(这种方法结合了本地部署和基于云的部署)。因此,我们为客户提供选择和灵活性,并促进最适合客户需求的产品、服务和部署组合。通过我们的全球销售队伍和 Oracle 合作伙伴网络,我们向世界各地的客户销售产品,包括各种规模的企业、政府机构、教育机构和经销商。
我们有三项业务:云和许可;硬件;和服务;每个业务都构成一个运营部门。作为本项目2管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析的一部分,下文所述的描述以及本季度报告其他地方包含的简明合并财务报表附注9中包含的信息提供了与我们的业务和运营部门有关的更多信息,并与我们的首席运营决策者(CODM)(首席执行官兼首席技术官)如何查看我们的经营业绩和分配资源相吻合。
云和许可证业务
我们的云和许可业务在过去的4个季度中占总收入的84%,它通过我们的云和许可证产品营销、销售和交付广泛的企业应用程序和基础设施技术。我们的云和许可业务中包含的收入来源是:
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目录
为我们的客户在何时和如何部署 Oracle 应用程序和基础架构技术方面提供选择权和灵活性是我们公司战略的重要组成部分。最近,客户对我们通过我们的 Oracle 云服务交付的应用程序和基础设施技术的需求有所增加。为了满足客户需求并支持客户选择,我们推出了某些计划,让客户可以将其应用程序和基础设施软件许可证以及相关的许可证支持转移到甲骨文云以进行新的部署,并迁移到Oracle云并使用其现有工作负载进行扩展。我们的云服务收入占总收入的比例有所增加,我们预计这种趋势将继续下去。在截至2024年2月29日的三个月和九个月中,云服务收入分别占我们总收入的38%和37%,在截至2023年2月28日的三个月和九个月中,云服务收入分别占总收入的33%和32%。
我们的云和许可证业务的收入增长受到许多因素的影响,包括总体经济和商业状况的强劲;政府预算限制;我们产品的战略和竞争地位;客户对我们产品的满意度;客户合同基础持续续订我们的云服务和许可证支持客户合同;几乎所有客户继续购买与许可证购买相关的许可证支持合同;所售许可证支持合同的定价与许可证销售的关系;所售许可证和云服务的定价、数量和数量;我们管理 Oracle 云容量需求以满足现有和潜在客户需求的能力;以及外币汇率波动。
按固定货币计算,我们预计,由于以下原因,我们的云和许可证总收入总体上将继续增长:
我们认为,这些因素应有助于我们云和许可业务未来总收入的增长,这将使我们能够继续投资研发和云业务,以开发、改进、增加我们的云和许可产品和服务的容量并扩大其地理覆盖范围。
在特定财年的四个季度中,我们的云和许可证业务的利润率历来呈上升趋势,这是由于我们的云和许可业务收入在这些季度中呈历史上升趋势,也因为该业务的大部分成本通常在短期内是固定的。在特定财政年度的四个季度中,我们的云和许可证业务收入呈历史上升趋势,这主要是由于在客户合同基础中增加了新的云服务和许可支持合同,我们通常按比例或根据客户在相应合同条款下的使用情况将其确认为收入,以及在每个财政年度续订现有客户的云服务和许可证支持合同,我们通常以类似的方式将其确认为收入;以及历史数据我们的云许可证和本地许可证收入呈上升趋势,我们通常在交付后的某个时间点确认这些收入;无论哪种情况,都是在这四个财政季度内。
硬件业务
在过去的4个季度中,我们的硬件业务占我们总收入的6%,提供广泛的企业硬件产品和硬件相关软件产品,包括甲骨文工程系统、服务器、存储、特定行业的硬件产品、操作系统、虚拟化、管理和其他与硬件相关的软件和相关硬件支持。每种硬件产品及其相关软件,
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目录
例如操作系统或固件, 高度相互依存和相互关联, 被列为综合履约义务.该综合履行义务的收入通常在硬件产品及其相关软件交付给客户以及所有权转让给客户之时予以确认。我们预计将在研发方面进行投资,以改善现有的硬件产品和服务,开发新的硬件产品和服务。我们的大多数硬件产品都是通过间接渠道销售的,包括独立分销商和增值经销商。我们的硬件支持服务为客户提供未指定的软件组件的软件更新,这些更新对于我们的硬件产品和相关软件产品的功能至关重要。我们的硬件支持服务还可能包括产品维修、维护服务和技术支持服务。硬件支持合同由客户选择签订和续订,通常按硬件产品净费用的百分比定价,通常按比例认定为收入,因为硬件支持服务是按合同条款提供的。
我们通常预计,我们的硬件业务的营业利润率占收入的百分比将低于我们的云和许可业务,这是因为我们在生产和分销这些产品以及提供支持服务(包括直接材料和劳动力成本)方面会产生增量成本。
我们的季度硬件收入很难预测。我们报告的硬件收入、硬件成本和硬件营业利润率受到许多因素的影响,包括我们的制造合作伙伴及时制造或交付一些大型硬件交易的能力;我们的硬件产品相对于竞争对手产品的战略和地位;客户对竞争产品(包括云基础设施产品)的需求;总体经济和商业状况的实力;政府预算限制;客户是否决定购买硬件支持合同或者与硬件产品销售时间非常接近;我们的硬件支持合同客户群中续订支持合同的百分比;以及生命周期有限的硬件产品与随着硬件产品老化的客户对相关硬件支持的需求之间的密切关系;客户决定维护现有硬件基础架构或将其升级为可用的新开发技术;以及外币汇率波动。
服务业务
在过去的4个季度中,我们的服务业务占我们总收入的10%,可帮助客户和合作伙伴最大限度地提高其在甲骨文应用程序和基础设施技术上的投资业绩。我们相信,我们的服务之所以与众不同,是因为我们对甲骨文技术的关注、丰富的经验、广泛的知识产权和最佳实践。我们的服务包括咨询服务和高级客户服务。我们的服务业务的利润率低于我们的云、许可证和硬件业务。我们的服务收入受到许多因素的影响,包括我们的服务战略和竞争地位;客户对我们的云、许可证和硬件产品以及我们可能推销和销售的与这些产品相关的服务的需求;总体经济状况;政府预算限制;客户IT部门裁员;对客户全权支出的更严格控制;以及外币汇率波动。
收购
我们的选择性和主动收购计划是我们企业战略的另一个重要组成部分。从历史上看,我们已投资数十亿美元收购了许多互补的公司、产品、服务和技术。我们在2024财年的前九个月和2023财年全年收购了某些公司和技术,包括塞尔纳公司(Cerner)。有关我们收购Cerner和最近其他收购的更多信息,请参阅本季度报告其他地方包含的简明合并财务报表附注2。随着引人入胜的机会出现,我们可能会收购公司、产品、服务和技术,以推进我们的企业战略。
我们相信,我们可以利用内部可用现金、现金等价物和有价证券余额、运营产生的现金、额外借款或发行额外证券所产生的现金,为未来的收购提供资金。在决定推进收购之前,我们会估算任何潜在收购在收益、营业利润率、现金流和投资资本回报率目标等方面的财务影响。
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目录
投资安培计算控股有限责任公司
自2017年以来,我们不时以股票和可转换债务工具的形式对关联方实体Ampere Computing Holdings LLC(Ampere)进行投资。截至2024年2月29日,我们在Ampere的投资在权益会计法下计入亏损后的总账面价值为14亿美元。我们目前预计Ampere在未来将继续产生净亏损,但我们对Ampere服务器芯片的长期潜力仍然充满信心。
截至2024年2月29日,我们在Ampere的股权投资占所有权约29%。我们还拥有Ampere的可转换债务投资,根据与Ampere和其他共同投资者签订的协议条款,该协议于2024年3月5日修订,将于2026年6月到期,在某些情况下可由持有人选择转换为股票证券。在截至2024年2月29日的三个月中,我们向Ampere发行的可转换债务工具额外投资了1.25亿美元。根据2024年3月5日修订的与其他共同投资者的协议条款,我们也是某些看跌期权(可由共同投资者行使)和看涨期权(可由甲骨文行使)期权的交易对手,价格分别约为4亿至15亿美元,目的是在2027年1月之前从我们的共同投资者手中收购Ampere的额外股权。如果我们或我们的共同投资者行使其中任何一种期权,我们将获得对Ampere的控制权,并将其业绩与我们的经营业绩相结合。
关键会计估计
我们的合并财务报表是根据财务会计准则委员会会计准则编纂(ASC)中规定的美国公认会计原则(GAAP)编制的,我们会考虑美国证券交易委员会(SEC)发布的各种员工会计公告和其他适用指南。ASC中规定的GAAP要求我们做出某些估计、判断和假设。我们认为,根据我们在做出这些估计、判断和假设时获得的信息,我们所依据的估计、判断和假设是合理的。这些估计数、判断和假设可能会影响截至财务报表之日报告的资产和负债金额以及列报期间报告的收入和支出金额。如果这些估计、判断或假设与实际业绩之间存在差异,我们的财务报表将受到影响。反映我们更重要的估计、判断和假设的会计政策,我们认为这些政策对于帮助充分理解和评估我们报告的财务业绩最为重要,包括:
在2024财年的前九个月中,我们的关键会计估计没有重大变化。有关关键会计估算的更完整讨论,请参阅我们截至2023年5月31日财年的10-K表年度报告第二部分第7项中管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析下的 “关键会计政策和估计”。
运营结果
运营部门业绩和其他财务信息的介绍
