美国 美国
证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格 6-K
外国私人发行人根据规则13a-16或15d-16根据
1934年《证券交易法》
对于 2023年3月。
委托 档案号33-65728
智利公司的化工和矿业公司。
(将注册人姓名翻译成英文)
特罗瓦多4285号,智利圣地亚哥(562)2425-2000
(主要行政办公室地址 )
勾选登记人是否在表格20-F或表格40-F的封面下提交或将提交年度报告。
表格 20-F:X表格40-F
如果注册人按照S规则第101(B)(1)条:☐的规定提交6-K表格,请用复选标记表示
注: S规则第101(B)(1)条仅允许在仅为向证券持有人提供所附年度报告的情况下以纸张形式提交表格6-K。
如果注册人按照S规则第101(B)(7)条:☐的规定提交6-K表格,请用勾号表示
注: 法规S-T规则101(B)(7)仅允许在提交报告或其他文件时以书面形式提交表格6-K,只要该报告或其他文件不是新闻稿,注册人外国私人发行人必须根据注册人注册成立的司法管辖区的法律、注册人的住所或合法组织(注册人的“母国”)的法律,或注册人的证券交易所在的母国交易所的规则,才能提交该报告或其他文件。不要求 是也没有分发给注册人的证券持有人,如果讨论重大事件,已经是Form 6-K提交或委员会在EDGAR上提交的其他文件的 主题。
智利圣地亚哥。2023年3月21日-Sociedad Qímica y Minera de智利S.A.(SQM)(纽约证券交易所代码:SQM;圣地亚哥证券交易所代码:SQM-B,SQM-A)报告其截至2022年12月31日的12个月的财务报表翻译,其西班牙语版本已提交给智利金融市场委员会(Comisión parel Mercado Financiero或“CMF“)2023年3月1日 。
合并财务报表
截至2022年12月31日
Química y Minera de智利S.A.和 附属公司
以数千美元计
本文档 包括:
- | 独立注册会计师事务所报告 |
- | 合并财务状况表 |
- | 合并损益表 |
- | 综合全面收益表 |
- | 合并 现金流量表 |
- | 合并的权益变动表 |
- | 合并财务报表附注 |
合并中期财务报表附注
|
表 目录表-合并财务报表
合并 财务状况分类报表 | 1 | |
合并 财务状况分类报表 | 2 | |
合并损益表 | 3 | |
综合全面收益表 | 4 | |
合并的现金流量表 | 5 | |
合并的权益变动表 | 7 | |
备注: 1 | 标识 和公司及其子公司的活动 | 10 |
1.1 | 历史背景 | 10 |
1.2 | 公司从事生产活动的主要住所 | 10 |
1.3 | 主营业务编码: | 10 |
1.4 | 业务性质和主要活动说明 | 10 |
1.5 | 其他 背景 | 12 |
1.6 | 增资 增资 | 13 |
备注: 2 | 合并财务报表列报依据 | 14 |
2.1 | 会计 期间 | 14 |
2.2 | 合并财务报表 | 14 |
2.3 | 测量基础 | 15 |
2.4 | 会计声明 | 15 |
2.5 | 合并依据 | 17 |
2.6 | 对联营和合资企业的投资 | 17 |
备注: 3 | 重要的 会计政策 | 19 |
3.1 | 将余额分类为流动余额和非流动余额 | 19 |
3.2 | 本位币 和显示币种 | 19 |
3.3 | 外币折算会计政策 | 19 |
3.4 | 合并现金流量表 | 21 |
3.5 | 金融资产 | 21 |
3.6 | 财务资产减值 | 22 |
3.7 | 财务负债 | 22 |
3.8 | 金融工具的估计公允价值 | 22 |
3.9 | 金融工具的重新分类 | 24 |
3.10 | 金融工具取消确认 | 24 |
3.11 | 衍生品和套期保值金融工具 | 24 |
3.12 | 衍生工具 不被视为对冲的金融工具 | 25 |
3.13 | 保险合同的延期收购成本 | 25 |
3.14 | 租契 | 25 |
3.15 | 库存 测量 | 26 |
3.16 | 非控股权益 | 27 |
3.17 | 相关的 方交易 | 27 |
合并中期财务报表附注
|
3.18 | 财产、 厂房和设备 | 27 |
3.19 | 财产、厂房和设备折旧 | 28 |
3.20 | 商誉 | 29 |
3.21 | 商誉以外的无形资产 | 29 |
3.22 | 研发费用 | 30 |
3.23 | 勘探和评估费用 | 30 |
3.24 | 非金融资产减值 | 31 |
3.25 | 最低股息 | 31 |
3.26 | 每股收益 | 31 |
3.27 | 其他 规定 | 31 |
3.28 | 与雇员离职福利和养老金承诺有关的义务 | 32 |
3.29 | 薪酬 计划 | 32 |
3.30 | 收入 确认 | 32 |
3.31 | 财务 收入和财务成本 | 33 |
3.32 | 当期 所得税且递延 | 33 |
3.33 | 运营 细分市场报告 | 34 |
3.34 | 主要会计准则、估计和假设 | 35 |
3.35 | 环境 | 35 |
备注: 4 | 财务 风险管理 | 36 |
4.1 | 财务 风险管理政策 | 36 |
4.2 | 风险因素 | 36 |
4.3 | 风险 衡量 | 41 |
备注: 5 | 分开 关于总部、上级实体和联合行动协定的信息 | 42 |
5.1 | 母公司的 独立资产和负债 | 42 |
5.2 | 父 实体 | 42 |
注: 6 | 董事会、高级管理人员和关键管理人员 | 43 |
6.1 | 董事会和高级管理人员的薪酬 | 43 |
6.2 | 关键 管理人员薪酬 | 45 |
备注: 7 | 合并公司和非控股公司的背景 | 46 |
7.1 | 合并中包含的公司的背景 | 46 |
7.2 | 资产、负债、合并子公司截至2022年12月31日的业绩 | 48 |
7.3 | 非控股权益背景 | 52 |
备注: 8 | 按股权核算的被投资人 | 53 |
8.1 | 按权益会计法确认的联营公司投资 | 53 |
8.2 | 合伙人的资产、负债、收入和费用 | 55 |
8.3 | 披露有关联营公司权益的资料 | 56 |
注: 9 | 合资企业 | 57 |
9.1 | 在合营企业中的投资 按权益会计法核算 | 57 |
9.2 | 资产、负债、合资企业的收入和费用 | 59 |
9.3 | 其他 合资企业信息披露 | 60 |
9.4 | 披露合资企业的权益 | 61 |
合并中期财务报表附注
|
9.5 | 合资企业 | 61 |
备注: 10 | 现金 和现金等价物 | 62 |
10.1 | 现金和现金等价物的类型 | 62 |
10.2 | 短期投资,归类为现金等价物 | 62 |
10.3 | 金额 受限现金余额 | 62 |
10.4 | 短期存款,归类为现金等价物 | 63 |
备注: 11 | 盘存 | 65 |
备注: 12 | 相关的 方披露 | 67 |
12.1 | 相关的 方披露 | 67 |
12.2 | 父级和实体之间的关系 | 67 |
12.3 | 详细的关联方和子公司标识 | 68 |
12.4 | 关联方和关联方交易明细 | 72 |
12.5 | 贸易 关联方应收账款,当期: | 73 |
12.6 | 其他 披露内容: | 73 |
备注: 13 | 金融工具 | 74 |
13.1 | 其他流动和非流动金融资产类型 | 74 |
13.2 | 贸易 和其他应收款 | 75 |
13.3 | 对冲资产和负债 | 78 |
13.4 | 财务负债 | 79 |
13.5 | 贸易 和其他应付款 | 91 |
13.6 | 财务 资产和负债类别 | 93 |
13.7 | 金融资产和负债的公允价值计量 | 95 |
13.8 | 净债务和租赁负债对账 | 98 |
备注 14 | 使用权资产和租赁负债 | 99 |
14.1 | 使用权资产 | 99 |
14.2 | 租赁 负债 | 100 |
备注: 15 | 无形资产和商誉 | 109 |
15.1 | 无形资产和商誉变动对账 | 109 |
备注: 16 | 财产、 厂房和设备 | 112 |
16.1 | 财产、厂房和设备类型 | 112 |
16.2 | 按类型调解物业、厂房和设备的变更: | 114 |
16.3 | 质押财产、厂房和设备的详细信息 | 115 |
16.4 | 资本化利息、财产、厂房和设备的成本 | 115 |
备注: 17 | 其他 流动和非流动非金融资产 | 116 |
备注: 18 | 员工 福利 | 119 |
18.1 | 员工福利拨备 | 119 |
18.2 | 关于固定福利计划的政策 | 119 |
18.3 | 其他 长期利益 | 120 |
18.4 | 离职后 福利义务 | 120 |
18.5 | 工作人员 遣散费 | 122 |
18.6 | 高管 薪酬计划 | 123 |
备注: 19 | 准备金 和其他非金融负债 | 124 |
19.1 | 拨备类型 | 124 |
合并中期财务报表附注
|
19.2 | 其他规定说明 | 125 |
19.3 | 更改拨备 | 126 |
19.4 | 其他 流动非金融负债 | 127 |
备注: 20 | 关于权益的披露 | 128 |
20.1 | 资本 管理 | 128 |
20.2 | 运营限制和财务限制 | 129 |
20.3 | 关于优先股资本的披露 | 130 |
20.4 | 披露股权准备金 | 131 |
20.5 | 分红政策 | 133 |
20.6 | 中期股息和临时股息 | 134 |
20.7 | 潜在股息和临时股息 | 135 |
备注: 21 | 意外情况 和限制 | 136 |
21.1 | 诉讼 及其他相关事件 | 136 |
21.2 | 环境意外情况 | 138 |
21.3 | 税收 或有事项 | 138 |
21.4 | 与Corfo的合同有关的或有事项 | 139 |
21.5 | 受限 或质押现金 | 140 |
21.6 | 间接 保证 | 140 |
备注: 22 | 环境 | 141 |
22.1 | 披露与环境有关的支出 | 141 |
22.2 | 与环境有关的支出的详细信息 | 142 |
22.3 | 每个项目的描述 ,指明这些项目是正在进行中还是已经完成 | 155 |
备注: 23 | 费用损益表中按性质列示的经营活动收益(损失) | 163 |
23.1 | 经营活动收入 客户活动收入 | 163 |
23.2 | 销售成本 | 165 |
23.3 | 其他 收入 | 166 |
23.4 | 管理费用 | 166 |
23.5 | 其他 费用 | 167 |
23.6 | 其他 收益(亏损) | 167 |
23.7 | (减值) 冲销金融资产减值损失 | 167 |
23.8 | 按性质分列的费用汇总 | 168 |
23.9 | 财务 费用 | 168 |
23.10 | 财务 收入 | 169 |
备注: 24 | 可报告的 个细分市场 | 170 |
24.1 | 可报告的 个细分市场 | 170 |
24.2 | 可报告的 部门披露: | 172 |
24.3 | 综合收益报表 按产品组按应报告分部分类 | 174 |
24.4 | 关于地理区域的披露 | 176 |
24.5 | 关于主要客户的信息披露 | 176 |
24.6 | 按地理区域划分的细分 | 177 |
备注: 25 | 外币汇率波动的影响 | 178 |
合并中期财务报表附注
|
备注: 26 | 关于外币汇率波动的影响的披露 | 179 |
备注: 27 | 所得税和递延税 | 185 |
27.1 | 流动 和非流动纳税资产 | 185 |
27.2 | 当期 纳税义务 | 186 |
27.3 | 所得税和递延税 | 187 |
备注: 28 | 报告日期之后发生的事件 | 195 |
28.1 | 财务报表授权 | 195 |
28.2 | 披露报告日期之后发生的事件 | 195 |
合并财务报表附注
|
合并 财务状况分类报表
资产 | 注N° | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | ||||||||||
流动资产 | |||||||||||
现金和现金等价物 | 10.1 | 2,655,236 | 1,515,051 | ||||||||
其他流动金融资产 | 13.1 | 961,355 | 919,049 | ||||||||
其他流动非金融资产 | 17 | 196,335 | 69,870 | ||||||||
应收贸易和其他应收款,当期 | 13.2 | 1,087,420 | 654,073 | ||||||||
应收关联方应收账款,当期 | 12.5 | 81,622 | 86,152 | ||||||||
当前库存 | 11 | 1,784,281 | 1,183,776 | ||||||||
流动纳税资产 | 27.1 | 224,914 | 157,542 | ||||||||
流动资产总额,但分类为待出售或处置的流动资产除外 | 6,991,163 | 4,585,513 | |||||||||
被归类为持有待售的非流动资产或资产组 | 346 | 582 | |||||||||
持有待售非流动资产总额 | 346 | 582 | |||||||||
流动资产总额 | 6,991,509 | 4,586,095 | |||||||||
非流动资产 | |||||||||||
其他非流动金融资产 | 13.1 | 32,126 | 9,268 | ||||||||
其他非流动非金融资产 | 17 | 52,396 | 33,487 | ||||||||
非流动贸易应收账款 | 13.2 | 2,091 | 6,172 | ||||||||
运用权益会计方法对投资进行分类 | 8.1-9.1 | 54,386 | 39,824 | ||||||||
商誉以外的无形资产 | 15.1 | 166,336 | 179,658 | ||||||||
商誉 | 15.1 | 967 | 34,596 | ||||||||
物业、厂房和设备网 | 16.1 | 2,726,838 | 2,012,225 | ||||||||
使用权资产 | 14.1 | 60,867 | 52,608 | ||||||||
非流动纳税资产 | 27.1 | 127,114 | 90,364 | ||||||||
递延税项资产 | 27.3 | 604,471 | 135,904 | ||||||||
非流动资产总额 | 3,827,592 | 2,594,106 | |||||||||
总资产 | 10,819,101 | 7,180,201 |
附注是这些合并财务报表不可分割的一部分。
1
合并中期财务报表附注
|
合并 财务状况分类报表
负债与权益 | 注N° | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | ||||||||||
流动负债 | |||||||||||
其他流动财务负债 | 13.4 | 522,999 | 51,305 | ||||||||
流动租赁负债 | 14.2 | 12,149 | 7,704 | ||||||||
当期贸易及其他应付款项 | 13.5 | 374,789 | 279,650 | ||||||||
其他现行条文 | 19.1 | 1,303,146 | 317,666 | ||||||||
流动税项负债 | 27.2 | 356,611 | 166,935 | ||||||||
关于雇员福利的现行规定 | 18.1 | 35,376 | 26,775 | ||||||||
其他流动非金融负债 | 19.4 | 446,477 | 141,674 | ||||||||
流动负债总额 | 3,051,547 | 991,709 | |||||||||
非流动负债 | |||||||||||
其他非流动金融负债 | 13.4 | 2,394,218 | 2,587,732 | ||||||||
非流动租赁负债 | 14.2 | 49,585 | 46,519 | ||||||||
非流动贸易和其他应付款项 | 13.5 | - | 3,813 | ||||||||
其他非现行规定 | 19.1 | 58,053 | 61,038 | ||||||||
递延税项负债 | 27.3 | 289,825 | 246,320 | ||||||||
关于雇员福利的非现行准备金 | 18.1 | 43,872 | 27,099 | ||||||||
非流动负债总额 | 2,835,553 | 2,972,521 | |||||||||
总负债 | 5,887,100 | 3,964,230 | |||||||||
权益 | |||||||||||
母公司所有者应占权益 | 20 | ||||||||||
股本 | 1,577,643 | 1,577,643 | |||||||||
留存收益 | 3,350,114 | 1,648,032 | |||||||||
其他储备 | (31,125 | ) | (44,155 | ) | |||||||
母公司所有者应占权益 | 4,896,632 | 3,181,520 | |||||||||
非控制性权益 | 35,369 | 34,451 | |||||||||
总股本 | 4,932,001 | 3,215,971 | |||||||||
负债和权益总额 | 10,819,101 | 7,180,201 |
附注是这些合并财务报表不可分割的一部分。
2
合并中期财务报表附注
|
合并损益表
一年中的1月至12月 | ||||||||||||
合并损益表 | 注: N° | 2022 | 2021 | |||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||
收入 | 23.1 | 10,710,578 | 2,862,315 | |||||||||
销售成本 | 23.2 | (4,973,953 | ) | (1,772,208 | ) | |||||||
毛利 | 5,736,625 | 1,090,107 | ||||||||||
其他收入 | 23.3 | 9,854 | 19,552 | |||||||||
行政费用 | 23.4 | (142,644 | ) | (118,893 | ) | |||||||
其他费用 | 23.5 | (75,971 | ) | (60,605 | ) | |||||||
金融资产减值准备和减值损失冲销 | 23.7 | 3,369 | (235 | ) | ||||||||
其他收益(亏损) | 23.6 | 117 | (2,638 | ) | ||||||||
经营活动利润 | 5,531,350 | 927,288 | ||||||||||
财政收入 | 23.10 | 47,038 | 4,668 | |||||||||
融资成本 | 16-23.9 | (86,651 | ) | (84,626 | ) | |||||||
联营企业和合资企业的利润份额采用权益法核算 | 8.1-9.3 | 20,159 | 11,132 | |||||||||
外币折算差异 | 25 | (25,400 | ) | (17,241 | ) | |||||||
税前利润 | 5,486,496 | 841,221 | ||||||||||
所得税费用 | 27.3 | (1,572,212 | ) | (249,016 | ) | |||||||
净利润 | 3,914,284 | 592,205 | ||||||||||
可归因于: | ||||||||||||
母公司所有者应占利润 | 3,906,311 | 585,454 | ||||||||||
非控股权益应占利润 | 7,973 | 6,751 | ||||||||||
3,914,284 | 592,205 |
一年中的1月至12月 | ||||||||||||
每股收益 | 注N° | 2022 | 2021 | |||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||
普通股 | ||||||||||||
每股基本收益 (美元/股) | 13.6757 | 2.0496 | ||||||||||
稀释后的普通股 | ||||||||||||
每股收益(每股$ ) | 13.6757 | 2.0496 |
附注是这些综合财务报表不可分割的一部分。
3
合并中期财务报表附注
|
综合全面收益表
一年中的1月至12月 | ||||||||
综合全面收益表 | 2022 | 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
净利润 | 3,914,284 | 592,205 | ||||||
不重新分类为本年度税前利润的其他全面收入项目 | ||||||||
(损失)从固定福利计划的衡量中获得的收益 | (6,350 | ) | 4,679 | |||||
金融资产通过其他综合收益按公允价值不可撤销计量的收益(损失) | 190 | (12,072 | ) | |||||
不会重新分类为本年度税前利润的其他综合亏损总额 | (6,160 | ) | (7,393 | ) | ||||
将重新分类为本年度税前利润的其他全面收入项目 | ||||||||
外币汇兑(亏损)收益 | (255 | ) | 4,240 | |||||
现金流量套期保值的收益(损失) | 26,622 | (52,762 | ) | |||||
将重新分类为本年度利润的其他全面收益(亏损)总额 | 26,367 | (48,522 | ) | |||||
其他综合所得税前其他项目 | 20,207 | (55,915 | ) | |||||
与不重新归类为当年利润的其他全面收入项目有关的所得税 | ||||||||
与通过其他综合收入衡量固定收益养老金计划有关的所得税收益(费用) | 1,273 | (142 | ) | |||||
所得税(费用)与金融资产损益相关的收入,通过其他综合收益按公允价值不可撤销地计量。 | (17 | ) | 3,818 | |||||
与不重新归类为当年利润的其他综合收入的组成部分有关的所得税总额 | 1,256 | 3,676 | ||||||
与将被重新分类为本年度利润的其他全面收入组成部分有关的所得税 | ||||||||
与现金流对冲收益相关的所得税(费用)收益 | (7,172 | ) | 14,246 | |||||
与将重新分类为当年利润的其他全面收入的组成部分有关的所得税(费用)福利总额 | (7,172 | ) | 14,246 | |||||
其他全面收入合计 | 14,291 | (37,993 | ) | |||||
综合收益总额 | 3,928,575 | 554,212 | ||||||
可归因于 | ||||||||
母公司所有者应占的全面收入 | 3,920,781 | 546,846 | ||||||
可归属于非控股权益的全面收益 | 7,794 | 7,366 | ||||||
3,928,575 | 554,212 |
参见 备注20。
附注是这些综合财务报表不可分割的一部分。
4
合并中期财务报表附注
|
合并的现金流量表
一年中的1月至12月 | ||||||||||||
合并现金流量表 | 注N° | 2022 | 2021 | |||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||
经营活动产生(用于)的现金流 | ||||||||||||
经营活动的现金收入类别 | ||||||||||||
销售货物和提供服务的现金收入 | 10,954,251 | 2,705,250 | ||||||||||
来自保费和福利的现金收入、年金和来自录入保单的其他福利 | 1,345 | 1,902 | ||||||||||
分租所得的现金收入 | 129 | 443 | ||||||||||
付款类别 | ||||||||||||
为提供货物和服务向供应商支付的现金 | (5,255,694 | ) | (1,713,922 | ) | ||||||||
与可变租赁相关的现金支付 | (3,631 | ) | (1,313 | ) | ||||||||
与经营活动有关的其他付款 | (24,148 | ) | (16,726 | ) | ||||||||
经营活动产生的现金净额 | 5,672,252 | 975,634 | ||||||||||
收到的股息 | 6,354 | 11,663 | ||||||||||
支付的利息 | (109,697 | ) | (82,816 | ) | ||||||||
就租赁负债支付的利息 | (1,226 | ) | (1,587 | ) | ||||||||
收到的利息 | 48,120 | 2,747 | ||||||||||
已缴纳的所得税 | (1,648,668 | ) | (142,730 | ) | ||||||||
其他现金流入(1) | 110,460 | 59,609 | ||||||||||
经营活动产生的现金净额 | 4,077,595 | 822,520 | ||||||||||
投资活动产生(用于)的现金流 | ||||||||||||
出售股权工具所得收益 | 4,745 | 16,413 | ||||||||||
为取得对附属公司及其他业务的控制权而支付的款项 | (31,885 | ) | - | |||||||||
出售财产、厂房和设备所得收益 | 112 | 672 | ||||||||||
购置财产、厂房和设备 | (905,247 | ) | (464,718 | ) | ||||||||
出售无形资产所得款项 | 3,624 | 14,773 | ||||||||||
与期货、远期期权和掉期合约有关的收益 | 39,878 | 2,328 | ||||||||||
对关联方的贷款 | 873 | 13,086 | ||||||||||
出售合资企业权益所产生的现金流收益 | - | 13,085 | ||||||||||
购买其他长期资产 | (11,341 | ) | (8,071 | ) | ||||||||
其他现金流出(2) | (10,160 | ) | (594,511 | ) | ||||||||
用于投资活动的现金流 | (909,401 | ) | (1,006,943 | ) |
(1) 来自经营活动的其他现金流入(流出)包括增值税、银行费用、与获得贷款相关的费用以及与利息支付相关的税项的净增加(减少)。
(2) 其他现金流入(流出)包括定期存款和其他金融工具的投资和赎回,这些投资和赎回不符合国际会计准则第7条规定的现金和现金等价物的资格,因为它们在自最初投资之日起90天后到期。
附注是这些综合财务报表不可分割的一部分。
5
合并中期财务报表附注
|
合并的现金流量表
一年中的1月至12月 | ||||||||||||
合并的现金流量表 | 注: N° | 2022 | 2021 | |||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||
融资活动产生的(用于)现金流 | ||||||||||||
偿还租赁债务 | (10,478 | ) | (7,960 | ) | ||||||||
长期贷款收益 | 200,000 | 700,000 | ||||||||||
短期贷款收益 | 60,000 | - | ||||||||||
偿还借款 | (14,110 | ) | (14,110 | ) | ||||||||
已支付股息 | (2,238,381 | ) | (571,702 | ) | ||||||||
股本增资 | - | 1,100,257 | ||||||||||
融资活动产生的净现金流量(用于) | (2,002,969 | ) | 1,206,485 | |||||||||
汇率变动影响前现金和现金等价物净增 | 1,165,225 | 1,022,062 | ||||||||||
汇率波动对现金及现金等价物的影响 | (25,040 | ) | (16,113 | ) | ||||||||
现金和现金等价物增加 | 1,140,185 | 1,005,949 | ||||||||||
期初现金及现金等价物 | 1,515,051 | 509,102 | ||||||||||
期末现金及现金等价物 | 10 | 2,655,236 | 1,515,051 |
附注是这些综合财务报表不可分割的一部分。
6
合并财务报表附注
|
合并的权益变动表
权益变动合并报表 | 股份 资本 | 外币
翻译 储量 | 对冲
储量 | 收益
和 亏损原因: 金融 资产 保留 | 精算
收益和 亏损原因: 已定义 福利计划 保留 | 累计 其他 全面 收入 | 其他
其他 储量 | 总计 储量 | 留存收益 | 股权
归因于 致车主 第 个 家长 | 非- 控制 兴趣 | 合计
股权 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年1月1日的股本 | 1,577,643 | (7,913 | ) | (34,025 | ) | (11,146 | ) | (4,174 | ) | (57,258 | ) | 13,103 | (44,155 | ) | 1,648,032 | 3,181,520 | 34,451 | 3,215,971 | ||||||||||||||||||||||||||||||
净利润 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3,906,311 | 3,906,311 | 7,973 | 3,914,284 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他综合收益 | - | (129 | ) | 19,450 | 173 | (5,024 | ) | 14,470 | - | 14,470 | - | 14,470 | (179 | ) | 14,291 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
综合收益 | - | (129 | ) | 19,450 | 173 | (5,024 | ) | 14,470 | - | 14,470 | 3,906,311 | 3,920,781 | 7,794 | 3,928,575 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
股息(1) | - | - | - | - | - | - | - | - | (2,204,229 | ) | (2,204,229 | ) | (7,369 | ) | (2,211,598 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
股本的其他减少 | - | - | - | - | - | - | (1,440 | ) | (1,440 | ) | - | (1,440 | ) | 493 | (947 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
股本的总变动 | - | (129 | ) | 19,450 | 173 | (5,024 | ) | 14,470 | (1,440 | ) | 13,030 | 1,702,082 | 1,715,112 | 918 | 1,716,030 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2022年12月31日的股本 | 1,577,643 | (8,042 | ) | (14,575 | ) | (10,973 | ) | (9,198 | ) | (42,788 | ) | 11,663 | (31,125 | ) | 3,350,114 | 4,896,822 | 35,369 | 4,932,001 |
权益变动合并报表 | 股份 资本 | 国外
币种 翻译 储量 | 对冲
储量 | 收益
和 财务损失 资产 保留 | 精算 固定福利计划准备金的损益 | 累计
其他 全面 收入 | 其他
其他 储量 | 合计
储量 | 保留
收入 | 股权
归因于 致车主 第 个 家长 | 非- 控制 兴趣 | 合计
股权 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年1月1日的股本 | 477,386 | (11,569 | ) | 4,491 | 6,872 | (8,680 | ) | (8,886 | ) | 16,318 | 7,432 | 1,638,267 | 2,123,085 | 39,493 | 2,162,578 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
净利润 | - | - | - | - | - | - | - | - | 585,454 | 585,454 | 6,751 | 592,205 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他综合收益 | - | 3,656 | (38,516 | ) | (8,254 | ) | 4,506 | (38,608 | ) | - | (38,608 | ) | - | (38,608 | ) | 615 | (37,993 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
综合收益 | - | 3,656 | (38,516 | ) | (8,254 | ) | 4,506 | (38,608 | ) | - | (38,608 | ) | 585,454 | 546,846 | 7,366 | 554,212 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
出售股权工具不可撤销地确认在其他综合收益中 | - | - | - | (9,764 | ) | - | (9,764 | ) | - | (9,764 | ) | 9,764 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
股息(1) | - | - | - | - | - | - | - | - | (585,453 | ) | (585,453 | ) | (12,408 | ) | (597,861 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
股本增资 | 1,100,257 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,100,257 | - | 1,100,257 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股本的其他减少 | - | - | - | - | - | - | (3,215 | ) | (3,215 | ) | - | (3,215 | ) | - | (3,215 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
股本的总变动 | 1,100,257 | 3,656 | (38,516 | ) | (18,018 | ) | 4,506 | (48,372 | ) | (3,215 | ) | (51,587 | ) | 9,765 | 1,058,435 | (5,042 | ) | 1,053,393 | ||||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的股本 | 1,577,643 | (7,913 | ) | (34,025 | ) | (11,146 | ) | (4,174 | ) | (57,258 | ) | 13,103 | (44,155 | ) | 1,648,032 | 3,181,520 | 34,451 | 3,215,971 |
(1) | 见 附注20.7 |
附注是这些综合财务报表不可分割的一部分。
7
合并财务报表附注
|
词汇表
这些财务报表(包括其附注)中的下列大写术语具有以下含义:
“美国存托股份” 美国存托股份;
“CAM” 圣地亚哥商会仲裁和调解中心;
“CCHEN”(智利核能委员会);
“ccs” 交叉货币互换;
“CINIIF”国际财务报告解释委员会;
“CMF”金融市场委员会;
“董事委员会”公司董事会委员会;
“公司治理委员会”公司的公司治理委员会;
“健康、安全和环境委员会”公司的健康、安全和环境委员会;
“租赁协议”--SQM Salar和Corfo于1993年签署、后来修订的采矿特许权租赁协议;
“项目合同”:“Corfo和SQM Salar于1993年签署的萨拉德阿塔卡马项目合同,后经修订”;
“Corfo”{br]智利经济发展署;
“DCV” 中央证券托管机构;
“DGA” 水资源总局;
“董事会” 公司董事会;
“美元” o“美元”美利坚合众国;
“DPA” 暂缓起诉协议;
“EIEP” 被动外国投资公司;
“美利坚合众国”美利坚合众国;
“FNE” 智利国家经济检察官办公室;
“管理” 公司的管理;
“SQM 集团”由公司及其子公司组成的企业集团
“Pampa 集团”联合Pampa Calichera S.A.、Potasios de智利S.A.和Inversiones Global Mining(智利)有限公司;
“国际会计准则理事会”国际会计准则理事会;
“SSI” 工作人员遣散费;
8
合并财务报表附注
|
“IFRIC”国际财务报告解释委员会;
“IPC” 消费者物价指数;
“IRS” 利率互换;
《证券市场法》证券市场法第18045号;
《公司法》关于公司的18,046列伊;
因此$“ 几千美元;
“Mus$” 百万美元;
“国际会计准则” ;
“国际财务报告准则” ;
“国际劳工组织”国际劳工组织;
“世卫组织” 世界卫生组织;
“比索”或“CH$”智利比索,智利法定货币;
“美国证券交易委员会” 美国证券交易委员会;
“Sernageomin”国家地质矿务局;
“SIC” 标准解释委员会;
“SII” 智利国税局;
“SMA” 环境监督办公室;
“公司”(Social Química y Minera de智利S.A.)
“SOFR” 有担保的隔夜融资利率;
“SQM Industrial”SQM Industrial S.A.
“SQM北美公司”;
“SQM Nitratos”SQM Nitratos S.A.;
“SQM Potasio”SQM Potasio S.A.
“SQM Salar”SQM Salar S.A.;
“天琦” 天琦锂业公司;
“UF”(基于智利比索的通货膨胀指数货币单位);
“WACC” 加权平均资本成本。
9
合并财务报表附注
|
备注: 1 | 公司及其子公司的标识和活动 |
1.1 | 历史背景 |
Química y Minera de智利S.A.是一家根据智利共和国法律成立的开放式股份公司,其智利税号为93.007.000-9。
公司是由圣地亚哥的公证人塞尔吉奥·罗德里格斯·加塞·S先生于1968年6月17日通过公证成立的。 公司的存在得到财政部1968年6月22日第1,164号法令的批准,并于1968年6月29日在圣地亚哥商业登记处注册,第4,537页,第1,992页。SQM的总部设在智利圣地亚哥康德斯6楼El Trovado 4285,公司的电话号码是+(56 2)2425-2000。
该公司于1983年3月18日在CMF注册,编号为184,因此受该实体的监督。
1.2 | 公司从事生产活动的主要住所 |
公司的主要住所是:Calle Dos Sur第5号地块-Antofagasta;Arturo Prat 1060-Tocopilla;行政大楼w/n -Maria Elena;行政大楼有佩德罗·德·瓦尔迪亚-玛丽亚·埃莱纳,Anibal Pinto 3228-Antofagasta,公里1378 Ruta 5 Norte骇维金属加工-Antofagasta,科亚苏尔工厂w/n-Maria Elena,公里1760 Ruta 5 Norte骇维金属加工-Pozo Almonte,萨拉德阿塔卡马 (阿塔卡马硝石矿藏)氯化钾工厂W/n-圣佩德罗·德·阿塔卡马,萨拉德·阿塔卡马的硫酸钾工厂w/n-圣佩德罗·德·阿塔卡马,矿产开采营地w/n工厂CL,圣佩德罗·德·阿塔卡马,以前的伊利斯盐场办公室w/n, 阿尔蒙特角, 公社,伊基克,阿塔卡马Level 1和225 DT Georges Tce Perth WA 6000,澳大利亚。
1.3 | 主营业务编码: |
CMF制定的主要活动代码如下:
• | 1700(矿业) |
• | 2200(化工产品) |
• | 1300(投资) |
1.4 | 业务性质和主要活动说明 |
该公司的 产品主要来自智利北部发现的矿藏,在那里进行采矿,并加工钙石和卤水 矿藏。
(A)特种植物营养:生产四种主要类型的特种植物营养素:硝酸钾、硝酸钠、硝酸钾钠和特种混合物。此外,还销售其他特种肥料,包括第三方产品。
(B) 碘:该公司生产碘和碘衍生物,广泛用于医疗、制药、农业和工业应用,包括X射线造影剂、LCD和LED偏振膜、防腐剂、杀生剂和消毒剂,以及制药、电子、颜料和染料成分的合成。
(C)锂:该公司生产碳酸锂,用于各种应用,包括电池的电化学材料、陶瓷和搪瓷工业的熔块,它是制造火药、耐热玻璃(陶瓷玻璃)、空调化学品、用于钢铁挤压的连铸粉末、原铝冶炼工艺、 医药和锂衍生品的重要成分。我们也是氢氧化锂的领先供应商,氢氧化锂主要用于润滑脂行业和电池的某些阴极。
10
合并财务报表附注
|
(D)工业化学品:该公司生产三种工业化学品:硝酸钠、硝酸钾和氯化钾。硝酸钠主要用于生产玻璃、炸药和金属处理。硝酸钾用于制造特种玻璃,也是生产陶瓷和搪瓷工业熔块的重要原料。太阳能盐是硝酸钾和硝酸钠的混合物,在集中式太阳能发电厂中用作蓄热介质。氯化钾是一种用于生产氢氧化钾的基本化学品,也用于石油钻井和生产卡拉胶。
(E)钾:该公司从从阿塔卡马河提取的卤水中生产氯化钾和硫酸钾。氯化钾是一种商品肥料,用于给玉米、水稻、糖、大豆和小麦等多种作物施肥。硫酸钾是一种主要用于蔬菜、水果和经济作物等作物的专用肥料。
(F) 其他产品和服务:该公司还销售其他肥料和混合物,其中一些不是我们生产的,主要是硝酸钾、硫酸钾和氯化钾。这项业务还包括来自商品、服务、利息、特许权使用费和股息的收入。
11
合并财务报表附注
|
1.5 | 其他 背景 |
(a) | 员工 |
截至2022年12月31日和2021年12月31日,员工人数如下:
截至2022年12月31日 | 截至2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
员工 | SQM S.A. | 其他 子公司 | 总计 | SQM S.A. | 其他 个子公司 | 总计 | ||||||||||||||||||
高管 | 32 | 128 | 160 | 33 | 103 | 136 | ||||||||||||||||||
专业人士 | 177 | 2,506 | 2,683 | 117 | 1,639 | 1,756 | ||||||||||||||||||
技术人员和操作员 | 309 | 3,845 | 4,154 | 275 | 3,914 | 4,189 | ||||||||||||||||||
总计 | 518 | 6,479 | 6,997 | 425 | 5,656 | 6,081 |
截至2022年12月31日 | 截至2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
工作地点 | SQM S.A. | 其他 子公司 | 总计 | SQM S.A. | 其他 个子公司 | 总计 | ||||||||||||||||||
在智利 | 518 | 6,015 | 6,533 | 425 | 5,246 | 5,671 | ||||||||||||||||||
智利以外的国家 | - | 464 | 464 | - | 410 | 410 | ||||||||||||||||||
总计 | 518 | 6,479 | 6,997 | 425 | 5,656 | 6,081 |
(b) | 主要股东 |
截至2022年12月31日,共有1,157名股东。
下表显示了截至2021年12月31日、2022年和2021年公司流通的A系列或B系列股票的主要股东的信息,这与DCV提供的信息一致,涉及据我们所知持有超过5%的已发行A系列或B系列股票的每一位股东。以下信息来自我们的注册表和由DCV管理的报告,并通知CMF和智利证券交易所:
截至2022年12月31日的股东 | 不是的。第 系列A | 的百分比 A系列 个共享 | 不是的。的 B轮 | 的百分比 B系列 个共享 | 占总数的百分比 个共享 | |||||||||||||||
纽约梅隆银行,美国存托凭证 | - | - | 64,555,045 | 45.20 | % | 22.60 | % | |||||||||||||
Inversiones TLC Spa(1) | 62,556,568 | 43.80 | % | - | - | 21.90 | % | |||||||||||||
Inversiones Pampa Calichera S.A.(2) | 43,133,789 | 30.20 | % | 1,611,227 | 1.13 | % | 15.66 | % | ||||||||||||
智利邮报 | 18,179,147 | 12.73 | % | - | - | 6.36 | % | |||||||||||||
智利银行通过道富银行 | 79,265 | 0.06 | % | 10,979,388 | 7.69 | % | 3.87 | % | ||||||||||||
法新社人居公司 | - | - | 9,504,885 | 6.66 | % | 3.33 | % | |||||||||||||
Inv.环球矿业(智利)有限公司。 | 8,798,539 | 6.16 | % | - | - | 3.08 | % | |||||||||||||
桑坦德银行通过外国投资者账户 | 545,729 | 0.38 | % | 8,181,775 | 5.73 | % | 3.06 | % | ||||||||||||
法新社Cuprum S.A. | - | - | 6,535,039 | 4.58 | % | 2.29 | % | |||||||||||||
智利银行非居民第三方账户 | 62,829 | 0.04 | % | 6,181,476 | 4.33 | % | 2.19 | % | ||||||||||||
法新社资本股份有限公司 | - | - | 5,652,982 | 3.96 | % | 1.98 | % | |||||||||||||
法新社Provida S.A. | - | - | 5,263,361 | 3.69 | % | 1.84 | % |
12
合并财务报表附注
|
截至2021年12月31日的股东 | 不是的。第 系列A | 的百分比 A系列 个共享 | 不是的。的 B轮 | 的百分比 B系列 个共享 | 占总数的百分比 股票 | |||||||||||||||
纽约梅隆银行,美国存托凭证 | - | - | 67,603,420 | 47.34 | % | 23.67 | % | |||||||||||||
Inversiones TLC Spa(1) | 62,556,568 | 43.80 | % | - | - | 21.90 | % | |||||||||||||
Inversiones Pampa Calichera S.A.(2) | 44,989,231 | 31.50 | % | - | - | 15.75 | % | |||||||||||||
智利邮报 | 18,179,147 | 12.73 | % | - | - | 6.36 | % | |||||||||||||
智利银行通过道富银行 | 23,428 | 0.02 | % | 9,178,379 | 6.43 | % | 3.22 | % | ||||||||||||
桑坦德银行通过外国投资者账户 | - | - | 8,856,091 | 6.20 | % | 3.10 | % | |||||||||||||
Inv.环球矿业(智利)有限公司。 | 8,798,539 | 6.16 | % | - | - | 3.08 | % | |||||||||||||
智利银行非居民第三方账户 | 445 | - | 7,939,865 | 5.56 | % | 2.78 | % | |||||||||||||
智利银行通过Citi na New York客户 | 67,463 | 0.05 | % | 4,795,310 | 3.36 | % | 1.70 | % | ||||||||||||
智利埃斯佩兰萨倒置公司 | 4,246,226 | 2.97 | % | - | - | 1.49 | % | |||||||||||||
Larraín Vial S.A.Corredora de Bolsa | 125,726 | 0.09 | % | 3,653,614 | 2.56 | % | 1.32 | % | ||||||||||||
法新社养老基金C人居公司 | - | - | 2,914,292 | 2.04 | % | 1.02 | % |
(1) 据记录本公司截至2022年及2021年12月31日股东名册的DCV报告,天琦锂业全资拥有的附属公司Inversiones TLC spa是本公司62,556,568股A系列股份的直接拥有人,相当于SQM股份的21.90%。据Inversiones TLC Spa报道,天齐锂公司拥有748,490股B系列SQM股票。因此 截至2022年12月31日,天齐锂业通过A股和美国存托股份持有SQM全部A股和B股的比例分别为22.16%和23.75%。
(2) 截至2021年12月31日,Pampa Calichera S.A.拥有47,480,196股A系列和B系列股票;2,490,965股B系列股票 由不同的经纪人持有。截至2022年12月31日,Pampa Calichera S.A.拥有46,600,458股A系列股票,尽管其中1,855,442股由股票经纪人托管。
1.6 | 增资 增资 |
2021年4月28日,公司完成了11亿美元的增资。本次增发股本已于2021年1月22日在公司召开的股东特别大会上获得通过。它包括根据智利法律,向公司B系列普通股的现有持有人提供30天的强制性优先购买权,以及向现有的美国存托股票(ADS)持有人提供相应的优先购买权。现有股东获得可转让股份权利,可按每股50美元认购价认购B系列普通股,该等股份于智利圣地亚哥证券交易所及电子证券交易所买卖。现有的美国存托股份持有者获得了可转让的美国存托股份权利,可以认购美国存托凭证,认购价为每美国存托股份50美元,美国存托股份权利在美国纽约证券交易所交易。优先认购权发售于2021年4月24日(智利)及2021年4月19日(美国美国存托股份)结束。在优先认购权发售的22,441,932股新B系列股份中,共有21,687,549股B系列股份(包括以美国存托凭证形式 发行的股份)获认购,占已发售B系列股份的近97%。剩余的754,383股B股在优先认购权发行中未获认购,于2021年4月28日通过圣地亚哥证券交易所向智利和智利以外(包括美国)的投资者进行发售和拍卖,平均价格约为每股54美元。
截至2021年4月28日,截至2021年4月28日,已缴资本为11亿美元,扣除费用和其他费用后,为24,503美元。
13
合并财务报表附注
|
备注: 2 | 合并财务报表的列报基础 |
2.1 | 会计 期间 |
这些 合并财务报表涵盖以下期间:
(a) | 截至2022年12月31日和2021年12月31日的综合财务状况报表。 |
(b) | 2022年和2021年1月1日至12月31日期间的综合 收入。 |
(c) | 2022年和2021年1月1日至12月31日综合全面收益表。 |
(d) | 截至2022年12月31日和2021年12月31日的综合权益变动表。 |
(e) | 截至2022年12月31日和2021年12月31日的合并现金流量表。 |
2.2 | 合并财务报表 |
本公司及其附属公司的综合财务报表乃根据国际财务报告准则编制,并全面、明确及无保留地采纳国际会计准则委员会。
这些 合并财务报表公平地反映了公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的财务状况、截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度的综合运营结果、权益和现金流的变化。
国际财务报告准则 为其适用设立若干替代方案,本公司采用的方案详见本附注及附注3。
编制这些合并年度账目时使用的会计政策符合在提交之日生效的每一份《国际财务报告准则》。
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合并财务报表附注
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2.3 | 测量基础 |
合并财务报表是按历史成本编制的,但下列情况除外:
(a) | 存货 按成本和可变现净值中较低者入账。 |
(b) | 金融衍生品按公允价值计量。 |
(c) | 某些 金融投资按公允价值计量,并在其他综合收入中计入抵销分录。 |
2.4 | 会计声明 |
新的 会计声明
(a) | 自2022年1月1日起,以下标准、解释和修订首次在 年内强制执行: |
修改和改进 | 描述 | 年度期间必填
开始日期或之后 | ||
参考 《概念框架,国际财务报告准则3修正案》。 | 对IFRS 3“业务合并”进行了较小的修改,以更新对财务报告概念框架的参考,而不改变对业务合并的要求。 | 01-01-2022 | ||
“国际会计准则”第16号修正案“财产、厂房和设备”。 | 禁止公司从财产、厂房和设备成本中扣除在公司 为其预期用途准备资产时生产的产品所收到的金额。相反,公司将此类销售收益和相关成本计入利润或 亏损。 | 01-01-2022 | ||
“国际会计准则”第37号修正案“准备金、或有负债和或有资产”。 | 澄清 对于繁重的合同,公司在评估合同是否产生亏损时必须包括哪些不可避免的成本。 | 01-01-2022 | ||
对2018-2020年《国际财务报告准则》的年度改进以下改进于2020年5月完成: | ||||
国际财务报告准则 9金融工具。 | 澄清在评估是否取消对金融负债的确认时,“10%”测试中必须包括哪些费用 | 01-01-2022 | ||
IFRS 16个租约 | 对说明性实施例13的 修正案删除了出租人为解决在处理租赁奖励方面可能出现的任何混淆而对租赁资产进行的改进补偿的说明。 | 01-01-2022 | ||
管理层确定采用上述准则、修订和解释不会对公司的合并财务报表产生重大影响。
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合并财务报表附注
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(b) | 自2022年1月1日起发布的未对财务报表生效且公司未及早采纳的准则、解释和修订情况如下: |
标准 和解释 | 描述 | 年度期间必填
开始日期或之后 | ||
《国际会计准则》第1号“财务报表列报”关于负债分类的修正案。 | 这些 修正案阐明,负债将根据报告期结束时存在的权利而分为流动负债或非流动负债。分类不受实体期望或报告日期之后发生的事件(例如,收到放弃或不遵守协定)的影响。修正案还澄清了《国际会计准则》第1号提到“清偿”责任时的含义。修正案必须根据《国际会计准则》第8条追溯实施。申请生效日期为2022年1月1日;但该日期被推迟到2024年1月1日。 | 01-01-2024 | ||
“国际会计准则”第1号修正案“有契诺的非流动负债”。 | 修订的目的是改善实体在其负债的付款条件可延期时所提供的资料 视乎遵守契诺的情况而定,在财务报表发出之日起十二个月内。 | 01-01-2024 | ||
对国际财务报告准则第16号“租赁”的修订 | 关于回租销售,它解释了实体应如何确认资产的使用权,以及出售和回租的利润或亏损应如何在财务报表中确认。 | 01-01-2024 | ||
国际会计准则1:“财务报表的列报”和国际会计准则8“会计政策、会计估计的变动和错误”的修正案 。 | 修订旨在改善会计政策的披露,并帮助财务报表使用者区分会计估计的变化和会计政策的变化。 | 01-01-2023 | ||
《国际会计准则》第12号修正案--与单一交易产生的资产和负债有关的递延税款。 | 这些 修正案要求公司确认在初始确认中导致应税和可扣除临时差额相等的交易的递延税金。 | 01-01-2023 | ||
2014年9月公布的“国际财务报告准则”第10号“合并财务报表”和国际会计准则第28号“联营和合资企业的投资”修正案 。 | 这些 修正案解决了《国际财务报告准则》第10号和《国际会计准则第28号》在处理投资者与其联营公司或合资企业之间的资产出售或出资方面的要求不一致的问题。修订的主要结果是,当交易涉及业务(无论是否位于子公司)时,将确认全部收益或亏损 。当交易涉及不构成企业的资产时,即使这些资产位于子公司,也会确认部分损益。允许使用更早的应用程序 。 | 未定 | ||
管理层 认为,采用上述准则、修订和解释不会对公司的财务报表产生重大影响。
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合并财务报表附注
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2.5 | 合并依据 |
(a) | 附属公司 |
该公司建立了控制权,作为合并其财务报表的基础。当子公司面临或有权从与子公司的参与中获得可变回报时,本公司控制该子公司,并有能力通过其对子公司的权力 影响这些回报。
子公司的合并从集团控制子公司开始,当失去控制时,子公司不再包括在合并中。
子公司 通过逐行方法进行合并,添加内容相似的代表资产、负债、收入和支出的项目 并消除SQM集团内公司之间的操作。
期间收购或处置的附属公司的业绩 自控制权转移至SQM集团之日起或直至本控制权终止之日(视情况而定)计入合并账目。
为了对企业的收购进行核算,公司使用收购方法。在这种方法下,收购成本是在交换之日交付的资产、已发行的股权证券以及已发生或承担的负债的公允价值。在企业合并中假设的资产、负债和或有事项初步按收购日的公允价值计量。对于每项业务合并,本公司将按公允价值或按比例计量被收购方的非控股权益占收购方可识别净资产的比例。
有关合并公司的详情,请参阅附注7。
2.6 | 对联营和合资企业的投资 |
对联合安排的投资 分为联合经营或合资企业。分类取决于每个投资者的合同权利和义务,而不是联合安排的法律结构。
(a) | 联合行动 |
公司确认其对联合安排的资产、负债、收入和支出的直接权利。
(b) | 合资企业和对联营公司的投资 |
共同控制的公司(合资企业)或实体具有重大影响力的公司(联营公司)的权益 采用权益会计方法确认。当投资者拥有被投资公司超过20%的股本时,将被推定为重大影响。 投资在按成本加收购后变动的财务状况表中采用这种方法确认 ,并包括联营公司股权的比例份额。为此目的,使用联营公司的百分比权益 。相关的收购商誉计入被投资方的账面价值,不摊销。损益表的借方或贷方反映联营公司的利润或亏损的比例份额。
与合资企业或联营公司进行交易的未实现收益将根据本公司在该等实体中的百分比权益予以注销。任何未实现的损失也将被抵消,除非该交易提供了被转移资产减值的证据。
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合并财务报表附注
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联营公司或合营企业权益的变动 按比例确认,计入“其他储备”或记入“其他储备”,而 则按其来源分类。对于类似情况下的同等交易和事件,联营或合资企业、本公司和相关保单的报告日期相似。如果失去重大影响力,或者投资被出售或持有出售,权益法将被暂停,不确认收益或损失的比例份额。如果权益法下产生的 值为负值,则损益份额在合并财务报表中反映为零, 除非有承诺
这些公司收到的股息 通过减少投资价值来记录,并在经营活动的现金流量中显示, 按照权益法确认的收益或亏损的比例份额计入综合收益表 “联营公司和合资企业的收益(亏损)份额”下使用权益法核算。
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合并财务报表附注
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备注: 3 | 重要的 会计政策 |
3.1 | 将余额分类为流动余额和非流动余额 |
在 合并财务状况表中,余额根据其恢复(到期日)日期进行分类;即,在等于或少于12个月的期间内到期的被归类为当期,从合并财务报表的结算日开始计算的被归类为当期,而到期日超过上述期间的被归类为非当期。
上述情况的例外情况与递延税金有关,不论其期限如何,递延税项均被归类为非流动税项。
3.2 | 本位币 和显示币种 |
公司的合并财务报表以美元列报,不含小数点后数位,美元是公司的职能货币和列报货币,也是公司运营所处的主要经济环境的货币。因此,术语 外币被定义为美元以外的任何货币。
3.3 | 外币折算会计政策 |
(a) | SQM 集团实体: |
除列报币种外,所有具有本位币的实体的收入、费用、资产和负债折算为列报币种,如下所示:
- | 资产和负债按报告日的收盘汇率折算。 |
- | 每个损益账户的收入和费用按月平均汇率折算。 |
- | 所有由此产生的外币折算损益在折算准备金中确认为单独的组成部分 。 |
在合并中,折算外国实体净投资产生的外币差额计入股东权益(“外币折算储备”)。于出售日,该等外币折算差额在损益表中确认为出售损益的一部分。
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合并财务报表附注
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用于换算货币资产和负债的主要汇率和UF(期末以外币表示)和平均汇率 对美元的汇率如下:
收盘汇率 | 平均汇率 | ||||||||
货币 | 截止日期: 12月 31, 2022 |
截止日期: 12月 31, 2021 |
截止日期: 12月 31, 2022 |
截止日期: 12月 31, 2021 |
|||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | ||||||
巴西 雷亚尔 | 5.28 | 5.57 | 5.25 | 5.66 | |||||
新的秘鲁溶胶 | 3.81 | 3.99 | 3.83 | 4.04 | |||||
日语 日元 | 131.32 | 115.18 | 134.70 | 113.87 | |||||
欧元 | 0.93 | 0.88 | 0.94 | 0.88 | |||||
墨西哥 比索 | 19.50 | 20.54 | 19.60 | 20.90 | |||||
澳元 美元 | 1.47 | 1.38 | 1.48 | 1.40 | |||||
英镑 英镑 | 0.83 | 0.74 | 0.82 | 0.75 | |||||
南非兰特 | 17.01 | 15.94 | 17.28 | 15.88 | |||||
智利语 比索 | 855.86 | 844.69 | 873.81 | 849.46 | |||||
中国 元 | 6.92 | 6.38 | 6.98 | 6.37 | |||||
印度卢比(Br) | 82.73 | 74.42 | 82.52 | 75.40 | |||||
泰铢 泰铢 | 34.64 | 33.32 | 34.76 | 33.55 | |||||
土耳其语 里拉 | 18.71 | 13.28 | 18.66 | 13.54 | |||||
韩元 韩元 | 1,259.98 | 1,188.79 | 1,291.64 | 1,183.95 | |||||
印尼语 鲁皮亚 | 15,570.00 | 14,265.00 | 15,596.90 | 14,320.57 | |||||
阿拉伯联合酋长国迪拉姆 | 3.67 | 3.67 | 3.67 | 3.67 | |||||
波兰语 兹罗提 | 4.37 | 4.06 | 4.42 | 4.08 | |||||
用友 (*) | 41.02 | 36.69 | 40.18 | 36.48 |
(*) 每UF美元
(b) | 交易记录 和余额 |
公司和各子公司以本位币(美元)以外的货币进行的非货币交易按交易当日的汇率折算为集团实体各自的本位币。报告日各子公司以外币计价的货币资产和负债 按该日的汇率重新折算为本位币。所有差额都记录在损益表中,但为外国业务的净投资提供有效对冲的所有货币项目除外。这些项目在其他全面收益中确认,直至处置投资为止。 当它们在损益表中确认时。可归因于外币折算差异的费用和信贷 这些对冲货币项目也在其他全面收益中确认。
按外币历史成本计量的非货币性资产和负债按交易的历史汇率重新折算为本位币。以外币公允价值计量的非货币性项目使用公允价值确定之日的汇率进行折算。
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合并财务报表附注
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3.4 | 合并现金流量表 |
现金等价物 现金等价物对应于流动性高的短期投资,这些投资很容易转换为已知金额的现金,并受其价值变化的微乎其微的风险的影响,自收购工具之日起不到三个月到期。
对于现金流量表而言,现金和现金等价物包括上文定义的现金和现金等价物。
现金流量表 列示在该期间内进行的现金交易,采用直接法确定。
3.5 | 金融资产 |
管理层 以摊销成本或公允价值(通过其他全面收益或通过损益)确定其金融资产的分类。分类取决于管理金融资产的实体的业务模式和现金流的合同条款。
本公司通过全面收益按公允价值计价的金融资产的初始价值包括在本公司承诺收购该金融资产之日因收购该金融资产而直接应占的交易成本 ,而按公允价值通过损益计价的金融资产的交易成本则计入费用。不包括重大财务组成部分的贸易和其他应收款的初始价值为其交易价格。
在初步确认后,本公司根据本公司管理其财务资产的业务模式和现金流的合同条款计量其财务资产:
(a) | 财务 按摊销成本计量的债务工具。符合以下条件的金融资产包括在这一类别中(I)支持它的商业模式旨在维持 金融资产以获得合同现金流,并在指定日期发生 金融资产的合同条件,仅支付本金和未偿还本金利息的现金流量。满足这些条件的公司财务资产包括:(Ii)现金等价物;(Iii)关联方应收账款;(br}(Iv)贸易债务人;(V)其他应收账款。 |
(b) | 按公允价值计算的金融工具。金融资产应按公允价值通过利润或损失或公允价值通过其他全面收益计量,具体取决于下列条件: |
(i) | “通过其他全面收益的公允价值”:为收集合同现金流量而持有并将出售的资产,其中资产现金流仅为资本和利息支付, 通过其他全面收益按公允价值计量。账面价值的变动是通过其他全面收益发生的,但确认减值损失、利息收入和汇兑损益除外,这些都在损益表中确认。当一项金融资产不再确认时,以前在其他全面收益中确认的累计损益将从权益重新分类到损益表。这些金融资产的利息收入 采用实际利息 法计入财务收入。 |
(Ii) | “损益公允价值”:不符合摊销成本或“其他全面收益公允价值”准则的金融债务工具按“损益公允价值”计价。 |
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合并财务报表附注
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(c) | 财务 通过其他全面收益以公允价值计价的权益工具。未被归类为持有以供交易,且本集团已不可撤销地选择在此类别中确认 的股权工具。在其他全面收益中列报的金额随后不会 转入损益。 |
(d) | 财务 按公允价值计提损益的权益工具。 |
3.6 | 财务资产减值 |
本公司评估与其债务工具相关的预期信贷损失,按摊销成本和公允价值通过其他全面收益列账。所使用的减值方法取决于信用风险是否大幅增加。
公司采用简化方法,使用所有应收贸易账款的终身预期损失来计量预期信用损失。预期信用损失通过按应收账款的共同信用风险特征和逾期天数对应收账款进行分组来衡量。
公司得出的结论是,应收贸易账款的预期损失率是合同资产损失率的合理近似值。预计损失率是根据销售付款情况和这段时间内的历史信用损失计算的。历史损失率 将进行调整,以反映影响客户 履行承诺能力的当前预期和宏观经济因素信息。
减值 应收账款和合同资产的损失在“金融资产减值和减值损失冲销”一栏中显示为净减值损失,见附注23.7。先前取消的金额的后续收回记入相同的 行。
3.7 | 财务负债 |
管理层 按摊销成本核算其财务负债。
于初步确认时,本公司以其公允价值减去直接可归因于收购财务负债的交易成本来计量其财务负债。该公司随后按摊销成本计量其财务负债。
按摊余成本计量的财务负债是指商业应收账款和其他应付账款及其他金融负债。
摊销成本以实际利率法为基础。摊销成本是通过考虑收购的任何溢价或折扣来计算的 ,包括作为实际利率组成部分的交易成本。
3.8 | 金融工具的估计公允价值 |
金融资产和负债的公允价值是使用以下信息估计的。虽然这些数据代表管理层的最佳估计,但它是主观的,涉及对当前经济状况、市场状况和风险 特征的重大估计。
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合并财务报表附注
|
使用的方法 和假设取决于工具的风险术语和特点,其中包括以下摘要:
账面价值的公允价值估计
按公允价值计量的财务资产和负债包括远期对冲资产负债表和现金流中的错配、期权对冲资产负债表中的错配以及交叉货币互换以对冲以当地货币发行的债券(比索/UF)。
交叉货币掉期合约确认的公司资产和负债的公允价值按衍生工具的资产(Peso/UF)和负债(美元)部分的贴现现金流现值之间的差额计算。在国税局的情况下,确认的资产价值计算为衍生工具的资产(浮动利率)和负债(固定利率)部分的贴现现金流量之间的差额。远期合约的计算方式为合约执行价格与现货价格之间的差额,加上合约签订之日的远期点数。财务选项:确认的价值使用 布莱克-斯科尔斯方法计算。
在CCS的情况下,用于估值模型的条目数据是UF、比索、美元和基差掉期利率。对于利率掉期的公允价值计算 ,远期利率协议利率和ICVS 23曲线(彭博社:现金/存款利率、期货、掉期)。在远期的情况下,使用有关货币的远期曲线。最后,对于期权,使用汇率的现货价格、无风险汇率和波动率 ,所有这些都与每次估值中使用的货币一致。作为公司估值模型的入账数据的财务信息 来自知名财务软件公司彭博。相反,衍生品合约对手方提供的公允价值仅用作控制,而不用于估值。
这些数额变动对利润或亏损的影响在全面收益表的财务成本、外币折算收益(亏损)或现金流量对冲准备金的标题中确认,视具体情况而定。
公允价值估计 用于报告
• | 由于这些工具的短期到期日,现金等值接近公允价值。 |
• | 由于应收账款在短期内到期,因此当期应收账款的公允价值被视为等于账面金额。 |
• | 应付账款、 当前租赁负债和其他流动金融负债由于这些账户的短期到期日,被视为公允价值等于账面价值。 |
• | 债务的公允价值(长期担保债券和无担保债券;本公司以本币(比索/美元)和外币(美元)计价的债券、以外币(美元)计价的借款和租赁负债按估值时市场利率减去现金流量的现值计算。考虑到到期日和汇率。UF和比索利率曲线被用作估值模型的输入。 此信息来自著名的金融软件公司Bloomberg 和智利银行和金融机构协会。 |
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合并财务报表附注 2022年12月31日 |
3.9 | 金融工具的重新分类 |
当 公司改变其管理金融资产的业务模式时,将对受新业务模式影响的所有金融资产进行重新分类。金融负债不能重新分类。
3.10 | 金融工具取消确认 |
当金融资产的现金流的合同权利到期,或在金融资产所有权的几乎所有风险和回报都转移了的交易中,公司转让了接受合同现金流量的权利,并且没有保留对金融资产的控制时,公司取消了对该金融资产的确认。
当公司的合同义务或部分债务被解除、支付给债权人或从法律上解除了该责任所包含的主要责任时,该公司就不再确认该金融责任。
3.11 | 衍生品和套期保值金融工具 |
金融工具衍生工具最初于衍生工具合约签订之日按公允价值确认,其后按公允价值评估。确认由此产生的损益的方法取决于衍生工具 是否已被指定为会计对冲工具,如果是,则取决于套期保值的类型,可能如下:
a) | 确认的资产和负债的公允价值对冲(公允价值对冲)。 |
b) | 对与已确认的资产或负债或极有可能的预测交易相关的单一风险进行对冲(现金流对冲)。 |
在交易开始时,本公司记录套期保值工具和被套期保值项目之间存在的关系,以及它们的风险管理目标和进行不同套期保值操作的策略。
公司还在每个期间的期初和期末记录其对套期保值交易中使用的衍生品是否能有效抵消套期保值项目的公允价值或现金流量变化的评估。
用于对冲的衍生工具的公允价值载于附注13.3。
未被指定为或不符合套期保值衍生品的衍生品 被归类为流动资产或负债,公允价值的变化直接通过损益确认。
a) | 公允价值对冲 |
被指定为公允价值对冲并符合公允价值对冲资格的衍生工具的公允价值变动 计入损益,以及可归因于对冲风险的对冲资产或负债的公允价值变动。与用于对冲固定利率借款的利率掉期的有效部分有关的收益或亏损在融资成本内的损益中确认,与可归因于利率风险的对冲固定利率借款的公允价值变动一起确认。与无效部分有关的损益在损益中确认,并计入其他收入或其他费用。如果套期保值不再符合套期保值会计准则 ,则对采用实际利息法的被套期保值项目的账面金额的调整将按重新计算的实际利率摊销至到期日的损益。
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合并财务报表附注 2022年12月31日 |
b) | 现金流对冲 |
套期保值工具损益的有效部分最初确认为借记或贷记到其他综合收入,而任何无效部分则根据对冲风险的性质酌情立即确认为收入。 当被套期保值项目结算或当这些项目对收入产生影响时,其他全面收益中累积的金额将结转到结果中。
当套期保值工具不再符合套期保值会计准则时,当时在权益中套期保值的任何累积递延损益及递延成本仍保留于权益项下,直至预测交易发生为止。
当 预期交易不再发生时,在其他综合报告中报告的累计套期保值损益和递延成本立即重新分类为损益。
3.12 | 衍生工具 不被视为对冲的金融工具 |
衍生工具 未被视为套期保值的金融工具按公允价值确认,并计入当年溢利。本公司拥有 衍生金融工具以对冲外币风险敞口。
公司不断评估其合同和金融工具中是否存在嵌入衍生品。截至2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日,公司没有任何嵌入式衍生品。
3.13 | 保险合同的延期收购成本 |
从保险合同获得的成本被归类为预付款,并与有效的保险合同相对应,采用直线法和独立于支付日期的权责发生制确认。这些在其他非金融资产流动项下确认。
3.14 | 租契 |
(a) | 使用权资产 |
公司在初始租赁日(即标的资产可供使用的日期)确认使用权资产。 使用权资产按成本减去任何累计折旧和减值损失计量,并按租赁负债的任何新计量进行调整。使用权资产成本包括已确认的租赁负债额、发生的直接初始成本 和在开始日期或更早支付的租赁付款,减去收到的租赁奖励。除非本公司合理确定其将在租赁期结束时获得租赁资产的所有权,否则通过使用权确认的资产将在其估计使用寿命和租赁期的最短期限内按直线折旧。使用权资产应计提减值。
(b) | 租赁 负债 |
于 租赁开始日,本公司确认将于 租赁期内支付的按租赁付款现值计量的租赁负债。租赁付款包括固定付款(包括基本固定的付款)、减少应收租赁款项的奖励、取决于指数或利率的可变租赁付款以及预期作为担保剩余价值支付的金额。 租赁付款还包括购买期权的行权价格(如果公司合理地确定它会行使这一价格),以及如果租赁期反映出公司将行使终止期权的话对终止租赁的罚款 。可变租赁 不依赖于指数或费率的付款在产生 触发付款的事件或条件的期间被确认为费用。
在计算租赁付款的现值时,如果租赁中隐含的利率 不容易确定,公司将使用初始租赁日的递增借款利率。在开始日期之后,租赁负债余额将增加,以反映利息的积累,并随着租赁付款的进行而减少。此外,租赁负债的账面价值在发生修订、租赁期的变化、固定租赁付款的实质变化或购买标的资产的评估变化时重新计量 。
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合并财务报表附注 2022年12月31日 |
影响租赁负债的付款在现金流量表中作为融资活动的一部分列示。
(c) | 短期租赁和低价值资产租赁 |
公司将短期租赁确认豁免适用于租赁期限为12个月或以下且自开始日期起 且没有购买选项的租赁。它还将低价值资产租赁确认豁免适用于低于各自会计准则规定的 限制的租赁。短期租赁和低价值资产租赁中的租赁付款在租赁期内确认为直接费用。
(d) | 在确定具有续订选择权的合同的租赁期限方面做出重大判断。 |
公司将租期确定为租约的不可撤销期限,并确定延长租约的期权所涵盖的期限(如果公司合理地确定将会行使),或终止租约的期权所涵盖的期限(如果合理确定不会行使的话)。
根据某些租赁协议,公司可以选择以附加条款租赁资产。本公司在评估 是否合理确定其会行使翻新选择权时,会运用其判断。换句话说,它考虑了所有相关因素 ,这些因素为它行使翻新选择权创造了经济诱因。在开始日期之后,如果在其控制下发生重大事件或情况变化并影响其行使(或 不行使)翻新选择权的能力,公司将重新评估租约期限。
3.15 | 库存 测量 |
用于确定库存成本的 方法是每月仓库存储的加权平均成本。在确定自己产品的生产成本时,公司包括生产中使用的人工、原材料、材料和用品的成本,参与生产过程的货物的折旧和维护成本,在 地点和发现库存的条件下保持库存所需的产品移动成本,还包括实验室、工艺和计划区等每项任务的间接成本,以及与生产相关的人员费用等。
对于 成品和在制品,公司有四种类型的拨备,每季度审查一次:
(a) | 与存货较低价值关联的拨备 :该拨备直接标识为产生该拨备的产品 ,涉及三种类型:(I)较低可变现价值拨备, 对应于中间产品或产成品的库存成本之差; 和销售价格减去必要的成本,使它们达到与被比较产品相同的条件和地点 ;(2)根据公司的长期计划,用于未来不确定用途的准备金 与那些可能不会在销售中使用的产品的价值相对应;(Iii)由于目前的规格而无法销售的产品的再加工成本。 |
(b) | 与库存实物差额有关的准备金:为超出各自盘存过程中考虑的容差的差额计提准备金(为智利和托科皮拉港的生产单位计算实物和年度库存);业务 子公司依赖于最后获得的零点,但通常至少是一年一次),这些差异会立即被识别出来。 |
