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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-K
(标记一) | | | | | |
| ☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交的年度报告 |
截至本财政年度止1月31日, 2024
或 | | | | | |
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交的过渡报告 |
对于从到的过渡期。
委托文件编号：001-32224
Salesforce，Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | |
| 特拉华州 | 94-3320693 |
(述明或其他司法管辖权
公司或组织) | (美国国税局雇主
识别号码) |
Salesforce Tower
观澜街415号，3楼
旧金山, 加利福尼亚94105
(主要执行办公室地址)
电话号码：(415) 901-7000
(注册人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)节登记的证券：
| | | | | | | | |
| 每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，每股票面价值0.001美元 | CRM | 纽约证券交易所 |
根据该法第12(G)条登记的证券：
不适用
用复选标记表示注册人是否为证券法第405条规定的知名经验丰富的发行人。是 ☒*¨
如果注册人不需要根据交易法第13节或第15(D)节提交报告，请用复选标记表示。¨ 不是 ☒
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交该等报告的较短期限内)提交了《交易所法案》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求：*是 ☒*¨
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则405(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒*¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅“大型加速文件服务器”、“加速文件服务器”、
“交易法”第12b-2条中的“较小的报告公司”和“新兴成长型公司”。 | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服务器 | ☒ | 加速的文件管理器设置 | ☐ |
| | | |
| 非加速文件管理器 | ☐ | 规模较小的报告公司 | ☐ |
| | | |
| | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。.¨
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国法典》第15编第7262(B)节)第404(B)条对编制或发布其审计报告的注册会计师事务所的财务报告内部控制的有效性进行了评估☒
如果证券是根据该法第12(B)条登记的，应用复选标记表示登记人的财务报表是否反映了对以前发布的财务报表的错误更正。¨
用复选标记表示这些错误更正中是否有任何重述需要对注册人的任何执行人员在相关恢复期间根据第240.10D-1(B)条收到的基于激励的补偿进行恢复分析。¨
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。☐*☒
根据注册人最近完成的第二财季最后一个营业日，也就是2023年7月31日注册人普通股的收盘价，非关联公司持有的普通股总市值(基于每股225.01美元的收盘价)约为#美元。194.11000亿美元。每位高管和董事以及持有注册人已发行普通股5%或以上的每个实体或个人持有的注册人普通股股份均不包括在内，因为这些人可能被视为联属公司。对于其他目的，这种关联地位的确定不一定是决定性的确定。
截至2024年2月29日，大约有970注册人已发行普通股的百万股。
以引用方式并入的文件
注册人将在截至2024年1月31日的财政年度的120天内提交的2024年股东年会的最终委托书(“委托书”)的部分内容通过引用并入本报告第三部分的10-K表格中。除通过引用明确包含在本10-K表中的信息外，委托书不被视为作为本10-K表的一部分提交。
索引 | | | | | | | | |
| | | 第…页，第 |
| | 第一部分 | |
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| 第1项。 | 业务 | 5 |
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| 第1A项。 | 风险因素 | 11 |
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| 项目1B。 | 未解决的员工意见 | 35 |
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| 项目1C。 | 网络安全 | 35 |
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| 第二项。 | 属性 | 37 |
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| 第三项。 | 法律诉讼 | 37 |
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| 第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 37 |
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| 项目4A。 | 关于我们的执行官员的信息 | 37 |
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| 第II部 | |
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| 第五项。 | 注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券 | 39 |
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| 第六项。 | 已保留 | 41 |
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| 第7项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 42 |
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| 第7A项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 54 |
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| 第八项。 | 财务报表 | 57 |
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| 第九项。 | 会计与财务信息披露的变更与分歧 | 92 |
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| 第9A项。 | 控制和程序 | 92 |
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| 项目9B。 | 其他信息 | 93 |
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| 项目9C。 | 关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 | 93 |
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| 第三部分 | |
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| 第10项。 | 董事、高管与公司治理 | 94 |
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| 第11项。 | 高管薪酬 | 94 |
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| 第12项。 | 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项 | 94 |
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| 第13项。 | 某些关系和关联交易与董事独立性 | 94 |
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| 第14项。 | 首席会计师费用及服务 | 94 |
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| 第四部分 | |
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| 第15项。 | 展品和财务报表附表 | 95 |
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| 第16项。 | 10-K摘要 | 95 |
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| 展品索引 | 95 |
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| 签名 | 98 |
前瞻性信息
这份10-K表格年度报告包含符合1933年证券法(“证券法”)第27A节和1934年“证券交易法”(“交易法”)第21E节的含义的前瞻性陈述。诸如“预期”、“预期”、“目标”、“项目”、“打算”、“计划”、“相信”、“估计”、“寻求”、“假定”、“可能”、“应该”、“可能”、“将会”、“预见”、“预测”、“预测”、“目标”和“承诺”等词语以及此类词语和类似表达的变体旨在识别此类前瞻性陈述。这可能包括但不限于对未来事件的趋势分析和陈述、未来财务业绩、预期增长、行业前景、我们的业务计划和增长战略、我们对投资的战略、预期或计划，包括战略投资或未来收购、我们对竞争的信念或预期、我们对未来收益使用的意图、我们对流失率的预期、我们对重组举措的预期(包括有关时机或成本的预期)、我们对人力资本和技术投资的预期、或我们对营运资本、资本支出、债务维持或承诺的信念或预期。这些前瞻性陈述是基于我们管理层的当前预期、估计和预测以及信念和假设，受到难以预测的风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性包括：我们维持满足客户期望的安全级别和服务性能的能力，以及避免意外停机和防止、检测和补救性能下降和安全漏洞所需的资源和成本；与我们的数据中心和第三方基础设施提供商相关的费用；我们确保额外数据中心容量的能力；我们对第三方硬件、软件和平台提供商的依赖；与人工智能(“AI”)技术及其与我们的产品整合有关的不确定性；不断演变的国内和外国政府法规的影响，包括与在互联网上提供服务有关的法规、与访问互联网相关的法规，以及涉及数据隐私、网络安全、跨境数据传输和进出口管制的法规；涉及我们或我们行业的当前和潜在的诉讼，包括涉及收购实体的诉讼及其解决或和解；涉及我们或影响我们行业的法规发展和法规调查；我们成功推出新服务和产品功能的能力，包括扩展我们服务的任何努力；我们收购或投资互补业务、合资企业、服务、技术和知识产权的战略的成功；我们及时完成或完全完成已宣布交易的能力；我们实现收购、战略合作伙伴关系、合资企业和投资的好处并成功整合收购的业务和技术的能力；我们在参与的市场上竞争的能力；我们的业务战略和我们建立业务的计划的成功，包括我们成为企业云计算应用和平台的领先提供商的战略；我们执行业务计划的能力；我们继续增长未赚取的收入和剩余业绩义务的能力；企业云计算服务的变化和创新的速度；我们销售周期的季节性；我们限制客户流失和与这些努力相关的成本的能力；我们的国际扩张战略的成功；我们的客户群和业务的显著增长对我们的人员和基础设施的需求，包括收购导致的；我们保护我们工作场所文化的能力，包括我们关于当前和未来办公室环境或远程工作政策的决定；我们的房地产和办公设施战略以及相关成本和不确定性；我们对互联网基础设施的开发和维护的依赖；我们经营业绩和现金流的波动及其预测能力；定期许可收入产品会计引起的业绩波动；通过我们的战略投资组合对互补业务的投资的表现和公允价值的波动；我们战略投资组合未来收益或损失的影响，包括可能影响我们战略投资组合中上市公司的整体市场状况的收益或损失；我们保护知识产权的能力；我们维持和提升品牌的能力；外币汇率和利率波动对我们业绩的影响；我们递延税项资产的估值和相关估值免税额的发放；未来额外税收资产的潜在可获得性；新会计声明和税法的影响；影响我们估计税率能力的不确定性；与潜在的知识产权司法转让相关的有关我们纳税义务的不确定性，包括税率、转让的时机和此类转让知识产权的价值；有关总体经济、商业和市场状况影响的不确定性，包括通胀压力、总体经济低迷或衰退、市场波动、利率上升、货币政策变化和美国联邦政府关门的前景；金融机构不稳定的潜在影响；地缘政治事件的影响，包括 乌克兰战争和以色列-哈马斯战争；关于花费股票期权和其他股权奖励的影响的不确定性；我们资本资源的充分性；我们执行股票回购计划的能力；我们宣布未来现金股息的能力；我们遵守债务契约和租赁义务的能力；气候变化、自然灾害和实际或威胁的公共卫生紧急情况的影响；我们重组计划的预期收益和完成时间以及预期的成本和费用，除其他外，包括重组成本和费用可能比我们预期的更大的风险，我们的重组努力可能对我们的内部计划以及我们招聘和留住有技能和积极性的人员的能力产生不利影响，我们的重组努力可能会分散员工和管理层的注意力，我们的重组努力可能会对我们的业务运营和声誉以及为客户服务或为客户服务的能力产生负面影响，重组努力可能无法在预期的程度或速度产生预期的好处；以及我们实现与我们的环境、社会和治理(“ESG”)倡议相关的抱负、目标和预测的能力，包括我们遵守不断演变的法律标准以及有关ESG事项的联邦和州法规的能力。这些和其他风险和不确定性可能会导致我们的实际结果与那些
在我们的前瞻性声明中表达。有关可能导致实际结果或结果与我们的前瞻性陈述中所表达的不同的因素的更多细节，读者请参阅下文“风险因素”和本报告其他部分中确定的风险和不确定因素。除法律另有规定外，我们没有义务以任何理由公开修改或更新任何前瞻性陈述。
第一部分：
第一项：商业银行业务
概述
Salesforce，Inc.(“Salesforce”，“公司”，“我们”或“我们的”)是客户关系管理(“CRM”)技术的全球领导者，该技术将公司及其客户联系在一起。我们成立于1999年，使各种规模和行业的公司能够通过数据、人工智能、客户关系管理和信任的力量与客户联系起来。
我们的AI驱动的Customer 360平台通过连接系统、应用程序和设备上的客户数据来创建完整的客户视图，从而将销售、服务、营销、商业和IT团队团结起来。有了这个单一的客户真相来源，团队可以更具响应性、生产力和效率，并在每个渠道提供智能化、个性化和自动化的体验。
我们的客户360服务产品设计灵活、可扩展且易于使用。它们通常可以轻松配置、快速部署并与其他平台和企业应用程序集成。我们通过我们的直接销售努力，也通过合作伙伴间接向世界各地的企业销售产品，主要是以订阅为基础的。我们还允许第三方使用我们的平台和开发人员工具来创建在我们的平台上运行的附加功能和新应用程序，这些功能和新应用程序与我们的服务产品分开销售或与我们的服务产品一起销售。
Salesforce致力于一套核心价值观：信任、客户成功、创新、平等和可持续发展。其中最重要的是信任，这是我们所做一切的基础。我们的客户相信我们的技术能够大规模提供最高级别的安全、隐私、性能、合规性和可用性。客户成功是我们业务的核心，我们将整个公司围绕客户的需求进行调整，以促进他们的成功并展示我们的价值。我们相信不断创新，使我们的客户能够获得最新的技术进步，以便他们能够创新并保持在各自行业的领先地位。平等是我们经营业务的核心原则。我们重视公司和社区中每个人的平等。我们相信，创造一个反映我们所服务社区的多元化工作场所，并培养一种包容的文化，让每个人都能感受到看到、听到和重视，这将使我们成为一家更好的公司。最后，我们认为，世界正处于气候危机之中，可持续发展，包括大胆的气候行动，是唯一的前进道路。我们致力于雄心勃勃的气候领导解决方案，我们正在发挥Salesforce的全部力量，帮助组织实现净零排放。
我们相信，我们的价值观创造价值，企业的业务是为我们所有的利益相关者，包括股东、客户、员工、合作伙伴、地球和我们工作和生活的社区，让世界变得更美好。Salesforce致力于回馈我们的社区，缩小不平等差距，帮助企业发展，同时为子孙后代保护环境。我们相信我们对社会负有广泛的责任，我们渴望为技术的道德和人道使用创造一个框架，不仅推动我们客户的成功，还维护每个人的基本人权。我们致力于透明的环境、社会和治理披露，并维持支持这些倡议成功的项目。
我们的服务产品
我们相信，每个行业的每一家企业都必须优化客户、员工和合作伙伴的数字优先体验，利用数据和值得信赖的AI和CRM技术来提高效率、提高生产率和推动增长。我们业界领先的客户360 CRM平台涵盖销售、服务、营销、商务、协作、集成、人工智能、分析、自动化、行业等。我们的客户可以从我们集成的客户360解决方案中为任何团队、任何行业和任何规模的公司选择解决方案，以通过超大规模数据和自动化在每个客户接触点提供人工智能支持的个性化参与。
客户360服务旨在协同工作，包括：
销售。我们的销售产品利用数据和人工智能来帮助销售团队更快、更智能地销售，并高效地管理和自动化整个销售流程。我们的客户使用我们的销售产品来存储数据；监控线索和进度；预测机会；通过人工智能和分析获得洞察力；以及提供报价、合同和发票。使用我们的人工智能技术，销售团队可以识别最佳销售线索，自动总结会议笔记中的亮点，自动生成电子邮件，表达客户情绪，并接收建议的下一步行动。我们的销售产品使团队能够在办公室、旅途中或家里的任何地方工作，并支持客户在数字优先世界中不断变化的期望。
服务。我们的服务产品使每个行业的公司都能够将其所有客户服务和现场服务需求集中到一个集成的、基于人工智能的平台上，以提供值得信赖的、高度个性化的大规模客户支持。组织使用我们的服务产品随时随地通过多种渠道(从电话和电子邮件到自助服务门户和社交媒体)将其服务代理与客户联系起来，使客户能够以最适合自己的方式与公司互动。我们的服务还帮助我们的客户最大限度地提高工作效率，更快地解决案例，并通过自动执行日常任务来提高客户满意度。有了我们的人工智能技术，服务团队可以自动将案例发送到最适合该工作的服务代理，用基于公司数据的个性化、相关的答案响应客户，并执行自动汇总支持案例和现场工作订单等任务。我们的服务产品提供现场服务解决方案，可帮助
公司通过一个集中的平台连接代理、调度员和移动员工，他们可以在这个平台上智能地调度和调度工作，以及跟踪和管理工作。
站台等。
站台。我们的平台产品是企业创新和大规模数字转型的一种灵活且值得信赖的方式，使各种规模、地点和行业的公司能够构建业务工作流程和应用程序，使它们更接近客户。它将数据、人工智能、客户关系管理、开发、安全和合规性统一到一个全面的平台中，促进了可信、人工智能支持的应用程序和自动化的快速开发，从而提高了效率、提高了生产率并节省了IT成本。我们的人工智能生产力和开发平台爱因斯坦将人工智能引入Salesforce应用程序和工作流，并提供部署对话式、生成性人工智能助手的能力，使团队能够在不损害数据安全和隐私的情况下完成工作。Salesforce平台和应用程序可以快速、可靠地交付到世界各地的位置，让客户在数据驻留方面有更多选择和控制。平台还包括AppExchange和Trailhead，AppExchange是Salesforce合作伙伴应用程序和专家的市场，Trailhead是我们的免费在线学习平台，任何人都可以学习按需的Salesforce技能。
松懈。我们的Slack产品是一个智能生产力平台，它将人员、技术和业务流程数字化地连接到一个地方。SLACK通过为用户提供无代码工作流自动化，使搜索和知识共享无缝进行，并在团队共同推进工作的过程中保持联系和参与，从而提高了性能。借助Slack内置的人工智能技术，组织可以轻松汇总和搜索其客户数据和基本员工知识，从而能够更智能地工作并更快地做出更明智的决策。SLACK深度集成到客户360中，极大地提高了销售、服务和营销团队的工作效率。例如，随着Slack销售额的提升，销售团队可以通过将Slack内Sales Cloud中的合适人员、流程和客户数据集中在一起，来提高工作效率并加快交易完成速度。
市场营销和商务。
市场营销。我们的营销服务使公司能够规划、个性化、自动化和优化一对一客户营销之旅，将电子邮件、移动、社交、网络和互联产品之间的互动联系起来，以提高转化率和客户终身价值。随着我们的人工智能技术融入整个活动生命周期，公司可以使用自然语言提示创建准确的受众细分和内容；识别顶级潜在客户和潜在客户；并根据客户行为提供个性化的营销过程。通过我们的营销产品和数据云，公司可以将他们的客户数据和参与与我们的销售、商务和服务产品统一和联系起来，为公司提供客户关系的单一真实来源。
商业。我们的商务服务使品牌能够简化从设置数字店面到生成产品描述的一切。我们的商务服务通过统一每个客户接触点(包括移动、网络、社交和商店)的购物体验，帮助品牌简化购买，并提高客户的参与度、转化率、忠诚度和收入。有了我们的人工智能技术，品牌可以根据客户的购买历史提供产品推荐；生成产品描述和网页；并使用自然语言提供个性化的购物帮助。我们的商务产品还提供点击编码工具，使客户能够随着市场、行业和客户的变化，围绕其客户快速构建和部署我们的解决方案。
集成和分析。
整合。我们的统一集成、自动化和API管理产品由MuleSoft提供支持，提供了提供端到端互联体验的基本构建块。有了MuleSoft，客户可以安全地连接任何数据或AI模型，并使用可发现和可重复使用的API和集成自动执行任务和流程，从而实现业务转型并加快实现价值的速度。
分析。我们的分析产品，包括Tableau，在可信人工智能的支持下，为客户提供先进的端到端分析解决方案，服务于广泛的企业用例。它为客户提供智能分析功能，以更好地查看、理解来自任何来源的业务数据并采取行动，使用人工智能模型和自然语言使他们能够更高效地工作、发现趋势、预测结果、创建摘要、及时获得建议并从流程或工作中的任何设备采取行动。借助数据云，分析客户可以快速可视化、自动化、浏览任何来源的数据并对其采取行动。
其他客户360服务产品
除了我们的解决方案特定服务产品外，我们还拥有适用于所有产品的专业解决方案，以支持我们客户的业务需求。这些附加服务包括：
数据云。数据云是Salesforce原生的超大规模可信数据引擎。它将公司断开连接的企业数据引入Salesforce，以提供可操作的、全面的360度客户视图。有了数据云，组织中的团队能够访问有关客户的全面数据和洞察，包括客户与公司产品和服务的交互，从而使组织能够提供个性化的客户体验。
使用作为爱因斯坦1平台核心的开放式可扩展体系结构，数据云利用Salesforce元数据的强大功能，使公司能够接收和联合数据，从而支持跨多个服务产品的自动化和分析。通过将结构化和非结构化数据结合在一起，数据云提供了快速、安全地进入人工智能领域，以获得准确、相关和以公司数据为基础的结果。
工业。我们的行业垂直服务产品适合满足特定行业客户的需求，例如金融服务、医疗保健和生命科学、制造、汽车和政府。它们包括开箱即用的功能，可充分利用Salesforce的全部功能，并提供跟上不断变化的时代和客户需求的速度和灵活性，从而加快实现价值的时间。
Salesforce启动器。我们提供Salesforce Starter，这是一款基于我们的Customer 360平台构建的面向中小型企业的一体式、易于使用的解决方案，它将营销、销售和服务结合在一起，帮助小型和成长型企业管理客户关系、集中关键数据并更高效地增长。Salesforce Starter通过自助服务和定制的开箱即用功能方便地购买，帮助客户提高工作效率、节省时间和削减成本。
使用我们的解决方案的业务优势
我们解决方案的主要优势包括：
•为企业对企业、企业对消费者和企业对员工提供业界领先的、人工智能支持的集成CRM平台，实现全数字化、随时随地工作；
•可扩展、高效且灵活的解决方案，适用于任何规模的公司或行业；
•一个单一的真理来源，连接跨系统、应用程序和设备的客户数据，帮助公司在任何地方销售、服务、营销和开展商务活动；
•能够解锁公司业务中的客户数据，使用高级分析查看和理解他们的数据，使用普适人工智能进行预测，自动化任务和个性化每一次交互；
•能够在工作流程中注入值得信赖的人工智能，并创建AI助手，帮助客户体验更智能、更自动化和更个性化，员工工作效率更高；
•能够轻松地与客户、员工、合作伙伴和系统进行协作；
•由尖端人工智能支持的现代低代码和无代码工具，使开发人员和业务用户能够创造数字体验，并配置和自动化业务流程，以满足任何业务的需求，加快实现价值的时间；
•能够通过提供开箱即用的功能、安全性和互操作性的专门构建的合规工具和流程来加速采用和推动成果；以及
•一个企业应用程序市场和一个超过2100万名开拓者的社区：热情的开发人员、管理员和专家，他们使用Salesforce通过数千个合作伙伴应用程序来创新和扩展平台。
我们的业务和增长战略
我们继续在不断增长的潜在市场中扩展我们的所有服务产品。我们继续专注于几个关键的增长杠杆，包括推动多种服务产品的采用，增加我们在企业和国际客户中的渗透率，以及通过更多垂直软件解决方案覆盖我们的行业特定范围。我们通过专注于以下关键优先事项来调整我们的业务战略并为未来的增长进行投资：
扩大与现有客户的关系。我们看到了通过交叉销售和追加销售我们的服务产品来加深现有客户关系的重要机会。例如，我们继续致力于推动多种服务产品的采用，为我们的客户提供满足其前台业务技术需求的一站式服务。随着我们的客户认识到我们提供的整套服务的好处，我们的目标是通过瞄准新的功能领域和业务部门来提升客户对新产品和功能的体验，并获得更多订阅。最后，我们的目标是通过提供更多的支持服务来扩大与现有客户的关系。
扩大地理覆盖范围。通过在全球范围内扩展我们的市场能力，我们的目标是通过向新地区的新客户销售产品来增长我们的业务。我们将继续在全球大多数主要市场开展各种规模的业务。我们还计划继续通过新的和现有的市场和合作伙伴为我们在全球的解决方案和新的进入市场战略开发分销渠道。我们继续投资于国内和国际业务和基础设施，为世界各地的客户提供最高质量的服务。
聚焦产业和新产品。作为我们增长战略的一部分，我们正在根据现有和潜在客户的需求，在新的类别中提供创新和价值驱动的解决方案。例如，我们为金融服务、医疗保健和生命科学、制造业等特定行业的客户提供开箱即用的解决方案。此外，通过与客户的直接讨论和战略接触，我们能够提供符合客户需求的创新和增强功能。作为客户反馈的结果，我们在2024财年推出了爱因斯坦1平台，该平台允许我们的客户连接数据，以低代码构建人工智能支持的应用程序，并提供全新的CRM体验，我们还引入了新的行业云，包括我们的汽车或专业服务行业。
利用我们的合作伙伴生态系统。客户360平台使客户、独立软件供应商(“ISV”)和第三方开发商能够创建、测试和交付基于云的应用程序。这些应用程序可以在我们的企业云市场AppExchange上进行营销和销售，也可以由软件供应商直接销售。此外，我们依赖我们的咨询合作伙伴向客户提供技术解决方案和专业知识，从大规模实施到帮助企业更高效运行的更有限的解决方案。我们继续与我们的合作伙伴生态系统合作并对其进行投资，包括这些ISV和系统集成商(“SIS”)，以加快我们进入新市场和新行业的步伐。
促进强大的客户采用率并减少客户流失。我们相信，我们拥有帮助公司成功转型的人员、流程和成熟的创新。我们的客户成功计划，包括成功管理资源、咨询服务、技术架构师和业务策略师，帮助我们的客户实现和加速数字化转型。此外，我们还有免费的、经过精心策划的资源，如Trailhead，帮助公司学习我们的系统，以及一个推动创新的开拓者社区。通过这些计划和资源，我们的目标是减少自然减员，并确保现有客户订阅的续订。
并购与战略投资
我们评估收购或投资于互补业务、服务、技术和知识产权的机会，以补充我们的有机创新并推动我们客户360平台的发展。我们的评估旨在确保任何潜在的收购加速我们的客户360战略，代表有吸引力的客户机会，提供一条有效地将收购的产品货币化的途径，并推动显著的运营效率，并提供一个明确的价值增值时间表。我们的收购可能在规模和复杂性上有所不同，从增强或补充现有产品并加快功能开发的收购，到带来新服务产品的大规模收购。我们的目标是优先利用我们的资产负债表，通过现金和债务来完成收购。
我们还管理着对私人持股和上市公司的战略投资组合，主要专注于企业云公司、科技初创公司和SIS。我们的投资范围从早期公司到晚期公司，包括与公司首次公开募股同时进行的投资。我们投资于我们认为正在数字转型其行业、改善客户体验、帮助我们扩大解决方案生态系统或支持包括人工智能在内的其他企业倡议的公司。我们计划在我们认为有吸引力的机会出现时继续进行这些类型的战略投资，包括投资于代表目标业务、技术举措和地理位置的公司。我们的战略包括扩大我们的战略投资组合，部分通过将出售战略投资的收益进行再投资。