在下面的经营业绩讨论中,我们概述了我们的总合并收入、总合并运营费用和总合并营业利润率,所有这些均按公认会计原则列报。我们还将在下文就我们的简明合并运营报表中列出的几乎所有其他支出项目进行基于公认会计准则的讨论,这些支出项目并非直接归因于我们的三项业务。
此外,我们在下文讨论了我们三大业务——云和许可、硬件和服务——的业绩,这些业务是根据ASC 280定义的运营领域, 分部报告。的财务报告
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目录
下文列出的三项业务的介绍方式与我们的CODM使用的方式一致。我们在下文的运营细分市场列报反映了与我们的三项业务相对应并可直接归因于我们的三项业务的收入、直接成本以及销售和营销费用。在下面的讨论中,我们还利用这些输入来计算和显示我们三项业务的分部利润。
根据我们的内部管理报告流程,研发费用、一般和管理费用、股票薪酬支出、无形资产摊销、某些其他费用分配、收购相关费用和其他费用、重组费用、利息支出、非运营支出、净额和所得税准备金不归入我们的三个运营部门,因为我们的管理层没有看到包括此类项目在内的三大业务的业绩和/或这样做是不切实际的。有关其中某些项目的更多讨论,请参阅下文 “与某些费用相关的补充披露”,以及本季度报告其他地方包含的简明合并财务报表附注9,以核对下文讨论中列出的分部总利润率与根据我们列报的所有期间的简明合并运营报表列报的所得税前总收益。
恒定货币演示
我们的国际业务已经并将继续提供我们每项业务收入和支出的很大一部分。因此,我们每项业务的收入和支出以及我们的总收入和支出将继续受到美元兑主要国际货币变动的影响。为了提供评估基础业务表现的框架,不包括外币汇率波动的影响,我们在本季度报告中使用固定货币比较了本季度报告中一个时期与另一个时期的业绩变化百分比。为了提供这些信息,以美元以外货币报告的实体的当前和前期比较结果是按固定汇率(即2023年5月31日的有效汇率,即我们上一财年的最后一天)而不是相应时期的实际汇率兑换成美元。例如,如果一家以欧元申报的实体在2024年2月29日和2023年2月28日销售的产品中获得的收入为100万欧元,则我们的财务报表将反映2024财年前九个月的108万美元报告的收入(使用1.08作为该期间的月末平均汇率)和2023财年前九个月的105万美元收入(使用1.05作为该期间的月末平均汇率)。但是,固定货币列报将使用2023年5月31日的汇率折算2024财年和2023财年前九个月的每个月的结果,并在此示例中表明该期间收入没有变化。在下面的每张表格中,我们根据以报告货币和固定货币计算的实际、未经舍入的结果显示了百分比变动。
26
目录
总收入和运营费用
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||||||||||
|
|
二月 29, |
|
|
变化百分比 |
|
2月28日 |
|
|
二月 29, |
|
|
变化百分比 |
|
2月28日 |
|
||||||||
(百万美元) |
|
2024 |
|
|
实际的 |
|
常量 |
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
实际的 |
|
常量 |
|
2023 |
|
||||
按地域划分的总收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美洲 |
|
$ |
8,270 |
|
|
8% |
|
7% |
|
$ |
7,671 |
|
|
$ |
24,177 |
|
|
7% |
|
6% |
|
$ |
22,649 |
|
EMEA(1) |
|
|
3,316 |
|
|
8% |
|
6% |
|
|
3,067 |
|
|
|
9,491 |
|
|
10% |
|
6% |
|
|
8,653 |
|
亚太地区 |
|
|
1,694 |
|
|
2% |
|
6% |
|
|
1,660 |
|
|
|
5,006 |
|
|
4% |
|
7% |
|
|
4,816 |
|
总收入 |
|
|
13,280 |
|
|
7% |
|
7% |
|
|
12,398 |
|
|
|
38,674 |
|
|
7% |
|
6% |
|
|
36,118 |
|
总运营费用 |
|
|
9,530 |
|
|
4% |
|
4% |
|
|
9,138 |
|
|
|
28,007 |
|
|
3% |
|
3% |
|
|
27,165 |
|
总营业利润率 |
|
$ |
3,750 |
|
|
15% |
|
15% |
|
$ |
3,260 |
|
|
$ |
10,667 |
|
|
19% |
|
17% |
|
$ |
8,953 |
|
总营业利润率% |
|
28% |
|
|
|
|
|
|
26% |
|
|
28% |
|
|
|
|
|
|
25% |
|
||||
按地域划分的收入百分比: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美洲 |
|
62% |
|
|
|
|
|
|
62% |
|
|
62% |
|
|
|
|
|
|
63% |
|
||||
EMEA |
|
25% |
|
|
|
|
|
|
25% |
|
|
25% |
|
|
|
|
|
|
24% |
|
||||
亚太地区 |
|
13% |
|
|
|
|
|
|
13% |
|
|
13% |
|
|
|
|
|
|
13% |
|
||||
按业务划分的总收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
云和许可 |
|
$ |
11,219 |
|
|
10% |
|
10% |
|
$ |
10,211 |
|
|
$ |
32,392 |
|
|
10% |
|
9% |
|
$ |
29,565 |
|
硬件 |
|
|
754 |
|
|
-7% |
|
-7% |
|
|
811 |
|
|
|
2,224 |
|
|
-8% |
|
-9% |
|
|
2,424 |
|
服务 |
|
|
1,307 |
|
|
-5% |
|
-5% |
|
|
1,376 |
|
|
|
4,058 |
|
|
-2% |
|
-2% |
|
|
4,129 |
|
总收入 |
|
$ |
13,280 |
|
|
7% |
|
7% |
|
$ |
12,398 |
|
|
$ |
38,674 |
|
|
7% |
|
6% |
|
$ |
36,118 |
|
按业务划分的收入百分比: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
云和许可 |
|
84% |
|
|
|
|
|
|
82% |
|
|
83% |
|
|
|
|
|
|
82% |
|
||||
硬件 |
|
6% |
|
|
|
|
|
|
7% |
|
|
6% |
|
|
|
|
|
|
7% |
|
||||
服务 |
|
10% |
|
|
|
|
|
|
11% |
|
|
11% |
|
|
|
|
|
|
11% |
|
不包括外币汇率波动的影响,我们在2024财年的总收入与上年同期相比有所增加,这是由于我们的云和许可业务收入的增长,但我们的硬件业务和服务业务收入的下降部分抵消了这些增长。与上年同期相比,我们在2024财年期间的云和许可业务的固定货币收入增长归因于我们的云服务和许可证支持收入的增长,因为客户通过云和许可证部署模式购买了我们的应用程序和基础设施技术,还续订了相关的云合同和许可支持合同,以继续获得我们技术的最新版本并获得支持服务,但部分被我们的减少所抵消云许可证和本地许可收入。在我们的硬件业务中,2024财年收入下降的原因是我们将重点放在不断增长的基于云的基础设施技术和战略硬件产品的营销和销售上,以及不再强调某些非战略硬件产品和相关支持服务的销售和营销工作。在我们的服务业务中,在2024财年期间,收入的持续下降归因于我们每项主要服务的收入减少。按固定货币计算,美洲地区在2024财年第三季度和前九个月分别贡献了67%和63%,欧洲、中东和非洲地区贡献了21%和23%,亚太地区分别贡献了12%和14%的固定货币总收入增长。
27
目录
不包括外币汇率波动的影响,我们在2024财年期间的总运营支出与上年同期相比有所增加,这是由于云服务和许可支持费用增加,这主要是由于为支持云和许可业务收入增长而进行的基础设施投资增加;研发费用增加,这主要是由于员工相关费用增加;以及收购相关和其他费用增加,主要是由于某些资产减值费用。运营开支的增加被以下因素部分抵消:硬件收入减少导致的硬件支出减少;销售和营销费用减少,这主要是由于员工相关支出减少;由于我们的某些资产已全部摊销,无形资产摊销支出减少;一般和管理费用减少。在2024财年第三季度,服务费用的持续下降部分抵消了总运营支出的增加,而重组支出的持续货币增长则导致了总运营支出的增加。按固定货币计算,服务支出导致总运营支出的增加,重组支出的减少部分抵消了2024财年前九个月总运营支出的增长。
按固定货币计算,由于收入增加,我们在列报的2024财年期间的总营业利润率和总营业利润率占收入的百分比与上年同期相比有所增加。
与某些费用有关的补充披露
为了补充我们简要的合并财务信息,我们认为以下信息有助于全面了解我们过去的财务业绩和未来前景。