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合并财务报表附注 2022年12月31日 |
(c) | 确定库存时可能出现的 错误:该公司有一种算法,每年至少审查一次,并根据相关测量中涉及的产品、位置、复杂程度对每个库存分配不同的百分比,旋转和控制 机构。 |
(d) | 业务子公司承担的拨备 :这些是在正常库存管理的基础上实现零分的历史百分比。 |
原材料、材料和生产用品的库存 按购置成本入账。周期性库存在仓库中执行, 以及每三年执行一次一般库存。差异在被发现的那一刻就被识别出来了。该公司根据与每种材料相关的百分比(按仓库分类和轮换)按季度计算拨备,这些百分比使用因变质或陈旧以及潜在损失而产生的较低值。这一拨备至少每年审查一次,并考虑在清点过程中获得的历史损益。
3.16 | 非控股权益 |
非控股 权益于综合财务状况表内于权益内入账,但与母公司的 所有者应占权益分开。
3.17 | 相关的 方交易 |
本公司与其附属公司之间的交易是本公司在其业务活动范围内的正常运营的一部分。此类交易的条件是在条款和市场价格方面对这些类型的操作通常有效的条件。到期日 条件因始发交易而异。
3.18 | 财产、 厂房和设备 |
物业、厂房及设备按购置成本列账,并扣除相关累计折旧、摊销及减值损失。
在 收购有形财产、厂房和设备所支付的价格之外,公司考虑了以下概念 作为收购成本的一部分,如适用:
(a) | 建设期间的应计利息支出,可直接归因于收购、建设或生产符合条件的资产,这些资产需要相当长的 期才能投入使用。使用的利率是与项目的特定融资有关的利率,如果不存在,则为投资者公司的平均融资利率。 |
(b) | 公司将不得不经历的与设施在使用寿命结束时关闭有关的未来成本 ,按预计为清偿债务所需的付款现值计入,并作为负债记录,其随后的 变化直接记录在结果中。 |
在初步确认关闭和翻新拨备后,相应费用在“财产、厂房和设备”中作为资产资本化,并根据相关资产的摊销标准进行摊销。
一旦资产可供使用并且相关的折旧和摊销从该日开始,在建工程 将转移到运行中的物业、厂房和设备。
延期、现代化或改进成本是指提高生产力、能力或效率或延长物业、厂房和设备的使用寿命的成本 作为相关资产的较高成本进行资本化。所有剩余的维护、维护和维修费用均在发生时计入费用。
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合并财务报表附注 2022年12月31日 |
资产的重置增加了资产的使用寿命或其经济能力,被记录为更高的财产价值、 厂房和设备以及与被替换或更新的元素相关的取消确认。
因出售或处置物业、厂房及设备而产生的收益或亏损于 期内确认为收益(或亏损),并按资产销售价值与其账面净值之间的差额计算。
物业、厂房和设备的日常维护成本 在发生时确认。
利息成本通过将公司产生的所有融资成本的平均或平均加权利率应用于正在进行的工程的最终每月余额来确认,并符合《国际会计准则》第23条的要求。
融资 超出物业收购、建设或安装的正常期限的时间不会启动; 由于技术、财务或其他问题导致项目延迟、中断或暂时暂停的情况下,无法使物业处于可用状态。
3.19 | 财产、厂房和设备折旧 |
财产、厂房和设备的折旧是通过成本在资产的预计技术使用年限内的直线分布来折旧的, 这是本公司预期使用资产的期间。当一项财产、厂房和设备的部件具有 不同的使用年限时,它们将作为单独的资产入账,并在其预期使用年限内折旧。使用寿命按年进行评审 。
固定 位于萨拉德阿塔卡马的资产认为使用年限是技术使用年限和2030年前剩余年限之间较小的价值。
在某些移动设备的情况下,折旧是根据操作时间进行的。
财产、厂房和设备中包括的资产折旧和摊销所使用的使用年限如下:
财产、厂房和设备的类别 | 最低寿命 或费率(年) | 最大寿命 或利率(年) | 寿命或平均寿命 以年为单位的汇率 | |||||||||
矿业资产 | 3 | 10 | 8 | |||||||||
能源生产资产 | 5 | 16 | 10 | |||||||||
建筑物 | 3 | 25 | 13 | |||||||||
用品和配件 | 4 | 10 | 8 | |||||||||
办公设备 | 5 | 10 | 9 | |||||||||
运输设备 | 8 | 9 | 9 | |||||||||
网络和通信设备 | 4 | 12 | 8 | |||||||||
IT设备 | 5 | 10 | 8 | |||||||||
机器、厂房及设备 | 3 | 25 | 10 | |||||||||
其他固定资产 | 3 | 15 | 9 |
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合并财务报表附注 2022年12月31日 |
3.20 | 商誉 |
收购商誉 指收购日本公司对附属公司可确认净资产所有权的公允价值超出的收购成本 。与收购附属公司有关而取得的商誉计入项目 商誉,每年或更频繁地接受减值测试(如事件或情况变化显示其可能减值),并按成本减去累计减值亏损列账。与出售实体有关的损益包括与出售实体有关的商誉的账面价值。
这项无形资产被分配给现金产生单位,目的是测试减值损失。它是根据预期从产生上述商誉的业务合并中获得利益的现金产生单位分配的。
3.21 | 商誉以外的无形资产 |
除商誉外的无形资产 主要涉及水权、电力线路通行权成本、软件和许可成本、计算机软件开发和采矿权及特许权。
(a) | 水权 |
水 本公司收购的权利涉及来自自然来源的水,并按收购成本入账。该公司将水权 分为:
I) 使用直线法摊销的有限权利,以及
Ii) 未摊销的无限权利,因为这些资产是永久授予本公司的权利, 须进行年度减值评估。
(b) | 电力线的通行权 |
由于工业厂房的运营需要,本公司已支付通行权,以便在第三方土地上安装不同电力 线路的电线。这些权利列在无形资产项下。已支付的金额在协议签订之日资本化,并根据通行权的有效期在损益表中摊销。
(c) | 计算机 软件 |
获得的IT计划的许可证 根据其获取和定制成本进行资本化。这些成本将在其预计使用寿命内摊销。
与IT计划的开发或维护相关的费用 在发生时确认为费用。直接成本包括开发信息技术软件的员工 的费用和根据收到的公司费用支付的一般费用。
IT项目的开发成本在资产的预计使用年限内摊销时确认。
(d) | 采矿 财产权和特许权 |
该公司拥有智利和西澳大利亚政府的采矿权和特许权。智利国家 的财产权通常免费获得(支付采矿专利权和小额录制费用除外),一旦获得这些特许权的 权利,公司将在支付年度专利时保留这些权利。此类专利每年支付一次,记录为预付资产,并在接下来的12个月内摊销。从非智利政府的第三方获得的采矿特许权的金额 在无形资产内按购置成本入账。
有限可识别无形资产的估计使用年限或摊销比率
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合并财务报表附注 2022年12月31日 |
采矿财产的有限使用年限按生产单位法计算,但Corfo拥有的采矿财产除外,该等采矿财产已出租予本公司,并授予本公司直至2030年12月31日的独家采矿权。
已摊销的软件的预计使用寿命与产生这些软件的合同或权利所定义的期限相对应。
无形资产的最低和最高摊销寿命或比率:
预计使用寿命 或摊销率 | 最低寿命 或费率 | 最长寿命 或汇率 | ||
水权 | 5年 | 不定 | ||
通行权 | 不定 | 不定 | ||
CORFO挖掘特性(1) | 8年 | 8年 | ||
采矿权 | 单件生产法 | |||
知识产权 | 9年 | 9年 | ||
IT计划 | 3年 | 9年 |
(1) CORFO拥有并租赁给公司的采矿财产,使其在2030年12月31日之前拥有开采这些财产的独家权利。
3.22 | 研发费用 |
研究和开发费用计入支出发生期间的损益。
3.23 | 勘探和评估费用 |
公司持有勘探和开采矿石的采矿特许权,公司对相关费用给予以下处理:
一旦获得权利,本公司将直接与勘探和评估正在执行的矿藏有关的支出记录为物业、厂房和设备(在建),并支付其成本。这些支出包括以下项目: 地质调查、钻探、钻孔提取和采样、与开采的技术评估和商业可行性有关的活动 ,以及通常与以寻找矿石资源为目标的特定项目直接相关的任何支出。 如果技术研究确定矿石品位在经济上不可行,资产将直接计入损益。如果 另有决定,上述资产与可开采矿石吨位相关,并在使用时摊销。
(A) 石灰岩和金属勘探
这些 资产包括在其他非流动非金融资产中,与本年度将被开采的区域相关的部分将重新分类 到当前库存(如果适用)。与金属勘探相关的成本在确认期间计入利润或亏损,如果评估的项目不符合高级勘探的考虑条件,则这些成本在开发阶段摊销。
(B) 山上的勘探和评估。荷兰项目
荷兰山勘探和评估支出包括在房地产、厂房和设备中,特别是在在建项目中。
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合并财务报表附注 2022年12月31日 |
3.24 | 非金融资产减值 |
需要进行折旧和摊销的资产 也要接受减值测试,前提是情况发生或变化表明会计记录中的金额可能无法收回,减值损失将被确认为资产账面价值超过其可收回金额的部分。
对于商誉以外的资产,本集团每年评估是否有任何迹象表明先前确认的减值损失可能不再存在或已减少。如果存在这样的迹象,估计可收回的金额。
资产的可收回金额是资产或现金产生单位的公允价值减去销售成本与其使用价值之间的较大值,并针对个别资产确定,除非该资产不产生任何明显独立于 其他资产或资产组的现金流入。
在评估使用价值时,使用反映当前市场评估、随着时间推移的货币价值和特定资产风险的税前贴现率对估计的未来现金流量进行贴现。
减值 持续经营的亏损在与减值资产功能相关的费用类别中借方计入损益。
对于商誉以外的资产,只有在自上次确认减值损失以来用于确定资产可收回金额的估计发生变化的情况下,以前确认的减值损失才会被冲销。如果是这种情况,资产的账面价值将增加到其可收回的金额。这一增加的金额不能超过在前几年没有确认资产减值损失的情况下扣除折旧后应确定的账面价值。此冲销计入 记入损益的贷项。
具有无限寿命的资产 每年进行减值评估。
3.25 | 最低股息 |
根据智利法律法规的要求,我们的股息政策由董事会不时决定,并在通常于每年4月举行的年度普通股东大会上宣布。股息政策不需要股东批准 。然而,董事会每年必须根据当时制定的股息政策,将上一年度的末期股息声明提交年度普通股股东大会批准。 根据智利公司法的要求,除非已发行股票持有人一致投票决定,否则我们必须派发现金股息,金额至少相当于我们该年度综合净收入的30%(根据CMF法规确定), 除非公司在留存收益方面出现赤字。(见附注20.5)。
3.26 | 每股收益 |
基本每股盈利金额的计算方法为:将本年度归属于母公司普通股所有者的利润除以该年度已发行普通股的加权平均数。
本公司并无进行任何会导致披露每股摊薄收益的潜在摊薄效应的经营。
3.27 | 其他 规定 |
在下列情况下确认拨备 :
• | 由于过去的事件,公司负有现在、法律或推定义务。 |
• | 它 更有可能是必须使用某些资源来清偿债务。 |
• | 可以对债务的数额作出可靠的估计。 |
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合并财务报表附注 2022年12月31日 |
如果准备金或部分准备金得到偿还,则只有在有收入确定性的情况下,偿还才被确认为一项单独的资产。
在综合损益表中,任何准备金的费用都是在扣除任何偿还后列报的。
如果随着时间推移,货币价值的影响很大,则使用反映负债具体风险的税前贴现率对拨备进行贴现。当使用贴现率时,拨备随时间的增加被确认为财务成本。
公司的政策是根据更好的估计来维持拨备,以涵盖风险和费用,以处理可能或某些 以及来自当前诉讼、赔偿或债务的可量化责任、尚未确定金额的未决费用、抵押和公司负责的其他类似担保。这些是在生成确定补偿或付款的责任或义务时记录的。
3.28 | 与雇员离职福利和养老金承诺有关的义务 |
对公司员工的义务 遵守现行集体谈判协议的规定,这些协议是通过集体雇佣协议和个人雇佣合同正式确定的,美国除外,详情见附注18.4。
这些 债务采用精算计算方法进行估值,采用预测单位贷记方法,该方法考虑了死亡率、员工流失率、利率、退休日期、与员工工资增加有关的影响等假设,以及通货膨胀率变化对服务变化的影响。
精算损益直接记入“其他全面收入”,这些损益可能因已确定、预先确定的债务的变化而产生。
精算损失和收益源于精算假设的估计与实际行为之间的偏差,或者源于对既定精算假设的重新表述。
公司的子公司SQM North America为其退休员工建立了养老金计划,计算方法是使用扣除通胀、死亡率和营业额假设调整后的净工资累进比率来衡量预计债务,并扣除 按现值计算的结果金额。这项债务的净余额列在“雇员福利非经常准备金”项下(见附注18.4)。
3.29 | 薪酬 计划 |
薪酬 根据IFRS 2,通过以现金结算的基于股份的付款所提供的福利实施的计划在财务报表中按其公允价值确认。授予期权的公允价值变动在当期业绩 中计入工资支出确认(见附注18.6)。
3.30 | 收入 确认 |
收入 包括在公司开展 活动期间销售商品和服务所收到或应收的对价的公允价值。收入为扣除增值税、估计回报、回扣和折扣后的净额,并扣除子公司之间的销售 。
收入 在满足每个收入来源的具体条件时确认,如下所示:
(a) | 销售商品 |
当公司已将产品交付给客户时,即确认货物的销售,且在合规期间,不存在 可能影响客户接受产品的义务。只有当产品已发货给客户或已确认客户已收到产品,且相关的过时和损失风险已转移至客户,且客户已根据销售中确定的条件接受产品时,当验收期限结束时,或当客观证据表明验收所需的标准已满足时,才会进行交货。
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合并财务报表附注 2022年12月31日 |
销售额 是根据销售协议中设定的价格确认的,扣除数量折扣和销售日期的估计回报。批量折扣是根据年度预期采购并根据 协议中定义的标准进行评估的。
(b) | 销售服务 |
在交易结果能够可靠估计的情况下,与提供服务相关的收入 将根据截至综合分类财务状况报表列报之日的服务完成程度进行确认。
(c) | 股息收入 |
股息收入 在确定收受股息的权利后确认。
3.31 | 财务 收入和财务成本 |
金融收入主要由定期存款和互惠基金存款等金融工具的利息收入构成。利息收入 按实际利率法按摊销成本在损益中确认。
财务成本 主要由购买、建设或生产或符合条件的资产的银行借款费用利息、债券发行利息和借款成本资本化利息 组成。借款成本和发行的债券也按实际利率法在利润或亏损中确认。
3.32 | 当期 所得税且递延 |
本年度的企业所得税为不同合并公司的当期所得税和递延所得税之和。
现行税种是根据当期应纳税所得额所适用的各种税种计算的。本公司定期 就适用税务条例受解释影响的情况评估在厘定税务时所采取的立场,并考虑税务机关是否有可能接受不确定的税务处理。公司根据最可能的金额或期望值来衡量其纳税余额,具体取决于哪种方法能更好地预测不确定性的解决方案 。
资产和负债的账面价值及其计税基础之间的差额 产生递延税项资产或负债的余额, 使用资产和负债变现时预期适用的税率计算。
根据现行税务规定,企业所得税及采矿活动税项的拨备按应计制确认 ,列示该会计期间累计每月暂缴税款及相关抵免的净余额。这些账户的余额按适用的当期所得税或当期应缴税额列示。
所得税和非业务合并所导致的递延税项资产或负债的差异计入收益或权益, 考虑到产生它们的收益或亏损的来源。
于每个报告期内,只有在未来可能有应课税金额可收回全部或部分递延税项资产的情况下,才会审核及确认递延税项资产的账面金额。
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合并财务报表附注 2022年12月31日 |
对于 与子公司、联营公司的投资和合资企业的权益相关的可扣除暂时性差异, 递延税项资产仅在暂时性差异很可能在不久的将来冲销且存在可用于该等资产的应纳税所得额的情况下确认。与直接在权益中确认的项目有关的递延税项计入对其他全面收益有影响,但对收入没有影响。
递延 如果存在合法应收税项资产与纳税负债相抵销的权利,且递延税金与同一税务主体和税务机关有关,则递延税项资产和负债予以抵销。
已确认的递延税项资产是指在未来期间应收回的所得税金额,与以下方面有关:
a) | 可扣除的暂时性差额 ; |
b) | 赔偿尚未扣税的前期损失;以及 |
c) | 补偿上期未使用的积分 。 |
当公司确信递延税项资产可以被后续期间的税项收入、迄今未使用的税项损失或抵免抵销时,公司确认递延税项资产,但只有在未来税项收入的这一可获得性且可用于抵销这些未使用税项损失或抵免项的情况下。
已确认的递延所得税负债是指与应税暂定差额有关的未来一段时间内应缴纳的所得税金额。
公司并不在所有与子公司、分支机构和联营公司或合资企业的投资相关的应税临时差异中确认递延税项负债,因为根据该标准,以下两个条件都适用:
(i) | 母公司、投资者或股东有能力控制暂时分歧逆转的时刻;以及 |
(Ii) | 在可预见的未来,这种暂时的差异很可能不会逆转。 |
此外, 本公司不会为所有来自子公司、分支机构和联营公司的投资或合资企业的可抵扣临时差额确认递延税项资产,因为它们不太可能满足以下要求:
(i) | 暂时性的差异在可预见的未来被逆转;以及 |
(Ii) | 有 可利用暂时性差异来抵销的应税利润。 |
3.33 | 运营 细分市场报告 |
《国际财务报告准则》 8要求公司采用一种管理方法来披露其经营部门产生的经营活动的信息。 一般而言,这是管理层在内部使用的信息,用于评估部门业绩并就如何为此分配资源作出决定。
运营部门是一组资产和运营,负责提供不同于其他业务部门的具有风险和业绩的产品或服务。地理细分市场负责在特定经济环境中提供产品或服务,但风险和业绩不同于在其他经济环境中运营的其他细分市场 。
将资产和负债分配给每个部门是不可能的,因为资产和负债与多个部门相关,但折旧、摊销和减值资产除外,这些资产和负债是根据成本计算过程中为产品库存确定的标准直接分配到相应部门的。
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合并财务报表附注 2022年12月31日 |
3.34 | 主要会计准则、估计和假设 |
管理层对这些合并年度账目中所载的信息负责,这些信息明确表明国际会计准则理事会发布的《国际财务报告准则》所载的所有原则和标准均已全部适用。
在编制本公司及其附属公司的综合财务报表时,管理层已作出重大判断和估计 以量化其中所包括的某些资产、负债、收入、开支和承担。这些估计基本上是指:
• | 估计使用寿命是根据当前事实和过去经验确定的,并考虑了资产的预期物理寿命、技术过时的可能性和 法规。(见附注3.21、15及16)。 |
• | 减值 某些资产的损失-使用寿命不确定的商誉和无形资产不摊销,每年进行减值评估,或者更频繁地 如果事件或环境变化表明这些资产可能已经损坏了其他资产,包括财产、厂房和设备、勘探资产、商誉及无形资产 每当事件或环境变化显示其账面值超过其可收回金额时,便会审核其减值情况。如果需要进行减值评估,则对公允价值或使用中价值的评估通常需要诸如折现率、汇率、商品价格、未来资本需求和未来经营业绩等估计和假设。此类估计的变化可能会影响这些 资产的可回收价值。管理层定期审查估计数(见附注15和16)。 |
• | 在计算与养恤金和遣散费赔偿有关的精算金额时使用的假设 福利承付款(见附注18)。 |
• | 或有事项 -被确认为拨备的金额,包括法律、合同、推定和其他风险或义务,是对结算相关债务所需对价的最佳估计,包括任何相关利息费用,考虑到围绕该义务的风险和不确定性。此外,只有在发生或未能发生一个或多个未来事件时,才会解决意外情况 。因此,对意外情况的评估 本身就涉及对未来事件的重大判断和结果估计。本公司根据可获得的最佳信息、相关税法和其他适当要求评估其负债和或有事项(见附注21)。 如果本公司无法合理估计债务或得出结论认为不可能发生任何损失 但合理地可能发生损失,综合财务报表附注并无记录但披露拨备 。 |
• | 确定某些在制品和成品的体积是基于地形测量 和涵盖不同变量(散装库存的密度和剩余库存的密度和孔隙率等)的技术研究以及相关容许量。 |
• | 估计报废准备金,以确保存货的账面价值不超过可变现存货净值的 。(见附注11)。 |
尽管这些估计是根据编制这些综合财务报表之日可获得的最佳信息做出的,但未来可能会发生某些事件,并需要在未来几年内进行修订(向上或向下), 这些估计将是前瞻性的。
3.35 | 环境 |
总体而言,本公司遵循将用于环境保护和改善的金额视为环境费用的标准。 然而,用于相同目的的设施、机器和设备的成本被视为财产、厂房和设备,视情况而定。
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合并财务报表附注 2022年12月31日 |
备注: 4 | 财务 风险管理 |
4.1 | 财务 风险管理政策 |
公司的财务风险管理政策侧重于保障公司及其子公司在所有此类相关财务不确定性因素方面的稳定性和可持续性。
公司的运营受到某些财务风险因素的影响,这些风险因素可能会影响公司的财务状况或业绩。最重大的风险敞口是市场风险、流动性风险、货币风险、信用风险和利率风险等。
还可能存在未知或已知但目前并不重大的额外风险,这些风险还可能影响公司的业务运营、业务、财务状况或损益。
财务风险管理结构包括识别、确定、分析、量化、测量和控制这些事件。 管理层,特别是财务管理层,负责持续评估财务风险。
4.2 | 风险因素 |
(a) | 信贷风险 |
全球经济萎缩可能会对公司的金融资产产生潜在的负面影响,金融资产主要由金融投资和贸易应收账款构成,而对我们客户的影响可能会增加公司的信用风险,从而延长公司 应收账款的付款期限。尽管已采取措施将风险降至最低,但这种全球经济形势可能意味着亏损,对公司的业务、财务状况或损益产生不利的重大影响。
应收账款交易:为缓解信用风险,公司对托收保持主动控制,并要求使用信用保险。信用 保险承保破产风险和与第三方的应收款总额的80%对应的未付发票。与应收账款相关的信用风险分析载于附注13.2b),相关会计政策载于附注3.6。
银行本票:指银行应客户要求签发的到期应付的可转让本票,以保证托收。这些纸币的承兑依据是发钞银行的信用质量。
金融机构 | 金融资产 | 额定值 | 作为 ,共 2022年12月31日 | |||||||||
穆迪 | 标普(S&P) | 惠誉 | 因此,美元 | |||||||||
农业 中国银行 | 银行 票据 | P-1 | A-1 | F1+ | 10,334 | |||||||
中国银行 | 银行 票据 | P-1 | A-1 | F1+ | 27,936 | |||||||
九江银行 | 银行 票据 | P-2 | - | - | 1,964 | |||||||
宁波银行 | 银行 票据 | P-2 | - | - | 3,148 | |||||||
其他 | 银行 票据 | - | - | - | 1,887 | |||||||
总计 | 45,269 |
36
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
金融机构 | 金融资产 | 额定值 | 作为 ,共 2021年12月31日 | |||||||||
穆迪 | 标普(S&P) | 惠誉 | 因此,美元 | |||||||||
农业 中国银行 | 银行 票据 | P-1 | A-1 | A | 860 | |||||||
中国银行 有限公司 | 银行 票据 | P-1 | A-1 | A | 4,167 | |||||||
交通银行 | 银行 票据 | P-1 | A-2 | A | 7,422 | |||||||
中国 中信股份银行股份有限公司 | 银行 票据 | P-2 | A-2 | BBBu | 2,623 | |||||||
中国 建设银行股份有限公司 | 银行 票据 | - | A-1 | A | 7,122 | |||||||
中国 光大银行股份有限公司 | 银行 票据 | (P)P-2 | A-2 | BBB | 6,569 | |||||||
中国 招商银行 | 银行 票据 | - | A-2 | A-U | 22,628 | |||||||
中国{br]民生银行股份有限公司 | 银行 票据 | - | A-3 | Bb+u | 784 | |||||||
工商中国银行有限公司 | 银行 票据 | P-1 | A-1 | Au | 353 | |||||||
兴业银行 | 银行 票据 | P-2 | - | BBB | 6,615 | |||||||
平安银行 | 银行 票据 | P-2 | A-2 | Bb+u | 8,391 | |||||||
上海浦东发展银行股份有限公司 | 银行 票据 | P-2 | A-2 | BBB | 7,905 | |||||||
中国 开发银行 | 银行 票据 | A1 | A-1 | F1+u | 16,807 | |||||||
邮政储蓄中国银行 | 银行 票据 | - | A-1 | A+ | 4,718 | |||||||
KEB 韩亚银行(中国) | 银行 票据 | P-1 | A-1 | F1+ | 1,121 | |||||||
总计 | 98,085 |
由于公司的大量客户及其在全球的分布,与贸易应收账款有关的信用风险集中度 降低了。
与2022年12月31日相比,在此期间没有对使用的风险模型或参数进行重大修改, 在此期间没有对合同现金流进行重大修改。
金融 投资:指自投资之日起90天以上、360天以内的定期存款,不存在过大的市场风险。对本公司持有金融投资的所有金融机构实施金融业务的交易对手风险进行持续评估。
未逾期或未减值的金融资产的信用质量可参考外部信用评级(如果可用)或交易对手逾期还款率的历史信息进行评估:
金融机构 | 金融资产 | 额定值 | 作为 ,共 2022年12月31日 | |||||||||
穆迪 | 标普(S&P) | 惠誉 | MUS$ | |||||||||
西班牙对外银行 | 定期存款 | - | A-2 | F2 | 150,578 | |||||||
伊塔乌银行 | 定期存款 | P-2 | A-2 | - | 284,915 | |||||||
桑坦德银行-圣地亚哥 | 定期存款 | P-1 | A-2 | - | 124,689 | |||||||
智利丰业银行 | 定期存款 | - | - | F1+ | 416,026 | |||||||
三井住友银行 | 定期存款 | P-1 | - | - | 122,631 | |||||||
智利银行 | 定期存款 | - | A-1 | - | 602 | |||||||
摩根大通美元流动性基金机构 | 投资基金 | AAA-MF | AAAM | AAAMMF | 435,485 | |||||||
美盛-西部资产机构现金储备 | 投资基金 | - | AAAM | AAAMMF | 590,661 | |||||||
总计 | 2,125,587 |
37
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
金融机构 | 金融资产 | 额定值 | 作为 ,共 2022年12月31日 | |||||||||
穆迪 | 标普(S&P) | 惠誉 | MUS$ | |||||||||
西班牙对外银行 | 定期存款 | - | A-2 | F2 | 187,707 | |||||||
伊塔乌银行 | 定期存款 | P-2 | A-2 | - | 15,048 | |||||||
桑坦德银行-圣地亚哥 | 定期存款 | P-1 | A-2 | - | 51,444 | |||||||
埃斯塔多银行 | 定期存款 | P-1 | A-1 | - | 85,055 | |||||||
智利丰业银行 | 定期存款 | - | - | F1+ | 250,362 | |||||||
智利银行 | 定期存款 | - | A-1 | - | 150,259 | |||||||
三井住友银行 | 定期存款 | P-1 | - | - | 210,292 | |||||||
总计 | 950,167 |
金融机构 | 金融资产 | 额定值 | 作为 ,共 2021年12月31日 | |||||||||
穆迪 | 标普(S&P) | 惠誉 | 因此,美元 | |||||||||
西班牙对外银行 | 定期存款 | P-1 | A-2 | - | 34,325 | |||||||
伊塔乌银行 | 定期存款 | P-2 | A-2 | - | 195,471 | |||||||
桑坦德银行-圣地亚哥 | 定期存款 | P-1 | A-2 | - | 65,899 | |||||||
加拿大丰业银行南美式银行 | 定期存款 | P-1 | A-1 | F1+ | 289,421 | |||||||
三井住友银行 | 定期存款 | P-1 | - | F1 | 320,054 | |||||||
总计 | 905,170 |
金融机构 | 金融资产 | 额定值 | 作为 ,共 2021年12月31日 | |||||||||
穆迪 | 标普(S&P) | 惠誉 | 因此,美元 | |||||||||
西班牙对外银行 | 定期存款 | P-1 | A-2 | F2- | 9,752 | |||||||
伊塔乌银行 | 定期存款 | P-2 | A-2 | - | 8,001 | |||||||
桑坦德银行-圣地亚哥 | 定期存款 | P-1 | A-2 | - | 9,052 | |||||||
加拿大丰业银行南美式银行 | 定期存款 | P-1 | A-1 | F1+ | 10,750 | |||||||
瑞士信贷 | 定期存款 | - | - | F1+ | 200,100 | |||||||
摩根大通美元流动性基金机构 | 投资基金 | AAA-MF | AAAM | AAAMMF | 381,297 | |||||||
美盛-西部资产机构现金储备 | 投资基金 | - | AAAM | AAAMMF | 233,648 | |||||||
总计 | 852,600 |
38
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
(b) | 货币风险 |
由于美元对价格水平的确定、与销售成本的关系,以及考虑到公司的大部分业务都是以美元进行的,公司的功能货币是美元。然而,该公司业务的全球性 使其容易受到多种货币与美元汇率变动的影响。因此,本公司维持对冲合约,以减轻美元以外货币的主要错配(资产与负债净额)对汇率变动所产生的风险,并根据这些货币所涵盖的错配金额 定期更新这些合约。在获得董事会批准的情况下,公司偶尔会确保某些特定项目的短期现金流以美元以外的货币计值。
公司成本的很大一部分,特别是工资支付,都与比索有关。因此,若人民币兑美元汇率上升或 下降,该等会计成本将相应减少或增加,并会 反映在本公司的损益中。到2022年第四季度,与比索相关的累计费用约为6.44亿美元 。
截至2022年12月31日,本公司持有的衍生工具被归类为与所有以UF计价的债券债务的100%相关的外汇风险对冲,负债净公允价值为1173万美元,这一重大差异主要由期末观察到的美元/中电汇率解释。截至2021年12月31日,这一价值相当于8160万美元的净负债 。
此外,于2022年12月31日,本公司持有被归类为外汇风险套期保值的衍生工具,这些衍生工具与所有UF和比索名义定期存款的100% 相关,净资产公允价值为2,998万美元。截至2021年12月31日,确认的净资产为1,261万美元。
该公司签订了被归类为外汇对冲的衍生品合同,以对冲其对现金流变动的风险敞口,以支付所有以澳元为单位的荷兰项目(见附注8.5)。截至2022年12月31日,该对冲的公允价值为714万美元的净资产。
39
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
截至2022年12月31日,公司拥有以下衍生品合约(按其名义价值之和的绝对值)以对冲其资产和负债之间的差额:8,700万美元CLP/美元衍生品合约、3,805万美元欧元/美元衍生品合约、4,684万美元南非兰特/美元衍生品合约、3.3319亿美元人民币/美元衍生品合约、5,129万美元澳元/美元衍生品合约和730万美元其他货币衍生品合约。
这些 衍生品合同与国内外银行持有,截至2022年12月31日,这些银行的信用评级如下。
金融机构 | 金融资产 | 额定值 | ||||||
穆迪 | 标普(S&P) | 惠誉 | ||||||
埃斯塔多银行 | 导数 | P-1 | A-1 | - | ||||
美林国际 | 导数 | - | A-1 | - | ||||
摩根大通 | 导数 | P-1 | A-2 | F1+ | ||||
摩根士丹利 | 导数 | P-1 | A-2 | F1 | ||||
丰业银行 | 导数 | P-1 | A-1 | F1+ | ||||
伊塔乌银行 | 导数 | P-2 | A-2 | - | ||||
高盛 | 导数 | P-1 | A-2 | F1 |
(c) | 利率风险 |
利率波动,主要是由于市场未来行为的不确定性,可能会对公司的财务业绩产生重大影响。 利率的大幅提高可能会使本公司的投资项目很难以具有吸引力的利率获得融资。
公司按固定利率和伦敦银行同业拆借利率(2023年5月30日到期)加利差和SOFR利率加利差维持流动和非流动金融债务。
截至2022年12月31日,公司有7.0%的财务负债与SOFR变动有关,2.5%的财务负债与伦敦银行同业拆借利率的变动有关。这些债务100%由归类为利率对冲的衍生品工具覆盖,截至2022年12月31日,其价值为1,666美元的净资产。因此,大幅提高税率不会影响这一套期保值债务的财务价值。
(d) | 流动性风险 |
流动性 风险涉及履行付款义务所需的资金。本公司的目标是通过在资金需求和来自常规业务运营、银行借款、债券、短期投资和有价证券等的现金流之间实现舒适的平衡, 保持财务灵活性。为此,本公司保持较高的流动资金比率1,这 使其能够清偿当前的债务。(截至2022年12月31日,这一数字为2.29,2021年12月31日为4.76)。
公司有一项重要的资本支出计划,该计划可能会随着时间的推移而变化。
另一方面,全球金融市场经历了长期无法预见的收缩和扩张时期,可能会 影响公司获得财务资源。这些因素可能会对公司的业务、财务状况和经营业绩产生实质性的不利影响。
作为这一金融风险管理战略的一部分,公司从保守的角度 不断监测其债务与其投资的匹配情况,并适当照顾两者的到期日。截至2022年12月31日,本公司在银行拥有未使用的可用循环信贷安排,总额为6.94亿美元。
1 所有流动资产除以所有流动负债。
40
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
现金和现金等价物投资于具有AAA风险评级的高流动性共同基金。
未贴现现金流的性质 | ||||||||||||||||||||
截至2022年12月31日(以百万美元为单位) | 携带 金额 | 少于
个 年 | 1至5年 | 超过 5年 | 总计 | |||||||||||||||
银行借款 | 330.80 | 144.83 | 220.33 | - | 365.16 | |||||||||||||||
无担保债务 | 2,550.60 | 405.17 | 616.66 | 2,935.15 | 3,956.98 | |||||||||||||||
小计 | 2,881.40 | 550.00 | 836.99 | 2,935.15 | 4,322.14 | |||||||||||||||
对冲负债 | 62.53 | 40.76 | 20.43 | 12.68 | 73.87 | |||||||||||||||
衍生金融工具 | 5.82 | 5.82 | - | - | 5.82 | |||||||||||||||
小计 | 68.35 | 46,58 | 20,43 | 12.68 | 79.69 | |||||||||||||||
流动和非流动租赁负债 | 61,73 | 13.94 | 36.33 | 27.85 | 78.12 | |||||||||||||||
应付贸易帐款和其他应付帐款 | 374.79 | 374.79 | - | - | 374.79 | |||||||||||||||
总计 | 3,386.27 | 985.31 | 893.75 | 2,975.68 | 4,854.74 |
未贴现现金流的性质 | ||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日(以百万美元为单位) | 携带 金额 | 少于
个 年 | 1至5年 | 超过 5年 | 总计 | |||||||||||||||
银行借款 | 70.08 | 1.05 | 70.64 | - | 71.69 | |||||||||||||||
无担保债务 | 2,518.64 | 108.06 | 924.03 | 2,980.91 | 4,013.00 | |||||||||||||||
小计 | 2,588.72 | 109.11 | 994.67 | 2,980.91 | 4,084.69 | |||||||||||||||
对冲负债 | 85.25 | 12.38 | 31.58 | 39.70 | 83.66 | |||||||||||||||
衍生金融工具 | 1.67 | 1.67 | - | - | 1.67 | |||||||||||||||
小计 | 86.92 | 14.05 | 31.58 | 39.70 | 85.33 | |||||||||||||||
流动和非流动租赁负债 | 54.22 | 8.88 | 30.97 | 29.08 | 68.93 | |||||||||||||||
应付贸易帐款和其他应付帐款 | 279.65 | 279.65 | - | - | 279.65 | |||||||||||||||
总计 | 3,009.51 | 411.69 | 1,057.22 | 3,049.69 | 4,518.6 |
截至2022年12月31日,CCS合同的美元商定现金流的名义价值为512,236美元(即截至2021年12月31日的549,239美元)。
4.3 | 风险 衡量 |
公司记录并维护用于定性衡量财务风险管理策略的有效性和效率的方法。 这些方法与SQM集团的风险管理概况一致。
41
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
注5 | 关于主要办事处、上级实体和联合行动协定的单独信息 |
5.1 | 母公司的独立资产和负债 |
母公司的独立资产和负债 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
资产 | 8,430,376 | 5,988,757 | ||||||
负债 | (3,533,744 | ) | (2,807,237 | ) | ||||
权益 | 4,896,632 | 3,181,520 |
5.2 | 父实体 |
根据《证券市场法》第九十九条的规定,证券市场基金可以根据其所有权的分布和分散情况确定公司没有控制实体。2018年11月30日,CMF发布了第32,131号普通信函,其中确定Pampa集团不对公司的管理层行使决定性权力,因为它在所有权方面并不占优势,使其能够做出管理决策 。因此,CMF已决定不将Pampa Group视为本公司的控股实体,且鉴于本公司目前的所有权结构,本公司并无控股实体。
42
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
注6 | 董事会、高级管理人员和关键管理人员 |
6.1 | 董事会和高级管理人员的薪酬 |
(a) | 董事会 |
SQM S.A.由董事会管理,董事会由8名董事组成,任期三年。董事会是在2022年4月26日举行的普通股东大会上选举产生的,包括选举2名独立董事。在这样的选举之后,以下是公司委员会的整合:
- | 董事委员会:该委员会由Gina Ocqueteau Tacchini、Antonio Gil Nievas y Ashley Ozols组成,履行智利上市公司法第50条之二规定的职能。此 委员会根据美国的Sarbanes Oxley法律承担审计委员会的角色。 |
- | 公司健康、安全和环境委员会:该委员会由Gonzalo Guerrero Yamamoto、Patricio Contesse Fica和党琦组成。 |
- | 公司治理委员会:该委员会由Hernán Büchi Buc、Patricio Contesse Fica和Antonio Schneider Chaigneau组成。 |
在这些财务报表所涵盖的期间内,除与薪酬、费用津贴和利润分享有关的余额外,本公司与其董事或高级管理层成员之间没有未结的应收和应付余额。除附注12披露的本公司与董事之间的咨询合同外,本公司与其董事或高级管理层成员之间并无其他交易。
(b) | 董事会薪酬 |
2021年董事会成员薪酬,即 从2021年4月23日至2022年4月26日,由2021年4月23日召开的年度股东大会确定。具体如下:
(i) | 以董事会主席为受益人的固定、毛额和月度金额为800瑞士法郎的付款,支持用友700,支持董事会副总裁;支持UF600,支持其余6名董事,不考虑相关月份是否召开董事会会议 。 |
(Ii) | 支付给董事会主席 和副总裁的可变毛金额,相当于公司各自业务年度所赚取的流动净收入的0.12%;以及 |
(Iii) | 支付给每个董事公司的可变毛金额,不包括董事会主席和副董事长总裁,相当于各自业务年度所赚取的流动净收入的 至0.06%。 |
董事会2022年的薪酬,即从2022年4月26日至2023年4月26日,由2022年4月26日举行的年度股东大会决定。具体情况如下:
(i) | 以董事会主席为受益人的固定、毛额和月度金额为800瑞士法郎的付款,支持用友700,支持董事会副总裁;支持UF600,支持其余6名董事,不考虑相关月份是否召开董事会会议 。 |
(Ii) | 支付给董事会主席 和副总裁的可变总额,相当于公司在各自营业年度内实际取得的流动净收入的0.12%。 |
(Iii) | 以当地货币 支付给董事公司的可变总额,不包括公司董事长和副董事长总裁,相当于公司在各自业务年度内实际获得的流动净收入的0.06%。 |
要计算2022年的可变薪酬金额 ,将考虑2022年的净收益,最多为2021年净收益的110%。
43
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
这两个期间的固定和变动金额不应受到质疑,以百分比表示的金额应在各自年度股东大会批准各自年度的财务报表、年度报告、会计检查员报告和外部审计师报告后立即支付。
因此,截至2022年12月31日,支付给董事委员会成员和董事的薪酬和利润分享为6,711美元,截至2021年12月31日为3,749美元。
(c) | 董事委员会薪酬 |
董事会的薪酬在2021年和2022年都是一样的,如下:
(i) | 每月支付固定、毛额和月度200瑞士法郎,支付给作为董事会 委员会成员的3名董事中的每一人,无论董事会委员会在有关月份举行了多少次会议或没有举行会议。 |
(Ii) | 以本国货币向三名董事每人支付相当于各自业务年度净利润总额的0.02%的浮动和毛金额。 |
要计算2022年的可变薪酬金额 ,将考虑2022年的净收入,最高为2021年净收入的110%。
这两个期间的固定和变动金额不应受到质疑,以百分比表示的金额应在各自年度股东大会批准各自年度的财务报表、年度报告、会计检查员报告和外部审计师报告后立即支付。
(d) | 健康、安全和环境事务委员会: |
该委员会在2021年期间的薪酬包括向委员会3名董事每人每月支付固定的总金额100瑞士法郎,而不管其召开的会议次数 。在2022年期间,这一薪酬保持不变。
(e) | 企业管治委员会 |
该委员会在2021年期间的薪酬包括向委员会的3名董事每人每月支付固定的毛额100瑞士法郎,无论其举行了多少次会议 。在2022年期间,这一薪酬保持不变。
(f) | 以董事为受益人的担保 |
没有为董事提供任何有利于 的担保。
(g) | 高级管理人员薪酬: |
(i) | 这包括每月固定工资和可变 绩效奖金。(见附注6.2) |
(Ii) | 公司 根据目标实现情况和个人对公司 业绩的贡献制定年度奖金计划。这些奖励的结构是月薪总额的最低和最高数字,每年支付一次。 |
(Iii) | 此外, 还有高管留任奖金(见附注18.6) |
(h) | 担保以公司管理层为受益人 |
没有为公司管理层提供任何担保。
(i) | 养老金、人寿保险、带薪休假、收入份额、 奖励、伤残贷款,上述各点除外。 |
44
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
本公司管理层及董事 于截至2022年及2021年12月31日止年度内并无或未曾收取任何福利或退休金、人寿保险、带薪假期、利润分红、奖励或因残疾而获得的福利,但以上各点所述者除外。
6.2 | 关键管理人员薪酬 |
截至2022年12月31日和2021年12月31日,密钥管理人员数量分别为142人和127人。
关键管理人员薪酬 | 截至12月31日的年度, 2022 | 截至12月31日的年度, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
关键管理人员薪酬 | 29,633 | 31,560 |
另请参阅附注18.6中对高管薪酬的说明。
45
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
注7 | 被纳入合并和非控股权益的公司的背景 |
7.1 | 被纳入合并的公司背景 |
下表详细介绍了截至2022年、2022年和2021年12月31日集团控制的公司的一般信息:
国家/地区 | 功能性 | 所有权权益 | ||||||||||||||||
附属公司 | 税号 | 地址 | 参入 | 货币 | 直接 | 间接法 | 总计 | |||||||||||
Sqm Nitratos S.A. | 96.592.190-7 | 埃尔特罗瓦多4285,拉斯康德斯 | 智利 | 美元 | 99.9999 | 0.0001 | 100.0000 | |||||||||||
SQM Potasio S.A. | 96.651.060-9 | 埃尔特罗瓦多4285,拉斯康德斯 | 智利 | 美元 | 99.9999 | 0.0001 | 100.0000 | |||||||||||
服务生。《运输与运输一体化》美国航空公司(S.A.) | 79.770.780-5 | Arturo Prat 1060,Tocopilla | 智利 | 美元 | 0.0003 | 99.9997 | 100.0000 | |||||||||||
Isapre Norte Grande Ltd. | 79.906.120-1 | 阿尼巴尔·平托3228,安托法加斯塔 | 智利 | 比索 | 1.0000 | 99.0000 | 100.0000 | |||||||||||
阿贾伊·SQM智利公司 | 96.592.180-K | 影音。太好了。爱德华多·弗雷4900,圣地亚哥 | 智利 | 美元 | 51.0000 | - | 51.0000 | |||||||||||
Almacenes y Depósitos Ltd. | 79.876.080-7 | 埃尔特罗瓦多4285,拉斯康德斯 | 智利 | 比索 | 1.0000 | 99.0000 | 100.0000 | |||||||||||
SQM Salar S.A. | 79.626.800-K | 埃尔特罗瓦多4285,拉斯康德斯 | 智利 | 美元 | 18.1800 | 81.8200 | 100.0000 | |||||||||||
SQM工业股份有限公司 | 79.947.100-0 | 埃尔特罗瓦多4285,拉斯康德斯 | 智利 | 美元 | 99.0470 | 0.9530 | 100.0000 | |||||||||||
探索者Minera S.A. | 76.425.380-9 | 埃尔特罗瓦多4285,拉斯康德斯 | 智利 | 美元 | 0.2691 | 99.7309 | 100.0000 | |||||||||||
Servicios de Salud Cruz del Norte S.A. | 76.534.490-5 | 阿尼巴尔·平托3228,安托法加斯塔 | 智利 | 比索 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
索奎米奇商业公司 | 79.768.170-9 | 埃尔特罗瓦多4285,拉斯康德斯 | 智利 | 美元 | - | 60.6383 | 60.6383 | |||||||||||
农业商业有限公司。(1) | 76.064.419-6 | 埃尔特罗瓦多4285,拉斯康德斯 | 智利 | 美元 | - | 60.6383 | 60.6383 | |||||||||||
商业水电股份有限公司 | 96.801.610-5 | 埃尔特罗瓦多4285,拉斯康德斯 | 智利 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
阿格罗拉玛公司 | 76.145.229-0 | 埃尔特罗瓦多4285,拉斯康德斯 | 智利 | 美元 | - | 60.6383 | 60.6383 | |||||||||||
奥科马EStudios SPA | 76.359.919-1 | Apoqudo 3721 of 131,拉斯康德斯 | 智利 | 美元 | 100.0000 | - | 100.0000 | |||||||||||
奥科马SPA | 76.360.575-2 | Apoqudo 3721 of 131,拉斯康德斯 | 智利 | 美元 | 100.0000 | - | 100.0000 | |||||||||||
Sqm Mag Spa | 76.686.311-9 | 拉斯康德斯,洛斯米利塔雷斯4290号 | 智利 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
社会契约型Minera BúFalo | 77.114.779-8 | 拉斯康德斯,洛斯米利塔雷斯4290号 | 智利 | 美元 | 99.9000 | 0.1000 | 100.0000 | |||||||||||
SQM北美公司 | 外国 | 邮编:2727 Pes Ferry Road,2号楼,1425套房,邮编:佐治亚州亚特兰大市 | 美利坚合众国 | 美元 | 40.0000 | 60.0000 | 100.0000 | |||||||||||
RS农业化学品贸易公司A.V. | 外国 | 卡亚·欧内斯托·O·彼得罗尼亚17岁,Orangestad | 阿鲁巴 | 美元 | 98.3333 | 1.6667 | 100.0000 | |||||||||||
智利自然资源有限公司。 | 外国 | 艾尔。托坎提斯75,6°安达尔,康托图608埃迪夫。西门,阿尔法维尔·巴鲁里,圣保罗CEP 06455-020号 | 巴西 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
SQM Corporation N.V. | 外国 | 库拉索岛威伦斯塔德邮政信箱897号Pietermaai 123 | 库拉索岛 | 美元 | 0.0002 | 99.9998 | 100.0000 | |||||||||||
SQM厄瓜多尔S.A. | 外国 | 影音。何塞·奥兰提亚y Av.Juan Tanca Marengo Edifio Piso 2 Ofi ina 211执行中心 | 厄瓜多尔 | 美元 | 0.00401 | 99.9960 | 100.0000 | |||||||||||
Sqm Brasil Ltd. | 外国 | 艾尔。托坎提斯75,6°安达尔,康托图608埃迪夫。西门,阿尔法维尔·巴鲁里,圣保罗CEP 06455-020号 | 巴西 | 美元 | 0.5800 | 99.4200 | 100.0000 | |||||||||||
SQMC控股公司。 | 外国 | 2727 Pes Ferry Road,2号楼,1425号套房,亚特兰大 | 美利坚合众国 | 美元 | 0.1000 | 99.9000 | 100.0000 | |||||||||||
SQM日本有限公司 | 外国 | 从东京南区南青山207号楼5-3-10开始 | 日本 | 美元 | 0.1597 | 99.8403 | 100.0000 |
(1) | 控制着农业商业有限公司的行政管理。 |
(2) | 截至2022年12月31日,Sqm Perú已被清算。 |
46
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
国家/地区 | 功能性 | 所有权权益 | ||||||||||||||||
附属公司 | 税号 | 地址 | 参入 | 货币 | 直接 | 间接法 | 总计 | |||||||||||
北卡罗来纳州SQM欧洲 | 外国 | Houtdok-Noordkaai 25A B-2030琥珀 | 比利时 | 美元 | 0.5800 | 99.4200 | 100.0000 | |||||||||||
Sqm印度尼西亚公司 | 外国 | 佩鲁马汉·布米·迪甘塔拉·佩尔迈,JL Suryadarma Blok Aw No 15 RT 01/09 17436 Jatiari Pondok Gede | 印度尼西亚 | 美元 | - | 80.0000 | 80.0000 | |||||||||||
北美贸易公司 | 外国 | 邮编:2727 Pes Ferry Road,2号楼,1425套房,邮编:佐治亚州亚特兰大市 | 美利坚合众国 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
SQM弗吉尼亚有限公司 | 外国 | 邮编:2727 Pes Ferry Road,2号楼,1425套房,邮编:佐治亚州亚特兰大市 | 美利坚合众国 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | 外国 | 影音。莫克特祖马144-4索尔城。哈利斯科萨波潘CP 45050 | 墨西哥 | 美元 | 0.0100 | 99.9900 | 100.0000 | |||||||||||
SQM投资公司N.V. | 外国 | 库拉索岛威伦斯塔德邮政信箱897号Pietermaai 123 | 库拉索岛 | 美元 | 1.0000 | 99.0000 | 100.0000 | |||||||||||
皇家种子贸易公司。 | 外国 | 卡亚·欧内斯托·O·彼得罗尼亚17岁,Orangestad | 阿鲁巴 | 美元 | 1.6700 | 98.3300 | 100.0000 | |||||||||||
SQM锂专业有限合伙企业 | 外国 | 邮编:2727 Pes Ferry Road,2号楼,1425套房,邮编:佐治亚州亚特兰大市 | 美利坚合众国 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
Caimán国际商业公司 | 外国 | Edifo Plaza Bancomer | PanAmá | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
SQM France S.A. | 外国 | Zac des Pommiers 27930 Fauville | 法国 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
圣地亚哥S.A.de C.V.行政当局 | 外国 | 影音。México,Zapopan,México,Zapopan,Cp 45050 | 墨西哥 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
Sqm Nitratos México S.A.de C.V. | 外国 | 影音。México,Zapopan,México,Zapopan,Cp 45050 | 墨西哥 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
索奎米奇欧洲控股公司。 | 外国 | 露娜竞技场,Herikerbergweg 238 1101 CM阿姆斯特丹 | 荷兰 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
Sqm Iberian S.A. | 外国 | Provenza 251校长1a CP 08008,巴塞罗那 | 西班牙 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
SQM ANFILIA Pty Ltd. | 外国 | Tramore House,3 Wterford Office Park,沃特福德大道,2191 Fourway,约翰内斯堡 | 南非 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
Sqm Oceanía有限公司 | 外国 | 悉尼,新南威尔士州,悉尼,公园街50号,9楼 | 澳大利亚 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
北京斯曼商业有限公司。 | 外国 | 北京建外大街100022号永安洞Li国际大厦北16室1001C室,邮编:100022。 | 中国 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
Sqm泰国有限公司 | 外国 | 曼谷KLongtoey Sukhumvit路交换大厦N°388 N°29层2962室 | 泰国 | 美元 | - | 99.9980 | 99.9980 | |||||||||||
SQM哥伦比亚SAS | 外国 | CRA 7 No 32-33 PISO 29 PBX:(571)3384904传真:(571) 3384905波哥大-哥伦比亚 | 哥伦比亚 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
Sqm Australia Pty | 外国 | 悉尼伊丽莎白街201号16楼 | 澳大利亚 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
Sqm International N.V. | 外国 | Houtdok-Noordkaai 25A B-2030琥珀 | 比利时 | 美元 | 0.5800 | 99.4200 | 100.0000 | |||||||||||
SQM(上海)化工有限公司 | 外国 | 上海市黄浦区淮海中路300号47楼4703-33室 | 中国 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
SQM Korea LLC | 外国 | 韩国首尔市钟路区1号京宝大厦15楼22室,邮编:03154 | 韩国 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
SQM Holland B.V. | 外国 | Herikerbergweg 238,1101 CM阿姆斯特丹Zuidoost | 荷兰 | 美元 | - | 100.0000 | 100.0000 | |||||||||||
47
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
7.2 | 截至2022年12月31日的资产、负债、合并子公司业绩 。 |
资产 | 负债 | 净利润 | 全面 | |||||||||||||||||||||||||
附属公司 | 洋流 | 无电流 | 洋流 | 无电流 | 收入 | (亏损) | 收入 (亏损) | |||||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | ||||||||||||||||||||||
Sqm Nitratos S.A. | 742,605 | 72,565 | 631,097 | 15,128 | 455,092 | 141,693 | 141,721 | |||||||||||||||||||||
SQM Potasio S.A. | 341,563 | 2,758,231 | 429,406 | 20,204 | 38,395 | 3,484,587 | 3,483,831 | |||||||||||||||||||||
服务生。《运输与运输一体化》美国航空公司(S.A.) | 3,076 | 32,528 | 11,516 | 7,490 | 27,482 | 2,479 | 2,383 | |||||||||||||||||||||
Isapre Norte Grande Ltd. | 884 | 843 | 795 | 208 | 3,903 | 62 | 39 | |||||||||||||||||||||
阿贾伊·SQM智利公司 | 46,352 | 1,872 | 29,233 | 652 | 69,552 | 4,930 | 4,930 | |||||||||||||||||||||
Almacenes y Depósitos Ltd. | 213 | 58 | - | - | - | (70 | ) | (85 | ) | |||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | 4,139,349 | 1,602,383 | 3,134,517 | 291,499 | 9,932,504 | 4,084,840 | 4,084,071 | |||||||||||||||||||||
SQM工业股份有限公司 | 1,668,102 | 1,112,516 | 1,033,464 | 71,824 | 1,510,172 | 734,924 | 732,056 | |||||||||||||||||||||
探索者Minera S.A. | 7,906 | 22,710 | 118 | - | - | 186 | 186 | |||||||||||||||||||||
Servicios de Salud Cruz del Norte S.A. | 478 | 369 | 389 | 321 | 2,863 | 27 | 1 | |||||||||||||||||||||
索奎米奇商业公司 | 124,820 | 12,164 | 59,897 | 10,059 | 159,921 | 14,120 | 13,986 | |||||||||||||||||||||
农业商业有限公司。 | 677 | 504 | 2,513 | 8 | 1,297 | 609 | 620 | |||||||||||||||||||||
商业水电股份有限公司 | 4,746 | - | 1 | 402 | 27 | 181 | 181 | |||||||||||||||||||||
阿格罗拉玛公司 | 32 | - | 4,546 | 3 | 159 | 64 | 63 | |||||||||||||||||||||
奥科马温泉 | 55 | 11,478 | 9,155 | 68 | - | - | - | |||||||||||||||||||||
奥科玛ESTUDIO水疗中心 | 7,338 | 2 | 2,698 | - | - | 38 | 38 | |||||||||||||||||||||
SQM料盒SPA | 2,074 | 448 | 1,147 | 5 | 3,622 | 255 | 253 | |||||||||||||||||||||
社会契约型Minera BúFalo | 511 | 28,211 | 28,683 | 4 | - | 18 | 18 | |||||||||||||||||||||
SQM北美公司 | 261,489 | 22,322 | 238,699 | 1,701 | 498,542 | 3,358 | 2,196 | |||||||||||||||||||||
RS农业化学品贸易公司A.V. | 5,155 | - | 126 | - | - | (11 | ) | (11 | ) | |||||||||||||||||||
智利自然资源有限公司。 | - | 128 | 2,918 | 411 | - | (248 | ) | (248 | ) | |||||||||||||||||||
SQM Corporation N.V. | 923 | 109,021 | 4,264 | - | - | 48,240 | 48,214 | |||||||||||||||||||||
PerúS.A.平米 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
SQM厄瓜多尔S.A. | 57,619 | 872 | 49,913 | 62 | 57,627 | 3,509 | 3,509 | |||||||||||||||||||||
Sqm Brasil Ltd. | 234 | 1 | 246 | 2,276 | - | (147 | ) | (147 | ) | |||||||||||||||||||
小计 | 7,416,201 | 5,789,226 | 5,675,341 | 422,325 | 12,761,158 | 8,523,644 | 8,517,805 |
48
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
资产 | 负债 | 净利润 | 全面 | |||||||||||||||||||||||||
附属公司 | 洋流 | 无电流 | 洋流 | 无电流 | 收入 | (亏损) | 收入 (亏损) | |||||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | ||||||||||||||||||||||
SQMC控股公司L.L.P. | 32,353 | 21,758 | 1,061 | - | - | 4,434 | 4,434 | |||||||||||||||||||||
SQM日本有限公司 | 196,663 | 172 | 193,594 | 220 | 490,123 | (286 | ) | (286 | ) | |||||||||||||||||||
北卡罗来纳州SQM欧洲 | 1,665,896 | 2,405 | 1,369,211 | 1,678 | 4,530,791 | 181,021 | 181,021 | |||||||||||||||||||||
Sqm印度尼西亚公司 | 3 | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
北美贸易公司 | 155 | 145 | - | - | - | (1 | ) | (1 | ) | |||||||||||||||||||
SQM弗吉尼亚有限公司 | 14,797 | 14,339 | 14,798 | - | - | (1 | ) | (1 | ) | |||||||||||||||||||
Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | 259,825 | 7,588 | 181,924 | 1,413 | 430,541 | 34,650 | 34,650 | |||||||||||||||||||||
SQM投资公司N.V. | 13,971 | 323,174 | 6,048 | 871 | - | 138,631 | 138,553 | |||||||||||||||||||||
皇家种子贸易公司。 | 34 | - | 18,929 | - | - | (18 | ) | (18 | ) | |||||||||||||||||||
SQM锂特产有限责任公司 | 15,745 | 3 | 1,264 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
Caimán国际商业公司 | 251 | - | 1,122 | - | - | (5 | ) | (5 | ) | |||||||||||||||||||
SQM France S.A. | 345 | 6 | 114 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
圣地亚哥S.A.de C.V.行政当局 | 140 | - | 380 | - | - | (20 | ) | (20 | ) | |||||||||||||||||||
Sqm Nitratos México S.A.de C.V. | 107 | - | 16 | - | - | 4 | 4 | |||||||||||||||||||||
索奎米奇欧洲控股公司。 | 16,490 | 416,130 | 511 | - | - | 185,890 | 185,785 | |||||||||||||||||||||
Sqm Iberian S.A. | 111,137 | 6,717 | 88,328 | - | 136,158 | (548 | ) | (548 | ) | |||||||||||||||||||
SQM非洲私人有限公司 | 113,764 | 1,226 | 99,253 | 124 | 136,187 | 2,761 | 2,761 | |||||||||||||||||||||
SQM大洋洲私人有限公司 | 9,107 | - | 6,720 | - | 5,739 | 142 | 142 | |||||||||||||||||||||
北京斯曼商业有限公司。 | 2,179 | - | 59 | - | - | (142 | ) | (142 | ) | |||||||||||||||||||
Sqm泰国有限公司 | 3,032 | - | 33 | - | - | (184 | ) | (184 | ) | |||||||||||||||||||
SQM哥伦比亚SAS | 41,881 | 234 | 40,906 | 18 | 32,175 | 479 | 479 | |||||||||||||||||||||
SQM国际内华达州 | 34,899 | 680 | 15,008 | - | 85,528 | 7,578 | 7,578 | |||||||||||||||||||||
上海斯曼化工有限公司。 | 1,588,292 | 142 | 1,197,608 | - | 4,203,472 | 339,440 | 339,440 | |||||||||||||||||||||
SQM澳大利亚私人有限公司 | 119,130 | 542,465 | 216,917 | 28,870 | - | (15,583 | ) | (15,583 | ) | |||||||||||||||||||
SQM Korea LLC | 103,024 | 544 | 102,469 | - | 178,832 | 1,693 | 1,693 | |||||||||||||||||||||
SQM Holland B.V. | 9,627 | 13,676 | 1,563 | - | 41,349 | 1,536 | 1,536 | |||||||||||||||||||||
小计 | 4,352,847 | 1,351,404 | 3,557,836 | 33,194 | 10,270,895 | 881,471 | 881,288 | |||||||||||||||||||||
总计 | 11,769,048 | 7,140,630 | 9,233,177 | 455,519 | 23,032,053 | 9,405,115 | 9,399,093 |
49
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
资产、负债、合并子公司截至2021年12月31日的业绩。
资产 | 负债 | 净利润 | 全面 | |||||||||||||||||||||||||
附属公司 | 洋流 | 无电流 | 洋流 | 无电流 | 收入 | (亏损) | 收入 (亏损) | |||||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | ||||||||||||||||||||||
Sqm Nitratos S.A. | 331,753 | 56,707 | 286,526 | 8,879 | 167,681 | 35,691 | 35,816 | |||||||||||||||||||||
SQM Potasio S.A. | 131,046 | 1,370,728 | 347,292 | 22,929 | 5,256 | 431,920 | 432,314 | |||||||||||||||||||||
服务生。《运输与运输一体化》美国航空公司(S.A.) | 9,536 | 34,535 | 22,643 | 7,213 | 31,859 | 5,061 | 5,116 | |||||||||||||||||||||
Isapre Norte Grande Ltd. | 875 | 711 | 740 | 156 | 3,956 | 114 | 90 | |||||||||||||||||||||
阿贾伊·SQM智利公司 | 22,779 | 2,020 | 7,028 | 666 | 47,269 | 1,569 | 1,569 | |||||||||||||||||||||
Almacenes y Depósitos Ltd. | 215 | 48 | - | - | - | (27 | ) | (209 | ) | |||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | 1,486,477 | 1,193,180 | 1,554,539 | 236,477 | 1,502,804 | 472,970 | 473,269 | |||||||||||||||||||||
SQM工业股份有限公司 | 941,083 | 706,733 | 474,186 | 88,935 | 896,391 | 200,127 | 202,660 | |||||||||||||||||||||
探索者Minera S.A. | 14,402 | 22,710 | 6,799 | - | 374 | 457 | 457 | |||||||||||||||||||||
Servicios de Salud Cruz del Norte S.A. | 217 | 404 | 270 | 214 | 3,151 | 3 | 14 | |||||||||||||||||||||
索奎米奇商业公司 | 129,905 | 13,364 | 64,720 | 10,806 | 158,917 | 15,056 | 15,134 | |||||||||||||||||||||
农业商业有限公司。 | 580 | 778 | 3,327 | 18 | 1,780 | 185 | 185 | |||||||||||||||||||||
商业水电股份有限公司 | 4,829 | 9 | 13 | 2 | 28 | (8 | ) | (8 | ) | |||||||||||||||||||
阿格罗拉玛公司 | 42 | - | 4,684 | 2 | 166 | 52 | 53 | |||||||||||||||||||||
奥科马温泉 | 4 | 8,814 | 6,507 | - | - | (23 | ) | (23 | ) | |||||||||||||||||||
奥科玛ESTUDIO水疗中心 | 6,481 | 166 | 1,965 | 78 | - | 451 | 451 | |||||||||||||||||||||
SQM料盒SPA | 1,457 | 482 | 818 | 4 | 3,705 | 239 | 240 | |||||||||||||||||||||
社会契约型Minera BúFalo | 114 | 1,040 | 1,137 | - | - | (6 | ) | (6 | ) | |||||||||||||||||||
SQM北美公司 | 155,670 | 21,524 | 134,033 | 1,947 | 299,953 | 3,158 | 4,889 | |||||||||||||||||||||
RS农业化学品贸易公司A.V. | 5,155 | - | 116 | - | - | (28 | ) | (28 | ) | |||||||||||||||||||
智利自然资源有限公司。 | - | 127 | 3,075 | - | - | 36 | 36 | |||||||||||||||||||||
SQM Corporation N.V. | 2,767 | 62,326 | 3,621 | - | - | 17,715 | 17,754 | |||||||||||||||||||||
PerúS.A.平米 | 26 | - | 83 | - | - | 2 | 2 | |||||||||||||||||||||
SQM厄瓜多尔S.A. | 34,778 | 895 | 30,594 | 72 | 52,302 | 685 | 685 | |||||||||||||||||||||
Sqm Brasil Ltd. | 193 | 1 | 451 | 2,088 | - | (96 | ) | (96 | ) | |||||||||||||||||||
小计 | 3,280,384 | 3,497,302 | 2,955,167 | 380,486 | 3,175,592 | 1,185,303 | 1,190,364 |
50
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
资产 | 负债 | 净利润 | 综合收益(亏损) | |||||||||||||||||||||||||
附属公司 | 洋流 | 无电流 | 洋流 | 无电流 | 收入 | (亏损) | 洋流 | |||||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | ||||||||||||||||||||||
SQMC控股公司L.L.P. | 32,157 | 17,984 | 1,707 | - | - | 2,929 | 2,929 | |||||||||||||||||||||
SQM日本有限公司 | 37,503 | 217 | 34,193 | 219 | 88,326 | 123 | 123 | |||||||||||||||||||||
北卡罗来纳州SQM欧洲 | 474,845 | 2,947 | 359,325 | 2,076 | 904,652 | 58,531 | 58,531 | |||||||||||||||||||||
Sqm印度尼西亚公司 | 3 | - | 1 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
北美贸易公司 | 155 | 145 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