技术、开发和运营
我们主要在多租户技术架构上以高度可扩展的云计算应用程序和平台服务的形式提供我们的解决方案。多租户是一种架构方法，允许我们为多个组织操作单个应用程序实例，将所有客户视为独立的租户，在虚拟环境中彼此隔离运行。这种方法使我们能够在整个用户群中分摊我们的服务成本，并比传统软件供应商更快地扩展我们的业务，同时将我们的资源集中在构建新功能和增强现有产品上。
我们历来通过我们设计和运营的基础设施向客户提供服务，并将继续提供这些服务，但这些基础设施在第三方数据中心设施内是安全的。与这些第三方数据中心设施相结合，我们还通过云计算平台合作伙伴提供我们的服务，这些合作伙伴提供基础设施即服务，包括服务器、存储、数据库和网络。我们继续投资并扩大Hyperforce的部署，这使我们的平台和应用程序能够快速可靠地交付到世界各地的位置，并为我们的客户提供对数据驻留的自主权和控制权。
我们的技术和产品努力集中于改进和增强我们现有服务产品的特性、功能、性能、可用性和安全性，以及开发新的特性、功能和服务。我们还将继续专注于整合收购所带来的业务、服务和技术。我们解决方案的性能、功能深度、安全性、可用性、易于集成和配置以及可持续性影响着我们的技术决策和产品方向。
竞争
我们提供的服务市场竞争激烈、发展迅速、支离破碎，并受到技术变化、进入门槛低、客户需求变化以及新产品和服务频繁推出的影响。
我们目前的竞争对手包括：
•套装商业软件供应商，以及通过企业软件应用程序供应商和云计算应用程序服务提供商的本地产品提供企业应用程序的公司，无论是单独提供还是与他人一起提供；
•作为单一产品免费提供产品或服务的软件公司，或与其他产品捆绑提供产品或服务，或仅对高级特性和功能收取额外费用的软件公司，以及提供没有直销组织销售的解决方案的公司；
•提供为特定服务、行业或细分市场量身定做软件的供应商，而不是我们的全套服务产品，包括传统商业智能和数据准备产品的供应商、集成软件供应商、营销供应商或电子商务解决方案供应商；
•已经进入商业软件市场的生产力工具和电子邮件提供商、统一通信提供商和消费者应用程序公司；以及
•传统平台开发环境公司和云计算开发平台公司，他们可能开发工具集和产品，允许客户构建在客户现有基础设施上运行或作为托管服务运行的新应用程序，以及可能开发企业应用程序供内部使用的潜在客户。
我们相信，由于我们所在市场的吸引力，更多的公司可能会成为竞争威胁。我们还预计，随着我们向更多市场扩张，推出新产品，我们的竞争对手将发生变化和发展。
顾客
我们向全球几乎所有行业的各种规模的企业销售产品。我们每个客户的付费订阅数量从一到数十万不等。在2024、2023或2022财年，我们的客户占我们收入的比例都没有超过5%。此外，我们对任何特定的产品、服务或特定的一个或多个组没有任何物质依赖。
客户服务和支持
我们提供专业服务，帮助客户通过Salesforce解决方案更快地实现业务成果。我们的架构师和创新计划团队担任顾问，为我们的客户规划和执行数字化转型。这包括针对多云和复杂部署的实施服务。我们在全球提供最佳实践和基于人工智能的建议和采用计划。此外，我们还提供高级教育，包括面授和在线课程，以认证我们的客户和合作伙伴如何设计、管理、部署和开发我们的服务产品。
我们的全球客户支持团队通过网络、电话、电子邮件、社交网络和其他渠道回复有关我们产品使用情况的业务和技术咨询。作为我们付费订阅版的一部分，我们在正常工作时间为客户提供标准的客户支持。我们还提供卓越的客户支持，这些支持要么包含在高级Success产品中，要么以额外费用出售，包括优先访问技术资源、开发人员支持和系统管理等服务。此外，我们还提供首屈一指的优先支持附加服务，其中包括主动监控、快速事件响应以及了解客户特定企业架构的专业支持团队的指导。
销售和市场营销
我们主要通过我们的直销团队销售我们的服务，直销团队包括在地区枢纽的电话销售人员、在客户附近地区的现场销售人员以及自助服务产品。
在较小程度上，我们还利用合作伙伴网络，他们将销售线索转介给我们，并帮助销售给潜在客户。这个网络包括全球咨询公司、SIS和其他合作伙伴。作为回报，我们通常根据他们推荐的客户第一年产生的订阅收入向这些合作伙伴支付费用。我们继续投资为我们的订阅服务开发更多的分销渠道。
我们使用传统和社交渠道的各种营销计划来瞄准我们的潜在和现有客户、合作伙伴和开发商。我们专注于市场机会最大的城市和国家的营销活动。我们的主要营销活动包括：
•多渠道营销活动，横跨电子邮件、社交媒体、网络、电视等，与更广泛的客户之旅保持一致；
•各种规模的面对面和虚拟客户活动，以创建客户和潜在客户的认知，包括专有活动，如Dreamforce和我们的虚拟Dreamforce to You，世界巡演和其他虚拟活动，以及参加贸易展和行业活动；
•我们的Salesforce+流媒体服务上的现场活动和原创节目，其中包括关于数字优先的技术未来的讨论，随时随地工作和教育内容，以学习新技能和追求新的职业机会；
•媒体和行业分析师的关系，以获得第三方的认可，并为我们的公司、品牌、服务和价值主张创造积极的报道；
•与全球和区域执行伙伴开展伙伴联合营销活动；
•客户表彰和我们的开拓者社区：使用客户360平台推动创新、发展职业生涯和转变业务的个人；
•面对面和虚拟技术活动赞助；以及
•与全球知名品牌和组织建立活动合作伙伴关系。
知识产权
我们依靠商标、版权、商业秘密、专利和合同条款的组合来保护我们的专有技术和我们的品牌。我们还与员工、顾问和其他第三方签订保密和专有权利协议，并控制对软件、服务、文档和其他专有信息的访问。我们相信，与我们提供的服务的预期寿命相比，我们的专利期限是足够的。我们还购买或许可我们整合到产品或服务中的技术。有时，我们以免费或低成本的方式广泛提供选定的知识产权，以实现战略目标，例如促进行业标准、提高互操作性、支持开放源码软件或吸引和支持我们的外部开发社区。虽然未来可能需要寻求或续签与我们产品和业务方法的各个方面相关的许可证，但我们相信，根据过去的经验和行业实践，此类许可证通常可以商业合理的条款获得。
人力资本管理
Salesforce致力于一套核心价值观：信任、客户成功、创新、平等和可持续发展。这些核心价值观是我们公司文化的基础，我们认为这是我们管理员工队伍的基础，也是我们的竞争优势。我们相信，我们的公司文化促进了开放的对话、合作、认可和归属感，所有这些都使我们能够吸引和留住最优秀的人才，这对我们的持续成功至关重要。例如，我们的销售、工程和客户成功团队对于我们发展、创新和提升客户的信任和成功的能力至关重要。
我们相信，我们在管理员工队伍方面所做的努力是有效的。我们对工作环境和强大的公司文化的关注已在全球范围内获得认可，以下奖项证明了这一点：种族世界最具道德公司(2023年，第14次)，《财富》世界最受尊敬公司(2023年，连续第九年)，《财富》100家最适合工作的公司(2023年，连续第14年)，《财富》世界最具创新力公司(2023年，首届榜单)，人权运动企业平等指数100分(连续第七年)，美国机会指数(2023年)和Glassdoor员工选择最佳工作地点加拿大、法国、德国、英国和美国(2022年)排名前四的软件公司。
截至2024年1月31日，我们拥有72,682名员工，其中约51%在美国，49%在国际上，约36%为女性，64%为男性，不到1%的人为非双胞胎或其他人。我们在美国的员工中没有一个由工会代表。然而，某些外国子公司的员工由工会代表。
我们继续在平等、多样性和包容性倡议、发展计划、员工参与度以及持续的沟通和反馈方面进行投资。有关我们员工队伍的更多信息，请参阅我们的年度利益相关者影响报告，https://salesforce.com/stakeholder-impact-report.我们的一些主要人力资本管理措施摘要如下：
平等、多样性和包容性
平等是Salesforce的核心价值观。我们的目标是创造一个反映我们所服务的多样化社区的工作场所，并使我们的员工能够取得成功并发挥最好的作用。平等深深植根于我们的文化之中，对我们的业务至关重要。我们相信，价值创造价值，并增强我们发展业务、支持员工和服务客户的能力。我们的5部分平等战略是(1)提升代表性，(2)关注员工体验，(3)以平等为中心设计我们的系统，(4)以全球思维行事，(5)让我们生态系统中的所有利益相关者参与我们所做的工作。我们正在不断地朝着人人平等的方向迈进。此外，我们努力调整和加快我们的平等、多样性和包容性倡议，从2023财年开始，所有执行副总裁、总裁和高管的激励薪酬计划都有一个与员工多样性措施挂钩的组成部分。
人才与职业发展
我们为员工提供各种人才发展计划，以营造一种持续学习的文化。学习和发展机会包括Trailhead，我们为所有员工提供的学习平台，以及面对面和虚拟课程、指南、练习册等。我们鼓励员工到外部组织寻求个人和职业发展机会，并向希望从经认可的机构或组织继续与工作相关的教育的员工提供年度教育报销。
总奖励
我们相信，提供有竞争力的薪酬方案和丰厚的福利是我们吸引、留住和激励员工并帮助提高他们的日常福祉的重要因素。我们对所有员工采用固定和可变现金薪酬相结合的方式，并以股票期权、限制性股票单位和基于业绩的限制性股票单位的形式向某些员工奖励股权薪酬。符合条件的员工还可以参加我们的员工股票购买计划，该计划允许员工以高达美国国税法限制的15%折扣购买我们的股票。我们还匹配每位员工向符合条件的非营利组织提供的高达5000美元的捐款。我们为员工提供的福利因国家而异，旨在达到或超过当地法律，并在市场上具有竞争力。
我们的V2MOM和行为准则
协调一致和一致、清晰的沟通是我们员工敬业度的关键部分，尤其是在我们不断发展的情况下。每年，我们都会完成企业V2MOM，这是一种内部管理工具，用于使公司在未来一年的愿景、价值观、方法、障碍和措施上保持一致。然后，所有员工都要完成自己的V2MOM，与公司的V2MOM保持一致。此外，我们的行为准则反映了我们的核心价值观仍然是公司的基础，并直接影响我们实现成功的能力。我们希望我们的所有员工都能以正直的态度行事，以同情和尊重的态度对待他人。
员工敬业度与满意度
我们的领导层努力通过各种渠道与员工积极接触，包括全公司会议和我们的每日新闻通讯，使员工能够保持与业务和新发展的联系。我们的员工每年有两次机会完成一项机密调查，以便Salesforce衡量员工敬业度、我们文化的健康状况以及我们如何践行我们的价值观。我们的员工调查是一项重要的员工倾听工具，推动了整个公司的真正变革。
可用信息
我们的10-K表格年度报告、10-Q表格季度报告、当前的8-K表格报告和提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的其他文件，以及对这些文件的所有修订，都可以从我们的网站http://investor.salesforce.com/financials/免费获取，或者在我们向美国证券交易委员会提交任何这些报告后，通过上面列出的办公地址联系我们的投资者关系部。美国证券交易委员会设有一个互联网网站，其中包含以电子方式向美国证券交易委员会提交的报告、委托书和信息声明以及其他有关发行人的信息，网址为www.sec.gov。在整个申请过程中引用的这些和其他网站的内容并未纳入本申请，也不构成本申请的一部分。此外，我们对这些网站的URL的引用仅用于非活动文本引用。
我们的主要执行办事处位于加利福尼亚州旧金山。我们的主要地址是加利福尼亚州旧金山，邮编94105，使命街415号3楼Salesforce Tower，我们的主要网站地址是www.Salesforce.com。
第1A项。风险因素
下面描述的风险和不确定性并不是我们面临的唯一风险和不确定性。其他我们目前没有预料到或我们目前认为无关紧要的事件也可能影响我们的业务、财务状况、经营结果、现金流、其他关键指标以及我们普通股的交易价格。
风险因素摘要
运营和执行风险
•我们的安全措施或我们的第三方数据中心托管设施、云计算平台提供商或第三方服务合作伙伴的安全措施，或互联网的底层基础设施的任何漏洞，导致未经授权访问客户的数据、我们的数据或我们的IT系统，或阻止或禁用对我们服务的授权访问。
•我们服务中的任何缺陷或中断都会减少对我们服务的需求。
•第三方(包括数据中心托管设施、云计算平台提供商和其他硬件和软件供应商)的服务中断或延迟，或我们无法充分规划和管理服务中断或基础设施容量要求。
•无法实现公司和技术收购的预期业务或财务收益。
•支持我们现有的和不断增长的客户群，或无法扩大我们的运营规模和提高生产率，会给我们的人力资源和基础设施带来压力。
•客户流失，或我们无法准确预测订阅续订和升级率。
•由于我们销售组织的定期变更而造成的中断。
•我们的服务依赖于第三方对互联网基础设施的开发和维护。
•暴露于国际业务中固有的风险，从向美国以外的客户销售。
•更耗时、更昂贵的销售周期、定价压力以及实施和配置挑战，因为我们将更多的销售努力瞄准较大的企业客户。
•我们管理团队的关键成员或开发和运营人员的任何流失，或无法吸引和留住支持我们的运营和增长所需的员工。
•未能提供与我们的在线应用程序相关的高质量专业和技术支持服务。
战略和行业风险
•无法在我们所参与的竞争激烈的市场中有效竞争。
•未能扩展我们的服务以及发展和整合我们现有的服务，以跟上技术发展的步伐。
•无法维护和提升我们的品牌。
•我们的战略投资组合的投资资本部分或全部损失，或公允价值发生重大变化。
•第三方开发商和提供商停止采用我们的技术交付模式和企业云计算服务，或客户要求我们为第三方应用程序、集成、数据和内容提供保修。
•社会和道德问题，包括在我们的产品中使用人工智能或人工智能的能力。
•与我们的抱负相关的风险，以及与ESG事宜相关的披露。
法律和监管风险
•隐私权问题和法律以及对云计算不断变化的监管、对跨境数据传输的更多限制以及其他监管发展。
•不断演变或不利的行业特定法规、要求、解释性立场或标准。
•第三方就各种索赔对我们提起诉讼，包括涉嫌侵犯专有权。
•任何未能注册或保护我们的知识产权的行为。
•与政府合同和相关采购法规相关的风险。
•政府制裁和进出口管制可能会削弱我们在国际市场上的竞争能力，并可能使我们承担责任。
金融风险
•新业务的下滑或好转，这可能不会立即反映在我们的经营业绩中，因为我们通常会在订阅期限内确认我们服务的订阅收入。
•我们的预期增长率大幅波动，以及任何未能平衡我们的支出和收入预期的情况。
•我们的有效税率、额外税负和全球税务发展的意外变化。
•货币汇率的波动，特别是美元对当地货币的波动。
•我们的偿债义务、租赁承诺和其他合同义务。
•其他财务和非财务报告准则的会计声明和变更。
与持有我们的普通股相关的风险
•我们季度业绩的波动。
•我们普通股市场价格的波动和相关诉讼。
•公司注册证书、公司章程和特拉华州法律中可能阻碍、推迟或阻止公司控制权变更或管理层变更的条款。
一般风险
•全球经济状况动荡且显著疲软。
•自然灾害和其他我们无法控制的事件的发生。
•气候变化对我们业务的长期影响。
运营和执行风险
如果我们的安全措施或我们的第三方数据中心托管设施、云计算平台提供商或第三方服务合作伙伴的安全措施或互联网的底层基础设施遭到破坏，未经授权访问客户的数据、我们的数据或我们的IT系统，或者授权访问被阻止或禁用，我们的服务可能被视为不安全，客户可能会限制或停止使用我们的服务，我们可能会招致重大的声誉损害、法律风险和责任，或负面的财务影响。
我们的服务涉及存储和传输我们客户和我们客户的客户的专有和其他敏感数据，包括财务、健康和其他个人信息。我们的服务和底层基础设施在未来可能会因以下原因而受到严重破坏或损害：
•第三方试图欺诈性地诱使我们的员工、合作伙伴或客户泄露敏感信息，如用户名、密码或其他信息，以访问我们客户的数据或IT系统，或我们的数据或IT系统；
•个人或黑客团体和复杂组织，如国家支持的组织或民族国家，发动有组织的攻击，包括勒索软件、破坏性恶意软件和分布式拒绝服务攻击；
•第三方试图滥用我们的营销、广告、消息或社交产品和功能来冒充个人或组织并传播虚假、误导性或恶意的信息；
•对我们内部构建的基础设施或第三方云计算平台提供商的网络攻击，我们的许多服务产品都在这些基础设施上运行；
•我们现有服务产品的改进和更新造成的漏洞；
•我们的服务与之协同运行并依赖的广泛生态系统中的产品或组件存在漏洞；
•新技术和基础设施中存在的脆弱性，包括被收购公司的脆弱性；
•对我们的产品所依赖的许多不同的基础网络和服务的攻击或其中的漏洞，其中大部分不在我们或我们的供应商、合作伙伴或客户的控制之下；以及
•员工或承包商的错误或故意行为危及我们的安全系统。
我们有能力维护和改进业务和数据治理政策、增强的流程和内部安全控制，包括我们上报和应对已知和潜在风险的能力，从而尽可能地减轻了这些风险。我们的董事会(“董事会”)、网络安全和隐私委员会和执行管理层定期听取关于我们的网络安全政策和做法、为提高安全性而进行的努力以及网络安全事件的最新情况的简报。我们不能保证我们的安全措施，包括为保护我们客户及其客户的专有和其他敏感数据而实施的系统和流程，将提供绝对安全或其他方面的安全
有效或不会发生实质性违约。例如，我们缓解这些风险的能力可能会受到以下因素的影响：
•用于入侵、未经授权访问或破坏IT系统和基础设施的技术的频繁变化和复杂性的增加，包括由于不良行为者增加使用人工智能技术的结果，这些技术通常在针对目标发起之前不被识别，并可能导致我们无法预测或实施足够的措施来防止此类技术；
•我们的内部信息技术系统不断发展，因为我们很早就采用了新技术和新方式，在内部以及与合作伙伴和客户共享数据和通信，这增加了我们信息技术系统的复杂性；
•收购新公司，要求我们整合和保护不同或更复杂的IT环境；
•我们的客户授权第三方技术提供商访问他们的客户数据，这可能导致我们的客户无法保护他们存储在我们的服务器上的数据；以及
•我们对我们的客户或第三方技术提供商的有限控制，或第三方技术提供商对数据的处理，可能不允许我们维护此类传输或处理的完整性或安全性。
在正常的业务过程中，我们一直是恶意网络攻击的目标，并经历过其他安全事件。尽管到目前为止，这类已确定的安全事件对我们来说并不是实质性或重大的事件，包括对我们的声誉或业务运营，也没有产生实质性的财务影响，但不能保证未来的网络攻击不会是实质性的或重大的。此外，随着我们的市场存在的增长，我们可能面临更多的网络攻击企图或安全威胁的风险，随着人工智能技术，包括生成性人工智能模型的快速发展，威胁参与者可能会使用这些技术来创建新的复杂攻击方法，这些方法越来越自动化、有针对性和协调性，而且更难防御。
安全漏洞或事件可能导致未经授权的各方访问或拒绝访问我们的IT系统或数据、或我们客户的系统或数据，包括知识产权和专有、敏感或其他机密信息。安全漏洞还可能导致对我们服务的安全性失去信心，损害我们的声誉，对我们未来的销售产生负面影响，扰乱我们的业务，并导致保险费增加以及法律、监管和财务风险和责任。此外，不能保证我们的保险覆盖范围足以涵盖因网络安全事件或我们的IT系统遭到破坏而可能造成的财务、法律、商业或声誉损失。最后，检测、预防和补救已知或潜在的安全漏洞，包括第三方硬件或软件产生的漏洞，可能会造成额外的直接和间接成本，例如为缓解系统退化而增加的基础设施能力支出，以及从发展活动中重新分配资源。
例如，在2022年4月，我们了解到一名威胁行为人未经授权访问了Heroku上的几个数据库，Heroku是一家Salesforce平台即服务。这位威胁行为人下载了存储的客户安全凭据和密码，用于登录Heroku和Heroku客户都使用的第三方代码托管服务GitHub。威胁行为人还能够下载客户用户帐户子集的密码并访问加密密钥。虽然我们不认为这一事件对我们的业务或财务业绩有实质性影响，但不能保证此类情况或未来发生的其他类似事件不会对我们的业务造成重大不利影响。
我们服务的缺陷或中断可能会减少对我们服务的需求，并使我们承担重大责任。
由于我们的服务很复杂，包含各种硬件、专有软件、第三方和开源软件，我们的服务可能存在错误或缺陷，可能会导致我们的用户意外停机，并损害我们的声誉和业务。我们的客户还可能以意想不到的方式使用我们的服务，这可能会导致尝试访问其数据的其他客户的服务中断。在整个行业中，云服务在首次引入或发布新版本或增强功能时经常包含未检测到的错误。我们还可能遇到困难，难以将获得或许可的技术整合到我们的服务中，以及在增强技术以满足与我们的品牌和声誉一致的质量标准方面遇到困难。因此，我们的服务可能包含由于集成新技术的复杂性而导致的错误或缺陷。
我们不时发现我们的服务存在缺陷，并经历过中断，未来可能会出现新的缺陷或中断。此类缺陷可能是员工、承包商或其他第三方行为或不作为的结果，并可能对我们的品牌和声誉造成负面影响。我们已经并可能在未来经历我们产品中的缺陷，这些缺陷造成了无意中允许访问受保护的客户数据的漏洞。我们不能保证未来不会发生此类产品缺陷或其他漏洞，从而对我们的业务产生重大不利影响或使我们承担重大责任。如果客户尚未安装最新更新，或者如果攻击者在修补程序完成之前利用漏洞，则即使在发布安全补丁之后，开源或任何专有或第三方产品中的漏洞也会持续存在。在某些情况下，漏洞可能无法立即检测到，这可能会使恢复关键服务变得困难，并导致资产损坏。
由于我们的客户将我们的服务用于其业务的重要方面，任何错误、缺陷、服务中断或其他性能问题都可能损害我们的声誉，并可能损害我们客户的业务。因此，客户可以选择不续订我们的服务，或者推迟或扣留对我们的付款。我们还可能失去未来的销售，或者客户可能对我们提出保修或其他索赔，这可能会导致我们增加坏账准备，增加应收账款的收回周期，或者增加诉讼的费用和风险。
第三方(包括数据中心托管设施、云计算平台提供商和其他硬件和软件供应商)服务的任何中断或延迟，或由于我们无法充分规划和管理服务中断或基础设施容量要求，都可能影响我们服务的交付并损害我们的业务。
我们目前通过位于美国和其他国家的第三方数据中心托管设施和云计算平台提供商为我们的客户提供服务。我们还依赖从第三方购买或租赁的计算机硬件、从第三方获得许可的软件以及由第三方提供的云计算平台来提供我们的服务，包括来自各种供应商的数据库软件、硬件和数据。我们的系统(包括第三方平台提供商的系统)的任何中断、损坏或故障都可能导致我们的服务中断并损害我们的业务。我们不时会遇到服务中断的情况，而这类中断可能会在未来发生。随着我们增加对这些第三方系统的依赖，尤其是在第三方云计算平台方面，我们因服务中断或其他性能或质量问题而受到损害的风险可能会增加。我们的服务中断或其他性能或质量问题可能会导致我们开具信用或支付罚金，导致客户向我们提出保修或其他索赔或终止他们的订阅，并对我们的流失率和我们吸引新客户的能力产生不利影响，所有这些都会减少我们的收入。如果我们的客户和潜在客户认为我们的服务不可靠，我们的业务和声誉也会受到损害。
对于我们的许多产品，我们的生产环境和客户数据都在位于其他地方的单独设施中进行复制。某些产品，包括通过收购增加的一些公司的产品，可以通过替代设施或安排提供服务。我们不控制这些设施的运行，它们可能容易受到地震、洪水、火灾、断电、电信故障和类似事件的破坏或中断。它们还可能遭到闯入、破坏、蓄意破坏或破坏行为或类似的不当行为，以及当地行政行动(包括就地避难或类似命令)、更改法律或许可要求以及停止、限制或推迟行动的诉讼。此外，欧洲地缘政治发展导致的供应链中断也可能导致我们设施所在地区的电力中断。尽管这些设施采取了预防措施，如灾后恢复和业务连续性安排，但发生上述任何事件或风险，或自然灾害或公共卫生紧急情况，恐怖主义行为，在没有充分通知的情况下关闭设施或这些设施的其他意想不到的问题或操作故障，都可能导致我们的服务长期中断，并且不能保证任何此类中断将在不付出重大成本的情况下或及时或根本得到补救。
我们所依赖的硬件、软件、数据和云计算平台，包括例如我们的人工智能产品中利用的大型语言模型，可能无法继续以合理的价格、商业合理的条款或根本不提供。失去使用任何这些硬件、软件、数据或云计算平台的权利可能会大幅增加我们的开支，并中断或以其他方式导致我们服务的供应延迟，直到我们开发出同等技术，或(如果可用)通过购买或许可确定、获得并整合到我们的服务中，并且不能保证及时或根本不会开发或获得此类同等技术。
随着我们扩大运营规模，我们产品上传输的信息量和类型不断发展，包括部署人工智能技术，我们的基础设施容量需求，包括网络容量和计算能力，可能会因此增加。如果我们没有准确规划我们的基础设施容量需求，并且我们的数据中心容量承受着巨大的压力，我们的客户可能会经历性能下降或服务中断，这可能会使我们承担财务责任，导致客户流失，并损害我们的声誉和业务。随着我们增加数据中心和容量，并继续向云计算平台提供商转移，我们会不时地移动或转移我们的数据和客户的数据。尽管在此过程中采取了预防措施，但任何不成功的数据传输都可能会影响我们服务的交付，这可能会损害我们的业务。
当我们收购公司或技术时，我们可能无法实现预期的业务或财务利益，收购可能被证明难以整合，扰乱我们的业务，稀释股东价值，并对我们的经营业绩和我们普通股的市场价值产生不利影响。
作为我们业务战略的一部分，我们定期收购补充业务、合资企业、服务和技术以及知识产权。我们继续评估这样的机会，并预计未来会进行这样的收购。
收购和其他交易和安排涉及许多风险，并可能造成不可预见的经营困难和支出，包括：
•可能不能及时或根本不能实现预期的效益；
•收购产品中潜在的已识别或未知的安全漏洞，使我们面临额外的安全风险或延迟我们将产品集成到我们的服务产品中的能力；
•为获得的技术增加或维持与我们其他服务一致的安全标准的困难，以及相关成本；
•难以将收购的技术转移到我们现有的平台上，以及客户暂时或永久地接受多个平台；
•将收购的技术和平台提升到与我们的品牌和声誉一致的水平；
•与我们收购的公司相关的品牌或声誉损害；
•挑战转换被收购公司的收入确认政策，预测相关收入，包括基于订阅的收入和软件许可收入，以及将客户对价适当分配给个别可交付成果；
•从现有业务中划分财务和管理资源；
•进入我们几乎没有或没有经验或竞争对手可能拥有更强大市场地位的新市场的挑战；
•与外国有关的货币和监管风险，以及进入新市场可能带来的额外网络安全和合规风险；
•整合所获得的业务、技术、服务、平台和人员方面的困难和资源紧张；
•来自反垄断或其他监管机构的监管挑战，这些监管机构可能阻止、推迟或对完成交易或整合收购业务施加条件(如剥离、所有权或经营限制或其他结构或行为补救措施)；
•未能充分吸收、整合或再培训被收购员工，这可能导致关键被收购员工和我们现有关键员工的留任风险，或扰乱现有团队；
•我们与被收购公司的价值观之间的差异，以及对我们工作场所文化的破坏；
•无法产生足够的收入来抵消收购成本；
•对被收购公司的客户和合作伙伴的挑战，包括无法维持这种关系，以及由于收购而改变了对被收购企业的看法；
•对被收购公司的第三方服务提供商的挑战，包括持续访问第三方数据所需的挑战；
•收购产品对现有产品盈利能力的潜在影响；
•与获得的技术及其与我们现有技术的整合相关的意外费用；
•与被收购企业相关的已知和潜在未知负债，包括因诉讼而产生的负债；
•管理收购资产的困难或潜在的注销，以及与收购客户相关的潜在财务和信贷风险；
•因取得的无形资产、固定资产和经营性租赁使用权资产的折旧和摊销而对本公司的经营业绩产生负面影响；
•已取得的未收入和未开帐单的未收入的损失；
•解决获得的薪酬结构与我们的薪酬结构不一致的困难和财务成本；
•与收购相关的额外的基于股票的补偿，包括对股东稀释和我们的经营结果的影响；
•由于与任何收购相关的不确定性导致客户购买延迟；
•被收购公司的控制、程序和政策无效或不充分；
•就海外收购而言，远距离整合业务以及跨越不同语言、文化和政治环境带来的挑战；以及
•任何此类收购的税务影响，包括相关的整合和业务运营变化，以及对我们未来税务资产或负债变现的影响的评估。
这些风险中的任何一个都可能损害我们的业务或对我们的运营结果产生负面影响。此外，为了促进收购，我们可能会寻求额外的股权或债务融资，这些融资可能不会以对我们有利的条款或根本不存在，这可能会影响我们完成后续收购的能力，也可能会影响拥有我们普通股的风险。例如，如果我们通过发行股权或可转换或其他债务证券或贷款来为收购融资，我们现有的
股东可能被稀释，或者我们可能面临与债务相关的条款和偿还义务的限制，这可能会影响我们普通股的市场价格。
我们收购其他业务或技术或有效整合被收购企业的能力，可能会受到贸易紧张局势和全球对科技领域外国投资和收购的更严格审查的影响。例如，包括美国、欧洲和亚太地区国家在内的几个国家正在考虑或已经对涉及外国投资和收购的各种交易进行限制。一些国家的反垄断机构也对科技行业的收购进行了更严格的审查。政府可能会继续采用或收紧这种性质的限制，其中一些可能适用于我们对业务的收购或整合，此类限制或政府行动可能会对我们的业务和财务业绩产生负面影响。
支持我们现有的和不断增长的客户群可能会给我们的人力资源和基础设施带来压力，如果我们无法扩大运营规模和提高生产率，我们可能就无法成功实施我们的业务计划。
我们的客户群持续大幅增长，包括通过收购，这给我们的管理、行政、运营和金融基础设施带来了压力，未来可能会强调我们的能力。我们预计将需要大量额外投资，包括在人力资本软件方面的投资，以扩大我们的运营规模和提高生产率，满足我们客户的需求，进一步发展和增强我们的服务，扩展到新的地理区域，并随着我们的整体增长而扩大规模。我们正在进行的额外投资将增加我们的成本基础，这将使我们更难在短期内通过削减开支来弥补未来的收入缺口。我们可能无法像成功扩大运营规模所需的那样快速或有效地进行这些投资。
我们定期升级或更换我们的各种软件系统和流程。如果这些新应用程序的实施被推迟，或者如果我们的新系统和流程遇到不可预见的问题，或者在从现有系统和流程迁移时遇到问题，我们的运营和管理业务的能力可能会受到负面影响。例如，我们进一步自动化客户合同流程的努力可能会因为意想不到的运营困难而变得复杂。