我们根据公认会计原则报告的经营业绩包括以下与收购相关的业务合并会计调整和费用,以及影响我们的GAAP净收入的某些其他支出和收入项目:
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
(单位:百万) |
|
二月 29, |
|
|
2月28日 |
|
|
二月 29, |
|
|
2月28日 |
|
||||
无形资产的摊销(1) |
|
$ |
749 |
|
|
$ |
886 |
|
|
$ |
2,267 |
|
|
$ |
2,712 |
|
收购相关及其他(2) |
|
|
155 |
|
|
|
37 |
|
|
|
214 |
|
|
|
140 |
|
重组(3) |
|
|
90 |
|
|
|
78 |
|
|
|
311 |
|
|
|
359 |
|
股票薪酬、运营部门(4) |
|
|
368 |
|
|
|
316 |
|
|
|
1,014 |
|
|
|
864 |
|
股票薪酬、研发和并购(4) |
|
|
680 |
|
|
|
608 |
|
|
|
1,913 |
|
|
|
1,719 |
|
所得税影响(5) |
|
|
(461 |
) |
|
|
(439 |
) |
|
|
(1,939 |
) |
|
|
(1,457 |
) |
|
|
$ |
1,581 |
|
|
$ |
1,486 |
|
|
$ |
3,780 |
|
|
$ |
4,337 |
|
|
2024 财年的剩余时间 |
|
$ |
739 |
|
|
2025 财年 |
|
|
2,303 |
|
|
2026 财年 |
|
|
1,639 |
|
|
2027 财年 |
|
|
672 |
|
|
2028 财年 |
|
|
635 |
|
|
2029 财年 |
|
|
561 |
|
|
此后 |
|
|
1,080 |
|
|
无形资产总额,净额 |
|
$ |
7,629 |
|
28
目录
|
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||
|
|
|
二月 29, |
|
|
2月28日 |
|
|
二月 29, |
|
|
2月28日 |
|
||||
|
云服务和许可证支持 |
|
$ |
138 |
|
|
$ |
114 |
|
|
$ |
386 |
|
|
$ |
319 |
|
|
硬件 |
|
|
6 |
|
|
|
5 |
|
|
|
17 |
|
|
|
13 |
|
|
服务 |
|
|
45 |
|
|
|
39 |
|
|
|
123 |
|
|
|
99 |
|
|
销售和营销 |
|
|
179 |
|
|
|
158 |
|
|
|
488 |
|
|
|
433 |
|
|
股票薪酬、运营部门 |
|
|
368 |
|
|
|
316 |
|
|
|
1,014 |
|
|
|
864 |
|
|
研究和开发 |
|
|
584 |
|
|
|
517 |
|
|
|
1,642 |
|
|
|
1,448 |
|
|
一般和行政 |
|
|
96 |
|
|
|
91 |
|
|
|
271 |
|
|
|
271 |
|
|
股票薪酬总额 |
|
$ |
1,048 |
|
|
$ |
924 |
|
|
$ |
2,927 |
|
|
$ |
2,583 |
|
云和许可证业务
我们的云和许可证业务从事我们的应用程序和基础设施技术的销售和营销,这些应用程序和基础设施技术通过各种部署模式交付,包括:Oracle 许可证支持产品;Oracle 云服务产品;以及 Oracle 云许可证和本地许可证产品。许可证支持收入通常通过销售与云许可证和本地许可证相关的应用程序和基础设施软件许可支持合同产生;由我们的客户选择购买;通常在合同期限(通常为一年)内按比例确认为收入。我们的云服务通过我们开发的基于云的部署模型以订阅方式提供应用程序和基础设施技术,为部署、托管、管理和支持提供未指定的更新和增强功能。我们的云服务的收入通常在合同期限(通常为一至三年)内按比例确认,如果是使用模式合同,则视云服务的使用情况而定。云许可证和本地许可收入代表向客户授予在云和本地 IT 环境中使用我们的数据库和中间件以及应用程序软件产品的许可所产生的费用,通常在软件可供客户下载和使用时获得预先认可。无论是在国内还是国外,我们都非常重视通过自己的销售队伍进行直接销售。我们还继续通过间接渠道推销我们的某些产品。与我们的云和许可证业务相关的费用包含在云服务和许可证支持费用以及销售和营销费用中。这些成本主要与人员和基础设施有关,包括提供云服务和许可证支持产品的成本、我们的销售人员因销售我们的云和许可证产品而获得的工资和佣金以及营销计划成本。
29
目录
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||||||||||
|
|
二月 29, |
|
|
变化百分比 |
|
2月28日 |
|
|
二月 29, |
|
|
变化百分比 |
|
2月28日 |
|
||||||||
(百万美元) |
|
2024 |
|
|
实际的 |
|
常量 |
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
实际的 |
|
常量 |
|
2023 |
|
||||
云和许可证收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美洲 |
|
$ |
7,102 |
|
|
12% |
|
11% |
|
$ |
6,368 |
|
|
$ |
20,537 |
|
|
10% |
|
10% |
|
$ |
18,662 |
|
EMEA |
|
|
2,738 |
|
|
9% |
|
7% |
|
|
2,503 |
|
|
|
7,815 |
|
|
11% |
|
7% |
|
|
7,037 |
|
亚太地区 |
|
|
1,379 |
|
|
3% |
|
7% |
|
|
1,340 |
|
|
|
4,040 |
|
|
5% |
|
7% |
|
|
3,866 |
|
总收入 |
|
|
11,219 |
|
|
10% |
|
10% |
|
|
10,211 |
|
|
|
32,392 |
|
|
10% |
|
9% |
|
|
29,565 |
|
开支: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
云服务和许可证支持(1) |
|
|
2,288 |
|
|
24% |
|
24% |
|
|
1,842 |
|
|
|
6,433 |
|
|
24% |
|
23% |
|
|
5,209 |
|
销售和营销(1) |
|
|
1,758 |
|
|
-6% |
|
-7% |
|
|
1,874 |
|
|
|
5,339 |
|
|
-7% |
|
-8% |
|
|
5,738 |
|
支出总额(1) |
|
|
4,046 |
|
|
9% |
|
8% |
|
|
3,716 |
|
|
|
11,772 |
|
|
8% |
|
7% |
|
|
10,947 |
|
总利润 |
|
$ |
7,173 |
|
|
10% |
|
10% |
|
$ |
6,495 |
|
|
$ |
20,620 |
|
|
11% |
|
10% |
|
$ |
18,618 |
|
总利润率% |
|
64% |
|
|
|
|
|
|
64% |
|
|
64% |
|
|
|
|
|
|
63% |
|
||||
按地域划分的收入百分比: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美洲 |
|
63% |
|
|
|
|
|
|
62% |
|
|
63% |
|
|
|
|
|
|
63% |
|
||||
EMEA |
|
25% |
|
|
|
|
|
|
25% |
|
|
24% |
|
|
|
|
|
|
24% |
|
||||
亚太地区 |
|
12% |
|
|
|
|
|
|
13% |
|
|
13% |
|
|
|
|
|
|
13% |
|
||||
按发行划分的收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
云服务 |
|
$ |
5,054 |
|
|
25% |
|
24% |
|
$ |
4,053 |
|
|
$ |
14,464 |
|
|
26% |
|
25% |
|
$ |
11,445 |
|
许可证支持 |
|
|
4,909 |
|
|
1% |
|
1% |
|
|
4,870 |
|
|
|
14,685 |
|
|
1% |
|
0% |
|
|
14,493 |
|
云许可证和本地许可证 |
|
|
1,256 |
|
|
-3% |
|
-3% |
|
|
1,288 |
|
|
|
3,243 |
|
|
-11% |
|
-11% |
|
|
3,627 |
|
总收入 |
|
$ |
11,219 |
|
|
10% |
|
10% |
|
$ |
10,211 |
|
|
$ |
32,392 |
|
|
10% |
|
9% |
|
$ |
29,565 |
|
按生态系统划分的云服务和许可证支持收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