SQM弗吉尼亚有限公司 | 14,798 | 14,340 | 14,798 | - | - | (1 | ) | (1 | ) | |||||||||||||||||||
Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | 116,391 | 7,620 | 72,905 | 1,680 | 266,483 | 12,741 | 12,741 | |||||||||||||||||||||
SQM投资公司N.V. | 13,959 | 184,791 | 5,682 | 866 | - | 52,196 | 52,313 | |||||||||||||||||||||
皇家种子贸易公司。 | 34 | - | 18,911 | - | - | (46 | ) | (46 | ) | |||||||||||||||||||
SQM锂特产有限责任公司 | 15,746 | 3 | 1,264 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
Caimán国际商业公司 | 256 | - | 1,122 | - | - | (2 | ) | (2 | ) | |||||||||||||||||||
SQM France S.A. | 345 | 6 | 114 | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
圣地亚哥S.A.de C.V.行政当局 | 133 | 9 | 362 | - | 1,580 | 50 | 50 | |||||||||||||||||||||
Sqm Nitratos México S.A.de C.V. | 102 | 2 | 16 | - | 713 | 31 | 31 | |||||||||||||||||||||
索奎米奇欧洲控股公司。 | 10,552 | 236,960 | 480 | - | - | 70,150 | 70,306 | |||||||||||||||||||||
Sqm Iberian S.A. | 81,122 | 2,657 | 53,155 | 549 | 132,690 | 6,353 | 6,353 | |||||||||||||||||||||
SQM非洲私人有限公司 | 55,567 | 1,138 | 43,852 | - | 91,251 | 2,000 | 2,000 | |||||||||||||||||||||
SQM大洋洲私人有限公司 | 6,980 | - | 4,735 | - | 3,918 | (3 | ) | (3 | ) | |||||||||||||||||||
北京斯曼商业有限公司。 | 2,300 | 4 | 42 | - | 5,465 | 88 | 88 | |||||||||||||||||||||
Sqm泰国有限公司 | 3,191 | - | 8 | - | - | (272 | ) | (272 | ) | |||||||||||||||||||
SQM哥伦比亚SAS | 10,395 | 228 | 9,870 | 42 | 19,902 | 568 | 568 | |||||||||||||||||||||
SQM国际内华达州 | 30,021 | 698 | 13,912 | 3,813 | 99,399 | 1,473 | 1,473 | |||||||||||||||||||||
上海斯曼化工有限公司。 | 473,004 | 176 | 421,794 | - | 488,971 | 46,172 | 46,172 | |||||||||||||||||||||
SQM澳大利亚私人有限公司 | 90,091 | 279,782 | 15,858 | 20,715 | - | (5,776 | ) | (5,776 | ) | |||||||||||||||||||
SQM Korea LLC | 23,426 | 148 | 24,168 | - | 13,460 | (1,262 | ) | (1,262 | ) | |||||||||||||||||||
SQM Holland B.V. | 8,889 | 14,411 | 3,095 | - | 24,546 | 654 | 654 | |||||||||||||||||||||
小计 | 1,501,965 | 764,266 | 1,101,369 | 29,960 | 2,141,356 | 246,697 | 246,970 | |||||||||||||||||||||
总计 | 4,782,349 | 4,261,568 | 4,056,536 | 410,446 | 5,316,948 | 1,432,000 | 1,437,334 |
51
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
7.3 | 非控制性权益的背景 |
在所有权中拥有% 的权益 | 非控股利润
(亏损) 截至该年度的利息 | 股权,
本年度非控股权益 告一段落 | 支付给非控股权益的股息
截至该年度为止 | ||||||||||||||||||
子公司 | 由非控股公司持有
兴趣 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | ||||||||||||||||
SQM Potasio S.A. | 0.0000001 | % | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||
阿贾伊·SQM智利公司 | 49.00000 | % | 2,415 | 769 | 8,986 | 8,382 | 1,812 | 577 | |||||||||||||
索奎米奇商业公司 | 39.36168 | % | 5,558 | 5,926 | 26,383 | 26,665 | 5,558 | 11,831 | |||||||||||||
农业商业有限公司。 | 30.00000 | % | - | 56 | - | (596 | ) | - | - | ||||||||||||
Sqm印度尼西亚公司 | 20.00000 | % | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||
Sqm泰国有限公司 | 0.00200 | % | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||
总计 | 7,973 | 6,751 | 35,369 | 34,451 | 7,370 | 12,408 |
52
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
注8 | 计入股权的被投资人 |
8.1 | 按权益会计法确认的联营公司投资 |
截至2022年12月31日和2021年12月31日,根据注2中确定的标准:
按股权核算的被投资人 | 按权益法核算的联营公司利润(亏损)份额 | 按权益法核算的联营公司其他综合收益中的份额 | 在按权益法核算的联营公司其他综合收入总额中占比 | |||||||||||||||||||||
联属 | 截止日期: 十二月三十一日,2022 | 截至 12月31日 2021 | 对于 截至的年度十二月三十一日,2022 | 对于 年终 12月31日 2021 | 对于 截至的年度十二月三十一日,2022 | 对于 年终 12月31日 2021 | 对于 截至的年度十二月三十一日,2022 | 对于截至的年度12月31日,2021 | ||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||
阿贾伊北美 | 17,654 | 15,899 | 5,351 | 2,802 | - | - | 5,351 | 2,802 | ||||||||||||||||
阿贾伊欧洲SARL | 8,624 | 8,213 | 6,130 | 1,852 | (498 | ) | 360 | 5,632 | 2,212 | |||||||||||||||
总计 | 26,278 | 24,112 | 11,481 | 4,654 | (498 | ) | 360 | 10,983 | 5,014 |
53
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
截至本年度收到的股息 | ||||||||||||||||||
联想 | 关系性质的描述 | 地址 | 国家/地区: 成立为法团 | 共享 ,共 拥有 的所有权合作伙伴 | 截止日期: 十二月三十一日,2022 | 截止日期: 十二月三十一日,2021 | ||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||
阿布扎比化肥工业WWL | 特种植物营养在中东的分布和商业化。 | 阿布扎比邮政信箱71871号 | 埃米拉托斯阿尔拉贝斯 | 37 | % | 3,000 | 9,438 | |||||||||||
阿贾伊北美 | 碘和碘衍生物的生产和销售。 | 1400Industry Rd Power Springs GA 30129 | 美利坚合众国 | 49 | % | 1,576 | 1,233 | |||||||||||
阿贾伊欧洲SARL | 碘和碘衍生物的生产和销售。 | Z.I.Du Grand Verger BP 227 53602 Evron Cedex | 法国 | 50 | % | 1,778 | 992 | |||||||||||
总计 | 6,354 | 11,663 |
54
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
8.2 | 联营公司的资产、负债、收入和费用 |
截至2022年12月31日 | 截至2022年12月31日的年度 | |||||||||||||||||||||||
资产 | 负债 | 其他 全面 | 全面 | |||||||||||||||||||||
联想 | 当前 | 非当前 | 当前 | 非当前 | 收入 | 净收益(亏损) | 收入 | 收入 | ||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||
阿贾伊北美 | 30,455 | 15,972 | 10,395 | 2 | 63,482 | 10,919 | - | 10,919 | ||||||||||||||||
阿贾伊欧洲SARL | 33,742 | 1,992 | 18,486 | - | 64,060 | 12,261 | (21 | ) | 12,240 | |||||||||||||||
总计 | 64,197 | 17,964 | 28,881 | 2 | 127,542 | 23,180 | (21 | ) | 23,159 |
截至2021年12月31日 | 截至2021年12月31日的年度 | |||||||||||||||||||||||
资产 | 负债 | 其他 全面 | 全面 | |||||||||||||||||||||
联想 | 当前 | 非当前 | 当前 | 非当前 | 收入 | 净收益(亏损) | 收入 | 收入 | ||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||
阿贾伊北美 | 21,771 | 15,096 | 4,421 | - | 47,375 | 5,718 | - | 5,718 | ||||||||||||||||
阿贾伊欧洲SARL | 25,927 | 1,241 | 10,742 | - | 48,409 | 3,705 | (34 | ) | 3,671 | |||||||||||||||
总计 | 47,698 | 16,337 | 15,163 | - | 95,784 | 9,423 | (34 | ) | 9,389 |
55
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
8.3 | 关于联营公司权益的披露 |
(a) | 截至2022年12月31日的年度交易额 |
• | 在2022年2月期间,本公司从阿布扎比化肥工业公司收到了3,000美元的股息,这引发了其他(亏损)项目中记录的523美元的收益,与2021年12月确认的应收账款的超额部分相对应。 |
(b) | 截至2021年12月31日的年度成交量 |
• | 2021年6月30日,本公司对阿布扎比化肥工业WWL的投资回收情况进行了评估,并确认了2,800美元的其他收益(亏损)减值。 由于投资的可收回价值后来增加,这一减值在下半年被冲销。 |
• | 截至2021年12月31日,本公司从阿布扎比化肥工业公司收到股息9,438美元,并确认应收账款2,477美元。 |
56
合并财务报表附注
|
注9 | 合资企业 |
9.1 | 对合资企业的投资按权益会计方法入账。 |
按股权核算的被投资人 | 按权益法核算联营企业和合资企业的利润(亏损)中的份额 | 在联营公司和合资企业的其他综合收入中分享 ,采用权益法,扣除税金 | 按权益法核算的联营公司和合资企业的其他综合收入总额 | |||||||||||||||||||||
合资企业 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||
Sqm Vitas FZCO. | 20,793 | 8,682 | 8,208 | 6,304 | 674 | 429 | 8,882 | 6,733 | ||||||||||||||||
Pavoni&C.Spa | 7,315 | 7,030 | 470 | 174 | (210 | ) | (317 | ) | 260 | (143 | ) | |||||||||||||
共价锂 锂有限公司 | - | - | - | - | 90 | 37 | 90 | 37 | ||||||||||||||||
总计 | 28,108 | 15,712 | 8,678 | 6,478 | 554 | 149 | 9,232 | 6,627 |
57
合并财务报表附注
|
以下方框中描述的金额代表公司合并时使用的数字:
按股权核算的被投资人 | 按权益法核算联营企业和合资企业的利润(亏损)中的份额 | 按权益法核算的联营公司和合资企业的其他综合收益中的份额 | 按权益法列账的联营公司及合营企业的其他综合收益总额中的份额 | |||||||||||||||||||||||||||||
合资企业 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||||||||||
Sqm Vitas Brasil农业(1) | 14,667 | - | 5,834 | 4,582 | 551 | (429 | ) | 6,385 | 4,153 | |||||||||||||||||||||||
Sqm Vitas PerúS.A.C.(1) | 1,340 | 4,681 | 2,293 | 1,645 | - | - | 2,293 | 1,645 | ||||||||||||||||||||||||
总计 | 16,007 | 4,681 | 8,127 | 6,227 | 551 | (429 | ) | 8,678 | 5,798 |
(1) | 公司是以下公司的子公司: |
Sqm Vitas FZCO.
截至本年度收到的股息 | |||||||||||||||
合资企业 | 关系性质的描述 | 住所 | 国家 公司注册 | 分享所有权权益 | 截止日期:
| 截止日期:
| |||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | ||||||||||||||
四川SQM米高化肥有限公司(*) | 可溶性肥料的生产和分配。 | 四川省成都市青白江大道大湾镇黄井路 | 中国 | 50 | % | - | - | ||||||||
Sqm Vitas FZCO. | 特种植物、动物营养和工业卫生的生产和商业化。 | 杰贝尔 迪拜Ali自由区邮政信箱18222 | 阿拉伯联合酋长国 | 50 | % | - | - | ||||||||
Pavoni &C.Spa | 生产特种肥料和其他在意大利和其他国家分销的化肥。 | 科索意大利172,95129卡塔尼亚(CT),西西里 | 意大利 | 50 | % | - | - | ||||||||
共价锂 锂有限公司 | 开发和运营荷兰山锂项目,其中将包括建设一个锂提取和精炼矿。 | L18,109 St Georges Tce Perth WA 6000|邮政信箱Z5200 St Georges Tce Perth WA 6831 | 澳大利亚 | 50 | % | - | - | ||||||||
Sqm Vitas Brasil农业(1) | 生产和贸易特产动植物营养和工业卫生。 | 通过Cndeias,公里。01 Sem Numero,Lote 4,Bairro CIA Norte,坎代亚斯,巴伊亚。 | 巴西 | 49.99 | % | - | - | ||||||||
Sqm Vitas PerúS.A.C.(1) | 特种动植物营养和工业卫生的生产和贸易 | 影音。胡安·德·阿罗纳187,托瑞B,奥菲西纳301-II,利马圣伊西德罗 | 秘鲁 | 50 | % | - | - | ||||||||
总计 | - | - |
(*)见附注9.4
58
合并财务报表附注
|
9.2 | 合资企业的资产、负债、收入和费用 |
截至2022年12月31日 | 截至2022年12月31日的年度 | |||||||||||||||||||||||||||||||
资产 | 负债 | 其他 综合 | 全面 | |||||||||||||||||||||||||||||
合资企业 | 当前 | 非当前 | 当前 | 非当前 | 收入 | 净收益(亏损) | 收入 | 收入 | ||||||||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||||||||||
SQM Vitas FZCo. (*) | 9,618 | - | 49 | - | - | 165 | - | 165 | ||||||||||||||||||||||||
Sqm Vitas Brasil AgroIndustrial a (*) | 73,045 | 6,111 | 45,894 | - | 162,026 | 11,670 | 602 | 12,272 | ||||||||||||||||||||||||
SQM Vitas PerúS.A.C. (*) | 59,196 | 7,285 | 49,596 | 117 | 61,387 | 4,586 | - | 4,586 | ||||||||||||||||||||||||
Pavoni&C.Spa(*) | 11,516 | 6,358 | 8,853 | 802 | 18,066 | 939 | (344 | ) | 595 | |||||||||||||||||||||||
共价锂 锂有限公司 | 2,077 | 3,088 | 7,062 | 3,017 | - | (2,648 | ) | - | (2,648 | ) | ||||||||||||||||||||||
总计 | 155,452 | 22,842 | 111,454 | 3,936 | 241,479 | 14,712 | 258 | 14,970 |
截至2021年12月31日 | 截至2021年12月31日的期间 | |||||||||||||||||||||||||||||||
资产 | 负债 | 其他 综合 | 全面 | |||||||||||||||||||||||||||||
合资企业 | 当前 | 非当前 | 当前 | 非当前 | 收入 | 净收益(亏损) | 收入 | 收入 | ||||||||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||||||||||
Sqm Vitas FZCO.(*) | 9,606 | - | 215 | - | - | 159 | - | 159 | ||||||||||||||||||||||||
SQM Vitas Brasil AgroIndustrial a(*) | 73,500 | 4,846 | 68,794 | - | 103,335 | 9,165 | (858 | ) | 8,307 | |||||||||||||||||||||||
Sqm Vitas PerúS.A.C.(*) | 28,610 | 7,347 | 24,473 | 828 | 48,128 | 3,289 | - | 3,289 | ||||||||||||||||||||||||
Pavoni&C.Spa(*) | 12,885 | 6,714 | 11,226 | 725 | 19,599 | 347 | (634 | ) | (287 | ) | ||||||||||||||||||||||
共价锂有限公司 | 3,904 | 2,636 | 7,498 | 1,489 | - | (864 | ) | 74 | (790 | ) | ||||||||||||||||||||||
总计 | 128,505 | 21,543 | 112,206 | 3,042 | 171,062 | 12,096 | (1,418 | ) | 10,678 |
(*)所列财务数字不计入合并调整(未实现结果)。
59
合并财务报表附注
|
9.3 | 其他合营企业信息披露 |
现金 和现金等价物 | 其他 流动财务负债 | 其他 非流动金融负债 | ||||||||||||||||||||||
合资企业 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||||
Sqm Vitas FZCO. | 3,866 | 4,115 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
SQM Vitas Brasil农业 | 3,820 | 4,132 | 9,753 | 10,416 | - | - | ||||||||||||||||||
Sqm Vitas PerúS.A.C. | 2,208 | 380 | 82 | 238 | 117 | 289 | ||||||||||||||||||
Pavoni&C.Spa | 1,088 | 787 | 4,951 | 7,561 | - | - | ||||||||||||||||||
共价锂有限公司 | 1,931 | 3,858 | 494 | 980 | - | - | ||||||||||||||||||
总计 | 12,913 | 13,272 | 15,280 | 19,195 | 177 | 289 |
折旧 和摊销费用 对于 截至的年度 | 截至本年度的利息支出 | 收入 税收优惠(费用) 对于 截至的年度 | ||||||||||||||||||||||
合资企业 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||||
Sqm Vitas FZCO. | - | - | (1 | ) | (1 | ) | - | - | ||||||||||||||||
SQM Vitas Brasil农业 | (331 | ) | (278 | ) | (333 | ) | (367 | ) | (3,164 | ) | (1,985 | ) | ||||||||||||
Sqm Vitas PerúS.A.C. | (360 | ) | (354 | ) | (298 | ) | (311 | ) | (2,370 | ) | (1,692 | ) | ||||||||||||
Pavoni&C.Spa | (183 | ) | (245 | ) | (347 | ) | (459 | ) | (459 | ) | (173 | ) | ||||||||||||
共价锂有限公司 | (176 | ) | (167 | ) | (40 | ) | (55 | ) | 1,094 | 343 | ||||||||||||||
总计 | (1,050 | ) | (1,044 | ) | (1,019 | ) | (1,193 | ) | (4,899 | ) | (3,507 | ) |
60
合并财务报表附注
|
9.4 | 披露合营企业的权益 |
a) | 2022年的交易量 |
• | 截至2022年12月31日,没有任何交易需要披露。 |
b) | 2021年的交易量 |
• | 2021年2月9日,公司的两家子公司签署协议,终止了与四川SQM米高化肥有限公司合资企业的销售合同和权益纠纷,公司因此获得了1,150万美元的赔偿。 |
9.5 | 合资企业 |
2017年,我们与子公司SQM Australia Pty达成协议,收购西澳大利亚州Mt Holland锂项目50%的资产。荷兰山锂项目包括设计、建设和运营一个生产氢氧化锂的矿山、选矿厂和精炼厂。
2021年2月17日,董事会批准了对西澳大利亚州芒特霍兰德锂项目的投资。预计在2021年至2025年期间,SQM在该项目投资中的份额约为7亿美元。可行性研究确认,预计2024年下半年氢氧化锂的初始产能为50,000吨。
该项目的修订投资预算 考虑了4.5亿美元的待定投资余额。
61
合并财务报表附注
|
注10 | 现金 和现金等价物 |
10.1 | 现金和现金等价物的类型 |
截至2022年12月31日和2021年12月31日,现金和现金等价物详细如下:
现金 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
手头现金 | 43 | 44 | ||||||
银行里的现金 | 529,606 | 662,407 | ||||||
现金总额 | 529,649 | 662,451 |
现金等价物 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
短期存款,归类为现金等价物 | 1,099,441 | 237,655 | ||||||
短期投资,归类为现金等价物 | 1,026,146 | 614,945 | ||||||
现金等价物合计 | 2,125,587 | 852,600 | ||||||
现金和现金等价物合计 | 2,655,236 | 1,515,051 |
10.2 | 短期投资,归类为现金等价物 |
截至2022年12月31日和2021年12月31日,分类为现金和现金等价物的短期投资涉及共同基金(投资流动性基金),用于投资于:
制度 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
美盛-西方资产机构现金储备 | 590,661 | 233,648 | ||||||
摩根大通美元流动性基金机构 | 435,485 | 381,297 | ||||||
总计 | 1,026,146 | 614,945 |
短期投资是流动性高的共同基金,主要投资于美国市场上的短期固定利率票据。
10.3 | 金额受限现金余额 |
本公司已向智利银行的子公司Isapre Norte Grande有限公司提供了由存款、托管和管理中规定的 金融工具组成的担保,以遵守监管社会保障保健机构的卫生监督的规定。
根据卫生总监的规定,这项担保是向其附属机构和医疗提供者支付的全部款项。智利银行向卫生监督和Isapre Norte Grande Ltd.报告担保的现值。每天都有。
截至2022年12月31日和2021年12月31日,质押资产 如下:
受限现金余额 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
Isapre Norte Grande Ltd. | 717 | 622 | ||||||
总计 | 717 | 622 |
62
合并财务报表附注
|
10.4 | 短期存款,归类为现金等价物 |
每个余额日期结束时的详细信息如下:
押金接管人 | 存款类型: | 原始 币种 | 利息 费率 | 安置日期 | 到期
日期 | 本金 | 利息 至今累计 | 截止日期: 12月31日, 2022 | ||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | ||||||||||||||||||||||
Banco Crédito Inversiones | 固定期限 | 比索 | 0.95 | % | 11-17-2022 | 01-25-2023 | 42,998 | 609 | 43,607 | |||||||||||||||
西班牙对外银行 | 固定期限 | 比索 | 0.94 | % | 12-15-2022 | 01-25-2023 | 100,817 | 537 | 101,354 | |||||||||||||||
Itau公司银行 | 固定期限 | 比索 | 0.96 | % | 12-06-2022 | 01-05-2023 | 41,421 | 343 | 41,764 | |||||||||||||||
Itau公司银行 | 固定期限 | 比索 | 0.96 | % | 12-12-2022 | 01-25-2023 | 100,660 | 644 | 101,304 | |||||||||||||||
Itau公司银行 | 固定期限 | 比索 | 0.95 | % | 11-17-2022 | 01-25-2023 | 32,248 | 458 | 32,706 | |||||||||||||||
Itau公司银行 | 固定期限 | 比索 | 0.95 | % | 11-16-2022 | 01-25-2023 | 73,831 | 1,070 | 74,901 | |||||||||||||||
Itau公司银行 | 固定期限 | 比索 | 0.96 | % | 12-13-2022 | 01-25-2023 | 30,146 | 183 | 30,329 | |||||||||||||||
桑坦德银行 | 固定期限 | 比索 | 0.95 | % | 12-16-2022 | 01-25-2023 | 103,288 | 523 | 103,811 | |||||||||||||||
桑坦德银行 | 固定期限 | 比索 | 0.94 | % | 12-06-2022 | 01-05-2023 | 20,710 | 168 | 20,878 | |||||||||||||||
加拿大丰业银行南美式银行 | 固定期限 | 比索 | 0.96 | % | 12-12-2022 | 01-25-2023 | 50,330 | 322 | 50,652 | |||||||||||||||
加拿大丰业银行南美式银行 | 固定期限 | 比索 | 0.98 | % | 12-13-2022 | 01-25-2023 | 100,487 | 621 | 101,108 | |||||||||||||||
加拿大丰业银行南美式银行 | 固定期限 | 比索 | 0.96 | % | 12-13-2022 | 01-25-2023 | 70,341 | 428 | 70,769 | |||||||||||||||
加拿大丰业银行南美式银行 | 固定期限 | 比索 | 0.97 | % | 12-14-2022 | 01-25-2023 | 100,258 | 584 | 100,842 | |||||||||||||||
加拿大丰业银行南美式银行 | 固定期限 | 美元 | 4.54 | % | 11-21-2022 | 01-25-2023 | 82,000 | 424 | 82,424 | |||||||||||||||
三井住友银行 | 固定期限 | 美元 | 4.54 | % | 11-21-2022 | 01-25-2023 | 122,000 | 631 | 122,631 | |||||||||||||||
西班牙对外银行 | 固定期限 | 美元 | 0.42 | % | 12-06-2022 | 01-06-2023 | 2,000 | 7 | 2,007 | |||||||||||||||
西班牙对外银行 | 固定期限 | 美元 | 0.44 | % | 12-01-2022 | 01-03-2023 | 1,500 | 6 | 1,506 | |||||||||||||||
西班牙对外银行 | 固定期限 | 比索 | 0.22 | % | 12-30-2022 | 01-06-2023 | 2,103 | 1 | 2,104 | |||||||||||||||
智利银行 | 固定期限 | 美元 | 0.95 | % | 12-12-2022 | 02-14-2023 | 600 | 2 | 602 | |||||||||||||||
Itau公司银行 | 固定期限 | 美元 | 1.02 | % | 12-13-2022 | 02-16-2023 | 500 | 2 | 502 | |||||||||||||||
Itau公司银行 | 固定期限 | 美元 | 0.46 | % | 11-30-2022 | 01-03-2023 | 1,000 | 4 | 1,004 | |||||||||||||||
Itau公司银行 | 固定期限 | 美元 | 0.42 | % | 12-06-2022 | 01-06-2023 | 700 | 2 | 702 | |||||||||||||||
Itau公司银行 | 固定期限 | 美元 | 1.07 | % | 12-21-2022 | 02-27-2023 | 1,700 | 3 | 1,703 | |||||||||||||||
加拿大丰业银行南美式银行 | 固定期限 | 美元 | 0.66 | % | 12-07-2022 | 01-27-2023 | 1,000 | 3 | 1,003 | |||||||||||||||
加拿大丰业银行南美式银行 | 固定期限 | 美元 | 0.64 | % | 11-16-2022 | 01-03-2023 | 2,500 | 15 | 2,515 | |||||||||||||||
加拿大丰业银行南美式银行 | 固定期限 | 美元 | 0.72 | % | 12-28-2022 | 02-13-2023 | 2,200 | 1 | 2,201 | |||||||||||||||
加拿大丰业银行南美式银行 | 固定期限 | 美元 | 0.96 | % | 12-30-2022 | 03-03-2023 | 500 | - | 500 | |||||||||||||||
加拿大丰业银行南美式银行 | 固定期限 | 美元 | 0.58 | % | 11-22-2022 | 01-03-2023 | 1,500 | 8 | 1,508 | |||||||||||||||
加拿大丰业银行南美式银行 | 固定期限 | 美元 | 0.38 | % | 12-16-2022 | 01-13-2023 | 1,500 | 3 | 1,503 | |||||||||||||||
加拿大丰业银行南美式 | 固定 期限 | 美元 | 0.87 | % | 12-22-2022 | 02-16-2023 | 1,000 | 1 | 1,001 | |||||||||||||||
总计 | 1,091,838 | 7,603 | 1,099,441 |
63
合并财务报表附注
|
押金接管人 | 类型的 矿床 | 原创
币种 | 利息 费率 | 安置日期 | 到期
日期 | 本金 | 利息 至今累计 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | ||||||||||||||||||||||
瑞士信贷 瑞士信贷 | 固定 期限 | 美元 | 0.58 | % | 11-30-2021 | 02-28-2022 | 200,000 | 100 | 200,100 | |||||||||||||||
Banco BCI | 固定 期限 | 美元 | 0.31 | % | 12-24-2021 | 02-28-2022 | 1,250 | - | 1,250 | |||||||||||||||
Banco BCI | 固定 期限 | 美元 | 0.36 | % | 12-07-2021 | 01-14-2022 | 8,000 | 2 | 8,002 | |||||||||||||||
Banco BCI | 固定 期限 | 美元 | 0.28 | % | 12-30-2021 | 01-14-2022 | 500 | - | 500 | |||||||||||||||
桑坦德银行 | 固定 期限 | 美元 | 3.12 | % | 12-30-2021 | 01-06-2022 | 3,550 | 2 | 3,552 | |||||||||||||||
桑坦德银行 | 固定 期限 | 美元 | 0.26 | % | 12-16-2021 | 01-31-2022 | 2,500 | - | 2,500 | |||||||||||||||
桑坦德银行 | 固定 期限 | 美元 | 0.40 | % | 12-27-2021 | 03-04-2022 | 1,500 | - | 1,500 | |||||||||||||||
桑坦德银行 | 固定 期限 | 美元 | 0.40 | % | 12-29-2021 | 01-27-2022 | 1,500 | - | 1,500 | |||||||||||||||
ItaúCorpBanca银行 | 固定 期限 | 美元 | 0.30 | % | 12-14-2021 | 01-07-2022 | 5,000 | 1 | 5,001 | |||||||||||||||
ItaúCorpBanca银行 | 固定 期限 | 美元 | 0.37 | % | 12-28-2021 | 01-24-2022 | 1,000 | - | 1,000 | |||||||||||||||
ItaúCorpBanca银行 | 固定 期限 | 美元 | 0.34 | % | 12-07-2021 | 01-28-2022 | 2,000 | - | 2,000 | |||||||||||||||
加拿大丰业银行南美式 | 固定 期限 | 美元 | 0.27 | % | 12-24-2021 | 02-28-2022 | 2,750 | - | 2,750 | |||||||||||||||
加拿大丰业银行南美式 | 固定 期限 | 美元 | 0.06 | % | 12-17-2021 | 02-28-2022 | 3,000 | - | 3,000 | |||||||||||||||
加拿大丰业银行南美式 | 固定 期限 | 美元 | 0.07 | % | 12-03-2021 | 01-18-2022 | 5,000 | - | 5,000 | |||||||||||||||
总计 | 237,550 | 105 | 237,655 |
64
合并财务报表附注
|
注11 | 盘存 |
每个期末的存货构成如下:
库存类型 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
原材料 | 27,035 | 12,508 | ||||||
生产用品 | 68,426 | 41,114 | ||||||
正在开发的产品 | 590,946 | 527,118 | ||||||
成品 | 1,097,874 | 603,036 | ||||||
总计 | 1,784,281 | 1,183,776 |
截至2022年12月31日,该公司持有Caliche 库存、太阳池溶液和中间盐共计513,209美元,截至2021年12月31日为458,913美元(包括正在生产的产品)。截至2022年12月31日,在进行中工作中确认的大宗库存为122,284美元,而截至2021年12月31日,这一价值为111,316美元。
截至2022年12月31日,在产成品中确认的散装库存为198,796美元(截至2021年12月31日,这一价值总计为99,551美元)。
截至2022年12月31日和2021年12月31日,已确认的存货津贴分别为104,057美元和75,892美元。对于成品和在制品,已确认的拨备包括与较低的库存价值相关的拨备(考虑较低的可变现价值、不确定的未来使用、不合格产品的再加工成本等)、库存差额拨备以及为确定库存的潜在错误(例如地形、等级、湿度等的误差)拨备。(见附注3.15)。
就原材料、供应品、材料和零部件而言,较低的拨备价值与缺陷材料的比例和潜在差异有关。
库存津贴细目 如下:
库存类型 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
用于生产的原材料和用品 | 4,186 | 1,865 | ||||||
正在开发的产品 | 83,499 | 59,858 | ||||||
成品 | 16,372 | 14,169 | ||||||
总计 | 104,057 | 75,892 |
在上述期间,公司没有质押库存作为抵押品 。
65
合并财务报表附注
|
截至2022年12月31日和2021年12月31日,拨备中的变动 详细如下:
调解 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||
期初余额 | 75,892 | 80,930 | ||||
下限值增加(1) | 29,693 | (3,650 | ) | |||
存货的额外拨备差异(2) | (161 | ) | 330 | |||
使用的拨备 | (1,367 | ) | (1,718 | ) | ||
总更改数 | 28,165 | (5,038 | ) | |||
期末余额 | 104,057 | 75,892 |
(1) | 有三种较低价值拨备:(A)经济可变现较低价值,(B)未来用途不确定的潜在库存和(C)不合格产品的再加工成本; 和(D)根据存货计量和周转的复杂程度以及根据以前获得的结果计算的标准差 对应于拨备的不同百分比的算法,商业办公室的拨备就是这种情况。 |
(2) | 为盘点时检测到物理差异而产生的库存差异拨备, 超出此过程的容差水平。 |
66
合并财务报表附注
|
注12 | 相关的 方披露 |
12.1 | 关联方披露 |
期末未结清余额不作担保, 不计利息且以现金结算,未就关联方应付的贸易及其他应收款或应付关联方的贸易及其他应收款交付或收到任何担保。
12.2 | 父级和实体之间的关系 |
根据《证券法》第九十九条的规定,证券市场基金可以根据公司所有权的分布和分散情况确定公司没有控制主体。2018年11月30日,CMF发布了第32,131号普通信函,其中确定Pampa Group 不对公司的管理层施加决定性权力,因为它在所有权方面没有优势,使其能够做出 管理决策。因此,CMF已决定不将Pampa Group视为本公司的控股实体,且鉴于本公司目前的所有权结构,本公司并无控股实体。
67
合并财务报表附注
|
12.3 | 详细的关联方和子公司标识 |
截至2022年12月31日和2021年12月31日,被确定为SQM集团子公司或关联方的实体详情如下:
税 ID号 | 名字 | 原产国 | 本位币 | 自然界 | ||||
外国 | 智利自然资源有限公司。 | 巴西 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | SQM北美公司 | 美国 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | 北卡罗来纳州SQM欧洲 | 比利时 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | 索奎米奇欧洲控股公司。 | 荷兰 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | SQM Corporation N.V. | 库拉索岛 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | 墨西哥 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | 北美贸易公司 | 美国 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | 管理服务圣地亚哥S.A.de C.V. | 墨西哥 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | PerúS.A.(3)平方米 | 秘鲁 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | SQM厄瓜多尔S.A. | 厄瓜多尔 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | Nitratos墨西哥S.A.de C.V. | 墨西哥 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | SQMC控股公司L.L.P. | 美国 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | SQM投资公司N.V. | 库拉索岛 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | Sqm巴西有限公司 | 巴西 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | SQM France S.A. | 法国 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | SQM日本有限公司 | 日本 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | 皇家种子贸易公司。 | 阿鲁巴 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | SQM大洋洲私人有限公司 | 澳大利亚 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | RS农化贸易公司A.V. | 阿鲁巴 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | Sqm印度尼西亚公司 | 印度尼西亚 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | SQM弗吉尼亚有限责任公司 | 美国 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | Caimán国际商业公司 | 巴拿马 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | SQM ANFILIA Pty. 有限公司 | 南非 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | SQM哥伦比亚SAS | 哥伦比亚 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | SQM Internional N.V. | 比利时 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | SQM(上海)化工 有限公司 | 中国 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | SQM锂特产有限责任公司 | 美国 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | Sqm Iberian S.A. | 西班牙 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | SQM北京商业 有限公司 | 中国 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | Sqm泰国有限公司 | 泰国 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | Sqm Australia Pty | 澳大利亚 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | SQM Holland B.V. | 荷兰 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | SQM Korea LLC | 韩国 | 美元 | 子公司 | ||||
96.801.610-5 | 商业水电股份有限公司 | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
96.651.060-9 | SQM Potasio S.A. | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
96.592.190-7 | Sqm Nitratos S.A. | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
96.592.180-K | 阿贾伊·SQM智利公司 | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
79.947.100-0 | SQM工业股份有限公司 | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
79.906.120-1 | Isapre Norte Grande Ltd. | 智利 | 比索 | 子公司 | ||||
79.876.080-7 | Almacenes y Depósitos Ltd. | 智利 | 比索 | 子公司 |
68
合并财务报表附注
|
税 ID号 | 名字 | 原产国 | 本位币 | 自然界 | ||||
79.770.780-5 | Servicios Tránsitos y Transferencias S.A. | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
79.768.170-9 | Soquimich 商业公司 | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
79.626.800-K | Sqm Salar S.A. | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
76.534.490-5 | 社会(Br)北极星公司。 | 智利 | 比索 | 子公司 | ||||
76.425.380-9 | 探索者:Minera S.A. | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
76.064.419-6 | 商业公司:阿格罗拉玛有限公司。 | 智利 | 比索 | 子公司 | ||||
76.145.229-0 | 农业[br]S.A. | 智利 | 比索 | 子公司 | ||||
76.359.919-1 | Orcoma EStudios SPA | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
76.360.575-2 | ORCOMA SPA | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
76.686.311-9 | Sqm Mag Spa | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
77.114.779-8 | 社会契约型Minera BúFalo | 智利 | 美元 | 子公司 | ||||
外国 | 阿布扎比化肥工业WWL | 阿拉伯联合酋长国 | 阿拉伯联合酋长国迪拉姆 | 联想 | ||||
外国 | 阿杰 北美 | 美国 美国 | 美元 | 联想 | ||||
外国 | Ajay 欧洲SARL | 法国 | 欧元 | 联想 | ||||
外国 | Kore Potash PLC | 联合王国 | 美元 | 联想 | ||||
外国 | Sqm Vitas FZCO. | 阿拉伯联合酋长国 | 阿拉伯联合酋长国迪拉姆 | 合资企业 | ||||
外国 | 共价锂 锂有限公司 | 澳大利亚 | 美元 | 合资企业 | ||||
外国 | Pavoni &C,SPA | 意大利 | 欧元 | 合资企业 | ||||
96.511.530-7 | Pampa Calichera Inversiones社会 | 智利 | 美元 | 其他 关联方 | ||||
96.529.340-K | 北大集团 | 智利 | 比索 | 其他 关联方 | ||||
79.049.778-9 | 卡里加里:AGRícola S.A. | 智利 | 比索 | 其他 关联方 | ||||
外国 | Sqm Vitas Brasil农业(1) | 巴西 | 巴西 雷亚尔 | 其他 关联方 | ||||
外国 | Sqm Vitas PerúS.A.C.(1) | 秘鲁 | 美元 | 其他 关联方 | ||||
外国 | 阿布扎比化肥工业WWL(2) | 阿曼 | 阿拉伯联合酋长国迪拉姆 | 其他 关联方 | ||||
外国 | 国际 技术和贸易机构公司(2) | 约旦 | 阿拉伯联合酋长国迪拉姆 | 其他 关联方 |
(1) | 这些 公司是合资企业SQM Vitas FZCO的子公司。 |
(2) | 这些 公司是合资企业阿布扎比化肥工业WWL有限公司的子公司,因此它吸收这些公司并对其所有资产和负债负责。 |
(3) | 该公司于2022年12月清算 |
69
合并财务报表附注
|
下列其他关联方对应于采矿合同公司。
税务 ID号 | 名字 | 原产国 | 本位币 | 关系 | ||||
不适用 | Ara Dos 戈尔达山的Primera del Salar de Pampa Blanca | 智利 | 比索 | 其他 关联方 | ||||
不适用 | Ara Tres 戈尔达山的Primera del Salar de Pampa Blanca | 智利 | 比索 | 其他 关联方 | ||||
不适用 | Ara Cuatro 戈尔达山的Primera del Salar de Pampa Blanca | 智利 | 比索 | 其他 关联方 | ||||
不适用 | Ara Cinco 戈尔达山的Primera del Salar de Pampa Blanca | 智利 | 比索 | 其他 关联方 | ||||
不适用 | 戈尔达山的Pampa Alta山脉 | 智利 | 比索 | 其他 关联方 | ||||
不适用 | 高达山脉潘帕阿尔塔区的特雷斯普里梅拉 | 智利 | 比索 | 其他 关联方 | ||||
不适用 | 伊夫林·埃文蒂库阿特罗·普里梅拉·德拉戈尔达 | 智利 | 比索 | 其他 关联方 | ||||
不适用 | 菲洛梅纳·菲洛梅纳,戈尔达山 | 智利 | 比索 | 其他 关联方 | ||||
不适用 | 菲洛梅纳·菲洛梅纳,戈尔达山脉 | 智利 | 比索 | 其他 关联方 | ||||
不适用 | 弗朗西斯·卡特罗·普里梅拉·德潘帕·布兰卡,塞拉利昂戈尔达 | 智利 | 比索 | 其他 关联方 | ||||
不适用 | 弗朗西斯·卡特罗·塞贡达·德尔·萨拉德·潘帕·布兰卡,戈尔达山脉 | 智利 | 比索 | 其他 关联方 | ||||
不适用 | 弗朗西斯·特尔塞拉·德·潘帕·布兰卡,戈尔达山脉 | 智利 | 比索 | 其他 关联方 | ||||
不适用 | 弗朗西斯·卡特罗·夸尔塔·德·潘帕·布兰卡,戈尔达山脉 | 智利 | 比索 | 其他 关联方 | ||||
不适用 | 弗朗西斯·库特罗·昆塔·德·潘帕·布兰卡,塞拉利昂戈尔达 | 智利 | 比索 | 其他 关联方 | ||||
不适用 | 弗朗西斯·德拉萨拉德·潘帕·布兰卡·德拉戈尔达 | 智利 | 比索 | 其他 关联方 | ||||
不适用 | 弗朗西斯·塞贡达·德拉·萨拉德·布兰卡·塞拉戈尔达 | 智利 | 比索 | 其他 关联方 | ||||
不适用 | 弗朗西斯·德拉萨拉德·布兰卡·塞拉·戈尔达 | 智利 | 比索 | 其他 关联方 | ||||
不适用 | 伊冯·塞拉戈尔达·普里梅拉 | 智利 | 比索 | 其他 关联方 | ||||
不适用 | 伊冯·德西马·塞贡达·德拉戈达 | 智利 | 比索 | 其他 关联方 | ||||
不适用 | 伊万·塞拉·戈尔达 | 智利 | 比索 | 其他 关联方 | ||||
不适用 | Julia Primera de Sierra Gorda | 智利 | 比索 | 其他 关联方 | ||||
不适用 | Lorena Trigésimo Quinta de Sierra Gorda | 智利 | 比索 | 其他 关联方 | ||||
不适用 | Perserancia Primera de Sierra Gorda | 智利 | 比索 | 其他 关联方 | ||||
不适用 | 塔玛拉(Tamara)40 Primera del Sector S.E.戈尔达山脉的康塞普西翁 | 智利 | 比索 | 其他 关联方 | ||||
不适用 | 塔玛拉·德·奥菲吉纳·康塞普西翁,戈尔达山脉 | 智利 | 比索 | 其他 关联方 | ||||
不适用 | 塔玛拉戈尔达山康塞普西翁40 Segunda del Sector S.E. | 智利 | 比索 | 其他 关联方 |
70
合并财务报表附注
|
以下 是与已确定与公司关键人员有关系的客户和供应商的交易列表:
税 ID号 | 名字 | 原产国 | 纳乌尔 | |||||
76.389.727-3 | 自由社会时期 | 智利 | 其他关联方 | |||||
90.193.000-7 | El Mercurio S.A.P. | 智利 | 其他关联方 | |||||
92.580.000-7 | Enpresa National de Telecomunicacones S.A. | 智利 | 其他关联方 | |||||
96.806.980-2 | 英特尔PCS Telecomunicacones S.A. | 智利 | 其他关联方 | |||||
97.004.000-5 | 智利银行 | 智利 | 其他关联方 | |||||
99.012.000-5 | 国家大联盟 | 智利 | 其他关联方 | |||||
10.581.580-8 | 冈萨洛·格雷罗·山本 | 智利 | 其他关联方 | |||||
96.529.340-K | 北格兰德股份有限公司 | 智利 | 其他关联方 | |||||
65.204.189-2 | Dundación parel Desarrolo Social | 智利 | 其他关联方 | |||||
82.135.600-8 | 智利行政管理研究所 | 智利 | 其他关联方 |
71
合并财务报表附注
|
12.4 | 关联方和关联方交易明细 |
本公司与其附属公司、联营企业、合资企业及其他关联方之间的交易 属于本公司的普通交易。他们的条件是这种交易在条款和市场价格方面的惯常条件。到期日 每个案例的条款因产生这些条款的交易而异。
截至2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日,与关联方的重大交易详情如下:
税号 | 名字 | 自然界 | 原产国: | 交易记录 | 截至12月31日
, 2022 | 截止日期:
十二月三十一日, 2021 | ||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||
外国 | 阿贾伊欧洲公司 | 联想 | 法国 | 产品的销售 | 45,205 | 35,597 | ||||||||||
外国 | 阿贾伊欧洲公司 | 联想 | 法国 | 分红 | 1,778 | 992 | ||||||||||
外国 | Ajay North America LL.C. | 联想 | 美利坚合众国 | 产品的销售 | 41,814 | 27,763 | ||||||||||
外国 | Ajay North America LL.C. | 联想 | 美利坚合众国 | 分红 | 1,576 | 1,233 | ||||||||||
外国 | 阿布扎比化肥工业WWL | 联想 | 阿拉伯联合酋长国 | 分红 | 3,000 | 9,438 | ||||||||||
外国 | SQM Vitas Brasil农业 | 其他关联方 | 巴西 | 产品的销售 | 51,748 | 79,086 | ||||||||||
外国 | Sqm Vitas PerúS.A.C. | 其他关联方 | 秘鲁 | 产品的销售 | 58,077 | 17,016 | ||||||||||
外国 | Coromandel SQM印度 | 合资企业 | 印度 | 产品的销售 | - | 1,814 | ||||||||||
外国 | Pavoni&CPA | 合资企业 | 意大利 | 产品的销售 | 4,138 | 5,359 | ||||||||||
智利 | 智利银行 | 其他关联方 | 智利 | 服务提供商 | (27,918 | ) | (20,904 | ) | ||||||||
智利 | 北格兰德股份有限公司 | 其他关联方 | 智利 | 客户端 | 142 | 146 | ||||||||||
智利 | El Mercurio S.A.P. | 其他关联方 | 智利 | 服务提供商 | (90 | ) | (131 | ) | ||||||||
智利 | 国家大公司 | 其他关联方 | 智利 | 服务提供商 | (31 | ) | (134 | ) | ||||||||
智利 | 英特尔PCS Telecomunicacones S.A. | 其他关联方 | 智利 | 服务提供商 | (228 | ) | (157 | ) | ||||||||
智利 | 冈萨洛·格雷罗·山本 | 其他关联方 | 智利 | 服务提供商 | (19 | ) | (79 | ) | ||||||||
智利 | 国家电信公司 | 其他关联方 | 智利 | 服务提供商 | (1,746 | ) | (2,393 | ) | ||||||||
智利 | 智利企业管理学院 | 其他关联方 | 智利 | 服务提供商 | (46 | ) | - | |||||||||
智利 | 德萨罗罗社会基金会 | 其他关联方 | 智利 | 服务提供商 | (7 | ) | - |
72
合并财务报表附注
|
12.5 | 贸易 关联方应收账款,当期: |
税号 | 名字 | 自然界 | 原产国: | 货币 | 截至12月31日
, 2022 | 截止日期:
十二月三十一日, 2021 | ||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||
外国 | 阿杰欧洲公司S.A.R.L. | 联想 | 法国 | 欧元 | 7,967 | 7,567 | ||||||||||
外国 | 阿杰北美有限责任公司。 | 联想 | 美利坚合众国 | 美元 | 8,354 | 3,350 | ||||||||||
外国 | 阿布扎比化肥工业WWL | 联想 | 阿拉伯联合酋长国 | 阿拉伯联合酋长国迪拉姆 | - | 2,477 | ||||||||||
96.511.530-7 | SoC。De Inversiones Pampa Calichera | 其他关联方 | 智利 | 美元 | 5 | 5 | ||||||||||
外国 | SQM Vitas Brasil农业 | 其他关联方 | 巴西 | 美元 | 32,054 | 55,119 | ||||||||||
外国 | Sqm Vitas PerúS.A.C. | 其他关联方 | 秘鲁 | 美元 | 31,081 | 14,684 | ||||||||||
外国 | Sqm Vitas FZCO. | 合资企业 | 阿拉伯联合酋长国 | 阿拉伯联合酋长国迪拉姆 | 232 | 232 | ||||||||||
外国 | Pavoni&C水疗中心 | 合资企业 | 意大利 | 欧元 | 888 | 804 | ||||||||||
外国 | 共价锂有限公司 | 合资企业 | 澳大利亚 | 澳元 | 1,041 | 1,914 | ||||||||||
总计 | 81,622 | 86,152 |
截至2022年12月31日和2021年12月31日,应收账款分别扣除准备金1,378美元和717美元。
12.6 | 其他 披露内容: |
附注 6说明董事会、行政管理人员和主要管理人员的薪酬。
73
合并财务报表附注
|
注13 | 财务 文书 |
13.1 | 其他流动和非流动金融资产类型 |
其他金融资产的描述 | 截至12月31日, 2022 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
按摊销成本计算的金融资产(1) | 950,167 | 905,170 | ||||||
衍生金融工具 | ||||||||
-用于套期保值 | 7,014 | 12,625 | ||||||
--非套期保值(2) | 4,174 | 1,254 | ||||||
其他流动金融资产总额 | 961,355 | 919,049 | ||||||
通过其他综合收益按公允价值计算的金融资产(4)(5) | 9,497 | 8,932 | ||||||
衍生金融工具 | ||||||||
-用于套期保值 | 22,606 | 245 | ||||||
按摊销成本计算的其他金融资产 | 23 | 91 | ||||||
其他非流动金融资产总额 | 32,126 | 9,268 |
制度 | 自.起 十二月三十一日, 2022 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
西班牙对外银行 | 187,707 | 34,325 | ||||||
桑坦德银行(3) | 51,444 | 65,899 | ||||||
伊塔乌银行 | 15,048 | 195,471 | ||||||
埃斯塔多银行 | 85,055 | - | ||||||
智利银行 | 150,259 | - | ||||||
加拿大丰业银行南美式银行 | 250,362 | 289,421 | ||||||
三井住友银行 | 210,292 | 320,054 | ||||||
总计 | 950,167 | 905,170 |
(1) | 对应于自上述金融机构构成的投资日期起计,到期日大于90天但不超过360天的定期存款。 |
(2) | 对应 未归类为对冲工具的远期和期权(详见附注 13.3)。 |
(3) | 截至2022年12月31日,未记录追加保证金通知。截至2021年12月31日,追加保证金通知的金额为31,430美元。 |
(4) | 于2021年第一季度,以16,413美元的价格出售了通过 其他全面收益不可撤销地按公允价值分类的权益工具。其他全面收益自收购日至出售日的累计变动金额 转入留存收益。 |
(5) | 在2021年第二季度,由于失去了对Kore Potash投资的重大影响力(更多细节,见附注8.3字母a),这项投资之前被确认为对Associates的投资,已重新分类为其他非流动财务 资产,因为该资产通过其他全面 收入以公允价值分类为金融权益工具,不可撤销。 |
74
合并财务报表附注
|
13.2 | 贸易 和其他应收款 |
截至2022年12月31日 | 截至2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
贸易和其他应收账款 | 当前 | 非当前 | 总计 | 当前 | 非当前 | 总计 | ||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||||
应收贸易账款,当期 | 1,002,223 | - | 1,002,223 | 590,312 | - | 590,312 | ||||||||||||||||||
预付款,当前 | 38,709 | - | 38,709 | 49,168 | - | 49,168 | ||||||||||||||||||
其他应收账款,当期 | 16,648 | 2,091 | 18,739 | 14,210 | 6,172 | 20,382 | ||||||||||||||||||
保证金(1) | 29,840 | - | 29,840 | 383 | - | 383 | ||||||||||||||||||
贸易和其他应收账款总额 | 1,087,420 | 2,091 | 1,089,511 | 654,073 | 6,172 | 660,245 |
见附注4.2中关于信用风险的讨论。
截至2022年12月31日 | 截至2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
贸易和其他应收账款 | 应收账款总额 | 减值 可疑应收账款准备 | 贸易 应收账款净额 | 应收账款总额 | 减值 可疑应收账款准备 | 贸易 应收账款净额 | ||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||||
与信贷业务相关的应收款,当期 | 1,006,982 | (4,759 | ) | 1,002,223 | 600,664 | (10,352 | ) | 590,312 | ||||||||||||||||
预付款,当前 | 39,493 | (784 | ) | 38,709 | 49,952 | (784 | ) | 49,168 | ||||||||||||||||
其他应收账款,当期 | 19,920 | (3,272 | ) | 16,648 | 17,073 | (2,863 | ) | 14,210 | ||||||||||||||||
保证金(1) | 29,840 | - | 29,840 | 383 | - | 383 | ||||||||||||||||||
其他非流动应收账款 | 2,091 | - | 2,091 | 6,172 | - | 6,172 | ||||||||||||||||||
贸易和其他应收账款总额 | 1,098,326 | (8,815 | ) | 1,089,511 | 674,244 | (13,999 | ) | 660,245 |
(1) 于2022年第三季度,本公司签署了一项协议,可能从硫酸锂盐中收购一家电池级一水氢氧化锂工厂,该工厂的年产能约为20,000吨。此外,交易 确保了相邻土地的权利,以供未来扩张。
收购成本总额为人民币8.69亿元(相当于125,591美元),分为2023年第一季度支付的保证金人民币2.045亿元(即29,322美元)和2023年第一季度支付的人民币5750万元(即8,310美元),剩余余额将在2023年第二季度满足各种先决条件的情况下支付。公司的S付款将得到卖方提供的各种担保的支持 ,任何未能满足合同要求的条件将被视为实质性违约,使公司有权要求返还已支付的金额。
75
合并财务报表附注
|
(a) | 重新谈判的投资组合 |
截至2022年12月31日和2021年12月31日,重新谈判的投资组合详情如下:
截至2022年12月31日 | ||||||||||||||||
投资组合分析 | ||||||||||||||||
逾期部分 | 第
个 拥有 未重新协商 产品组合 | 未重新协商的总额
投资组合因此$ | 第
个 拥有 重新谈判投资组合 | 重新协商总额
投资组合因此$ | ||||||||||||
当前 | 997 | 967,853 | 12 | 276 | ||||||||||||
1-30天 | 149 | 30,116 | 4 | 71 | ||||||||||||
31-60天 | 25 | 1,352 | 2 | 105 | ||||||||||||
61-90天 | 2 | 2,632 | 3 | 704 | ||||||||||||
91-120天 | 10 | 235 | - | - | ||||||||||||
121-150天 | 1 | 84 | - | - | ||||||||||||
151-180天 | 2 | 180 | 1 | 7 | ||||||||||||
181-210天 | 4 | 67 | 2 | 27 | ||||||||||||
211-250天 | 7 | 192 | 3 | 54 | ||||||||||||
>250天 | 76 | 2,726 | 55 | 301 | ||||||||||||
总计 | 1,273 | 1,005,437 | 82 | 1,545 |
截至2021年12月31日 | ||||||||||||||||
投资组合分析 | ||||||||||||||||
逾期 个区段 | 第
个 拥有 未重新协商 产品组合 | 未重新协商的总额
投资组合因此$ | 第
个 拥有 重新谈判投资组合 | 重新协商总额
投资组合因此$ | ||||||||||||
当前 | 1,279 | 570,899 | 7 | 130 | ||||||||||||
1-30天 | 112 | 22,632 | - | - | ||||||||||||
31-60天 | 18 | 2,114 | - | - | ||||||||||||
61-90天 | 11 | 1,015 | - | - | ||||||||||||
91-120天 | 7 | 202 | - | - | ||||||||||||
121-150天 | 3 | 43 | - | - | ||||||||||||
151-180天 | 3 | 4 | - | - | ||||||||||||
181-210天 | 3 | 130 | - | - | ||||||||||||
211-250天 | 1 | 1 | 2 | 4 | ||||||||||||
>250天 | 80 | 2,597 | 117 | 893 | ||||||||||||
总计 | 1,517 | 599,637 | 126 | 1,027 |
76
合并财务报表附注
|
(b) | 减值 可疑应收账款准备 |
截至2022年12月31日 | |||||||||||||||||||||
交易 应收账款逾期天数 | 贸易 | ||||||||||||||||||||
贸易和其他应收账款 | 当前 | 1至30 日数 | 31至60岁 日数 | 61至90 日数 | 超过 90 日数 | 贸易 | 应收账款 到期 相关的 方 | ||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | ||||||||||||||||||||
预期损失率 | 0 | % | 1 | % | 7 | % | 6 | % | 81 | % | - | - | |||||||||
账面总值合计 | 968,129 | 30,187 | 1,457 | 3,336 | 3,873 | 1,006,982 | 83,000 | ||||||||||||||
减值估计 | 948 | 391 | 108 | 186 | 3,126 | 4,759 | 1,378 |
截至2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||
交易 应收账款逾期天数 | 贸易 | ||||||||||||||||||||
贸易 和其他应收款 | 当前 | 1至30日数 | 31至60岁日数 | 61至90日数 | 超过 90日数 | 贸易 | 关联方应收账款 | ||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | ||||||||||||||||||||
预期损失率 | 1 | % | 8 | % | 32 | % | 34 | % | 71 | % | - | - | |||||||||
账面总值合计 | 571,029 | 22,633 | 2,113 | 1,015 | 3,874 | 600,664 | 86,869 | ||||||||||||||
减值估计 | 4,724 | 1,856 | 673 | 346 | 2,753 | 10,352 | 717 |
截至2022年12月31日和2021年12月31日,拨备变动情况如下:
条文 | 截至
12月31日, 2022 | 自.起 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
年初应收账款减值准备 | 14,716 | 27,273 | ||||||
应收账款增加(减少)减值 | (3,369 | ) | 235 | |||||
应收账款的核销 | - | (11,091 | ) | |||||
汇率差异 | (1,154 | ) | (1,701 | ) | ||||
应收账款年末计提减值准备 | 10,193 | 14,716 | ||||||
(1)贸易和其他应收款拨备 | 4,759 | 10,352 | ||||||
(2)当期其他应收款准备 | 4,056 | 3,647 | ||||||
(3)与关联方的应收贸易账款,现行准备金 | 1,378 | 717 | ||||||
保险的追讨 | - | 210 | ||||||
应收账款准备减值准备 | 10,193 | 14,716 | ||||||
重新协商的应收款 | 356 | 910 | ||||||
未重新议付的应收款 | 9,837 | 13,806 |
77
合并财务报表附注
|
13.3 | 对冲资产和负债 |
余额是指按公允价值计量的衍生金融工具,已被归类为汇率和利率风险对冲,涉及与UF债券和智利比索投资相关的与公众债务总额有关的风险。(详情见附注4.2b)。
截至2022年12月31日 | 资产 | 负债 | 已实现总额 | 套期保值
毛利准备金 股权(1) | ||||||||||||
工具类型:交叉货币利率掉期UF/CLP | ||||||||||||||||
现金流对冲衍生品 | ||||||||||||||||
短期 | 7,014 | 42,754 | - | - | ||||||||||||
长期 | 15,467 | 19,772 | - | - | ||||||||||||
小计 | 22,481 | 62,526 | (12,939 | ) | (27,106 | ) | ||||||||||
乐器类型:远期 | ||||||||||||||||
非套期保值衍生品支出SQM Australia Pty | ||||||||||||||||
长期 | 7,139 | - | - | 7,139 | ||||||||||||
小计 | 7,139 | - | - | 7,139 | ||||||||||||
基础投资对冲 | 29,620 | 62,526 | (12,939 | ) | (19,967 | ) | ||||||||||
工具类型:远期/期权 | ||||||||||||||||
对收入有影响的非对冲衍生品 | ||||||||||||||||
短期 | 4,174 | 5,816 | - | - | ||||||||||||