我们的成功在一定程度上将取决于我们高级管理层有效管理我们预期增长的能力。要做到这一点，我们必须继续提高现有员工的生产率，并根据需要招聘、培训和管理新员工。此外，新冠肺炎疫情后我们工作环境和员工队伍的变化，包括我们的重返办公室和远程工作政策，可能无法满足我们员工的需求和期望，或者可能会产生运营和工作场所文化挑战，从而对我们提高员工生产率或吸引和留住员工的能力产生负面影响，并可能对我们的运营产生不利影响。此外，我们的重组计划导致我们的房地产投资组合减少，可能会阻碍我们充分适应员工重返办公室或未来员工人数增长的能力。为了管理我们业务和人员在国内和国际上的预期增长，我们需要继续改进我们的运营、财务和管理控制、我们的报告系统和程序以及我们的房地产利用。如果我们不能成功地扩大我们的运营规模并提高生产率，我们可能无法执行我们的商业计划，我们的普通股价值可能会下降。
如果我们的客户不续订我们的服务，或者如果他们在续订时减少了付费订阅的数量，我们的收入和当前剩余的履约义务可能会下降，我们的业务可能会受到影响。如果我们不能准确预测订阅续订或更新率，我们可能无法实现收入目标，这可能会对我们普通股的市场价格产生不利影响。
我们的客户没有义务在合同订阅期到期后续订我们的服务，合同订阅期通常为12至36个月，在正常业务过程中，一些客户选择不续订。此外，我们的客户可以续订更少的订阅，续订更短的合同期限，或者切换到我们提供的更低成本的服务，特别是在普遍的经济不确定时期。此外，由于我们主要以订阅为基础的商业模式，新冠肺炎疫情和最近的经济不确定性的长期影响可能要到未来一段时间才能完全反映在我们的运营结果中。考虑到我们不同的客户基础和多年订阅合同的数量，很难预测流失率。我们的流失率可能会因各种因素而增加或波动，包括客户对我们的服务不满意、客户的消费水平、客户基础的组合、我们客户的用户数量减少、竞争、价格上涨或变化以及不断恶化的总体经济状况。
我们未来的成功在一定程度上还取决于我们向现有客户销售更多功能和服务、更多订阅或我们服务的增强版本的能力。这可能还需要针对高级管理层的日益复杂和昂贵的销售努力。同样，我们的客户购买新服务或增强服务的速度取决于许多因素，包括一般经济状况和客户对与这些额外功能和服务相关的任何价格变化的接受程度。
如果客户不续订他们的订阅，不购买额外的功能或增强的订阅，或者如果流失率增加，我们可能无法实现收入目标，我们的业务可能会受到损害，这可能会对我们普通股的市场价格产生不利影响。
我们销售组织的定期变动可能会造成颠覆性变化，并可能降低我们的增长速度。
我们会根据市场机遇、竞争威胁、管理层变动、产品推出或增强、收购、销售业绩、销售人数增加、成本水平以及其他内部和外部考虑因素，定期更换和调整我们的销售组织。这种销售组织结构的变化在某些时期已经导致并可能在未来导致生产率下降，这可能会对我们当前和未来几个季度的增长率以及包括收入在内的经营业绩产生负面影响。例如，重组计划涉及对我们的销售组织进行这样的改变，这可能会对我们的生产率、增长率和经营业绩产生负面影响，这可能会对我们普通股的市场价格产生不利影响。此外，我们对销售组织薪酬结构的任何重大改变都可能是颠覆性的，并可能影响我们的收入增长。
我们提供服务的能力取决于第三方对互联网基础设施的开发和维护。
互联网的基础设施由许多不同的网络和服务组成，这些网络和服务在设计上高度分散和分散。这一基础设施由一系列独立的第三方组织运营，它们共同提供互联网的基础设施和支持服务，由互联网编号和名称分配机构(“ICANN”)和互联网编号分配机构(现由ICANN管理)管理。
由于部分基础设施受损、拒绝服务攻击或相关的网络事件，互联网经历了各种中断和其他延迟，未来可能面临中断和延迟，可能会减少我们或我们的客户提供我们服务的互联网的可用性。任何由此导致的服务中断或客户访问我们服务的能力的中断都可能导致潜在或现有客户的流失，并损害我们的业务。
此外，某些国家已经或可能实施立法和技术行动，以便有效地管制对互联网的访问，包括互联网服务提供商限制对特定网站或内容的访问的能力。其他国家已经、正在或可能试图改变或限制对依赖互联网提供服务的企业可用的法律保护。这些行动可能会限制或中断某些国家/地区或互联网服务提供商对我们服务的访问，增加我们的风险或增加负债，阻碍我们的增长、生产力和运营效率，导致潜在或现有客户的流失，并损害我们的业务。
向美国以外的客户销售产品使我们面临国际业务固有的风险。
我们在世界各地销售我们的服务，并受到与国际业务相关的风险和挑战的影响。我们打算继续寻求扩大我们的国际销售努力。与向美国以外的客户销售或可能总体影响国际业务的风险和挑战相关的风险和挑战包括：
•区域经济和政治条件、自然灾害、战争行为、恐怖主义和实际或威胁的突发公共卫生事件；
•我们的服务本地化，包括翻译成外语和相关费用；
•有利于当地竞争对手的监管框架或商业做法；
•主权国家的信用面临压力，在这些国家，我们有客户，我们的现金、现金等价物和有价证券的余额；
•外汇波动和管制，这可能使我们的服务对国际客户来说更加昂贵，并可能增加波动性或对我们的经营业绩产生负面影响，例如，包括阿根廷2023年外汇管制修正案的影响；
•遵守多种相互冲突、模棱两可或不断演变的政府法律和法规，包括就业、税收、隐私、反腐败、进出口、海关、反抵制、制裁和禁运、反垄断、数据隐私、传输、存储和保护、网络安全、ESG和特定行业的法律和法规，包括与我们的第三方经销商合规相关的规则，以及我们在合规问题发生时及时识别和回应的能力；
•主权国家的流动性问题或政治行动，包括货币环境受到控制的国家，可能导致这些余额的价值下降，或者可能导致保护我们的外国资产或履行当地义务的潜在困难；
•在新的和不断变化的市场中审查和监控我们的第三方经销商，以确保他们保持与我们的品牌和声誉一致的标准；
•处理来自国际来源的收入、不断变化的国内和国际税收环境以及税法的变化，包括受外国税法的约束和在外国司法管辖区缴纳预扣税的责任；
•关于美国和其他国家政府的贸易法规、贸易战、关税、其他限制或其他地缘政治事件的强加和变化的不确定性，包括美国与中国、美国与俄罗斯之间不断演变的关系，以及持续不断的冲突，如乌克兰战争和以色列-哈马斯战争；
•在我们运营或计划运营的地区，公众对政府的看法发生了变化；
•适用于外包服务提供商和跨国界传输客户数据的地区性数据隐私法和其他监管要求，随着我们扩大规模、拓展新市场和加强我们服务的广度，这些要求变得更加复杂；
•不同的定价环境；
•在人员配置和管理海外业务方面遇到困难；
•对我们的知识产权的保护不同或较弱，包括我们的专有技术和其他知识产权被盗的风险增加，以及更普遍的网络安全风险，特别是在我们历史上选择不开展业务的司法管辖区；以及
•应收账款支付周期较长等收款困难。
这些因素中的任何一个都可能对我们的业务和运营结果产生负面影响。上述因素也可能对我们成功扩张到新兴市场国家的能力产生负面影响，在这些国家，我们几乎没有运营经验，在这些国家建立和维持业务可能成本高昂且具有挑战性，包括招聘和管理所需人员，以及难以推广我们的品牌，而且我们可能无法从任何率先进入市场的优势中受益或以其他方式取得成功。
随着我们更多的销售努力瞄准较大的企业客户，我们的销售周期可能会变得更加耗时和昂贵，我们可能会遇到定价压力以及实施和配置挑战，我们可能不得不推迟一些复杂交易的收入确认，所有这些都可能损害我们的业务和运营业绩。
随着我们将更多的销售努力瞄准更大的企业客户，包括政府实体，以及特定行业，如金融服务、医疗保健和生命科学，我们可能面临更高的成本、更长的销售周期、更激烈的竞争和更少的可预测性来完成我们的一些销售。在这些细分市场中，客户使用我们服务的决定通常是整个企业范围的决定，如果是这样的话，可能需要我们提供更高水平的关于我们服务的使用和好处的教育，以及解决对拥有国际业务的潜在客户或其自己的客户在国际上运营的潜在客户的隐私和数据保护法律法规的担忧。
此外，较大的客户和政府实体通常需要更多的配置、集成服务和功能。由于这些因素，这些销售机会往往要求我们为个别客户投入更多的销售支持和专业服务资源，从而增加完成销售所需的成本和时间，并将我们自己的销售和专业服务资源转移到数量较少的较大交易上，同时可能需要我们推迟对其中一些交易的收入确认，直到满足技术或实施要求。
企业和其他客户订阅我们现有和未来的服务产品(包括我们的人工智能产品)的定价和打包策略可能不会被新客户或现有客户广泛接受。我们采用或不采用我们的定价和包装模式和策略的更改，以及更改的方式和时间，可能会损害我们的业务。
我们可能会失去管理团队的关键成员或开发和运营人员，并可能无法吸引和留住我们支持运营和增长所需的员工。
我们的成功在很大程度上取决于我们的行政人员和其他主要管理层成员，特别是我们的首席执行官的持续服务。我们的管理团队可能会因高管的聘用、离职或重新调整而不时发生变化。这样的变化可能会扰乱我们的业务。由于我们服务和技术的复杂性，我们还在很大程度上依赖于我们现有开发和运营人员的持续服务。我们的高级管理人员、主要管理人员、开发人员或运营人员可以随时终止他们在我们公司的工作。有效的管理层继任计划对我们的长期成功非常重要。如果我们没有为我们的关键人员制定充分的继任计划，我们的一个或多个关键员工或员工群体的流失可能会严重损害我们的业务。
科技业面临着对在设计、开发和管理软件和技术服务方面拥有丰富经验的工程师的激烈和持续的竞争，以及对销售主管、数据科学家和运营人员的竞争。我们经历了，目前也经历了挑战，面临着激烈的竞争
在招聘和留住人才方面，未来可能不会成功地招聘或留住人才，也可能无法实现我们公开设定的劳动力多样化目标。在招聘、培养、整合和留住具有适当资历的高技能员工方面，我们不时遇到困难，我们预计还会继续遇到困难。这些困难可能会因为不断演变的对移民、旅行或熟练技术工人获得签证的限制而变得更加困难。此外，我们的薪酬安排和福利在吸引新员工或留住和激励现有员工方面可能并不总是成功。如果我们不能吸引新的员工，或者不能留住和激励现有的员工，我们的业务和未来的增长前景可能会受到严重损害。
2023年1月，我们宣布了重组计划，旨在降低运营成本，提高运营利润率，并继续推进我们对盈利增长的持续承诺。重组计划包括裁员，到2024财年末基本完成，并选择房地产出口和某些市场内的办公空间削减，预计将在2026财年末完成。在2024财年第四季度，我们启动并基本上完成了进一步裁员不到1%的计划。重组计划和最近的裁员，或未来采取的任何类似行动，都可能对我们吸引、整合、留住和激励关键员工的能力产生负面影响。
此外，我们相信我们的企业文化的重要性，它促进对话、合作、认可、平等和家庭意识。随着我们组织在全球的发展和扩张，以及我们的工作场所计划的制定，例如，包括根据重组计划实施的劳动力和办公空间削减，我们过去和未来可能会发现，在全球范围内保持我们企业文化的有益方面越来越困难，包括管理与所有员工沟通的复杂性。任何无法维护我们的企业文化都可能对我们吸引和留住员工的能力产生负面影响，损害我们在客户中的声誉，或对我们未来的增长产生负面影响。
未能提供与我们的在线应用程序相关的高质量专业和技术支持服务可能会对我们与客户的关系和我们的财务业绩产生不利影响。
我们的客户有时需要高技能和训练有素的服务专业人员来成功实施我们的应用程序，并依赖我们的支持组织来解决与我们的应用程序相关的技术问题。实施服务可由我们、我们的客户、第三方或其组合执行。我们的战略是与第三方合作，增加向客户提供这些服务的能力的广度和深度。如果客户对我们或第三方的工作质量和时间安排不满意，或者对我们提供的服务或解决方案的类型不满意，我们可能会产生额外的成本来解决这种情况，这项工作的盈利能力可能会受到影响，我们的收入认可可能会受到影响，客户对所收到的服务的不满可能会对我们向该客户销售我们的其他产品或保留现有客户的能力产生负面影响。此外，与我们的客户关系相关的负面宣传，无论其准确性如何，都可能会影响我们与现有或潜在客户竞争新业务的能力，从而进一步损害我们的业务。我们可能无法足够快地做出响应，无法适应客户对我们各种不同产品的支持服务需求的短期增长。此外，我们的销售流程高度依赖于我们的应用程序和业务声誉以及现有客户的积极推荐。任何未能保持高质量的专业和技术支持服务，或市场认为我们没有保持高质量的专业和技术支持服务的看法，都可能对我们的声誉、我们向现有和潜在客户销售服务的能力以及我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。
战略和行业风险
我们参与的市场竞争激烈，如果我们不有效竞争，我们的经营业绩可能会受到损害。
企业应用程序和平台服务市场竞争激烈、发展迅速、支离破碎，并受到技术变化、进入门槛低、客户需求变化以及新产品和服务频繁推出的影响。许多潜在客户已经投入了大量的人力和财力来实施他们当前的企业软件并将其集成到他们的企业中，因此可能不愿意或不愿意从他们当前的解决方案迁移到企业云计算应用服务。此外，第三方开发商可能不愿在我们的平台上构建应用程序服务，因为他们已经投资了其他竞争对手的技术平台。
我们目前的竞争对手包括：
•套装商业软件供应商，以及通过企业软件应用程序供应商和云计算应用程序服务提供商的本地产品提供企业应用程序的公司，无论是单独提供还是与他人一起提供；
•作为单一产品免费提供产品或服务的软件公司，或与其他产品捆绑提供产品或服务，或仅对高级特性和功能收取额外费用的软件公司，以及提供没有直销组织销售的解决方案的公司；
•提供为特定服务、行业或细分市场量身定做软件的供应商，而不是我们的全套服务产品，包括传统商业智能和数据准备产品的供应商、集成软件供应商、营销供应商或电子商务解决方案供应商；
•已经进入商业软件市场的生产力工具和电子邮件提供商、统一通信提供商和消费者应用程序公司；以及
•传统平台开发环境公司和云计算开发平台公司，他们可能开发工具集和产品，允许客户构建在客户现有基础设施上运行或作为托管服务运行的新应用程序，以及可能开发企业应用程序供内部使用的潜在客户。
此外，随着我们扩大产品供应，我们可能会面临更多的竞争。我们当前和潜在的一些竞争对手可能具有竞争优势，例如更高的知名度、更长的运营历史、更重要的安装基础、更广的地域范围、更广泛的服务套件和更大的营销预算，以及更多的财务、技术、人员和其他资源。此外，我们许多现有的和潜在的竞争对手已经建立了营销关系，并能够接触到更大的客户基础，并与顾问、系统集成商和转售商签订了重要的分销协议。我们还面临着来自更小、更年轻的竞争对手的竞争，这些竞争对手在响应客户需求方面可能更灵活，并提供更有针对性和简化的解决方案。这些竞争对手可能会比我们更快、更有效地对新的或不断变化的机会、技术、标准或客户要求做出反应，或者提供有竞争力的定价、更灵活的合同或更快的实施。因此，即使我们的服务比我们的竞争对手提供的产品和服务更有效，潜在客户也可能会选择有竞争力的产品和服务，而不是购买我们的服务。由于所有这些原因，我们可能无法与当前和未来的竞争对手成功竞争，这可能会对我们未来的销售产生负面影响，并损害我们的业务。
我们为了跟上技术发展的步伐而扩大我们的服务产品以及开发和整合我们现有的服务的努力可能不会成功，并可能降低我们的收入增长率并损害我们的业务。
我们很大一部分收入来自订阅我们的CRM企业云计算应用服务，我们预计这一趋势将在可预见的未来继续下去。我们扩展现有服务的努力可能不会成功，可能会降低我们的收入增长率。此外，我们某些产品的市场，包括我们的人工智能产品，仍然相对较新，不确定我们的努力和相关投资是否会为我们带来可观的收入。此外，引入重大的平台更改和升级可能不会带来长期的收入增长。
2021年7月，我们完成了对Slack的收购，这是我们迄今最大的一笔收购。在知识工作者使用的软件、程序和工具市场上，SLACK是一个相对较新的业务技术类别。我们可能无法成功地增强和改进Slack的功能、集成和功能，或者无法有效地推出引人注目的新功能、集成和功能，以反映或预测市场性质的变化，这可能会导致无法吸引新用户和组织并增加现有付费客户的收入。
如果我们无法开发现有或新服务的增强功能和新功能，以跟上快速技术发展的步伐，我们的业务可能会受到损害。例如，我们可能需要不断增强我们的人工智能产品，以提高提供给客户的内容质量。增强功能、新功能和服务的成功取决于几个因素，包括客户、管理人员和开发人员对功能、服务或增强功能的及时完成、推出和市场接受程度，以及我们整合所有产品和服务并在新市场发展足够销售能力的能力。这方面的失败可能会严重影响我们的收入增长，如果额外的成本不能被额外的收入抵消的话，还会对我们的经营业绩产生负面影响。此外，由于我们的服务旨在通过各种网络技术以及在使用标准浏览器的各种移动设备、操作系统和计算机硬件和软件平台上运行，我们将需要不断修改和增强我们的服务，以跟上硬件、软件、通信、浏览器、应用程序开发平台和数据库技术的变化，并继续维护和支持我们在传统系统上的服务。我们在开发这些修改和增强功能或及时将它们推向市场方面可能都不会成功。
此外，如果我们未能及早预测或识别重大技术趋势和发展，或者如果我们没有投入适当的资源来适应这些趋势和发展，我们的业务可能会受到损害。新网络平台或技术的时间和性质、现有平台或技术(包括短信功能)的修改或客户使用模式的变化等不确定性可能会增加我们的研发或服务交付费用，或导致我们更加依赖某些供应商。如果我们的服务不能与未来的网络平台和技术一起有效运行，可能会减少对我们服务的需求，导致客户不满，并损害我们的业务。
我们的持续成功取决于我们维护和提升我们品牌的能力。
我们相信，我们已经形成的品牌形象，包括与信任、客户成功、创新、平等和可持续发展的联系，对我们业务的成功做出了重要贡献。维护和提升Salesforce品牌和我们的其他品牌对于扩大我们的客户、合作伙伴和员工基础至关重要。我们的品牌实力，特别是我们的核心服务，很大程度上取决于我们保持技术领先地位的能力，以及继续以安全、可靠的方式提供高质量的创新产品、服务和功能的能力，即使我们扩大和扩大我们的服务，也能提高我们客户的成功。为了保持和增强我们品牌的实力，我们已经并可能在未来进行大量投资，以扩大或改进我们的产品和服务，或者我们可能进入可能伴随着最初的复杂情况或最终被证明不成功的新市场。
此外，我们还获得了由第三方控制的设施的冠名权，如办公楼和中转中心，与这些设施相关的任何负面事件或宣传都可能对我们的品牌造成负面影响。
此外，进入品牌保护较弱的市场，或者我们运营的国家的法律制度发生变化，可能会影响我们保护我们品牌的能力。如果我们未能维护、提升或保护我们的品牌，或者如果我们在努力做到这一点时产生了过高的费用，我们的业务、经营业绩和财务状况可能会受到实质性的不利影响。
我们面临与我们的战略投资相关的风险，包括投资资本的部分或全部损失。这一投资组合公允价值的重大变化，包括我们对上市公司和非上市公司投资的估值变化，可能会对我们的财务业绩产生负面影响。
我们管理着对私人持股和上市公司的战略投资组合，主要专注于企业云公司、技术初创公司和系统集成商。虽然我们投资于我们认为正在对其行业进行数字化转型、改善客户体验、帮助我们扩大解决方案生态系统或支持其他企业计划的公司，但我们仍可能遇到与我们的投资相关的不可预见的品牌或声誉损害。我们还可能遇到监管机构在我们的投资方面的挑战，包括反垄断机构的挑战，他们正在越来越多地审查技术投资，这可能会导致意外支出，或者可能会阻止、推迟或对涉及我们投资组合的交易施加不良条件。我们的投资范围从早期公司到晚期公司，包括与公司首次公开募股同时进行的投资。对早期公司的投资本质上是投机性的，因为这些公司可能还没有产生收入，在我们投资时可能还在开发他们的产品和服务。我们在任何公司的投资的财务成功通常取决于流动性事件，如公开募股、收购或其他反映我们初始投资成本增值的有利市场事件。在某些情况下，我们出售这些投资的能力可能会受到公开发行后在一段时间内持有证券的合同义务的影响。我们所有的投资都面临投资资本部分或全部损失的风险。
我们预计，由于市场价格的变化、可观察到的价格变化以及我们战略投资的减值，我们的综合运营报表将出现未来的波动。由此产生的收益或损失可能是实质性的，具体取决于市场状况和事件，特别是在经济不确定、通胀、地缘政治冲突、公共股票市场动荡或全球市场状况不稳定的时期。
如果第三方开发商和提供商不继续接受我们的技术交付模式和企业云计算服务，或者如果我们的客户向我们寻求第三方应用、集成、数据和内容的保修，我们的业务可能会受到损害。
我们的成功取决于越来越多的第三方开发人员和技术提供商社区是否愿意构建应用程序，并提供与我们的服务互补的集成、数据和内容。如果不继续开发这些应用程序并提供此类集成、数据和内容，现有和潜在客户可能都不会发现我们的服务具有足够的吸引力，这可能会影响未来的销售。此外，对于授权第三方技术合作伙伴访问其数据的客户，我们不提供与数据访问、传输或处理的功能、安全性或完整性相关的任何保证。尽管合同条款旨在保护我们，但客户可能希望我们为第三方应用程序、集成、数据和内容提供支持和保修，即使这些应用程序、集成、数据和内容不是由我们开发或销售的，这可能会使我们面临潜在的索赔、责任和义务，所有这些都可能损害我们的声誉和业务。
社会和道德问题，包括在我们的产品中使用人工智能或人工智能的能力，可能会导致声誉损害和责任。
我们在社会和道德问题上采取或选择不采取的政策，特别是关于我们产品的使用的政策，可能不受我们的一些员工或我们的客户或潜在客户的欢迎，并且在过去和未来都会影响我们吸引或留住员工和客户的能力。由于这些政策，我们也可以选择不与潜在客户开展业务，或者停止或不扩大与现有客户的业务。此外，我们的客户和员工采取的行动，包括使用或滥用我们的产品或新技术进行非法活动或不正当的信息共享，可能会导致声誉损害或可能的责任，特别是考虑到即将出台的监管要求，如欧盟的数字服务法案(DSA)。例如，我们一直受到指控
在法律程序中，我们应该对第三方使用我们的某些产品承担责任。尽管我们相信我们对这些指控有强有力的辩护，但法律程序可能漫长、昂贵，并对我们的运营造成干扰，而且任何索赔或诉讼的结果，无论是非曲直，本质上都是不确定的。无论结果如何，这些类型的索赔都可能对我们的品牌造成声誉损害或导致责任。
我们越来越多地将人工智能构建到我们的许多产品中，包括生成性人工智能。与许多创新一样，人工智能和我们的客户360平台带来了额外的风险和挑战，可能会影响它们的采用，从而影响我们的业务。例如，AI和Customer 360的发展，后者提供关于我们客户的客户的信息，提出了新的道德问题。如果我们启用或提供的解决方案因其对人权、隐私、就业或其他社会背景的感知或实际影响而引起争议，我们可能会经历新的或加强的政府或监管审查、品牌或声誉损害、竞争损害或法律责任。我们或其他人的数据做法如果导致争议，也可能削弱人们对人工智能解决方案的接受。这反过来可能会破坏人们对我们的人工智能应用程序产生的决策、预测、分析或其他内容的信心，使我们受到竞争损害、法律责任以及品牌或声誉损害。人工智能的快速发展将需要应用资源来开发、测试和维护我们的产品和服务，以帮助确保人工智能的道德实施，以最大限度地减少意外的有害影响。围绕新的和新兴的人工智能应用程序(如生成性人工智能内容创作)的不确定性将需要在授权或开发专有数据集、机器学习模型和系统方面进行额外投资，以测试准确性、偏差和其他变量，这些变量往往很复杂，可能成本高昂，可能会影响我们的利润率。此外，通过开发爱因斯坦GPT和其他生成性AI产品，从AI内容分类到AI内容生成带来了额外的风险和责任。已知的生成性人工智能风险目前包括与准确性、偏见、毒性、隐私和安全以及数据来源相关的风险。例如，包括生成性人工智能在内的人工智能技术可能会创建看似正确但实际上不准确或有缺陷的内容，或者包含受版权保护或其他受保护的材料，如果我们的客户或其他人使用这些有缺陷的内容对他们造成损害，我们可能会面临品牌或声誉损害、竞争损害和/或法律责任。由于此类系统涉及的计算成本的性质，开发、测试和部署人工智能系统也可能会增加我们产品的成本概况。如果我们无法缓解这些风险，或者如果我们为此付出了过高的费用，我们的声誉、业务、经营业绩和财务状况可能会受到损害。
我们的抱负和与ESG事宜相关的披露使我们面临可能对我们的声誉和业绩产生不利影响的风险。
我们已经制定并公开宣布了ESG目标，包括我们承诺在我们的劳动力中促进种族和性别平等，并减少温室气体排放。这些声明反映了我们目前的计划和愿望，并不保证我们将能够实现这些目标。我们未能及时完成或准确跟踪和报告这些目标，可能会对我们的声誉、财务业绩和增长产生不利影响，并使我们面临投资界和执法部门更严格的审查。
我们实现任何ESG目标的能力都受到许多风险的影响，其中许多风险是我们无法控制的。此类风险的例子包括：
•低碳或非碳能源的可获得性和成本；
•不断变化的监管要求影响ESG做法和/或披露；
•能够满足我们的可持续性、多样性和其他ESG标准的供应商的可用性；
•我们在劳动力市场招聘、培养和留住不同人才的能力；以及
•我们的有机增长和收购、处置或重组我们的业务或运营的成功。
追踪和报告ESG事项的标准在继续发展。我们对披露框架和标准的使用，以及对这些框架和标准的解释或应用，可能会不时发生变化，或与其他公司不同。这可能导致在不同时期或Salesforce与同一行业的其他公司之间缺乏一致或有意义的比较数据。此外，我们的流程和控制可能不符合识别、测量和报告ESG指标的不断发展的标准，包括美国证券交易委员会和其他监管机构可能要求上市公司进行的ESG相关披露，并且此类标准可能会随着时间的推移而变化，这可能导致对我们当前的目标、报告的实现这些目标的进展情况或未来实现这些目标的能力进行重大修订。
如果我们的ESG实践不能满足投资者或其他利益相关者不断变化的期望和标准，那么我们的声誉、我们吸引或留住员工的能力以及我们作为投资、业务合作伙伴、收购方或服务提供商的吸引力可能会受到负面影响。此外，我们未能或被认为未能及时或根本未能追求或实现我们的目标和目的，或未能满足各种报告标准，可能会产生类似的负面影响，或使我们面临政府执法行动和私人诉讼。例如，加利福尼亚州已经通过了新的气候变化信息披露要求，遵守这些规则可能需要大量的努力和资源，并导致我们目前的ESG目标发生变化。
法律和监管风险
隐私问题和法律，以及对云计算、人工智能服务、跨境数据传输限制和其他国内或国外法规的不断变化的监管，可能会限制我们服务的使用和采用，并对我们的业务产生不利影响。
随着联邦、州和外国政府继续通过或修改涉及数据隐私、网络安全、数据保护、数据主权以及数据的收集、处理、存储、托管、转移和使用的新的或现有的法律和条例，有关在互联网上提供服务的法规正在演变。在某些情况下，数据隐私法律和法规，如欧盟的一般数据保护条例(“GDPR”)，直接要求Salesforce作为数据控制器和数据处理器以及我们的许多客户承担义务。此外，国内数据隐私法，例如经加州隐私权法案(CPRA)修订的加州消费者隐私法(CCPA)，以及最近在许多其他州通过和/或生效的法律，同样对我们和我们的许多客户施加了新的义务，可能是作为企业和服务提供商。这些法律在继续演变，包括最近的印度《2023年数字个人数据保护法》，随着各个司法管辖区推出类似的提案，我们和我们的客户可能会面临额外的监管负担。欧盟推出了许多与数据使用相关的新法律，包括DSA、数据法和人工智能法案，这可能会对我们的产品和服务中使用数据施加额外的规则和限制。
此外，历史上为托管他人提供的内容的人提供了各种安全庇护所，例如因客户和其他人提供的受版权保护的内容而引起的侵犯版权行为以及因客户和其他人提供的信息而引起的诽谤和其他侵权行为的避风港。越来越多的人要求通过司法裁决或立法来废除或限制这些避风港，我们已经采取了积极的法律程序，这些程序受到了废除或限制我们以前可以获得的避风港的影响。失去这些安全港可能需要改变或限制我们的一些服务，或者可能需要额外的合同条款，以避免我们的客户的不当行为承担责任。
尽管我们监控监管、司法和立法环境，并已投资于解决这些事态发展，但这些法律可能要求我们对我们的做法和服务进行额外的更改，以使我们或我们的客户能够满足新的法律要求，并可能通过新的或更高的潜在违规处罚来增加我们的潜在责任风险，包括与数据泄露相关的处罚、罚款和诉讼。此外，隐私法和条例受到不同的解释，在不同司法管辖区之间可能不一致。这些要求和其他要求正在客户中引起更多的审查，特别是在公共部门和高度监管的行业中，并且可能会因客户而异。这些发展可能会减少对我们服务的需求，要求我们在合同中承担更繁重的义务，限制我们存储、传输和处理数据的能力，或者在某些情况下，影响我们或我们的客户在某些地点提供我们的服务、部署我们的解决方案、接触到现有和潜在客户或从全球客户数据中获得洞察力的能力。例如，2020年7月16日，欧盟法院宣布欧盟-美国隐私屏蔽框架无效，该框架允许包括Salesforce在内的公司将个人数据从欧洲经济区(EEA)转移到美国。尽管CJEU的决定支持标准合同条款(“SCCs”)作为一种适当的转移机制，但该决定给所有欧盟到美国的数据转移的有效性带来了不确定性。虽然欧盟和美国政府最近通过了欧盟-美国数据隐私框架，以促进欧盟对美国的数据转移，并解决上述CJEU决定中提出的关切，但尚不确定该框架是否会像前两个欧盟-美国双边跨境转移框架一样在法庭上被推翻。因此，监管机构可能会继续倾向于将CJEU的决定及其背后的逻辑解读为对某些跨境转移的重大限制，在某些市场提供我们服务的成本和复杂性可能会增加。欧洲经济区以外的某些国家也已经通过或正在考虑通过法律，要求不同程度的本地数据驻留。作为进一步的例子，根据CPRA和潜在的其他州的法律，可以通过私人诉讼权利对某些数据泄露行为获得法定损害赔偿，这可能会增加我们和我们客户的潜在责任，以及我们客户对我们的要求。
遵守隐私法律、法规和标准的成本和其他负担可能会限制我们服务的使用和采用，减少对我们服务的总体需求，使我们更难实现我们对客户和客户客户的承诺的期望，导致对违规行为的巨额罚款、处罚或责任，影响我们的声誉，或减缓我们完成销售交易的速度，特别是当客户要求特定的保修和不遵守隐私法的无限赔偿时，任何这些都可能损害我们的业务。2023年3月，Salesforce推出了Hyperforce EU操作区，该操作区旨在仅在欧盟范围内存储和处理客户数据。这项欧盟服务可能会增强我们吸引和留住在欧盟运营的客户的能力，但也可能增加支持这些客户的成本和复杂性，我们的客户可能会要求在其他地区提供类似的服务。
除了政府活动，隐私权倡导者和其他行业团体已经或可能建立新的自律标准，这可能会给我们在全球提供服务的能力带来额外的负担。我们的客户期望我们达到自愿认证和第三方制定的其他标准。如果我们无法保持这些认证或满足这些标准，可能会对我们向某些客户提供解决方案的能力产生不利影响