应用程序、云服务和许可证支持 |
|
$ |
4,584 |
|
|
10% |
|
10% |
|
$ |
4,166 |
|
|
$ |
13,529 |
|
|
10% |
|
10% |
|
$ |
12,262 |
|
基础设施云服务和许可证支持 |
|
|
5,379 |
|
|
13% |
|
13% |
|
|
4,757 |
|
|
|
15,620 |
|
|
14% |
|
13% |
|
|
13,676 |
|
云服务和许可证支持总收入 |
|
$ |
9,963 |
|
|
12% |
|
11% |
|
$ |
8,923 |
|
|
$ |
29,149 |
|
|
12% |
|
11% |
|
$ |
25,938 |
|
不包括外币汇率波动的影响,我们的云和许可业务在2024财年期间的总收入与上年同期相比有所增加,这是由于我们的云服务和许可证支持收入的增长,客户通过云和许可证部署模式购买了我们的应用程序和基础设施技术,并续订了相关的云合同和许可支持合同,以继续获得我们技术的最新版本并获得我们的支持服务在本报告所述期间提供了此类云和支持服务。我们的云许可和本地许可证收入的减少部分抵消了我们的云服务和许可证支持收入的增长。按固定货币计算,美洲地区在2024财年第三季度和前九个月分别为该业务贡献了72%和69%,欧洲、中东和非洲地区贡献了18%和20%,亚太地区分别贡献了该业务的10%和11%。
按固定货币计算,我们在2024财年期间的云和许可业务总支出与上年同期相比有所增加,这主要是由于支持云和许可业务收入增长的技术基础设施支出增加。这些持续的货币支出增长被销售和营销费用的减少部分抵消,这主要是由于员工人数减少导致员工相关费用减少。我们的云服务和许可证支持费用在最近几个时期有所增长,我们预计这种增长将在2024财年继续,因为我们增加了现有的数据中心容量并在新的地理位置建立数据中心,以满足当前和预期的客户需求。
不包括汇率波动的影响,由于该业务总收入的增加,我们的云和许可业务在2024财年的总利润率与上年同期相比有所增加。按固定货币计算,总利润率占收入的百分比在财年第三季度保持不变
30
目录
2024年,由于总收入的增加,2024财年的前九个月均有所增加,均与上年同期相比有所增加。
硬件业务
我们的硬件业务收入来自我们的 Oracle 工程系统、服务器、存储和特定行业硬件产品的销售。硬件产品和相关软件(例如操作系统或固件)高度相互依存和相互关联,被视为一项综合性能义务。这项合并履约义务的收入通常在硬件产品交付给客户和所有权转让给客户的时刻予以确认。我们的硬件业务还通过出售客户选择购买的硬件支持合同获得收入,这些合同通常被确认为按比例计算的收入,因为硬件支持服务是在合同期限(通常为一年)内交付的。我们的大多数硬件产品都是通过间接渠道销售的,例如独立分销商和增值经销商,我们还通过直销队伍来营销和销售我们的硬件产品。与我们的硬件业务相关的运营费用包括硬件产品的成本,包括我们的内部制造业务或第三方制造商用于生产这些产品的材料和人工费用、保修和相关费用以及库存估值定期变化的影响,包括确定为过剩和过时的库存的影响;用于修理符合条件的支持合同的客户产品的材料成本;提供支持服务的劳动力和基础设施成本;以及销售和营销费用,这些费用主要与人事有关,包括我们的销售人员因销售硬件产品而获得的可变薪酬。
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||||||||||
|
|
二月 29, |
|
|
变化百分比 |
|
2月28日 |
|
|
二月 29, |
|
|
变化百分比 |
|
2月28日 |
|
||||||||
(百万美元) |
|
2024 |
|
|
实际的 |
|
常量 |
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
实际的 |
|
常量 |
|
2023 |
|
||||
硬件收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美洲 |
|
$ |
360 |
|
|
-9% |
|
-9% |
|
$ |
394 |
|
|
$ |
1,074 |
|
|
-14% |
|
-15% |
|
$ |
1,248 |
|
EMEA |
|
|
242 |
|
|
-3% |
|
-5% |
|
|
251 |
|
|
|
676 |
|
|
-4% |
|
-7% |
|
|
704 |
|
亚太地区 |
|
|
152 |
|
|
-9% |
|
-5% |
|
|
166 |
|
|
|
474 |
|
|
0% |
|
2% |
|
|
472 |
|
总收入 |
|
|
754 |
|
|
-7% |
|
-7% |
|
|
811 |
|
|
|
2,224 |
|
|
-8% |
|
-9% |
|
|
2,424 |
|
开支: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
硬件产品和支持(1) |
|
|
208 |
|
|
-12% |
|
-12% |
|
|
236 |
|
|
|
623 |
|
|
-18% |
|
-19% |
|
|
758 |
|
销售和营销(1) |
|
|
72 |
|
|
-11% |
|
-11% |
|
|
81 |
|
|
|
220 |
|
|
-10% |
|
-10% |
|
|
243 |
|
支出总额(1) |
|
|
280 |
|
|
-12% |
|
-12% |
|
|
317 |
|
|
|
843 |
|
|
-16% |
|
-17% |
|
|
1,001 |
|
总利润 |
|
$ |
474 |
|
|
-4% |
|
-4% |
|
$ |
494 |
|
|
$ |
1,381 |
|
|
-3% |
|
-4% |
|
$ |
1,423 |
|
总利润率% |
|
63% |
|
|
|
|
|
|
61% |
|
|
62% |
|
|
|
|
|
|
59% |
|
||||
按地域划分的收入百分比: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美洲 |
|
48% |
|
|
|
|
|
|
49% |
|
|
48% |
|
|
|
|
|
|
52% |
|
||||
EMEA |
|
32% |
|
|
|
|
|
|
31% |
|
|
31% |
|
|
|
|
|
|
29% |
|
||||
亚太地区 |
|
20% |
|
|
|
|
|
|
20% |
|
|
21% |
|
|
|
|
|
|
19% |
|
与上年同期相比,我们在2024财年的固定货币硬件收入有所下降,这主要是由于我们继续强调基于云的基础设施技术和战略硬件产品的营销和销售,以及我们不再强调某些非战略硬件产品的销售和营销工作,这导致我们某些硬件产品系列的销量减少,也影响了近期硬件支持合同的销售量。从地理位置来看,在本报告所述的2024财年期间,我们经历了所有地区的货币收入持续下降,但2024财年前九个月亚太地区的货币收入持续增长除外。
31
目录
不包括汇率波动的影响,与去年同期相比,所列的2024财年硬件总支出有所下降,这主要是由于硬件产品支出减少以及销售和营销成本降低,所有这些都与硬件收入的减少一致。
按固定货币计算,我们的硬件业务在2024财年度的总利润率下降是由于该业务的总收入减少,而在2024财年期间,由于该业务的总支出降低,总利润率占收入的百分比有所增加,每种情况均低于上年同期。
服务业务
我们的服务产品旨在帮助最大限度地提高客户在 Oracle 应用程序和基础设施技术方面的投资绩效,包括我们的咨询服务和高级客户服务产品。服务收入通常在提供服务时在一段时间内予以确认。提供我们服务的成本主要包括人事相关费用、技术基础设施支出、设施费用和外部承包商费用。
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||||||||||
|
|
二月 29, |
|
|
变化百分比 |
|
2月28日 |
|
|
二月 29, |
|
|
变化百分比 |
|
2月28日 |
|
||||||||
(百万美元) |
|
2024 |
|
|
实际的 |
|
常量 |
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
实际的 |
|
常量 |
|
2023 |
|
||||
服务收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美洲 |
|
$ |
808 |
|
|
-11% |
|
-11% |
|
$ |
909 |
|
|
$ |
2,566 |
|
|
-6% |
|
-7% |
|
$ |
2,739 |
|
EMEA |
|
|
336 |
|
|
7% |
|
5% |
|
|
313 |
|
|
|
1,000 |
|
|
10% |
|
6% |
|
|
912 |
|
亚太地区 |
|
|
163 |
|
|
6% |
|
11% |
|
|
154 |
|
|
|
492 |
|
|
3% |
|
5% |
|
|
478 |
|
总收入 |
|
|
1,307 |
|
|
-5% |
|
-5% |
|
|
1,376 |
|
|
|
4,058 |
|