基础投资对冲 | 4,174 | 5,816 | 38,653 | - | ||||||||||||
道达尔仪器 | 33,794 | 68,342 | 25,714 | (19,967 | ) |
截至2021年12月31日 | 资产 | 负债 | 已实现总额 | 套期保值
准备金 在总收入中 股权(1) | ||||||||||||
工具类型:交叉货币利率掉期UF/CLP | ||||||||||||||||
现金流对冲衍生品 | ||||||||||||||||
短期 | 12,625 | 8,954 | - | - | ||||||||||||
长期 | 245 | 72,900 | - | - | ||||||||||||
基础债务对冲 | 12,870 | 81,854 | (22,455 | ) | (46,529 | ) | ||||||||||
工具类型:远期/期权 | ||||||||||||||||
对收入有影响的非对冲衍生品 | ||||||||||||||||
短期 | 1,254 | 1,672 | - | - | ||||||||||||
基础投资对冲 | 1,254 | 1,672 | 4,694 | - | ||||||||||||
道达尔仪器 | 14,124 | 83,526 | (17,761 | ) | (46,529 | ) |
(1) 见附注4.2字母b)和d)中的相关套期保值和附注20.4中的现金流量对冲储备的变动。
78
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
“已实现总额”一栏中的余额 考虑了2022年1月1日至12月31日以及2021年1月1日至12月31日之间的合同的中期影响。
资产和负债套期保值衍生工具的对账 | 截至12月31日, 2021 | 现金流 | 损益表 | 股权和其他 | 自.起 十二月三十一日, 2022 | |||||||||||||||
对冲转债务衍生品 | (81,597 | ) | 8,616 | 37,494 | 25,426 | (10,061 | ) | |||||||||||||
对衍生品进行投资对冲 | 12,613 | (52,698 | ) | 16,104 | (6,003 | ) | (29,984 | ) | ||||||||||||
非套期保值衍生品支出SQM Australia Pty | - | 2,022 | - | 5,117 | 7,139 | |||||||||||||||
非套期保值衍生品 | (418 | ) | (39,878 | ) | 38,653 | - | (1,643 | ) |
衍生品合约到期日详情如下:
系列 | 合同金额: | 货币 | 到期日 日期 | |||||
因此,美元 | ||||||||
H | 105,828 | UF | 01/04/2023 | |||||
O | 58,748 | UF | 02/01/2030 | |||||
P | 134,228 | UF | 01/15/2028 | |||||
Q | 106,933 | UF | 06/01/2030 |
有效性
该公司使用CCS、远期和IRS来对冲与汇率和利率波动相关的潜在金融风险。其目标是对冲与债券债务相关的汇率和通货膨胀金融风险、与智利比索投资相关的汇率金融风险、与澳元在建项目相关的汇率金融风险以及与银行贷款相关的利率金融风险。基于对关键术语的比较,对套期保值进行记录和定性评估,以证明其有效性。
鉴于被套期保值项目和套期保值的金额、货币、汇率和汇率保持一致,公司截至报告日期使用的套期保值非常有效。 保持着密切的经济关系。
13.4 | 金融负债 |
其他流动和非流动金融负债
截至2022年12月31日和2021年12月31日,具体情况如下:
其他电流和非电流 | 截至2022年12月31日 | 截至2021年12月31日 | ||||||||||||||||||||||
金融负债 | 洋流 | 非当前 | 总计 | 洋流 | 非当前 | 总计 | ||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||||
按摊销成本计算的负债 | ||||||||||||||||||||||||
银行借款 | 130,840 | 197,522 | 328,362 | 85 | 69,613 | 69,698 | ||||||||||||||||||
对公众的义务 | 343,589 | 2,176,994 | 2,520,513 | 40,594 | 2,445,219 | 2,485,813 | ||||||||||||||||||
衍生金融工具 | ||||||||||||||||||||||||
用于对冲 | 42,754 | 19,772 | 62,526 | 8,954 | 72,900 | 81,854 | ||||||||||||||||||
非套期保值 | 5,816 | - | 5,816 | 1,672 | - | 1,672 | ||||||||||||||||||
总计 | 522,999 | 2,394,218 | 2,917,217 | 51,305 | 2,587,732 | 2,639,037 |
79
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
a) | 银行借款,当期: |
截至2022年12月31日,本说明详情如下:
债务人 | 债权人 | ||||||||||||||||||||||
税务 ID号 | 公司 | 国家 | 税务 ID号 | 金融机构 | 国家 | 币种或 调整指数 | 支付利息 | 还款 | 有效汇率 | 名义汇率 | |||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | O-E | 加拿大丰业银行开曼群岛 | 美国 | 美元 | 成熟后 | 05/30/2023 | 0.97 | % | 5.22 | % | |||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 97.023.000-9 | 伊塔乌 | 智利 | 美元 | 成熟后 | 01/05/2023 | 4.50 | % | 4.50 | % | |||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 97.030.000-7 | 埃斯塔多银行 | 智利 | 美元 | 成熟后 | 01/05/2023 | 4.59 | % | 4.59 | % |
债务人 | 债权人 | 截至2022年12月31日的名义金额 | 截至2022年12月31日的当前 金额 | |||||||||||||||||||||||||||||||
公司 | 金融机构 | 最多 到90天 | 90天至1年 | 总计 | 最多 到90天 | 90天至1年 | 小计 | 借款成本 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 加拿大丰业银行开曼群岛 | - | 70,000 | 70,000 | - | 70,393 | 70,393 | (149 | ) | 70,244 | ||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 伊塔乌 | 20,000 | - | 20,000 | 20,062 | - | 20,062 | - | 20,062 | |||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 埃斯塔多银行 | 40,000 | - | 40,000 | 40,128 | - | 40,128 | - | 40,128 | |||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 加拿大丰业银行 | - | - | - | 406 | - | 406 | - | 406 | |||||||||||||||||||||||||
总计 | 60,000 | 70,000 | 130,000 | 60,596 | 70,393 | 130,989 | (149 | ) | 130,840 |
2022年12月21日,本公司与韩国进出口银行(“Kexim”)和桑坦德银行(Banco Santander S.A.)签署了一项贷款协议,后者担任Kexim的融资代理,初步资金支付于2023年1月10日生效,金额为1,000万美元。贷款总额 最高100美元。截至2022年12月31日,尚未支付任何款项。
截至2021年12月31日
债务人 | 债权人 | ||||||||||||||||||||
税号 | 公司 | 国家 | 税号 | 金融机构 | 国家 | 币种或调整指数 | 还款 | 成熟度 | 有效率 | 名义利率 | |||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | O-E | 加拿大丰业银行开曼群岛 | 美国 | 美元 | 成熟后 | 05/31/2022 | 0.82 | % | 1.36 | % |
80
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
债务人 | 债权人 | 截至2021年12月31日的名义金额 | 截至2021年12月31日的现金额 | |||||||||||||||||||||||||||||||
公司 | 金融机构 | 最多90天 | 90天至1年 | 总计 | 最多90天 | 90天至1年 | 小计 | 借款成本 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 加拿大丰业银行开曼群岛 | - | - | - | 85 | - | 85 | - | 85 | |||||||||||||||||||||||||
总计 | - | - | - | 85 | - | 85 | - | 85 |
b) | 无担保债务,流动: |
截至2022年12月31日,本期无担保计息债务由本票和债券构成,详情如下:
债务人 | 周期性 | ||||||||||||||||||||||||||
税务 ID号 | 公司 | 国家 | 文书的注册号或ID号 | 系列 | 到期日 日期 | 币种 或调整指标 | 支付利息 | 还款 | 有效汇率 | 名义汇率 | |||||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 250美元 | 01/28/2023 | 美元 | 半年一次 | 成熟后 | 1.17 | % | 4.38 | % | |||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | --300美元 | 04/03/2023 | 美元 | 半年一次 | 成熟后 | 0.56 | % | 3.63 | % | |||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 450美元 | 05/07/2023 | 美元 | 半年一次 | 成熟后 | 3.01 | % | 4.25 | % | |||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 400美元 | 01/22/2023 | 美元 | 半年一次 | 成熟后 | 3.79 | % | 4.25 | % | |||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | --700美元 | 03/10/2023 | 美元 | 半年一次 | 成熟后 | 3.44 | % | 3.50 | % | |||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 564 | H | 01/05/2023 | UF | 半年一次 | 半年一次 | 1.23 | % | 4.90 | % | |||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 699 | O | 02/01/2023 | UF | 半年一次 | 成熟后 | 1.89 | % | 3.80 | % | |||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 563 | P | 01/15/2023 | UF | 半年一次 | 成熟后 | 1.72 | % | 3.25 | % | |||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 700 | Q | 06/01/2023 | UF | 半年一次 | 成熟后 | 2.63 | % | 3.45 | % |
81
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
以比索和UF表示的债券有效利率是根据交叉货币互换协议中商定的流动以美元表示和计算的。
截至2022年12月31日的名义金额 | 截至2022年12月31日的到期金额为 | |||||||||||||||||||||||||||||
公司 | 国家 | 系列 | 最多 到90天 | 90天至1年 | 总计 | 最多 到90天 | 90天至1年 | 小计 | 借款成本 | 总计 | ||||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | MMU:250美元 | 4,648 | - | 4,648 | 4,648 | - | 4,648 | (433 | ) | 4,215 | |||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | MMU 300美元 | - | 302,658 | 302,658 | - | 302,658 | 302,658 | (170 | ) | 302,488 | |||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | MMU:450美元 | - | 2,869 | 2,869 | - | 2,869 | 2,869 | (679 | ) | 2,190 | |||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | MMU$400 | 7,508 | - | 7,508 | 7,508 | - | 7,508 | (237 | ) | 7,271 | |||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | MMU$700 | - | 7,554 | 7,554 | - | 7,554 | 7,554 | (555 | ) | 6,999 | |||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | H | 17,566 | - | 17,566 | 17,566 | - | 17,566 | (172 | ) | 17,394 | |||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | O | 965 | - | 965 | 965 | - | 965 | (82 | ) | 883 | |||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | P | 1,830 | - | 1,830 | 1,830 | - | 1,830 | (12 | ) | 1,818 | |||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | Q | - | 351 | 351 | - | 351 | 351 | (20 | ) | 331 | |||||||||||||||||||
总计 | 32,517 | 313,432 | 345,949 | 32,517 | 313,432 | 345,949 | (2,360 | ) | 343,589 |
82
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
截至2021年12月31日
第 个 | ||||||||||||||||||||||||
债务人 | 注册 或ID | 货币或 | 周期性 | |||||||||||||||||||||
税务 ID号 | 公司 | 国家 | 仪器 | 系列 | 到期日 日期 | 调整 指标 | 支付利息 | 还款 | 有效汇率 | 名义汇率 | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 250美元 | 01/28/2022 | 美元 | 半年一次 | 成熟后 | 1.56 | % | 4.38 | % | ||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | --300美元 | 04/03/2022 | 美元 | 半年一次 | 成熟后 | 0.74 | % | 3.63 | % | ||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 450美元 | 05/07/2022 | 美元 | 半年一次 | 成熟后 | 3.23 | % | 4.25 | % | ||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 400美元 | 01/22/2022 | 美元 | 半年一次 | 成熟后 | 4.00 | % | 4.25 | % | ||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | --700美元 | 03/10/2022 | 美元 | 半年一次 | 成熟后 | 3.62 | % | 3.50 | % | ||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 564 | H | 01/05/2022 | UF | 半年一次 | 半年一次 | 1.75 | % | 4.90 | % | ||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 699 | O | 02/01/2022 | UF | 半年一次 | 成熟后 | 2.06 | % | 3.80 | % | ||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 563 | P | 01/15/2022 | UF | 半年一次 | 成熟后 | 2.04 | % | 3.25 | % | ||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 700 | Q | 06/01/2022 | UF | 半年一次 | 成熟后 | 2.72 | % | 3.45 | % |
以比索和UF表示的债券有效利率是根据交叉货币互换协议中商定的流动以美元表示和计算的。
截至2021年12月31日的名义金额 | 截至2021年12月31日的到期金额为 | |||||||||||||||||||||||||||||
公司 | 国家 | 系列 | 最多 到90天 | 90天至1年 | 总计 | 最多 到90天 | 90天至1年 | 小计 | 借款成本 | 总计 | ||||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | 250美元 | 4,648 | - | 4,648 | 4,648 | - | 4,648 | (433 | ) | 4,215 | |||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | --300美元 | - | 2,658 | 2,658 | - | 2,658 | 2,658 | (614 | ) | 2,044 | |||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | 450美元 | - | 2,869 | 2,869 | - | 2,869 | 2,869 | (679 | ) | 2,190 | |||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | 400美元 | 7,508 | - | 7,508 | 7,508 | - | 7,508 | (237 | ) | 7,271 | |||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | --700美元 | 6,874 | - | 6,874 | 6,874 | - | 6,874 | (552 | ) | 6,322 | |||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | H | 16,026 | - | 16,026 | 16,026 | - | 16,026 | (172 | ) | 15,854 | |||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | O | 863 | - | 863 | 863 | - | 863 | (82 | ) | 781 | |||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | P | 1,636 | - | 1,636 | 1,636 | - | 1,636 | (12 | ) | 1,624 | |||||||||||||||||||
SQM S.A. | 智利 | Q | - | 314 | 314 | - | 314 | 314 | (21 | ) | 293 | |||||||||||||||||||
总计 | 37,555 | 5,841 | 43,396 | 37,555 | 5,841 | 43,396 | (2,802 | ) | 40,594 |
83
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
c) | 非流动有息贷款类别 |
下表显示了截至2022年12月31日的银行贷款详情:
债务人 | 债权人 | |||||||||||||||||||||
税务 ID号 | 公司 | 国家 | 税务 ID号 | 金融机构 | 国家 | 币种 或调整指标 | 摊销类型 | 有效汇率 | 名义汇率 | |||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | O-E | 加拿大丰业银行开曼群岛 | 美国 | 美元 | 成熟后 | 2.33 | % | 3.19 | % | |||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | O-E | 加拿大丰业银行 | 加拿大 | 美元 | 成熟后 | 5.10 | % | 6.08 | % |
债务人 | 债权人 | 截至2022年12月31日的名义 非当前到期日 | 截至2022年12月31日的到期金额为 | |||||||||||||||||||||||||||||
公司 | 金融机构 | 在 1和2之间 | 在 2和3之间 | 在 3和4之间 | 总计 | 在 1和2之间 | 在 2和3之间 | 在 3和4之间 | 小计 | 获得贷款的成本 | 总计 | |||||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 加拿大丰业银行开曼群岛 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 加拿大丰业银行 | - | 200,000 | - | 200,000 | - | 200,000 | - | 200,000 | (2,478 | ) | 197,522 | ||||||||||||||||||||
总计 | - | 200,000 | - | 200,000 | - | 200,000 | - | 200,000 | (2,478 | ) | 197,522 |
截至2021年12月31日
债务人 | 债权人 | ||||||||||||||||||||||
税务 ID号 | 公司 | 国家 | 税务 ID号 | 金融机构 | 国家 | 币种 或调整指标 | 摊销类型 | 有效汇率 | 名义汇率 | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | O-E | 加拿大丰业银行开曼群岛 | 美国 | 美元 | 成熟性 | 2.05 | % | 1.36 | % |
债务人 | 债权人 | 截至2021年12月31日的名义 非当期到期日 | 截至2021年12月31日的到期金额为 | |||||||||||||||||||||||||||||
公司 | 金融机构 | 在 1和2之间 | 在 2和3之间 | 在 3和4之间 | 总计 | 在 1和2之间 | 在 2和3之间 | 在 3和4之间 | 小计 | 获得贷款的成本 | 总计 | |||||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||||||||
SQM S.A. | 加拿大丰业银行开曼群岛 | 70,000 | - | - | 70,000 | 70,000 | - | - | 70,000 | (387 | ) | 69,613 | ||||||||||||||||||||
总计 | 70,000 | - | - | 70,000 | 70,000 | - | - | 70,000 | (387 | ) | 69,613 |
84
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
d) | 非流动无担保债券 计息债券 |
下表显示了截至2022年12月31日和2021年12月31日的“应计非流动利息的无担保债券”的详细情况:
第 个 | ||||||||||||||||||||||||
债务人 | 注册 或ID | 币种 或 | 周期性 | |||||||||||||||||||||
税务 ID号 | 公司 | 国家 | 仪器 | 系列 | 到期日 日期 | 调整 指标 | 支付利息 | 还款 | 有效汇率 | 名义汇率 | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 250美元 | 01/28/2025 | 美元 | 半年一次 | 成熟后 | 4.08 | % | 4.38 | % | ||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 450美元 | 05/07/2029 | 美元 | 半年一次 | 成熟后 | 4.10 | % | 4.25 | % | ||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 400美元 | 01/22/2050 | 美元 | 半年一次 | 成熟后 | 4.19 | % | 4.25 | % | ||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | --700美元 | 09/10/2051 | 美元 | 半年一次 | 成熟后 | 3.42 | % | 3.50 | % | ||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 564 | H | 01/05/2030 | UF | 半年一次 | 半年一次 | 4.76 | % | 4.90 | % | ||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 699 | O | 02/01/2033 | UF | 半年一次 | 成熟后 | 3.69 | % | 3.80 | % | ||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 563 | P | 01/15/2028 | UF | 半年一次 | 成熟后 | 3.24 | % | 3.25 | % | ||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 700 | Q | 06/01/2038 | UF | 半年一次 | 成熟后 | 3.43 | % | 3.45 | % |
截至2022年12月31日的名义 非当前到期日 | 截至2022年12月31日的到期金额为 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
系列 | 超过 1年到2年 | 超过 2到3年 | 超过 3年至4年 | 超过 4年至5年 | 超过 5年 | 总计 | 超过 1年到2年 | 超过 2到3年 | 超过 3年至4年 | 超过 4年至5年 | 超过 5年 | 小计 | 债券发行成本 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | ||||||||||||||||||||||||||||||
250美元 | - | - | 250,000 | - | - | 250,000 | - | - | 250,000 | - | - | 250,000 | (469 | ) | 249,531 | ||||||||||||||||||||||||||||
450美元 | - | - | - | - | 450,000 | 450,000 | - | - | - | - | 450,000 | 450,000 | (3,666 | ) | 446,334 | ||||||||||||||||||||||||||||
400美元 | - | - | - | - | 400,000 | 400,000 | - | - | - | - | 400,000 | 400,000 | (6,112 | ) | 393,888 | ||||||||||||||||||||||||||||
--700美元 | - | - | - | - | 700,000 | 700,000 | - | - | - | - | 700,000 | 700,000 | (15,341 | ) | 684,659 | ||||||||||||||||||||||||||||
H | - | - | - | - | 96,967 | 96,967 | - | - | - | - | 96,967 | 96,967 | (1,034 | ) | 95,933 | ||||||||||||||||||||||||||||
O | - | - | - | - | 61,536 | 61,536 | - | - | - | - | 61,536 | 61,536 | (741 | ) | 60,795 | ||||||||||||||||||||||||||||
P | - | - | - | - | 123,072 | 123,072 | - | - | - | - | 123,072 | 123,072 | (52 | ) | 123,020 | ||||||||||||||||||||||||||||
Q | - | - | - | - | 123,073 | 123,073 | - | - | - | - | 123,073 | 123,073 | (309 | ) | 122,764 | ||||||||||||||||||||||||||||
总计 | - | - | 250,000 | - | 1,954,648 | 2,204,648 | - | - | 250,000 | - | 1,954,648 | 2,204,648 | (27,724 | ) | 2,176,924 |
85
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
截至2021年12月31日
第 个 | ||||||||||||||||||||||||
债务人 | 注册 或ID | 币种 或 | 周期性 | |||||||||||||||||||||
税务 ID号 | 公司 | 国家 | 仪器 | 系列 | 到期日 日期 | 调整 指标 | 支付利息 | 还款 | 有效汇率 | 名义汇率 | ||||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 250美元 | 01/28/2025 | 美元 | 半年一次 | 成熟后 | 4.08 | % | 4.38 | % | ||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | --300美元 | 04/03/2023 | 美元 | 半年一次 | 成熟后 | 3.42 | % | 3.63 | % | ||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 450美元 | 05/07/2029 | 美元 | 半年一次 | 成熟后 | 4.10 | % | 4.25 | % | ||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | 400美元 | 01/22/2050 | 美元 | 半年一次 | 成熟后 | 4.19 | % | 4.25 | % | ||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | - | --700美元 | 09/10/2051 | 美元 | 半年一次 | 成熟后 | 3.43 | % | 3.50 | % | ||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 564 | H | 01/05/2030 | UF | 半年一次 | 半年一次 | 4.76 | % | 4.90 | % | ||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 699 | O | 02/01/2033 | UF | 半年一次 | 成熟后 | 3.69 | % | 3.80 | % | ||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 563 | P | 01/15/2028 | UF | 半年一次 | 成熟后 | 3.24 | % | 3.25 | % | ||||||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 700 | Q | 06/01/2038 | UF | 半年一次 | 成熟后 | 3.43 | % | 3.45 | % |
截至2021年12月31日的名义 非当期到期日 | 截至2021年12月31日的到期金额为 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
系列 | 超过 1年到2年 | 超过 2到3年 | 超过 3年至4年 | 超过 4年至5年 | 超过 5年 | 总计 | 超过 1年到2年 | 超过 2到3年 | 超过 3年至4年 | 超过 4年至5年 | 超过 5年 | 小计 | 债券发行成本 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | ||||||||||||||||||||||||||||||
250美元 | - | - | 250,000 | - | - | 250,000 | - | - | 250,000 | - | - | 250,000 | (903 | ) | 249,097 | ||||||||||||||||||||||||||||
--300美元 | 300,000 | - | - | - | - | 300,000 | 300,000 | - | - | - | - | 300,000 | (168 | ) | 299,832 | ||||||||||||||||||||||||||||
450美元 | - | - | - | - | 450,000 | 450,000 | - | - | - | - | 450,000 | 450,000 | (4,343 | ) | 445,657 | ||||||||||||||||||||||||||||
400美元 | - | - | - | - | 400,000 | 400,000 | - | - | - | - | 400,000 | 400,000 | (6,347 | ) | 393,653 | ||||||||||||||||||||||||||||
--700美元 | - | - | - | - | 700,000 | 700,000 | - | - | - | - | 700,000 | 700,000 | (15,836 | ) | 684,164 | ||||||||||||||||||||||||||||
H | - | - | - | - | 100,064 | 100,064 | - | - | - | - | 100,064 | 100,064 | (1,206 | ) | 98,858 | ||||||||||||||||||||||||||||
O | - | - | - | - | 55,035 | 55,035 | - | - | - | - | 55,035 | 55,035 | (822 | ) | 54,213 | ||||||||||||||||||||||||||||
P | - | - | - | - | 110,070 | 110,070 | - | - | - | - | 110,070 | 110,070 | (65 | ) | 110,005 | ||||||||||||||||||||||||||||
Q | - | - | - | - | 110,070 | 110,070 | - | - | - | - | 110,070 | 110,070 | (330 | ) | 109,740 | ||||||||||||||||||||||||||||
总计 | 300,000 | - | 250,000 | - | 1,925,239 | 2,475,239 | 300,000 | - | 250,000 | - | 1,925,239 | 2,475,239 | (30,020 | ) | 2,445,219 |
86
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
e) | 更多信息 |
债券
每次发行的详情如下:
(i) | “H”系列债券 |
2009年1月13日,公司发行了4,000,000瑞郎的H系列债券,相当于139,216美元,年利率为4.9%,期限为21年,本金从2019年7月开始摊销。
2021
2021年期间,本金摊销达363,636.36瑞士法郎,相当于14,870美元,相关的交叉货币掉期对冲损失为760美元。有关限制的更多细节。 见附注20.1。
2022
于2022年期间,本金摊销达363,636.36瑞郎,相当于13,117美元,相关的交叉货币互换对冲亏损为993美元。
截至2022年12月31日和2021年12月31日,本公司已支付以下款项,并计入H系列债券及其相关CCS对冲:
已支付款项 | 截至12月31日, 2022 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
利息支付,H系列债券 | 5,241 | 6,661 | ||||||
CCS覆盖范围 | 2,126 | 1,598 |
(Ii) | “O”系列债券 |
2012年4月4日,公司 发行了1,500,000瑞郎(相当于69,901美元)的“O系列”债券,期限21年,到期一次性付款,年利率3.80%。请参阅附注20.1中关于限制的更多详细信息。
截至2022年12月31日、 和2021年,本公司已支付以下款项,并计入O系列债券及其相关的CCS对冲:
已支付款项 | 截至12月31日, 2022 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
支付利息,O系列债券 | 2,139 | 2,225 | ||||||
CCS覆盖范围 | 556 | 438 |
87
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
(Iii) | 单系列债券,第三次发行,300美元 |
2013年4月3日,公司 在美国发行了一只无担保债券,价值3亿美元。根据美国证券交易委员会第144-A条和S条例。债券期限为10年,票面年利率为3.625%。
截至2022年12月31日、 和2021年12月31日,以下付款:
已支付款项 | 截至12月31日, 2022 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
利息的支付 | 10,875 | 10,875 |
(Iv) | 单系列债券,第四次发行,250美元 |
2014年10月23日,根据美国证券交易委员会规则144-A和S规定,该公司在国际市场发行了总额为250,000美元的无担保债券。这些债券将于2025年到期,年利率为4.375%。
截至2022年12月31日、 和2021年,已支付以下款项:
已支付款项 | 截至12月31日, 2022 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
利息的支付 | 10,938 | 10,938 |
(v) | “P”系列债券 |
本公司于2018年3月31日在证券市场配售“P”系列债券(“债券”),价值3,000,000瑞士法郎 10年期债券额度于CMF证券登记处登记编号563。
债券系列P(I) 将于2028年1月15日到期;(Ii)将从2018年1月15日起按3.25%的年利率应计未偿还本金(以用友表示);及(Iii)本公司可自配售日期起,即自2018年4月5日起提前赎回。
截至2022年12月31日、 和2021年12月31日,已支付以下款项及其关联的CC:
已支付款项 | 截至12月31日, 2022 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
支付利息系列P | 3,385 | 3,835 | ||||||
CCS覆盖范围 | 3,569 | 3,119 |
88
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
(Vi) | Q系列债券 |
2018年10月31日,Q系列债券在一般股票市场获得发行授权,金额为300万瑞郎,于2019年2月14日在贵监会证券登记处登记,编号为700。
债券系列Q(I)于2038年6月1日 到期;(Ii)自2018年6月1日起,已发行资本的年利率为3.45%(以瑞士法郎表示);及(Iii)本公司可自配售日期(即2018年11月8日)起提前赎回。
2018年11月8日,所有Q系列债券已配售并出售给Euroamerica S.A.,总金额为83,567,623,842美元,已由Euroamerica S.A. 以全额现金支付给本公司。
截至2022年12月31日和2021年12月31日,已支付以下款项 :
已支付款项 | 截至12月31日, 2022 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
支付利息系列Q | 4,032 | 3,990 | ||||||
CCS覆盖范围 | 1,877 | 1,919 |
(Vii) | 单一系列第五期债券 因此450美元 |
2019年5月7日,CMF 获悉,本公司根据规则144-A和证券交易委员会关于国际市场的S规则发行并配售了450,000美元的无担保债券。这些债券将于2029年到期,年利率为4.25%。
截至2022年12月31日、 和2021年,已支付以下款项:
已支付款项 | 截至12月31日, 2022 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
利息的支付 | 19,125 | 19,125 |
(Viii) | 单一系列第六期债券:400美元 |
截至2022年12月31日、 和2021年,已支付以下款项:
已支付款项 | 截至12月31日, 2022 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
利息的支付 | 17,000 | 17,000 |
89
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
(Ix) | 单一系列第七期债券:700美元 |
本公司已于2021年9月10日根据美国证券交易委员会规则144-A及S规则在国际市场发行7亿美元无抵押债券,年利率3.50%,于2051年到期。
截至2022年12月31日、 和2021年,已支付以下款项:
已支付款项 | 截至12月31日, 2022 | 自.起 十二月三十一日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
利息的支付 | 23,819 | - |
90
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
13.5 | 贸易和其他应付款 |
a) | 贸易和其他应付款明细 |
截至2022年12月31日 | 截至2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
贸易和其他应付款明细 | 当前 | 非当前 | 当前 | 当前 | 非当前 | 总计 | ||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||||
应付帐款 | 373,351 | - | 373,351 | 279,092 | - | 279,092 | ||||||||||||||||||
其他应付帐款 | 1,438 | - | 1,438 | 558 | - | 558 | ||||||||||||||||||
来自客户的预付款 | - | - | - | - | 3,813 | 3,813 | ||||||||||||||||||
总计 | 374,789 | - | 374,789 | 279,650 | 3,813 | 283,463 |
截至2022年12月31日和2021年12月31日,本应付账款和过去应付账款余额构成如下:
供应商当前的所有付款
根据截至2022年12月31日的付款期限计算的金额 | |||||||||||||||||||||||||||||
供应商类型 | 最多30天 | 31 - 60 日数 | 61 - 90 日数 | 91 - 120 日数 | 121 - 365 日数 | 366个或更多 日数 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
因此,美元 | |||||||||||||||||||||||||||||
商品 | 239,108 | 786 | 877 | 339 | - | - | 241,110 | ||||||||||||||||||||||
服务 | 91,499 | 1,270 | 73 | - | 65 | - | 92,907 | ||||||||||||||||||||||
其他 | 34,325 | - | - | - | - | - | 34,325 | ||||||||||||||||||||||
总计 | 364,932 | 2,056 | 950 | 339 | 65 | - | 368,342 |
根据截至2021年12月31日的付款期限计算的金额 | |||||||||||||||||||||||||||||
供应商类型 | 最多30天 | 31 - 60 日数 | 61 - 90 日数 | 91 - 120 日数 | 121 - 365 日数 | 366个或更多 日数 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
因此,美元 | |||||||||||||||||||||||||||||
商品 | 148,045 | 1,799 | 1,425 | - | 120 | 3,813 | 155,202 | ||||||||||||||||||||||
服务 | 80,089 | 335 | 109 | 2 | 78 | - | 80,613 | ||||||||||||||||||||||
其他 | 31,949 | - | - | - | - | - | 31,949 | ||||||||||||||||||||||
总计 | 260,083 | 2,134 | 1,534 | 2 | 198 | 3,813 | 267,764 |
91
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
供应商逾期付款
根据截至2022年12月31日的付款期限计算的金额 | |||||||||||||||||||||||||||||
供应商类型 | 最多30天 | 31 - 60 日数 | 61 - 90 日数 | 91 - 120 日数 | 121 - 365 日数 | 366个或更多 日数 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
因此,美元 | |||||||||||||||||||||||||||||
商品 | 1,294 | 135 | 64 | 24 | 1,363 | - | 2,880 | ||||||||||||||||||||||
服务 | 1,548 | 174 | 20 | 1 | 196 | - | 1,939 | ||||||||||||||||||||||
其他 | 136 | 27 | - | - | 27 | - | 190 | ||||||||||||||||||||||
总计 | 2,978 | 336 | 84 | 25 | 1,586 | - | 5,009 |
根据截至2021年12月31日的付款期限计算的金额 | |||||||||||||||||||||||||||||
供应商类型 | 最多30天 | 31 - 60 日数 | 61 - 90 日数 | 91 - 120 日数 | 121 - 365 日数 | 366个或更多 日数 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
因此,美元 | |||||||||||||||||||||||||||||
商品 | 7,688 | 30 | 5 | 1 | 37 | - | 7,761 | ||||||||||||||||||||||
服务 | 4,055 | 108 | 533 | 34 | 181 | - | 4,911 | ||||||||||||||||||||||
其他 | 2,340 | 16 | 73 | 35 | 5 | - | 2,469 | ||||||||||||||||||||||
总计 | 14,083 | 154 | 611 | 70 | 223 | - | 15,141 |
当公司收到货物和服务时,公司持有的购买承诺被确认为负债。截至2022年12月31日,该公司的订单总额为191,319美元,截至2021年12月31日的订单总额为166,209美元。
92
合并财务报表附注
|
13.6 | 财务 资产和负债类别 |
a) | 金融资产 |
截至2022年12月31日 | 截至2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
财务资产说明 | 当前 | 非当前 | 总计 | 当前 | 非当前 | 总计 | ||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||||
现金和现金等价物 | 2,655,236 | - | 2,655,236 | 1,515,051 | - | 1,515,051 | ||||||||||||||||||
按摊销成本应收关联方应收账款 | 81,622 | - | 81,622 | 86,152 | - | 86,152 | ||||||||||||||||||
按摊余成本计量的金融资产 | 950,167 | 23 | 950,190 | 905,170 | 91 | 905,261 | ||||||||||||||||||
贸易和其他应收款 | 1,087,420 | 2,091 | 1,089,511 | 654,073 | 6,172 | 660,245 | ||||||||||||||||||
按摊销成本计量的金融资产总额 | 4,774,445 | 2,114 | 4,776,559 | 3,160,446 | 6,263 | 3,166,709 | ||||||||||||||||||
用于套期保值的金融工具 | 7,014 | - | 7,014 | 12,625 | 245 | 12,870 | ||||||||||||||||||
持有以供交易的金融工具 | 4,174 | - | 4,174 | 1,254 | - | 1,254 | ||||||||||||||||||
可通过股权按公允价值出售的金融资产 | - | 9,497 | 9,497 | - | 8,932 | 8,932 | ||||||||||||||||||
按公允价值计算的金融资产总额 | 11,188 | 9,497 | 20,685 | 13,879 | 9,177 | 23,056 | ||||||||||||||||||
金融资产总额 | 4,785,633 | 11,611 | 4,797,244 | 3,174,325 | 15,440 | 3,189,765 |
93
合并财务报表附注
|
b) | 财务负债 |
截至2022年12月31日 | 截至2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
财务负债说明 | 当前 | 非当前 | 总计 | 当前 | 非当前 | 总计 | ||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||||
用于通过股权进行对冲 | 42,754 | 19,772 | 62,526 | 8,954 | 72,900 | 81,854 | ||||||||||||||||||
持有以公允价值通过利润或亏损进行交易 | 5,816 | - | 5,816 | 1,672 | - | 1,672 | ||||||||||||||||||
按公允价值计算的金融负债 | 48,570 | 19,772 | 68,342 | 10,626 | 72,900 | 83,526 | ||||||||||||||||||
银行贷款 | 130,840 | 197,522 | 328,362 | 85 | 69,613 | 69,698 | ||||||||||||||||||
对公众的义务 | 343,589 | 2,176,924 | 2,520,513 | 40,594 | 2,445,219 | 2,485,813 | ||||||||||||||||||
租赁负债 | 12,149 | 49,585 | 61,734 | 7,704 | 46,519 | 54,223 | ||||||||||||||||||
贸易和其他应付款 | 374,789 | - | 374,789 | 279,650 | 3,813 | 283,463 | ||||||||||||||||||
按摊销成本计算的财务负债总额 | 861,367 | 2,424,031 | 3,285,398 | 328,033 | 2,565,164 | 2,893,197 | ||||||||||||||||||
财务负债总额 | 909,937 | 2,443,803 | 3,353,740 | 338,659 | 2,638,064 | 2,976,723 |
94
合并财务报表附注
|
13.7 | 金融资产和负债的公允价值计量 |
公允价值层次详细如下:
(a) | 一级:在活跃市场交易的金融工具(如公开交易的衍生品和股权证券)的公允价值以报告期结束时的市场报价为基础。本公司持有的金融资产所采用的市场报价为当期投标价格。这些工具包括在级别1中。 |
(b) | 第2级:未在活跃市场交易的金融工具的公允价值(例如,场外衍生品)是使用估值技术确定的,这种估值技术最大限度地利用了可观察到的市场数据,并尽可能少地依赖于特定于实体的估计。 如果工具公允价值所需的所有重大投入都是可观察到的,则该工具 包括在级别2中。 |
(c) | 第3级:如果一个或多个重要投入不是基于可观察到的市场数据,则该工具包括在第3级中。未上市的股权证券就是这种情况。 |
95
合并财务报表附注
|
截至2022年12月31日 | 测量方法学 | |||||||||||||||||||||||
资产和负债的公允价值计量 | 按摊销成本计算的账面金额 | 公允价值 (信息性) | 公允金额 注册 | 1级 | 2级 | 3级 | ||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||||
金融资产 | ||||||||||||||||||||||||
现金和现金等价物 | 2,655,236 | 2,655,236 | - | 2,655,236 | - | - | ||||||||||||||||||
其他流动金融资产 | ||||||||||||||||||||||||
-定期存款 | 950,167 | 950,167 | - | - | 950,167 | - | ||||||||||||||||||
-衍生金融工具 | ||||||||||||||||||||||||
-向前 | - | - | 3,704 | - | 3,704 | - | ||||||||||||||||||
-选项 | - | - | 470 | - | 470 | - | ||||||||||||||||||
-对冲资产 | - | - | 7,014 | - | 7,014 | - | ||||||||||||||||||
-掉期 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
非流动应收账款 | 2,091 | 2,091 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
其他非流动金融资产: | ||||||||||||||||||||||||
-其他 | 23 | 23 | - | - | 23 | - | ||||||||||||||||||
-股权工具 | - | - | 9,497 | 9,497 | - | - | ||||||||||||||||||
-对冲资产-掉期 | - | - | 22,606 | 22,606 | - | - | ||||||||||||||||||
其他流动财务负债 | ||||||||||||||||||||||||
--银行借款 | 130,840 | 130,840 | - | - | 130,840 | - | ||||||||||||||||||
-衍生工具 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
-向前 | - | - | 4,849 | - | 4,849 | - | ||||||||||||||||||
-选项 | - | - | 968 | - | 968 | - | ||||||||||||||||||
-对冲负债-掉期 | - | - | 42,754 | - | 42,754 | - | ||||||||||||||||||
-掉期对冲、投资 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
-无担保债务 | 343,589 | 343,589 | - | - | 343,589 | - | ||||||||||||||||||
-流动租赁负债 | 12,149 | 12,149 | - | - | 12,149 | - | ||||||||||||||||||
其他非流动金融负债 | ||||||||||||||||||||||||
--银行借款 | 197,522 | 196,598 | - | - | 196,598 | - | ||||||||||||||||||
-无担保债务 | 2,176,924 | 2,476,924 | - | - | 2,476,924 | - | ||||||||||||||||||
-非流动对冲负债 | - | - | 19,772 | - | 19,772 | - | ||||||||||||||||||
-非流动租赁负债 | 49,585 | 27,919 | - | - | 27,919 | - |
96
合并财务报表附注
|
截至2021年12月31日 | 测量方法学 | |||||||||||||||||||||||
资产和负债的公允价值计量 | 按摊销成本计算的账面金额 | 公允价值 (信息性) | 公允金额 注册 | 1级 | 2级 | 3级 | ||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||||
金融资产 | ||||||||||||||||||||||||
现金和现金等价物 | 1,515,051 | 1,515,051 | - | 1,515,051 | - | - | ||||||||||||||||||
其他流动金融资产 | ||||||||||||||||||||||||
-定期存款 | 905,170 | 905,170 | - | - | 905,170 | - | ||||||||||||||||||
-衍生金融工具 | ||||||||||||||||||||||||
-向前 | - | - | 1,031 | - | 1,031 | - | ||||||||||||||||||
-选项 | - | - | 223 | - | 223 | - | ||||||||||||||||||
-对冲资产 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
-掉期 | - | - | 12,625 | - | 12,625 | - | ||||||||||||||||||
非流动应收账款 | 6,172 | 6,172 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
其他非流动金融资产: | ||||||||||||||||||||||||
-其他 | 91 | 91 | - | - | 91 | - | ||||||||||||||||||
-股权工具 | - | - | 9,177 | 9,177 | - | - | ||||||||||||||||||
-对冲资产-掉期 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
其他流动财务负债 | ||||||||||||||||||||||||
--银行借款 | 85 | 85 | - | - | 85 | - | ||||||||||||||||||
-衍生工具 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
-向前 | - | - | 1,270 | - | 1,270 | - | ||||||||||||||||||
-选项 | - | - | 402 | - | 402 | - | ||||||||||||||||||
-对冲负债-掉期 | - | - | 8,954 | - | 8,954 | - | ||||||||||||||||||
-掉期对冲、投资 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
-无担保债务 | 40,594 | 40,594 | - | - | 40,594 | - | ||||||||||||||||||
-流动租赁负债 | 7,704 | 7,704 | - | - | 7,704 | - | ||||||||||||||||||
其他非流动金融负债 | ||||||||||||||||||||||||
--银行借款 | 69,613 | 70,497 | - | - | 70,497 | - | ||||||||||||||||||
-无担保债务 | 2,445,219 | 2,871,005 | - | - | 2,871,005 | - | ||||||||||||||||||
-非流动对冲负债 | - | - | 72,900 | - | 72,900 | - | ||||||||||||||||||
-非流动租赁负债 | 46,519 | 34,521 | - | - | 34,521 | - |
97
合并财务报表附注
|
13.8 | 对净债务和租赁负债进行对账。 |
本部分分析各报告期的净债务加租赁负债及其变动情况。净债务的定义 见附注20.1。并包括流动和非流动租赁负债,以完成其分析。
净债务 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
现金和现金等价物 | 2,655,236 | 1,515,051 | ||||||
其他流动金融资产 | 961,355 | 919,049 | ||||||
其他非流动金融对冲资产 | 22,606 | 245 | ||||||
其他流动财务负债 | (522,999 | ) | (51,305 | ) | ||||
租赁负债,流动 | (12,149 | ) | (7,704 | ) | ||||
其他非流动金融负债 | (2,394,218 | ) | (2,587,732 | ) | ||||
非流动租赁负债 | (49,585 | ) | (46,519 | ) | ||||
总计 | 660,246 | (258,915 | ) |
从现金流 | 非来自 现金流 | |||||||||||||||||||||||||||
现金和现金等价物 | 截止日期: 12月31日, 2021 | 贷款金额 | 金额
自 兴趣 | 其他
现金 收入/支出 | 收入
语句 | 股权
和 其他人 | 截止日期: 12月31日, 2022 | |||||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | ||||||||||||||||||||||
对公众和银行贷款的债务 | (2,555,511 | ) | (246,883 | ) | 98,155 | 2,566 | (147,202 | ) | - | (2,848,875 | ) | |||||||||||||||||
流动和非流动租赁负债 | (54,223 | ) | 10,478 | 1,226 | - | (19,215 | ) | - | (61,734 | ) | ||||||||||||||||||
套期保值衍生的金融工具 | (81,597 | ) | 993 | 7,623 | - | 37,494 | 25,426 | (10,061 | ) | |||||||||||||||||||
非套期保值衍生金融工具(净额) | (418 | ) | - | - | (39,878 | ) | 38,653 | - | (1,643 | ) | ||||||||||||||||||
套期保值和投资衍生工具 | 12,613 | - | - | (52,698 | ) | 16,104 | (6,003 | ) | (29,984 | ) | ||||||||||||||||||
流动和非流动金融负债 | (2,679,136 | ) | (235,412 | ) | 107,004 | (90,010 | ) | (74,166 | ) | 19,423 | (2,952,397 | ) | ||||||||||||||||
现金和现金等价物 | 1,515,051 | - | - | 1,165,225 | (25,040 | ) | - | 2,655,236 | ||||||||||||||||||||
不符合现金和现金等价物资格的存款 | 905,170 | - | (48,120 | ) | 62,859 | 30,259 | - | 950,168 | ||||||||||||||||||||
用于投资对冲的衍生品SQM澳大利亚 | - | - | - | 2,022 | - | 5,117 | 7,139 | |||||||||||||||||||||
总计 | (258,915 | ) | (235,412 | ) | 58,884 | 1,140,096 | (68,947 | ) | 24,540 | 660,246 |
98
合并财务报表附注
|
备注 14 | 使用权资产和租赁负债 |
14.1 | 使用权资产 |
调整截至2022年12月31日的使用权资产净值变化 | 土地 | 建筑物 | 其他财产、厂房和设备 | 运输设备 | 机器、厂房及设备 | 总计 | ||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||||
期初余额 | 17,353 | 20,951 | - | 2,578 | 11,726 | 52,608 | ||||||||||||||||||
加法 | 1,599 | 736 | - | 186 | 16,675 | 19,196 | ||||||||||||||||||
折旧费用 | (12 | ) | (3,846 | ) | - | (965 | ) | (4,383 | ) | (9,206 | ) | |||||||||||||
转移到财产、厂房和设备 | (622 | ) | - | - | (1,114 | ) | (1,736 | ) | ||||||||||||||||
其他增减 | 2 | (2 | ) | - | 6 | (1 | ) | 5 | ||||||||||||||||
总更改数 | 967 | (3,112 | ) | - | (773 | ) | 11,177 | 8,259 | ||||||||||||||||
期末余额 | 18,320 | 17,839 | - | 1,805 | 22,903 | 60,867 |
调整截至2021年12月31日的使用权资产净值变化 | 土地 | 建筑物 | 其他财产、厂房和设备 | 运输设备 | 机器、厂房及设备 | 总计 | ||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||||
期初余额 | - | 23,377 | - | 2,479 | 4,168 | 30,024 | ||||||||||||||||||
加法 | 17,552 | 1,209 | - | 862 | 12,203 | 31,826 | ||||||||||||||||||
折旧费用 | (199 | ) | (3,635 | ) | - | (763 | ) | (4,109 | ) | (8,706 | ) | |||||||||||||
其他增减 | - | - | - | - | (536 | ) | (536 | ) | ||||||||||||||||
总更改数 | 17,353 | (2,426 | ) | - | 99 | 7,558 | 22,584 | |||||||||||||||||
期末余额 | 17,353 | 20,951 | - | 2,578 | 11,726 | 52,608 |
公司的租赁活动包括以下方面:
(a) | 本公司租赁活动的性质与主要侧重于业务运营的合同有关,主要是设备使用权和不动产, |
(b) | 公司不估计任何可能使公司面临风险的重大未来现金流出,这些同样没有反映在租赁负债的计量中, 与以下概念有关:(I)可变租赁付款,(Ii)扩展选择权及终止选择权 选择权、(Iii)有保证的剩余价值及(Iv)本公司尚未承担但已承诺的租赁 。 |
(c) | 这些 不受合同强加的限制或协议的约束。 |
在该期间晚些时候没有任何租赁销售交易。
99
合并财务报表附注
|
14.2 | 租赁 负债 |
截至2022年12月31日 | 截至2021年12月31日 | |||||||||||||||
租赁负债 | 当前 | 非当前 | 当前 | 非当前 | ||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||
租赁负债 | 12,149 | 49,585 | 7,704 | 46,519 | ||||||||||||
总计 | 12,149 | 49,585 | 7,704 | 46,519 |
一) 流动和非流动租赁负债
债务人 | 债权人 | 合同指数化 | 类型: | 成熟性 | 有效 | ||||||||||||||
税务 ID号 | 公司 | 国家 | 税务 ID号 | 供货商 | 国家 | 单位 | 摊销 | 日期 | 率 | ||||||||||
79.626.800-K | SQM Salar S.A. | 智利 | 83.776.000-3 | Empresa Constructora Contex Ltd. | 智利 | UF | 每月 | 03-31-2025 | 5.39 | % | |||||||||
79.626.800-K | SQM Salar S.A. | 智利 | 76.327.820-4 | [晓雨-0920交稿] | 智利 | UF | 每月 | 01-08-2026 | 2.89 | % | |||||||||
79.626.800-K | SQM Salar S.A. | 智利 | 76.005.787-8 | Obras y Servicios parla Industria y Minería S.A. | 智利 | 比索 | 每月 | 12-15-2026 | 2.61 | % | |||||||||
79.626.800-K | SQM Salar S.A. | 智利 | 76.976.580-8 | 社会商业大租赁智利有限公司 | 智利 | UF | 每月 | 06-01-2026 | 0.00 | % | |||||||||
79.626.800-K | SQM Salar S.A. | 智利 | 76.327.820-4 | [晓雨-0920交稿] | 智利 | 比索 | 每月 | 11-24-2025 | 2.89 | % | |||||||||
79.626.800-K | SQM Salar S.A. | 智利 | 76.158.471-5 | Sociedad Inmobiliaria Amaru spa | 智利 | UF | 每月 | 07-11-2023 | 2.00 | % | |||||||||
79.626.800-K | SQM Salar S.A. | 智利 | 76.327.820-4 | [晓雨-0920交稿] | 智利 | UF | 每月 | 06-01-2026 | 3.26 | % | |||||||||
79.626.800-K | SQM Salar S.A. | 智利 | 76.951.498-8 | Inversiones y Gestión 新能源温泉 | 智利 | UF | 每月 | 04-01-2024 | 0.00 | % | |||||||||
79.626.800-K | SQM Salar S.A. | 智利 | 76.536.499-K | 永恒里奇租赁式温泉 | 智利 | UF | 每月 | 05-01-2028 | 2.90 | % | |||||||||
79.626.800-K | SQM Salar S.A. | 智利 | 83.472.500-2 | Tattersall Maquiarias S.A. | 智利 | UF | 每月 | 05-01-2028 | 2.90 | % | |||||||||
79.947.100-0 | SQM工业股份有限公司 | 智利 | 96.856.400-5 | 埃尔特罗瓦多公司 | 智利 | UF | 每月 | 02-08-2030 | 3.10 | % | |||||||||
79.947.100-0 | SQM工业股份有限公司 | 智利 | 76.976.580-8 | 社会商业大租赁智利有限公司 | 智利 | UF | 每月 | 08-26-2024 | 2.72 | % | |||||||||
79.947.100-0 | SQM工业股份有限公司 | 智利 | 76.536.499-K | Jungheinrich Rentalif SPA | 智利 | UF | 每月 | 10-07-2024 | 3.49 | % | |||||||||
79.947.100-0 | SQM工业股份有限公司 | 智利 | 76.320.186-4 | Tecno Fast S.A. | 智利 | UF | 每月 | 12-31-2022 | 1.44 | % | |||||||||
96.592.190-7 | Sqm Nitratos S.A. | 智利 | 76.536.499-K | Jungheinrich Rentalif SPA | 智利 | UF | 每月 | 10-07-2024 | 3.49 | % | |||||||||
93.007.000-9 | SQM S.A. | 智利 | 76.536.499-K | Jungheinrich Rentalif SPA | 智利 | UF | 每月 | 10-07-2024 | 3.49 | % | |||||||||
79.768.170-9 | 索奎米奇商业公司 | 智利 | 96.662.540-6 | 集装箱运营商S.A. | 智利 | UF | 每月 | 12-31-2022 | 0.81 | % | |||||||||
79.768.170-9 | 索奎米奇商业公司 | 智利 | 76.729.932-K | 萨姆物流公司 | 智利 | UF | 每月 | 08-01-2022 | 0.81 | % | |||||||||
79.768.170-9 | 索奎米奇商业公司 | 智利 | 91.577.000-2 | Muelle de Penco S.A. | 智利 | UF | 每月 | 07-06-2023 | 1.30 | % | |||||||||
79.768.170-9 | 索奎米奇商业公司 | 智利 | 91.577.000-2 | Muelle de Penco S.A. | 智利 | UF | 每月 | 07-06-2023 | 1.30 | % | |||||||||
79.768.170-9 | 索奎米奇商业公司 | 智利 | 76.722.280-7 | 锦翠固氮菌 | 智利 | UF | 每月 | 05-01-2028 | 3.38 | % | |||||||||