可能会损害我们的生意。此外，我们还看到了以私人方式执行数据保护义务的趋势，包括通过针对涉嫌违规行为采取私人行动，这可能会损害我们的业务并对我们的声誉造成负面影响。例如，在2020年，我们被一个荷兰隐私倡导团体(隐私集体)代表某些荷兰公民提起的法律诉讼的一方，指控我们通过处理和共享与我们的Audience Studio和Data Studio产品相关的数据违反了GDPR和荷兰电信法。2021年12月，阿姆斯特丹地区法院宣布隐私集体对我们的索赔不可受理，并驳回了此案，然而，这一裁决被隐私集体上诉。上诉听证会于2024年2月8日在阿姆斯特丹上诉法院举行，我们目前正在等待判决。在英国提起的一起类似诉讼中，我们也被列为被告，但后来被驳回。尽管我们相信我们对这些索赔有强有力的辩护，但这些或类似的未来索赔可能会对我们的品牌造成声誉损害或导致责任。此外，消费者数据隐私期望的转变或其他社会、经济或政治发展可能会影响隐私法规的监管执行，这可能需要我们的合作，并增加遵守强制法规的成本。
此外，不确定和不断变化的监管环境和信任环境可能会引发对数据隐私和网络安全的担忧，这可能会导致我们的客户或我们客户的客户拒绝提供必要的数据，以便我们的客户有效地使用我们的服务。此外，我们根据不断变化的事件开发或获得的新产品可能会使我们承担责任或监管风险。即使认为个人信息的隐私和安全没有得到令人满意的保护或不符合监管要求，也可能会抑制我们产品或服务的销售，并可能限制我们基于云的解决方案的采用。
行业特定的法规和其他要求和标准正在演变，不利的行业特定的法律、法规、解释性立场或标准可能会损害我们的业务。
我们的客户和潜在客户在各种行业开展业务，包括金融服务、公共部门、医疗保健和电信。某些行业的监管机构已经通过了关于云计算、人工智能服务和其他外包服务的使用的法规或解释性立场，未来也可能采取这种做法。遵守特定行业的法律、法规和解释性职位的成本和其他负担可能会限制我们的客户使用和采用我们的服务，并减少对我们服务的总体需求。遵守这些规定还可能需要我们投入更多的资源来支持某些客户，这可能会增加成本并延长销售周期。例如，一些金融服务监管机构对云计算服务的使用实施了指导方针，要求进行特定的控制，或要求金融服务企业在外包某些功能之前获得监管部门的批准。在美国，2021年5月发布的一项网络安全行政命令可能会提高未来的合规和事件报告标准，以获得某些公共部门合同。如果我们不能遵守这些指导方针或控制，或者如果我们的客户无法获得监管部门的批准，在需要的情况下使用我们的服务，我们的业务可能会受到损害。此外，无法满足我们客户可能期望的某些自愿第三方认证机构的标准，例如支付卡行业数据安全标准的合规性证明，可能会对我们的业务和结果产生不利影响。如果未来我们无法获得或保持特定于行业的认证或与客户相关的其他要求或标准，可能会损害我们的业务并对我们的结果产生不利影响。
此外，在某些情况下，特定行业、特定地区或特定产品的法律、法规或解释立场可能会影响我们的能力以及我们的客户、合作伙伴和数据提供商收集、增强、分析、使用、传输和共享作为我们提供的某些服务不可或缺的个人信息和其他信息的能力。法院和行政机构对其中许多法规、法规和裁决的解释正在演变，如果不能遵守，可能会对我们的业务和业绩产生不利影响。这一影响在已经通过或正在考虑通过要求数据保持“在本国”本地化的立法的国家可能尤其严重，因为这可能会给被要求在非其选择的司法管辖区存储数据的公司带来财务成本，并使用增加复杂性的非标准操作程序，并且难以与全球程序相结合且成本高昂。监管金融服务业的法律在全球范围内泛滥，包括对云服务的使用，也是如此。在欧洲，欧盟理事会于2022年11月正式通过了《数字运营复原力法案》(DORA)，该法案旨在确保欧盟金融部门的复原力，包括强制风险管理、事件报告、复原力测试和第三方外包限制。英国正在推进类似的立法，其他国家可能会效仿。
此外，各国正在将其数据和消费者保护法适用于人工智能，特别是生产性人工智能，和/或正在考虑关于人工智能的法律框架。Salesforce未能或被认为未能遵守此类要求可能会对我们的业务产生不利影响。
有各种与直接电子邮件营销和短信行业相关的法规、法规和裁决，包括电话消费者保护法(TCPA)和相关的联邦通信委员会命令，这些命令对在未获得被联系者事先同意的情况下利用移动电话号码的电话和短信作为通信手段的能力施加了重大限制。我们已经，并可能在未来受到一个或多个集体诉讼以及个人诉讼的影响，其中包括我们的一家企业或客户违反TCPA的指控。确定我们或我们的客户违反了TCPA或其他
基于通信的法规可能会使我们面临重大损害赔偿，这些赔偿可能单独或总体上对我们的业务造成实质性损害。此外，世界各地的许多司法管辖区目前正在考虑或已经开始实施对反垄断和竞争法律、法规或解释立场的修改，以加强数字市场的竞争，并解决它们认为是反竞争的某些数字平台的做法。这些监管努力可能导致法律、法规或解释性立场，可能要求我们改变某些业务做法，承担新的合规义务，或以其他方式可能对我们的业务和业绩产生不利影响。
我们已经并可能在未来被第三方起诉各种索赔，包括被指控的侵犯所有权。
我们涉及正常商业活动过程中产生的各种法律事务。这些诉讼包括索赔、诉讼、政府调查和其他程序，涉及涉嫌侵犯第三方专利和其他知识产权，以及商业、公司和证券、劳工和就业、集体诉讼、工资和工时、反垄断、数据隐私、网络安全和其他事项。
软件和互联网行业的特点是存在许多专利、商标、商业秘密和版权，并经常因侵犯或其他侵犯知识产权的指控而提起诉讼。我们过去曾收到并可能在未来收到第三方(包括执业实体和非执业实体)的通信，声称我们侵犯了他们的知识产权。我们还被第三方起诉，指控我们侵犯了他们声称的所有权。如果我们的技术被发现侵犯了第三方的权利，或者我们可能被要求支付损害赔偿金，或者两者兼而有之，我们可能会受到禁令的约束。此外，我们的许多订阅协议要求我们赔偿客户的第三方知识产权侵权索赔，这将增加我们对此类索赔做出不利裁决的成本。
此外，我们过去曾被第三方起诉，未来也可能被第三方起诉，这些第三方试图针对我们的客户采取的行动，包括通过使用或滥用我们的产品。例如，我们在法律程序中受到指控，要求我们对第三方使用我们的某些产品承担责任。尽管我们相信我们对这些索赔有强有力的辩护，但此类索赔可能会对我们的品牌造成声誉损害或导致责任。
由于收购其他公司，我们对各种索赔的风险敞口可能会增加，包括与知识产权使用以及证券和相关股东衍生品索赔相关的索赔。例如，我们受到正在进行的证券集体诉讼和相关的股东衍生品索赔的影响，这些诉讼和索赔仍然悬而未决，我们最终可能要承担责任或和解费用。此外，我们可能对知识产权的开发过程或为防范被收购公司或技术的侵权风险而采取的谨慎措施的可见性较低。此外，第三方已经就我们的收购提出了索赔，并可能在未来这样做，他们也可能在我们收购之前没有主张的技术之后，提出侵权和类似或相关的索赔。
任何索赔或诉讼的结果，无论是非曲直，本质上都是不确定的。任何索赔或诉讼，以及此类索赔和诉讼的处理，无论是通过和解或许可讨论或诉讼，都可能是耗时和昂贵的解决方案，转移管理层对执行我们业务计划的注意力，导致我们努力禁止我们的活动，导致其他各方试图提出类似的索赔，并在知识产权索赔的情况下，要求我们改变我们的技术，改变我们的商业惯例，支付金钱损害赔偿，或签订短期或长期的专利费或许可协议。
任何与知识产权索赔或其他诉讼有关的不利裁决或和解都可能阻止我们向他人提供我们的服务，可能对我们的财务状况或现金流或两者都有重大影响，或者可能以其他方式对我们的经营业绩产生不利影响，包括我们在特定时期的运营现金流。此外，根据任何此类纠纷的性质和时间，法律问题的不利解决可能会对我们当前或未来的运营业绩或特定时期的现金流产生重大影响。
任何未能注册或保护我们知识产权的行为都可能削弱我们保护我们专有技术和品牌的能力，导致我们产生巨额费用并损害我们的业务。
如果我们不能充分保护我们的知识产权，我们的竞争对手可能会获得我们的技术，影响我们的品牌，导致我们产生巨额费用，并损害我们的业务。我们的任何专利、商标或其他知识产权可能会受到其他人的挑战，或通过行政程序或诉讼而无效。虽然我们有许多美国专利和未决的美国和国际专利申请，但我们可能无法为我们的专利申请中涵盖的技术获得专利保护，或者可能无法以足够快的速度获得专利保护，以满足我们的业务需求。此外，我们现有的专利和未来发布的任何专利可能不会为我们提供竞争优势，或者可能会成功地受到第三方的挑战。类似的不确定性也适用于我们的美国和国际商标注册和申请。此外，与知识产权的有效性、可执行性和保护范围有关的法律标准尚不确定，我们还可能面临改变美国和其他地方一些知识产权保护范围的建议。此外，知识产权所有权和许可权，
包括版权在内，围绕人工智能技术的问题，我们越来越多地将其构建到我们的产品中，但美国法院或其他联邦或州法律或法规尚未完全解决这一问题，在我们的产品和服务中使用或采用人工智能技术可能会使我们面临版权侵权或其他知识产权挪用索赔。我们并不是在提供服务的每个国家/地区都能获得有效的专利、商标、版权和商业秘密保护，法律的变化和各国知识产权制度的不确定性可能会导致我们认为合法的行为侵犯了他人的权利。一些国家的法律对知识产权的保护可能不如美国的法律，知识产权执法机制可能不够完善。此外，我们参与标准制定活动、我们对开源项目的贡献、各种竞争法制度或需要从他人那里获得许可，在某些情况下可能需要我们许可我们的知识产权。因此，尽管我们做出了努力，但我们可能无法阻止第三方使用我们的知识产权。
我们可能需要花费大量的资源和费用来监控和保护我们的知识产权。我们可能会就侵犯我们的专有权利向第三方提出索赔或诉讼，或证明我们的专有权利的有效性。如果我们不能保护我们的知识产权，可能会影响我们保护我们的技术和品牌的能力。此外，任何诉讼，无论是否以有利于我们的方式解决，都可能给我们带来巨额费用，导致我们从核心业务上分流时间和资源，并损害我们的业务。
我们可能会面临与政府合同和相关采购法规相关的风险。
我们与联邦、州、地方和外国政府实体的合同受各种采购法规和与其形成、管理和履行有关的其他要求的约束。我们不时接受与我们的政府合同相关的审计和调查，任何违规行为都可能导致各种民事和刑事处罚以及行政制裁，包括终止合同、退款或暂停付款、没收利润、支付罚款以及暂停或取消未来政府业务的资格。此外，这种合同可以规定政府可以在任何时候无故终止合同。与政府实体签约相关的任何这些风险都可能对我们未来的销售和经营业绩产生不利影响。
我们受到政府制裁和进出口管制，这可能会削弱我们在国际市场上的竞争能力，如果我们不完全遵守适用的法律，可能会让我们承担责任。
我们的解决方案在我们开展业务活动的地方受到进出口管制，包括美国商务部的出口管理条例、美国海关条例、美国供应链条例以及美国财政部外国资产管制办公室制定的各种经济和贸易制裁条例。如果我们不遵守适用的贸易法，我们和我们的某些员工可能会受到重大的民事或刑事处罚，包括可能失去贸易特权；可能会对我们和负责任的员工或经理处以罚款；在极端情况下，可能会监禁负责任的员工或经理。获取必要的授权(包括任何所需的许可证)可能很耗时，需要花费公司资源，而且不能得到保证，并且可能会导致销售机会的延迟或丧失，或从某些收购或合约中实现价值的能力。收购还可能使我们承担继任责任和其他整合合规风险。此外，出口管制法和经济制裁可禁止或限制向禁运或制裁国家、政府和当事方转让某些产品和服务。我们不能保证我们为防止违反适用法规向制裁目标提供或提供我们的解决方案而采取的任何预防措施是否有效，因此，我们的解决方案可能会向这些目标提供或提供，包括由我们的经销商或其他第三方提供，这可能会对我们的业务产生负面影响，包括政府调查、处罚和声誉损害。我们的解决方案或贸易法规的变化可能会导致在国际市场推出、销售和部署我们的解决方案的延迟，或者完全阻止向某些国家、政府或个人出口或进口我们的解决方案。减少使用我们的解决方案或限制我们出口或销售我们的解决方案的能力可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。美国和其他国家的进出口管制规定可能会发生变化和不确定性，包括地缘政治发展和美国与中国之间的关系、美国与俄罗斯、乌克兰战争和以色列-哈马斯战争。美国和其他地方的监管机构已经发出信号，更加重视制裁和出口管制执法，包括最近几次备受瞩目的执法行动，并加大了要求企业自我披露潜在违规行为的压力。
金融风险
由于我们通常在订阅期限内确认我们服务的订阅收入，新业务的低迷或好转可能不会立即反映在我们的经营业绩中。
我们通常在客户的订阅和支持协议条款(通常为12至36个月)内按比例确认来自客户的收入。因此，我们每个季度报告的大部分收入都是前几个季度签订的订阅和支持协议的结果。因此，任何一个季度新订阅量或续订订阅量的下降可能不会反映在我们该季度的收入结果中，但会对我们未来几个季度的收入产生负面影响。因此，销售额和市场对我们服务的接受度大幅下降以及我们的自然减员发生变化的影响
利率，可能不会完全反映在我们的经营结果，直到未来一段时期。我们的订阅模式也使我们很难在任何时期通过额外销售快速增加收入，因为来自新客户的收入必须在适用的订阅和支持期限内确认。
如果我们的预期增长率出现大幅波动，未能平衡我们的支出和收入预期，我们的业务可能会受到损害，我们普通股的市场价格可能会下降。
由于未来总体经济和金融市场状况的不可预测性，包括持续冲突对全球经济的影响，如乌克兰战争和以色列-哈马斯战争，企业云计算服务的变化和创新的速度，外汇汇率波动的影响，我们业务的日益复杂，包括使用多种定价和打包模式，以及软件许可销售收入的增加，以及我们越来越关注企业云计算服务，我们可能无法实现我们预期的收入增长计划。我们根据对未来收入和未来预期增长率的估计来规划我们的费用和投资水平。如果新订阅的添加或现有订阅的续订低于我们的预期，以及意外事件可能导致我们产生超出预期的费用，我们可能无法适当调整我们的支出。我们的一部分费用也可能在一段最短的时间内是固定的，例如资本化成本以获得收入合同、数据中心和基础设施服务合同或办公室租赁，因此可能无法及时降低成本，或者根本不可能在没有支付费用的情况下提前退出某些义务。此外，如果通过间接渠道的销售额增加，可能会导致预测收入和预期增长率的难度加大。因此，我们的收入、经营业绩和现金流可能会在季度基础上大幅波动，收入增长率可能无法持续，未来可能会下降。如果我们不能提供持续的营业利润率扩大，我们的业务可能会受到损害，我们普通股的市场价格可能会下降。
我们的有效税率、额外税负和全球税务发展的意外变化可能会影响我们的财务业绩。
我们在美国和其他各种司法管辖区都要缴纳所得税。在确定我们在全球范围内的所得税拨备时，往往需要做出重大判断。我们的有效税率可能受到以下因素的影响：我们在法定税率不同的国家的收益和亏损的变化、业务的变化、不可扣除费用的变化、基于股票的补偿费用的税收影响的变化、递延税收资产和负债的估值以及我们利用它们的能力的变化、预扣税的适用性、收购的影响以及会计原则和税法的变化。在对司法管辖区的行政解释、决定、政策和立场征税方面的任何变化、模棱两可或不确定性也可能对我们的所得税负债产生重大影响。
由于联邦、州、当地或国际税法的变化、税务司法管辖区的行政解释、决定、政策和立场的变化、税务审查、和解或司法裁决的结果、会计原则的变化或我们业务运营的变化，我们也可能受到额外的税收责任和处罚，或由于收购而导致的非所得税税种的变化。由此导致的纳税义务或已支付现金税款的任何增加都可能对我们的现金流和财务业绩产生不利影响。
我们还在多个司法管辖区接受税务审查或参与替代决议。虽然我们会定期评估可能改变我们判断的新资料，这些资料可能会导致确认、终止确认或更改所采取的税务头寸的计量，但不能保证任何审查的最终决定不会对我们的经营业绩或财务状况产生不利影响。
随着我们的业务持续增长，提高我们的品牌认知度和盈利能力，我们可能会受到更严格的审查和相应的税务纠纷，这可能会影响我们的现金流和财务业绩。此外，我们日益突出的地位可能会引起公众对我们的税务状况的关注，如果被认为是负面的，可能会导致品牌或声誉损害。
适用于跨国企业的全球税务发展可能会对我们的业务、现金流或财务业绩产生实质性影响。例如，这些事态发展可能包括《降低通胀法案》引入的某些新条款、经济合作与发展组织的某些建议，包括根据两支柱示范规则实施全球最低税率，以及欧盟委员会和某些主要司法管辖区对参与数字经济的公司提高兴趣和征税。此外，政府对宏观经济因素和税收需求的反应可能会导致税收规则的变化，这可能会对我们的现金流和财务结果产生实质性的不利影响。
我们受到过去货币汇率波动的影响，未来可能会因美元兑当地货币价值的变化而对我们的财务业绩和现金流产生负面影响。
我们主要在以下地区开展业务：美洲、欧洲和亚太地区。我们业务的全球范围不断扩大，使我们面临外汇市场波动的风险，包括新兴市场。这一风险敞口是多种货币销售、我们国际投资的增长、在外国地点的额外员工以及在功能货币为当地货币的国家开展业务的结果。具体地说，我们的运营结果
现金流主要受欧元、英镑、日元、加元、澳元、巴西雷亚尔和印度卢比兑美元汇率波动的影响。随着商业实践的演变、经济和政治条件的变化以及不断演变的税收法规的生效，这些敞口可能会随着时间的推移而变化。在任何给定的财政期间，我们开展业务所用货币的波动既可以增加也可以减少我们的整体收入和支出。此外，外币汇率的波动，再加上我们业务的季节性，可能会影响我们准确预测未来业绩和收益的能力。
此外，全球事件以及地缘政治事态发展，包括乌克兰战争和以色列-哈马斯战争、商品价格波动、贸易关税发展和通货膨胀，已经并可能在未来造成全球经济不确定性和利率环境不确定性，这已经并可能在未来放大货币波动的波动性。尽管我们试图通过外币套期保值来缓解部分波动和相关风险，但我们的套期保值活动范围有限，可能无法有效抵消外币汇率不利变动可能导致的不利财务影响，这些不利影响可能会对我们的财务状况或经营业绩产生不利影响。
我们的偿债义务、租赁承诺和其他合同义务可能会对我们的财务状况、经营结果和现金流产生不利影响。
截至2024年1月31日，我们的未偿债务水平很高，包括我们的优先票据。我们也是循环贷款信贷协议的缔约方，该协议规定了我们30亿美元的信贷安排。虽然截至2024年1月31日，信贷融资项下并无未偿还借款，但吾等可将信贷融资项下未来借款所得款项作一般企业用途，包括但不限于与任何收购有关的代价、费用、成本及开支。
除上述未清偿及潜在债务外，本公司还记录了与长期租赁协议中不可撤销未来付款相关的大量负债。我们还有其他重要的合同承诺，包括尚未开始的租赁以及与基础设施服务提供商的承诺，这些承诺没有反映在我们的综合资产负债表中。
维持我们的债务和合同承诺以及任何额外的债务发放可能：
•削弱我们在未来为营运资金、资本支出、收购、一般公司或其他目的获得额外融资的能力；
•使我们将业务现金流的很大一部分用于偿债义务和本金偿还；以及
•使我们更容易受到业务、行业或整体经济低迷的影响。
我们支付支出和债务的能力将取决于我们未来的表现，而未来的表现将受到金融、商业、经济、监管和其他因素的影响。我们将无法控制其中的许多因素，如经济状况和政府监管。此外，我们的业务可能无法产生足够的现金，使我们能够偿还因租赁而产生的债务或合同义务。如果我们不能偿还我们的债务，我们可能会拖欠这些债务。如果我们在任何时候无法从运营中产生足够的现金流来偿还到期债务，我们可能需要尝试重新谈判与债务有关的工具的条款，寻求对全部或部分债务进行再融资或获得额外融资。不能保证我们能够成功地重新谈判这些条款，不能保证任何这样的再融资将是可能的，也不能保证任何额外的融资能够以对我们有利或可接受的条款获得。任何新的或再融资的债务可能会受到大幅提高的利率的影响，这可能会对我们的财务状况产生不利影响，并影响我们的业务。此外，我们可能会寻求债务融资，为未来的收购提供资金。我们不能保证我们能够以我们可以接受的条款获得债务融资，如果我们可以接受的话。
此外，任何评级机构对我们的信用评级的不利变化可能会对我们的声誉、我们的债务和股权证券的价值和流动性以及与我们的债务再融资相关的潜在成本产生负面影响。我们信用评级的下调也可能影响任何此类再融资或未来融资的条款，或者限制我们未来获得额外融资的能力。
管理我们优先票据的契约和循环贷款信贷协议对我们施加限制，并要求我们遵守特定的契约。我们遵守这些公约的能力可能会受到我们无法控制的事件的影响。如果我们的未偿债务不遵守契约和其他规定，可能会导致此类工具下的违约事件，这可能会加速我们所有的债务和借款。由于根本变化或其他加速而需要偿还我们的债务，将降低我们手头的现有现金，使我们无法将这些资金用于我们的业务。
租赁会计准则要求我们在综合资产负债表上记录经营租赁活动的负债，这增加了我们的资产和负债，因此可能会影响我们从以下方面获得必要融资的能力
以商业上可行的利率或根本不存在的利率收购金融机构。我们的租赁条款可能包括延长或终止租赁的选项。只有在合理确定吾等将行使相关延期选择权或放弃终止选择权时，超出租赁不可撤销期限的期间才计入租赁负债及相关资产的计量。如果在我们控制范围内发生重大事件或情况变化，我们将重新评估租赁期。这些延长选项的潜在影响可能会对我们的财务状况和财务业绩产生重大影响。
当前和未来的会计声明以及其他财务和非财务报告准则可能会对我们的财务业绩产生负面影响。
我们定期监测我们遵守适用的财务和非财务报告标准的情况，并审查与我们相关的新声明和解释。由于新的财务或非财务准则或公告、现有准则或公告的变化及其解释的变化，我们可能需要改变我们的会计政策，改变我们的经营政策，实施新的或改进现有的系统，使其反映新的或修订的财务报告准则，并调整我们发布的财务报表。例如，拟议的报告要求，如与加强和标准化与气候有关的披露的“美国证券交易委员会”提议，可能要求我们改变我们的会计政策，改变我们的业务政策，实施新的或改进现有的制度，使其反映新的或修订的财务报告准则，或重新陈述我们已公布的财务报表。这些变化可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响，或者导致我们的收入和营业利润目标出现不利偏离，从而可能对我们的财务业绩产生负面影响。
与持有我们的普通股相关的风险
我们的季度业绩可能会波动，这可能会导致我们普通股的价值大幅下降。
我们的季度业绩可能会波动。出现波动的原因是已知和未知的风险，例如持续不断的冲突对全球经济的影响，包括乌克兰战争和以色列-哈马斯战争，以及利率上升。此外，我们的第四财季历来是我们新业务和续订业务最强劲的季度，这种计费模式和整体新业务和续订活动的季节性同比复合效应导致我们在第四季度产生的发票价值与我们财年其他三个季度的账单继续按比例增长。因此，我们的第一财季通常是我们过去收入和运营现金流最大的季度。
此外，可能导致我们的收入、经营业绩和现金流在每个季度波动的一些重要因素包括：
•一般经济或地缘政治条件，包括乌克兰战争和以色列-哈马斯战争的影响、金融市场状况、运营成本增加和外币汇率，其中任何一项都可能对我们的客户购买额外订阅或升级服务的能力或意愿产生不利影响，或推迟潜在客户的购买决定，降低新订阅合同的价值，或影响流失率；
•我们有能力保持和增加对现有客户的销售，吸引新客户，并满足客户的需求；
•我们服务的流失率；
•我们销售队伍的规模和生产力；
•我们服务的销售周期长度；
•竞争对手推出的新产品和服务；
•我们成功地将我们的服务销售给了大企业；
•未赚取收入和剩余履约债务的变化，原因包括季节性、续签的时间和复合效应、发票期限、大小和时间、季度之间和季度内的新业务线性、平均合同期限、与多年协议有关的发票的可收款情况、许可证软件收入确认的时间或外汇波动，所有这些都可能影响隐含增长率；
•我们从战略伙伴关系、收购或投资中实现利益的能力；
•我们执行重组计划和其他裁员或未来采取的任何类似行动并从中获益的能力；
•我们服务的收入组合以及订阅和支持产品的增长率的变化，包括软件许可销售和销售产品的时间，其中包括预先确认分配给该交付件的收入的内部部署软件元素；
•我们销售周期的季节性，包括软件许可销售、合同执行的时间以及对某个时间点确认的收入的相应影响；
•我们的定价政策和合同条款的变化，无论是由我们发起的，还是由于竞争、客户偏好或其他因素的结果；
•与我们的定价政策和合同条款相关的费用，如我们支付的客户短信使用成本以及对我们毛利率的相关影响；
•我们客户业务的季节性，特别是我们为客户提供的商务服务，包括零售商和品牌制造商；
•外币汇率的波动，例如相对于美元对欧元和英镑的汇率波动；
•与我们的业务运营和扩张相关的运营成本和资本支出的金额和时间;
•新员工的人数，包括招聘和培训这些员工的费用；
•向雇员支付佣金、奖金和其他补偿的时间，包括决定保证在发生非常事件时支付一定比例的佣金；
•为我们的服务引入新功能所需的成本、时间和管理工作；
•与收购新企业和技术有关的成本，以及整合和巩固被收购企业成果的后续成本；
•与我们的房地产或我们使用现有房地产的性质或范围的变化有关的费用，包括我们的办公室租赁和我们的数据中心容量和扩建；
•对我们的企业云计算应用和平台服务以及我们的咨询服务进行额外投资的时机；
•与重大、不寻常或不连续事件有关的费用，记录在事件发生期间，包括诉讼或其他与争端有关的解决费用；
•税法变化、法院对税务事项的裁决、适用于跨国公司的全球税务发展、业务或业务结构的变化以及收购活动所产生的所得税影响；
•支付奖金和员工行使既得股票期权所触发的工资和其他预扣税费用的时间安排；
•我们的服务出现技术困难或中断；
•利率和我们的投资组合的变化，这影响了我们对现金和有价证券的投资回报；
•金融市场的状况，特别是突然的变化，已经并可能继续影响我们投资组合的价值和流动性；
•我们对早期和后期私人持股和上市公司的战略投资的公允价值变化，包括减值，这可能对我们的财务业绩产生负面和实质性的影响，特别是在市场大幅波动的时期；
•发行股权或债务，包括作为收购的或与收购相关的代价；
•向员工发放股票奖励的时间安排，以及不得不根据其归属时间表以直线方式支出这些股票奖励的相关不利财务报表影响；
•不断演变的云计算法规和跨境数据传输限制及类似法规；
•合规和收购成本；以及
•新会计公告和相关系统实施的影响。
这些因素中的许多都是我们无法控制的，其中一个或多个因素的发生可能会导致我们的经营业绩差异很大。如果我们未能达到或超过经营业绩预期，或者如果证券分析师和投资者对我们未来业绩的估计和预测不切实际，或者我们没有达到预期，我们普通股的市场价格可能会下降。此外，如果跟踪我们的一位或多位证券分析师对我们的股票的建议发生了不利的变化，我们普通股的市场价格可能会下降。
我们普通股的市场价格可能会波动，可能会让我们受到诉讼。
从历史上看，科技公司证券的交易价格波动很大。因此，我们普通股的市场价格一直并可能继续受到广泛波动的影响。影响我们普通股市场价格的因素包括：
•我们经营业绩的变化，包括营业利润率、每股收益、经营活动的现金流、未赚取的收入、剩余的业绩义务、个别服务产品的同比增长率以及其他财务和非财务指标，以及这些结果与分析师预期的比较情况；
•分析师在对我们的业务进行研究和报告时使用的各种财务和其他指标和模型的差异和局限性；
•对行业和财务分析师的前瞻性指导，涉及未来收入、当前剩余业绩债务、经营活动现金流量、营业利润率和每股收益，其准确性可能受到各种因素的影响，其中许多因素是我们无法控制的，包括一般经济和市场条件以及由于监管审查而导致被收购公司整合的意外延迟；
•我们达到或超过我们给出的前瞻性指引的能力，或达到或超过投资者、分析师或其他人的预期的能力；我们提供与过去做法一致的前瞻性指引的能力；以及改变或撤销以前的指引或长期目标的能力；
•我们经营业绩估计的变化或选择跟踪我们普通股的证券分析师建议的变化；
•我们或我们的竞争对手宣布的技术创新、新服务或服务增强、战略联盟或重大协议；
•我们或我们的竞争对手宣布合并或其他战略收购，或涉及我们或我们的竞争对手的此类交易的传言；
•宣布客户增加和取消客户或延迟客户购买；
•财经媒体，包括电视、广播、新闻报道和博客对我们普通股的报道；
•关键人员的招聘或离职；
•我们的服务因计算机硬件、软件、网络或数据中心问题而中断；
•作为一个整体的经济，地缘政治状况，包括全球贸易和健康问题，我们行业和我们客户行业的市场状况，以及金融机构的不稳定；
•有限数量的股东以及其他机构或激进投资者的交易活动或头寸，他们共同实益拥有我们已发行普通股的很大一部分；
•我们发行普通股，无论是与收购或融资交易有关的；
•我们是否有能力按计划执行我们的股票回购计划，包括我们是否满足内部或外部对股票回购时间或价格的预期，以及根据该计划减少或停止回购的情况；
•发行债务或其他可转换证券；
•宣布股利，或对先前宣布的股利计划增加或减少；
•无法断定我们对财务报告的内部控制是有效的；
•更改我们的信贷评级；以及
•ESG和其他影响我们声誉的问题。
此外，如果科技股市场或整个证券市场的投资者信心参差不齐，我们普通股的市场价格已经并可能因与我们的业务、经营业绩或财务状况无关的原因而下跌，包括作为对影响本行业内外其他公司的事件的反应。一些经历了股票交易价格波动的公司已经成为证券集体诉讼的对象，例如在我们收购之前对Slack提起的证券诉讼。这类诉讼，无论是针对Salesforce或被收购的子公司，都可能导致巨额成本，转移管理层的注意力和资源，以及因此类诉讼或此类诉讼的和解而产生的责任，可能对我们的运营现金流或特定时期的运营结果造成重大不利影响。
我们修订和重述的公司注册证书、章程和特拉华州法律中的条款可能会阻止、推迟或阻止公司控制权的变更或我们管理层的变动，因此，压低了我们普通股的市场价格。
我们修订和重述的公司注册证书和章程中包含的条款可能会压低我们普通股的市场价格，因为这些条款可能会阻止、推迟或阻止公司控制权的变更或公司股东可能认为有利的管理层变更。除其他外，这些规定包括：
•允许董事会确定董事人数；
•授权发行“空白支票”优先股，我们的董事会可以用来实施股东权利计划(也称为“毒丸”)；
•禁止股东通过书面同意采取行动，这要求所有股东的行动都必须在我们的股东会议上进行；
•规定董事会获明确授权订立、更改或废除我们的附例；以及
•制定提名进入董事会或提出股东可在年度股东大会上采取行动的事项的提前通知要求。
此外，特拉华州公司法第203条可能会阻止、推迟或阻止对我们公司的控制权变更。第203条对我们与持有15%或更多普通股的人之间的合并、业务合并和其他交易施加了某些限制。
不能保证我们将继续宣布任何特定金额的现金股息，或者根本不会。
2024年2月28日，我们宣布了季度股息政策，并宣布了我们有史以来的第一次现金股息。我们未来是否派发现金股息，以及派发现金股息的比率，将视乎持续的资金供应、整体经济及市场状况、适用的法律及协议，以及本公司董事会继续决定宣布派息是否符合本公司及其股东的最佳利益而定。任何股息的宣布和支付可以随时停止，股息金额可以随时减少。停止或减少我们的股息支付可能会对我们的股价产生负面影响。