|
-2% |
|
-2% |
|
|
4,129 |
|
支出总额(1) |
|
|
1,120 |
|
|
-2% |
|
-3% |
|
|
1,147 |
|
|
|
3,431 |
|
|
5% |
|
4% |
|
|
3,265 |
|
总利润 |
|
$ |
187 |
|
|
-18% |
|
-18% |
|
$ |
229 |
|
|
$ |
627 |
|
|
-27% |
|
-28% |
|
$ |
864 |
|
总利润率% |
|
14% |
|
|
|
|
|
|
17% |
|
|
15% |
|
|
|
|
|
|
21% |
|
||||
按地域划分的收入百分比: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美洲 |
|
62% |
|
|
|
|
|
|
66% |
|
|
63% |
|
|
|
|
|
|
66% |
|
||||
EMEA |
|
26% |
|
|
|
|
|
|
23% |
|
|
25% |
|
|
|
|
|
|
22% |
|
||||
亚太地区 |
|
12% |
|
|
|
|
|
|
11% |
|
|
12% |
|
|
|
|
|
|
12% |
|
不包括汇率波动的影响,由于我们的每项主要服务产品的收入减少,我们在2024财年的总服务收入与上年同期相比有所下降。在本报告所述的2024财年期间,欧洲、中东和非洲及亚太地区服务收入的持续货币增长部分抵消了美洲地区服务收入的持续下降。
按固定货币计算,总服务支出在2024财年第三季度有所下降,这主要是由于员工相关费用和外部承包商支出减少,在2024财年的前九个月有所增加,这主要是由于员工相关费用和坏账支出的增加,但外部承包商开支的减少都与去年同期相比有所减少。
按固定货币计算,在2024财年期间,我们的服务业务的总利润率和总利润率占收入的百分比有所下降,这是由于该业务的总收入减少,而在2024财年的前九个月,也是由于支出增加,每种情况都与上年同期相比有所增加。
32
目录
研究和开发费用:研究和开发费用主要包括与人事相关的支出。我们打算继续对我们的研发工作进行大量投资,因为在我们看来,这些工作对于保持我们的竞争地位至关重要。
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||||||||||
|
|
二月 29, |
|
|
变化百分比 |
|
2月28日 |
|
|
二月 29, |
|
|
变化百分比 |
|
2月28日 |
|
||||||||
(百万美元) |
|
2024 |
|
|
实际的 |
|
常量 |
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
实际的 |
|
常量 |
|
2023 |
|
||||
研究和开发(1) |
|
$ |
1,664 |
|
|
2% |
|
2% |
|
$ |
1,629 |
|
|
$ |
5,047 |
|
|
2% |
|
2% |
|
$ |
4,949 |
|
基于股票的薪酬 |
|
|
584 |
|
|
13% |
|
13% |
|
|
517 |
|
|
|
1,642 |
|
|
13% |
|
13% |
|
|
1,448 |
|
支出总额 |
|
$ |
2,248 |
|
|
5% |
|
5% |
|
$ |
2,146 |
|
|
$ |
6,689 |
|
|
5% |
|
4% |
|
$ |
6,397 |
|
占总收入的百分比 |
|
17% |
|
|
|
|
|
|
17% |
|
|
17% |
|
|
|
|
|
|
18% |
|
按固定货币计算,在列报的2024财年中,研发费用总额与上一财年同期相比有所增加,这主要是由于员工相关费用增加,包括股票薪酬支出增加。
一般和管理费用: 一般和管理费用主要包括与信息技术、财务、法律和人力资源支持职能有关的人事支出。
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||||||||||
|
|
二月 29, |
|
|
变化百分比 |
|
2月28日 |
|
|
二月 29, |
|
|
变化百分比 |
|
2月28日 |
|
||||||||
(百万美元) |
|
2024 |
|
|
实际的 |
|
常量 |
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
实际的 |
|
常量 |
|
2023 |
|
||||
一般和行政(1) |
|
$ |
281 |
|
|
-10% |
|
-10% |
|
$ |
311 |
|
|
$ |
875 |
|
|
-4% |
|
-5% |
|
$ |
908 |
|
基于股票的薪酬 |
|
|
96 |
|
|
6% |
|
6% |
|
|
91 |
|
|
|
271 |
|
|
0% |
|
0% |
|
|
271 |
|
支出总额 |
|
$ |
377 |
|
|
-6% |
|
-7% |
|
$ |
402 |
|
|
$ |
1,146 |
|
|
-3% |
|
-4% |
|
$ |
1,179 |
|
占总收入的百分比 |
|
3% |
|
|
|
|
|
|
3% |
|
|
3% |
|
|
|
|
|
|
3% |
|
不包括汇率波动的影响,我们在2024财年期间的一般和管理费用总额与上年同期相比有所下降,这主要是由于专业费用降低和外部承包商成本降低。
无形资产摊销:实际上,我们所有的无形资产都是通过业务合并收购的。我们将无形资产摊销到这些资产的估计使用寿命之上,并监控这些资产的适当性。我们还会根据相关事实和情况定期审查这些无形资产是否存在潜在减值。有关我们的无形资产和相关摊销的更多信息,请参阅本季度报告其他地方包含的简明合并财务报表附注4。
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||||||||||
|
|
二月 29, |
|
|
变化百分比 |
|
2月28日 |
|
|
二月 29, |
|
|
变化百分比 |
|
2月28日 |
|
||||||||
(百万美元) |
|
2024 |
|
|
实际的 |
|
常量 |
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
实际的 |
|
常量 |
|
2023 |
|
||||
开发的技术 |
|
$ |
170 |
|
|
-2% |
|
-2% |
|
$ |
173 |
|
|
$ |
507 |
|
|
-18% |
|
-18% |
|
$ |
621 |
|
云服务和许可支持协议及相关关系 |
|
|
253 |
|
|
-34% |
|
-34% |
|
|
386 |
|
|
|
781 |
|
|
-31% |
|
-31% |
|
|
1,135 |
|
云许可和本地许可协议及相关关系 |
|
|
117 |
|
|
0% |
|
0% |
|
|
117 |
|
|
|
350 |
|
|
2% |
|
2% |
|
|
342 |
|
其他 |
|
|
209 |
|
|
-1% |
|
-1% |
|
|
210 |
|
|
|
629 |
|
|
2% |
|
2% |
|
|
614 |
|
无形资产摊销总额 |
|
$ |
749 |
|
|
-15% |
|
-15% |
|
$ |
886 |
|
|
$ |
2,267 |
|
|
-16% |
|
-16% |
|
$ |
2,712 |
|
与去年同期相比,在2024财年期间,无形资产的摊销量有所下降,这是由于与我们的某些已全部摊销的无形资产相关的支出减少了。
33
目录
收购相关费用和其他费用:收购相关费用和其他费用包括过渡员工和某些其他员工的人事相关成本、某些业务合并调整(包括衡量期结束后的调整)以及某些其他运营项目(净额)。
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|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||||||||||
|
|
二月 29, |
|
|
变化百分比 |
|
2月28日 |
|
|
二月 29, |
|
|
变化百分比 |
|
2月28日 |
|
||||||||
(百万美元) |
|
2024 |
|
|
实际的 |
|
常量 |
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
实际的 |
|
常量 |
|
2023 |
|
||||
过渡费用和其他与员工相关的费用 |
|
$ |
5 |
|
|
-69% |
|
-69% |
|
$ |
15 |
|
|
$ |
17 |
|
|
-69% |
|
-69% |
|
$ |
52 |
|
业务合并调整,净额 |
|
|
4 |
|
|
142% |
|
142% |
|
|
2 |
|
|
|
17 |
|
|
80% |
|
78% |
|
|
10 |
|
其他,净额 |
|
|
146 |
|
|
611% |
|
611% |
|
|
20 |
|
|
|
180 |
|
|
132% |
|
130% |
|
|
78 |
|
收购相关费用和其他费用总额 |
|