79.768.170-9 | 索奎米奇商业公司 | 智利 | 96.565.580-8 | 租赁公司 | 智利 | UF | 每月 | 07-05-2025 | 2.97 | % | |||||||||
79.768.170-9 | 索奎米奇商业公司 | 智利 | 91.577.000-2 | Muelle de Penco S.A. | 智利 | UF | 每月 | 03-01-2029 | 4.11 | % | |||||||||
100
合并财务报表附注
|
债务人 | 债权人 | 合同指数化 | 类型: | 成熟性 | 有效 | ||||||||||||||
税务 ID号 | 公司 | 国家 | 税务 ID号 | 供货商 | 国家 | 单位 | 摊销 | 日期 | 率 | ||||||||||
76.359.919-1 | 奥科马 温泉 | 智利 | 70.017.320-8 | 奥比斯帕多·德·伊基克 | 智利 | 比索 | 每月 | 07-12-2036 | 6.16 | % | |||||||||
76.359.919-1 | 奥科马温泉 | 智利 | 73.190.800-1 | Indígena[br]Aymara Pueblo de Pisiga Choque | 智利 | UF | 每月 | 07-12-2024 | 2.53 | % | |||||||||
76.359.919-1 | 奥科马温泉 | 智利 | 6.848.218-6 | Ruth del Carmen Cortez Maturana | 智利 | 比索 | 每月 | 07-12-2031 | 7.44 | % | |||||||||
外国 | SQM北美 公司。 | 美国 | 外国 | 宾夕法尼亚州西边。 | 美国 | 美元 | 每月 | 12-31-2027 | 3.36 | % | |||||||||
外国 | SQM北美 公司。 | 美国 | 外国 | Hawkins Nunmber One,LLC | 美国 | 美元 | 每月 | 08-31-2024 | 3.33 | % | |||||||||
外国 | SQM北美 公司。 | 美国 | 外国 | 深南装备 公司 | 美国 | 美元 | 每月 | 03-24-2024 | 1.33 | % | |||||||||
外国 | SQM北美 公司。 | 美国 | 外国 | Tennant-South | 美国 | 美元 | 每月 | 07-02-2023 | 1.00 | % | |||||||||
外国 | SQM北美 公司。 | 美国 | 外国 | 迪肯·琼斯 CDJR | 美国 | 美元 | 每月 | 03-30-2024 | 2.81 | % | |||||||||
外国 | SQM北美 公司。 | 美国 | 外国 | 穆拉希公司 穆拉希克莱斯勒道奇 | 美国 | 美元 | 每月 | 09-11-2022 | 2.81 | % | |||||||||
外国 | SQM北美 公司。 | 美国 | 外国 | Berwyn Partners Inc. | 美国 | 美元 | 每月 | 12-24-2024 | 1.34 | % | |||||||||
外国 | SQM北美 公司。 | 美国 | 外国 | 迈尔斯福特公司 | 美国 | 美元 | 每月 | 06-25-2024 | 1.51 | % | |||||||||
外国 | SQM北美 公司。 | 美国 | 外国 | 福特汽车信贷 公司 | 美国 | 美元 | 每月 | 05-17-2025 | 4.19 | % | |||||||||
外国 | SQM北美 公司。 | 美国 | 外国 | 波特和霍华德 Inc. | 美国 | 美元 | 每月 | 11-22-2025 | 5.64 | % | |||||||||
外国 | SQM北美 公司。 | 美国 | 外国 | 汉福德克莱斯勒道奇吉普 | 美国 | 美元 | 每月 | 07-18-2025 | 4.44 | % | |||||||||
外国 | Sqm ComerSocial:de México S.A.de C.V. | 墨西哥 | 外国 | Onni Ensenada S.A.de C.V. | 墨西哥 | 美元 | 每月 | 12-03-2026 | 3.45 | % | |||||||||
外国 | Sqm ComerSocial:de México S.A.de C.V. | 墨西哥 | 外国 | Madol Inmobiliaria(Br)S.A.de C.V. | 墨西哥 | 墨西哥比索 | 每月 | 10-31-2023 | 7.84 | % | |||||||||
外国 | Sqm ComerSocial:de México S.A.de C.V. | 墨西哥 | 外国 | Madol Inmobiliaria(Br)S.A.de C.V. | 墨西哥 | 墨西哥比索 | 每月 | 10-31-2023 | 7.84 | % | |||||||||
外国 | 北卡罗来纳州SQM欧洲 | 贝尔吉卡 | 外国 | 北卡罗来纳州斯特拉茨堡多克 | 贝尔吉卡 | 欧元 | 每月 | 03-31-2027 | 1.30 | % | |||||||||
外国 | Sqm Australia Pty | 澳大利亚 | 外国 | 鹰石油(西澳)私人有限公司 | 澳大利亚 | 澳元 美元 | 每月 | 06-21-2022 | 5.00 | % | |||||||||
外国 | Sqm Australia Pty | 澳大利亚 | 外国 | 信托公司(澳大利亚)私人有限公司 | 澳大利亚 | 澳元 美元 | 每月 | 01-31-2021 | 3.60 | % | |||||||||
外国 | Sqm Australia Pty | 澳大利亚 | 外国 | Ausco模块化私人有限公司 | 澳大利亚 | 澳元 美元 | 每月 | 01-31-2023 | 5.00 | % | |||||||||
外国 | Sqm Australia Pty | 澳大利亚 | 外国 | 西澳大利亚州土地管理局 | 澳大利亚 | 澳元 美元 | 每月 | 08-31-2051 | 3.55 | % | |||||||||
外国 | Sqm Australia Pty | 澳大利亚 | 外国 | 矿业公司 私人有限公司 | 澳大利亚 | 澳元 美元 | 每月 | 08-31-2051 | 3.55 | % | |||||||||
外国 | Sqm哥伦比亚[br}S.A.S. | 哥伦比亚 | 外国 | 马雷奥特哥伦比亚公司 | 哥伦比亚 | 科普 | 每月 | 12-18-2023 | 2.01 | % | |||||||||
外国 | Sqm哥伦比亚[br}S.A.S. | 哥伦比亚 | 外国 | 租借哥伦比亚 S.A. | 哥伦比亚 | 科普 | 每月 | 10-16-2024 | 2.72 | % | |||||||||
外国 | Sqm哥伦比亚[br}S.A.S. | 哥伦比亚 | 外国 | 租借哥伦比亚 S.A. | 哥伦比亚 | 科普 | 每月 | 12-27-2024 | 2.17 | % | |||||||||
外国 | 平方英尺 Pty | 苏达菲亚 | 外国 | Gosor Finance (Pty)Ltd. | 苏达菲亚 | 扎尔 | 每月 | 11-01-2026 | 8.51 | % | |||||||||
101
合并财务报表附注
|
(a) | 截至2022年12月31日和2021年12月31日,当前租赁负债分析如下: |
债务人 | 债权人 | 截至2022年12月31日的名义金额 | 截至2022年12月31日的当前 值 | |||||||||||||||||
公司 | 供货商 | 最多90天 | 90天至1年 | 总计 | 最多90天 | 90天至1年 | 总计 | |||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||
SQM Salar S.A. | 英普雷拉建筑有限公司 | 540 | 1,619 | 2,159 | 482 | 1,483 | 1,965 | |||||||||||||
SQM Salar S.A. | 标题:Maquiarias Industriales AStudillo Hermanos Ltd. | 100 | 300 | 400 | 92 | 280 | 372 | |||||||||||||
SQM Salar S.A. | 标题:Maquiarias Industriales AStudillo Hermanos Ltd. | 48 | 145 | 193 | 44 | 136 | 180 | |||||||||||||
SQM Salar S.A. | Social Inmobiliaria Amaru spa | 49 | 49 | 98 | 49 | 49 | 98 | |||||||||||||
SQM Salar S.A. | 标题:Maquiarias Industriales AStudillo Hermanos Ltd. | 8 | 23 | 31 | 7 | 21 | 28 | |||||||||||||
SQM Salar S.A. | Inversiones y Gestión新能源温泉 | 108 | 325 | 433 | 108 | 325 | 433 | |||||||||||||
SQM Salar S.A. | 永恒里奇租赁式温泉 | 130 | 390 | 520 | 112 | 340 | 452 | |||||||||||||
SQM Salar S.A. | Tattersall Maquiarias S.A. | 55 | 164 | 219 | 47 | 143 | 190 | |||||||||||||
SQM Salar S.A. | 工业和矿业服务公司 | 294 | 882 | 1,176 | 267 | 810 | 1,077 | |||||||||||||
SQM Salar S.A. | 智利社会商业租赁有限公司 | 20 | 59 | 79 | 20 | 59 | 79 | |||||||||||||
SQM工业股份有限公司 | 埃尔特罗瓦多公司 | 466 | 1,399 | 1,865 | 376 | 1,144 | 1,520 | |||||||||||||
SQM工业股份有限公司 | 智利社会商业租赁有限公司 | 180 | 540 | 720 | 173 | 526 | 699 | |||||||||||||
SQM工业股份有限公司 | 永恒里奇租赁式温泉 | 30 | 88 | 118 | 28 | 85 | 113 | |||||||||||||
Sqm Nitratos S.A. | 永恒里奇租赁式温泉 | 18 | 55 | 73 | 17 | 52 | 69 | |||||||||||||
SQM S.A. | 永恒里奇租赁式温泉 | 20 | 59 | 79 | 18 | 55 | 73 | |||||||||||||
奥科马温泉 | 奥比斯帕多·德伊基克 | 1 | 4 | 5 | 1 | 2 | 3 | |||||||||||||
奥科马温泉 | 印度人艾马拉·皮西加·乔克公司 | 1 | 4 | 5 | 1 | 4 | 5 | |||||||||||||
奥科马温泉 | 露丝·德尔·卡门·科尔特斯·马图拉纳 | 1 | 3 | 4 | 1 | 2 | 3 | |||||||||||||
索奎米奇商业公司 | Muelle de Penco S.A. | 84 | 182 | 266 | 77 | 165 | 242 | |||||||||||||
索奎米奇商业公司 | Muelle de Penco S.A. | 43 | 59 | 102 | 44 | 59 | 103 | |||||||||||||
索奎米奇商业公司 | 锦翠固氮菌 | 157 | 471 | 628 | 131 | 401 | 532 | |||||||||||||
索奎米奇商业公司 | 公司名称:Compañia de leating Tattersall S.A. | 58 | 174 | 232 | 54 | 165 | 219 | |||||||||||||
SQM北美公司 | 宾夕法尼亚州西边。 | 56 | 173 | 229 | 47 | 148 | 195 | |||||||||||||
SQM北美公司 | 霍金斯Nunmber One,LLC | 34 | 100 | 134 | 31 | 97 | 128 | |||||||||||||
SQM北美公司 | 深南装备公司 | 1 | 4 | 5 | 1 | 4 | 5 | |||||||||||||
SQM北美公司 | Tennant-South | 1 | 1 | 2 | 2 | 1 | 3 | |||||||||||||
SQM北美公司 | 迪肯·琼斯CDJR | 2 | 6 | 8 | 2 | 6 | 8 | |||||||||||||
SQM北美公司 | 贝文合伙公司 | 2 | 6 | 8 | 2 | 6 | 8 | |||||||||||||
SQM北美公司 | 迈尔斯福特公司 | 2 | 6 | 8 | 2 | 5 | 7 | |||||||||||||
SQM北美公司 | 福特汽车信贷公司 | 2 | 5 | 7 | 2 | 5 | 7 | |||||||||||||
SQM北美公司 | 波特和霍华德公司 | 1 | 4 | 5 | 1 | 3 | 4 | |||||||||||||
SQM北美公司 | 汉福德克莱斯勒道奇吉普 | 1 | 3 | 4 | 1 | 4 | 5 | |||||||||||||
Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | Onni Ensenada S.A.de C.V. | 99 | 296 | 395 | 86 | 264 | 350 | |||||||||||||
Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | Madol Inmobiliaria S.A.de C.V. | 20 | 46 | 66 | 18 | 44 | 62 | |||||||||||||
Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | Madol Inmobiliaria S.A.de C.V. | 7 | 16 | 23 | 7 | 16 | 23 | |||||||||||||
小计 | 2,639 | 7,660 | 10,299 | 2,351 | 6,909 | 9,260 |
102
合并财务报表附注
|
杜杜拉Entida | 债权人 | 截至2022年12月31日的名义金额 | 截至2022年12月31日的当前 值 | |||||||||||||||||
公司 | 供货商 | 最多90天 | 90天至1年 | 总计 | 最多90天 | 90天至1年 | 总计 | |||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||
北卡罗来纳州SQM欧洲 | 新泽西州斯特拉茨堡多克 | 102 | 306 | 408 | 96 | 290 | 386 | |||||||||||||
Sqm Australia Pty | Ausco模块化私人有限公司 | 15 | - | 15 | 14 | - | 14 | |||||||||||||
Sqm Australia Pty | 西澳大利亚州土地管理局 | 105 | 387 | 492 | 54 | 94 | 148 | |||||||||||||
Sqm Australia Pty | Kwinana炼油厂租赁-落地区 | 25 | 74 | 99 | 23 | 71 | 94 | |||||||||||||
Sqm Australia Pty | 泰斯私人有限公司。 | 640 | 1,828 | 2,468 | 538 | 1,573 | 2,111 | |||||||||||||
Sqm Australia Pty | 项目合资企业 | 22 | 66 | 88 | 19 | 60 | 79 | |||||||||||||
Sqm哥伦比亚S.A.S. | 马雷奥特哥伦比亚公司 | 1 | 4 | 5 | 1 | 4 | 5 | |||||||||||||
Sqm哥伦比亚S.A.S. | 租借哥伦比亚公司。 | 2 | 6 | 8 | 2 | 6 | 8 | |||||||||||||
Sqm哥伦比亚S.A.S. | 租借哥伦比亚公司。 | 2 | 7 | 9 | 2 | 7 | 9 | |||||||||||||
平米非洲Pty | 戈斯科财务(私人)有限公司 | 12 | 36 | 48 | 8 | 27 | 35 | |||||||||||||
小计 | 926 | 2,714 | 3,640 | 757 | 2,132 | 2,889 | ||||||||||||||
总计 | 3,565 | 10,374 | 13,939 | 3,108 | 9,041 | 12,149 |
103
合并财务报表附注
|
债务人 | 债权人 | 截至2021年12月31日的名义金额 | 截至2021年12月31日的当前 值 | |||||||||||||||||
公司 | 供货商 | 最多 到90天 | 90天至1年 | 总计 | 最多 到90天 | 90天至1年 | 总计 | |||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||
Sqm Salar S.A. | Empresa Constructora Contex Ltd. | 540 | 1,618 | 2,158 | 457 | 1,407 | 1,864 | |||||||||||||
Sqm Salar S.A. | Maquiarias[br]Industriales AStudillo Hermanos Ltd. | 100 | 300 | 400 | 89 | 272 | 361 | |||||||||||||
Sqm Salar S.A. | 斯凯姆实业有限公司。 | 202 | 135 | 337 | 197 | 133 | 330 | |||||||||||||
Sqm Salar S.A. | Maquiarias[br]Industriales AStudillo Hermanos Ltd. | 48 | 145 | 193 | 43 | 132 | 175 | |||||||||||||
Sqm Salar S.A. | Sociedad Inmobiliaria Amaru spa | 49 | 146 | 195 | 47 | 144 | 191 | |||||||||||||
Sqm Salar S.A. | Maquiarias[br]Industriales AStudillo Hermanos Ltd. | 8 | 23 | 31 | 7 | 20 | 27 | |||||||||||||
Sqm 工业股份有限公司 | El 特罗瓦多公司 | 466 | 1,399 | 1,865 | 364 | 1,110 | 1,474 | |||||||||||||
Sqm 工业股份有限公司 | 社会商业大租赁智利有限公司 | 180 | 541 | 721 | 168 | 512 | 680 | |||||||||||||
Sqm 工业股份有限公司 | Jungheinrich Rentalift Spa | 30 | 88 | 118 | 27 | 82 | 109 | |||||||||||||
Sqm 工业股份有限公司 | Tecnofast | 18 | 56 | 74 | 18 | 55 | 73 | |||||||||||||
Sqm Nitratos S.A. | Jungheinrich Rentalift Spa | 18 | 55 | 73 | 17 | 50 | 67 | |||||||||||||
SQM S.A. | Jungheinrich Rentalift Spa | 20 | 59 | 79 | 18 | 55 | 73 | |||||||||||||
奥科马 EStudios Spa | 奥比斯帕多·德·伊基克 | 1 | 4 | 5 | 1 | 1 | 2 | |||||||||||||
奥科马 EStudios Spa | Indígena Aymara Pueblo de Pisiga Choque | 1 | 5 | 6 | 1 | 4 | 5 | |||||||||||||
奥科马 EStudios Spa | 露丝·德尔卡门·科尔特斯·马图拉纳 | 1 | 3 | 4 | 1 | 1 | 2 | |||||||||||||
Soquimich 商业公司 | 集装箱 运营商S.A. | 86 | 257 | 343 | 85 | 257 | 342 | |||||||||||||
Soquimich 商业公司 | 穆莱斯:de Penco S.A. | 41 | 124 | 165 | 41 | 122 | 163 | |||||||||||||
Soquimich 商业公司 | 穆莱斯:de Penco S.A. | 44 | 134 | 178 | 44 | 131 | 175 | |||||||||||||
Soquimich 商业公司 | 不动线虫 金翠SPA | 157 | 471 | 628 | 127 | 388 | 515 | |||||||||||||
Soquimich 商业公司 | Compañía de Leating Tattersall S.A. | 58 | 174 | 232 | 52 | 161 | 213 | |||||||||||||
Sqm 北美公司 | 步数:宾夕法尼亚州西边。 | 55 | 168 | 223 | 44 | 138 | 182 | |||||||||||||
Sqm 北美公司 | 霍金斯 nunmber one,LLC | 32 | 98 | 130 | 30 | 91 | 121 | |||||||||||||
Sqm 北美公司 | 深南装备公司 | 1 | 4 | 5 | 1 | 4 | 5 | |||||||||||||
Sqm 北美公司 | 坦南特--南面 | 2 | 4 | 6 | 1 | 5 | 6 | |||||||||||||
Sqm 墨西哥商品交易所。 | Onni Ensenada S.A.de C.V. | 99 | 296 | 395 | 84 | 254 | 338 | |||||||||||||
Sqm 墨西哥商品交易所。 | 马多尔[br]Inmobiliaria S.A.de C.V. | 20 | 58 | 78 | 17 | 53 | 70 | |||||||||||||
Sqm 墨西哥商品交易所。 | 马多尔[br]Inmobiliaria S.A.de C.V. | 7 | 21 | 28 | 6 | 19 | 25 | |||||||||||||
SQM 北卡罗来纳州欧洲 | 北卡罗来纳州斯特拉茨堡多克 | 102 | 306 | 408 | 95 | 288 | 383 | |||||||||||||
Sqm 澳大利亚Pty | Ausco 模块化私人有限公司 | 9 | 25 | 34 | 8 | 24 | 32 | |||||||||||||
Sqm 澳大利亚Pty | 西部澳大利亚土地局 | (52 | ) | (227 | ) | (279 | ) | (103 | ) | (244 | ) | (347 | ) | |||||||
Sqm 澳大利亚Pty | 鹰石油(西澳)私人有限公司 | 5 | 6 | 11 | 3 | 8 | 11 | |||||||||||||
Sqm 澳大利亚Pty | 奈特·弗兰克 | 12 | - | 12 | 12 | - | 12 | |||||||||||||
Sqm 哥伦比亚S.A.S. | 马雷自动 哥伦比亚S.A.S. | 2 | 4 | 6 | 2 | 4 | 6 | |||||||||||||
Sqm 哥伦比亚S.A.S. | 租赁 哥伦比亚S.A. | 2 | 7 | 9 | 2 | 7 | 9 | |||||||||||||
Sqm 哥伦比亚S.A.S. | 租赁 哥伦比亚S.A. | 3 | 7 | 10 | 3 | 7 | 10 | |||||||||||||
总计 | 2,367 | 6,514 | 8,881 | 2,009 | 5,695 | 7,704 |
104
合并财务报表附注
|
(b) | 截至2022年12月31日和2021年12月31日,非流动租赁负债分析如下: |
债务人 | 债权人 | 截至2022年12月31日的名义金额 | 截至2022年12月31日的实际 金额 | |||||||||||||||||||||||
公司 | 供货商 | 1-2年 | 2-3年 | 3-4年 | 总计 | 1-2年 | 2-3年 | 3-4年 | 总计 | |||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | 英普雷拉建筑有限公司 | 2,698 | - | - | 2,698 | 2,606 | - | - | 2,606 | |||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | 标题:Maquiarias Industriales AStudillo Hermanos Ltd. | 800 | 33 | - | 833 | 775 | 33 | - | 808 | |||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | 标题:Maquiarias Industriales AStudillo Hermanos Ltd. | 370 | - | - | 370 | 359 | - | - | 359 | |||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | 标题:Maquiarias Industriales AStudillo Hermanos Ltd. | 62 | 13 | - | 75 | 59 | 13 | - | 72 | |||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | Inversiones y Gestión新能源温泉 | 144 | - | - | 144 | 145 | - | - | 145 | |||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | 永恒里奇租赁式温泉 | 1,041 | 1,041 | 217 | 2,299 | 943 | 999 | 215 | 2,157 | |||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | Tattersall Maquiarias S.A. | 439 | 439 | 91 | 969 | 397 | 421 | 91 | 909 | |||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | Obras y Servicios parla Industria y Minera S.A. | 1,176 | 1,176 | 1,078 | 3,430 | 1,104 | 1,133 | 1,064 | 3,301 | |||||||||||||||||
SQM Salar S.A. | 智利社会商业租赁有限公司 | 79 | 79 | 39 | 197 | 79 | 79 | 40 | 198 | |||||||||||||||||
SQM工业股份有限公司 | 埃尔特罗瓦多公司 | 3,730 | 5,595 | 2,176 | 11,501 | 3,182 | 5,152 | 2,135 | 10,469 | |||||||||||||||||
SQM工业股份有限公司 | 智利社会商业租赁有限公司 | 420 | - | - | 420 | 417 | - | - | 417 | |||||||||||||||||
SQM工业股份有限公司 | 永恒里奇租赁式温泉 | 98 | - | - | 98 | 97 | - | - | 97 | |||||||||||||||||
Sqm Nitratos S.A. | 永恒里奇租赁式温泉 | 61 | - | - | 61 | 60 | - | - | 60 | |||||||||||||||||
SQM S.A. | 永恒里奇租赁式温泉 | 66 | - | - | 66 | 65 | - | - | 65 | |||||||||||||||||
奥科马EStudios温泉 | 奥比斯帕多·德伊基克 | 10 | 14 | 36 | 60 | 5 | 8 | 29 | 42 | |||||||||||||||||
奥科马EStudios温泉 | Comunida Indígena Aymara Pueblo de Pisiga Choque | 4 | - | - | 4 | 3 | - | - | 3 | |||||||||||||||||
奥科马EStudios温泉 | 露丝·德尔·卡门·科尔特斯·马图拉纳 | 8 | 12 | 10 | 30 | 3 | 3 | 18 | 24 | |||||||||||||||||
索奎米奇商业公司 | Muelle de Penco S.A. | 170 | 102 | 261 | 533 | 153 | 90 | 244 | 487 | |||||||||||||||||
索奎米奇商业公司 | 锦翠固氮菌 | 1,255 | 1,517 | - | 2,772 | 1,119 | 1,455 | - | 2,574 | |||||||||||||||||
索奎米奇商业公司 | 公司名称:Compañia de leating Tattersall S.A. | 349 | - | - | 349 | 340 | - | - | 340 | |||||||||||||||||
SQM北美公司 | 宾夕法尼亚州西边。 | 479 | 508 | - | 987 | 431 | 491 | - | 922 | |||||||||||||||||
SQM北美公司 | 霍金斯Nunmber One,LLC | 90 | - | - | 90 | 89 | - | - | 89 | |||||||||||||||||
SQM北美公司 | 深南装备公司 | 1 | - | - | 1 | 1 | - | - | 1 | |||||||||||||||||
SQM北美公司 | 迪肯·琼斯CDJR | 2 | - | - | 2 | 2 | - | - | 2 | |||||||||||||||||
SQM北美公司 | 贝文合伙公司 | 8 | - | - | 8 | 8 | - | - | 8 | |||||||||||||||||
SQM北美公司 | 迈尔斯福特公司 | 4 | - | - | 4 | 4 | - | - | 4 | |||||||||||||||||
SQM北美公司 | 福特汽车信贷公司 | 12 | - | - | 12 | 9 | - | - | 9 | |||||||||||||||||
SQM北美公司 | 波特和霍华德公司 | 5 | 4 | - | 9 | 5 | 4 | - | 9 | |||||||||||||||||
SQM北美公司 | 汉福德克莱斯勒道奇吉普 | 5 | 3 | - | 8 | 5 | 3 | - | 8 | |||||||||||||||||
Sqm ComerSocial de México S.A.de C.V. | Onni Ensenada S.A.de C.V. | 789 | 362 | - | 1,151 | 738 | 356 | - | 1,094 | |||||||||||||||||
北卡罗来纳州SQM欧洲 | 新泽西州斯特拉茨堡多克 | 888 | 564 | - | 1,452 | 861 | 559 | - | 1,420 | |||||||||||||||||
小计 | 15,263 | 11,462 | 3,908 | 30,633 | 14,064 | 10,799 | 3,836 | 28,699 |
105
合并财务报表附注
|
债务人 | 债权人 | 截至2022年12月31日的名义金额 | 截至2022年12月31日的实际 金额 | |||||||||||||||||||||||
公司 | 供货商 | 1-2年 | 2-3年 | 3-4年 | 总计 | 1-2年 | 2-3年 | 3-4年 | 总计 | |||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||||
Sqm 澳大利亚Pty | Kwinana 炼油厂租赁-停机区 | 25 | - | - | 25 | 24 | - | - | 24 | |||||||||||||||||
Sqm 澳大利亚Pty | Thiess 私人有限公司 | 2,231 | 2,422 | - | 4,653 | 2,858 | - | - | 2,858 | |||||||||||||||||
Sqm 澳大利亚Pty | 西部澳大利亚土地局 | 1,616 | 3,162 | 23,894 | 28,672 | 61 | 1,619 | 16,102 | 17,782 | |||||||||||||||||
Sqm 澳大利亚Pty | 合资项目 | 83 | - | - | 83 | 80 | - | - | 80 | |||||||||||||||||
Sqm 哥伦比亚S.A.S. | 租赁 哥伦比亚S.A. | 7 | - | - | 7 | 7 | - | - | 7 | |||||||||||||||||
Sqm 哥伦比亚S.A.S. | 租赁 哥伦比亚S.A. | 11 | - | - | 11 | 11 | - | - | 11 | |||||||||||||||||
SQM 非洲Pty | 戈斯科 财务(私人)有限公司 | 12 | 36 | 48 | 96 | 82 | 42 | - | 124 | |||||||||||||||||
小计 | 3,985 | 5,620 | 23,942 | 33,547 | 3,123 | 1,661 | 16,102 | 20,886 | ||||||||||||||||||
总计 | 19,248 | 17,082 | 27,850 | 64,180 | 17,187 | 12,460 | 19,938 | 49,585 |
106
合并财务报表附注
|
债务人 | 债权人 | 截至2021年12月31日的名义金额 | 截至2021年12月31日的实际 金额 | |||||||||||||||||||||||
公司 | 供货商 | 1-2年 | 2-3年 | 3-4年 | 总计 | 1-2年 | 2-3年 | 3-4年 | 总计 | |||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||||
Sqm Salar S.A. | Empresa Constructora Contex Ltd. | 4,317 | 540 | - | 4,857 | 4,036 | 535 | - | 4,571 | |||||||||||||||||
Sqm Salar S.A. | Maquiarias Industriales AStudillo Hermanos Ltd. | 800 | 434 | - | 1,234 | 754 | 426 | - | 1,180 | |||||||||||||||||
Sqm Salar S.A. | 斯凯姆实业有限公司, | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||
Sqm Salar S.A. | Maquiarias Industriales AStudillo Hermanos Ltd. | 386 | 177 | - | 563 | 365 | 174 | - | 539 | |||||||||||||||||
Sqm Salar S.A. | Sociedad Inmobiliaria Amaru spa | 98 | - | - | 98 | 97 | - | - | 97 | |||||||||||||||||
Sqm Salar S.A. | Maquiarias Industriales AStudillo Hermanos Ltd. | 62 | 44 | - | 106 | 57 | 43 | - | 100 | |||||||||||||||||
Sqm 工业股份有限公司 | El 特罗瓦多公司 | 3,730 | 5,594 | 4,040 | 13,364 | 3,086 | 4,997 | 3,905 | 11,988 | |||||||||||||||||
Sqm 工业股份有限公司 | 社会商业大租赁智利有限公司 | 1,141 | - | - | 1,141 | 1,115 | - | - | 1,115 | |||||||||||||||||
Sqm 工业股份有限公司 | Jungheinrich Rentalift Spa | 216 | - | - | 216 | 209 | - | - | 209 | |||||||||||||||||
Sqm 工业股份有限公司 | Tecnofast | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||
Sqm Nitratos S.A. | Jungheinrich Rentalift Spa | 134 | - | - | 134 | 129 | - | - | 129 | |||||||||||||||||
SQM S.A. | Jungheinrich Rentalift Spa | 145 | - | - | 145 | 141 | - | - | 141 | |||||||||||||||||
奥科马 EStudios Spa | 奥比斯帕多·德·伊基克 | 10 | 14 | 41 | 65 | 5 | 8 | 32 | 45 | |||||||||||||||||
奥科马 EStudios Spa | Indígena Aymara Pueblo de Pisiga Choque | 8 | - | - | 8 | 8 | - | - | 8 | |||||||||||||||||
奥科马 EStudios Spa | 露丝·德尔卡门·科尔特斯·马图拉纳 | 8 | 12 | 14 | 34 | 5 | 8 | 12 | 25 | |||||||||||||||||
Soquimich 商业公司 | 集装箱 运营商S.A. | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||
Soquimich 商业公司 | 穆莱斯:de Penco S.A. | 96 | - | - | 96 | 96 | - | - | 96 | |||||||||||||||||
Soquimich 商业公司 | 穆莱斯:de Penco S.A. | 104 | - | - | 104 | 103 | - | - | 103 | |||||||||||||||||
Soquimich 商业公司 | 不动线虫 金翠SPA | 1,255 | 1,883 | 261 | 3,399 | 1,082 | 1,766 | 259 | 3,107 | |||||||||||||||||
Soquimich 商业公司 | 公司名称:S,A. | 465 | 116 | - | 581 | 444 | 115 | - | 559 | |||||||||||||||||
Sqm 北美公司 | 步行街西侧, | 465 | 752 | - | 1,217 | 403 | 714 | - | 1,117 | |||||||||||||||||
Sqm 北美公司 | 霍金斯 nunmber one,LLC | 224 | - | - | 224 | 217 | - | - | 217 | |||||||||||||||||
Sqm 北美公司 | 深南装备公司 | 6 | - | - | 6 | 6 | - | - | 6 | |||||||||||||||||
Sqm 北美公司 | 坦南特--南面 | 3 | - | - | 3 | 3 | - | - | 3 | |||||||||||||||||
Sqm 墨西哥商品交易所。 | Onni Ensenada S.A.de C.V. | 789 | 756 | - | 1,545 | 713 | 731 | - | 1,444 | |||||||||||||||||
Sqm 墨西哥商品交易所。 | 马多尔[br]Inmobiliaria S.A.de C.V. | 65 | - | - | 65 | 63 | - | - | 63 | |||||||||||||||||
Sqm 墨西哥商品交易所。 | 马多尔[br]Inmobiliaria S.A.de C.V. | 24 | - | - | 24 | 23 | - | - | 23 | |||||||||||||||||
SQM 北卡罗来纳州欧洲 | 北卡罗来纳州斯特拉茨堡多克 | 844 | 1,015 | - | 1,859 | 807 | 1,000 | - | 1,807 | |||||||||||||||||
Sqm 澳大利亚Pty | Ausco 模块化私人有限公司 | 15 | - | - | 15 | 15 | - | - | 15 | |||||||||||||||||
Sqm 澳大利亚Pty | 西部澳大利亚土地局 | 1,184 | 2,995 | 24,724 | 28,903 | (86 | ) | 1,146 | 16,710 | 17,770 | ||||||||||||||||
Sqm 哥伦比亚S.A.S. | 马雷自动 哥伦比亚S.A.S. | 6 | - | - | 6 | 6 | - | - | 6 | |||||||||||||||||
Sqm 哥伦比亚S.A.S. | 租用 哥伦比亚S.A.S. | 15 | - | - | 15 | 15 | - | - | 15 | |||||||||||||||||
Sqm 哥伦比亚S.A.S. | 租用 哥伦比亚S.A.S. | 21 | - | - | 21 | 21 | - | - | 21 | |||||||||||||||||
总计 | 16,636 | 14,332 | 29,080 | 60,048 | 13,938 | 11,663 | 20,918 | 46,519 |
107
合并财务报表附注
|
其他 租约披露
与不符合IFRS 16范围的租赁付款有关的租赁费用总额 因此,截至2022年12月31日和2021年12月31日的期间为78,880美元,因此为71,897美元。见附注23.8。
因此,与未包括在租赁负债中的可变付款有关的费用 为3,631美元,因此,截至12月31日的期间为1,313美元, 2022和2021。
截至2022年和2021年12月31日,使用权资产转租的收入 分别为142美元和146美元。
合同经营租赁的付款 在附注4.2流动资金风险中披露。
108
合并财务报表附注
|
备注: 15 | 无形资产和商誉 |
15.1 | 无形资产和商誉变动对账 |
截至2022年12月31日 | ||||||
无形资产和商誉 | 使用寿命 | 净值 | ||||
因此,美元 | ||||||
IT计划 | 有限 | 3,249 | ||||
采矿权 | 有限 | 140,873 | ||||
水权和通行权 | 不定 | 4,909 | ||||
水权 | 有限 | 11,369 | ||||
知识产权 | 有限 | 5,850 | ||||
其他无形资产 | 有限 | 86 | ||||
商誉以外的无形资产 | 166,336 | |||||
商誉 | 不定 | 967 | ||||
无形资产总额 | 167,303 |
截至2021年12月31日 | ||||||
无形资产和商誉 | 使用寿命 | 净值 | ||||
因此,美元 | ||||||
IT计划 | 有限 | 3,447 | ||||
采矿权 | 有限 | 149,532 | ||||
水权和通行权 | 不定 | 4,909 | ||||
水权 | 有限 | 15,158 | ||||
知识产权 | 有限 | 6,481 | ||||
其他无形资产 | 有限 | 131 | ||||
商誉以外的无形资产 | 179,658 | |||||
商誉 | 不定 | 34,596 | ||||
无形资产总额 | 214,254 |
109
合并财务报表附注
|
a) | 截至2022年12月31日和2021年12月31日的可识别无形资产变动 |
可识别无形资产的变动情况 | IT计划 | 采矿权, 有限 | 水权, 和权利 当然, 无限期 | 水权 | 与客户相关的无形资产 | 知识分子 属性 | 其他 无形的 资产 | 商誉 | 总计 | ||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||||
2022年1月1日的股本 | 3,447 | 149,532 | 4,909 | 15,158 | - | 6,481 | 131 | 34,596 | 214,254 | ||||||||||||||||||
加法 | 349 | 1,141 | - | - | - | - | 14 | - | 1,504 | ||||||||||||||||||
本年度摊销 | (1,039 | ) | (8,482 | ) | - | (3,789 | ) | - | (476 | ) | (59 | ) | - | (13,845 | ) | ||||||||||||
在本年度损益中确认的减值损失(2) | - | (1,228 | ) | - | - | - | - | - | (33,629 | ) | (34,857 | ) | |||||||||||||||
外币汇率的其他增减 | (4 | ) | - | - | - | - | (155 | ) | - | - | (159 | ) | |||||||||||||||
通过销售减少 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
转账自可供出售 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
其他增加(减少) | 496 | (90 | ) | - | - | - | - | - | - | 406 | |||||||||||||||||
小计 | (198 | ) | (8,659 | ) | - | (3,789 | ) | - | (631 | ) | (45 | ) | (33,629 | ) | (46,951 | ) | |||||||||||
截至2022年12月31日的股本 | 3,249 | 140,873 | 4,909 | 11,369 | - | 5,850 | 86 | 967 | 167,303 | ||||||||||||||||||
历史成本 | 36,457 | 162,716 | 7,420 | 18,000 | 1,778 | 7,215 | 2,291 | 4,501 | 240,378 | ||||||||||||||||||
累计摊销 | (33,208 | ) | (21,843 | ) | (2,511 | ) | (6,631 | ) | (1,778 | ) | (1,365 | ) | (2,205 | ) | (3,534 | ) | (73,075 | ) | |||||||||
2021年1月1日的股本 | 4,826 | 150,046 | 5,343 | 18,000 | - | - | 192 | 41,966 | 220,373 | ||||||||||||||||||
加法 | 296 | 344 | - | - | - | - | 9 | - | 649 | ||||||||||||||||||
本年度摊销 | (1,716 | ) | (2,863 | ) | - | (2,842 | ) | - | (889 | ) | (64 | ) | - | (8,374 | ) | ||||||||||||
在本年度损益中确认的减值损失(1) | - | (48 | ) | (430 | ) | - | - | - | - | - | (478 | ) | |||||||||||||||
外币汇率的其他增减 | (17 | ) | 2,283 | (4 | ) | - | - | - | (6 | ) | - | 2,256 | |||||||||||||||
通过销售减少 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
转账自可供出售 | - | 16 | - | - | - | - | - | - | 16 | ||||||||||||||||||
其他增加(减少) | 58 | (246 | ) | - | - | - | 7,370 | - | (7,370 | ) | (188 | ) | |||||||||||||||
小计 | (1,379 | ) | (514 | ) | (434 | ) | (2,842 | ) | - | 6,481 | (61 | ) | (7,370 | ) | (6,119 | ) | |||||||||||
截至2021年12月31日的股本 | 3,447 | 149,532 | 4,909 | 15,158 | - | 6,481 | 131 | 34,596 | 214,254 | ||||||||||||||||||
历史成本 | 35,616 | 162,893 | 7,420 | 18,000 | 1,778 | 7,370 | 2,277 | 38,130 | 273,484 | ||||||||||||||||||
累计摊销 | (32,169 | ) | (13,361 | ) | (2,511 | ) | (2,842 | ) | (1,778 | ) | (889 | ) | (2,146 | ) | (3,534 | ) | (59,230 | ) | |||||||||
(1) | 见 附注23.5 |
(2) | 根据2022年第四季度的定义,确定了不在公司长期业务计划中的资产。因此,本公司确认与碘及衍生工具现金产生单位有关的若干无形资产及相关商誉的减值,金额为34,149, 。 |
110
合并财务报表附注
|
b) | 截至2022年12月31日和2021年12月31日的可识别商誉变动 : |
累计 减值 可识别商誉变动 | 商誉
在 开始 2022年1月1日 | 其他内容 认可 | 减值
亏损 盈亏 本年度(-) | 总计
增长 (减少) | 总计 | |||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | ||||||||||||||||
SQM S.A.(*) | 22,255 | - | (22,255 | ) | (22,255 | ) | - | |||||||||||||
Sqm Iberian S.A. | 148 | - | - | - | 148 | |||||||||||||||
SQM投资公司 | 86 | - | - | - | 86 | |||||||||||||||
索奎米奇欧洲控股公司(Soquimich European Holding B.V.)(*) | 11,383 | - | (11,374 | ) | (11,374 | ) | 9 | |||||||||||||
SQM Potasio S.A. | 724 | - | - | - | 724 | |||||||||||||||
合计增加(减少) | 34,596 | - | (33,629 | ) | (33,629 | ) | 967 | |||||||||||||
截至2022年12月31日的期末余额 | 34,596 | - | (33,629 | ) | (33,629 | ) | 967 |
(*) 基于管理层进行的量化分析,该商誉根据其部分或全部账面价值不可收回的评估进行减值调整。
累计减值
可识别商誉的变动 | 商誉
在 开始 第 个期间 2021年1月1日 | 其他内容 认可 | 减值
亏损 在中识别 盈亏 本年度(-) | 总计
增长 (减少) | 总计 | |||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | ||||||||||||||||
SQM S.A. | 22,255 | - | - | - | 22,255 | |||||||||||||||
Sqm Iberian S.A. | 148 | - | - | - | 148 | |||||||||||||||
SQM投资公司 | 86 | - | - | - | 86 | |||||||||||||||
索奎米奇欧洲控股公司。 | 11,383 | - | - | - | 11,383 | |||||||||||||||
SQM Holland B.V.(*) | 7,370 | - | - | (7,370 | ) | - | ||||||||||||||
SQM Potasio S.A. | 724 | - | - | - | 724 | |||||||||||||||
合计增加(减少) | 41,966 | - | - | (7,370 | ) | 34,596 | ||||||||||||||
截至2021年12月31日的期末余额 | 41,966 | - | - | (7,370 | ) | 34,596 |
(*) 与收购WNSPK相关的资产和负债计量(见附注7)于2021年完成,因此7,370美元被确认为知识产权并因此从商誉中重新分类。
111
合并财务报表附注
|
附注16 | 财产、厂房和设备 |
截至2022年12月31日和2021年12月31日,物业、厂房和设备详情如下:
16.1 | 财产、厂房和设备类型 |
财产、厂房和设备的类型说明 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
财产、厂房和设备、净值 | ||||||||
土地 | 23,482 | 23,507 | ||||||
建筑物 | 273,913 | 270,563 | ||||||
其他财产、厂房和设备 | 34,960 | 32,846 | ||||||
运输设备 | 9,487 | 2,463 | ||||||
用品和配件 | 4,798 | 5,556 | ||||||
办公设备 | 1,355 | 1,386 | ||||||
网络和通信设备 | 1,872 | 1,359 | ||||||
矿业资产 | 60,284 | 38,241 | ||||||
IT设备 | 3,147 | 3,570 | ||||||
能源生产资产 | 3,253 | 3,970 | ||||||
在建工程 | 1,328,508 | 731,787 | ||||||
机器、厂房及设备 | 981,779 | 896,977 | ||||||
总计 | 2,726,838 | 2,012,225 | ||||||
财产、厂房和设备,毛额 | ||||||||
土地 | 23,482 | 23,507 | ||||||
建筑物 | 803,398 | 767,096 | ||||||
其他财产、厂房和设备 | 250,058 | 239,582 | ||||||
运输设备 | 21,343 | 13,357 | ||||||
用品和配件 | 29,426 | 28,786 | ||||||
办公设备 | 13,141 | 12,943 | ||||||
网络和通信设备 | 10,878 | 9,577 | ||||||
矿业资产 | 230,803 | 195,889 | ||||||
IT设备 | 31,197 | 30,456 | ||||||
能源生产资产 | 38,540 | 38,540 | ||||||
在建工程 | 1,328,508 | 731,787 | ||||||
机器、厂房及设备 | 3,716,440 | 3,464,881 | ||||||
总计 | 6,497,214 | 5,556,401 | ||||||
财产、厂房和设备的累计折旧和减值合计 | ||||||||
建筑物的累计折旧和减值 | (529,485 | ) | (496,533 | ) | ||||
其他财产、厂房和设备的累计折旧和减值 | (215,098 | ) | (206,736 | ) | ||||
运输设备累计折旧和减值 | (11,856 | ) | (10,894 | ) | ||||
用品和配件的累计折旧和减值 | (24,628 | ) | (23,230 | ) | ||||
办公设备累计折旧和减值 | (11,786 | ) | (11,557 | ) | ||||
网络和通信设备的累计折旧和减值 | (9,006 | ) | (8,218 | ) | ||||
矿业资产累计折旧和减值 | (170,519 | ) | (157,648 | ) | ||||
IT设备的累计折旧和减值 | (28,050 | ) | (26,886 | ) | ||||
发电资产累计折旧和减值 | (35,287 | ) | (34,570 | ) | ||||
机器、厂房和设备的累计折旧和减值 | (2,734,661 | ) | (2,567,904 | ) | ||||
总计 | (3,770,376 | ) | (3,544,176 | ) |
112
合并财务报表附注
|
财产、厂房和设备类别说明 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
财产、厂房和设备、净值 | ||||||||
抽水机 | 32,120 | 28,889 | ||||||
传送带 | 17,135 | 18,294 | ||||||
结晶器 | 48,582 | 20,189 | ||||||
工厂设备 | 163,594 | 168,370 | ||||||
油箱 | 25,923 | 22,358 | ||||||
滤器 | 47,976 | 41,438 | ||||||
电气设备/设施 | 110,275 | 97,594 | ||||||
其他财产、厂房和设备 | 112,628 | 71,150 | ||||||
站点关闭 | 36,673 | 34,248 | ||||||
管道 | 107,481 | 106,317 | ||||||
井 | 177,708 | 202,982 | ||||||
池塘 | 41,729 | 42,547 | ||||||
备件(1) | 59,955 | 42,601 | ||||||
总计 | 981,779 | 896,977 |
(1) | 截至2022年12月31日和2021年12月31日的备件准备金对账情况如下: |
调解 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
期初余额 | 48,262 | 42,881 | ||||||
增加拨备 | 3,810 | 5,381 | ||||||
期末余额 | 52,072 | 48,262 |
113
合并财务报表附注
|
16.2 | 按类型调解物业、厂房和设备的变更: |
对截至2022年12月31日和2021年12月31日按类别划分的财产、厂房和设备变更对账:
按类别对财产、厂房和设备变更进行对账 | 土地 | 建筑物 | 其他 财产、厂房和设备 | 运输设备 | 用品 和配件 | 设备 办公室 | 网络和通信设备 | 挖掘 资产 | IT 设备 | 能源 发电资产 | 在建资产 | 机器、厂房和设备 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年1月1日的股本 | 23,507 | 270,563 | 32,846 | 2,463 | 5,556 | 1,386 | 1,359 | 38,241 | 3,570 | 3,970 | 731,787 | 896,977 | 2,012,225 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
加法 | - | 495 | 425 | 146 | 4 | 7 | 152 | - | 270 | - | 922,690 | 7,194 | 931,383 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
处置 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (19 | ) | (19 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
当年折旧 | - | (32,915 | ) | (8,691 | ) | (962 | ) | (1,400 | ) | (248 | ) | (788 | ) | (12,871 | ) | (1,256 | ) | (717 | ) | - | (158,865 | ) | (218,713 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
减损(2) | - | (156 | ) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (7,928 | ) | (8,084 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外币折算差额增加(减少) | (5 | ) | (7 | ) | - | - | - | (1 | ) | - | - | - | - | - | (20 | ) | (33 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
重新分类 | 121 | 37,147 | 10,449 | 7,840 | 726 | 213 | 1,149 | 34,914 | 582 | - | (316,994 | ) | 223,853 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他增加(减少)(1) | - | (1,127 | ) | (69 | ) | - | (88 | ) | (2 | ) | - | - | (19 | ) | - | (8,975 | ) | 20,587 | 10,307 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
因持有待售而分类的减少 | (141 | ) | (87 | ) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (228 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
小计 | (25 | ) | 3,350 | 2,114 | 7,024 | (758 | ) | (31 | ) | 513 | 22,043 | (423 | ) | (717 | ) | 596,721 | 84,802 | 714,613 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2022年12月31日的股本 | 23,482 | 273,913 | 34,960 | 9,487 | 4,798 | 1,355 | 1,872 | 60,284 | 3,147 | 3,253 | 1,328,508 | 981,779 | 2,726,838 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
历史成本 | 23,482 | 803,398 | 250,058 | 21,343 | 29,426 | 13,141 | 10,878 | 230,803 | 31,197 | 38,540 | 1,328,508 | 3,716,440 | 6,497,214 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
累计折旧 | - | (529,485 | ) | (215,098 | ) | (11,856 | ) | (24,628 | ) | (11,786 | ) | (9,006 | ) | (170,519 | ) | (28,050 | ) | (35,287 | ) | - | (2,734,661 | ) | (3,770,376 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
2021年1月1日的股本 | 23,579 | 239,666 | 35,418 | 2,880 | 4,183 | 459 | 1,272 | 47,052 | 4,083 | 4,878 | 486,345 | 887,504 | 1,737,319 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
加法 | - | - | 346 | - | - | 29 | 58 | - | 232 | - | 470,112 | 756 | 471,533 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
处置 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
当年折旧 | - | (30,872 | ) | (7,848 | ) | (759 | ) | (1,384 | ) | (383 | ) | (539 | ) | (10,138 | ) | (1,387 | ) | (908 | ) | - | (141,460 | ) | (195,678 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
减损(2) | - | (456 | ) | (75 | ) | - | (16 | ) | (8 | ) | - | - | (8 | ) | - | - | (5,019 | ) | (5,582 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
外币折算差额增加(减少) | (72 | ) | (80 | ) | (1 | ) | - | - | (1 | ) | - | - | - | - | - | (69 | ) | (223 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
重新分类 | - | 62,291 | 5,008 | 354 | 2,773 | 1,290 | 553 | 1,327 | 557 | - | (224,945 | ) | 150,792 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他增加(减少)(1) | - | 14 | (2 | ) | (12 | ) | - | - | 15 | - | 93 | - | 275 | 4,473 | 4,856 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
因持有待售而分类的减少 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
小故事 | (72 | ) | 30,897 | (2,572 | ) | (417 | ) | 1,373 | 927 | 87 | (8,811 | ) | (513 | ) | (908 | ) | 245,442 | 9,473 | 274,906 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的股本 | 23,507 | 270,563 | 32,846 | 2,463 | 5,556 | 1,386 | 1,359 | 38,241 | 3,570 | 3,970 | 731,787 | 896,977 | 2,012,225 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
历史成本 | 23,507 | 767,096 | 239,582 | 13,357 | 28,786 | 12,943 | 9,577 | 195,889 | 30,456 | 38,540 | 731,787 | 3,464,881 | 5,556,401 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
累计折旧 | - | (496,533 | ) | (206,736 | ) | (10,894 | ) | (23,230 | ) | (11,557 | ) | (8,218 | ) | (157,648 | ) | (26,886 | ) | (34,570 | ) | - | (2,567,904 | ) | (3,544,176 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
(1) “其他增加(减少)”的净余额对应于重新归类为“财产、厂房和设备”或从“财产、厂房和设备”重新归类的所有项目,其来源如下:(1)计入利润或亏损的在建工程,酌情构成每项职能的运营成本或其他费用的一部分;(2)表示购买和使用材料 和备件的差异;(3)主要与勘探支出和实地研究相对应的项目,重新归类为项目 其他非流动金融资产;(4)重新分类为“与投资计划有关的无形资产(V)准备金和与关闭网站有关的资产”的软件。
(2) 见附注23.5。这对应于由于资产的特定特征而被确定为不在业务中使用的资产。
114
合并财务报表附注
|
16.3 | 质押财产、厂房和设备的详细信息 |
对影响财产、厂房和设备的义务的所有权或遵守义务没有任何限制或保证。
16.4 | 资本化利息、财产、厂房和设备的成本 |
财产、厂房和设备的资本化利息的费率和成本详述如下:
资本化利息成本 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
资本化利息成本的加权平均资本化率 | 4 | % | 4 | % | ||||
资本化利息成本的金额,以美元为单位 | 24,708 | 14,206 |
115
合并财务报表附注
|
附注17 | 其他流动和非流动非金融资产 |
截至2022年12月31日和2021年12月31日,“其他流动资产和非流动资产”的详细情况如下:
其他非金融资产,流动 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
国内增值税 | 81,361 | 26,356 | ||||||
外国增值税 | 66,926 | 14,395 | ||||||
预付采矿许可证 | 1,122 | 1,233 | ||||||
预付保险 | 33,896 | 20,443 | ||||||
其他预付款 | 1,230 | 659 | ||||||
向出口商退还增值税 | 3,020 | - | ||||||
其他税种 | 7,512 | 6,030 | ||||||
其他资产 | 1,268 | 754 | ||||||
总计 | 196,335 | 69,870 |
其他非金融资产,非流动 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
勘探费和评估费 | 44,023 | 26,752 | ||||||
保证存款 | 717 | 622 | ||||||
其他资产 | 7,656 | 6,113 | ||||||
总计 | 52,396 | 33,487 |
截至2022年和2021年12月31日的矿产资源勘探和评估资产变动 :
调解 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
期初余额 | 26,752 | 17,883 | ||||||
矿产资源勘查评价资产变动情况 | ||||||||
加法 | 11,341 | 8,071 | ||||||
短期重新分类 | (465 | ) | 83 | |||||
因转账和其他费用而增加(减少) | 6,395 | 715 | ||||||
总更改数 | 17,271 | 8,869 | ||||||
总计 | 44,023 | 26,752 |
截至提交日期 ,尚未对用于勘探和评估矿产资源的资产进行重新评估。
116
合并财务报表附注
|
矿产资源勘查和评价费用
鉴于该公司的经营性质和所进行的勘探类型,勘探支出可分为4个阶段: 执行、经济上可行、经济上不可行和开采中:
(A)在经济上不可行:勘探和评价费用一旦最终确定并断定在经济上不可行,将 计入损益。截至2022年12月31日和2021年12月31日,这一概念没有支出。
(B)执行:正在执行的勘探和评估支出 ,因此在确定经济可行性之前,作为在建工程的财产、厂房和设备的一部分列报。
行刑中的探索 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
智利 | 3,699 | 1,000 | ||||||
总计 | 3,699 | 1,000 |
执行中探查的调解 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
期初余额 | 1,000 | 2,666 | ||||||
支出 | 4,227 | 1,736 | ||||||
重新分类 | (1,528 | ) | (3,402 | ) | ||||
总更改数 | 2,699 | (1,666 | ) | |||||
总计 | 3,699 | 1,000 |
(C)经济上可行:研究得出结论认为其经济可行性可行的勘探和评估补偿被归类为“其他非金融资产、非流动资产”。
勘探 | 勘探类型 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | |||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||
智利 (1) | 金属/非金属 | 36,327 | 18,154 | |||||||
总计 | 36,327 | 18,154 |
(1) 智利提出的价值由截至2022年12月的11,417美元构成,对应于非金属勘探和评估 ,因此与金属勘探相关的24,910美元。2021年12月,非金属和金属勘探的金额分别为6,550美元和11,604美元。
117
合并财务报表附注
|
勘查调解 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
期初余额 | 18,154 | 10,872 | ||||||
加法 | 11,341 | 8,071 | ||||||
从执行中的探索中重新归类-智利 | 8,864 | 1,906 | ||||||
对勘探的重新分类--智利 | (2,032 | ) | (2,695 | ) | ||||
总更改数 | 18,173 | 7,282 | ||||||
总计 | 36,327 | 18,154 |
(D)在开采方面:在该地区发现的Caliche勘探支出根据开采的材料摊销,预计在未来12个月内开采的部分 在“ 过程中的库存”中列示为“流动资产”,其余部分被归类为“其他非流动非金融资产”。
短期剥削和解 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
期初余额 | 1,235 | 1,318 | ||||||
摊销 | - | (1,359 | ) | |||||
重新分类 | 465 | 1,276 | ||||||
总更改数 | 465 | (83 | ) | |||||
总计 | 1,700 | 1,235 |
长期的剥削和解 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
期初余额 | 8,598 | 7,011 | ||||||
摊销 | (2,421 | ) | - | |||||
重新分类 | 1,519 | 1,587 | ||||||
总更改数 | (902 | ) | 1,587 | |||||
总计 | 7,696 | 8,598 |
118
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
备注: 18 | 员工 福利 |
18.1 | 员工福利拨备 |
按雇员分列的福利和费用类别 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
当前 | ||||||||
利润分享和奖金 | 2,270 | 1,383 | ||||||
履约保证金和经营目标 | 33,106 | 25,392 | ||||||
总计 | 35,376 | 26,775 | ||||||
非当前 | ||||||||
利润分享和奖金 | 8,973 | - | ||||||
遣散费弥偿款项 | 34,899 | 27,099 | ||||||
总计 | 43,872 | 27,099 |
18.2 | 关于固定福利计划的政策 |
本政策适用于因公司员工提供的服务而获得的所有福利。这分为以下几个部分:
a) | 在职员工的短期福利包括工资、社会福利、带薪休假、病假和其他类型的休假、利润分享和奖励以及非货币福利,例如医疗服务、住房、补贴或免费商品或服务。这些 将在不超过12个月的期限内支付。公司为其员工维持激励计划 ,该计划基于每个期间结束时的净结果计算,方法是采用基于员工个人业绩、公司业绩和其他短期和长期指标的评估所获得的系数。 |
b) | 员工 遣散费赔偿金是根据最终薪酬商定并支付的,该薪酬是根据在公司服务的每一年的 计算的,并对 年数或以金钱计算的某些最高限额。一般而言,当员工 或工人停止向公司提供其服务,并且有多个不同的 情况下个人有资格获得该福利时,应支付此福利,如相应的 协议所示;如退休、解雇、自愿退休、丧失工作能力或残疾、死亡、 等。见附注18.3。 |
c) | 雇员退休后的义务,如附注18.4所述。 |
d) | 留任 一组公司高管的奖金,如附注18.6所述。 |
119
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
18.3 | 其他 长期利益 |
本公司已采用精算评估法计算本公司有关员工遣散费赔偿的责任,该等赔偿 涉及固定福利计划,包括于退休时按本公司与其雇员各自订立的协议所议定的条件 于退休时服务的年薪天数。
根据本福利计划,公司保留支付与退休有关的员工遣散费的义务,而不建立具有特定资产的单独基金,称为未提供资金.