一般风险
动荡和严重削弱的全球经济状况在过去和未来可能对我们的行业、业务和经营结果产生不利影响。
我们的整体表现在一定程度上取决于全球经济和地缘政治状况。美国和其他主要国际经济体过去经历了重大的经济和市场衰退，并可能不时经历更多的周期性衰退，其中经济活动受到对各种商品和服务的需求下降、信贷受限、流动性差、企业盈利能力下降、信贷、股票和外汇市场波动、通货膨胀、破产和经济总体不确定性的影响。这些经济状况可能会突然出现，这种状况的全面影响可能很难预测。此外，地缘政治和国内政治事态发展，如现有和潜在的贸易战，以及其他我们无法控制的事件，如乌克兰战争和以色列-哈马斯战争，已经并可能继续增加全球政治和经济的不可预测性以及全球金融市场的波动性。此外，这些情况已经并可能继续影响IT支出的速度；可能会对我们的客户参加我们的活动或购买我们的企业云计算服务的能力或意愿产生不利影响；已经或可能会推迟客户的购买决定；并且已经减少并可能在未来减少客户订阅合同的价值和期限，或导致我们的客户寻求修改其现有的订阅合同。所有这些风险和情况都可能对我们未来的销售额、流失率和经营业绩产生实质性的不利影响。
自然灾害和其他我们无法控制的事件在过去已经发生，将来可能会对我们产生实质性的不利影响。
自然灾害或其他灾难性事件在过去和将来可能对我们的业务、国际商业和全球经济造成损害或中断，从而可能对我们产生强烈的负面影响。我们的业务运营、我们赖以开展业务的第三方提供商或供应商的业务运营以及我们客户的业务运营都会受到自然灾害、火灾、电力中断或短缺、实际或威胁到的公共卫生突发事件以及其他我们无法控制的事件的干扰。例如，发生地区性流行病或全球性流行病，如新冠肺炎，以及相关的公共卫生措施，在过去和未来都会对我们和我们的客户的业务运营方式以及我们的运营业绩和现金流产生重大影响。尽管我们维持危机管理和灾难应对计划，但此类事件可能会使我们难以或不可能向客户提供我们的服务，并可能减少对我们服务的需求。我们的公司总部，以及我们的大部分人员、研发活动和其他关键业务运营，都位于旧金山湾区的主要地震断层附近。由于我们不为与地震相关的直接损失投保地震保险，而且恢复运营可能需要很长时间，如果发生大地震或灾难性事件，我们的财务状况和经营业绩可能会受到重大不利影响，如果与另一起意外和不利事件同时发生，任何此类灾难性事件的不利影响将会加剧。
气候变化可能会对我们的业务产生影响。
虽然我们寻求通过建立强有力的环境计划并与也专注于缓解自身气候相关风险的组织合作来降低与气候变化相关的业务风险，但我们认识到
无论在哪里开展业务，都存在与气候有关的固有风险。我们的任何主要地点都可能容易受到气候变化的不利影响。例如，我们在全球的办事处历来经历并预计将继续经历越来越频繁的与气候有关的事件，包括干旱、缺水、热浪、寒潮、洪水、野火以及由此造成的空气质量影响和与气候有关的事件停电。这些事件反过来会对通胀风险、食品安全、水安全(包括数据中心冷却用水的可用性)以及我们员工的健康和福祉产生影响。此外，要减轻这些事件对我们远程工作或在客户端站点工作的员工的影响也更加困难。不断变化的市场动态、全球政策发展以及极端天气事件对美国和其他地方关键基础设施的日益频繁和影响，都有可能扰乱我们的业务、我们赖以开展业务的第三方供应商或供应商的业务以及我们客户的业务，并可能导致我们经历更高的自然减员、损失和维护或恢复运营的额外成本。此外，如果不能按照我们与气候行动相关的公开承诺和目标坚持、实现或及时取得进展，可能会对我们在投资者、供应商和客户中的声誉、我们的财务业绩或我们招聘和留住人才的能力产生不利影响。
项目1B.未解决的工作人员意见。
没有。
项目1C：关于网络安全问题
作为客户关系管理技术的全球领先者，我们的服务涉及客户和客户数据的存储和传输。因此，我们过去一直是，未来也可能是网络安全威胁和其他破坏或损害我们的服务和基础设施的努力的目标。信任是我们最重要的价值，也是我们所做一切的基础，我们认识到维护系统和数据安全的重要性，因为我们的客户信任我们的技术能够提供最高级别的安全、隐私、性能、合规性和规模化可用性。
管理层负责公司网络安全政策、流程、实践和风险管理的日常管理。董事会，包括透过其专责的网络安全及私隐委员会(“委员会”)，监督本公司面临的各种网络安全风险及本公司为减低该等风险所作的努力。
在上一财年，我们没有发现任何来自网络安全威胁的风险，包括之前的任何网络安全事件，这些威胁对公司的业务战略、运营结果或财务状况产生了重大影响。然而，我们面临着持续和不断增加的网络安全风险，包括来自随着时间的推移变得越来越复杂和有效的不良行为者，以及我们或我们客户服务的潜在缺陷或中断。如果实现，这些风险很可能会对公司产生重大影响。关于我们面临的网络安全风险的更多信息在第一部分第1A项“风险因素”中讨论。
网络安全风险管理与策略
当一家公司购买我们的服务产品时，他们会获得一位值得信赖的数字顾问，该顾问将与他们合作保护客户数据。我们的目标是提供市场上最安全、最合规的企业云平台，我们致力于在我们的所有系统中建立信任和深度防御。除其他外，我们雇佣了一支多样化、经验丰富的网络安全专业团队，参与社区活动，并提供免费的在线网络安全事件预防培训，使我们的客户能够专注于他们的业务，知道他们的数据是安全的，并根据需要访问。
我们寻求通过全公司范围内的方法来解决重大的网络安全风险，该方法在确定网络安全威胁、漏洞和问题时对其进行评估、排名和优先排序，以维护我们的信息系统和我们收集和存储的信息的机密性、完整性和可用性。公司的网络安全政策、标准、流程和实践由国家标准与技术研究所、国际标准化组织和一系列其他适用的标准制定机构建立的公认框架提供信息，这些框架被整合到更广泛的风险管理框架和相关流程中。我们还持有各种与安全相关的行业认证和认证，这些认证和认证已经过外部审计师的验证，包括SOC 1、SOC 2、SOC 3、ISO 27001、27017和27018、CSA STAR等。
利用威胁情报和其他信号，该公司对其政策、标准、流程和做法进行定期测试、审计和审查，以识别、评估和应对网络安全风险和事件。该公司还接受例行的内部和外部渗透测试。这类测试和评估的结果由管理层进行评价，并定期向委员会报告。该公司根据这些结果进一步调整其网络安全政策、标准、流程和做法。该公司还在其全球合规性网页上发布其各种认证、审计和渗透测试的证明。
董事会监督和治理
如上所述，审计委员会设立了该委员会，专门监督与网络安全有关的管理、战略、举措、风险、威胁和补救活动。委员会定期收到公司首席信托官(“CTrO”)和其他管理层成员关于公司网络安全计划的发展、更广泛的网络安全趋势、不断发展的行业标准、威胁环境和其他主题的介绍、报告和最新情况。委员会每次召开季度会议后，董事会都会收到委员会主席提交的报告，其中包括公司对网络安全风险的监督和缓解工作的最新情况。委员会还定期收到一位具有信息安全专业知识的经验丰富的外部顾问的报告，提供对关键重点领域的见解，以帮助委员会监督公司的网络安全计划。
该公司的程序还允许董事会和委员会在常规报告时间表之外获知关键的网络安全风险。虽然委员会的定期会议每季度举行一次，但委员会有权在其认为适当的任何时间会见管理层或个别董事，以讨论与委员会有关的事项。公司的政策是让董事会和委员会及时收到关于任何
符合预先设定的报告阈值的网络安全风险(包括任何事件)，以及有关任何此类风险的持续更新。
管理监督与治理
CTrO向公司首席工程官(“C/E”)汇报，负责根据董事会和高级管理层提供的授权设计和实施安全计划和战略。CTrO在网络安全风险管理项目管理方面拥有丰富的经验，曾在信息技术和信息安全领域担任各种领导职务超过15年，包括担任另外两家大型公共技术公司的首席安全官。他还拥有计算机科学的本科生和硕士学位。我们相信，公司的商业领袖，包括我们的首席执行官、首席财务官、首席执行官和首席财务官，他们拥有在公司和类似公司管理网络安全风险的经验，拥有适当的专业知识、背景和丰富的经验，可以管理网络安全威胁带来的风险。
CTrO与其他高级管理层成员协作，在整个公司范围内实施一项旨在保护公司信息系统免受网络安全威胁的计划，并根据公司的事件响应和恢复计划迅速应对网络安全事件。为了促进公司网络安全计划的成功，整个公司的跨职能团队的任务是应对网络安全威胁和应对网络安全事件。通过与这些团队的持续沟通，CTrO和高级管理层可以及时了解并监测网络安全威胁的预防、检测、调查、缓解和补救。预计这些小组将按照记录在案的计划和行动手册运作，这些计划和行动手册包括根据事件的严重程度酌情将事件上报给领导层以及委员会和董事会的流程。此外，公司定期咨询外部顾问和专家，以协助评估、识别和管理网络安全风险，包括预测未来的威胁和趋势及其对公司风险管理环境的影响。
具体而言，管理层在以下几个领域实施公司的网络安全和风险管理战略：
•识别和报告。该公司实施了一种强大的跨职能方法来识别、评估和管理网络安全威胁和风险。该公司的计划包括旨在正确识别、分类和升级网络安全风险的控制和程序，为管理层提供风险缓解工作的可见性和优先顺序，并在适当时公开报告重大网络安全事件。
•威胁情报。公司拥有一支专注于分析、情报收集和威胁分析的威胁情报团队，为公司识别、评估和管理网络安全威胁的持续努力提供支持。该团队的意见既支持对网络安全事件的短期反应，也支持公司网络安全风险管理框架的长期战略规划和发展。
•技术保障措施。公司实施技术保障措施，旨在保护公司的服务产品和我们控制的其他信息系统免受网络安全威胁，包括防火墙、入侵防御和检测系统、反恶意软件功能、漏洞管理、加密过程和访问控制，所有这些都通过风险和控制评估以及回应网络安全威胁情报以及外部审计和认证进行定期评估和改进。
•事件响应和恢复规划。本公司已建立并维持稳健的事故应变、业务连续性及灾难恢复计划，以应对本公司对网络安全事故的回应，包括及时公开披露及报告重大事故。这些计划和程序用于指导和记录严格的事件响应计划，该计划反映了一系列利益相关者的角色，包括提供整个公司的技术、运营、工程、法律和其他视角的人员。该公司定期进行桌面演习，包括高级管理层在内的多个运营团队参与，以测试这些计划，并使人员熟悉他们在应对方案中的角色。
•第三方风险管理。本公司坚持一种稳健的、基于风险的方法，以识别和监督某些第三方提出的网络安全威胁，包括本公司系统的供应商、服务提供商和其他外部用户，以及在发生影响这些第三方系统的重大网络安全事件时可能对我们的业务产生不利影响的第三方系统。
•教育和意识。该公司定期为员工提供与安全相关的职责和责任培训，包括如何识别安全事件以及在实际或可疑事件发生时如何处理。该培训对整个公司的员工是强制性的，旨在为公司员工提供有效的工具来应对网络安全威胁，并传达公司不断发展的信息安全政策、标准、流程和实践。该公司维护着几个
旨在使Salesforce安全响应中心(SSRC)具备有效应对事件所需的适当培训、流程和能力的计划。
第2项：管理所有财产
截至2024年1月31日，我们负责销售、营销、专业服务、开发和管理的执行和主要办事处在旧金山拥有约90万平方英尺的租赁和自有物业。这一数字不包括旧金山约200万平方英尺的租赁和自有物业，这些物业目前已出租给其他人，或可供租赁，因为我们在2024财年继续减少办公空间。
我们还为我们在美国各地的运营租用办公空间，并在欧洲、北美、亚洲、南美、非洲和澳大利亚的多个国家租用办公空间。
我们根据各种主机托管租赁安排在美国、欧洲和亚洲运营数据中心。
我们相信，我们现有的设施和办公室足以满足我们目前的需求。如果我们需要额外的空间，我们相信我们将能够以可接受的、商业上合理的条件获得这些空间。
项目3.开展法律诉讼
我们评估所有索赔和诉讼的潜在价值、我们的潜在抗辩和反索赔、和解或诉讼潜力以及对我们的预期影响。如果我们的技术被发现侵犯了第三方的权利，可能会受到禁令的约束。此外，我们的许多订阅协议要求我们赔偿客户的第三方知识产权侵权索赔，这可能会增加我们对此类索赔做出不利裁决的成本。
任何索赔或诉讼的结果，无论是非曲直，本质上都是不确定的。任何索赔和其他诉讼，以及此类索赔和诉讼的处理，无论是通过和解还是诉讼，都可能是耗时和昂贵的解决方案，转移我们对执行我们的业务计划的注意力，导致我们努力禁止我们的活动，导致第三方试图寻求类似的索赔，并且在知识产权索赔的情况下，要求我们改变我们的技术，改变我们的商业惯例，支付金钱损害赔偿，或者签订短期或长期的使用费或许可协议。
有关法律程序的更多资料，见合并财务报表第一部分第8项附注14“法律程序和索赔”。
项目4.披露煤矿安全情况
不适用。
第-4A项。提供有关我们执行干事的信息。
以下是截至2024年2月29日我们现任执行干事的某些信息(按字母顺序)： | | | | | | | | | | | | | | |
| 名字 | | 年龄 | | 职位 |
| 马克·贝尼奥夫 | | 59 | | 董事会主席、首席执行官兼联合创始人 |
| | | | |
| 帕克·哈里斯 | | 57 | | 董事，Slack首席技术官兼联合创始人 |
| | | | |
| 米格尔·米兰诺 | | 55 | | 总裁和首席税务官 |
| 布莱恩·米勒姆 | | 54 | | 总裁和首席运营官 |
| 萨巴斯蒂安·奈尔斯 | | 44 | | 总裁与首席法务官 |
| 桑迪普·雷迪 | | 51 | | 常务副总裁兼首席会计官 |
| 斯里尼瓦斯·塔拉普拉加达 | | 54 | | 总裁和首席工程官 |
| | | | |
| 艾米·韦弗 | | 56 | | 总裁和首席财务官 |
马克·贝尼奥夫是Salesforce的董事会主席、首席执行官和联合创始人，也是云计算的先驱。贝尼奥夫先生自2001年以来一直担任首席执行官，在他的领导下，Salesforce已成为全球头号CRM软件供应商。贝尼奥夫先生被《福布斯》评为十年创新者，并被《财富》杂志评为全球50位最伟大的领导者之一，被《哈佛商业评论》评为10位表现最佳的首席执行官。作为世界经济论坛(WEF)董事会成员，贝尼奥夫先生担任位于旧金山的世界经济论坛第四次工业革命论坛中心的首任主席。贝尼奥夫目前担任Salesforce基金会主席。贝尼奥夫先生
他在南加州大学获得工商管理学士学位，并在该校董事会任职。
帕克·哈里斯自2018年8月起担任董事，自2024年1月起担任Slack的首席技术官。哈里斯先生于1999年2月联合创立Salesforce，自成立以来一直担任高级技术职位，包括2016年9月至2024年1月担任首席技术官，2004年12月至2013年2月担任技术执行副总裁总裁。在加入Salesforce之前，哈里斯先生与他人共同创立了Java咨询公司Left Coast Software，并在1996年10月至1999年2月期间担任该公司的副总裁总裁。哈里斯先生在米德尔伯里学院获得英国文学学士学位。
米格尔·米兰诺自2023年8月以来一直担任我们的总裁和首席营收官。在重新加入Salesforce之前，米拉诺先生于2020年4月至2023年7月在德国数据处理公司Celonis担任共同所有人兼首席营收官。在此之前，米兰诺先生于2011年至2020年在Salesforce担任过各种国际销售领导职务，包括2018年8月至2020年3月在Salesforce担任国际销售领导职务，包括2018年8月至2020年3月在欧洲、中东和非洲地区、亚太地区和拉丁美洲和加勒比地区担任国际销售领导职务。在此之前，米兰诺先生曾在甲骨文公司、i2技术公司、西班牙电信和麦肯锡公司担任过各种领导职务。米兰诺先生拥有加泰罗尼亚理工大学电气工程学士和硕士学位，以及麻省理工学院斯隆管理学院工商管理硕士学位。
布莱恩·米勒姆自2022年8月以来一直担任我们的总裁和首席运营官。米勒姆先生自Salesforce于1999年成立以来一直在该公司工作，最近在2022年2月至2022年8月期间担任全球分销的首席客户成功官和首席运营官。2021年2月至2022年2月，担任全球分销客户成功组兼首席运营官总裁。2018年8月至2021年2月，米勒姆先生担任客户成功组总裁。2017年6月至2018年8月，米勒姆先生担任全球战略执行副总裁总裁，负责美洲商业和B-to-C销售。此前，米勒姆先生曾在业务开发、客户管理和销售方面担任过各种领导职务。米勒姆先生获得了加州大学伯克利分校的学士学位。
萨巴斯蒂安·奈尔斯自2023年7月以来一直担任我们的总裁和首席法务官。他负责Salesforce的全球法律和公司事务组织，包括政府事务和技术伦理和人道使用办公室。在加入Salesforce之前，奈尔斯先生是Wachtell，Lipton，Rosen&Katz律师事务所的合伙人，从2006年9月到2023年7月在那里从事法律工作。奈尔斯先生分别在马里兰大学和哈佛法学院获得金融、经济学和决策与信息科学学士、学士和学士学位。
桑迪普·雷迪自2021年9月以来一直担任我们的首席会计官。在加入Salesforce之前，Reddy先生于2013年至2021年在医药分销公司麦凯生公司担任过各种企业财务领导职务，包括2018年7月至2021年9月担任财务总监兼首席会计官高级副总裁，2017年6月至2018年7月担任助理财务总监高级副总裁，2017年3月至2017年6月担任麦凯森技术解决方案财务和会计部门主管高级副总裁，以及2013年12月至2017年2月担任麦凯森技术解决方案财务和会计副总监总裁。雷迪先生是一名注册公共会计师，拥有佐治亚州立大学的学士学位和埃默里大学的工商管理硕士学位。
斯里尼瓦斯·塔拉普拉加达自2019年12月以来一直担任我们的总裁和首席工程官。在此之前，他于2018年6月至2019年12月担任我们的技术主管总裁，于2014年3月至2018年6月担任我们的常务副工程师总裁，于2012年5月至2014年2月担任我们的工程主管高级副总裁。在加入Salesforce之前，Tallapradada先生于2011年4月至2012年6月在甲骨文公司担任高级副总裁，并于2009年2月至2011年4月在SAP实验室担任高级副总裁。此前，塔拉普拉加达曾在甲骨文、印孚瑟斯和亚洲涂料公司担任过各种技术管理职务。塔拉普拉加达先生目前在Godaddy公司的董事会任职。塔拉普拉加达先生从西安理工大学人力资源学院获得计算机科学硕士学位，并从瓦兰加尔的国家理工学院获得计算机科学学士学位。
艾米·韦弗自2021年2月以来一直担任我们的总裁和首席财务官。在此之前，她于2020年1月至2021年1月担任我们的总裁兼首席法务官，2017年2月至2020年1月担任我们的法律与企业事务兼总法律顾问总裁，2015年7月至2017年2月担任执行副总裁总裁兼总法律顾问，2013年10月至2015年7月担任高级副总裁兼总法律顾问。在加入Salesforce之前，Weaver女士于2010年12月至2013年6月在全球化学品分销商Univar Inc.担任执行副总裁总裁兼总法律顾问，并于2005年7月至2010年12月在在线旅游服务提供商Expedia，Inc.担任高级副总裁兼副总法律顾问。此前，韦弗曾在Cravath，Swine&Moore LLP和Perkins Coie LLP从事法律工作。她还曾在美国第九巡回上诉法院担任书记员，并担任香港立法会议员的立法助理。韦弗女士目前在麦当劳公司和国际人道栖息地的董事会任职。韦弗女士在韦尔斯利学院获得政治学学士学位，在哈佛大学法学院获得法学博士学位。
第二部分：其他信息
第五项：建立注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场
普通股市场信息
我们的普通股在纽约证券交易所交易，代码为“CRM”。
股利政策
在2024年2月之前，我们从未宣布或支付过普通股的任何现金股息。2024年2月28日，我们宣布了季度股息政策，并宣布了我们有史以来的第一次现金股息。这一现金红利为公司已发行普通股每股0.40美元，将于2024年4月11日支付给截至2024年3月14日收盘时登记在册的股东。
未来现金股息的支付将取决于我们董事会未来的宣布，这将部分基于持续的资本可获得性、一般经济和市场状况、适用的法律和协议，以及我们的董事会继续确定宣布股息符合本公司及其股东的最佳利益。
股东
截至2024年1月31日，我们的普通股有387个登记股东，其中包括代表数量不定的受益者持有Salesforce普通股的存托信托公司。
股票表现图表
根据修订后的1934年《证券交易法》或修订后的1933年《证券法》，以下内容不应被视为通过引用被纳入我们的任何其他文件中。
下图比较了在截至2024年1月31日的最后五个财年中，假设初始投资为100美元，我们普通股的累计股东总回报与标准普尔500指数(“S指数”)、纳斯达克计算机和数据处理指数(“纳斯达克计算机”)、纳斯达克100指数和道琼斯工业平均指数的累计总回报进行了比较。S指数、纳斯达克、纳斯达克和道琼斯工业平均指数的数据假设对股息进行再投资。
以下图表中的比较是基于历史数据，并不指示也不打算预测我们普通股的未来表现。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 1/31/2019 | | 1/31/2020 | | 1/31/2021 | | 1/31/2022 | | 1/31/2023 | | 1/31/2024 |
| Salesforce | $ | 100 | | | $ | 120 | | | $ | 148 | | | $ | 153 | | | $ | 111 | | | $ | 185 | |
| 标准普尔500指数 | 100 | | | 119 | | | 137 | | | 167 | | | 151 | | | 179 | |
| 纳斯达克计算机公司 | 100 | | | 144 | | | 210 | | | 264 | | | 204 | | | 317 | |
| 纳斯达克100指数 | 100 | | | 130 | | | 187 | | | 216 | | | 175 | | | 248 | |
| 道琼斯工业平均指数 | 100 | | | 113 | | | 120 | | | 141 | | | 136 | | | 153 | |
最近出售的未注册证券
没有。
发行人购买股票证券
在截至2024年1月31日的三个月中，公司普通股的股票回购情况如下(单位：百万，不包括每股支付的平均价格)： | | | | | | | | | | | | | | |
| 期间 | 购买的股份总数(%1) | 每股平均支付价格 | 作为公开宣布的计划的一部分购买的股票总数(1) | 根据该计划可能尚未购买的股票的大约美元价值 |
| 2023年11月 | 3 | $217.99 | 3 | $9,432 |
| 2023年12月 | 2 | $258.80 | 2 | $8,899 |
| 2024年1月 | 2 | $269.84 | 2 | $8,326 |
| 总计 | 7 | | 7 | |
(1)在2022年8月，董事会批准了一项回购至多100亿美元公司普通股的计划(《股份回购计划》)。2023年2月，董事会根据股票回购计划批准了另外100亿美元的回购，授权总额为200亿美元。2024年2月，董事会根据股票回购计划批准了另外100亿美元的回购，授权总额为300亿美元。股票回购计划没有固定的到期日，也没有义务公司购买任何特定数量的股票。根据股票回购计划，普通股可以使用各种方法回购，包括私下谈判和/或公开市场交易，包括根据符合《交易法》10b5-1规则的计划，作为加速股票回购和其他方法的一部分。任何回购的时间、方式、价格和金额由公司酌情决定，并取决于各种
这些因素包括法律要求、价格以及经济和市场条件。表中披露的所有回购均根据公开宣布的股份回购计划进行。
项目6.保留预算
项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下讨论包含前瞻性陈述，包括但不限于我们对我们的前景和未来收入、支出、经营结果、流动性、计划、战略和管理目标的预期和陈述，以及任何前述假设。我们的实际结果可能与前瞻性陈述中预测的结果大不相同。我们的前瞻性陈述和可能导致未来实际结果与我们最近的结果或前瞻性陈述中预测的结果大不相同的因素包括但不限于本年度报告10-K表格中题为“前瞻性信息”和“风险因素”一节所讨论的那些。除法律另有规定外，我们不承担以任何理由更新前瞻性陈述或我们的风险因素的义务。
以下部分一般讨论2024财年和2023财年的项目，以及2024财年和2023财年的同比比较，以及2022财年的某些项目。关于2022年财政年度项目的讨论以及2023年财政年度与2022年财政年度的比较不包括在本表格10-K中，可在我们截至2023年1月31日的财政年度Form 10-K年度报告的第II部分中的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中找到。
概述
Salesforce是客户关系管理(“CRM”)技术的全球领导者，该技术在数字时代将公司和客户联系在一起。我们成立于1999年，使各种规模和行业的公司能够利用强大的技术以一种全新的方式与客户建立联系，并帮助他们在这个数字优先的世界中围绕客户转变业务。
我们的Customer 360平台通过连接跨系统、应用程序和设备的客户数据来创建完整的客户视图，从而将销售、服务、营销、商务和IT团队团结在一起。有了这一单一的客户真相来源，团队可以提高响应速度、生产力和效率，在每个渠道提供智能、个性化的体验，并提高工作效率。有了Slack，我们提供了一个数字总部，公司、员工、政府和利益相关者可以在任何地方创造成功。我们继续为增长而投资，包括投资于所有产品的生成性人工智能，我们相信这将改变我们客户帮助客户的方式，并不断寻求扩大我们在云计算行业的领导角色。
我们继续专注于几个关键的增长杠杆，包括推动多种服务产品的采用，增加我们在企业和国际客户中的渗透率，以及通过更多垂直软件解决方案扩大我们特定于行业的覆盖范围。这些增长杠杆通常需要更复杂的入市方法，因此，我们可能会在获得新客户和扩大与现有客户的关系方面产生额外的前期成本，包括与订阅和支持收入相关的额外销售和营销费用。因此，我们已经看到，拥有许多这些特征的客户推动了更高的年收入，并具有低于我们公司平均水平的流失率。
除了专注于营收增长杠杆外，我们还专注于降低运营费用，以提高运营利润率。例如，2023年1月，我们宣布了一项重组计划(“重组计划”)，旨在降低运营成本，提高运营利润率，并继续推进我们对盈利增长的持续承诺。重组计划包括裁员约10%和某些市场的办公空间削减，这两项工作在2024财年第一季度基本完成。除了重组计划外，我们还将继续专注于评估和实施未来的计划，以推动我们的转型努力，包括在2024财年第四季度启动并基本完成的额外重点裁员。我们已经开始看到我们所有运营类别的运营成本都有所改善，其中最有机会的是销售和以及营销费用和一般及行政费用。从长期来看，我们预计将看到更多的运营费用改善，其中可能包括各种重组举措，以提高运营效率。
2024财年亮点
•收入：在2024财年，收入为349亿美元，增加了11%年复一年。
•运营收入：在2024财年，运营收入为50亿美元与之相比10亿美元是一年前的。营业利润率，即运营收入占总收入的百分比，增加到大约14%截至2024年1月31日的财年，与3%与上一年同期相比。
•每股收益：为2024财年，稀释后每股收益为$4.20而一年前的稀释后每股收益为0.21美元。
•现金：2024财年运营提供的现金为102亿美元，同比增长44%年复一年。截至2024年1月31日的现金、现金等价物和有价证券总额为142亿美元。
•剩余履约义务：截至2024年1月31日，剩余履约债务总额，即合同项下尚未确认的所有未来收入，约为569亿美元，同比增长17%。截至2024年1月31日，目前剩余的履约义务约为276亿美元，增加了12%年复一年。
•股份回购计划：在截至2024年1月31日的财年中，我们以约77亿美元的价格回购了约3600万股普通股。
•重组：在2024财年，我们产生了大约9.88亿美元与我们的重组活动相关的成本，主要与重组计划有关。
我们继续看到宏观经济因素和客户更加有分寸的购买行为对我们的业务和客户业务的影响，这些影响很难分离和量化。在整个2024财年，我们继续经历延长的销售周期、额外的交易审批层数和交易压缩。新业务和续订业务增长放缓，特别是如果持续下去，将影响我们剩余的业绩义务、收入以及我们实现财务指导和长期目标的能力。
此外，我们业务的全球范围不断扩大，全球市场的波动性加剧，使我们面临外汇市场波动的风险。外汇波动对收入的影响最小在截至2024年1月31日的财年中，以及我们当前的剩余绩效义务N受到1%的负面影响AS与我们截至2023年1月31日使用不变汇率报告的情况进行了比较。在2023财政年度，在我们运作的市场上，美元对某些外币的汇率显著上升，特别是对欧元、英镑和日元。外汇波动的影响可能会影响我们的近期业绩以及准确预测我们未来业绩和收益的能力。这些波动的影响还可能因我们业务的季节性而变得更加复杂，在历史上，我们的第四季度一直是我们新业务和续订业务最强劲的季度。
财政年度
我们的财政年度将于1月31日结束。例如，对2024财年的引用指的是截至2024年1月31日的财年。
运营细分市场
我们作为一个细分市场运营。见合并财务报表附注1“业务及重要会计政策摘要”以作进一步讨论。
收入来源
我们的收入来自两个来源：(1)订阅和支持收入以及(2)专业服务和其他收入。订阅和支持收入约占93%占我们2024财年总收入的1%。
订阅和支持收入包括客户访问我们的企业云计算服务(统称为“云服务”)的订阅费，来自销售定期和永久许可的软件许可收入，以及来自销售基本订阅费用或与软件许可销售相关的支持和更新的支持收入。我们的云服务允许客户在不占用软件的情况下使用我们的多租户软件。收入一般在合同期限内按比例确认。订阅和支持收入还包括与定期软件许可证相关的收入，这些许可证使客户有权在软件可用时按原样使用该软件。软件许可的收入通常在软件向客户提供时确认。支持和更新的收入确认为此类支持和提供的更新，通常按合同期限按比例计算。多年期许可证合同期限的变化可能会影响预先确认的收入金额。来自软件许可的收入低于10%占2024财年订阅和支持收入总额的比例。