$ |
155 |
|
|
317% |
|
317% |
|
$ |
37 |
|
|
$ |
214 |
|
|
53% |
|
52% |
|
$ |
140 |
|
按固定货币计算,与上年同期相比,2024财年期间的收购相关支出和其他支出有所增加,这是由于主要与某些资产减值费用相关的其他支出增加以及业务合并调整支出的增加,但过渡成本和其他员工相关成本的减少部分抵消了这一点。
重组费用: 重组费用源于管理层批准的重组计划的执行,这些计划通常是为了改善我们的成本结构和/或运营而制定的,通常与我们的收购整合战略和/或其他战略计划一起制定。重组费用包括员工遣散费、合同终止费用和某些其他退出成本,以期改善我们的成本结构。有关我们重组计划的更多信息,请参阅本季度报告其他地方包含的简明合并财务报表附注5和截至2023年5月31日财年的10-K表年度报告中包含的合并财务报表附注8。
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|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||||||||||
|
|
二月 29, |
|
|
变化百分比 |
|
2月28日 |
|
|
二月 29, |
|
|
变化百分比 |
|
2月28日 |
|
||||||||
(百万美元) |
|
2024 |
|
|
实际的 |
|
常量 |
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
实际的 |
|
常量 |
|
2023 |
|
||||
重组费用 |
|
$ |
90 |
|
|
15% |
|
14% |
|
$ |
78 |
|
|
$ |
311 |
|
|
-13% |
|
-14% |
|
$ |
359 |
|
列报的2024财年重组费用主要与2024年重组计划有关。列报的2023财年重组费用主要与2022年重组计划有关,该计划已基本完成。我们的管理层批准、承诺并启动了2024年重组计划和2022年重组计划,以重组和进一步提高我们的运营效率。由于新的重组计划的启动或与现有重组计划相关的估计成本的变化,我们可能会在未来时期产生额外的重组费用。
2024年重组计划采取的大多数举措都是为了实现我们对开发、营销、销售和交付基于云的产品的持续重视。根据2024年重组计划计划实现的某些成本节约被资源和地区的投资所抵消,我们认为这些资源和地域可以更好地解决我们基于云的产品的开发、营销、销售和交付问题,包括对第二代云基础设施开发和交付的投资。
利息支出:
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||||||||||
|
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二月 29, |
|
|
变化百分比 |
|
2月28日 |
|
|
二月 29, |
|
|
变化百分比 |
|
2月28日 |
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||||||||
(百万美元) |
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2024 |
|
|
实际的 |
|
常量 |
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
实际的 |
|
常量 |
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2023 |
|
||||
利息支出 |
|
$ |
876 |
|
|
-3% |
|
-3% |
|
$ |
908 |
|
|
$ |
2,636 |
|
|
3% |
|
3% |
|
$ |
2,550 |
|
34
目录
2024 财年第三季度与 2023 财年第三季度对比:与上年同期相比,2024财年第三季度的利息支出有所下降,这主要是由于在2023财年下半年和2024财年前九个月分别进行了13亿美元和35亿美元的定期还款,以及根据2023财年157亿美元的延迟提取定期贷款信贷协议(过渡信贷协议)偿还了借款。我们在2023财年第三季度发行53亿美元优先票据导致的平均借款增加,部分抵消了利息支出的减少。
2024财年前九个月与2023财年前九个月的对比: 与上年同期相比,2024财年前九个月的利息支出有所增加,这主要是由于我们根据2023财年的定期贷款信贷协议发行了123亿美元的优先票据和56亿美元的借款,以及2024财年前九个月的平均未偿商业票据增加。利息支出的增加部分被利息支出的减少所抵消,后者分别是2023财年和2024财年前九个月的38亿美元和35亿美元的定期还款,以及2023财年根据过渡信贷协议偿还借款。
非营业费用,净额:非营业支出,净额主要包括利息收入、净外币汇兑亏损、我们控股子公司(主要是甲骨文金融服务软件有限公司和日本甲骨文公司)净利润中的非控股权益、与股权投资相关的净亏损,包括权益法投资的亏损(主要是安培)以及其他净收入和支出,包括与递延薪酬计划和非服务净定期相关的投资组合的未实现净损益养老金收入和损失。
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三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||||||||||
|
|
二月 29, |
|
|
变化百分比 |
|
2月28日 |
|
|
二月 29, |
|
|
变化百分比 |
|
2月28日 |
|
||||||||
(百万美元) |
|
2024 |
|
|
实际的 |
|
常量 |
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
实际的 |
|
常量 |
|
2023 |
|
||||
利息收入 |
|
$ |
111 |
|
|
22% |
|
23% |
|
$ |
90 |
|
|
$ |
380 |
|
|
110% |
|
112% |
|
$ |
180 |
|
外汇亏损,净额 |
|
|
(59 |
) |
|
6% |
|
6% |
|
|
(55 |
) |
|
|
(172 |
) |
|
-5% |
|
-8% |
|
|
(181 |
) |
收入中的非控股权益 |
|
|
(51 |
) |
|
24% |
|
24% |
|
|
(41 |
) |
|
|
(130 |
) |
|
8% |
|
8% |
|
|
(120 |
) |
股权投资亏损,净额 |
|
|
(94 |
) |
|
-24% |
|
-25% |
|
|
(122 |
) |
|
|
(290 |
) |
|
17% |
|
16% |
|
|
(249 |
) |
其他收入(支出),净额 |
|
|
84 |
|
|
* |
|
* |
|
|
(6 |
) |
|
|
140 |
|
|
* |
|
* |
|
|
(16 |
) |
非营业费用总额,净额 |
|
$ |
(9 |
) |
|
-94% |
|
-93% |
|
$ |
(134 |
) |
|
$ |
(72 |
) |
|
-81% |
|
-82% |
|
$ |
(386 |
) |
* |
没有意义 |
与上年同期相比,我们在2024财年期间的营业外支出净减少,这主要是由于平均计息余额的增加和适用于此类余额的平均利率的提高共同导致的利息收入增加;以及其他净收入增加,这主要归因于与我们为员工福利计划持有的某些有价股票证券相关的未实现投资收益,并记录了相等的抵消金额运营同期的费用。股票投资的亏损在2024财年第三季度有所减少,净营业外支出减少,2024财年前九个月的净亏损有所增加,部分抵消了每种情况下与去年同期相比非营业支出净额的减少。
所得税准备金:我们在列出的每个时期的有效所得税税率是将适用各种所得税税率的不同税收管辖区所得收入混合在一起的结果。有关以下时期列出的有效所得税税率与这些时期有效的美国联邦法定所得税税率之间的差异的讨论,请参阅本季度报告其他地方包含的简明合并财务报表附注8。未来的有效税率可能会受到以下不利影响:收益加权向税率较高的司法管辖区的不利转移;税收法律和法规的不利变化;税务相关诉讼中的负面裁决;员工实现的股票薪酬相对于记账目的的股票薪酬的短缺等。
35
目录
|
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
||||||||||||||||||
|
|
二月 29, |
|
|
变化百分比 |
|
2月28日 |
|
|
二月 29, |
|
|
变化百分比 |
|
2月28日 |
|
||||||||
(百万美元) |
|
2024 |
|
|
实际的 |
|
常量 |
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
实际的 |
|
常量 |
|
2023 |
|
||||
所得税准备金 |
|
$ |
464 |
|
|
44% |
|
44% |
|
$ |
322 |
|
|
$ |
636 |
|
|
-24% |
|
-25% |
|
$ |
833 |
|
有效税率 |
|
16.2% |
|
|
|
|
|
|
14.5% |
|
|
8.0% |
|