福利 付款条件
员工遣散费补偿福利是指为公司工作多年的薪酬天数,不受工资金额或服务年限的限制。它适用于员工因被裁员而停止为公司工作的情况,或在他们死亡的情况下。这项津贴最高适用于男性65岁和女性60岁,根据1980年第3500号法令规定的智利养老金制度,这是通常的退休年龄。
方法论
确定确定的福利义务是根据《国际会计准则》第19号“雇员福利”的要求。
18.4 | 离职后 福利义务 |
我们的子公司SQM NA与其员工一起建立了一项养老金计划,直至2002年,该计划被称为“SQM北美退休收入计划”。这项债务的计算方法是使用净薪金计量预期未来预测的工作人员遣散费赔偿债务 根据通货膨胀、死亡率和更替假设逐步重述的比率,并使用当局定义的利率对由此产生的现值金额进行贴现。
对于 合同工,自2003年起,SQM NA向其员工提供与基于401-K系统的养老金计划相关的福利, 不会为公司产生义务。
A L反映在2022年最后一个季度,用于养老金计划为所有非活跃参与者购买年金。
调解 福利义务中的更改 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
期初余额 | 9,550 | 9,864 | ||||||
当前服务成本 | - | - | ||||||
利息成本 | 255 | 240 | ||||||
精算收益损失 | (1,357 | ) | (135 | ) | ||||
清算 | (7,739 | ) | - | |||||
年内已支付的福利 | (430 | ) | (419 | ) | ||||
总计 | 279 | 9,550 |
120
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
调解 计划资产中的更改 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
年初计划资产的公允价值 | 13,497 | 12,888 | ||||||
计划资产的实际收益(亏损) | (346 | ) | 1,028 | |||||
已支付的福利 | (430 | ) | (419 | ) | ||||
清算 | (7,739 | ) | - | |||||
年末计划资产的公允价值 | 4,982 | 13,497 | ||||||
非流动资产 | 4,703 | 3,947 | ||||||
尚未确认为定期养恤金净额费用组成部分的要素: | ||||||||
年初的净精算损失 | 1,039 | 192 | ||||||
清算损失 | (1,627 | ) | - | |||||
利得 | 647 | 847 | ||||||
调整以确认最低养恤金义务 | 59 | 1,039 |
年内收到的服务成本或福利 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
财务成本 | 255 | 240 | ||||||
计划资产实际损失 | (363 | ) | (316 | ) | ||||
清算损失 | (1,627 | ) | - | |||||
定期养恤金支出净额 | (1,735 | ) | (76 | ) |
121
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
18.5 | 工作人员 遣散费 |
截至2022年12月31日和2021年12月31日,按精算值计算的遣散费赔偿金如下:
工作人员遣散费 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
期初余额 | (27,099 | ) | (32,199 | ) | ||||
当前服务成本 | (4,204 | ) | (4,978 | ) | ||||
利息成本 | (1,928 | ) | (1,303 | ) | ||||
精算收益损失 | (5,305 | ) | 3,999 | |||||
汇率差异 | 551 | 4,971 | ||||||
年内已支付的福利 | 3,086 | 2,411 | ||||||
总计 | (34,899 | ) | (27,099 | ) |
(a) | 精算 假设 |
记录的工作人员遣散费赔偿负债按精算值法计算,采用下列精算假设:
精算假设 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | 年/年 | |||||||||
死亡率 | RV-2014 | RV-2014 | ||||||||||
实际年利率 | 5.12 | % | 5.67 | % | ||||||||
自愿退休比率: | ||||||||||||
男人 | 6.49 | % | 6.49 | % | 每年一次 | |||||||
女人 | 6.49 | % | 6.49 | % | 每年一次 | |||||||
加薪 | 3.00 | % | 3.00 | % | 每年一次 | |||||||
退休年龄: | ||||||||||||
男人 | 65 | 65 | 年份 | |||||||||
女人 | 60 | 60 | 年份 |
(b) | 敏感度 假设分析 |
截至2022年12月31日和2021年12月31日,公司对精算计算的主要假设进行了敏感性分析,确定了以下内容:
截至2022年12月31日的敏感度分析 | 效果+100个基点 | 效果--100个基点 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
贴现率 | (2,090 | ) | 2,352 | |||||
员工流失率 | (274 | ) | 307 |
截至2021年12月31日的敏感度分析 | 效果+100个基点 | 效果--100个基点 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
贴现率 | (1,614 | ) | 1,817 | |||||
员工流失率 | (212 | ) | 237 |
敏感度 与上调/下调100个基点有关。
122
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
18.6 | 高管 薪酬计划 |
公司目前有一个薪酬计划,旨在激励公司高管并鼓励他们继续留在公司 。截至2022年12月31日,有两个薪酬计划生效:
I) | 基于股份的薪酬计划 |
为2017-2022年期间制定的根据公司股票价格变化发放付款的计划 。福利计划包括 因不同于辞职和适用《劳动法》第160条的原因而终止合同的部分股份支付。
(a) | 计划 特点 |
此 薪酬计划通过SQM系列B股票价格(圣地亚哥证券交易所)与公司业绩相关。
(b) | 计划 参与者和付款日期 |
薪酬计划考虑了29名公司高管,他们有权享受这项福利,前提是他们在公司工作到给定日期 ,并按应计制确认:i)2021年奖金,将通过支付分配给2021年四个季度的146,708股股票来生效;ii)2022年奖金42,032股,将于2023年第一季度生效。
(c) | 补偿 |
支付给每位高管的薪酬计算方法为:
i) | 2020年第四季度圣地亚哥证券交易所B系列股票的平均价格,以等值美元计算(每股价值41.93美元)。 |
Ii) | SQM B系列股票在2022年最后一个季度的平均价格,以每股54美元为限。 |
Iii) | 按 等于已单独分配给计划中包括的每位高管的股份数量的数字 。 |
目前的薪酬计划获得董事会批准,包括188,740股。对结果报表的影响相当于 在截至2022年12月31日和2021年12月31日期间的结果费用为2,251美元,即5,978美元。截至2022年12月31日,已支付188,740股 。
(二) | 财务 目标薪酬计划 |
(a) | 计划 特点 |
此 薪酬计划与公司实现特定财务目标挂钩。福利计划包括在合同因不同于辞职和适用《劳动法》第160条的原因而终止的情况下,以股票形式支付部分款项。
(b) | 计划 参与者和付款日期 |
A共有42名公司高管有权享受这一福利,前提是他们在公司任职至2025年年底。付款日期 将在2026年第一季度。
此 薪酬计划已获董事会批准,并于2022年1月1日首次应用。截至2022年12月31日,该期间的支出为8495美元。
123
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
备注: 19 | 准备金 和其他非金融负债 |
19.1 | 拨备类型 |
截至2022年12月31日 | 截至2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
条文的种类 | 当前 | 非当前 | 总计 | 当前 | 非当前 | 总计 | ||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||||
关于法律投诉的规定(1) | 52,106 | 1,603 | 53,709 | 48,518 | 1,223 | 49,741 | ||||||||||||||||||
拆除、修复和修复费用经费(2) | - | 53,995 | 53,995 | - | 58,592 | 58,592 | ||||||||||||||||||
其他条文(3) | 1,251,040 | 2,455 | 1,253,495 | 269,148 | 1,223 | 270,371 | ||||||||||||||||||
总计 | 1,303,146 | 58,053 | 1,361,199 | 317,666 | 61,038 | 378,704 |
(1) 这些规定对应于等待解决或尚未支付的法律程序,这些规定主要涉及涉及智利、巴西和美国的子公司的诉讼(见附注21.1)。
(2)已纳入恢复生产地点地点的Sernageomin承诺。这一成本价值是按贴现现值计算的,使用与评估期限相关的计划相关的流量,钾锂作业的评估期限为8至25年,硝酸盐碘作业的评估期限为11至22年。用于贴现未来现金流的利率是以上述条款的市场利率为基础的。
(3) 见附注19.2。
124
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
19.2 | 其他规定说明 |
现行条款、其他短期条款 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
租赁合同下的租金(1) | 1,189,326 | 260,889 | ||||||
与国外贷款有关的附加税准备 | 1,085 | 1,027 | ||||||
合同终止奖金 | 35,819 | 2,792 | ||||||
董事每日津贴 | 4,250 | 3,938 | ||||||
杂项条文 | 20,560 | 502 | ||||||
总计 | 1,251,040 | 269,148 |
(1) 与CORFO的租赁合同的付款义务:这些义务与租赁协议中承担的义务相对应。我们的子公司SQM Salar拥有智利北部萨拉德阿塔卡马约140,000公顷土地上矿产资源的独家开采权,其中SQM Salar仅有权开采81,920公顷的矿产资源。这些权利由Corfo拥有,并根据租赁协议出租给SQM Salar。CORFO不能单方面修改《租赁协议》和《项目协议》,资源开采权不能转让。租赁协议规定,SQM Salar负责 按照从Salar de Atalama卤水开采的矿物的生产价值的特定百分比向Corfo支付季度租金,维护Corfo对采矿开发特许权的权利,并就此类特许权向 智利政府支付年度费用。该租赁协议于1993年签订,将于2030年12月31日到期。2018年1月17日,SQM和CORFO达成协议,结束由仲裁员Héctor Humeres先生指导的圣地亚哥商会仲裁和调解中心1954-2014案和其他相关案件的仲裁程序。
2018年1月签署的协议包括对CORFO和 SQM在1993年签署的租赁协议和项目协议的重要修订。主要修改于2018年4月10日生效,需要通过提高与销售在萨拉德阿塔卡马生产的不同产品(包括碳酸锂、氢氧化锂和氯化钾)相关的租赁费来增加租赁费。本协议自签署以来已被修改,有理由预计它将继续 经双方同意进行修改。
Sqm Salar承诺每年为研发工作贡献1,080万至1,890万美元,每年为萨拉德阿塔卡马附近的社区贡献1,000万至1,500万美元,并将SQM Salar年总销售额的1.7%用于 区域发展。
125
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
19.3 | 更改拨备 |
引起变化的项目的描述 截至2022年12月31日 | 法律投诉 | 用于拆除、修复和修复费用的拨备 | 其他条文 | 总计 | ||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||
拨备总额、初始余额 | 49,741 | 58,592 | 270,371 | 378,704 | ||||||||||||
变化 | ||||||||||||||||
附加条文 | 3,981 | 7,085 | 3,045,758 | 3,056,824 | ||||||||||||
使用的拨备 | - | - | (2,060,321 | ) | (2,060,321 | ) | ||||||||||
外币兑换增加(减少) | (1 | ) | (35 | ) | 4 | (32 | ) | |||||||||
其他 | (12 | ) | (11,647 | ) | (2,317 | ) | (13,976 | ) | ||||||||
合计增加(减少) | 3,968 | (4,597 | ) | 983,124 | 982,495 | |||||||||||
总计 | 53,709 | 53,995 | 1,253,495 | 1,361,199 |
引起变化的项目的描述 截至2021年12月31日 | 法律投诉 | 用于拆除、修复和修复费用的拨备 | 其他条文 | 总计 | ||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||
拨备总额、初始余额 | 10,165 | 61,265 | 95,353 | 166,783 | ||||||||||||
变化 | ||||||||||||||||
附加条文 | 48,012 | 7,302 | 232,254 | 287,568 | ||||||||||||
使用的拨备 | (8,399 | ) | - | (56,959 | ) | (65,358 | ) | |||||||||
外币兑换增加(减少) | (37 | ) | - | (35 | ) | (72 | ) | |||||||||
其他 | - | (9,975 | ) | (242 | ) | (10,217 | ) | |||||||||
合计增加(减少) | 39,576 | (2,673 | ) | 175,018 | 211,921 | |||||||||||
总计 | 49,741 | 58,592 | 270,371 | 378,704 |
126
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
19.4 | 其他 流动非金融负债 |
其他法律责任的说明 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
预提税金 | 46,518 | 21,546 | ||||||
应缴增值税 | 43,439 | 26,111 | ||||||
收到的担保 | 743 | 746 | ||||||
应计股息 | 7,370 | 34,184 | ||||||
每月暂缴税款 | 289,326 | 23,319 | ||||||
递延收入 | 19,341 | 5,605 | ||||||
对雇员的扣缴和应付薪金 | 7,242 | 5,587 | ||||||
应计假期(1) | 29,642 | 23,467 | ||||||
其他流动负债 | 2,856 | 1,109 | ||||||
总计 | 446,477 | 141,674 |
(1) 休假福利(雇员的短期福利,目前)符合智利《劳动法》中的规定, 规定,服务一年以上的雇员将有权享受至少15个 带薪工作日的年假。公司提供额外两天假期的优惠。
127
合并财务报表附注
|
备注: 20 | 关于权益的披露 |
权益资金账户的详细情况和变动情况载于综合权益变动表。
20.1 | 资本 管理 |
资本管理的主要目标与本公司财务债务及股权的管理有关,目的是确保业务的正常进行和长期的业务连续性,并始终致力于保持充足的流动资金水平 并遵守有效债务合同中规定的财务保障。在此框架内,做出决策是为了实现公司价值最大化。
资本 管理层必须遵守股东大会批准的融资政策中预期的限额, 该限额规定的最高综合负债水平为债务与股本比率的1.5倍。只有当公司管理层首先在特别股东大会上获得明确批准时,才能超过这一限制。
公司管理层根据以下比例控制资本管理:
资本管理 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 2021年12月31日 | 说明(1) | 计算(1) | ||||||||
金融债务净额(因此为美元) | (721,980 | ) | 204,692 | 金融债务--金融资源 | 其他流动金融负债+其他非流动金融负债-现金和现金等价物-其他流动金融资产-对冲资产,非流动资产 | |||||||
流动性 | 2.29 | 4.62 | 流动资产除以流动负债 | 流动资产总额/流动负债总额 | ||||||||
罗 | 79.37 | % | 18.41 | % | 本年度利润除以总股本 | 本年度利润/股本 | ||||||
调整后的EBITDA(因此为美元) | 5,838,439 | 1,185,453 | 调整后的EBITDA | 利润(亏损)+折旧和摊销费用调整+财务成本+所得税- 联营企业和合资企业的其他收入和利润份额+按职能划分的其他费用-财务收入-币种差异 | ||||||||
EBITDA(因此为$) | 5,817,605 | 1,140,086 | EBITDA | 利润(亏损)+折旧和摊销费用调整+财务成本+所得税 | ||||||||
Roa | 78.61 | % | 20.68 | 调整后的EBITDA-折旧除以总资产净值减去相关财务资源 各方的投资 | (毛利-管理费用)/(总资产-现金及现金等价物- 其他流动金融资产-其他非流动金融资产-股权入账投资)(LTM) | |||||||
负债 | (0.15 | ) | 0.06 | 净资产负债净额 | 财务净负债/总股本 |
公司的资本要求会根据以下变量而变化:营运资金需求、新的投资融资和股息等。SQM集团管理其资本结构,并根据主要经济状况进行调整,以 减轻与不利市场状况相关的风险,并利用可能存在的机会改善SQM集团的流动性 。
在本文件报告的年度内,资本管理目标或政策没有任何变化,也没有记录到违反外部资本要求 。没有合同资本投资承诺。
128
合并财务报表附注
|
20.2 | 运营限制和财务限制 |
当地市场的债券发行合同要求公司保持H系列、O系列和Q系列债券的总借款比率不高于1,这是在过去连续12个月内计算的。
资本管理部门必须确保H系列、O系列和Q系列债券的借款比率保持在1.0以下。这一比率 在2020年9月举行的债券持有人会议上重新定义,结果是将净金融债务除以公司的总股本 。以前它被定义为总负债除以股本,这一比率的上限是1.44,如果这一比率上升到1.2以上,债券持有人可以选择提前还款。截至2022年12月31日,这一比率为(0.15)。
本公司于截至2022年12月31日及2021年12月31日止期间所发行债券的财务限制如下:
截至2022年12月31日 | 财务 限制(成员) | |||||||
财务 限制(成员) | 财务 限制(成员) | 财务 限制(成员) | 财务 限制(成员) | |||||
带限制的仪器 | 债券 | 债券 | 债券 | 银行贷款 | ||||
报告 方或子公司限制 | ||||||||
债权人 | 债券持有人 | 债券持有人 | 债券持有人 | 加拿大丰业银行 | ||||
注册编号 | H | Q | O | PB 70M | ||||
财务指标或比率名称 (见附注20.1定义) | NFD/股权 | NFD/股权 | NFD/股权 | NFD/股权 | ||||
测量 频率 | 季刊 | 季刊 | 季刊 | 季刊 | ||||
限制 (范围、值和测量单位) | 必须小于1.00 | 必须小于1.00 | 必须小于1.00 | 必须小于1.00 | ||||
指标 或比例由公司确定 | (0.15) | (0.15) | (0.15) | (0.15) | ||||
已完成 是/否 | 是 | 是 | 是 | 是 |
截至2021年12月31日 | 财务 限制(成员) | |||||||
财务 限制(成员) | 财务 限制(成员) | 财务 限制(成员) | 财务 限制(成员) | |||||
带限制的仪器 | 债券 | 债券 | 债券 | 银行贷款 | ||||
报告 方或子公司限制 | ||||||||
债权人 | 债券持有人 | 债券持有人 | 债券持有人 | 加拿大丰业银行 | ||||
注册编号 | H | Q | O | PB 70M | ||||
财务指标或比率名称 (见附注20.1定义) | NFD/股权 | NFD/股权 | NFD/股权 | NFD/股权 | ||||
测量 频率 | 季刊 | 季刊 | 季刊 | 季刊 | ||||
限制 (范围、值和测量单位) | 必须小于1.00 | 必须小于1.00 | 必须小于1.00 | 必须小于1.00 | ||||
指标 或比例由公司确定 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | ||||
已完成 是/否 | 是 | 是 | 是 | 是 |
债券在国外市场的发行合同要求本公司不得合并、处置或对其全部或大部分资产构成负担,除非满足下列所有条件:(I)法定继承人是根据智利或美国法律组成的实体,在补充契约中承担公司的所有义务;(Ii)紧接合并或处置或产权负担后,发行人没有违约,(3)发行人已提供法律意见,表明合并、处置或产权负担以及补充契约符合原始契约的要求。
公司还承诺提供季度财务信息。
公司及其子公司遵守所有上述限制、约束和义务。
129
合并财务报表附注
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20.3 | 关于优先股资本的披露 |
已发行 股本分为A股和B股。所有这些股份都是名义的,没有面值,并且是完全发行的, 认购和支付。
B系列股票不得超过本公司已发行、认购和实收股份总数的50%,并具有有限的投票权,因为 所有股票只能选择本公司的一个董事,无论其股权和偏好如何:
(a) | 要求在代表B系列至少5%已发行股份的股东提出要求时, 召开普通或特别股东大会;以及 |
(b) | 在上述B系列股东选举产生的董事提出要求时,需要 召开董事会特别会议,但总裁 不能确定是否需要这样的请求。 |
自1993年6月3日起,B系列股票的限制和优惠期限为连续50年。
A系列股票优先于能够在投票过程中排除B系列股东选出的董事。在投票过程中,必须选举董事会和公司的总裁,并遵循允许 这种排除的平局结果。
自1993年6月3日起,A系列股票的优先股的期限为连续和连续50年。股份的所有权形式、发行、交换、残废、损失、置换、转让及其他情况,受第18,046号法律及其条例的规定管辖。
截至2022年12月31日,本集团持有648股A股库存股。
详细信息 股票中的资本类别:
截至2022年12月31日,本公司已在市场上发行股票,如附注1.7所述:
优先股的资本类型为 | 截至2022年12月31日 | 截至2021年12月31日 | |||||||
系列 A | 系列 B | 系列 A | 系列 B | ||||||
说明 股份资本类型 | |||||||||
授权股份数量 | 142,819,552 | 142,818,904 | 142,819,552 | 142,818,904 | |||||
全额认购和缴足股数 | 142,819,552 | 142,818,904 | 142,819,552 | 142,818,904 | |||||
认购、部分缴费股票数量 | - | - | - | - | |||||
增加 (减少)当前股票数量 | - | - | - | - | |||||
流通股数量 | 142,818,904 | 142,818,904 | 142,818,904 | 142,818,904 | |||||
公司或其子公司或联营公司拥有的股份数量 | 648 | - | 648 | - | |||||
因存在出售股份的选择权或协议而保留发行的股份数量 | - | - | - | - | |||||
资本 以股份表示,因此$ | 134,750 | 1,442,893 | 134,750 | 1,442,893 | |||||
认购股份总数 | 142,819,552 | 142,818,904 | 142,819,552 | 142,818,904 |
130
合并财务报表附注
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20.4 | 披露股权准备金 |
截至2022年12月31日和2021年12月31日,此标题包括以下内容:
关于权益准备金的披露 | 截止日期: 十二月三十一日, 2022 | 截止日期: 十二月三十一日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
货币兑换准备金(1) | (8,042 | ) | (7,913 | ) | ||||
现金流量套期保值准备金(二) | (14,575 | ) | (34,025 | ) | ||||
通过其他综合收入按公允价值计量的金融资产损益准备金(3) | (10,973 | ) | (11,146 | ) | ||||
固定福利计划精算损益准备金(4) | (9,198 | ) | (4,174 | ) | ||||
其他储备 | 11,663 | 13,103 | ||||||
总计 | (31,125 | ) | (44,155 | ) |
(1) 此余额反映在兑换其功能货币与美元不同的子公司的财务报表时因汇率变化而产生的留存收益。
(2) 本公司维持与以瑞士法郎和智利比索发行的与公众债务有关的金融衍生品作为对冲工具, 被指定和归类为对冲的衍生品的公允价值变动在本分类下确认。
(3) 本标题包括非为交易而持有的股权投资的公允价值,以及集团在初始确认时已不可撤销地选择 在此类别中确认。如该等权益工具全部或部分出售,累积公允价值的按比例累积效应将转移至留存收益。
(4) 本标题反映了精算假设变化的影响,主要是贴现率的变化。
131
合并财务报表附注
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其他准备金的变动情况和利息变动情况如下:
外币折算差异 (1) | 现金流对冲准备金 | 确定福利计划的精算损益准备金 | 通过其他综合收益按公允价值计量的金融资产损益准备金 | 其他 储量 | 总储量 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
动向 | 之前 赋税 | 之前 赋税 | 税收 | 之前 赋税 | 递延 个税 | 之前 税费 | 递延 个税 | 在此之前 赋税 | 储量 | 递延 个税 | 总储量 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年1月1日的余额 | (11,569 | ) | 6,173 | (1,682 | ) | (10,527 | ) | 1,847 | 10,176 | (3,304 | ) | 16,318 | 10,571 | (3,139 | ) | 7,432 | ||||||||||||||||||||||||||||
储备的动向 | 4,046 | (52,762 | ) | 14,246 | 4,648 | (142 | ) | (12,072 | ) | 3,818 | 134 | (56,006 | ) | 17,922 | (38,084 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
对损益的影响 | (390 | ) | - | - | - | - | - | - | (3,349 | ) | (3,739 | ) | - | (3,739 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
重新分类为留存收益 | - | - | - | - | - | (13,375 | ) | 3,611 | - | (13,375 | ) | 3,611 | (9,764 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日 | (7,913 | ) | (46,589 | ) | 12,564 | (5,879 | ) | 1,705 | (15,271 | ) | 4,125 | 13,103 | (62,549 | ) | 18,394 | (44,155 | ) | |||||||||||||||||||||||||||
储备的动向 | (129 | ) | 26,622 | (7,172 | ) | (6,276 | ) | 1,252 | 190 | (17 | ) | (985 | ) | 19,422 | (5,937 | ) | 13,485 | |||||||||||||||||||||||||||
对损益的影响 | - | - | - | - | - | - | - | (455 | ) | (455 | ) | - | (455 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
重新分类为留存收益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2022年12月31日的余额 | (8,042 | ) | (19,967 | ) | 5,392 | (12,155 | ) | 2,957 | (15,081 | ) | 4,108 | 11,663 | (43,582 | ) | 12,457 | (31,125 | ) |
(1) 外汇储备折算差额详情见附注25,字母a)。
132
合并财务报表附注
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其他 储量
此 标题对应于子公司和联营公司的独立财务报表中报告的法定准备金,这些准备金在下文中提及,并已通过应用权益法在SQM的权益中确认。
子公司-联营 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
Sqm Iberian S.A. | 9,464 | 9,464 | ||||||
SQM欧洲内华达州 | 1,957 | 1,957 | ||||||
索奎米奇欧洲控股公司。 | 828 | 828 | ||||||
阿布扎比化肥工业WWL | - | 455 | ||||||
索奎米奇商业公司 | (401 | ) | - | |||||
SQM Vitas FZCO | 85 | (38 | ) | |||||
Pavoni&C.Spa | 7 | 7 | ||||||
Sqm Iberian S.A. | (1,677 | ) | (1,677 | ) | ||||
奥科马EStudios SPA | 2,121 | 2,121 | ||||||
SQM工业股份有限公司 | - | 707 | ||||||
其他 | (721 | ) | (721 | ) | ||||
其他总储量 | 11,663 | 13,103 |
20.5 | 分红政策 |
根据智利《公司法》第79条的要求,除非经已发行和认购股票的持有者一致投票决定,否则上市公司必须每年向其股东按比例分配现金股息,根据他们的股份或 公司章程中确定的比例(如果有优先股),每年至少为我们综合利润的30% 。
2022年商业年度分红政策
董事会于2022年4月26日就公司2022财年的股息政策达成一致。在那次会议上,决定 如下:
(a) | 分配 并向相应股东支付净收入的一个百分比,该百分比应根据以下财务参数确定为末期股息: |
(i) | 2022年利润的100% 如果满足以下所有财务参数:(A)“所有流动资产”除以“所有流动负债”等于或大于 2.5倍,和(B)“所有流动负债”和“所有非流动负债”的总和,减去“现金等价物”,减去“其他流动财务资产”,所有上述各项除以“总股本”,等于或小于 0.8倍。 |
(Ii) | 2022年利润的80% 如果满足以下所有财务参数:(A)“所有流动资产”除以“所有流动负债”等于或大于 2.0倍,和(B)“所有流动负债”和“所有非流动负债”的总和,减去“现金等价物”,减去“其他流动财务资产”,所有上述各项除以“总股本”,等于或小于 0.9倍。 |
(Iii) | 2022年利润的60% 如果满足以下所有财务参数:(A)“所有流动资产”除以“所有流动负债”等于或大于 1.5倍,和(B)“所有流动负债”和“所有非流动负债”的总和,减去“现金等价物”,减去“其他流动财务资产”,所有上述各项除以“总股本”,等于或少于 1.0倍。 |
(Iv) | 如果 上述财务参数均未达到,本公司将分配和支付2022年净收益的50%作为末期股息,并以各自股东为受益人。 |
133
合并财务报表附注
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(b) | 分配 并在2022年支付中期股息,该股息将从上述末期 股息中扣除。 |
(c) | 临时股息的金额可以更高或更低,但条件是,根据同意分配股息之日董事会可获得的信息,此 不会对本公司进行其 投资、履行其义务以及总体遵守普通股东大会批准的投融资政策的能力产生负面或实质性影响。 |
(d) | 在将于2023年举行的股东大会上,本公司董事会将根据上文(A)项所述财务参数所对应的百分比提出 末期股息,并扣除先前于2022年派发的临时股息。 |
(e) | 2022年净利润中的任何剩余金额均可保留并用于为公司的自有业务或一个或多个投资项目提供资金,尽管可能会分配计入累计利润的股息 股东大会可能会批准或未来可能对全部或部分股息进行资本化。 |
(f) | 不考虑 支付额外股息。 |
必须明确指出,本股息政策详细说明了公司董事会的意图,其实现情况 取决于实际获得的利润,以及公司不时作出的预测所显示的结果,或视情况而定 是否存在特定条件。在任何情况下,如果董事会制定的股息政策发生任何重大变化,公司必须将其作为重大事件传达。
20.6 | 中期股息和临时股息 |
2022年4月26日,董事会同意支付相当于每股0.09691美元的末期股息,根据政策,公司必须支付该股息才能达到2.04964美元的末期股息。本次末期股息已经考虑了第一次中期股息 每股0.23797美元,第二次中期股息每股0.31439美元,以及2021年支付的最终股息每股1.40037美元。
2022年5月18日,董事会同意支付相当于每股2.78716美元的中期股息,以抵消公司2022年的利润。此 数量将按2022年6月6日在官方公报上公布的观察到的美元汇率以智利比索等值支付。
2022年8月17日,董事会同意支付中期股息,相当于每股1.84914美元,从2022年起公司的利润中扣除。这笔款项将按2022年10月3日在官方公报上公布的美元汇率以智利比索等值支付。
2022年11月21日,董事会同意支付中期股息,相当于每股3.08056美元,计入公司2022财年的利润。这笔款项将以比索支付,比索是根据2022年12月12日在《官方公报》上公布的观察到的美元价值计算的国家货币。
134
合并财务报表附注
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20.7 | 潜在股息和临时股息 |
2022年1月至12月和2021年1月至12月从股本中折现的股息 如下:
分红 | 截止日期: 十二月三十一日, 2022 | 截止日期: 十二月三十一日, 2021 | ||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||
中期股息 | 2,204,229 | 157,774 | ||||
特别股息 | - | 399,998 | ||||
按政策分红 | - | 27,681 | ||||
母公司的所有者 | 2,204,229 | 585,453 | ||||
特别股息 | - | 5,904 | ||||
按政策分红 | 7,369 | 6,504 | ||||
非控制性权益 | 7,369 | 12,408 | ||||
当期从权益中贴现的股息 | 2,211,598 | 597,861 |
135
合并财务报表附注
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备注: 21 | 意外情况 和限制 |
根据附注19.1,本公司确认一项适用于判决可能对本公司不利的诉讼的拨备。本公司是下列诉讼和其他相关法律行动的当事人:
21.1 | 诉讼 及其他相关事件 |
(a) | 1996年8月,智利有限公司成立了天然Nitratos。因在结束活动时未附上提交给主管当局的必要文件而被圣保罗银行处以罚款。圣保罗州财政部采取了法律行动,收取了将近492美元。智利自然资源局已向巴西联邦法院提起诉讼,要求减少罚款,目前正在审理中。 |
(b) | 2004年8月,智利国家石油公司成立。因未报告贸易活动而被圣保罗银行罚款。圣保罗州国库发起了法律诉讼,收取了将近265美元。2018年,上诉法院同意减少罚款 ,圣保罗法院向巴西法院提出上诉,这一上诉仍在审理中。 |
(c) | 2010年12月,美国加利福尼亚州波莫纳市对SQM NA提起诉讼,美国加州中区地方法院审理了此案。原告要求支付与地下水处理 有关的费用和其他价值,以使其易于饮用,其中涉及从水中提取高氯酸盐,据称高氯酸盐来自智利化肥。2022年1月27日,判决SQM NA赔偿48.1美元,该判决已被上诉。本公司已在截至2021年12月30日的年度损益表中记录了税前费用4,810万澳元。 |
(d) | 2010年12月,美国加利福尼亚州林赛市对SQM提出索赔。美国加州中区地区法院审理了这一案件。 原告要求支付与处理地下水有关的费用和其他价值,以使其易于消费,这涉及从这一水中提取高氯酸盐 ,据称来自智利化肥,审判目前暂停。 |
(e) | 2014年5月,对SQM Nitratos提出了损害赔偿要求,称其因2010年在Baquedano镇附近发生的一次爆炸造成6名工人死亡而承担了合同外责任。 没有在法庭上解决的索赔部分约为120万美元。2019年5月7日,圣地亚哥第18民事法院驳回了这一指控。此案目前在圣地亚哥上诉法院 ,该法院将对代表原告提出的上诉和最高上诉动议作出裁决。 |
(f) | 2018年1月,Transportes Buen Destino S.A.公司根据 CAM规则对SQM Salar提出仲裁请求,原因是执行锂盐水和盐类运输合同引起的争议。索赔金额接近300万美元。 仲裁目前处于证据阶段。 |
(g) | 2018年9月,代表Claudia Nathalie Mix Jiménez、Gael Fernanda Yeomans Araya、Camila Ruzla和Rojas Valderrama就Corfo与SQM Salar签署的Salar de Atalama项目合同向Corfo提起公权废止诉讼。公司 已作为独立的第三方介入。这个讨论阶段已经结束了。有关更多 信息,请参见注释21.4。 |
136
合并财务报表附注
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(h) | 公司和FPC建筑公司于2019年5月被起诉,要求赔偿因2018年3月5日发生的交通事故造成的所谓外部责任造成的损害。涉及FPC拥有的一辆卡车被掀翻,随后两名乘客死亡,这两人都是FPC的雇员。其中一名已故工人的四个子女是本案的原告,他们要求赔偿精神损害赔偿。此案在圣地亚哥第19民事法院审理,并处于取证阶段。索赔金额接近120万美元。 |
(i) | 由于与2011年12月16日的采矿、特许权使用费及其他销售合同有关的争议,公司已对Sierra Gorda S.C.M.公司提起仲裁程序。Sierra Gorda S.C.M.已对该公司提起反诉。针对该公司的反索赔金额达4600万美元。2022年10月4日,法院作出判决,责令公司支付360万美元的罚款。该判决由该公司提出上诉,目前正在等待圣地亚哥上诉法院的裁决。 |
(j) | 根据2020年4月14日的决议,水务局(DGA)对SQM Salar S.A.处以4180 UTM的罚款,原因是该公司涉嫌违反《水法》第294条。该决议 已被上诉要求重新审议,其决议目前尚待解决。 |
(k) | 2021年1月7日,Ocaña y Vega Limited要求对该公司进行仲裁,要求赔偿因提前终止两份建筑合同而造成的损害。此案已进入证据阶段,传唤审理判决。 仲裁费用约为377美元。 |
(l) | 2021年4月6日,Empresa Eléctrica Cochrane spa请求制定仲裁章程,以解决与2012年3月30日、 和2013年2月1日签署的电力供应合同有关的纠纷。审判目前正处于讨论阶段。2022年1月17日,该公司对Empresa Eléctrica Cochrane spa提出提前终止电力供应合同的索赔。在同一个仲裁庭。讨论。 两次审判都已进入取证阶段 |
(m) | 2021年10月,本公司要求对Chilena Consolidada Seguros Generales S.A.进行仲裁,以解决与董事和高级管理人员责任保险单的解释和执行有关的分歧。此诉讼的讨论阶段 已完成。 |
(n) | 2022年2月,Montajes Eléctricos y Construcciones RER Limitada公司向圣地亚哥第21民事法院提出索赔,要求SQM Industrial S.A.承担因违反电气安装合同而产生的责任。此案已经到了传唤当事人参加调解听证会的阶段。因此,诉讼金额约为542美元。 |
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合并财务报表附注
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(o) | 2022年6月,Lorena Saa Nuñez夫人和其他人向Pozo Almonte劳工法院提起诉讼,要求赔偿因工人Oscar Muñoz Meza的死亡而造成的损害、精神损害和利润损失。此案已进入裁决阶段。这起诉讼的金额约为493英镑。 |
公司及其子公司已经并可能继续以原告或被告的身份参与仲裁或将作出最终裁决的普通法院审理的某些司法程序。 受适当法律法规监管的这些程序旨在行使或反对与已授予或将授予的某些采矿索赔有关的诉讼或例外 ,这些诉讼或例外不会或不会对公司及其子公司的发展产生重大影响。
Soquimich ComerSocial S.A.已经并可能继续以原告或被告的身份参与某些司法程序,它打算通过这些程序收集和接收所欠款项,其总面值约为105万美元。
公司及其子公司一直在努力并继续努力,以获得因其活动而仍欠公司的某些款项 。原告将继续使用司法或非司法手段要求这样的金额, 与此相关的诉讼和行使目前完全有效。
21.2 | 环境意外情况 |
SMA发布了一项日期为2016年11月28日的决议,并通过2016年12月23日的决议进行了更正,该决议对SQM Salar 提出指控,指控其卤水开采超过授权数量、逐渐损害角豆树的生命力、提供不完整的信息 修改后续计划变量以及其他指控。SQM Salar S.A.提交了被SMA接受的合规计划。 2019年12月,安托法加斯塔环境法院宣布接受的合规计划无效。2020年10月,SMA为合规计划制定了新的意见,这将使改进措施能够与安托法加斯塔环境法院的裁决相一致。2022年8月29日,SMA批准了SQM Salar提出的履约方案,这引发了阿塔卡米诺人民委员会向安托法加斯塔环境法院提起的上诉。佩因和科约的阿塔卡米诺社区对SMA的决议提出了禁制令请求,但被最高法院驳回。如果阿塔卡米诺人民委员会对SMA批准合规计划的决议提出的索赔被接受,并且该计划 被废止,则可以恢复对SQM Salar的制裁程序。后一种情况可考虑适用最高达9澳元的罚款、暂时或永久关闭设施,以及在极端情况下吊销各自的环境许可证。
21.3 | 税收 或有事项 |
Sqm Salar已就2012至2018纳税年度(2011至2017财年)期间征收的税款向SII提出了三项税务索赔。SII寻求扩大对采矿活动征收从量税的适用范围,以提炼锂,这是一种法律不允许让步的物质。与这些流程相关的总金额为1.271亿美元,已由SQM Salar支付。此 金额记录在截至2022年12月31日和2021年12月31日的公司合并状态中的“非流动纳税资产”项下。
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合并财务报表附注
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有关索赔的 详细信息如下:
(a) | 2016年8月26日,向大都会地区第三税务海关法院提出了2012至2014纳税年度第169、170、171和172号纳税申报单。争议金额为1,780万美元,其中(I)1,150万美元对应有争议的 税(减除第一类所得税),以及(Ii)630万美元对应利息 及相关罚款。2022年6月28日,圣地亚哥上诉法院裁定税务和海关法院作出的一审裁决无效,下令重新开庭审理此案, 主管法官听取了案件的证据。 |
(b) | 2017年3月24日,向大都会地区第三税务海关法院提交了针对SII发布的第207号纳税评估和第156号决议的2015至2016纳税年度纳税申索。争议金额为860万美元,其中(1)130万美元 对应于多分摊的金额,(2)690万美元对应于有争议的 税(减去第一类所得税的影响),和(2)40万美元相当于利息和罚款。2022年6月28日,圣地亚哥上诉法院裁定税务和海关法院一审裁决无效,下令重启案件,主管法官 听取案件证据。 |
(c) | 2021年7月15日,SQM Salar向大都会地区第一税务海关法院提起公权废止诉讼和税务索赔,反对 2017和2018纳税年度第65和66号纳税评估。争议金额为6,390万美元,其中(1)1,760万美元对应多收金额,(2)3,020万美元对应有争议的 税(减除第一类所得税),和(3)1,610万美元相当于利息和罚款。2022年11月7日,第一税务和海关法院维持了SQM Salar的 索赔,并下令撤销这些纳税评估。 |
2022年9月29日,SII评估了2019纳税年度与特定矿业税和其他调整的差额,总额为3,680万美元,其中包括970万美元的超额收入。SQM Salar支付了评估的金额,并有一年的时间对此评估提出上诉,它打算以积极的方式提出上诉。本公司估计SII的潜在评估为7.453亿美元(扣除企业所得税 ),不考虑利息和罚款。
截至 日,本公司未记录任何与该税项对应的损益影响。
21.4 | 与Corfo的合同有关的或有事项 |
2018年9月6日,代表Claudia Nathalie Mix Jiménez、Gael Fernanda Yeomans Araya和Camila Ruzlay Rojas Valderrama以及Poder Ciudadano政党对Corfo提起废止诉讼,要求废除Corfo与公司、SQM Potasio和SQM Salar之间的Salar de Atalama项目协议。这些公司已作为感兴趣的第三方参与了这一过程。
如果Salar de Atalama项目协议的废止索赔获得批准,则SQM Salar可能被阻止开采其从Corfo租赁的Salar de Atalama的采矿资产。
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合并财务报表附注
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21.5 | 受限 或质押现金 |
子公司Isapre Norte Grande Ltd.遵守智利医疗监督制定的条款,该条款监管与养老金相关的医疗机构的运营,对以存款、托管和管理方式交付给智利银行的金融工具提供担保。
根据智利医疗保健监督发布的规定,这一担保相当于欠其成员和医疗提供者的总金额,智利银行每天向智利保健监督和Isapre Norte Grande Ltd.报告担保的现值。截至2022年12月31日,担保金额为717美元。
21.6 | 间接 保证 |
截至2022年12月31日,不提供间接担保。
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合并财务报表附注
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备注: 22 | 环境 |
22.1 | 披露与环境有关的支出 |
环境保护、尊重人权和对可持续性的整体影响是公司在其生产流程和整个供应链中持续关注的问题。这一承诺得到了公司可持续发展政策和人权政策中所表明的原则的支持。公司目前在环境管理系统(EMS)下运营,该系统使公司能够通过有效应用公司的可持续发展政策来加强其环境绩效。2020年,该公司宣布了一项雄心勃勃的可持续发展计划,该计划确立了具体的可衡量的内部目标 ,旨在使SQM成为全球可持续发展的领导者。建议的主要目标是:
i) | 与BAU(一切照常)相比,到2040年淡水使用量减少65%,2030年减少40%。 |
Ii) | 与环境许可相比,到2030年,从2020年11月开始,从2030年开始,从阿塔卡马盐湖提取的盐水减少50%。 |
Iii) | 确保我们的所有产品到2040年实现碳中性,对于锂、碘和氯化钾,这一目标是在2030年实现的。 |
四) | 鼓励 更多更好的实例与运营附近的社区对话。 |
在2022年期间,我们在每个目标上都取得了进展,从可持续发展指标的季度管理开始 并每季度对其进行监测。这帮助我们确定了帮助我们实现这些目标的举措。
使用印花布作为原料的作业 在气候条件有利于干燥固体和利用太阳能蒸发液体的沙漠地区进行。涉及露天开采矿物的作业。
该公司的许多产品 在托科皮拉港散装运输。2007年,托科皮拉市被宣布为“MP10颗粒物饱和区域”,主要原因是该市的发电厂排放的废气。2010年10月,实施了《托科皮拉净化计划》。因此,本公司已承诺采取多项 措施,以减轻港口散货运输所造成的影响,这些措施自2007年起已及时实施。
该公司在专业科学研究的基础上实施环境跟踪和监测计划。对为每个项目定义的相关变量进行跟踪,使公司能够验证要保护的生态系统中的植被、植物、动物和水生生物的状况 。后续计划得到广泛的控制网络的支持,该网络包括监测点,如气象站和水井、卫星图像、用于记录植被和动物状况的地块等。这些计划中包含的活动将根据公司通过批准不同SQM项目的决议所作的承诺定期向当局报告。 对于萨拉德阿塔卡马的具体情况,公司实施了一个在线平台(www.sqmsenlinea.com),使任何 个人都可以访问公司根据其承诺汇编的所有环境信息。
在这种情况下,该公司在其运营的系统中保持环境监测,这得到了大量研究的支持,这些研究整合了国家和国际著名研究中心的各种科学努力,如西班牙国家研究委员会(CSIC)和北卡罗来纳大学。
此外,在公司正在进行的环境研究的框架内,公司根据智利现行法律,开展了与记录哥伦布前和历史文化遗产以及保护遗产地有关的重大活动。这些活动尤其是在Maria Elena(ME)和Nueva Victoria工厂(NV)周围地区进行的。在开展这项工作的同时,还开展了社区外展活动和开发名胜古迹。
141
合并财务报表附注
|
正如 在其可持续发展政策中强调的那样,该公司努力与其开展业务的地点周围的社区保持积极的关系,并通过支持有助于提高居民生活质量的联合项目和活动来参与社区的发展。为此,公司将工作重点放在抢救历史遗产、教育和文化以及发展方面。为了做到这一点,它既单独采取行动,又与私营和公共实体联合行动。
22.2 | 与环境有关的支出的详细信息 |
截至2022年12月31日,本公司在生产流程投资概念、核查和控制与工业流程和设施相关的法规和法律合规性方面的累计支出共计44,180美元,具体如下:
142
合并财务报表附注
|
截至2022年12月31日的累计费用
母公司 公司或 子公司 | 与支出关联的项目 名称 | 付款原因 | 资产 / 费用 | 支出 | 确切的
或
预计日期为 支出 | |||||
因此,美元 | ||||||||||
杂类 | 环境 -作业区域 | 未分类 | 费用 | 14,955 | 12-31-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-I017200-拉马拉的普奎奥斯的联合国可持续发展委员会 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 102 | 07-26-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-I019400-TEA和海水推进性的环评扩展 | 环保加工 | 资产 | 434 | 09-28-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-I028200-环评Llamara | 环保加工 | 费用 | 844 | 09-30-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-I028300-实施PDC 2019-Llamara制裁流程 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 410 | 09-30-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-S015900-SQM可持续性 | 环保加工 | 费用 | 30 | 08-10-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-I039600-新仓库碘库存NV | 环保加工 | 资产 | 201 | 06-10-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-I039700-改装危险物质储罐NV | 环保加工 | 资产 | 44 | 08-30-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-P010300-适用于危险物质PV的储罐 | 环保加工 | 资产 | 71 | 09-30-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-P010400-调度仓库PV的适配 | 环保加工 | 资产 | 44 | 06-22-2023 | |||||
SQM S.A. | 01-I041400-DIA在Sur Viejo新建池塘和储备 | 环保加工 | 费用 | 45 | 04-21-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-I044400-改善内华达州文物储存设施和办公室 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 1 | 05-24-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-F000100-环评Pampa Blanca海事项目 | 环保加工 | 费用 | 448 | 09-12-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-I050900-负责任的行为 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 188 | 09-22-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-F000300-Pampa Blanca项目-碘化物工厂重新开工 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 854 | 09-30-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-I054700-可持续发展项目的实施(风暴海燕保护) | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 219 | 09-09-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-I054800-履行Ente en el Aire项目的环境承诺 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 405 | 09-30-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-P012000-为Respel设置基础设施,维护车间 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 4 | 12-31-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-I063000-为NV新实验室安装太阳能电池板 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 36 | 01-31-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-I062600-由于环境和安全标准,内华达州的照明得到改善 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 33 | 12-31-2022 | |||||
SQM S.A. | NV厂01-I063800-SO2气体治理 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 162 | 03-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J015700-更新封闭图 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 7 | 03-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J022700-Coya Sur站点的DIA集成 | 环保加工 | 费用 | 126 | 09-01-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J022800-适应光污染 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 941 | 09-07-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-M004300-减少工业废物 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 18 | 04-30-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-I038600-监控提取NV | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 512 | 06-16-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | J023700-危险物质规章化SQM工业法令 | 环保加工 | 资产 | 60 | 04-05-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-I046900-试点浮式光伏太阳能发电厂(FPV-SV)-概念工程 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 11 | 02-04-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-M005400-里约热内卢预防性监测(水和水生生物质量) | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 25 | 02-15-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J013500-处理与多氯联苯有关的设备 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 5 | 03-30-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J015800-2019年其他行业规范 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 13 | 09-13-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-M005600-改善N&Y仓库 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 20 | 09-30-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-I050100-奥科马海水冲击系统工程 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 316 | 09-28-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-F000200-Pampa Blanca项目重新开放-矿山运营中心/传送带 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 835 | 09-30-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J029000-试点太阳能热电厂的组装 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 34 | 04-20-2022 | |||||
Sqm 工业股份有限公司 | 04-I052600-建造废盐场 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 1,440 | 08-31-2022 | |||||
小计 | 23,893 |
143
合并财务报表附注
|
截至2022年12月31日的累计费用
母公司 公司或 子公司 | 与支出关联的项目 名称 | 付款原因 | 资产 / 费用 | 支出 | 确切的
或
预计日期为 支出 | |||||
因此,美元 | ||||||||||
SQM工业 S.A. | 04-J029100-可持续发展计划支持 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 139 | 09-30-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J029200-电动地面运输 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 722 | 09-30-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-G000700-潘帕奥科马海水推进力 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 5,256 | 09-30-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J031700-根据DS-43和RCA对制粒和干燥设备进行标准化 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 129 | 09-30-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J032700-购买Maxus电动卡车 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 280 | 08-24-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J015200-实施节能器 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 15 | 05-19-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J028800-节能器的实施和结构改进,NPT2 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 17 | 05-03-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-I061600-改善和清洁Nueva Victoria工业园 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 4 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-I062400-NV Tarp分析视频 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 6 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-S022100-CS/电动公交车的颗粒热回收 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 163 | 12-31-2022 | |||||
SIT S.A. | 03-T009900-托科皮拉空气质量监测系统 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 8 | 04-21-2022 | |||||
SIT S.A. | 03-T011800-机械化工厂自动化 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 8 | 07-31-2022 | |||||
SIT S.A. | 03-T012400-端口铺设2022(铺路石找平)(以前为Copex) | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 766 | 09-30-2022 | |||||
SIT S.A. | 03-T012900-6和12场中的钢筋混凝土墙 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 184 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L018900-蒸发2018-2019 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 28 | 09-30-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L021400-环境监测2019 PSA | 环保加工 | 费用 | 34 | 08-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-S013400- 在线监控 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 151 | 09-30-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-S016300-咨询2020 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 81 | 07-22-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-S016400-实施Acquiere BD环境 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 1 | 09-30-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L025800-能源管理系统标准化 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 2 | 06-30-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L024200-萨拉德阿塔卡马的环境和运营风险分析研究 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 8 | 02-14-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L025300-遵守卫生署用水许可证 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 19 | 09-30-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L030200-在萨拉德阿塔卡马垃圾填埋场清除和处置非危险废物 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 7 | 02-28-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L028200-环境监测2020 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 75 | 09-30-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L029800-DS43调整 | 环保加工 | 资产 | 36 | 08-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L030100-萨拉德阿塔卡马工程部门环境许可证136的标准化 | 环保加工 | 费用 | 15 | 12-30-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L031300-维护区域的全球FM合规性 | 环保加工 | 资产 | 55 | 08-042022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L031700-灯光DS N°43排放源的规定 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 735 | 07-29-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L032300-水文地质环评2021 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 752 | 09-30-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L019800-萨拉德阿塔卡马古气候研究 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 24 | 05-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-C012400-新处置盐矿 | 环保加工 | 费用 | 4,394 | 06-30-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-S021500-SK-1300 2021的改进 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 9 | 08-18-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-C012800-捕获二氧化碳 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 56 | 09-29-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L034000-环境项目EIA+EIS 2021,2022 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 2,102 | 09-30-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-C013700-热释光植物研究 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 5 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L034700-池塘通电-第三阶段(15个池塘) | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 64 | 09-30-2022 | |||||
小计 | 16,350 |
144
合并财务报表附注
|
截至2022年12月31日的累计费用
母公司 公司或 子公司 | 与支出关联的项目 名称 | 付款原因 | 资产 / 费用 | 支出 | 确切的
或
预计日期为 支出 | |||||
因此,美元 | ||||||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L035100-MOP G III关键设备大修 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 58 | 08-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L035200-环境和个人风险防范 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 4 | 08-04-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-C014600-对工厂电路和照明的支持和改进 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 46 | 09-30-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L042400-SDA可持续性-太阳能 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 240 | 08-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L042600-为Salar营地安装太阳能电池板 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 110 | 01-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-S024200-LCA锂升级 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 124 | 08-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-C018600-设施改进、自动化和控制 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 2 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L042300-直接启动和调节的油井能效项目 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 38 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-C023000-结构修改并符合标准DS43 | 环保加工 | 资产 | 48 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-C023800-安装和结构适配L3-DS43 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 76 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L042900-SDA工业废物堆积物的组织、清除和清理 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 41 | 06-30-2022 | |||||
Sqm Nitratos S.A. | 12-I039000-危险废物仓库的适应 | 环保加工 | 资产 | 1 | 04-06-2022 | |||||
Sqm Nitratos S.A. | 12-F000400-Pampa Blanca项目重新开业-采矿车间 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 320 | 09-30-2022 | |||||
Sqm Nitratos S.A. | 12-I061400-在16台采矿机上安装燃料催化剂 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 212 | 12-31-2022 | |||||
Minera BúFalo | 20-A010300-BúFalo项目监测和后续承诺 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 99 | 09-21-2022 | |||||
Sqm Potasio S.A. | 14-I039400-适应池塘虹膜 | 环保加工 | 资产 | 18 | 09-01-2022 | |||||
Sqm Potasio S.A. | 14-I039800-调整危险物质仓库IRIS | 环保加工 | 资产 | 53 | 05-23-2022 | |||||
Orcoma Spa | 15-I039100-部门许可证和合规环评或环评项目 | 环保加工 | 费用 | 2,447 | 09-30-2022 | |||||
小计 | 3,937 | |||||||||
总计 | 44,180 |
145
合并财务报表附注
|
截至2022年12月31日的未来期间承诺费用
母公司 公司或 子公司 | 与支出关联的项目 名称 | 付款原因 | 资产 / 费用 | 支出 | 确切的
或
预计日期为 支出 | |||||
因此,美元 | ||||||||||
杂类 | 环境 -作业区域 | 未分类 | 费用 | 8,149 | 12-31-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-I017200-拉马拉的普奎奥斯的联合国可持续发展委员会 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 82 | 12-31-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-I017400-Pintados和矿藏亨伯斯通的开发 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 117 | 12-31-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-I019400-TEA和海水推进性的环评扩展 | 环保加工 | 资产 | 516 | 12-31-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-I028300-Implementación PDC 2019-Proceso Sanción Llamara | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 171 | 12-31-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-I038400-更新APT概念性和数值水文地质模型 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 42 | 12-31-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-I039600-新仓库碘库存NV | 环保加工 | 资产 | 121 | 12-31-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-I039700-适应池塘物质NV | 环保加工 | 资产 | 35 | 12-31-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-P010300-适应池塘物质PV | 环保加工 | 资产 | 267 | 12-31-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-P010400-适配调度仓库PV | 环保加工 | 资产 | 5 | 12-31-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-I041400-DIA Sur Viejo的新矿坑和库存 | 环保加工 | 费用 | 269 | 12-31-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-I044400-改善内华达专有仓库和办公室 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 8 | 12-31-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-S022000-可持续发展项目SQM-可持续灯具虹膜-NV | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 25 | 12-31-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-F000100-Pampa Blanca环评-海水工程 | 环保加工 | 费用 | 493 | 12-31-2025 | |||||
SQM S.A. | 01-F000300-Pampa Blanca项目重新开工-碘化物工厂 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 1,090 | 06-30-2023 | |||||
SQM S.A. | 01-I054700-可持续发展项目的实施(威尔逊的海燕保护) | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 381 | 12-31-2024 | |||||