我们每项服务的收入增长率，如下文“经营业绩”中所述，随季度和时间的变化而波动。此外，我们管理整个平衡的产品组合以向我们的客户提供解决方案，因此，每个产品的收入结果不一定指示后续任何季度的预期结果。此外，我们的一些云服务产品具有类似的特性和功能。例如，客户可以使用我们的销售、服务或平台服务产品来记录帐户和联系信息，这些信息在这些服务产品中具有相似的功能。根据客户的实际和预计的业务需求，可能会有多个服务产品满足客户当前和未来的需求。我们根据客户订购的单个产品来记录收入，而不是根据客户的业务需求和使用情况。
我们的收入增长也受到自然减员的影响。自然减少率是指我们与客户签订的合同的年化价值减少或损失。我们计算过去12个月某一时间点的流失率以每月月底为基准。乞求在2024财年第一季度，我们将MuleSoft和Tableau纳入了我们的自然减员计算。截至2024年1月31日，我们的流失率(不包括Slack)约为8%。
我们继续维持各种客户计划和计划，随着企业采用率的增加，我们的流失率与前一年保持一致。持续的流失率对我们保持订阅和支持收入增长的能力起着重要作用。
未赚取收入、应收账款和营业现金流的季节性
未赚取收入主要包括为我们的订阅服务向客户支付的账单。我们向客户支付的账单价值的90%以上用于我们的订阅和支持服务。我们通常提前向客户开具发票，按年分期付款，通常的付款条件是客户在开具发票后30天内付款。已开具发票的金额记录在应收账款和未赚取收入或收入中，视控制权是否转移给客户而定。一般来说，我们在订阅服务期之前收取账单。我们通常在续订服务期之前开具续订发票，根据时间的不同，订阅和服务合同的初始发票以及后续的续订发票可能会出现在不同的季度。第四季度的年度账单所占比重不成比例，这主要是大企业账户购买模式的结果。从历史上看，我们的第四季度是我们新业务和续订业务最强劲的季度。这种季节性在账单模式以及整体新业务和续订业务中的同比复合效应导致我们在第四季度为新业务和续订业务生成的发票价值在我们年度总账单中所占的比例增加。因此，由于这一账单活动，我们的第一季度通常是我们最大的收款和运营现金流季度。一般来说，我们的第三季度历史上一直是我们最小的运营现金流季度. 未赚取的收入、应收账款和经营现金流也可能受到收购的影响。例如，由于交易成本、融资成本(如利息支出)以及来自被收购实体的运营现金流较低，运营现金流可能受到收购的不利影响。
剩余履约义务
我们的剩余履约义务是指合同项下尚未确认为收入的所有未来收入，包括未赚取收入和未开账单金额。我们目前剩余的履约义务是根据合同规定的未来收入，预计将在未来12个月内确认为收入。
剩余的履约义务不一定预示着未来的收入增长，并受到几个因素的影响，包括季节性、续签的时间、平均合同条款、外币汇率和新业务增长的波动。剩余的履约义务也受到收购的影响。以外币计价的未开账单部分的剩余履约债务将根据期末汇率在每个期间重新估值。对于按年计费的多年期订阅协议，相关的未开单余额和相应的剩余履约义务在合同期开始时通常很高，在续订之前为零，如果续签协议，则会增加。可归因于特定订阅协议的较低剩余履约义务通常与即将续订相关，但可能不是续订可能性或来自该客户的未来收入的指标。合同期限或提供专业服务的时间的变化可能会影响剩余履约义务以及当前和非当前剩余履约债务之间的分配。
收入成本和运营费用
收入成本
订阅和支持收入的成本主要包括与提供我们的服务和提供支持相关的费用，包括数据中心容量成本、支付给各种第三方使用其技术、服务和数据的某些费用、与员工相关的成本，如工资和福利，以及分配的管理费用。我们的订阅和支持收入成本还包括某些与收购相关的无形资产的摊销，例如与被收购公司的研发工作相关的成本的摊销。订阅和支持收入中还包括为Slack的免费用户群提供支持的费用，包括第三方托管成本和员工相关成本，包括特定于客户体验和技术运营的股票薪酬支出。
专业服务成本和其他收入主要包括与这些服务相关的与员工有关的成本，包括基于股票的薪酬支出、分包商成本、某些第三方费用和分配的管理费用。我们相信，我们的专业服务组织会促进我们的服务产品的采用，帮助我们获得更大的订阅收入合同，并支持我们的客户的成功。在未来的财政期间，专业服务的成本可能超过专业服务的收入。
研究与开发
研究和开发费用主要包括工资和相关费用，包括与产品开发相关的工程人员的股票薪酬费用，以及分配的管理费用。
市场营销和销售
营销和销售费用占我们运营费用的大部分，主要包括我们销售和营销人员的工资和相关费用，包括基于股票的薪酬和佣金，以及向合作伙伴支付的款项、营销计划和分配的管理费用。营销计划包括广告、活动、企业沟通、品牌建设和产品营销活动。我们将某些成本资本化，以获得客户合同，如佣金，并在直线基础上摊销这些成本。因此，这些佣金的费用确认时间与相关现金支付的时间不一致。
我们的营销和销售费用包括某些与收购相关的无形资产的摊销，例如与被收购公司的商号、客户名单和客户关系相关的成本的摊销。
一般和行政
一般和行政费用主要包括薪金和相关费用，包括基于股票的薪酬费用、财务和会计、法律、内部审计、人力资源和管理信息系统人员、专业服务费和分配的间接费用。
我们根据员工人数分配信息技术基础设施、租金和入住费等管理费用。员工福利成本和税金是根据总薪酬支出的百分比进行分配的。因此，这些类型的费用反映在每个收入成本和运营费用类别中。
重组
重组主要与重组计划有关，包括与员工过渡、遣散费、员工福利和基于股票的薪酬有关的费用，以及与减少办公空间有关的离职费用。与重组计划下的员工重组以及2024财年第四季度启动的裁员相关的行动已基本完成。与重组计划下的房地产重组相关的行动预计将在2026财年全面完成。重组不包括已分配的管理费用。
关键会计政策和估算
我们的综合财务报表是根据美国公认的会计原则编制的。在编制这些综合财务报表时，我们需要做出影响资产、负债、收入、成本和费用的报告金额以及相关披露的估计和假设。在持续的基础上，我们评估我们的估计和假设。在不同的假设或条件下，我们的实际结果可能与这些估计不同。
我们认为，在我们的合并财务报表附注1“业务摘要和重要会计政策”中描述的重要会计政策中，以下会计政策和具体估计涉及更大程度的判断和复杂性。
收入确认- 具有多重履行义务的合同。我们与客户签订合同，其中可能包括承诺转让多个云服务、软件许可证、高级支持和专业服务。履约义务是在与客户签订的合同中承诺转让不同的产品或服务。确定产品和服务是否是应单独核算或合并为一个会计单位的不同的履约义务，可能需要作出重大判断。
云服务和软件许可证是不同的，因为此类产品通常是单独销售的。在决定专业服务是否不同时，我们会考虑每项专业服务协议的下列因素：其他供应商提供服务的情况、专业服务的性质、签订专业服务合约的时间与订购开始日期的比较，以及服务合约对客户对专业服务工作的满意度的依赖程度。迄今为止，我们的总体结论是，具有多重履约义务的合同中包括的专业服务是不同的。
我们按相对独立销售价格(“SSP”)将交易价格分配给每项履约义务。SSP是我们将承诺的产品或服务单独出售给客户的价格。需要判断来确定每个不同履行义务的SSP。我们通过考虑我们的整体定价目标和市场状况来确定SSP。考虑到的重要定价做法包括我们的折扣做法、我们交易的规模和数量、客户人口、销售服务的地理区域、价目表、我们的入市战略以及历史和当前的销售和合同价格。在我们不单独销售或定价产品或服务的情况下，我们通过使用可能包括市场状况的信息来最大限度地利用可观察到的投入。随着我们进入市场战略的发展，我们可能会在未来修改我们的定价做法，这可能会导致SSP的变化。
在某些情况下，我们能够根据在类似情况下单独出售给类似客户的产品或服务的可观察价格来建立SSP。当SSP具有可观察到的价格时，我们使用单个金额来估计它。如果是SSP
不是直接可观察到的，例如，当定价高度可变时，我们使用一系列SSP。我们使用可能包括定价实践或其他可观察到的投入的信息来确定SSP范围。由于产品和服务按客户规模和地理位置分层，我们通常有多个针对单个产品和服务的SSP。
企业合并。*企业合并会计要求我们作出重大估计和假设，特别是在收购之日，对收购的有形和无形资产以及承担的负债和收购前的或有事项作出估计和假设。我们使用我们的最佳估计和假设，对收购日收购的有形和无形资产、承担的负债以及收购的无形资产的使用年限准确分配公允价值。
对我们获得的某些无形资产和商誉进行估值的关键估计如下：
•来自订阅和支助合同、专业服务合同、其他客户合同以及收购的开发技术和专利的未来预期现金流；
•历史和预期的客户流失率以及来自已收购客户的预期收入增长;
•关于收购的商品名称将在我们的产品中继续使用的时间段的假设；
•贴现率；
•不确定的税收头寸和与税收相关的估值免税额；
•承担的股权奖励的公允价值；以及
•已有关系的公允价值。
可能会发生意想不到的事件和情况，可能会影响此类假设、估计或实际结果的准确性或有效性。
所得税。估值免税额在必要时设立，以根据正面和负面证据的权重，将递延税项资产减少到比预期更有可能变现的金额。递延税项资产的未来变现最终取决于在适用税法规定的结转或结转期间内是否存在足够的适当性质的应纳税所得额，例如普通收入或资本利得。我们会根据过往应课税收入、预计未来应课税收入、现有暂时性差异逆转的预期时间及税务筹划策略，定期检讨递延税项资产的可回收性。我们对未来盈利能力的判断可能会因许多因素而发生变化，包括未来的市场状况以及成功执行我们的业务计划和税务筹划战略的能力。如果收回递延税项资产的能力发生变化，我们的所得税拨备将在评估发生变化的期间增加或减少。
我们的税务头寸受到世界各地多个税务管辖区的所得税审计。我们只有在税务机关根据技术上的优点进行审查后，更有可能认为不确定的税收状况是可持续的情况下，才会确认该状况的税收优惠。确认的税收优惠被衡量为在与税务机关达成和解后可能实现的超过50%的最大优惠金额。我们在所得税条款中确认了与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款。
战略投资公司。对我们没有控股权或重大影响力的私人持有的债务和股权证券的战略投资进行会计处理，要求我们做出重大估计和假设。由于缺乏现成的市场数据，私人持有证券的估值本身就很复杂，需要做出判断。私人持有的债务和股权证券在不活跃的市场中使用重大的不可观察的投入或数据进行估值，由于缺乏市场价格和固有的流动性不足，这些估值需要我们的判断。我们私人持有的股权证券的账面价值在同一发行人的相同或类似证券出现可观察到的价格变化，或如果发现可能表明减值的事件或情况变化时进行调整，如下所述。在确定这些投资的估计公允价值时，我们利用现有的最新数据并应用估值方法，包括市场方法和期权定价模型(“OPM”)，这些方法已进行调整，以反映我们所持证券类别的特定权利和偏好。我们可以从被投资公司获得这些信息，并辅之以波动性和预期流动性时间等估计。
我们每季度评估战略投资组合中私人持有的债务和股权证券的减值。我们的减值分析包括对关键因素的定性和定量分析的评估，这些因素包括被投资人的财务指标、市场对产品或技术的接受度以及被投资人使用现金的速度。根据我们作为投资者的合同权利，被投资方提供给我们进行评估的特定信息可能是有限的，也可能是延迟提供的。如果投资被视为减值，我们将通过综合经营报表确认减值并为投资建立新的账面价值，从而按公允价值记录投资。
我们持有的特定私人持有的债务和股权证券，以及它们相对于资本结构中其他证券的权利和偏好，可能会影响我们的投资价值相对于公司总企业价值变动的幅度。因此，我们对某一特定公司的投资价值可能会比该公司整体价值的任何变化或多或少发生变化。我们的企业价值立即缩水了10%
截至2024年1月31日，最大的私人持股证券占我们战略投资总额的37%，可能导致我们投资组合的价值减少1.07亿美元。
经营成果
下表列出了所示每个时期的选定数据(以百万为单位)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 4 | | | 截至1月31日的财年， |
| | | | | | | | | | 2024 | | 占总收入的百分比 | | 2023 | | 占总收入的百分比 | | 2022 | | 占总收入的百分比 |
| 收入： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 订阅和支持 | | | | | | | | | $ | 32,537 | | | 93 | % | | $ | 29,021 | | | 93 | % | | $ | 24,657 | | | 93 | % |
| 专业服务和其他 | | | | | | | | | 2,320 | | | 7 | | | 2,331 | | | 7 | | | 1,835 | | | 7 | |
| 总收入 | | | | | | | | | 34,857 | | | 100 | | | 31,352 | | | 100 | | | 26,492 | | | 100 | |
| 收入成本(1)(2)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 订阅和支持 | | | | | | | | | 6,177 | | | 18 | | | 5,821 | | | 19 | | | 5,059 | | | 19 | |
| 专业服务和其他 | | | | | | | | | 2,364 | | | 7 | | | 2,539 | | | 8 | | | 1,967 | | | 8 | |
| 收入总成本 | | | | | | | | | 8,541 | | | 25 | | | 8,360 | | | 27 | | | 7,026 | | | 27 | |
| 毛利 | | | | | | | | | 26,316 | | | 75 | | | 22,992 | | | 73 | | | 19,466 | | | 73 | |
| 营业费用(1)(2)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 研发 | | | | | | | | | 4,906 | | | 14 | | | 5,055 | | | 16 | | | 4,465 | | | 17 | |
| 市场营销和销售 | | | | | | | | | 12,877 | | | 37 | | | 13,526 | | | 43 | | | 11,855 | | | 44 | |
| 一般和行政 | | | | | | | | | 2,534 | | | 7 | | | 2,553 | | | 8 | | | 2,598 | | | 10 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 重组 | | | | | | | | | 988 | | | 3 | | | 828 | | | 3 | | | 0 | | | 0 | |
| 总运营费用 | | | | | | | | | 21,305 | | | 61 | | | 21,962 | | | 70 | | | 18,918 | | | 71 | |
| 营业收入 | | | | | | | | | 5,011 | | | 14 | | | 1,030 | | | 3 | | | 548 | | | 2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 战略投资收益(亏损)，净额 | | | | | | | | | (277) | | | (1) | | | (239) | | | (1) | | | 1,211 | | | 5 | |
| 其他收入(费用) | | | | | | | | | 216 | | | 1 | | | (131) | | | 0 | | | (227) | | | (1) | |
| 未计提所得税准备的收入 | | | | | | | | | 4,950 | | | 14 | | | 660 | | | 2 | | | 1,532 | | | 6 | |
| 所得税拨备 | | | | | | | | | (814) | | | (2) | | | (452) | | | (1) | | | (88) | | | (1) | |
| 净收入 | | | | | | | | | $ | 4,136 | | | 12 | % | | $ | 208 | | | 1 | % | | $ | 1,444 | | | 5 | % |
(一)通过企业合并取得的无形资产摊销金额如下(单位：百万)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至1月31日的财年， |
| | | | | | | | | | 2024 | | 占总收入的百分比 | | 2023 | | 占总收入的百分比 | | 2022 | | 占总收入的百分比 |
| 收入成本 | | | | | | | | | $ | 978 | | | 3 | % | | $ | 1,035 | | | 3 | % | | $ | 897 | | | 3 | % |
| 市场营销和销售 | | | | | | | | | 891 | | | 2 | | | 916 | | | 3 | | | 727 | | | 3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(2)与股票薪酬费用有关的金额，单位为百万： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至1月31日的财年， |
| | | | | | | | | | 2024 | | 占总收入的百分比 | | 2023 | | 占总收入的百分比 | | 2022 | | 占总收入的百分比 |
| 收入成本 | | | | | | | | | $ | 431 | | | 1 | % | | $ | 499 | | | 2 | % | | $ | 386 | | | 1 | % |
| 研发 | | | | | | | | | 972 | | | 3 | | | 1,136 | | | 3 | | | 918 | | | 4 | |
| 市场营销和销售 | | | | | | | | | 1,062 | | | 3 | | | 1,256 | | | 4 | | | 1,104 | | | 4 | |
| 一般和行政 | | | | | | | | | 299 | | | 1 | | | 368 | | | 1 | | | 371 | | | 1 | |
| 重组 | | | | | | | | | 23 | | | 0 | | | 20 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | |
下表列出了选定的资产负债表数据和所示每个期间的其他指标(以百万计，但剩余的履约债务除外，以数十亿计)： | | | | | | | | | | | |
| 自.起 |
| 2024年1月31日 | | 2023年1月31日 |
| | | |
| 现金、现金等价物和有价证券 | $ | 14,194 | | | $ | 12,508 | |
| 未赚取收入 | 19,003 | | | 17,376 | |
| 剩余履约义务 | 56.9 | | | 48.6 | |
| 未偿债务本金(1) | 9,500 | | | 10,682 | |
(1)数额不包括经营性或融资性租赁债务。
剩余履约债务是指尚未确认的合同收入，其中包括未赚取的收入和将在未来期间确认为收入的未开账单金额。
截至2024年1月31日和2023年1月31日的财政年度
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至1月31日的财年， | | 方差 |
| (单位：百万) | 2024 | | 2023 | | 美元 | | 百分比 |
| 订阅和支持 | $ | 32,537 | | | $ | 29,021 | | | $ | 3,516 | | | 12 | % |
| 专业服务和其他 | 2,320 | | | 2,331 | | | (11) | | | 0 | % |
| 总收入 | $ | 34,857 | | | $ | 31,352 | | | $ | 3,505 | | | 11 | % |
2024财年订阅和支持收入的增长主要是由于新业务的业务量推动的增长，其中包括新客户、升级和现有客户的额外订阅。在这两个时期，定价都不是收入增长的重要推动因素。在某个时间点确认的定期软件许可证收入分别约占2024财年和2023财年订阅和支持总收入的7%和6%。订阅和支持收入约占我们2024财年和2023财年总收入的93%。
专业服务和其他收入减少的主要原因是，对较大的多年转型项目的需求减少，在某些情况下，项目延迟。这些趋势可能会在短期内持续下去。
按服务产品分类的订阅和支持收入
订阅和支持收入包括以下内容(以百万为单位)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至1月31日的财年， | | |
| | 2024 | | 占订阅和支持总收入的百分比 | | 2023 | | 占订阅和支持总收入的百分比 | | 增长率 |
| 销售额 | $ | 7,580 | | | 23 | % | | $ | 6,831 | | | 24 | % | | 11 | % |
| 服务 | 8,245 | | | 25 | | | 7,369 | | | 25 | | | 12 | |
| 平台和其他 | 6,611 | | | 21 | | | 5,967 | | | 20 | | | 11 | |
| 市场营销与商业 | 4,912 | | | 15 | | | 4,516 | | | 16 | | | 9 | |
| 集成与分析(1) | 5,189 | | | 16 | | | 4,338 | | | 15 | | | 20 | |
| 总计 | $ | 32,537 | | | 100 | % | | $ | 29,021 | | | 100 | % | | 12 | % |
(1)在2024财年第四季度，该公司将以前称为数据的服务产品更名为集成和分析，其中包括MuleSoft和Tableau。
我们的行业垂直服务产品收入包括在上述服务产品之一中，具体取决于所购买的主要服务。
集成和分析订阅和支持收入包括定期软件许可收入，这些收入在向客户提供软件时确认。因此，我们预计，与我们提供的其他服务相比，集成和分析服务在不同时期的收入波动会更大。此外，随着我们将集成和分析产品中的客户从定期软件许可证过渡到基于订阅的服务，与此类客户相关的收入通常将在合同期限内按比例确认，我们预计这可能会导致客户过渡期内的收入可能减少，但在剩余期限内可能会增加收入。
收入 按地理位置划分
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至1月31日的财年， |
| (单位：百万) | 2024 | | 占总收入的百分比 | | 2023 | | 占总收入的百分比 | | 增长率 |
| 美洲 | $ | 23,289 | | | 67 | % | | $ | 21,250 | | | 68 | % | | 10 | % |
| 欧洲 | 8,128 | | | 23 | | | 7,163 | | | 23 | | | 13 | |
| 亚太地区 | 3,440 | | | 10 | | | 2,939 | | | 9 | | | 17 | |
| 总计 | $ | 34,857 | | | 100 | % | | $ | 31,352 | | | 100 | % | | 11 | % |
按地域划分的收入是根据Salesforce合同实体所在的地区确定的，该地区可能与客户所在的地区不同。所有地区的收入增长主要是由于我们继续执行业务和增长战略，包括主要通过扩大我们的全球市场能力来扩大我们的地理覆盖范围。在2024财年，美洲以外的收入为最低限度与2023财年相比，受到外币波动的影响。
收入成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至1月31日的财年， | | 方差
美元 |
| (单位：百万) | 2024 | | 占总收入的百分比 | | 2023 | | 占总收入的百分比 | |
| 订阅和支持 | $ | 6,177 | | | 18 | % | | $ | 5,821 | | | 19 | % | | $ | 356 | |
| 专业服务和其他 | 2,364 | | | 7 | % | | 2,539 | | | 8 | % | | (175) | |
| 收入总成本 | $ | 8,541 | | | 25 | % | | $ | 8,360 | | | 27 | % | | $ | 181 | |
在2024财年，以绝对美元计算的收入成本增加主要是由于企业云计算服务和数据中心容量的增加，但第三方费用的减少部分抵消了这一增长。2024财年的收入成本占总收入的百分比比一年前同期下降了2%，这是因为与员工相关的成本减少，包括基于股票的薪酬支出，以及第三方费用的减少。在重组计划的推动下，我们的收入成本员工人数在2024财年减少了2%。
我们打算继续在我们的企业云计算服务和数据中心能力上投入更多资源，使我们能够与客户一起扩展并继续发展我们的安全措施. 由于对我们提供的服务的需求波动，这些支出的时间可能会在短期内对我们的收入成本占收入的百分比产生不利影响。
运营费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至1月31日的财年， | | 方差
美元 |
| (单位：百万) | 2024 | | 占总收入的百分比 | | 2023 | | 占总收入的百分比 | |
| 研发 | $ | 4,906 | | | 14 | % | | $ | 5,055 | | | 16 | % | | $ | (149) | |
| 市场营销和销售 | 12,877 | | | 37 | | | 13,526 | | | 43 | | | (649) | |
| 一般和行政 | 2,534 | | | 7 | | | 2,553 | | | 8 | | | (19) | |
| 重组 | 988 | | | 3 | | | 828 | | | 3 | | | 160 | |
| | | | | | | | | |
| 总运营费用 | $ | 21,305 | | | 61 | % | | $ | 21,962 | | | 70 | % | | $ | (657) | |
在2024财年，以绝对美元计算的研发费用和占收入的百分比的减少主要是由于员工相关成本的减少，包括基于股票的薪酬支出。然而，在2024财年结束时，我们开始投资于增量人工智能资源，以加快进一步增长，因此我们的研发人员在2024财年增加了5%。
我们预计，随着我们继续投资于技术以支持新技术的开发和现有技术的改进，包括我们的人工智能技术和我们的数据云服务产品，以及与这些增量支出相结合的收购技术与预期收入增长的整合，研发费用占收入的比例在短期内可能保持不变。
在2024财年，以绝对美元计算的营销和销售费用以及占收入的百分比的减少主要是由于员工相关成本的减少，包括基于股票的薪酬支出。在2024财年，由于我们的重组计划和我们在2024财年生效的招聘暂停，我们的营销和销售员工人数减少了14%。
我们预计，随着我们继续专注于利用我们的自助服务和合作伙伴主导的渠道，并提高我们的销售效率，营销和销售费用在短期内占收入的比例可能会下降。
在2024财年，以绝对美元计算的一般和行政费用以及占收入的百分比的减少主要是由于与员工有关的成本减少，包括基于股票的薪酬支出。在重组计划和2024财年生效的招聘暂停的推动下，我们的一般和行政员工人数在2024财年减少了20%。
我们预计，随着我们继续投资于流程效率计划，一般和行政费用占收入的比例在短期内可能会下降。
在2024财年，与我们的重组计划相关的成本约为9.88亿美元，其中约5.41亿美元与员工过渡、遣散费、员工福利和基于股票的薪酬支出有关，4.47亿美元与办公空间削减相关的离职费用有关。我们预计短期内不会因我们的计划而产生明显的额外费用。
其他收入和支出 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至1月31日的财年， | | 方差
美元 |
| (单位：百万) | 2024 | | 2023 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 战略投资损失，净额 | $ | (277) | | | $ | (239) | | | $ | (38) | |
| 其他收入(费用) | 216 | | | (131) | | | 347 | |
除战略投资亏损外，净额主要包括与我们的公开持有的股权证券相关的按市值计价的调整、与我们的私人持有的股权证券相关的可观察到的价格调整以及包括减值在内的其他调整。我们的战略投资组合继续受到我们持有私募股权或债务投资的公司具有挑战性的市场状况的影响，以及上市股票市场的高度波动。在2024财年，这些因素导致私人持有的股本和债务证券减值4.66亿美元，部分被私人持有的股本证券的1.19亿美元未实现收益所抵消。
其他收入(支出)主要包括我们有价证券投资组合的利息收入，这部分被我们债务的利息支出以及我们的融资租赁所抵消。其他收入(支出)增加的主要原因是利率上升带来的投资收入增加。
所得税受益(拨备)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至1月31日的财年， | | 方差
美元 |
| (单位：百万) | 2024 | | 2023 | |
| 所得税受益(拨备) | $ | (814) | | | $ | (452) | | | $ | (362) | |
| 实际税率 | 16 | % | | 68 | % | | |