|
|
|
|
|
13.8% |
|
2024 财年第三季度与 2023 财年第三季度对比:与上年同期相比,2024财年第三季度的所得税准备金有所增加,这主要是由于未确认的税收优惠的变化、所得税准备金前收入的增加以及不利的收益司法管辖区组合,但部分被一次性税收属性的实现所抵消。
2024财年前九个月与2023财年前九个月的对比:与上年同期相比,2024财年前九个月的所得税准备金有所减少,这主要是由于与股票薪酬相关的税收优惠增加、一次性税收属性的实现以及税率变动导致递延所得税净资产的重新估值,但所得税准备金前收入的增加、不利的收益司法管辖组合以及未确认的税收优惠的变化等因素共同抵消了部分抵消。
流动性和资本资源
(百万美元) |
|
二月 29, |
|
|
改变 |
|
5月31日 |
|
||
营运资金 |
|
$ |
(3,822 |
) |
|
83% |
|
$ |
(2,086 |
) |
现金、现金等价物和有价证券 |
|
$ |
9,904 |
|
|
-3% |
|
$ |
10,187 |
|
营运资金:截至2024年2月29日,营运资金与2023年5月31日相比减少的主要原因是40亿美元的长期优先票据被重新归类为流动负债、用于向股东支付股息的现金、用于资本支出的现金、用于购买非有价投资的现金、用于员工股票计划的净现金以及2024财年前九个月用于回购普通股的现金。这些不利影响被2024财年前九个月净收入对我们净流动资产的有利影响部分抵消。未来一段时间,我们的营运资金可能会受到上述部分或全部因素的影响,其金额和时间是可变的。
现金、现金等价物和有价证券:现金和现金等价物主要包括在主要银行持有的存款、货币市场基金和其他原始到期日为90天或更短的证券。有价证券包括定期存款、有价股权证券和某些其他证券。与2023年5月31日相比,截至2024年2月29日的现金、现金等价物和有价证券的减少主要是由于偿还了2023年7月和2023年9月到期的35亿美元优先票据、用于资本支出和购买非有价投资的现金、向股东支付现金分红、用于员工股票计划的净现金以及普通股的回购。在2024财年前九个月,我们的业务现金流入以及扣除还款额的商业票据发行的现金流入部分抵消了这一下降。我们的现金和现金等价物在未来时期可能会受到上述部分或全部因素的影响,这些因素的金额和时间是可变的。
|
|
九个月已结束 |
|
|||||||
(百万美元) |
|
二月 29, |
|
|
改变 |
|
2月28日 |
|
||
经营活动提供的净现金 |
|
$ |
12,592 |
|
|
9% |
|
$ |
11,518 |
|
用于投资活动的净现金 |
|
$ |
(4,594 |
) |
|
-87% |
|
$ |
(34,872 |
) |
融资活动提供的(用于)净现金 |
|
$ |
(8,280 |
) |
|
* |
|
$ |
10,350 |
|
* |
没有意义 |
36
目录
来自经营活动的现金流:我们最大的运营现金流来源是客户在购买和续订许可证支持和云服务协议后向其收取的现金。对于这些许可支持和云服务协议,通常在提供服务之前向客户收费。在一个财政年度中,我们历来还通过销售新许可证、硬件产品和其他服务来创造现金。我们使用运营活动现金的主要用途通常是用于与员工相关的支出、与硬件产品生产相关的材料和制造成本、税收、利息支付和租赁设施。
在2024财年的前九个月中,经营活动提供的净现金与上年同期相比有所增加,这主要是由于净收入的增加,但部分被某些不利的营运资本变动所抵消。
来自投资活动的现金流:投资活动产生的现金流变化主要与我们的收购、有价证券和其他工具投资的购买、到期和出售时机以及资本和其他资产(包括某些无形资产)的投资有关,以支持我们的增长。
与上年同期相比,2024财年前九个月用于投资活动的净现金有所减少,这主要是由于扣除收购现金后用于收购的现金减少以及资本支出减少。
来自融资活动的现金流: 来自融资活动的现金流变化主要与我们的债务工具、股票回购、股息支付和与员工股票计划相关的净收益相关的借款和还款有关。
2024财年前九个月用于融资活动的净现金为83亿美元,而2023财年前九个月融资活动提供的净现金为104亿美元。用于融资活动的净现金的增加主要是由于扣除过渡信贷协议规定的还款后,借款产生的现金收益不足,商业票据发行和偿还的净收益减少,用于员工股票计划的净现金增加以及股息支付的增加,但部分被2024财年前九个月优先票据到期日减少和股票回购减少所抵消,每种情况都与前九个月相比 2023 财年。
自由现金流:为了补充按公认会计原则列报的现金流量表,我们使用过去4个季度的非公认会计准则现金流指标来分析运营产生的现金流。我们认为,自由现金流也可以作为将我们的业绩与竞争对手进行比较的基础之一。非公认会计准则自由现金流的列报并不意味着孤立地考虑,也不能将其作为衡量我们业绩的净收入的替代方案,也不能作为衡量流动性的衡量标准来替代经营活动产生的现金流。我们按如下方式计算自由现金流:
|
|
过去的 4 个季度已结束 |
|
|||||||
(百万美元) |
|
二月 29, |
|
|
改变 |
|
2月28日 |
|
||
经营活动提供的净现金 |
|
$ |
18,239 |
|
|
18% |
|
$ |
15,503 |
|
资本支出 |
|
|
(5,981 |
) |
|
-27% |
|
|
(8,205 |
) |
自由现金流 |
|
$ |
12,258 |
|
|
68% |
|
$ |
7,298 |
|
净收入 |
|
$ |
10,642 |
|
|
|
|
$ |
8,373 |
|
经营活动提供的净现金占净收入的百分比 |
|
171% |
|
|
|
|
185% |
|
||
自由现金流占净收入的百分比 |
|
115% |
|
|
|
|
87% |
|
37
目录
合同义务: 在2024财年的前九个月中,我们在截至2023年5月31日财年的10-K表年度报告中第二部分第7项管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析中提出的固定合同义务和承诺下的未来付款没有重大变化,唯一的变化是我们的经营租赁承诺增加到188亿美元,截至2月,我们的无条件购买义务增加到44亿美元 2024 年 29 日。我们的运营租赁承诺主要用于数据中心,通常预计将在2024财年剩余时间至2027财年之间开始,期限为九至十五年。我们的无条件购买义务主要与数据中心的资本支出有关,其中绝大多数债务预计将在未来十二个月内结清。截至2024年2月29日,我们尚未在简明合并资产负债表中记录这些租赁承诺。有关我们租赁承诺的更多信息,请参阅我们截至2023年5月31日财年的10-K表年度报告中包含的合并财务报表附注10。
我们认为,我们目前的现金、现金等价物和有价证券余额、运营产生的现金以及借款安排将足以满足我们的营运资金、资本支出和合同义务要求。此外,我们认为,我们可以使用内部可用现金、现金等价物和有价证券、运营产生的现金、额外借款或发行额外证券所产生的现金,为未来的收购、股息支付和普通股或债务的回购提供资金。
股票类奖励
我们的股票薪酬计划是我们提供的薪酬待遇的关键组成部分,旨在吸引和留住某些才华横溢的员工,并使他们的利益与现有股东的利益保持一致。
我们认识到,股票奖励削弱了现有股东,并试图控制授予的股票奖励数量,同时提供有竞争力的薪酬待遇。与这些双重目标一致,自2020年6月1日以来,我们的累计潜在摊薄幅度为每年1.6%。潜在稀释百分比的计算方法是:授予和假设的新股票奖励的年化平均值,减去员工离职时没收的股票奖励,除以计算期内的加权平均已发行股份。只有在所有股票奖励归属并行使(如果适用)的情况下,才会出现这种最大可能的稀释率。在截至2024年2月29日的已发行股票期权(通常为十年的行使期)中,几乎所有股票期权的行使价都低于该日普通股的市场价格。近年来,我们的股票回购计划部分抵消了股票薪酬计划的稀释影响。但是,我们将来可能会根据多种因素调整股票回购水平,包括我们可用于收购、支付股息、偿还或回购债务或用于其他目的的现金数量。截至2024年2月29日,所有未偿还的股票奖励的最大潜在摊薄幅度为7.2%,无论何时授予以及是否归属。
最近的会计公告
有关最近的会计声明(如果有)以及这些声明对我们合并财务报表的影响(如果有)的信息,请参阅本季度报告其他地方包含的简明合并财务报表附注1。
第 3 项。定量和定性关于市场风险的实时披露
在2024财年的前九个月中,我们对市场风险的定量和定性披露没有重大变化。有关我们遇到的市场风险的更全面的讨论,请参阅我们截至2023年5月31日财年的10-K表年度报告中包含的第二部分第7A项关于市场风险的定量和定性披露。
38
目录
第 4 项。控件和程序
评估披露控制和程序:根据管理层的评估(包括我们的首席执行官和财务官的参与),截至本季度报告所涉期末,我们的首席执行官和财务官得出结论,我们的 “披露控制和程序”(定义见《交易法》第13a-15(e)条和第15d-15(e)条)有效地为我们在向交易所提交或提交的报告中要求披露的信息提供了合理的保证在规定时间内记录、处理、汇总和报告行为美国证券交易委员会的规则和表格中规定的期限,并酌情累积并传达给我们的管理层(包括我们的首席执行官和财务官),以便及时就所需的披露做出决定。