SQM S.A. | 01-I054800--Ente en el Aire项目环境承诺的执行情况 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 1,095 | 02-28-2023 | |||||
SQM S.A. | 01-P012000-安装危险废物基础设施,维修车间 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 43 | 13-01-2023 | |||||
SQM S.A. | 01-I060400-芯样/成品间标准化 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 20 | 12-31-2023 | |||||
SQM S.A. | 01-I060500-改进输入卸货区域 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 72 | 12-31-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-I060900-危险废物堆放场和一般存储区域的规章化 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 52 | 12-31-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-I062600-由于环境和安全标准,内华达州的照明得到改善 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 25 | 03-31-2023 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J013500-与多氯联苯相关的搬运设备 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 259 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J015200-实施节约器 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 8 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J015700-更新封闭图 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 26 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J015800-其他行业监管措施 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 29 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-M003900-撤销PDME | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 47 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J022700-DIA Integración Faena Coya Sur | 环保加工 | 费用 | 184 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J022800-改善光污染(DS 43)工业 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 2,659 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | J023700-危险物质规章化SQM工业法令 | 环保加工 | 资产 | 8 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-I046900-试点浮式光伏太阳能发电厂(FPV-SV)-概念工程 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 403 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J025000-火山口洗涤器NPT3 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 200 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-M005400-里约热内卢预防性监测(水和水生生物质量) | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 88 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-I050100-工程海水冲击系统 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 43 | 07-31-2024 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-S022100-电动CS/客车中的造粒热回收 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 27 | 12-31-2022 | |||||
Sqm 工业股份有限公司 | 04-F000200-Pampa Blanca项目重新开工-采矿/输送机 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 391 | 06-30-2023 | |||||
小计 | 17,450 |
146
合并财务报表附注
|
截至2022年12月31日的未来期间承诺费用
母公司 公司或 子公司 | 与支出关联的项目 名称 | 付款原因 | 资产 / 费用 | 支出 | 确切的
或
预计日期为 支出 | |||||
因此,美元 | ||||||||||
SQM工业 S.A. | 04-J028700-客运电动机动车试点 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 95 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J028800-NPT2省煤器和结构改进 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 148 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J029000-试点太阳能热电厂的组装 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 1,548 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-I052600-建造法院销售指南 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 59 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-I055800-Elena 13能源改装 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 140 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J029100-可持续发展计划支持 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 11 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-G000700-潘帕奥科马海水推进力 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 49,744 | 06-30-2024 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J031700-根据DS-43和RCA对制粒和干燥设备进行标准化 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 121 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-I061300-减少太阳能蒸发造成的水分损失 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 55 | 11-30-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J032700-购买Maxus电动卡车 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 50 | 07-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-I061600-Nueva Victoria工业园的改善和清洁 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 171 | 04-30-2023 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-I062400-分析视频涂布机NV | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 9 | 12-31-2022 | |||||
SIT S.A. | 03-T009900-空气质量监测系统Tocopilla | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 23 | 12-31-2022 | |||||
SIT S.A. | 03-T010500-Tocopilla Port碳氢化合物检测系统 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 21 | 12-31-2022 | |||||
SIT S.A. | 03-T011800-机械化工厂自动化 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 9 | 12-31-2022 | |||||
SIT S.A. | 03-T012900-Muros de Hormigón Armando Cancha 6 y 12 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 466 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L018900-蒸发2018-2019 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 7 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L019800-古气候研究萨拉德阿塔卡马 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 2 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L020000-运行监控网络的改进 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 2 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-S013400-在线监控 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 199 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L024200-环境风险分析研究萨拉德阿塔卡马 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 29 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-S016200-硬件-软件的采购 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 4 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-S016500-纳入IA预测测试模型 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 7 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-S016900-监测Aguas de Quelana部门的水-植被动态 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 35 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L025300-遵守卫生决议 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 98 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L030100-遵守萨拉德阿塔卡马工地的部门环境许可证136 | 环保加工 | 费用 | 3 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L030700-油井电气化,第二阶段 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 2 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L031300-Cumplimiento FM Globalárea de Mantención | 环保加工 | 费用 | 88 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L031700-Regularización de Fuentes Emisoras de Luz DS N°43 | 环保加工 | 资产 | 2 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L032000-Salar可持续发展项目 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 1 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-S021500-SK改进-1300 2021 | 环保加工 | 费用 | 4 | 12-31-2023 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-C012800-二氧化碳捕获 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 1,961 | 12-31-2023 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-C013700-热释光植物研究 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 18 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L034700-井通电-第三阶段(15口井) | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 26 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L035100-MOP G III关键设备大修 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 2 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L035200-环境和个人风险防范 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 55 | 12-31-2022 | |||||
小计 | 55,215 |
147
合并财务报表附注
|
截至2022年12月31日的未来期间承诺费用
母公司 公司或 子公司 | 与支出关联的项目 名称 | 付款原因 | 资产 / 费用 | 支出 | 确切的
或
预计日期为 支出 | |||||
因此,美元 | ||||||||||
Sqm Salar S.A. | 19-L035600-P储油井系统带电,带1/2张紧系统 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 57 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L014700-工业废物管理 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 24 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-C014600-对工厂电路和照明的支持和改进 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 16 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-C016500-池塘流量计和水位 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 100 | 12-31-2023 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-C017400-支持储罐和反应堆 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 25 | 12-31-2023 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L040300-锂缓解项目 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 83 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L042400-SDA可持续性-太阳能 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 60 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-S024200-LCA锂升级 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 51 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-C018500-PCA维护 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 45 | 06-30-2023 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-C018600-设施改进、自动化和控制 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 13 | 06-30-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L042300-直接启动和调节的油井能效项目 | 可持续性: 环境和风险防范 | Actio | 36 | 06-30-2023 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-S024700-开发用于向PDC报告月度天气数据的工具 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 50 | 06-30-2023 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-S025600-维护车间和仓库基础设施 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 30 | 06-30-2023 | |||||
Sqm Nitratos S.A. | 12-F000400-Pampa Blanca项目重新开业-采矿车间 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 54 | 06-30-2023 | |||||
Sqm Nitratos S.A. | 12-I052000-Pampa Blanca项目重新开业-采矿车间 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 257 | 06-30-2023 | |||||
Sqm Nitratos S.A. | 12-I061400-在16台采矿机上安装燃料催化剂 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 4 | 03-31-2023 | |||||
Sqm Nitratos S.A. | 12-I061800-建造RINP废物收集站 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 200 | 12-31-2022 | |||||
Minera BúFalo | 20-A010300-BúFalo项目监测和后续承诺 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 201 | 02-28-2023 | |||||
Sqm Potasio S.A. | 14-I039400-适应池塘虹膜 | 环保加工 | 资产 | 112 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Potasio S.A. | 14-I039800-调整危险物质仓库IRIS | 环保加工 | 资产 | 89 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-C022800-焦油厂洗手间的实施 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 23 | 06-30-2023 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-C022900-改进了碳酸锂工厂的安全条件ISO 45001 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 63 | 01-31-2023 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-C023000-结构修改并符合标准DS43 | 环保加工 | 资产 | 412 | 01-31-2023 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-C023500-符合标准DS594-Li2CO3并修改PT结构 | 环保加工 | 资产 | 260 | 01-31-2023 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-C023800-安装和结构适配L3-DS43 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 274 | 06-30-2023 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L042900-SDA工业废物堆积物的组织、清除和清理 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 389 | 03-31-2023 | |||||
SQM S.A. | NV厂01-I063800-SO2气体治理 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 258 | 03-31-2023 | |||||
小计 | 3,186 | |||||||||
总计 | 75,851 |
148
合并财务报表附注
|
截至2021年12月31日的累计费用
母公司 公司或 子公司 | 与支出关联的项目 名称 | 付款原因 | 资产 / 费用 | 支出 | 确切的
或
预计日期为 支出 | |||||
因此,美元 | ||||||||||
杂类 | 环境 -作业区域 | 未分类 | 费用 | 13,799 | 12-31-2021 | |||||
SQM S.A. | 01-I017200-拉马拉的普奎奥斯的联合国可持续发展委员会 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 1,065 | 12-31-2021 | |||||
SQM S.A. | 01-I019400-TEA和海水推进性的环评扩展 | 环保加工 | 资产 | 2,201 | 12-31-2021 | |||||
SQM S.A. | 01-I017600-危险物质法令的规范化 | 环保加工 | 费用 | 13 | 01-06-2021 | |||||
SQM S.A. | 01-I028200-环评Llamara | 环保加工 | 费用 | 874 | 12-30-2021 | |||||
SQM S.A. | 01-I028300-实施PDC 2019-Llamara制裁流程 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 443 | 12-31-2021 | |||||
SQM S.A. | 01-I030700-行业许可环评项目TEA | 环保加工 | 费用 | 78 | 12-06-2021 | |||||
SQM S.A. | 01-I035800-可持续发展DS43阶段2 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 19 | 07-31-2021 | |||||
SQM S.A. | 01-S015900-SQM可持续性 | 环保加工 | 费用 | 120 | 12-31-2021 | |||||
SQM S.A. | 01-S014200-推算 | 环保加工 | 费用 | 7 | 05-19-2021 | |||||
SQM S.A. | 01-I039600-新仓库碘库存NV | 环保加工 | 资产 | 472 | 10-27-2021 | |||||
SQM S.A. | 01-I039700-改装危险物质储罐NV | 环保加工 | 资产 | 300 | 12-31-2021 | |||||
SQM S.A. | 01-P010300-适用于危险物质PV的储罐 | 环保加工 | 资产 | 17 | 03-16-2021 | |||||
SQM S.A. | 01-P010400-调度仓库PV的适配 | 环保加工 | 资产 | 245 | 12-31-2021 | |||||
SQM S.A. | 01-I038400-更新APT概念性和数值水文地质模型 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 83 | 12-28-2021 | |||||
SQM S.A. | 01-I041400-环评Sur Viejo的新池塘和储备 | 环保加工 | 费用 | 85 | 11-19-2021 | |||||
SQM S.A. | 01-I044400-改善内华达专有仓库和办公室 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 6 | 08-31-2021 | |||||
SQM S.A. | 01-F000100-环评Pampa Blanca海事项目 | 环保加工 | 费用 | 1 | 11-29-2021 | |||||
SQM S.A. | 01-I050900-负责任的行为 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 29 | 12-31-2021 | |||||
SQM S.A. | 01-S022000-可持续发展项目SQM-可持续灯具虹膜-NV | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 15 | 10-31-2021 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J015700-更新封闭图 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 59 | 12-24-2021 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J017200-保证潘帕斯工业用水系统的可用性 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 29 | 07-07-2021 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-I032600-井水效率-水记录纽瓦·维多利亚。第一阶段(1) | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 6 | 07-09-2021 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J022700-Coya Sur站点的DIA集成 | 环保加工 | 费用 | 85 | 12-29-2021 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J022800-适应光污染 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 75 | 05-13-2021 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-M004300-减少工业废物 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 161 | 12-31-2021 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-I038200-井水效率-水记录纽瓦·维多利亚。第二阶段 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 628 | 09-30-2021 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-I038600-监控提取NV | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 392 | 12-07-2021 | |||||
SQM工业 S.A. | J023700-危险物质规章化SQM工业法令 | 环保加工 | 资产 | 459 | 10-04-2021 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-I046900-试点浮式光伏太阳能发电厂(FPV-SV)-概念工程 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 26 | 09-27-2021 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-M005400-里约热内卢预防性监测(水和水生生物质量) | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 92 | 12-30-2021 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-M004600-脱脂室TAS ME设备 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 5 | 12-27-2021 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J013500与多氯联苯相关的搬运设备 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 41 | 11-29-2021 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J015800-2019年其他行业监管 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 9 | 08-27-2021 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-M005600-改善N&Y仓库 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 11 | 12-24-2021 | |||||
Sqm 工业股份有限公司 | 04-I050100-奥科马海水冲击系统工程 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 141 | 12-29-2021 | |||||
小计 | 22,091 |
149
合并财务报表附注
|
截至2021年12月31日的累计费用
母公司 公司或 子公司 | 与支出关联的项目 名称 | 付款原因 | 资产 / 费用 | 支出 | 确切的
或
预计日期为 支出 | |||||
因此,美元 | ||||||||||
SQM工业 S.A. | 04-F000200-Pampa Blanca项目重新开放-矿山运营中心/传送带 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 3 | 12-31-2021 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J029000-试点太阳能热电厂的组装 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 8 | 12-31-2021 | |||||
SIT S.A. | 03-T009900-托科皮拉的空气质量监测系统 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 50 | 11-18-2021 | |||||
SIT S.A. | 03-T010500-托科皮拉港的碳氢化合物检测系统 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 54 | 02-15-2021 | |||||
SIT S.A. | 03-T011800-机械化工厂自动化 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 2 | 12-30-2021 | |||||
SIT S.A. | 03-T011400-购买溢油控制材料 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 39 | 12-09-2021 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L014700-工业废物管理 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 65 | 10-29-2021 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L018800-针对西北部和其他地区的UPC咨询 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 12 | 02-12-2021 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L018900-蒸发2018-2019 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 7 | 12-31-2021 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L021700-升级RH y MA 2019 | 环保加工 | 费用 | 60 | 08-27-2021 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-S013400- 在线监控 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 66 | 12-31-2021 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-S016200-硬件采购-软件2020 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 12 | 11-26-2021 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-S016300-咨询2020 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 3 | 02-25-2021 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-S016400-实施获取环境数据库 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 3 | 03-11-2021 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-S016700-改进了解重新加载 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 65 | 03-25-2021 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L025600-购买发电机、变速器、Trafos。2020年 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 47 | 08-01-2021 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L025800-管理系统的规范化 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 6 | 04-09-2021 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-C008600-萨拉德尔卡门沥青厂 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 607 | 12-20-2021 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L026900-成品工厂的相机和照明 | 环保加工 | 资产 | 19 | 03-31-2021 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L024200-萨拉德阿塔卡马的环境和运营风险分析研究 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 21 | 12-21-2021 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-S016500-纳入人工智能测试模型 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 5 | 10-31-2021 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L025300-符合卫生用水解决方案 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 45 | 12-31-2021 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L026800-拆除旧干燥器拖把G III工厂 | 环保加工 | 资产 | 21 | 10-21-2021 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L030200-在萨拉德阿塔卡马垃圾填埋场清除和处置非危险废物 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 183 | 12-31-2021 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L030700-油井通电,第二阶段 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 73 | 07-31-2021 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L028200-环境监测2020 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 425 | 09-30-2021 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L029800-适配DS43 | 环保加工 | 资产 | 141 | 12-12-2021 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L030100-萨拉德阿塔卡马工程行业环境许可证136的标准化 | 环保加工 | 费用 | 52 | 06-30-2021 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L031300-维护区域的全球FM合规性 | 环保加工 | 费用 | 26 | 12-14-2021 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L031700-灯光DS N°43排放源的规定 | 环保加工 | 资产 | 663 | 12-31-2021 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L032300-水文地质环评2021 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 421 | 12-30-2021 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L019800-萨拉德阿塔卡马古气候研究 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 10 | 11-22-2021 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L032000-Salar可持续发展项目 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 51 | 08-11-2021 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-C012400-新处置盐矿 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 2,158 | 12-31-2021 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L020000-PSAH持续网络改进和PC节奏 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 93 | 10-26-2021 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L034000-环境项目EIA+EIS 2021,2022 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 1,944 | 12-31-2021 | |||||
小计 | 7,460 |
150
合并财务报表附注
|
截至2021年12月31日的累计费用
母公司 公司或 子公司 | 与支出关联的项目 名称 | 付款原因 | 资产 / 费用 | 支出 | 确切的
或
预计日期为 支出 | |||||
因此,美元 | ||||||||||
Sqm Nitratos S.A. | 12-I039000-Mina Oust的危险物质仓库改装 | 环保加工 | 资产 | 71 | 12-29-2021 | |||||
Minera BúFalo | 20-A008200-BúFalo项目第一阶段 | 环保加工 | 费用 | 68 | 09-07-2021 | |||||
奥科马 EStudios Spa | 15-I039100-行业许可和遵守环境承诺环评或环评项目 |
环保加工 | 费用 | 1,127 | 09-30-2021 | |||||
Sqm Potasio S.A. | 14-I039400-Iris的适配坦克 | 环保加工 | 资产 | 89 | 12-31-2021 | |||||
Sqm Potasio S.A. | 14-I039800-IRIS危险物质仓库的充分性 | 环保加工 | 资产 | 222 | 12-16-2021 | |||||
小计 | 1,577 | |||||||||
总计 | 31,128 |
151
合并财务报表附注
|
截至2021年12月31日的未来期间承诺费用
母公司 公司或 子公司 | 与支出关联的项目 名称 | 付款原因 | 资产 / 费用 | 支出 | 确切的
或
预计日期为 支出 | |||||
因此,美元 | ||||||||||
杂类 | 环境 -作业区域 | 未分类 | 费用 | 15,391 | 12-31-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-I017200-拉马拉的普奎奥斯的联合国可持续发展委员会 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 25 | 12-31-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-I017400-Pintados和矿藏亨伯斯通的开发 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 25 | 12-31-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-I028200-环评Llamara | 环保加工 | 费用 | 28 | 12-31-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-I028300-实施PDC 2019-Llamara制裁流程 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 301 | 12-31-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-I039600-新仓库碘库存NV | 环保加工 | 资产 | 739 | 12-31-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-I039700-适应池塘物质NV | 环保加工 | 资产 | 351 | 12-31-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-P010300-适应池塘物质PV | 环保加工 | 资产 | 435 | 12-31-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-P010400-适配调度仓库PV | 环保加工 | 资产 | 199 | 12-31-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-I041400-DIA Sur Viejo的新矿坑和库存 | 环保加工 | 费用 | 315 | 12-31-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-I044400-改善内华达专有仓库和办公室 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 4 | 12-31-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-I050900-负责任的行为 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 1 | 12-31-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-S022000-可持续发展项目SQM-可持续灯具虹膜-NV | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 25 | 12-31-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-F000100-Pampa Blanca环评-海水工程 | 环保加工 | 费用 | 449 | 12-31-2022 | |||||
SQM S.A. | 01-F000300-Pampa Blanca项目重新开工-碘化物工厂 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 1,417 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-I017700-茶叶工业区和海水冲击N.V.的基础工程和环评 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 59 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J013500-与多氯联苯相关的搬运设备 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 263 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J015200-实施节约器 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 23 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J015700-更新封闭图 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 49 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J015800-其他行业监管措施 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 42 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J017200-保证可用性Sistema Agua Industrial Pampas | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 3 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-M003900-撤销PDME | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 47 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J022700-DIA Integración Faena Coya Sur | 环保加工 | 费用 | 166 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J022800-适应光污染 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 246 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-M004300-减少工业废物 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 12 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-I038200-井水效率第II号 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 25 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-I038600-提取监控N.V. | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 308 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | J023700-危险物质规章化SQM工业法令 | 环保加工 | 资产 | 156 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-I046900-试点浮式光伏太阳能发电厂(FPV-SV)-概念工程 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 14 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J025000-锅炉洗涤器NPT3 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 200 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-M005400-里约热内卢预防性监测(水和水生生物质量) | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 114 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-I050100-工程海水冲击系统 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 174 | 12-31-2022 | |||||
Sqm 工业股份有限公司 | 04-M005600-改善N&Y仓库 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 19 | 12-31-2022 | |||||
小计 | 21,625 |
152
合并财务报表附注
|
截至2021年12月31日的未来期间承诺费用
母公司 公司或 子公司 | 与支出关联的项目 名称 | 付款原因 | 资产 / 费用 | 支出 | 确切的
或
预计日期为 支出 | |||||
因此,美元 | ||||||||||
SQM工业 S.A. | 04-S022100-CS/电动公交车的颗粒热回收 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 345 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-F000200-Pampa Blanca项目重新开业-采矿/输送机运营中心 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 893 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J028700-客运电动机动车试点 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 95 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J028800-NPT2省煤器和结构改进 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 182 | 12-31-2022 | |||||
SQM工业 S.A. | 04-J029000-试点太阳能热电厂的组装 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 1,392 | 12-31-2022 | |||||
SIT S.A. | 03-T009900-空气质量监测系统Tocopilla | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 32 | 12-31-2022 | |||||
SIT S.A. | 03-T010500-Tocopilla Port碳氢化合物检测系统 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 21 | 12-31-2022 | |||||
SIT S.A. | 03-T011400-购买溢油控制材料 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 1 | 12-31-2022 | |||||
SIT S.A. | 03-T011800-机械化工厂自动化 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 18 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L014700-工业废物管理 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 24 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L018800-针对西北部和其他地区的UPC咨询 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 34 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L018900-蒸发2018-2019 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 35 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L019800-古气候研究萨拉德阿塔卡马 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 25 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L020000-运行监控网络的改进 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 2 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L021400-环境监测2019 PSA | 环保加工 | 费用 | 21 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L021700-更新RH y MA 2019 | 环保加工 | 费用 | 32 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A | 19-S013400-在线监控 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 390 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-C006800-翻新灯塔-萨拉德尔卡门工厂 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 2 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L024200-环境风险分析研究萨拉德阿塔卡马 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 37 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-S016200-硬件-软件的采购 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 4 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-S016300-咨询2020 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 36 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-S016400-实施获取BD AMB | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 1 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-S016500-纳入IA预测测试模型 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 7 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-S016700-改进SDA中的充值理解 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 16 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-S016900-监测Aguas de Quelana部门的水-植被动态 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 35 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L025300-遵守卫生决议 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 116 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L025800-管理正规化。系统 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 2 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L028200-环境监测2020 | 可持续性: 环境和风险防范 | 费用 | 34 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L029800-适应DS43 | 环保加工 | 资产 | 34 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L030100-遵守萨拉德阿塔卡马工地的部门环境许可证136 | 环保加工 | 费用 | 18 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L030200-在萨拉德阿塔卡马垃圾填埋场清除和最终处置非危险废物 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 7 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L031300-全球FM合规性维护区 | 环保加工 | 费用 | 143 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L031700-灯光DS N°43排放源的规定 | 环保加工 | 资产 | 737 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-L032300-水文地质环评2021 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 479 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-C012400-新处置盐矿 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 4,342 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Salar S.A. | 19-S021500-SK改进-1300 2021 | 环保加工 | 费用 | 14 | 12-31-2022 | |||||
小计 | 9,606 |
153
合并财务报表附注
|
截至2021年12月31日的未来期间承诺费用
母公司 公司或 子公司 | 与支出关联的项目 名称 | 付款原因 | 资产 / 费用 | 支出 | 确切的
或
预计日期为 支出 | |||||
因此,美元 | ||||||||||
Sqm Nitratos S.A. | 12-I039000-危险废物仓库的适应 | 环保加工 | 资产 | 9 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Nitratos S.A. | 12-F000400-Pampa Blanca项目重新开业-采矿车间 | 可持续性: 环境和风险防范 | 资产 | 187 | 12-31-2022 | |||||
Minera BúFalo | 20-A008200-金属项目水牛城第一阶段 | 环保加工 | 费用 | 21 | 12-31-2022 | |||||
奥科马 EStudios Spa | 15-I039100-部门许可证和合规环评或环评项目 | 环保加工 | 费用 | 339 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Potasio S.A. | 14-I039400-适应池塘虹膜 | 环保加工 | 资产 | 381 | 12-31-2022 | |||||
Sqm Potasio S.A. | 14-I039800-调整危险物质仓库IRIS | 环保加工 | 资产 | 212 | 12-31-2022 | |||||
小计 | 1,149 | |||||||||
总计 | 32,380 |
154
合并财务报表附注
|
22.3 | 每个项目的描述 ,指明这些项目是正在进行中还是已经完成 |
智利矿产社会股份有限公司。
环境承诺实施项目
I0172: 该项目包括塔马鲁戈斯环境管理计划的承诺,该计划设想了一项环境教育计划,其中包括在Puquios de Llamara设计、建设和启动一个环境教育中心。
I0283: 该项目涉及在PDC中承诺的行动的实施。执行工作考虑与咨询人进行协商(法律、水文地质和与PDC进行处理)、研究和其他后续行动。
I0384: 该项目考虑更新Pampa del Tamarugal含水层的概念性和数值水文地质模型。
P0120: 该项目包括制造和安装废物分类结构。
I0547: 该项目包括与专家一起清点Nueva Victoria e Iris现场安装的灯,并设计一个程序 将当前的灯更换为建议使用的灯,以防止海燕死亡。
I0604: 该项目包括在Nueva Victoria碘工厂建造一个用于存储岩心样品的房间,以满足客户的要求 并符合DS 43有害物质法规。
I0605: 该项目包括对Nueva Victoria碘工厂的接收和卸货设施进行100%的改进,以满足供应商的要求和符合DS 43,即危险物质法规。
I0609: 该项目包括对Nueva Victoria碘工厂的危险废物储存场和一般储存区进行正规化改造,以符合DS 43《危险物质条例》。
I0626: 更换NV工厂的所有外部照明,确保材料是防爆的,并符合环境法规。
I0638: NV工厂二氧化硫气体减排61%。
环境改善倡议和项目
I0396: 该项目涉及根据《危险物质适应计划》DS 43改进内华达州的危险物质池塘设施。
I0397: 该项目涉及根据《危险物质条例》DS 43建造一个新的NV仓库。
I0444: 该项目考虑改善新维多利亚州的专有仓库和环境办公室。
P0103: 该项目涉及根据《危险物质适应计划》DS 43改进光伏电站的危险物质池塘设施。
P0104: 该项目涉及根据《危险物质条例》DS 43对光伏仓库进行改造。
I0509: 该项目涉及改进NV碘工厂部门,使其与每项原则(安全、环境、废物)中的CR原则保持一致。
I0630: 该项目将在实验室屋顶和电池上安装太阳能电池板,以储存能量并为Nueva Victoria实验室提供电力照明。
155
合并财务报表附注
|
S0220: 该项目的目标是为Iris Camp中能耗较低的照明变化提供资金,与公司可持续发展计划的目标 保持一致。
F0003: 该项目包括Pampa Blanca碘化物工厂的重新开工。
I0548: 项目中提出的环境承诺对应于在通往科洛尼亚·平塔多斯地区的道路上使用水氯菲,改善贝拉维斯塔的牲畜畜栏和水槽,支持文化活动,贝拉维斯塔和科洛尼亚·平塔多斯的牲畜,以及其他行动。
I0194: 该项目包括茶叶扩张和推进剂环境影响研究的准备和处理。
I0282: 该项目包括编制和处理Llamara的环境影响研究。
I0414: 该项目包括编制和处理环境影响报告书(EIS),以获得环境授权,以增加地面池塘、新的废料储存区、增加向Coya Sur的富硝酸盐运输,以及增加从Nueva Victoria到Sur Viejo的高炉港口(AFA)。
S0159: 该项目考虑调查公司的所有可持续发展举措,整合公司各领域的不同实践,确定其加强可持续性管理的优势和机会,将战略 与智利所有SQM业务的可持续发展目标保持一致。支持完成DJSI调查。
F0001: 该项目将开发所需的工程和研究,以准备运营Pampa Blanca矿的环评、行业和地区许可证。
Sqm 工业股份有限公司
环境承诺实施项目
J0158: 该项目将为在科亚苏尔(CS)建造有利报告准备和处理部门许可证,并为CS和NV的《水法规》第294条(蒸发井)中定义的水利工程 准备和处理许可证。
环境改善倡议和项目
I0386该项目考虑建立一个监测和传输系统,用于有效提取和传输SQM拥有的提取井中的有效提取和动态水位,SQM为Nueva Victoria站点提供服务。
I0469: 该项目考虑开展概念性工程研究,以评估在Sur Viejo水塘(FPV-SV)实施试点浮式光伏太阳能发电厂的技术经济可行性。
I0616: 该项目将清理新维多利亚州的两个工业场;第一个是操作场,第二个是非标准的 场。
I0624: 该项目将安装摄像头,在Nueva Victoria涂布机区域可视化注册司机。
J0135: 该项目包括最迟在2025年前处理所有含有50ppm或以上多氯联苯(PCBs)的油和成分。
156
合并财务报表附注
|
J0157: 该项目将根据现行立法建立的正常制度更新关闭计划。这些要求 包括初始外部审计、详细的风险分析及其控制以及其他要求。
J0228: 该项目考虑Coya Sur和María Elena的照明安装和常态化。
J0237: 该项目涉及根据DS 43《危险物质适应计划》改善CS的危险物质池塘设施以及改善CS和ME的危险物质储存设施。
M0043: 该项目考虑清除工业废物,以腾出为此目的定义的场地。
M0056: 该项目涉及改善仓储仓库的电气设施,修复结构和屋顶,改善露台地板, 减少废物产生,减少仓库员工的疲劳风险,并提高生产率,包括具有电力牵引和机械支持的存储和调度设备。
I0501: 该项目包括建设400个L/S海水收集和冲击系统,用于淋滤堆、碘化物工厂和蒸发池的浇水。
J0250: 该项目将安装一个洗涤器,这将需要开发结构工程来支持它,并在NPT2工厂对这些 结构进行招标。
J0290该项目将实施一个太阳能试点工厂,为NPT3的供暖解决方案产生热能。第一阶段将得出运营和维护结论以及潜在工业工厂的产量。
I0526: 该项目包括建设废盐场。
J0291: 该项目包括在新维多利亚州购置废物分类和再利用的设备和机器。
I0558: 该项目包括拆除电线和电线杆。
J0152: 该项目包括安装锅炉排烟余热回收设备和实施相关的结构改进。
J0287: 该项目包括通过在CS作业中引入快速充电电动皮卡,100%减少二氧化碳等温室气体排放的测试技术。
J0288: 该项目包括安装和实施NPT2电站蒸汽锅炉省煤器。
J0292: 该项目包括一个电子移动试点和一辆电动卡车。
S0221: 该项目的目标是为符合公司可持续发展计划目标的举措提供资金。我们有 个必须通过项目实现的具体目标。
J0317: 制粒和干燥设备的灯光开关,以符合DS43要求。
G0007: 为潘帕奥玛昏迷研制L/S 400型海水冲击系统。
J0327: 将购买一辆Maxus H6卡车,以研究其如何处理SQM道路,并评估未来更换整个地面车队(350辆卡车)的技术和经济可行性。
I0613: 该项目包括在SV的三个蓄水池 安装回收聚丙烯浮动保护盖(Hexa-Cover),以减少水分损失。
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合并财务报表附注
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环境评估系统研究和演示项目
J0227: 该项目包括编制和处理环境影响声明(DIA),以延长NPT2工厂的使用寿命,并在KNO3中加入燃料。为科亚苏尔的扩建和更新准备和处理DIA。
M0054: 该项目包括开展水雷和光伏堆区域的初步识别研究,确定取水点和海水冲突线的布局。
F0002: 该项目包括重建和修复处理浸出过程溶液的矿山运营中心, 在Pampa Blanca现场安装输送机解决方案。
M0039: 该项目包括按照向环境部提出的请求进行法律技术分析。
Site S.A.
环境改善倡议和项目
T0099: 该项目包括准备一份详细的排放清单、颗粒物扩散模型和制定方案。托科皮拉港作业逃逸排放的测量和空气质量监测。
T0105: 该项目的目的是安装一个系统,用于检测和发出托科皮拉港设施附近海域中碳氢化合物的早期警告。
T0118: 该项目的目标是审查和设计所有设备,包括运输线路、传送带、送料器和机械化机械臂的控制系统,以实现自动化。
T0129: 承接所有必要的土建工程,将场地外墙抬高6至2.1米,以防止桩间产品渗漏。
T0124: 该项目将购买并安装7500平方米的新泽西州混凝土护栏,以保护行人,并划定行人交通区域。
Sqm Salar S.A.
环境承诺实施项目
L0198: 该项目将对过去50,000年沉积环境中的沉积物进行测年,以补充顾问提供的相沉积学模型。该项目将试图用绝对年龄重建泻湖系统的变化史。
L0200: 项目将确定合适的设备。传感器的现场测试。购买所有点的传感器。传感器安装。 分析远程数据传输(未来项目)。
L0301: 该项目将确定申请填埋许可证的要求,并确保其物理和化学稳定性。它将 包括适用于建筑和任何未来增长的安全措施,以保护环境和人们的生命和福利 。
L0323: 这考虑进行水文地质和水生态研究、改进水文地质数值模拟、环境敏感地区的仪器和地形调查,以增进对萨拉德阿塔卡马的水文地质-环境的了解,以更好地回答环境官员的问题。
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合并财务报表附注
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S0134: 该项目涉及在线显示有关从Salar提取和重新注射的信息。此外,它还包括 生物和水文地质信息,向当局和社区展示SQM针对其承诺的环境变量所采取的行动。
C0124: 该项目涉及建设废弃盐矿,以满足氢氧化锂和碳酸锂工厂增产的需要。
L0214: 该项目包括实施2019年环境后续计划,监测对当前环境规定的最佳遵守情况 。
L0147: 该项目的重点是在萨拉德阿塔卡马处理工业废物,消除未经RCA和现行法规授权的工业废物储存。
C0165: 该项目包括在池塘中安装流量计和水位,对每个废弃池塘进行水量平衡,以便向环境当局报告。
C0230: 通过对两个仓库进行结构修改和合并、安装新的通风点、获得认证 以及在卡门化工厂进行工程设计,以符合DS43的要求。
C0235: 通过结构修改遵守DS594,允许设施提供卫生条件,以支持El Carmen锂化工厂增加人员 。
C0238: 通过修改结构、电气和通道以及为卡门化工厂的卫星推车创建机架支撑,符合DS43的要求。
L0214: El proyecto包含2019年环境监测计划的实施 环境保护。
S0247: 该项目将开发PDC所需气象数据的月度报告工具。
S0256: 该项目将改善维护车间和水文地质仓库的基础设施,以符合萨拉德阿塔卡马的ISO 14:001 2015标准化 。
环境改善倡议和项目
C0185: 该项目将成立一个团队,专门负责PCA油井的维护和控制。
C0186: 该项目将自动化监控碳酸锂工厂的控制系统。
L0189: 它包括改进现有的蒸渗仪站点,并在当前未测量的重要扇区安装新的站点, 具有远程传输信息的能力。这将提高测量盆地内蒸发量的站点的空间覆盖范围。这考虑咨询专家以提出改进方法的建议。
L0242: 这项研究旨在通过开发解析或半解析解来研究泻湖系统的大规模行为。
L0253: 这从管理上考虑了饮用水系统的正规化和污水的处理。
L0258: 这考虑了变电站维护和运行的电力系统的常态化。
L0282: 它将考虑生态评估计划和环境变量、监测和预警计划、应急计划和植被响应模型。水文地质建模和预警井建模。
L0298: 根据DS43的说法,它将考虑调整土木工程以储存危险物质。
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L0302: 它将考虑清除储存在现场的无害工业废物,并减少授权垃圾填埋场的废物数量。
L0307: 该项目将为萨拉德阿塔卡马21口提供高锂盐水或直接锂的油井供电。
L0313: 这考虑发电保护和后备系统,以确保中压设备可靠运行,这可能会导致 人员伤害或设施损坏。
L0317: 这考虑对所有未通过DS 43光污染认证的外部照明光源进行标准化。考虑到该法令规定的范围和程序,主要活动涉及管制或改变所有不符合标准的排放源。
L0423: 直接启动和调整油井的能效,降低能源消耗、运营成本和向环境排放二氧化碳 。
L0424: 该项目将安装太阳能系统、可再生能源系统,并通过实施能效系统来降低消耗。
L0426: 在钢结构上安装48块太阳能电池板,将兼具服务人员停车和可再生能源使用的双重功能。
L0429: 萨拉德阿塔卡马工业废物堆积物的组织、清除和清理。
S0162: 这项计划旨在获得GHS数据的优化和可追溯性技术。
S0163: 该项目包含不同地形参数的测量方法和后续的概念建模。
S0164: 这考虑了专有数据库和第三方数据库的统一。
S0165: 本项目抓住了提高数据分析速度和决策效率的机会。
S0242: 该项目包括开发生命周期评估,以了解水足迹,并考虑到需要与第三方验证这一信息。
L0320: 该项目旨在资助萨拉德阿塔卡马地区的废物分类和回收倡议。
S0215: 该项目包括对SK-1300国际标准下的做法和可报告性进行改进,以保持标准 用于审计并满足年度美国证券交易委员会要求
L0340: 编制“萨拉德阿塔卡马可持续发展计划”环境影响评估和“卡门锂厂产能增加和优化”环境影响报告书。
C0128: 该项目包括利用二氧化碳排放来生产和/或提纯碳酸锂。
C0137: 该项目包括评估热太阳能在VPOPL作业中作为化石燃料替代品的使用情况。
L0347: 该项目旨在为15口井中张力线路通电,减少在二氧化碳排放、柴油消耗和维护成本方面造成较大影响的发电机的使用。
L0351: 该项目包括对4号和5号采集器的大修,包括设备和相关管网。
L0352: 该项目包括在堆料机上生成一个除尘系统,以消除污染和材料损失。
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合并财务报表附注
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L0356: 该项目包括将当前的供电方式(发电机使用)转换为中压供电,为油井提供持续供电。
S0169: 该项目力求通过使用高分辨率卫星图像的光谱指标,增进对Aguas de Quelana地区植被和水体之间动态的了解。
C0146: 该项目包括改善碳酸锂工厂的照明,改进电路,更新电路和改进灯光。
C0174: 该项目包括修复碳酸锂工厂的储罐,因为它们由于操作而一直在泄漏和破裂。
L0403: 该项目包括种植5000棵本地树木,以补偿/减少萨拉德阿塔卡马和埃尔卡门化工厂之间道路上的交通排放,约为10,000吨二氧化碳。
C0228: 该项目涉及在焦油厂实施最终的浴室,其中必须包括浴室、淋浴和一个男厕和女更衣室。
C0229: 该项目包括改善PQL和其他安全设备中应急淋浴的条件和可操作性,这是ISO 45001认证所必需的。
奥科马 EStudios Spa
环境承诺实施项目
I0391: 该项目包括为Oroma项目获得部门和环境部门许可。
Sqm Nitratos S.A.
环境改善倡议和项目
I0390: 该项目打算根据提交给卫生局的适应计划中确定的承诺,改进米纳奥斯特的公共仓库,从而遵守DS43。
I0520: 该项目涉及加强碘和硝酸盐的供应,恢复采矿作业以开采和建造第二区(安托法加斯塔)Pampa Blanca项目的浸出堆。
I0614: El proyecto包含16个等值的运营浮选矿物,还原300个300吨的碳2情商.
I0618: 该项目将委托使用两个非危险废物收集点,一个在茶矿,另一个在Entorno Nueva Victoria。
环境承诺实施项目
F0004: 重新开放采矿项目的矿山设施。
社会契约型Minera BúFalo
环境评估系统研究和演示项目
A0103: 该项目包括落实和执行在BúFalo项目环境评估中获得的承诺。
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合并财务报表附注
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Sqm Potasio S.A.