我们为2024财年50亿美元的税前收入记录了8.14亿美元的税收拨备。我们的税收拨备比一年前有所增加，主要是因为税前收入增加。我们的有效税率比一年前有所下降，主要是由于美国国税局最近的通知带来的外国税收抵免带来的离散好处。我们的有效税率可能会因我们国内和国外收益的变化，或重大的离散税目，或交易或事件导致的这些因素的组合，包括收购、我们经营结构的变化和其他宏观经济因素而波动。
在2023财年，我们对6.6亿美元的税前收入确认了4.52亿美元的税收拨备。税收规定的大部分涉及来自美国以外有利可图的司法管辖区的税收，其中包括预扣税。
2017年减税和就业法案中要求将研发成本资本化和摊销的条款于2023财年生效。这一要求继续对我们的税收拨备和现金税产生不利影响。
截至2023年1月31日和2022年1月31日的财政年度
关于截至2023年1月31日的年度与截至2022年1月31日的年度的讨论，请参阅我们截至2023年1月31日的年度报告中第二部分第7项“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”。
流动性与资本资源
截至2024年1月31日，我们的主要流动性来源是总计142亿美元的现金、现金等价物和有价证券以及114亿美元的应收账款。我们的现金等价物和有价证券主要由公司票据和债务、美国国债、美国机构债务、资产支持证券、外国政府债务、抵押贷款支持债务、担保债券、定期存款、货币市场共同基金和市政证券组成。截至2024年1月31日，我们的信贷协议(“循环贷款信贷协议”)提供了借入高达30亿美元的无担保融资(“信贷安排”)的能力，也是流动性的来源。
业务现金可能继续受到各种风险和不确定因素的影响，包括但不限于第一部分第1A项“风险因素”所详述的风险。我们相信，我们现有的现金、现金等价物、有价证券、经营活动提供的现金、与未在资产负债表中反映的签订的不可撤销认购协议相关的未开单金额，以及如有必要，我们在信贷安排下的借款能力将足以满足我们未来12个月的营运资本、资本支出和债务维护需求。
未来，我们可能会达成协议，收购或投资于互补的业务、服务和技术以及知识产权。为了促进这些收购或投资，我们可能会寻求额外的股权或债务融资，这些融资可能不会以对我们有利的条款提供，或者根本不会影响我们完成后续收购或投资的能力。
现金 流动
2024财年、2023财年和2022财年，我们的现金流如下(以百万为单位)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 4 | | | 截至1月31日的财年， |
| | | | | | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 经营活动提供的净现金 | | | | | $ | 10,234 | | | $ | 7,111 | | | $ | 6,000 | |
| 用于投资活动的现金净额 | | | | | (1,327) | | | (1,989) | | | (14,536) | |
| 融资活动提供(用于)的现金净额 | | | | | (7,477) | | | (3,562) | | | 7,838 | |
经营活动
2024财年经营活动提供的现金净额主要包括经非现金项目调整后的41亿美元净收入，其中包括40亿美元折旧和摊销以及28亿美元基于股票的薪酬支出。经营活动提供的现金可能受到新业务增长、从客户收到现金的时间、供应商付款条件和向供应商付款的时间等因素的重大影响。2024财年经营活动提供的现金进一步受益于中国经济的变化未赚取收入16亿美元，部分被应收账款净额6.59亿美元应付账款和应计费用及其他负债的变动4.78亿美元. 随着我们业务的持续增长，并假设我们的支出与收入增长保持一致或低于收入增长，我们预计经营活动提供的净现金将继续增长。
2023财年，经营活动提供的现金净额与2.08亿美元的净收入有关，经非现金项目调整后，包括38亿美元的折旧和摊销，33亿美元的股票薪酬支出。经营活动提供的现金可能受到新业务增长、从客户收到现金的时间、供应商付款条件和向供应商付款的时间等因素的重大影响。2023财政年度业务活动提供的现金进一步受益于17亿美元未赚取收入的变化，但这一变化被用于获得收入合同的资本化成本净额23亿美元和应收账款净额10亿美元现金收款净额部分抵消。经营活动提供的现金受到2017年减税和就业法案的影响，该法案于2023财年生效，要求对研发成本进行资本化和摊销。这一变化增加了我们在2023财年支付的现金税款。
投资活动
2024财年用于投资活动的现金净额主要涉及资本支出7.36亿美元，战略投资活动净流出3.88亿美元，与有价证券活动相关的净流出1.21亿美元。
2023财年用于投资活动的现金净额主要涉及7.98亿美元的资本支出、5.57亿美元的有价证券活动净流出、约4.39亿美元的收购现金对价和1.95亿美元的战略投资活动净流出。
融资活动
2024财政年度用于融资活动的现金净额主要包括来自普通股回购的76亿美元和用于偿还债务的12亿美元，由股权计划收益20亿美元部分抵消。
2023财政年度用于筹资活动的现金净额主要包括40亿美元的普通股回购，部分抵消了8.61亿美元的股权计划收益。
债务
截至2024年1月31日，我们有未偿还的优先无担保债务，从2024年7月开始到期，一直持续到2061年7月，账面价值总计94亿美元，其中10亿美元与2024年到期的优先债券有关，2024年将于未来12个月到期。截至2024年1月31日，我们遵守了所有债务契约。
2020年12月，我们签署了循环贷款信贷协议，其中规定了一项30亿美元的无担保循环信贷安排，该安排将于2025年12月到期。截至2024年1月31日，信贷安排下没有未偿还的借款。吾等可将信贷融资项下未来借款所得款项作一般公司用途，包括但不限于与任何收购有关的代价、费用、成本及开支。2022年4月和2023年5月，我们修改了循环贷款信贷协议，以反映某些非实质性的行政变化。
我们没有任何特殊目的实体，也不参与表外融资安排。
股份回购计划
2022年8月，董事会批准了一项计划，回购我们高达100亿美元的普通股(“股票回购计划”)。股票回购计划没有固定的到期日，也不要求我们购买任何特定数量的股票。2023年2月，董事会根据股票回购计划批准了另外100亿美元的回购，总授权金额为200亿美元。在截至2024年和2023年1月31日的财年中，我们以约77亿美元和40亿美元的价格回购了约3600万股和2800万股普通股，平均成本分别为每股210.30美元和144.94美元。所有回购都是在公开市场交易中进行的。截至2024年1月31日，我们被授权根据股份回购计划购买剩余的83亿美元的公司普通股。2024年2月，董事会根据股票回购计划批准了额外100亿美元的回购，总授权金额为300亿美元。自2024年1月31日以来，截至2024年2月29日，我们已根据股票回购计划支付了约5亿美元购买额外股份。
《通货膨胀率降低法》对2022年12月31日之后进行的某些股票回购征收1%的新消费税。消费税以年度为基础进行评估，并在下一财年报告和支付。它适用于在2024财年进行的股票回购，并在2025财年受到公司股价等因素的影响。2024财年的任何消费税都将影响融资现金流。
现金股利
2024年2月28日，我们宣布了季度股息政策，并宣布了我们有史以来的第一次现金股息。这一现金红利为公司已发行普通股每股0.40美元，将于2024年4月11日支付给截至2024年3月14日收盘时登记在册的股东。
未来现金股息的支付将取决于我们董事会未来的宣布，这将部分基于持续的资本可获得性、一般经济和市场状况、适用的法律和协议，以及我们的董事会继续确定宣布股息符合本公司及其股东的最佳利益。
合同 义务
我们的主要承诺包括租赁办公空间、主机代管数据中心设施和我们的开发和测试数据中心的义务，以及计算机设备、软件、家具和固定装置的租赁。截至2024年1月31日，根据这些承诺，未来不可取消的最低付款约为46亿美元，其中10亿美元在未来12个月内到期，36亿美元在此后到期。截至2024年1月31日，我们还有总计7700万美元的额外运营租赁尚未开始。除了我们的租赁安排外，我们还有与可执行和具有法律约束力的协议相关的其他合同承诺，包括与基础设施服务提供商的协议。截至2024年1月31日，我们在这些协议下的总承诺约为168亿美元，其中22亿美元将在未来12个月内支付，146亿美元将在此后支付。我们通常希望用手头的现金和经营活动提供的现金来履行这些承诺。
在.期间2024财年在未来几年，我们已经并预计将继续在我们的基础设施上进行额外的投资，以扩大我们的运营规模，以提高生产率和加强我们的安全措施。我们计划升级或更换各种内部系统，以适应我们的整体增长。虽然我们继续投资于我们的基础设施，包括办公室、信息技术和数据中心，以及与基础设施服务提供商的投资，以提供我们业务增长的能力，但我们的战略可能会继续改变，与这些投资相关，我们可能会放慢投资的步伐。
其他未来债务
截至2024年1月31日，我们预计大约LY 1亿至1.25亿美元未来的现金支付与我们的重组计划有关，主要与遣散费等劳动力成本有关。我们通常希望用手头的现金和经营活动提供的现金来履行这些承诺。此外，由于我们已经利用了大部分净营业亏损和税收抵免结转，我们预计现金税将会增加
环境、社会和治理
我们相信，商业是实现变革的最好平台。通过专注于环境、社会和治理(ESG)的卓越，Salesforce努力成为道德、弹性强的公司在现在和未来为利益相关者提供价值的典范。我们的目标是以最高标准的诚信和透明度履行我们的公开承诺，并使其能够遵守全球ESG法规。
在我们价值观的指引下，我们努力赢得利益相关者的信任。透明度是信任的关键，这就是为什么我们十多年来一直发布年度ESG报告，以让我们的利益相关者了解情况，并对我们的ESG战略以及我们的关键计划、目标、承诺和指标负责。我们的ESG披露也由ESG相关性评估和第三方ESG报告组织、框架和标准确定的相关主题提供信息，例如可持续会计准则委员会(“SASB”)准则和气候相关财务披露特别工作组(“TCFD”)。在https://salesforce.com/stakeholder-impact-report.上阅读有关这些计划的更多信息并查看我们的利益相关者影响报告本文档中的网站参考仅为方便起见而提供，引用的网站上的内容未通过引用并入本报告。
虽然我们相信我们的ESG目标与我们的长期增长战略以及财务和运营优先事项保持一致，但它们是雄心勃勃的，可能会发生变化，不能保证或承诺它们会实现。
第7A项包括关于市场风险的定量和定性披露
我们面临金融市场风险，包括外币汇率、利率和股权投资风险的变化。由于最近的金融市场波动以及我们对宏观经济环境影响导致的近期可能波动的预期发生变化，这一风险敞口有所增加，下文将更详细地讨论。
外币兑换风险
我们主要在以下地区开展业务：美国、欧洲、加拿大、拉丁美洲、亚太地区和日本。我们业务的全球范围不断扩大，使我们面临包括新兴市场在内的外汇市场波动的风险。这一风险敞口是以多种货币销售的结果，在功能货币为当地货币的国家运营，以及我们国际投资的增长，包括数据中心扩建、与第三方基础设施提供商相关的成本以及在外国的额外员工人数。具体地说，我们的经营业绩和现金流受到以下货币波动的影响：欧元、英镑、日元、加拿大元、澳元和巴西雷亚尔兑美元(“美元”)。随着商业实践的发展和经济状况的变化，这些风险敞口可能会随着时间的推移而变化。外币汇率的变化可能会对我们的财务业绩和现金流产生不利影响。
外币交易风险
我们的外汇风险通常来自以多种货币出售年度和多年订阅、客户应收账款、公司间转移定价安排和其他公司间交易。我们的外汇管理目标是尽量减少外汇汇率波动对选定资产或负债的影响，而不会让我们面临与可能被视为投机的交易相关的额外风险。
我们通过利用外币远期合约来实现我们的目标，以抵消外汇风险。我们的外币远期合约一般都是短期的。我们既不将这些外币远期合约用于交易目的，也不根据相关会计和财务报告准则将这些远期合约指定为对冲工具。因此，我们在报告期末将这些合同的公允价值记录在我们的综合资产负债表中，公允价值的变化记录在我们的综合经营报表中。鉴于远期合同的期限较短，记录的金额并不大。我们在外汇风险敞口方面的最终实现收益或亏损通常取决于我们进行的交叉货币交易的规模和类型、与这些风险敞口相关的货币汇率和汇率的变化、我们的外币远期合约的净实现收益或亏损以及其他因素。
外币兑换风险
外币的波动会影响我们所计提的总资产、负债、收入、运营费用和现金流。在将这些金额转换为美元后，为我们的海外子公司支付T。年内总收入截至2024年1月31日的财年，受外币波动的影响最小，与截至2024年1月31日的财年。此外，美元对国际货币的波动对我们截至2024年1月31日的当前剩余履约义务产生了负面影响，与我们截至2023年1月31日使用不变汇率报告的情况相比，减少了约1%。
利率敏感度
截至2024年1月31日，我们拥有总计142亿美元的现金、现金等价物和有价证券。这笔资金主要投资于货币市场基金、定期存款、公司票据和债券、政府证券和其他信用评级至少为BBB或更高的债务证券。持有该等现金、现金等价物及有价证券作一般公司用途，包括股份回购、派发股息、收购或投资于补充业务、服务或技术、营运资本及资本开支。我们的投资是出于保本目的。我们不以交易或投机为目的进行投资。
由于利率的变化，我们的现金等价物和我们的有价证券组合受到市场风险的影响。由于利率上升，固定利率证券的市值可能会受到不利影响，而如果利率下降，浮动利率证券的收入可能会低于预期。部分由于这些因素，我们未来的投资收入可能会因为利率的变化而低于预期，或者如果我们被迫出售因利率变化而导致市值下降的证券，我们可能会遭受本金损失。然而，由于我们将我们的债务证券归类为“可供出售”，因此不会因利率变化而在我们的综合经营报表中确认收益或亏损。在我们的综合经营报表中确认的收益或损失仅限于与到期前出售证券或预期信贷损失有关的收益或损失。
我们的固定收益投资组合也受到利率风险的影响。2024年1月31日利率立即上升或下降100个基点，可能导致6300万美元的市值减少或相同数额的增加。这一估计是基于一个敏感模型，该模型衡量了利率发生变化时的市值变化。波动
在我们的投资价值中，由利率变化引起的证券(账面价值的收益或损失)计入其他综合收益净额，只有当我们出售标的证券时才能变现。
截至2023年1月31日，我们拥有总计125亿美元的现金、现金等价物和有价证券。100个基点的利率变化将导致5600万美元的市值变化。
市场风险和市场利率风险
我们将现金存入多家金融机构。
债务
我们维持受市场利息风险影响的债务义务，如下(以百万计)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 仪表 | | 到期日 | | 截至2024年1月31日未偿还本金 | | 利息条款 | | 合同利率 |
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| | | | | | | | |
| 2024年高级债券 | | 2024年7月 | | $ | 1,000 | | | 固定 | | 0.625% |
| | | | | | | | |
| 信贷安排 | | 2025年12月 | | 0 | | | 漂浮 | | 不适用 |
| 2028年高级债券 | | 2028年4月 | | 1,500 | | | 固定 | | 3.70 |
| 2028年高级可持续发展笔记 | | 2028年7月 | | 1,000 | | | 固定 | | 1.50 |
| 2031年高级债券 | | 2031年7月 | | 1,500 | | | 固定 | | 1.95 |
| 2041年高级债券 | | 2041年7月 | | 1,250 | | | 固定 | | 2.70 |
| 2051年高级债券 | | 2051年7月 | | 2,000 | | | 固定 | | 2.90 |
| 2061年高级债券 | | 2061年7月 | | 1,250 | | | 固定 | | 3.05 |
| | | | | | | | |
本公司信贷工具项下的借款以基本利率加0.00%至0.125%的息差或经调整基准利率加0.50%至1.125%的息差计息，每种情况下的息差均根据吾等的信用评级而厘定。我们还有义务为未提取的金额支付持续的承诺费。截至2024年1月31日，信贷安排下没有未偿还的借款金额。
我们衍生品合约的银行对手方可能会让我们在违约时面临与信贷相关的损失。为了减少这种风险，我们只与符合我们的交易对手风险评估过程中最低要求的交易对手签订合同。我们至少每季度监测一次评级、信用利差和可能的降级。根据我们对交易对手风险的持续评估，我们调整了对各种交易对手的风险敞口。我们一般订立总净额结算安排，容许与同一交易对手进行交易净额结算，从而减低信贷风险。然而，我们并无任何具备抵押品特征的总净额结算安排。
战略投资
截至2024年1月31日，我们的战略投资组合包括对400多家公司的投资，总账面价值为48亿美元，其中包括两项账面价值超过总战略投资组合5%的私人持股投资，占总投资组合的16%。
下表列出了截至2024年1月31日我们战略投资组合中主动股权投资的更多信息，不包括退出的投资(以百万计)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 投资类型 | | 投入的资本 | | 未实现收益(累计) | | 未实现亏损(累计) | | 截至2024年1月31日的账面价值 |
| 公开持有的股权证券 | | $ | 27 | | | $ | 53 | | | $ | 0 | | | $ | 80 | |
| 私人持有的股权证券 | | 4,020 | | | 1,216 | | | (549) | | | 4,687 | |
| 总股本证券 | | $ | 4,047 | | | $ | 1,269 | | | $ | (549) | | | $ | 4,767 | |
我们私人持有的股权证券的价值波动只有在同一发行人的相同或类似证券存在可观察到的交易时才会记录下来，或者在发生减值的情况下才会记录下来。我们预计，由于这些事件以及我们公开持有的股票的市场价格的变化，我们的综合经营报表将出现额外的波动。我们预计，由于市场价格的变化、可观察到的价格变化以及我们战略投资的减值，我们的综合运营报表将出现未来的波动。由此产生的收益或亏损可能是实质性的，具体取决于市场状况和事件，特别是在经济不确定、通胀、公开股票市场动荡或全球市场状况不稳定的时期。
我们对私人持有的股权证券的投资是不同类别的股权，具有不同的权利和偏好。我们持有的特定证券，以及他们相对于资本结构内其他证券的权利和偏好，可能
影响我们的投资价值相对于公司总企业价值变动的幅度。因此，我们在一家特定公司的投资价值可能或多或少会比该公司整体价值的变化幅度更大。截至2024年1月31日，我们最大的私人持股证券占我们战略投资总额的37%。如果我们持有这些证券的公司的企业价值下降了10%，我们投资组合的账面价值就会下降大约1.07亿日元。
我们不断评估我们对私人持股和上市公司的投资。在某些情况下，我们出售这些投资的能力可能会受到公开发行后在一段时间内持有证券的合同义务的影响。
此外，我们在任何公司的投资的财务成功通常依赖于流动性事件，如公开募股、收购或其他反映我们初始投资成本增值的有利市场事件。因此，我们的所有投资，特别是对私人持股公司的投资，都面临投资资本部分或全部损失的风险。
项目8.财务报表
合并财务报表索引
以下财务报表作为本年度报告10-K表的一部分提交： | | | | | |
| 第…页，第 |
独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID：42) | 58 |
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合并资产负债表 | 60 |
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合并业务报表 | 62 |
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综合全面收益表 | 63 |
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股东权益合并报表 | 64 |
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合并现金流量表 | 65 |
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合并财务报表附注 | 67 |
独立注册会计师事务所报告
致Salesforce，Inc.的股东和董事会
对财务报表的几点看法
我们已经审计了所附的Salesforce，Inc.(本公司)截至2024年1月31日和2023年1月31日的综合资产负债表，相关的综合经营报表，全面收益,截至2024年1月31日止三个年度的股东权益及现金流量及相关附注(统称为“合并财务报表”)。我们认为，综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司在2024年1月31日、2024年1月31日和2023年1月31日的财务状况，以及截至2024年1月31日的三个年度的经营结果和现金流量，符合美国公认会计原则。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013框架)》中确立的标准，对公司截至2024年1月31日的财务报告内部控制进行了审计，我们于2024年3月6日的报告对此发表了无保留意见.
意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指已向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的当期财务报表审计所产生的事项：(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露；(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见，我们也不会通过传达下面的关键审计事项来就关键审计事项或与其相关的账目或披露提供单独的意见。
| | | | | | | | |
| | 收入确认 |
| 有关事项的描述 | | 如综合财务报表附注1所述，公司确认主要来自订阅和支持服务以及专业服务合同的收入，其金额反映了公司预期从这些产品或服务交换中获得的对价。该公司与其客户签订了合同，其中可能包括承诺转让多项云服务、软件许可证、高级支持和专业服务。在确定这些客户协议的收入确认时，公司可能需要做出重大判断，包括确定产品和服务是否被视为不同的履约义务，以及确定独立的销售价格，特别是没有单独销售的产品和服务。 审计公司与客户的收入合同的会计需要重要的判断力，以评估管理层对业绩义务和独立销售价格的确定。 |
| | |
| 我们是如何在审计中解决这个问题的 | | 我们获得了了解，评估了设计，并测试了对公司流程的控制的操作有效性，以确定履约义务并将交易价格分配给这些履约义务，包括对确定独立销售价格的控制。 为了测试公司在确定履约义务和确定独立销售价格方面的判断和结论，我们的审计程序包括了解公司提供的各种服务，并评估管理层对哪些服务的结论是不同的。我们阅读了一份已执行的合同样本，以评估管理层对重要条款的评估，包括确定不同的履约义务，以及相关的独立销售价格。我们评估了用于确定独立销售价格的信息，并测试了公司计算的数学准确性。 |
| | |
| | 战略投资减值准备 |
| 有关事项的描述 | | 如综合财务报表附注1所述，本公司持有私人持有的股本证券投资，该等证券至少每季度评估一次减值。该公司的减值分析包括对定性和定量因素的评估，包括被投资人的财务指标、市场对被投资人的产品或技术的接受度以及被投资人使用现金的速度。在根据可获得的关于被投资人的信息来确定一项投资是否减值时，公司可能需要做出重大判断。 审计公司私人持股证券的减值会计需要有重要的判断力，以评估管理层对减值指标的评估，以评估考虑到当前经济环境的投资是否减值。 |
| | |
| 我们是如何在审计中解决这个问题的 | | 我们取得了了解，评估了设计，并测试了对公司识别减值私人持股证券的流程的控制的操作有效性，包括对评估减值指标的控制。 为测试本公司有关私人持股证券减值的判断和结论，我们的审计程序包括了解私人持股证券的性质，并评估本公司对定性和定量因素的评估。我们阅读了该公司对投资样本和可用信息的分析，包括财务指标和现金使用情况。我们评估了可获得的信息，以确定公司关于投资是否减值的结论是否适当。 |
/s/ 安永律师事务所
自2002年以来，我们一直担任该公司的审计师。
加利福尼亚州旧金山
2024年3月6日
独立注册会计师事务所报告
致Salesforce，Inc.的股东和董事会
财务报告内部控制之我见
我们根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013年框架)》(COSO标准)中确立的标准，对Salesforce，Inc.截至2024年1月31日的财务报告内部控制进行了审计。我们认为，Salesforce，Inc.(本公司)根据COSO标准，自2024年1月31日起，在所有实质性方面对财务报告保持有效的内部控制。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，审计了本公司截至2024年1月31日、2024年1月31日和2023年1月31日的综合资产负债表，截至2024年1月31日的三个年度的相关综合经营报表、全面收益、股东权益和现金流量，以及相关附注和我们于2024年3月6日发布的报告，就此发表了无保留意见。
意见基础
本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制，并对随附的《管理层财务报告内部控制报告》所载财务报告内部控制的有效性进行评估。我们的责任是根据我们的审计，对公司财务报告的内部控制发表意见。 我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。
我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性，以及执行我们认为在情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理的保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
/S/安永律师事务所
加州旧金山
2024年3月6日
Salesforce，Inc.
合并资产负债表
(单位：百万)
| | | | | | | | | | | |
| 2024年1月31日 | | 2023年1月31日 |
| | | |
| 资产 | | | |
| 流动资产： | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 8,472 | | | $ | 7,016 | |
| 有价证券 | 5,722 | | | 5,492 | |
| 应收账款净额 | 11,414 | | | 10,755 | |
| 为获得收入合同而资本化的成本，净额 | 1,905 | | | 1,776 | |
| 预付费用和其他流动资产 | 1,561 | | | 1,356 | |
| 流动资产总额 | 29,074 | | | 26,395 | |
| 财产和设备，净额 | 3,689 | | | 3,702 | |
| 经营性租赁使用权资产净额 | 2,366 | | | 2,890 | |
| 非流动成本资本化以获得收入合同，净额 | 2,515 | | | 2,697 | |
| | | |
| 战略投资 | 4,848 | | | 4,672 | |
| 商誉 | 48,620 | | | 48,568 | |
| 通过企业合并获得的无形资产，净额 | 5,278 | | | 7,125 | |
| 递延税项资产和其他资产，净额 | 3,433 | | | 2,800 | |
| 总资产 | $ | 99,823 | | | $ | 98,849 | |
| 负债和股东权益 | | | |
| 流动负债： | | | |
应付账款、应计费用和其他负债 | $ | 6,111 | | | $ | 6,743 | |
经营租赁负债，流动 | 518 | | | 590 | |
未赚取收入 | 19,003 | | | 17,376 | |
| | | |
| 债务，流动 | 999 | | | 1,182 | |
| 流动负债总额 | 26,631 | | | 25,891 | |
| 非流动债务 | 8,427 | | | 9,419 | |
| 非流动经营租赁负债 | 2,644 | | | 2,897 | |
| 其他非流动负债 | 2,475 | | | 2,283 | |
| 总负债 | 40,177 | | | 40,490 | |
| 承付款和或有事项(见附注6和14) | | | |
| 股东权益： | | | |
优先股，$0.001票面价值；5授权股份及无已发行和未偿还 | 0 | | | 0 | |
普通股，$0.001票面价值；1,600授权股份，1,035和1,009分别于2024年1月31日和2023年1月31日发行的股票和971和981分别截至2024年1月31日和2023年1月31日的流通股 | 1 | | | 1 | |
| | | |
| 库存股，按成本计算 | (11,692) | | | (4,000) | |
| 额外实收资本 | 59,841 | | | 55,047 | |
| 累计其他综合损失 | (225) | | | (274) | |
| 留存收益 | 11,721 | | | 7,585 | |
| 股东权益总额 | 59,646 | | | 58,359 | |
| 总负债和股东权益 | $ | 99,823 | | | $ | 98,849 | |
请参阅随附的说明。
Salesforce，Inc.