财务报告内部控制的变化:根据交易法第13a-15条或第15d-15条(d)段要求的评估,我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化,这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响,也没有合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
控制有效性的固有局限性:我们的管理层,包括我们的首席执行官和财务官,都认为,我们的披露控制和程序以及财务报告的内部控制旨在为实现其目标提供合理的保证,并且在合理的保证水平上是有效的。但是,我们的管理层不希望我们的披露控制和程序或对财务报告的内部控制能够防止所有错误和所有欺诈。控制系统,无论构思和操作多么周密,都只能为实现控制系统的目标提供合理而非绝对的保证。此外,控制系统的设计必须反映这样一个事实,即存在资源限制,必须将控制的好处与成本相比来考虑。由于所有控制系统的固有局限性,任何控制评估都无法绝对保证所有控制问题和欺诈事件(如果有)都已被发现。这些固有的限制包括这样一个现实,即决策中的判断可能是错误的,以及可能由于简单的错误或错误而发生故障。此外,某些人的个人行为、两人或多人的串通或管理层推翻控制措施可以规避管制。任何控制系统的设计也部分基于对未来事件可能性的某些假设,无法保证任何设计在未来所有潜在条件下都能成功实现其既定目标;随着时间的推移,控制可能因条件变化而变得不足,或者遵守政策或程序的程度可能会恶化。由于具有成本效益的控制系统的固有局限性,可能会出现由于错误或欺诈而导致的错误陈述,而不会被发现。
39
目录
第二部分。其他R 信息
第 1 项。法律诉讼程序
本季度报告第一部分第1项的简明合并财务报表附注8(涉及与我们的所得税相关的突发事件信息)和附注11(有关法律意外情况的信息)中列出的材料以引用方式纳入此处。
第 1A 项。Ri天空因子
除了本季度报告中列出的其他信息外,您还应仔细考虑截至2023年5月31日财年的10-K表年度报告中第一部分第1A项风险因素中讨论的因素。我们在10-K表年度报告中讨论的风险可能会对我们的业务、财务状况和未来业绩产生重大影响。我们在10-K表年度报告中描述的风险并不是我们面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为微不足道的其他风险和不确定性也可能对我们未来的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。
第 2 项。Equ的未注册销售城市证券和收益的使用
我们的董事会已经批准了一项计划,要求我们回购普通股。截至2024年2月29日,根据我们的股票回购计划,仍有约71亿美元可供股票回购。
我们的股票回购授权没有到期日期,回购活动的节奏将取决于我们的营运资金需求、收购和股息支付的现金需求、我们的债务偿还义务或债务回购、我们的股票价格以及经济和市场状况等因素。我们的股票回购可能会不时通过公开市场购买或根据规则10b5-1的交易计划进行。我们的股票回购计划可能随时加速、暂停、延迟或终止。
下表汇总了截至2024年2月29日的三个月的股票回购活动以及根据我们的股票回购计划可能购买的股票的大致美元价值:
(以百万计,每股金额除外) |
|
的总数 |
|
|
平均价格 |
|
|
的总数 |
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|
近似美元 |
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2023 年 12 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 |
|
|
1.3 |
|
|
$ |
105.70 |
|
|
|
1.3 |
|
|
$ |
7,428.0 |
|
2024 年 1 月 1 日至 2024 年 1 月 31 日 |
|
|
1.6 |
|
|
$ |
107.46 |
|
|
|
1.6 |
|
|
$ |
7,252.1 |
|
2024 年 2 月 1 日至 2024 年 2 月 29 日 |
|
|
1.2 |
|
|
$ |
113.36 |
|
|
|
1.2 |
|
|
$ |
7,112.5 |
|
总计 |
|
|
4.1 |
|
|
$ |
108.68 |
|
|
|
4.1 |
|
|
|
|
40
目录
第 5 项。 其他信息
规则 10b5-1 交易计划
我们的第16条高管和董事(定义见《交易法》第16a-1条)可以不时订立旨在满足《交易法》第10b5-1(c)条的肯定辩护条件的甲骨文股票的购买或出售计划。在截至2024年2月29日的季度中,以下第16条官员通过了、修改或终止了 “第10b5-1条交易安排”(定义见《交易法》第S-K条第408项):
上述规则10b5-1交易安排是根据甲骨文的内幕交易政策通过和预先批准的,根据此类交易安排进行的实际销售交易将在未来向美国证券交易委员会提交的第16节文件中公开披露。
41
目录
第 6 项。 展品
展览 没有。 |
|
|
|
以引用方式纳入 |
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|
展品描述 |
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表单 |
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文件编号 |
|
展览 |
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申报日期 |
|
归档者 |
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31.01 |
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细则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席执行和财务官的认证 |
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|||||||||
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|||||||||
32.01 |
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第 1350 节首席执行官和财务官的认证 |
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101 |
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根据S-T法规第405条提交的交互式数据文件,格式为在线XBRL:(i)截至2024年2月29日和2023年5月31日的简明合并资产负债表,(ii)截至2024年2月29日和2023年2月28日的三个月和九个月的简明合并运营报表,(iii)截至2024年2月29日和2023年2月28日的三个月和九个月的简明综合收益表,(iv)截至2024年2月29日的三个月和九个月的简明合并股东权益(赤字)报表以及2023年2月28日,(v)截至2024年2月29日和2023年2月28日的九个月的简明合并现金流量表以及(vi)简明合并财务报表附注 |
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104 |
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公司截至2024年2月29日的季度10-Q表季度报告的封面,采用行内XBRL格式,包含在附录101中 |
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|||||||||
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|
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|
|
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|
|
随函提交。 |
|
随函提供。 |
42
目录
签名URES
根据1934年《证券交易法》的要求,甲骨文公司已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
|
|
甲骨文公司 |
||
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|
|
||
日期:2024 年 3 月 12 日 |
|
来自: |
|
/s/ Safra A. Catz |
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|
Safra A. Catz 首席执行官兼董事 (首席执行官和财务官) |
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|
|
日期:2024 年 3 月 12 日 |
|
来自: |
|
/s/ 玛丽亚史密斯 |
|
|
|
|
玛丽亚史密斯 |
|
|
|
|
执行副总裁、首席会计官 (首席会计官) |
43