环境改善倡议和项目
I0394: 该项目涉及根据《危险物质适应计划》DS 43改善Iris的危险物质池塘设施。
I0398: 该项目涉及根据DS 43规定对内华达碘工厂的危险物质仓库进行改造。
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合并财务报表附注 2022年12月31日 |
备注: 23 | 费用收益表中的经营活动收益 (损失),按其性质包括 |
23.1 | 经营活动收入 客户活动收入 |
集团的收入来自销售商品(在某个时间点确认)和提供服务(随着时间的推移确认),并在以下地理区域和主要产品和服务线之间分配:
(a) | 地理位置 地区: |
截至2022年12月31日的年度 | ||||||||||||||||||||||||||||
地理区域 | 特色植物营养 | 碘及其衍生物 | 锂及其衍生物 | 钾 | 工业化学品 | 其他 | 总计$ | |||||||||||||||||||||
智利 | 128,829 | 1,523 | 1,854 | 64,409 | 1,199 | 25,334 | 223,148 | |||||||||||||||||||||
拉丁美洲和加勒比地区 | 125,712 | 16,328 | 5,275 | 179,621 | 11,820 | 1,185 | 339,941 | |||||||||||||||||||||
欧洲 | 196,930 | 288,854 | 390,832 | 27,275 | 27,725 | 942 | 932,558 | |||||||||||||||||||||
北美 | 489,327 | 141,683 | 151,152 | 71,711 | 59,402 | 912 | 914,187 | |||||||||||||||||||||
亚洲和其他地区 | 231,536 | 305,951 | 7,603,826 | 94,164 | 65,054 | 213 | 8,300,744 | |||||||||||||||||||||
总计 | 1,172,334 | 754,339 | 8,152,939 | 437,180 | 165,200 | 28,586 | 10,710,578 |
截至2021年12月31日 的年度 | ||||||||||||||||||||||||||||
地理区域 | 特色植物营养 | 碘及其衍生物 | 锂及其衍生物 | 钾 | 工业化学品 | 其他 | 总计 因此,美元 | |||||||||||||||||||||
智利 | 136,523 | 1,528 | 901 | 50,573 | 4,125 | 25,988 | 219,648 | |||||||||||||||||||||
拉丁美洲和加勒比地区 | 88,990 | 10,198 | 4,905 | 214,304 | 7,367 | 523 | 326,287 | |||||||||||||||||||||
欧罗巴 | 179,744 | 173,329 | 75,674 | 33,948 | 18,662 | 1,408 | 482,765 | |||||||||||||||||||||
北美 | 314,895 | 102,746 | 50,349 | 57,682 | 29,860 | 2,470 | 558,002 | |||||||||||||||||||||
亚洲和其他地区 | 188,663 | 150,120 | 804,292 | 60,085 | 71,997 | 456 | 1,275,613 | |||||||||||||||||||||
总计 | 908,815 | 437,931 | 936,121 | 416,592 | 132,011 | 30,845 | 2,862,315 |
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合并财务报表附注 2022年12月31日 |
(b) | 主要 产品和服务线: |
对于 一年中的1月至12月 | |||||
产品和服务 | 2022 | 2021 | |||
因此,美元 | 因此,美元 | ||||
特色 植物营养 | 1,172,334 | 908,815 | |||
- 硝酸钠 | 21,294 | 24,829 | |||
-硝酸钾和硝酸钾钠 | 700,081 | 539,336 | |||
-特制混合料 | 285,027 | 234,369 | |||
-其他特种肥料 | 165,932 | 110,281 | |||
碘 及其衍生物 | 754,339 | 437,931 | |||
锂 及其衍生产品 | 8,152,939 | 936,121 | |||
钾 | 437,180 | 416,592 | |||
工业化学品 | 165,200 | 132,011 | |||
其他 | 28,586 | 30,845 | |||
- 服务 | 3,785 | 3,428 | |||
- 物业租赁收入 | 454 | 1,531 | |||
- 使用权资产转租收入 | 142 | 146 | |||
--大宗商品 | 11,838 | 12,468 | |||
--商业办公用房其他普通收入 | 12,367 | 13,272 | |||
总计 | 10,710,578 | 2,862,315 |
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合并财务报表附注 2022年12月31日 |
23.2 | 销售成本 |
按费用性质细分的销售成本 :
对于 一年中的1月至12月 | ||||||||
费用性质 | 2022 | 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
使用的原材料和消耗品 | (561,709 | ) | (345,356 | ) | ||||
员工福利支出类别 | (308,744 | ) | (211,771 | ) | ||||
折旧 费用 | (218,714 | ) | (195,678 | ) | ||||
使用权资产折旧 (《国际财务报告准则》第16号规定的合同) | (6,549 | ) | (5,963 | ) | ||||
摊销费用 | (16,413 | ) | (9,737 | ) | ||||
投资 计划费用 | (18,293 | ) | (15,059 | ) | ||||
为材料、备件和用品提供 | (7,099 | ) | (505 | ) | ||||
承包商 | (194,296 | ) | (157,571 | ) | ||||
运营 租约 | (71,420 | ) | (67,106 | ) | ||||
挖掘 项专利 | (14,585 | ) | (7,325 | ) | ||||
运行中的 运输 | (91,130 | ) | (76,004 | ) | ||||
运费 /产品运输成本 | (94,727 | ) | (77,353 | ) | ||||
从第三方购买产品 | (473,742 | ) | (329,464 | ) | ||||
保险 | (43,323 | ) | (21,869 | ) | ||||
CORFO 权利和其他协议 | (3,272,897 | ) | (247,604 | ) | ||||
出口成本 | (153,162 | ) | (99,212 | ) | ||||
与可变租赁付款有关的费用 (《国际财务报告准则》第16号规定的合同) | (3,631 | ) | (1,313 | ) | ||||
总库存差异 | 631,156 | 85,709 | ||||||
库存拨备差异 | (27,324 | ) | 5,038 | |||||
其他 | (27,351 | ) | 5,935 | |||||
总计 | (4,973,953 | ) | (1,772,208 | ) |
165
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
23.3 | 其他 收入 |
对于 一年中的1月至12月 | ||||||||
其他 收入 | 2022 | 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
从供应商处获得折扣 | 1,404 | 896 | ||||||
向供应商收取罚款 | 593 | 83 | ||||||
从保险中收回的金额 | 1,646 | 1,811 | ||||||
高估第三方债务准备金 | 86 | 293 | ||||||
出售 分类为财产、厂房和设备的资产 | 365 | 287 | ||||||
出售采矿权 | 246 | 311 | ||||||
材料、零部件和用品的销售 | 1,126 | 8,796 | ||||||
地役权、管道和道路 | 2,106 | 4,949 | ||||||
退还采矿专利和公证费用 | 20 | 198 | ||||||
其他 | 2,262 | 1,928 | ||||||
总计 | 9,854 | 19,552 |
23.4 | 管理费用 |
对于 一年中的1月至12月 | ||||||||
管理费用 | 2022 | 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
员工 福利支出 | (63,713 | ) | (60,552 | ) | ||||
营销成本 | (5,661 | ) | (2,415 | ) | ||||
摊销费用 | (126 | ) | (118 | ) | ||||
娱乐费用 | (5,576 | ) | (4,906 | ) | ||||
咨询服务 服务 | (27,235 | ) | (17,332 | ) | ||||
租赁建筑物和设施 | (3,829 | ) | (3,478 | ) | ||||
保险 | (3,011 | ) | (3,901 | ) | ||||
办公室费用 | (8,596 | ) | (6,363 | ) | ||||
承包商 | (7,283 | ) | (5,106 | ) | ||||
使用权资产折旧 (《国际财务报告准则》第16号规定的合同) | (2,656 | ) | (2,743 | ) | ||||
其他 费用 | (14,958 | ) | (11,979 | ) | ||||
总计 | (142,644 | ) | (118,893 | ) |
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合并财务报表附注 2022年12月31日 |
23.5 | 其他 费用 |
一年1月至12月 | ||||||
其他 费用 | 2022 | 2021 | ||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||
折旧及摊销费用 | ||||||
未使用资产的折旧 | - | - | ||||
小计 | - | - | ||||
在本年度利润中确认的减值损失/减值损失冲销 | ||||||
物业、厂房及设备 | (8,084 | ) | (5,582 | ) | ||
商誉以外的无形资产 | (520 | ) | (478 | ) | ||
商誉 | (33,629 | ) | - | |||
无形资产摊销 | - | - | ||||
小计 | (42,233 | ) | (6,060 | ) | ||
其他费用,本质上是 | ||||||
律师费 | (6,841 | ) | (42,254 | ) | ||
增值税和其他无法退还的税款 | (5,694 | ) | (1,015 | ) | ||
已缴付的罚款 | (617 | ) | (882 | ) | ||
投资计划费用 | (727 | ) | 1 | |||
勘探费 | - | (284 | ) | |||
捐款和捐赠 | (19,096 | ) | (9,037 | ) | ||
城镇承包费 | - | - | ||||
其他运营费用 | (763 | ) | (1,074 | ) | ||
小计 | (33,738 | ) | (54,545 | ) | ||
总计 | (75,971 | ) | (60,605 | ) |
23.6 | 其他 收益(亏损) |
一年1月至12月 | ||||||||
其他 收益(亏损) | 2022 | 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
因适用权益法而对前期进行调整 | (1 | ) | 198 | |||||
出售联营公司的投资 | 60 | - | ||||||
联营公司权益的减值 | 1,349 | (2,009 | ) | |||||
其他 | (1,291 | ) | 431 | |||||
总计 | 117 | (2,638 | ) |
23.7 | (减值) 冲销金融资产损失 |
一年1月至12月 | ||||||||
(减值) 冲销金融资产损失 | 2022 | 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
(减值)/转回金融资产损失(见附注13.2) | 3,369 | (235 | ) | |||||
总计 | 3,369 | (235 | ) |
167
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
23.8 | 按性质分列的费用汇总 |
以下摘要考虑了附注23.2、23.4和23.5
一年1月至12月 | ||||||||
费用 本质上 | 2022 | 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
原材料和消耗品 | (561,709 | ) | (345,356 | ) | ||||
员工福利支出 | (372,457 | ) | (272,323 | ) | ||||
折旧费用 | (218,714 | ) | (195,678 | ) | ||||
使用权资产折旧 | (9,205 | ) | (8,706 | ) | ||||
财产、厂房和设备、无形资产和商誉的减值 | (42,233 | ) | (6,060 | ) | ||||
摊销费用 | (16,539 | ) | (9,855 | ) | ||||
律师费 | (6,841 | ) | (42,254 | ) | ||||
投资计划费用 | (19,020 | ) | (15,058 | ) | ||||
勘探费 | - | (284 | ) | |||||
材料、备件和用品的经费 | (7,099 | ) | (505 | ) | ||||
承包商 | (201,579 | ) | (162,677 | ) | ||||
营运租约 | (75,249 | ) | (70,584 | ) | ||||
矿业专利 | (14,585 | ) | (7,325 | ) | ||||
运营性运输 | (91,130 | ) | (76,004 | ) | ||||
运费和产品运输费 | (94,727 | ) | (77,353 | ) | ||||
从第三方购买产品 | (473,742 | ) | (329,464 | ) | ||||
CORFO权利和其他协议 | (3,272,897 | ) | (247,604 | ) | ||||
出口成本 | (153,162 | ) | (99,212 | ) | ||||
与可变租赁付款有关的费用(《国际财务报告准则》下的合同) | (3,631 | ) | (1,313 | ) | ||||
保险 | (46,334 | ) | (25,770 | ) | ||||
顾问和顾问服务 | (27,235 | ) | (17,332 | ) | ||||
总库存差异 | 631,156 | 85,709 | ||||||
库存拨备的差异 | (27,324 | ) | 5,038 | |||||
其他费用 | (88,312 | ) | (31,736 | ) | ||||
按性质分列的总费用 | (5,192,568 | ) | (1,951,706 | ) |
23.9 | 财务 费用 |
一年1月至12月 | ||||||||
财务 费用 | 2022 | 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
银行借款和透支的利息支出 | (3,065 | ) | (2,664 | ) | ||||
债券利息支出 | (108,387 | ) | (90,859 | ) | ||||
贷款利息支出 | (2,098 | ) | (1,135 | ) | ||||
转回资本化利息支出 | 24,708 | 14,206 | ||||||
恢复和重建经费的财政支出 | 9,357 | (1,259 | ) | |||||
租赁协议利息 | (1,226 | ) | (1,587 | ) | ||||
其他融资成本 | (5,940 | ) | (1,328 | ) | ||||
总计 | (86,651 | ) | (84,626 | ) |
168
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
23.10 | 财务 收入 |
一年1月至12月 | ||||||||
财务 收入 | 2022 | 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
定期存款利息 | 31,122 | 3,635 | ||||||
有价证券的利息 | 10,252 | 68 | ||||||
经常账户最低银行存款余额维持利息 | 6 | 2 | ||||||
其他财务收入 | 3,318 | 856 | ||||||
其他财务权益 | 2,340 | 107 | ||||||
总计 | 47,038 | 4,668 |
169
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
注: 24个可报告的细分市场
24.1 | 可报告的 个细分市场 |
(a) | 一般信息 : |
在每个运营部门中提出的每个项目的数量等于向最高当局报告的数量,最高当局作出关于该运营的决策,以便决定将资源分配给所定义的部门并评估其业绩。
上述 个运营部门与公司的管理方式以及公司报告结果的方式一致。这些分部反映了独立的经营结果,负责运营决策的执行人员定期审查这些结果,以便就分配给该分部的资源作出决定,并评估其业绩(见附注24.2)。
每个部门的业绩都是根据净收入和收入来衡量的。部门间销售是按照当前市场汇率使用条款和条件进行的。
(b) | 用于确定应提交报告的细分市场的系数 : |
报告中涵盖的 细分市场是提供不同产品和服务的战略业务部门。由于每项业务需要不同的技术和营销策略,因此需要单独管理这些服务。
(c) | 说明 每个应报告部门从普通活动中获得收入的产品和服务类型 |
运营部门如下:
(i) | 特色 植物营养素 |
(Ii) | 碘 及其衍生物 |
(Iii) | 锂 及其衍生物 |
(Iv) | 工业化学品 |
(v) | 钾 |
(Vi) | 其他 产品和服务 |
(d) | 所有其他细分市场的收入来源说明 |
关于资产、负债、利润和费用的信息 由于生产过程的性质而无法分配给上述部门 包括在披露信息的“未分配金额”类别中。
170
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
(e) | 说明 可报告部门的业绩计量与扣除收入和停产业务的费用或所得税支出前的实体业绩之间的差异的性质 |
分部所报告的 资料摘录自本公司的综合财务报表,因此,根据IFRS 8第28段“经营分部”所述,并无 需要在上述数据与各分部报告的数据之间编制对账。
对于库存计价成本的分配,我们确定直接费用(可以直接分配给产品)和共同费用 (属于联合生产过程,例如生产碘和硝酸盐的共同浸出费用),直接成本直接分配到产品,共同成本根据百分比分配,在确定时考虑不同的变量, 如利润率、库存轮换、收入、生产等。
对于不包括在库存估价过程中但直接计入销售成本的其他常见成本的分配,使用 类似的标准:与特定产品或销售相关的成本被分配到该特定产品或销售,而与不同产品或业务线相关的共同成本则根据销售额进行分配。
(f) | 说明 可报告分部资产计量与本公司S资产计量差异的性质 |
资产 没有按部门分类显示,因为这些信息不容易获得,其中一些资产不能按其受影响的活动类型 分开,因为管理层在与要分配给每个已定义部门的资源 相关的决策中不使用此信息。所有资产均在“未分配金额”类别中披露。
(g) | 说明 可报告分部负债计量与公司负债计量差异的性质 |
负债 没有按部门分类显示,因为这些信息不容易获得,其中一些负债不能按其受影响的活动类型进行划分,因为管理层在关于要分配给每个定义的部门的资源 的决策中没有使用这些信息。所有负债均在“未分配金额”类别中披露。
171
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
24.2 | 可报告的 部门披露: |
截至2022年12月31日的运营 个细分项目 | 特色 植物营养素 | 碘 及其衍生物 | 锂 及其衍生物 | 工业化学品 | 钾 | 其他 产品和服务 | 可报告的 个细分市场 | 运营 个细分市场 | 未分配金额 | 截止日期合计
十二月三十一日, 2022 | |||||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | ||||||||||||||||||||||
收入 | 1,172,334 | 754,339 | 8,152,939 | 165,200 | 437,180 | 28,586 | 10,710,578 | 10,710,578 | - | 10,710,578 | |||||||||||||||||||||
与同一实体的其他经营部门的交易收入 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
来自外部客户和与同一实体其他运营部门的交易的收入 | 1,172,334 | 754,339 | 8,152,939 | 165,200 | 437,180 | 28,586 | 10,710,578 | 10,710,578 | - | 10,710,578 | |||||||||||||||||||||
销售成本 | (722,261 | ) | (282,100 | ) | (3,636,852 | ) | (112,247 | ) | (193,581 | ) | (26,912 | ) | (4,973,953 | ) | (4,973,953 | ) | - | (4,973,953 | ) | ||||||||||||
管理费用 | - | - | - | - | - | - | - | - | (142,644 | ) | (142,644 | ) | |||||||||||||||||||
财务 费用 | - | - | - | - | - | - | - | - | (86,651 | ) | (86,651 | ) | |||||||||||||||||||
折旧 和摊销费用 | (63,321 | ) | (53,734 | ) | (88,510 | ) | (14,724 | ) | (24,043 | ) | (126 | ) | (244,458 | ) | (244,458 | ) | - | (244,458 | ) | ||||||||||||
实体在按权益法核算的联营企业和合资企业的损益中的权益 | - | - | - | - | - | - | - | - | 20,159 | 20,159 | |||||||||||||||||||||
税前收入 | 450,073 | 472,239 | 4,516,087 | 52,953 | 243,599 | 1,674 | 5,736,625 | 5,736,625 | (250,129 | ) | 5,486,496 | ||||||||||||||||||||
收入 税费 | - | - | - | - | - | - | - | - | (1,572,212 | ) | (1,572,212 | ) | |||||||||||||||||||
净收益(亏损) | 450,073 | 472,239 | 4,516,087 | 52,953 | 243,599 | 1,674 | 5,736,625 | 5,736,625 | (1,822,341 | ) | 3,914,284 | ||||||||||||||||||||
资产 | - | - | - | - | - | - | - | - | 10,819,101 | 10,819,101 | |||||||||||||||||||||
按股权核算的被投资人 | - | - | - | - | - | - | - | - | 54,386 | 54,386 | |||||||||||||||||||||
合并 金融工具、递延税项资产、固定收益净资产和保险合同产生的权利以外的非流动资产 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,757,581 | 1,757,581 | |||||||||||||||||||||
负债 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5,887,100 | 5,887,100 | |||||||||||||||||||||
减值 已确认损益的金融资产损失 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3,369 | 3,369 | |||||||||||||||||||||
减值 在损益中确认的非金融资产损失 | - | - | - | - | - | - | - | - | (42,233 | ) | (42,233 | ) | |||||||||||||||||||
现金流 | |||||||||||||||||||||||||||||||
经营活动的现金流 | - | - | - | - | - | - | - | - | 4,077,595 | 4,077,595 | |||||||||||||||||||||
投资活动中使用的现金流 | - | - | - | - | - | - | - | - | (909,401 | ) | (909,401 | ) | |||||||||||||||||||
融资活动的现金流 | - | - | - | - | - | - | - | - | (2,002,969 | ) | (2,002,969 | ) | |||||||||||||||||||
172
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
截至2021年12月31日的运营 个细分项目 | 特色 植物营养素 | 碘 及其衍生物 | 锂 及其衍生物 | 工业化学品 | 钾 | 其他 产品和服务 | 可报告的 个细分市场 | 运营 个细分市场 | 未分配金额 | 截止日期合计
12月31日, 2021 | |||||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | ||||||||||||||||||||||
收入 | 908,815 | 437,931 | 936,121 | 132,011 | 416,592 | 30,845 | 2,862,315 | 2,862,315 | - | 2,862,315 | |||||||||||||||||||||
与同一实体的其他经营部门的交易收入 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||
来自外部客户和与同一实体其他运营部门的交易的收入 | 908,815 | 437,931 | 936,121 | 132,011 | 416,592 | 30,845 | 2,862,315 | 2,862,315 | - | 2,862,315 | |||||||||||||||||||||
销售成本 | (646,930 | ) | (240,341 | ) | (494,794 | ) | (109,067 | ) | (253,125 | ) | (27,951 | ) | (1,772,208 | ) | (1,772,208 | ) | - | (1,772,208 | ) | ||||||||||||
管理费用 | - | - | - | - | - | - | - | - | (118,893 | ) | (118,893 | ) | |||||||||||||||||||
财务 费用 | - | - | - | - | - | - | - | - | (84,626 | ) | (84,626 | ) | |||||||||||||||||||
折旧 和摊销费用 | (58,808 | ) | (41,215 | ) | (65,014 | ) | (13,743 | ) | (35,290 | ) | (169 | ) | (214,239 | ) | (214,239 | ) | - | (214,239 | ) | ||||||||||||
实体在按权益法核算的联营企业和合资企业的损益中的权益 | - | - | - | - | - | - | - | - | 11,132 | 11,132 | |||||||||||||||||||||
税前收入 (亏损) | 261,885 | 197,590 | 441,327 | 22,944 | 163,467 | 2,894 | 1,090,107 | 1,090,107 | (248,886 | ) | 841,221 | ||||||||||||||||||||
收入 税费 | - | - | - | - | - | - | - | - | (249,016 | ) | (249,016 | ) | |||||||||||||||||||
净收益(亏损) | 261,885 | 197,590 | 441,327 | 22,944 | 163,467 | 2,894 | 1,090,107 | 1,090,107 | (497,902 | ) | 592,205 | ||||||||||||||||||||
资产 | - | - | - | - | - | - | - | - | 7,180,201 | 7,180,201 | |||||||||||||||||||||
按股权核算的被投资人 | - | - | - | - | - | - | - | - | 39,824 | 39,824 | |||||||||||||||||||||
合并 金融工具、递延税项资产、固定收益净资产和保险合同产生的权利以外的非流动资产 | - | - | - | - | - | - | - | - | 152,663 | 152,663 | |||||||||||||||||||||
负债 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3,964,230 | 3,964,230 | |||||||||||||||||||||
减值 已确认损益的金融资产损失 | - | - | - | - | - | - | - | - | (235 | ) | (235 | ) | |||||||||||||||||||
冲销本期损益中确认的减值损失 | - | - | - | - | - | - | - | - | (6,060 | ) | (6,060 | ) | |||||||||||||||||||
现金流 | |||||||||||||||||||||||||||||||
现金 来自(用于)经营活动 | - | - | - | - | - | - | - | - | 822,520 | 822,520 | |||||||||||||||||||||
来自(用于)投资活动的现金流 | - | - | - | - | - | - | - | - | (1,006,943 | ) | (1,006,943 | ) | |||||||||||||||||||
来自(用于)融资活动的现金 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,206,485 | 1,206,485 | |||||||||||||||||||||
173
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
24.3 | 综合收益表 按产品组按应报告分部分类 |
截至2022年12月31日的全面收益表中的项目 | 特色 植物营养素 | 碘 及其衍生物 | 锂 及其衍生物 | 工业化学品 | 钾 | 其他 产品和服务 | 企业 单位 | 合计 个部门和企业单位 | |||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | ||||||||||||||||||
收入 | 1,172,334 | 754,339 | 8,152,939 | 165,200 | 437,180 | 28,586 | - | 10,710,578 | |||||||||||||||||
销售成本 | (722,261 | ) | (282,100 | ) | (3,636,852 | ) | (112,247 | ) | (193,581 | ) | (26,912 | ) | - | (4,973,953 | ) | ||||||||||
毛利 | 450,073 | 472,239 | 4,516,087 | 52,953 | 243,599 | 1,674 | - | 5,736,625 | |||||||||||||||||
按职能划分的其他 收入 | - | - | - | - | - | - | 9,854 | 9,854 | |||||||||||||||||
管理费用 | - | - | - | - | - | - | (142,644 | ) | (142,644 | ) | |||||||||||||||
按职能划分的其他 费用 | - | - | - | - | - | - | (75,971 | ) | (75,971 | ) | |||||||||||||||
根据国际财务报告准则第9号确定的收益减值和减值损失(减值损失)审查 | - | - | - | - | - | - | 3,369 | 3,369 | |||||||||||||||||
其他 损失 | - | - | - | - | - | - | 117 | 117 | |||||||||||||||||
财务 收入 | - | - | - | - | - | - | 47,038 | 47,038 | |||||||||||||||||
财务成本 | - | - | - | - | - | - | (86,651 | ) | (86,651 | ) | |||||||||||||||
按权益法核算的联营企业和合资企业的利润(亏损)中的权益 | - | - | - | - | - | - | 20,159 | 20,159 | |||||||||||||||||
交换 差异 | - | - | - | - | - | - | (25,400 | ) | (25,400 | ) | |||||||||||||||
税前利润 (亏损) | 450,073 | 472,239 | 4,516,087 | 52,953 | 243,599 | 1,674 | (250,129 | ) | 5,486,496 | ||||||||||||||||
收入 税费 | - | - | - | - | - | - | (1,572,212 | ) | (1,572,212 | ) | |||||||||||||||
利润 (亏损)净额 | 450,073 | 472,239 | 4,516,087 | 52,953 | 243,599 | 1,674 | (1,822,341 | ) | 3,914,284 | ||||||||||||||||
174
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
截至2021年12月31日的全面收益表中的项目 | 特色 植物营养素 | 碘 及其衍生物 | 锂 及其衍生物 | 工业化学品 | 钾 | 其他 产品和服务 | 企业 单位 | 合计 个部门和公司单位 | |||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | ||||||||||||||||||
收入 | 908,815 | 437,931 | 936,121 | 132,011 | 416,592 | 30,845 | - | 2,862,315 | |||||||||||||||||
销售成本 | (646,930 | ) | (240,341 | ) | (494,794 | ) | (109,067 | ) | (253,125 | ) | (27,951 | ) | - | (1,772,208 | ) | ||||||||||
毛利 | 261,885 | 197,590 | 441,327 | 22,944 | 163,467 | 2,894 | - | 1,090,107 | |||||||||||||||||
按职能划分的其他 收入 | - | - | - | - | - | - | 19,552 | 19,552 | |||||||||||||||||
管理费用 | - | - | - | - | - | - | (118,893 | ) | (118,893 | ) | |||||||||||||||
按职能划分的其他 费用 | - | - | - | - | - | - | (60,605 | ) | (60,605 | ) | |||||||||||||||
根据国际财务报告准则第9号确定的收益减值和减值损失(减值损失)审查 | - | - | - | - | - | - | (235 | ) | (235 | ) | |||||||||||||||
其他 收益(亏损) | - | - | - | - | - | - | (2,638 | ) | (2,638 | ) | |||||||||||||||
财务 收入 | - | - | - | - | - | - | 4,668 | 4,668 | |||||||||||||||||
财务成本 | - | - | - | - | - | - | (84,626 | ) | (84,626 | ) | |||||||||||||||
按权益法计入的联营公司和合资企业的损益 | - | - | - | - | - | - | 11,132 | 11,132 | |||||||||||||||||
交换 差异 | - | - | - | - | - | - | (17,241 | ) | (17,241 | ) | |||||||||||||||
税前利润 (亏损) | 261,885 | 197,590 | 441,327 | 22,944 | 163,467 | 2,894 | (248,886 | ) | 841,221 | ||||||||||||||||
收入 税费 | - | - | - | - | - | - | (249,016 | ) | (249,016 | ) | |||||||||||||||
利润 (亏损)净额 | 261,885 | 197,590 | 441,327 | 22,944 | 163,467 | 2,894 | (497,902 | ) | 592,205 |
175
合并财务报表附注 2022年12月31日 |
24.4 | 关于地理区域的披露 |
正如国际财务报告准则第8号第33段所述,该实体披露其与外部客户的经营活动的收入以及非金融工具的非流动资产、递延所得税资产、与离职后福利有关的资产或来自保险合同的权利的地理信息。
24.5 | 关于主要客户的信息披露 |
根据国际财务报告准则第8号第34段,就本公司对客户的依赖程度而言,本公司没有个别占其收入10%或以上的外部 客户。
176
合并财务报表附注
|
24.6 | 按地理区域划分的细分 |
按地理区域划分的细分 | 智利 | 拉丁美洲和加勒比地区 | 欧洲 | 北美洲 | 亚洲和其他地区 | 总计 | ||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||||
截至2022年12月31日的收入 | 223,148 | 339,940 | 932,558 | 914,187 | 8,300,745 | 10,710,578 | ||||||||||||||||||
截至2022年12月31日的非流动资产 | ||||||||||||||||||||||||
在权益法下计入的投资 | - | 20,792 | 15,939 | 17,655 | - | 54,386 | ||||||||||||||||||
商誉以外的无形资产 | 75,666 | 428 | 6,497 | 1,345 | 82,400 | 166,336 | ||||||||||||||||||
商誉 | - | 86 | 158 | 723 | - | 967 | ||||||||||||||||||
财产、厂房和设备、净值 | 2,269,923 | 743 | 14,978 | 4,506 | 436,688 | 2,726,838 | ||||||||||||||||||
使用权资产 | 32,312 | 47 | 1,651 | 2,739 | 24,118 | 60,867 | ||||||||||||||||||
其他非流动资产 | 46,640 | 17 | 6 | 4,706 | 1,027 | 52,396 | ||||||||||||||||||
非流动资产 | 2,424,541 | 22,113 | 39,229 | 31,674 | 544,233 | 3,061,790 |
按地理区域划分的细分市场 | 智利 | 拉丁美洲和加勒比地区 | 欧洲 | 北美 | 亚洲和其他地区 | 总计 | ||||||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的收入 | 219,648 | 326,287 | 482,765 | 558,002 | 1,275,613 | 2,862,315 | ||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的非流动资产 | ||||||||||||||||||||||||
在权益法下计入的投资 | - | 8,683 | 15,242 | 15,899 | - | 39,824 | ||||||||||||||||||
商誉以外的无形资产 | 89,019 | 496 | 6,996 | 1,809 | 81,338 | 179,658 | ||||||||||||||||||
商誉 | 22,979 | 86 | 11,531 | - | - | 34,596 | ||||||||||||||||||
财产、厂房和设备、净值 | 1,815,997 | 671 | 11,380 | 3,704 | 180,473 | 2,012,225 | ||||||||||||||||||
使用权资产 | 29,803 | 68 | 2,040 | 3,351 | 17,346 | 52,608 | ||||||||||||||||||
其他非流动资产 | 27,626 | 16 | 6 | 3,950 | 1,889 | 33,487 | ||||||||||||||||||
非流动资产 | 1,985,424 | 10,020 | 47,195 | 28,713 | 281,046 | 2,352,398 |
177
合并财务报表附注
|
附注 25外币汇率波动的影响
(a) | 外币兑换差额准备金 : |
截至2022年12月31日和2021年12月31日,详情如下:
细节 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
权益法价值通过折算产生的权益变动: | ||||||||
商业水电股份有限公司 | 1,004 | 1,004 | ||||||
SQMC国际有限公司。 | (9 | ) | (9 | ) | ||||
普罗宁萨有限公司。 | (10 | ) | (10 | ) | ||||
农业商业有限公司。 | 175 | 155 | ||||||
Isapre Norte Grande Ltd. | (130 | ) | (121 | ) | ||||
Almacenes y Depósitos Ltd. | 568 | 305 | ||||||
Sacal S.A. | (3 | ) | (3 | ) | ||||
Servicios de Salud Cruz del Norte S.A. | (38 | ) | (36 | ) | ||||
阿格罗拉玛公司 | 666 | 628 | ||||||
SQM Vitas FZCO | (3,614 | ) | (4,165 | ) | ||||
阿贾伊欧洲 | (1,911 | ) | (1,413 | ) | ||||
Sqm Oceanía有限公司 | (579 | ) | (579 | ) | ||||
Sqm印度尼西亚公司 | (124 | ) | (124 | ) | ||||
阿布扎比化肥工业WWL。 | - | 372 | ||||||
SQM Holland B.V. | 99 | 99 | ||||||
Sqm泰国有限公司 | (68 | ) | (68 | ) | ||||
SQM欧洲 | (1,983 | ) | (1,983 | ) | ||||
SQM澳大利亚私人有限公司 | (1,642 | ) | (1,732 | ) | ||||
Pavoni&C.Spa | (363 | ) | (153 | ) | ||||
SQM哥伦比亚SAS | (80 | ) | (80 | ) | ||||
总计 | (8,042 | ) | (7,913 | ) |
178
合并财务报表附注
|
附注26 | 关于外币汇率波动的影响的披露 |
a) | 因汇率波动而以外币持有的资产 详列如下: |
资产类别 | 货币 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | ||||||||
现金和现金等价物 | 美元 | 1,637,507 | 1,377,983 | ||||||
现金和现金等价物 | 中电 | 806,106 | 4,416 | ||||||
现金和现金等价物 | 元人民币 | 92,394 | 30,102 | ||||||
现金和现金等价物 | 欧元 | 14,963 | 14,374 | ||||||
现金和现金等价物 | 英镑 | 1 | 1 | ||||||
现金和现金等价物 | 澳元 | 89,602 | 72,107 | ||||||
现金和现金等价物 | MXN | 1,406 | 1,827 | ||||||
现金和现金等价物 | 钢笔 | - | 6 | ||||||
现金和现金等价物 | AED | 2 | 1 | ||||||
现金和现金等价物 | 日元 | 686 | 1,182 | ||||||
现金和现金等价物 | 扎尔 | 11,647 | 13,048 | ||||||
现金和现金等价物 | KRW | 918 | - | ||||||
现金和现金等价物 | IDR | 3 | 3 | ||||||
现金和现金等价物 | PLN | 1 | 1 | ||||||
现金和现金等价物小计 | 2,655,236 | 1,515,051 | |||||||
其他流动金融资产 | 美元 | 722,165 | 668,360 | ||||||
其他流动金融资产 | BRL | 39 | 48 | ||||||
其他流动金融资产 | 中电 | 239,151 | 250,641 | ||||||
其他流动金融资产小计 | 961,355 | 919,049 | |||||||
其他流动非金融资产 | 美元 | 35,237 | 18,486 | ||||||
其他流动非金融资产 | 澳元 | 9,516 | 11,066 | ||||||
其他流动非金融资产 | CLF | 259 | 150 | ||||||
其他流动非金融资产 | 中电 | 85,608 | 27,536 | ||||||
其他流动非金融资产 | 元人民币 | 56,404 | 5,213 | ||||||
其他流动非金融资产 | 欧元 | 1,046 | 1,050 | ||||||
其他流动非金融资产 | 科普 | 217 | 153 | ||||||
其他流动非金融资产 | MXN | 4,685 | 6,092 | ||||||
其他流动非金融资产 | THB | 2 | 8 | ||||||
其他流动非金融资产 | 日元 | 158 | 73 | ||||||
其他流动非金融资产 | 扎尔 | 3,203 | 42 | ||||||
其他流动非金融资产 | 塞克 | - | 1 | ||||||
其他非金融流动资产小计 | 196,335 | 69,870 | |||||||
贸易和其他应收款 | 美元 | 788,596 | 400,753 | ||||||
贸易和其他应收款 | BRL | 22 | 21 | ||||||
贸易和其他应收款 | CLF | 550 | 459 | ||||||
贸易和其他应收款 | 中电 | 58,412 | 43,496 | ||||||
贸易和其他应收款 | 元人民币 | 161,492 | 108,822 | ||||||
贸易和其他应收款 | 欧元 | 36,318 | 35,514 | ||||||
贸易和其他应收款 | 英镑 | 76 | 46 | ||||||
贸易和其他应收款 | MXN | 889 | 237 | ||||||
贸易和其他应收款 | AED | 3,116 | 1,888 | ||||||
贸易和其他应收款 | 日元 | 129 | 36,000 | ||||||
贸易和其他应收款 | 澳元 | 1,708 | 1,214 | ||||||
贸易和其他应收款 | 扎尔 | 33,361 | 23,568 | ||||||
贸易和其他应收款 | 科普 | 2,751 | 2,055 | ||||||
贸易和其他应收账款小计 | 1,087,420 | 654,073 | |||||||
关联方应收账款 | 美元 | 79,331 | 83,088 | ||||||
关联方应收账款 | 欧元 | 1,250 | 1,150 | ||||||
关联方应收账款 | 澳元 | 1,041 | 1,914 | ||||||
关联方应收账款小计 | 81,622 | 86,152 |
179
合并财务报表附注
|
资产类别 | 货币 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | ||||||||
当前库存 | 美元 | 1,784,281 | 1,183,776 | ||||||
小计当前库存 | 1,784,281 | 1,183,776 | |||||||
流动纳税资产 | 美元 | 127,057 | 154,709 | ||||||
流动纳税资产 | BRL | 1 | 1 | ||||||
流动纳税资产 | 中电 | 2,136 | 1,727 | ||||||
流动纳税资产 | 元人民币 | 77,327 | - | ||||||
流动纳税资产 | 欧元 | 14,042 | 171 | ||||||
流动纳税资产 | MXN | 59 | 31 | ||||||
流动纳税资产 | 钢笔 | - | 3 | ||||||
流动纳税资产 | 日元 | 70 | - | ||||||
流动纳税资产 | 扎尔 | 28 | 13 | ||||||
流动纳税资产 | 科普 | 1,481 | 887 | ||||||
流动纳税资产 | KRW | 2,713 | - | ||||||
流动纳税资产小计 | 224,914 | 157,542 | |||||||
被归类为持有待售的非流动资产或资产组 | 美元 | 346 | 582 | ||||||
分类为持有待售的非流动资产或资产组小计 | 346 | 582 | |||||||
流动资产总额 | 6,991,509 | 4,586,095 | |||||||
其他非流动金融资产 | 美元 | 32,126 | 9,268 | ||||||
其他非流动金融资产小计 | 32,126 | 9,268 | |||||||
其他非流动非金融资产 | 美元 | 52,396 | 33,487 | ||||||
其他非流动非金融资产小计 | 52,396 | 33,487 | |||||||
其他非流动应收账款 | 美元 | 713 | 5,239 | ||||||
其他非流动应收账款 | CLF | 77 | 86 | ||||||
其他非流动应收账款 | MXN | 88 | 26 | ||||||
其他非流动应收账款 | 中电 | 1,213 | 821 | ||||||
其他应收账款小计,非流动 | 2,091 | 6,172 | |||||||
运用权益会计方法对投资进行分类 | 美元 | 22,959 | 20,526 | ||||||
运用权益会计方法对投资进行分类 | AED | 19,597 | 7,879 | ||||||
运用权益会计方法对投资进行分类 | 欧元 | 11,830 | 11,419 | ||||||
按权益会计方法分类的投资小计 | 54,386 | 39,824 | |||||||
商誉以外的无形资产 | 美元 | 166,336 | 179,658 | ||||||
商誉以外的无形资产小计 | 166,336 | 179,658 | |||||||
购买商誉,毛利 | 美元 | 967 | 34,596 | ||||||
小计购买商誉(毛额) | 967 | 34,596 | |||||||
财产、厂房和设备 | 美元 | 2,726,838 | 2,012,225 | ||||||
房地产、厂房和设备小计 | 2,726,838 | 2,012,225 | |||||||
使用权资产 | 美元 | 60,867 | 52,608 | ||||||
使用权资产小计 | 60,867 | 52,608 | |||||||
非流动纳税资产 | 美元 | 127,114 | 90,364 | ||||||
非流动纳税资产小计 | 127,114 | 90,364 | |||||||
递延税项资产 | 美元 | 604,471 | 135,904 | ||||||
递延税项资产小计 | 604,471 | 135,904 | |||||||
非流动资产总额 | 3,827,592 | 2,594,106 | |||||||
总资产 | 10,819,101 | 7,180,201 |
180
合并财务报表附注
|
截至2022年12月31日 | 截至2021年12月31日 | |||||||||||||||||||
责任类别 | 货币 | 最多90天 | 超过90天至1年 | 总计 | 最多90天 | 超过90天至1年 | 总计 | |||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||
流动负债 | ||||||||||||||||||||
其他流动财务负债 | 美元 | 120,652 | 381,922 | 502,574 | 28,519 | 4,234 | 32,753 | |||||||||||||
其他流动财务负债 | CLF | 20,094 | 331 | 20,425 | 18,259 | 293 | 18,552 | |||||||||||||
其他流动财务负债小计 | 140,746 | 382,253 | 522,999 | 46,778 | 4,527 | 51,305 | ||||||||||||||
租赁负债,流动 | 美元 | - | 6,549 | 6,549 | - | 4,625 | 4,625 | |||||||||||||
租赁负债,流动 | CLF | - | 2,331 | 2,331 | - | 2,263 | 2,263 | |||||||||||||
租赁负债,流动 | MXN | - | 436 | 436 | - | 434 | 434 | |||||||||||||
租赁负债,流动 | 欧元 | - | 387 | 387 | - | 382 | 382 | |||||||||||||
租赁负债,流动 | 澳元 | - | 2,446 | 2,446 | - | - | - | |||||||||||||
租赁负债小计,流动 | - | 12,149 | 12,149 | - | 7,704 | 7,704 | ||||||||||||||
贸易和其他应付款 | 美元 | 121,260 | 110 | 121,370 | 98,918 | 76 | 98,994 | |||||||||||||
贸易和其他应付款 | CLF | 2,618 | - | 2,618 | 1,330 | - | 1,330 | |||||||||||||
贸易和其他应付款 | BRL | 10 | - | 10 | 5 | - | 5 | |||||||||||||
贸易和其他应付款 | THB | 4 | - | 4 | 2 | - | 2 | |||||||||||||
贸易和其他应付款 | 中电 | 162,470 | - | 162,470 | 115,504 | - | 115,504 | |||||||||||||
贸易和其他应付款 | 元人民币 | 4,757 | - | 4,757 | 3,198 | - | 3,198 | |||||||||||||
贸易和其他应付款 | 欧元 | 56,118 | 564 | 56,682 | 41,242 | 984 | 42,226 | |||||||||||||
贸易和其他应付款 | 英镑 | 18 | - | 18 | 18 | - | 18 | |||||||||||||
贸易和其他应付款 | INR | - | - | - | 1 | - | 1 | |||||||||||||
贸易和其他应付款 | MXN | 802 | - | 802 | 881 | - | 881 | |||||||||||||
贸易和其他应付款 | 钢笔 | - | - | - | 1 | - | 1 | |||||||||||||
贸易和其他应付款 | 澳元 | 24,394 | - | 24,394 | 15,876 | - | 15,876 | |||||||||||||
贸易和其他应付款 | 扎尔 | 1,256 | - | 1,256 | 1,288 | - | 1,288 | |||||||||||||
贸易和其他应付款 | AED | 72 | - | 72 | - | - | - | |||||||||||||
贸易和其他应付款 | 日元 | - | - | - | 99 | - | 99 | |||||||||||||
贸易和其他应付款 | CHF | 32 | - | 32 | - | - | - | |||||||||||||
贸易和其他应付款 | 科普 | 115 | - | 115 | 227 | - | 227 | |||||||||||||
贸易和其他应付款 | KRW | 189 | - | 189 | - | - | - | |||||||||||||
贸易和其他应付款小计 | 374,115 | 674 | 374,789 | 278,590 | 1,060 | 279,650 | ||||||||||||||
其他现行条文 | 美元 | 1,300,878 | 2,051 | 1,302,929 | 54,134 | 263,332 | 317,466 | |||||||||||||
其他现行条文 | 中电 | - | 217 | 217 | 200 | - | 200 | |||||||||||||
小计其他现行拨款 | 1,300,878 | 2,268 | 1,303,146 | 54,334 | 263,332 | 317,666 |
181
合并财务报表附注
|
截至2022年12月31日 | 截至2021年12月31日 | |||||||||||||||||||
责任类别 | 货币 | 最多90天 | 91天至1年 | 总计 | 最多90天 | 91天至1年 | 总计 | |||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||
流动税项负债 | 美元 | - | 348,658 | 348,658 | - | 149,997 | 149,997 | |||||||||||||
流动税项负债 | 中电 | - | 999 | 999 | - | 12 | 12 | |||||||||||||
流动税项负债 | 欧元 | - | 1,386 | 1,386 | - | 5,547 | 5,547 | |||||||||||||
流动税项负债 | MXN | - | 5,568 | 5,568 | - | 1,841 | 1,841 | |||||||||||||
流动税项负债 | 元人民币 | - | - | - | - | 9,538 | 9,538 | |||||||||||||
当期纳税负债小计 | - | 356,611 | 356,611 | - | 166,935 | 166,935 | ||||||||||||||
雇员福利拨备,现行 | 美元 | 25,867 | 8,631 | 34,498 | 14,341 | 11,776 | 26,117 | |||||||||||||
雇员福利拨备,现行 | 澳元 | 390 | - | 390 | - | 272 | 272 | |||||||||||||
雇员福利拨备,现行 | 欧元 | 385 | - | 385 | 214 | - | 214 | |||||||||||||
雇员福利拨备,现行 | MXN | 103 | - | 103 | 172 | - | 172 | |||||||||||||
雇员福利拨备小计,当前 | 26,745 | 8,631 | 35,376 | 14,727 | 12,048 | 26,775 | ||||||||||||||
其他流动非金融负债 | 美元 | 393,401 | 98 | 393,499 | 99,643 | 8,593 | 108,236 | |||||||||||||
其他流动非金融负债 | BRL | 1 | - | 1 | 1 | - | 1 | |||||||||||||
其他流动非金融负债 | 中电 | 8,281 | 39,456 | 47,737 | 6,342 | 2,941 | 9,283 | |||||||||||||
其他流动非金融负债 | 元人民币 | 92 | - | 92 | 20,736 | - | 20,736 | |||||||||||||
其他流动非金融负债 | 欧元 | 1,564 | 250 | 1,814 | 1,281 | 423 | 1,704 | |||||||||||||
其他流动非金融负债 | MXN | 725 | 14 | 739 | 562 | - | 562 | |||||||||||||
其他流动非金融负债 | 日元 | 47 | - | 47 | 32 | - | 32 | |||||||||||||
其他流动非金融负债 | 钢笔 | - | - | - | 70 | - | 70 | |||||||||||||
其他流动非金融负债 | 科普 | 250 | - | 250 | - | 157 | 157 | |||||||||||||
其他流动非金融负债 | 阿尔斯 | 26 | - | 26 | 47 | - | 47 | |||||||||||||
其他流动非金融负债 | 扎尔 | - | 1 | 1 | 846 | - | 846 | |||||||||||||
其他流动非金融负债 | KRW | 2,271 | - | 2,271 | - | - | - | |||||||||||||
其他流动非金融负债小计 | 406,658 | 39,819 | 446,477 | 129,560 | 12,114 | 141,674 | ||||||||||||||
流动负债总额 | 2,249,142 | 802,405 | 3,051,547 | 523,989 | 467,720 | 991,709 |
182
合并财务报表附注
|
截至2022年12月31日 | ||||||||||||||||||||
责任类别 | 货币 | 超过1年至2年 | 超过2年至3年 | 超过3年至4年 | 超过4年至5年 | 超过5年 | 总计 | |||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||
非流动负债 | ||||||||||||||||||||
其他非流动金融负债 | 美元 | - | 197,521 | 249,531 | - | 1,544,654 | 1.991,706 | |||||||||||||
其他非流动金融负债 | CLF | - | - | - | - | 402,512 | 402,512 | |||||||||||||
其他非流动金融负债小计 | - | 197,521 | 249,531 | - | 1,947,166 | 2,394,218 | ||||||||||||||
非流动租赁负债 | 美元 | - | 13,566 | - | 22,500 | - | 36,066 | |||||||||||||
非流动租赁负债 | 中电 | - | - | - | 23 | - | 23 | |||||||||||||
非流动租赁负债 | CLF | - | - | - | 10,982 | - | 10,982 | |||||||||||||
非流动租赁负债 | MXN | - | - | - | 1,094 | - | 1,094 | |||||||||||||
非流动租赁负债 | 欧元 | - | - | - | 1,420 | - | 1,420 | |||||||||||||
非流动租赁负债小计 | - | 13,566 | - | 36,019 | - | 49,585 | ||||||||||||||
非流动贸易及其他应付款项 | 美元 | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||
非流动贸易和其他应付款项小计 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||
其他非现行规定 | 美元 | - | 3,648 | - | 26,200 | 28,205 | 58,053 | |||||||||||||
小计其他非经常拨款 | - | 3,648 | - | 26,200 | 28,205 | 58,053 | ||||||||||||||
递延税项负债 | 美元 | - | 289,825 | - | - | - | 289,825 | |||||||||||||
递延税项负债小计 | - | 289,825 | - | - | - | 289,825 | ||||||||||||||
非当期员工福利拨备 | 美元 | 34,326 | - | - | - | 9,006 | 43,332 | |||||||||||||
非当期员工福利拨备 | 中电 | 540 | - | - | - | - | 540 | |||||||||||||
员工福利准备金小计,非流动 | 34,326 | - | - | - | 9,006 | 43,872 | ||||||||||||||
非流动负债总额 | 34,866 | 504,560 | 249,531 | 62,219 | 1,984,377 | 2,835,553 | ||||||||||||||
总负债 | 5,887,100 |
183
合并财务报表附注
|
截至2021年12月31日 | ||||||||||||||||||||
责任类别 | 货币 | 超过1年至2年 | 超过2年至3年 | 超过3年至4年 | 超过4年至5年 | 超过5年 | 总计 | |||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | |||||||||||||||
非流动负债 | ||||||||||||||||||||
其他非流动金融负债 | 美元 | 369,446 | 72,900 | 249,097 | - | 1,523,473 | 2,214,916 | |||||||||||||
其他非流动金融负债 | CLF | - | - | - | - | 372,816 | 372,816 | |||||||||||||
其他非流动金融负债小计 | 369,446 | 72,900 | 249,097 | - | 1,896,289 | 2,587,732 | ||||||||||||||
非流动租赁负债 | 美元 | - | 6,695 | - | 23,174 | - | 29,869 | |||||||||||||
非流动租赁负债 | CLF | - | - | - | 13,313 | - | 13,313 | |||||||||||||
非流动租赁负债 | MXN | - | - | - | 1,530 | - | 1,530 | |||||||||||||
非流动租赁负债 | 日元 | - | - | - | 1,807 | - | 1,807 | |||||||||||||
非流动租赁负债小计 | - | 6,695 | - | 39,824 | - | 46,519 | ||||||||||||||
非流动贸易及其他应付款项 | 美元 | - | 3,813 | - | - | - | 3,813 | |||||||||||||
非流动贸易和其他应付款项小计 | - | 3,813 | - | - | - | 3,813 | ||||||||||||||
其他非现行规定 | 美元 | - | 4,257 | - | 31,017 | 25,764 | 61,038 | |||||||||||||
小计其他非经常拨款 | - | 4,257 | - | 31,017 | 25,764 | 61,038 | ||||||||||||||
递延税项负债 | 美元 | - | 136,823 | - | - | 109,497 | 246,320 | |||||||||||||
递延税项负债小计 | - | 136,823 | - | - | 109,497 | 246,320 | ||||||||||||||
非当期员工福利拨备 | 美元 | 26,710 | - | - | - | - | 26,710 | |||||||||||||
非当期员工福利拨备 | 中电 | 389 | - | - | - | - | 389 | |||||||||||||
员工福利准备金小计,非流动 | 27,099 | - | - | - | - | 27,099 | ||||||||||||||
非流动负债总额 | 396,545 | 224,488 | 249,097 | 70,841 | 2,031,550 | 2,972,521 | ||||||||||||||
总负债 | 3,964,230 |
b) | 外币汇率变动对净收益表和其他综合收益表的影响 |
一年中的1月至12月 | ||||||||
外币汇率变动 | 2022 | 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
外币损失 | (25,400 | ) | (17,241 | ) | ||||
外币折算储备 | (255 | ) | 4,240 | |||||
总计 | (25,655 | ) | (13,001 | ) |
外币的平均汇率和收盘价见附注3.3
184
合并财务报表附注
|
附注27 | 所得税和递延税 |
截至2022年12月31日和2021年12月31日的应收税金如下:
27.1 | 流动 和非流动纳税资产 |
(a) | 当前 |
流动纳税资产 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
每月缴纳暂定所得税,智利公司 | 894 | 435 | ||||||
每月缴纳暂定所得税,外国公司 | 96,906 | 62 | ||||||
企业税收抵免(1) | 653 | 674 | ||||||
税损吸收的第一类税(2) | 169 | 26,848 | ||||||
追回过程中的税收 | 126,292 | 129,523 | ||||||
总计 | 224,914 | 157,542 |
(b) | 非当前 |
非流动纳税资产 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
在SQM Salar缴纳的全部税款(见附注21.3) | 127,114 | 90,364 | ||||||
总计 | 127,114 | 90,364 |
(1) | 这些 抵免适用于公司,并与次年4月的企业纳税有关。这些抵免包括培训费用抵免(SENCE)、购置固定资产的抵免、捐赠和在智利缴纳的海外税款抵免。 |
(2) | 此 概念对应于公司在 年末确定的税收损失吸收,这必须归因于该年度收到的股息。 |
185
合并财务报表附注
|
27.2 | 当期 纳税义务 |
流动税项负债 | 截止日期: 12月31日, 2022 | 截止日期: 12月31日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
第一类所得税 | 337,245 | 139,842 | ||||||
外国公司所得税 | 19,366 | 27,055 | ||||||
第二十一条单一税种 | - | 38 | ||||||
总计 | 356,611 | 166,935 |
所得税 根据适用于智利适用的有效税率的税收损益计算。按照第20号法律的规定,780是27%。
根据现行图表,特许权使用费是通过将应税税率适用于取得的净营业收入来确定的。公司 目前为涉及萨拉德阿塔卡马业务的采矿特许权使用费拨备了9.60%,为印花布开采业务拨备了9.09%。
本公司经营业务的主要国家/地区的所得税税率如下:
所得税 | 所得税 | ||||||
国家 | 2022 | 2021 | |||||
西班牙 | 25 | % | 25 | % | |||
比利时 | 25 | % | 25 | % | |||
墨西哥 | 30 | % | 30 | % | |||
美国 | 21% + 3.51 | % | 21% + 3.51 | % | |||
南非 | 28 | % | 28 | % | |||
韩国 | 25 | % | 25 | % | |||
中国 | 25%+12 | % (1) | 25%+12 | % (1) |
(1) | 应缴增值税12%的额外 税。 |
186
合并财务报表附注
|
27.3 | 所得税和递延税 |
(a) | 递延 截至2022年12月31日的纳税资产和负债 |
净负债头寸 | ||||||
截至2022年12月31日的递延税项资产和负债说明 | 资产 | 负债 | ||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||
未实现亏损 | 655,695 | - | ||||
财产、厂房和设备及资本化权益(1) | - | (244,560 | ) | |||
提供修复和修复服务 | 4,685 | - | ||||
制造费用 | - | (139,383 | ) | |||
雇员福利和失业保险 | - | (8,995 | ) | |||
假期应计费用 | 7,650 | - | ||||
库存拨备 | 27,512 | - | ||||
材料供应 | 11,915 | - | ||||
其他员工福利 | 1,177 | - | ||||
研发费用 | - | (12,294 | ) | |||
坏账准备 | 715 | - | ||||
法律申诉及开支的拨备 | 6,827 | - | ||||
贷款购置费用 | - | (8,793 | ) | |||
按市值记录的金融工具 | 5,226 | - | ||||
采矿活动的从量征税 | - | (5,799 | ) | |||
税损优惠 | 10,059 | - | ||||
其他 | 2,913 | - | ||||
外国物品(其他) | 96 | - | ||||
迄今为止的余额 | 734,470 | (419,824 | ) | |||
净余额 | 314,646 |
(1) | 此 包括使用权资产。 |
187
合并财务报表附注
|
(b) | 截至2021年12月31日的递延税项资产和负债 |
净负债头寸 | ||||||
截至2021年12月31日的递延税项说明 资产和负债 | 资产 | 负债 | ||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||
未实现亏损 | 144,181 | - | ||||
财产、厂房和设备及资本化权益(1) | - | (189,073 | ) | |||
提供修复和修复服务 | 6,567 | - | ||||
制造费用 | - | (108,181 | ) | |||
雇员福利和失业保险 | - | (7,485 | ) | |||
假期应计费用 | 6,039 | - | ||||
库存拨备 | 20,557 | - | ||||
材料供应 | 10,554 | - | ||||
其他员工福利 | 929 | - | ||||
研发费用 | - | (5,387 | ) | |||
坏账准备 | 2,708 | - | ||||
法律申诉及开支的拨备 | 334 | - | ||||
贷款购置费用 | - | (8,967 | ) | |||
按市值记录的金融工具 | 5,242 | - | ||||
采矿活动的从量征税 | - | (4,545 | ) | |||
税损优惠 | 8,557 | - | ||||
其他 | - | (4,274 | ) | |||
外国物品(其他) | 11,828 | - | ||||
迄今为止的余额 | 217,496 | (327,912 | ) | |||
净余额 | (110,416 | ) |
(1) | 该项目包括使用权资产。 |
截至2022年和2021年12月31日的综合财务状况表中的递延税项资产和负债如下:
递延税项资产和负债的变动 | 截止日期: 十二月三十一日, 2022 | 截止日期: 十二月三十一日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
递延税项资产 | 604,471 | 135,904 | ||||||
递延税项负债 | (289,825 | ) | (246,320 | ) | ||||
总计 | 314,646 | (110,416 | ) |
188
合并财务报表附注
|
(c) | 对截至2022年12月31日的递延税项负债(资产)变动进行对账 |
递延税项负债变动对账 (资产) | 期初递延税项负债(资产) | 在本年度损益中确认的递延税项(费用)利益 | 与直接计入权益的项目相关的递延税金 | 递延纳税负债(资产)增加(减少)合计 | 期末递延纳税负债(资产) | |||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | ||||||||||||||||
未实现亏损 | (144,181 | ) | (511,514 | ) | - | (511,514 | ) | (655,695 | ) | |||||||||||
财产、厂房和设备及资本化权益 | 189,073 | 55,487 | - | 55,487 | 244,560 | |||||||||||||||
提供修复和修复服务 | (6,567 | ) | 1,882 | - | 1,882 | (4,685 | ) | |||||||||||||
制造费用 | 108,181 | 31,202 | - | 31,202 | 139,383 | |||||||||||||||
雇员福利和失业保险 | 7,486 | 2,779 | (1,270 | ) | 1,509 | 8,995 | ||||||||||||||
假期应计费用 | (6,039 | ) | (1,611 | ) | - | (1,611 | ) | (7,650 | ) | |||||||||||
库存拨备 | (20,557 | ) | (6,955 | ) | - | (6,955 | ) | (27,512 | ) | |||||||||||
材料供应 | (10,554 | ) | (1,361 | ) | - | (1,361 | ) | (11,915 | ) | |||||||||||
衍生金融工具 | - | (7,172 | ) | 7,172 | - | - | ||||||||||||||
其他员工福利 | (929 | ) | (248 | ) | - | (248 | ) | (1,177 | ) | |||||||||||
研发费用 | 5,387 | 6,907 | - | 6,907 | 12,294 | |||||||||||||||
坏账准备 | (2,708 | ) | 1,993 | - | 1,993 | (715 | ) | |||||||||||||
法律申诉及开支的拨备 | (334 | ) | (6,493 | ) | - | (6,493 | ) | (6,827 | ) | |||||||||||
贷款审批费用 | 8,967 | (174 | ) | - | (174 | ) | 8,793 | |||||||||||||
按市值记录的金融工具 | (5,243 | ) | - | 17 | 17 | (5,226 | ) | |||||||||||||
采矿活动的从量征税 | 4,545 | 1,257 | (3 | ) | 1,254 | 5,799 | ||||||||||||||
税损优惠 | (8,557 | ) | (1,502 | ) | - | (1,502 | ) | (10,059 | ) | |||||||||||
其他 | 4,274 | (7,187 | ) | - | (7,187 | ) | (2,913 | ) | ||||||||||||
外国物品(其他) | (11,828 | ) | 11,732 | - | 11,732 | (96 | ) | |||||||||||||
暂时性差额、未使用损失和未使用税收抵免合计 | 110,416 | (430,978 | ) | 5,916 | (425,062 | ) | (314,646 | ) |
189
合并财务报表附注
|
(d) | 对截至2021年12月31日的递延税项负债(资产)变动进行对账 |
递延税项负债变动对账 (资产) | 期初递延税项负债(资产) | 在本年度损益中确认的递延税项(费用)利益 | 与直接计入权益的项目相关的递延税金 | 递延纳税负债(资产)增加(减少)合计 | 期末递延纳税负债(资产) | |||||||||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | ||||||||||||||||
未实现亏损 | (90,585 | ) | (53,596 | ) | - | (53,596 | ) | (144,181 | ) | |||||||||||
财产、厂房和设备及资本化权益 | 187,168 | 1,905 | - | 1,905 | 189,073 | |||||||||||||||
提供修复和修复服务 | (6,597 | ) | 30 | - | 30 | (6,567 | ) | |||||||||||||
制造费用 | 107,215 | 966 | - | 966 | 108,181 | |||||||||||||||
雇员福利和失业保险 | 6,669 | 687 | 130 | 817 | 7,486 | |||||||||||||||
假期应计费用 | (6,138 | ) | 99 | - | 99 | (6,039 | ) | |||||||||||||
库存拨备 | (22,200 | ) | 1,643 | - | 1,643 | (20,557 | ) | |||||||||||||
材料供应 | (8,812 | ) | (1,742 | ) | - | (1,742 | ) | (10,554 | ) | |||||||||||
衍生金融工具 | - | 14,246 | (14,246 | ) | - | - | ||||||||||||||
其他员工福利 | - | (929 | ) | - | (929 | ) | (929 | ) | ||||||||||||
研发费用 | 3,581 | 1,806 | - | 1,806 | 5,387 | |||||||||||||||
坏账准备 | (5,072 | ) | 2,364 | - | 2,364 | (2,708 | ) | |||||||||||||
法律申诉及开支的拨备 | (19,637 | ) | 19,303 | - | 19,303 | (334 | ) | |||||||||||||
贷款审批费用 | 5,212 | 3,755 | - | 3,755 | 8,967 | |||||||||||||||
按市值记录的金融工具 | 3,929 | (5,354 | ) | (3,818 | ) | (9,172 | ) | (5,243 | ) | |||||||||||
采矿活动的从量征税 | 3,012 | 1,521 | 12 | 1,533 | 4,545 | |||||||||||||||
税损优惠 | (844 | ) | (7,713 | ) | - | (7,713 | ) | (8,557 | ) | |||||||||||
其他 | (1,454 | ) | 5,728 | - | 5,728 | 4,274 | ||||||||||||||
外国物品(其他) | 654 | (12,482 | ) | - | (12,482 | ) | (11,828 | ) | ||||||||||||
暂时性差额、未使用损失和未使用税收抵免合计 | 156,101 | (27,763 | ) | (17,922 | ) | (45,685 | ) | 110,416 |
(e) | 与税收损失利益相关的递延税金 |
本公司的税项亏损结转主要由智利的亏损所产生,根据智利现行税务规定,这些亏损并无到期日。
截至2022年12月31日和2021年12月31日,税损结转明细如下:
与税收损失利益相关的递延税金 | 截止日期: 十二月三十一日, 2022 | 截止日期: 十二月三十一日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
智利 | 10,059 | 7,113 | ||||||
外国 | - | 1,444 | ||||||
总计 | 10,059 | 8,557 |
截至2022年12月31日的税收损失是这些递延税款的基础,主要对应于商业水电、奥科马公司、奥科马公司和SCM BúFalo公司。
190
合并财务报表附注
|
(f) | 递延税项资产和负债的变动 |
截至2022年12月31日、2022年和2021年的递延税项资产和负债变动情况如下:
资产(负债) | ||||||||
递延税项资产和负债的变动 | 截止日期: 十二月三十一日, 2022 | 截止日期: 十二月三十一日, 2021 | ||||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||||
递延税项资产和负债、期初净余额 | 110,416 | (156,101 | ) | |||||
损益中递延税金的增加(减少) | (430,978 | ) | 27,763 | |||||
增加 (减少)权益递延税项 | 5,916 | 17,922 | ||||||
总计 | (314,646 | ) | (110,416 | ) |
(g) | 关于所得税(费用)利益的披露 |
本期及递延税项(费用)福利详列如下:
(费用)收入 | ||||||
关于所得税(费用)利益的披露 | 截止日期: 十二月三十一日, 2022 | 截止日期: 十二月三十一日, 2021 | ||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||
当期所得税(费用)福利 | ||||||
当期税费 | (2,002,564 | ) | (279,105 | ) | ||
对上一年度当期所得税(费用)福利的调整 | (626 | ) | 2,326 | |||
当期所得税支出、净额、总额 | (2,003,190 | ) | (276,779 | ) | ||
递延税金(费用)福利 | ||||||
与临时差额的产生和冲销有关的递延税收优惠 | 427,680 | 28,445 | ||||
与前一年的暂时性差异的产生和冲销有关的税收调整 | 3,298 | (682 | ) | |||
递延税收优惠总额(净额) | 430,978 | 27,763 | ||||
所得税费用 | (1,572,212 | ) | (249,016 | ) |
境外和境内当事人的所得税(费用)优惠详情如下:
(费用)收入 | ||||||
所得税(费用)福利 | 截止日期: 十二月三十一日, 2022 | 截止日期: 十二月三十一日, 2021 | ||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||
国内外当期所得税收益(费用),净额 | ||||||
当期所得税(费用),外方,净额 | (213,060 | ) | (46,748 | ) | ||
当期所得税(费用),国内,净额 | (1,790,130 | ) | (230,031 | ) | ||
当期所得税支出、净额、总额 | (2,003,190 | ) | (276,779 | ) | ||
国内外各方递延纳税利益(费用)净额 | ||||||
当期所得税优惠(费用)优惠,外国当事人,净额 | (21,338 | ) | (6,679 | ) | ||
当期所得税优惠,国内,净额 | 452,316 | 34,442 | ||||
递延税项费用,净额,合计 | 430,798 | 27,763 | ||||
所得税费用 | (1,572,212 | ) | (249,016 | ) |
191
合并财务报表附注
|
(h) | 披露其他综合 收入组成部分的税收影响: |
截至2022年12月31日 | ||||||||||||
所得税 与其他收入和费用组成部分相关的税 将费用 或信用计入净资产 | 税前(费用)收益金额 | (费用) 所得税收入 | 税后金额 | |||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | ||||||||||
(亏损)固定福利计划的收益 | (6,350 | ) | 1,273 | (5,077 | ) | |||||||
现金流对冲 | 26,622 | (7,172 | ) | 19,450 | ||||||||
损益准备金通过其他综合收益按公允价值计量的金融资产收益 | 190 | (17 | ) | 173 | ||||||||
总计 | 20,462 | (5,916 | ) | 14,546 |
截至2021年12月31日 | ||||||||||||
所得税 与其他收入和费用组成部分相关的税 将费用 或信用计入净资产 | 税前(费用)收益金额 | (费用) 所得税收入 | 税后金额 | |||||||||
因此,美元 | 因此,美元 | 因此,美元 | ||||||||||
固定福利计划的收益(亏损) | 4,679 | (142 | ) | 4,537 | ||||||||
现金流对冲 | (52,762 | ) | 14,246 | (38,516 | ) | |||||||
通过其他综合收益按公允价值计量的金融资产损益准备金 | (12,072 | ) | 3,818 | (8,254 | ) | |||||||
总计 | (60,155 | ) | 17,922 | (42,233 | ) |
(i) | 说明(费用) 税收利益和会计收入之间的关系。 |
根据国际会计准则第12号第81段,字母“c”, 该公司估计,为财务报表用户披露最重要信息的方法是税收优惠(费用)与会计利润乘以智利现行税率的结果之间的数字协调。 上述选择是基于以下事实:公司及其在智利设立的子公司产生了公司税收优惠(费用)的很大一部分。在智利境外设立的子公司提供的数额在总体上没有相对重要性。
192
合并财务报表附注
|
税收优惠(费用) 与税前收入乘以智利企业所得税税率计算的对账。
(费用)福利 | ||||||
所得税支出(福利) | 截止日期: 十二月三十一日, 2022 | 截止日期: 十二月三十一日, 2021 | ||||
因此,美元 | 因此,美元 | |||||
综合税前收益 | 5,486,496 | 841,221 | ||||
智利法定所得税率 | 27 | % | 27 | % | ||
使用法定税率计税费用 | (1,481,354 | ) | (227,130 | ) | ||
具体矿业税缴纳的净影响 | (57,500 | ) | (13,350 | ) | ||
经常性活动所得(费用)免税的纳税效果 | 3,490 | (260 | ) | |||
确定应纳税损益时不可抵扣费用的税率效应 | (11,058 | ) | (2,226 | ) | ||
国外支持税率的税收效应 | (25,053 | ) | (5,622 | ) | ||
会计收入与税费对帐的其他税收影响 | (737 | ) | (428 | ) | ||
使用有效税率对费用征税 | (1,572,212 | ) | (249,016 | ) |
193
合并财务报表附注
|
(j) | 可能需要核实的纳税期限 : |
本集团的公司可能须接受每个国家/地区税务机关的所得税审计。这些审计限于若干个中期纳税期间,一般情况下,这些期间过后会导致该等稽查失效。
税务审计由于其性质,往往很复杂 ,可能需要数年时间。下面,我们根据来源国的现行税务条例,汇总了可能需要核实的税期:
(i) | 智利 |
根据第830号法令第200条, 将审查税收是否存在支付方面的任何不足之处,并产生任何可能产生的税收。此类审查有3年的规定期限,从应支付款项的法定截止日期到期起算。这一规定期限 可以延长至6年,适用于未提交或已恶意提供虚假信息的申报税额。
(Ii) | 美国 美国 |
在美国,税务机关可以从纳税申报单到期之日起审查 最长3年的纳税申报单。如果在纳税申报单或销售成本表中发现遗漏或错误,审查可延长最多6年。
(Iii) | 墨西哥: |
在墨西哥,税务机关可以自纳税申报单到期之日起审查纳税申报单,最长可达5年。
(Iv) | 西班牙: |
在西班牙,税务机关可以自纳税申报单到期之日起审查纳税申报单,最长可达4年。
(v) | 比利时: |
在比利时,如果不存在税务损失,税务机关可以在自纳税申报单到期之日起最长3年的时间内审查纳税申报单。如果在纳税申报单中发现遗漏或 错误,审查可延长至最长5年。
(Vi) | 南非: |
在南非,税务机关可以从纳税申报单到期之日起审查 最长3年的纳税申报单。如果发现报税表中有遗漏或错误,审查可延长至最长5年。
(Vii) | 中国: |
自报税表到期日起3年内的纳税申报单可以复核,在特殊情况下可延长至5年。涉及偷税、骗税的,税务机关追缴税款,不设时限。
(Viii) | 韩国: |
可以审查自报税表到期日起5年内的纳税申报单,但对于跨境交易,这一期限可以延长至7年。未能在 法定到期日提交纳税申报单将导致跨境交易的截止日期延长最多5年和10年。涉及逃税或欺诈的,跨境交易最长可延长10年和15年。
194
合并财务报表附注
|
附注28 | 报告日期之后发生的事件 |
28.1 | 财务报表的授权 |
本公司及其附属公司根据国际财务报告准则编制的截至2022年12月31日止年度的综合财务报表,已于2023年3月1日获本公司S董事会批准及授权发布。
28.2 | 关于报告日期之后发生的事件的披露 |
管理层不知道在2022年12月31日至这些合并财务报表发布之日之间发生的任何其他重大事件,这些事件可能会对他们产生重大影响。
195
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。
智利公司的化工和矿业公司。 | |
(注册人) | |
日期:2023年3月21日 | /S/ Gerardo Illanes |
作者:Gerardo Illanes | |
首席财务官 |
回复此表格中包含的美国证券交易委员会1815(04-09)信息收集 的人员无需回复,除非表格显示当前有效的管理和预算办公室控制 号码。
196