合并业务报表
(单位：百万，不包括每股数据)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 4 | | | 截至1月31日的财年， |
| | | | | | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 收入： | | | | | | | | | |
| 订阅和支持 | | | | | $ | 32,537 | | | $ | 29,021 | | | $ | 24,657 | |
| 专业服务和其他 | | | | | 2,320 | | | 2,331 | | | 1,835 | |
| 总收入 | | | | | 34,857 | | | 31,352 | | | 26,492 | |
| 收入成本(1)(2)： | | | | | | | | | |
| 订阅和支持 | | | | | 6,177 | | | 5,821 | | | 5,059 | |
| 专业服务和其他 | | | | | 2,364 | | | 2,539 | | | 1,967 | |
| 收入总成本 | | | | | 8,541 | | | 8,360 | | | 7,026 | |
| 毛利 | | | | | 26,316 | | | 22,992 | | | 19,466 | |
| 营业费用(1)(2)： | | | | | | | | | |
| 研发 | | | | | 4,906 | | | 5,055 | | | 4,465 | |
| 市场营销和销售 | | | | | 12,877 | | | 13,526 | | | 11,855 | |
| 一般和行政 | | | | | 2,534 | | | 2,553 | | | 2,598 | |
| 重组 | | | | | 988 | | | 828 | | | 0 | |
| | | | | | | | | |
| 总运营费用 | | | | | 21,305 | | | 21,962 | | | 18,918 | |
| 营业收入 | | | | | 5,011 | | | 1,030 | | | 548 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 战略投资收益(亏损)，净额 | | | | | (277) | | | (239) | | | 1,211 | |
| 其他收入(费用) | | | | | 216 | | | (131) | | | (227) | |
| 未计提所得税准备的收入 | | | | | 4,950 | | | 660 | | | 1,532 | |
| 所得税拨备 | | | | | (814) | | | (452) | | | (88) | |
| 净收入 | | | | | $ | 4,136 | | | $ | 208 | | | $ | 1,444 | |
| | | | | | | | | |
| 每股基本净收入 | | | | | $ | 4.25 | | | $ | 0.21 | | | $ | 1.51 | |
| 稀释后每股净收益 | | | | | $ | 4.20 | | | $ | 0.21 | | | $ | 1.48 | |
| 用于计算每股基本净收入的股票 | | | | | 974 | | | 992 | | | 955 | |
| 用于计算稀释后每股净收益的股份 | | | | | 984 | | | 997 | | | 974 | |
(1) 金额包括通过企业合并获得的无形资产的摊销，如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至1月31日的财年， |
| | | | | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 收入成本 | | | | | $ | 978 | | | $ | 1,035 | | | $ | 897 | |
| 市场营销和销售 | | | | | 891 | | | 916 | | | 727 | |
| | | | | | | | | |
(2) 金额包括基于股票的薪酬费用，如下所示： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至1月31日的财年， |
| | | | | | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 收入成本 | | | | | $ | 431 | | | $ | 499 | | | $ | 386 | |
| 研发 | | | | | 972 | | | 1,136 | | | 918 | |
| 市场营销和销售 | | | | | 1,062 | | | 1,256 | | | 1,104 | |
| 一般和行政 | | | | | 299 | | | 368 | | | 371 | |
| 重组 | | | | | 23 | | | 20 | | | 0 | |
请参阅随附的说明。
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综合全面收益表
(单位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 4 | | | 截至1月31日的财年， |
| | | | | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 净收入 | | | | | $ | 4,136 | | | $ | 208 | | | $ | 1,444 | |
| 扣除重新分类调整后的其他全面收益(亏损)： | | | | | | | | | |
| 外币折算及其他损失 | | | | | (11) | | | (35) | | | (55) | |
| 有价证券和私人持有的债务证券的未实现收益(亏损) | | | | | 83 | | | (94) | | | (83) | |
| 税前其他全面收益(亏损) | | | | | 72 | | | (129) | | | (138) | |
| 税收效应 | | | | | (23) | | | 21 | | | 14 | |
| 其他全面收益(亏损)，净额 | | | | | 49 | | | (108) | | | (124) | |
| 综合收益 | | | | | $ | 4,185 | | | $ | 100 | | | $ | 1,320 | |
请参阅随附的说明。
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股东权益合并报表
(单位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 库存股 | 其他内容
已缴费
资本 | | 累计其他综合收益/(亏损) | | 留存收益 | | 总计
股东的
权益 |
| | 股票 | | 金额 | | 股票 | | 金额 |
| 2021年1月31日的余额 | 919 | | | $ | 1 | | | 0 | | | $ | 0 | | $ | 35,601 | | | $ | (42) | | | $ | 5,933 | | | $ | 41,493 | |
| 已发行普通股 | 24 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | 1,270 | | | 0 | | | 0 | | | 1,270 | |
| 与企业合并有关的已发行股份 | 46 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | 11,269 | | | 0 | | | 0 | | | 11,269 | |
| 基于股票的薪酬 | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | 2,779 | | | 0 | | | 0 | | | 2,779 | |
| 其他综合亏损，税后净额 | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | 0 | | | (124) | | | 0 | | | (124) | |
| 净收入 | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | 0 | | | 0 | | | 1,444 | | | 1,444 | |
| 2022年1月31日余额 | 989 | | | 1 | | | 0 | | | 0 | | 50,919 | | | (166) | | | 7,377 | | | 58,131 | |
| 已发行普通股 | 20 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | 849 | | | 0 | | | 0 | | | 849 | |
| 回购普通股 | 0 | | | 0 | | | (28) | | | (4,000) | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | (4,000) | |
| 基于股票的薪酬 | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | 3,279 | | | | | 0 | | | 3,279 | |
| 其他综合亏损，税后净额 | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | 0 | | | (108) | | | 0 | | | (108) | |
| 净收入 | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | 0 | | | 0 | | | 208 | | | 208 | |
| 2023年1月31日余额 | 1,009 | | | 1 | | | (28) | | | (4,000) | | 55,047 | | | (274) | | | 7,585 | | | 58,359 | |
| 已发行普通股 | 26 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | 1,994 | | | 0 | | | 0 | | | 1,994 | |
| 回购普通股 | 0 | | | 0 | | | (36) | | | (7,692) | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | (7,692) | |
| 基于股票的薪酬 | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | 2,800 | | | 0 | | | 0 | | | 2,800 | |
| 其他综合收益，税后净额 | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | 0 | | | 49 | | | 0 | | | 49 | |
| 净收入 | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | 0 | | | 0 | | | 4,136 | | | 4,136 | |
| 2024年1月31日的余额 | 1,035 | | | 1 | | | (64) | | | (11,692) | | 59,841 | | | (225) | | | 11,721 | | | 59,646 | |
请参阅随附的说明。
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合并现金流量表
(单位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 4 | | | 截至1月31日的财年， |
| | | | | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 经营活动： | | | | | | | | | |
| 净收入 | | | | | $ | 4,136 | | | $ | 208 | | | $ | 1,444 | |
| 将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整： | | | | | | | | | |
| 折旧及摊销(1) | | | | | 3,959 | | | 3,786 | | | 3,298 | |
| 为获得收入合同而资本化的成本摊销净额 | | | | | 1,925 | | | 1,668 | | | 1,348 | |
| 基于股票的薪酬费用 | | | | | 2,787 | | | 3,279 | | | 2,779 | |
| | | | | | | | | |
| 战略投资（损益）净额 | | | | | 277 | | | 239 | | | (1,211) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 扣除业务合并后的资产和负债净额变化： | | | | | | | | | |
| 应收账款净额 | | | | | (659) | | | (995) | | | (1,824) | |
| 为获得收入合同而资本化的成本，净额 | | | | | (1,872) | | | (2,345) | | | (2,283) | |
| 预付费用及其他流动资产和其他资产 | | | | | (843) | | | (302) | | | 114 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 应付帐款和应计费用及其他负债 | | | | | (478) | | | 528 | | | 507 | |
| 经营租赁负债 | | | | | (621) | | | (699) | | | (801) | |
| 未赚取收入 | | | | | 1,623 | | | 1,744 | | | 2,629 | |
| 经营活动提供的净现金 | | | | | 10,234 | | | 7,111 | | | 6,000 | |
| 投资活动： | | | | | | | | | |
| 企业合并，扣除收购现金后的净额 | | | | | (82) | | | (439) | | | (14,876) | |
| 购买战略投资 | | | | | (496) | | | (550) | | | (1,718) | |
| 出售战略投资 | | | | | 108 | | | 355 | | | 2,201 | |
| 购买有价证券 | | | | | (3,761) | | | (4,777) | | | (5,674) | |
| 有价证券的销售 | | | | | 1,511 | | | 1,771 | | | 4,179 | |
| 有价证券的到期日 | | | | | 2,129 | | | 2,449 | | | 2,069 | |
| 资本支出 | | | | | (736) | | | (798) | | | (717) | |
| 用于投资活动的现金净额 | | | | | (1,327) | | | (1,989) | | | (14,536) | |
| 融资活动： | | | | | | | | | |
| 发行债券所得收益，扣除发行成本 | | | | | 0 | | | 0 | | | 7,906 | |
| Slack可转换票据的偿还，扣除上限赎回收益 | | | | | 0 | | | 0 | | | (1,197) | |
| 普通股回购 | | | | | (7,620) | | | (4,000) | | | 0 | |
| 员工股票计划的收益 | | | | | 1,954 | | | 861 | | | 1,289 | |
| 融资债务的本金支付 | | | | | (629) | | | (419) | | | (156) | |
| 偿还债务 | | | | | (1,182) | | | (4) | | | (4) | |
| 融资活动提供(用于)的现金净额 | | | | | (7,477) | | | (3,562) | | | 7,838 | |
| 汇率变动的影响 | | | | | 26 | | | (8) | | | (33) | |
| 现金及现金等价物净增(减) | | | | | 1,456 | | | 1,552 | | | (731) | |
| 期初现金及现金等价物 | | | | | 7,016 | | | 5,464 | | | 6,195 | |
| 期末现金和现金等价物 | | | | | $ | 8,472 | | | $ | 7,016 | | | $ | 5,464 | |
(1)其中包括通过企业合并取得的无形资产摊销、固定资产折旧和使用权资产摊销及减值。
请参阅随附的说明。
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合并现金流量表
补充现金流量披露
(单位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至1月31日的财年， |
| | | | | | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 补充现金流披露： | | | | | | | | | |
| 期内支付的现金： | | | | | | | | | |
| 利息 | | | | | $ | 254 | | | $ | 275 | | | $ | 187 | |
| 所得税，扣除退税净额 | | | | | $ | 1,027 | | | $ | 510 | | | $ | 196 | |
| 非现金投资和融资活动： | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 假定的股权奖励的公允价值 | | | | | $ | 0 | | | $ | 7 | | | $ | 205 | |
| 作为企业合并对价发行的普通股的公允价值 | | | | | $ | 0 | | | $ | 0 | | | $ | 11,064 | |
| | | | | | | | | |
请参阅随附的说明。
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合并财务报表附注
1. 商业和重要会计政策摘要
业务说明
Salesforce，Inc.(“该公司”)是客户关系管理技术领域的全球领先企业，该技术将公司和客户联系在一起。通过客户360平台，该公司提供单一的真相来源，将客户数据与跨系统、应用程序和设备的集成人工智能连接起来，帮助公司从任何地方销售、服务、营销和开展商务。自1999年成立以来，Salesforce在云、移动、社交、分析和人工智能领域开创了创新，使各种规模和行业的公司能够在全数字、随时随地工作的时代转变业务。
财政年度
该公司的财政年度将于1月31日结束。例如，对2024财年的引用指的是截至2024年1月31日的财年。
预算的使用
按照美国公认会计原则编制财务报表要求管理层在公司的综合财务报表及其附注中作出估计和假设。
管理层作出的重大估计和假设包括确定：
•具有多个履约义务的收入合同的履约义务的独立销售价格；
•私人持有的战略投资的估值；
•企业合并取得的资产和承担的负债的公允价值；
•确认、计量和评估当期所得税和递延所得税以及不确定的税收状况；
•无形资产的使用寿命；以及
•某些股票奖励的公允价值。
实际结果可能与这些估计值大不相同。本公司根据过往经验及相信合理的其他各种假设作出估计，这些假设构成对资产及负债的账面价值以及待确认的收入及开支作出判断的基础。
合并原则
合并财务报表包括本公司及其全资子公司的账目。所有重大的公司间余额和交易都已在合并中冲销。
细分市场
该公司的运营方式为一运营部门。营运分部被定义为企业的组成部分，其独立的财务信息由首席运营决策者(“CODM”)定期评估，以决定如何分配资源和评估业绩。在过去几年中，公司完成了多项收购，使公司得以在企业云计算市场的各个细分市场扩大其产品、存在和覆盖范围。虽然公司在多个企业云计算市场细分市场提供服务，包括公司收购的结果，并在多个国家开展业务，但公司的业务在一这是因为公司的大部分服务都运行在Customer 360平台上，并以几乎相同的方式部署，公司的CODM在综合的基础上评估公司的财务信息和资源，并评估这些资源的绩效。
信用风险、重要客户和投资的集中度
公司面临集中信用风险的金融工具主要包括现金和现金等价物、有价证券和应收账款。本公司持续监察及管理其现金结余对个别金融机构的整体风险敞口。该公司的有价证券组合主要由投资级证券组成，该公司的政策限制了任何一家发行人的信贷风险。该公司不需要应收账款的抵押品。公司为估计的信贷损失计提了应收账款坏账准备。这一拨备是基于历史损失模式、账单逾期天数、与拖欠账款和当前市场状况相关的潜在损失风险的评估以及
对未来经济状况的合理和可支持的预测，为对历史损失模式的调整提供信息。公司通过合并经营报表记录坏账准备，计入一般和行政费用，直至确认的收入数额。任何增加的备抵计入综合资产负债表，作为对未赚取收入的抵消。当本公司用尽收款努力但没有成功时，应收账款将被注销，并从已记录的备抵中扣除。
截至2024年1月31日和2023年1月31日，没有单一客户占应收账款的5%或更多。在2024、2023和2022财年，没有一个客户的收入占总收入的5%或更多。截至2024年1月31日和2023年1月31日，位于美洲以外的资产16百分比和15分别占总资产的百分比。截至2024年1月31日和2023年1月31日，位于美国的资产为82百分比和83分别占总资产的百分比。
由于本公司主要投资于企业云公司、技术和技术公司，因此公司在其战略投资组合中也面临风险集中的风险，包括在特定行业内。ARTUP和系统集成商。截至2024年1月31日和2023年1月31日，该公司持有两项私人持有的投资，其账面价值分别超过其总战略投资组合的5%，并代表16合计占投资组合的百分比。
收入确认
该公司的收入来自两个来源：(1)订阅和支持收入以及(2)专业服务和其他收入。订阅和支持收入包括客户访问本公司企业云计算服务(统称为“云服务”)的订阅费、销售定期软件许可的软件许可收入以及超出基本订阅或软件许可销售的支持和更新销售的支持收入。专业服务和其他收入包括流程绘制的专业和咨询服务、项目管理和执行服务以及培训服务。
收入在将承诺的产品和服务的控制权转让给客户时确认，金额反映了公司预期从这些产品或服务的交换中获得的对价。如果合同中承诺的对价包括可变金额，例如超额费、或有费用或服务水平罚款，如果确认的累计收入很可能不会发生重大逆转，公司将包括对总交易价格预计收到的金额的估计。
本公司通过应用以下步骤确定应确认的收入金额：
•与客户签订的一份或多份合同的标识；
•确定合同中的履行义务；
•交易价格的确定；
•将交易价格分配给合同中的履行义务；以及
•在公司履行业绩义务时或在履行义务时确认收入。
订阅和支持收入
订阅和支持收入包括在协议期限内为客户提供访问云服务、软件许可证以及相关支持和更新的费用。
云服务允许客户在不占用软件的情况下使用该公司的多租户软件。收入一般在合同期限内按比例确认。该公司基本上所有的订阅服务安排都是不可取消的，并且不包含退款类型的条款。
订阅和支持收入还包括与定期软件许可证相关的收入，这些许可证使客户有权在软件可用时按原样使用该软件。定期软件许可的收入通常在软件向客户提供时确认。软件支持和更新的收入确认为提供的支持和更新，通常在合同期限内按费率计算。
该公司通常每年向客户开具发票，其付款条款规定客户在开具发票后30天内付款。已开具发票的金额记录在应收账款和未赚取收入或收入中，这取决于控制权是否转移给客户。
专业服务和其他收入
该公司的专业服务合同以时间和材料、固定价格或订阅为基础。这些收入按时间和材料合同、固定价格合同按比例履约或订阅专业服务合同按合同期限按比例确认。其他收入主要包括在提供此类服务时确认的培训收入。
重大判决--具有多重履行义务的合同
该公司与其客户签订了合同，其中可能包括承诺转让多种履行义务，如云服务、软件许可证、支持和更新以及专业服务。履约义务是在与客户签订的合同中承诺转让被认定为独特的产品或服务。确定产品和服务是否是应单独核算或合并为一个会计单位的不同的履约义务，可能需要作出重大判断。
云服务、软件许可证以及支持和更新服务通常被认为是不同的，因为这些产品通常是单独销售的。在确定专业服务是否不同时，公司会考虑每个专业服务协议的以下因素：其他供应商提供的服务的可用性、专业服务的性质、签署专业服务合同的时间与订阅开始日期的比较以及服务的合同依赖于客户对专业服务工作的满意度。到目前为止，该公司已经得出结论，包括在具有多重履行义务的合同中的专业服务是不同的。
本公司在相对SSP的基础上将交易价格分配给每项履约义务。SSP是公司将承诺的产品或服务单独出售给客户的价格。需要判断来确定每个不同履行义务的SSP。
公司通过考虑其整体定价目标和市场状况来确定SSP。考虑到的重要定价做法包括公司的折扣做法、公司交易的规模和数量、客户人口、提供服务的地理区域、价目表、公司进入市场的战略、历史和当前销售以及合同价格。在公司没有单独销售或定价产品或服务的情况下，公司通过使用可能包括市场状况的信息来最大限度地使用可观察到的投入。随着公司进入市场战略的发展，公司未来可能会修改其定价做法，这可能会导致SSP的变化。
在某些情况下，公司能够根据在可比情况下与类似客户分开销售或定价的产品或服务的可观察价格来建立SSP。根据其可见价格的分布情况，该公司使用单一金额来估计SSP。
或者，当可观察价格的定价实践或分布变化很大时，本公司使用一系列金额来估计SSP。由于产品和服务按客户规模和地理位置分层，公司通常有多个针对单个产品和服务的SSP。
获得收入合同的资本化成本
该公司利用获得与不可取消的云服务订阅、持续的云服务支持以及许可证支持和更新相关的收入合同的增量成本。对于具有本地软件许可证的合同，如果收入在软件向客户提供时预先确认，则可分配给这些许可证的成本在发生时计入费用。资本化金额主要包括支付给公司直销人员的销售佣金。资本化金额还包括(1)支付给根据年度薪酬计划获得与所购合同价值挂钩的激励性支出的直销人员以外的员工的金额，(2)续签订阅和支持合同时支付给员工的佣金，(3)与支付给公司员工相关的工资税和附带福利成本，以及(4)在较小程度上支付给公司业务有限的新兴市场合作伙伴的成功费用。
与新收入合同相关的资本化成本按直线摊销四年，这比典型的初始合同期要长，但反映了估计的平均受益期，包括预期的合同续签。在达到这一平均受益期的过程中，该公司评估了定性和定量因素，其中包括其产品的估计生命周期和客户流失。此外，该公司还摊销了向合作伙伴支付的续订资本化成本和成功费用两年.
资本化金额可通过所有不可取消的客户合同下的未来收入流收回。本公司定期评估其业务是否有任何变化、其经营所处的市况或其他可能显示其摊销期限应予更改的事件，或是否有潜在的减值指标。
为获得收入合同而摊销的资本化成本包括在随附的综合经营报表中的营销和销售费用中。有几个不是获得2024财年和2023财年收入合同的成本减值。
现金和现金等价物
本公司将所有购买的原到期日为三个月或以下的高流动性投资视为现金等价物。现金及现金等价物按公平值列账。
有价证券
本公司认为其所有有价证券均可用于当前业务，包括到期日超过一年的有价证券，因此将这些有价证券归类于综合资产负债表上的流动资产。证券被分类为可供出售，并按公允价值列账，未实现损益的变动(扣除税项)在实现前在综合全面收益表中作为单独组成部分报告。公允价值是根据可观察到的市场报价或利用可观察到的数据点(如报价、利率和收益率曲线)确定的。摊销成本基础超过估计公允价值的证券将被评估，以确定超出的金额(如有)是由预期信贷损失造成的。证券的预期信贷损失在综合经营报表的其他收益(费用)中确认，任何剩余的未实现亏损(扣除税项)计入股东权益中累计的其他全面收益。为计算已实现和未实现损益，出售证券的成本以特定识别法为基础。归类为可供出售的证券的利息作为投资收入的一部分计入综合经营报表的其他收入(费用)。
战略投资
本公司持有对私人持有的债务和股权证券以及本公司不拥有控股权的公开持有的股权证券的战略投资。
本公司缺乏控股权但具有重大影响力的私人持有的股本证券按权益法入账。未按权益法入账的私人持有股本证券按成本入账，并仅就同一发行人的相同或类似投资或减值事件(称为计量替代方案)的可见交易作出调整。已实现和未实现的私人持有的股权证券的所有损益都通过战略投资的收益(亏损)记录在合并经营报表中。私人持有的债务证券按公允价值入账，公允价值变动在综合资产负债表中通过累计其他全面亏损入账。
由于缺乏现成的市场数据，私人持有证券的估值本身就很复杂，需要做出判断。在确定其对私人持股公司的战略投资的估计公允价值时，本公司使用本公司可获得的最新数据。本公司在其战略投资组合中至少每季度评估其私人持有的债务和股权证券的减值。该公司的减值分析包括对定性和定量因素的评估，包括被投资人的财务指标、市场对被投资人的产品或技术的接受度以及被投资人使用现金的速度。如果投资被认为已减值，本公司估计投资的公允价值，并通过综合经营报表确认任何由此产生的减值。
公开持有的股权证券按公允价值计量，变动通过综合经营报表净额的战略投资收益(亏损)记录。
本公司可进行战略性投资或其他被视为可变利益实体(“VIE”)的投资。如果本公司是VIE的主要受益人，则需要合并该实体。为确定本公司是否为VIE的主要受益人，本公司评估其是否(1)有权指导对VIE的经济表现影响最大的活动，以及(2)是否有义务承担VIE的损失或有权从VIE获得可能对VIE产生重大影响的利益。要评估该公司是否为其VIE投资的主要受益者，需要作出重大假设和判断。未合并的VIE按计量替代法、权益法、摊余成本或基于所持权益性质的其他适当方法入账。截至2024年1月31日和2023年1月31日，公司没有合并任何VIE。
公允价值计量
本公司按公允价值计量其现金及现金等价物、有价证券、公开持股证券及外币衍生合约。此外，当相同或类似证券或减值发生明显价格变化时，本公司按非经常性基础上的公允价值计量其某些战略投资，包括其私人持有的债务证券和私人持有的股权证券。关于该公司公允价值计量的其他披露包括在附注4“公允价值计量”中。
衍生金融工具
本公司与金融机构订立外币衍生工具合约，以降低与公司间交易有关的外汇风险，以及以附属公司功能货币以外的货币计价的其他货币资产或负债。该公司使用远期货币衍生品合约，这些合约不被指定为对冲工具，以将公司对主要以欧元、英镑、加拿大元、澳元、巴西雷亚尔和日元计价的余额的风险降至最低。公司的衍生金融工具
该计划不是指定用于交易或投机目的。本公司一般与与其签订此类衍生品合约的金融机构订立总净额结算安排，允许与同一交易对手进行交易净额结算，从而降低因金融机构违约而造成的信贷相关损失的风险。虽然合约或名义金额经常用来表示外币衍生工具合约的成交量，但潜在的信贷风险金额一般限于交易对手在协议项下的责任超过本公司对交易对手的责任的金额(如有)。截至2024年1月31日和2023年1月31日的外币衍生品合约名义金额为$8.610亿美元6.0分别为200亿美元和200亿美元。
未偿还外币衍生工具合约按公允价值计入综合资产负债表。因该等衍生工具合约的公允价值变动而产生的未实现收益或亏损，以及因其净结算而产生的已实现收益或亏损，确认为与因重新计量或结算相关外币计价的应收账款及应付款项而产生的抵销收益或亏损一致的其他收入(支出)。
财产和设备
财产和设备按成本减去累计折旧列报。折旧是在这些资产的估计使用年限内按直线计算的，具体如下： | | | | | |
| 建筑和建筑改进 | 10至40年份 |
| 计算机、设备和软件 | 3至5年份 |
| 家具和固定装置 | 5年份 |
| 租赁权改进 | 较短的预计租赁期或10年份 |
| |
| |
本公司于初步确认时估计物业及设备的使用年限，并定期评估其使用年限，以及事件或环境变化是否需要修订使用年限。
当资产报废或以其他方式处置时，成本以及累计折旧和摊销将从各自的账户中扣除，此类报废的任何亏损将反映在运营费用中。
租契
本公司于开始时决定一项安排是否为租约，并于开始时将其租约分类。经营租赁包括在公司综合资产负债表上的经营租赁使用权(“ROU”)资产以及流动和非流动经营租赁负债中。从融资租赁确认的资产(也称为ROU资产)和负债分别计入公司综合资产负债表中的财产和设备、应计费用和其他负债以及其他非流动负债。ROU资产代表本公司在租赁期内使用标的资产的权利。相应的租赁负债指其支付租赁所产生的租赁款项的义务。对于任何资产类别，对于期限为12个月或以下的租赁，公司不确认ROU资产或租赁负债。
租赁负债按租赁开始时租赁期内未来最低租赁付款的现值扣除任何未来租户激励因素后确认。该公司的租赁协议同时包含租赁和非租赁部分，并已选择为所有资产类别合并。因此，最低租赁付款包括租赁协议中非租赁部分的固定付款，但不包括不依赖于指数或费率的可变租赁付款，如公共区域维护、运营费用、水电费或其他随期间波动的成本。该公司的租赁条款可能包括延长或终止租赁的选项。只有在合理确定本公司将行使相关延期选择权或放弃终止选择权的情况下，超出不可撤销租赁期的期间才计入租赁负债的计量。如果在本公司控制范围内发生重大事件或情况变化，本公司将重新评估租赁期。由于本公司的大部分租约不提供隐含利率，未来最低租赁付款的净现值是根据本公司的递增借款利率确定的。本公司的递增借款利率是在租赁资产所在的经济环境下，在类似条款和付款的抵押基础上，本公司必须支付的借款利率的估计。
租赁ROU资产根据租赁负债确认，并根据任何租金支付或在开始之前产生的初始直接成本或收到的租户激励进行调整。
经营性租赁的租赁费用，包括ROU资产的摊销费用，在租赁期内以直线基础确认。融资租赁ROU资产的摊销费用在租赁期内按直线确认，融资租赁负债的利息支出按增量借款利率确认。可变租赁付款的费用被确认为已发生。
于租赁开始日，本公司亦按估计未来成本的现值建立资产及负债，以便在租赁终止或到期时注销长期资产。此类资产计入财产和设备净额，并在租赁期内摊销。
本公司已订立转租协议或已作出决定及采取行动，以退出及转租若干空置的租赁写字楼。与下文讨论的其他长期资产类似，只要发生事件或环境变化表明ROU资产的账面价值可能无法收回，管理层就会测试ROU资产的减值。对于租赁资产，此类情况将包括决定在最低租赁期结束前离开租赁设施或分租，其估计现金流不能完全支付相关租赁的成本。
通过企业合并获得的无形资产
无形资产在其预计使用年限内摊销。在每个期间，本公司评估其无形资产的估计剩余使用寿命，以及事件或情况变化是否需要对剩余的摊销期间进行修订。
减损评估
当事件或环境变化显示无形资产及其他长期资产的账面值可能无法收回时，本公司会评估该等资产的减值情况。这包括但不限于商业环境、市场状况的重大不利变化或其他表明资产账面价值可能无法收回的事件。这些资产的可回收性是通过将每项资产的账面价值与资产预期产生的未来未贴现现金流进行比较来衡量的。如果在回收测试中使用的未贴现现金流量少于该等资产的账面价值，则该等资产的账面价值将减少至公允价值。
本公司在每个财政年度第四季度至少每年评估和测试其减值商誉的可恢复性，或在情况表明商誉可能无法收回时更频繁地评估和测试商誉的可恢复性。
企业合并
本公司使用其最佳估计和假设对收购日收购的有形和无形资产以及承担的负债进行公允价值分配。该公司的估计本身就是不确定的，需要加以改进。在自收购日期起计最长一年的计量期内，本公司可记录对所收购的这些有形和无形资产以及承担的负债的公允价值的调整，并与商誉进行相应的抵销。此外，不确定的税务状况、与税务有关的估值免税额及收购前的或有事项于收购日期初步计入与业务合并有关的项目。公司继续收集信息，并按季度重新评估这些估计和假设，并记录对公司初步估计的任何商誉调整，前提是公司在计量期内。于计价期结束或收购资产或承担负债的公允价值最终厘定后(以先到者为准)，其后的任何调整均记入本公司的综合经营报表。
如果本公司收购与本公司有既有关系的实体，本公司一般会在综合经营报表的营业收入内确认截至收购日的损益，以了结该关系。如本公司收购本公司先前持有战略投资的实体，则股份于收购日期的公允价值与战略投资的账面价值之间的差额记为损益，并计入综合经营报表的战略投资净收益(亏损)内。
重组
根据员工工作的地区，公司一般在可能支付且金额可估计时或在通知发生时确认员工遣散费。与没有未来福利或合同终止的合同有关的费用在合同终止或停止使用日期中较早的日期确认。其他与退出有关的费用被确认为已发生。
基于股票的薪酬费用
基于股票的薪酬支出是根据股票期权的授予日期和限制性股票奖励的授予日期收盘价按公允价值计算的。公司以直线方式确认与股票期权和限制性股票奖励相关的股票薪酬支出，扣除估计的没收金额，在奖励的必要服务期内确认，奖励服务期通常是四年。适用的估计罚没率是基于历史罚没率。
与公司修订和重订的2004年员工股票购买计划(“ESPP”或“2004年员工股票购买计划”)相关的基于股票的薪酬支出是根据授予日期按公允价值使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型计算的。本公司在发售期间以直线方式确认与根据2004年员工购股计划发行的股份有关的基于股票的薪酬支出，即12月份。ESPP允许员工以一年的价格购买公司普通股15在(I)要约期的第一天或(Ii)购买期的最后一天，公司股票价格较低的百分比折扣。ESPP还允许员工
在选举期间降低一次他们的得票率六个月购买期(每个财政年度的12月15日和6月15日)，但在下一个一年提供期间之前不会增加该选择。ESPP包括一项关于收购价格的重置条款，如果收购日的股票价格低于发行日的股票价格。
公司有时会向高管和其他高级管理层成员授予业绩股票奖励，这可能包括市场状况、业绩状况或两者兼而有之。与市况奖励有关的股票薪酬开支采用蒙特卡罗模拟模型按公允价值计量，而与该等奖励有关的开支则按奖励的必需服务期间(通常为归属期间)按直线基准确认，并扣除估计没收款项。与业绩条件奖励相关的股票薪酬支出是根据授予日期的收盘价计量的，与这些奖励相关的费用是根据所需的服务期已经过去以及截至本报告期末业绩条件的实现概率和估计达到的情况来确认的。
本公司有时会向某些被收购公司的员工股东授予未归属的限制性股票，以代替现金对价。这些奖励一般以收购后继续受雇为条件。因此，公司将其计入收购后以股票为主的薪酬支出。本公司以授予日的收盘价为基础，在限制性股票奖励的必要服务期内按直线原则确认与授予日相等于限制性股票奖励的公允价值的股票补偿支出，一般情况下四年.
广告费
广告在发生时计入费用。广告费是$1.130亿美元，1.03亿美元和3,000美元1.02024财年、2023财年和2022财年分别为20亿美元。
所得税
本公司采用资产负债法核算所得税。根据此方法，递延税项资产及负债乃根据财务报表与资产及负债的计税基准之间的暂时性差异而厘定，并采用预期差异将拨回的年度的现行税率。税法变更对递延税项资产和负债的影响在包括颁布日期在内的期间的综合经营报表中确认。
该公司的税务状况受到世界各地多个税务管辖区的所得税审计。本公司仅在税务机关仅根据其技术价值进行审查后，更有可能持续持有不确定的税务头寸时，才会确认该头寸的税务利益。确认的税收优惠被衡量为在与税务机关达成和解后可能实现的超过50%的最大优惠金额。本公司在所得税条款中确认与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款。
估值准备在必要时设立，以根据正面和负面证据的权重将递延税项资产减少到比预期更有可能变现的金额。递延税项资产的未来变现最终取决于在适用税法规定的结转或结转期间内是否存在足够的适当性质的应纳税所得额(例如普通收入或资本利得)。本公司根据过往应课税收入、预计未来应课税收入、现有暂时性差异逆转的预期时间及税务筹划策略，定期审核递延税项资产的可回收性。该公司对未来盈利能力的判断可能会因许多因素而发生变化，包括未来的市场状况和成功执行其业务计划的能力。如果收回递延税项资产的能力发生变化，税项拨备将在更改评税期间增加或减少。
外币折算
公司主要境外子公司的本位币一般为当地货币。所有以外币计价的资产和负债都按资产负债表日的汇率换算成美元。收入和支出按期间的平均汇率换算。股权交易按历史汇率换算。将外国本位币财务报表折算成美元所产生的调整在综合全面收益表中作为单独的组成部分记录。外币交易损益计入该期间综合业务表的其他收入(费用)。
保证和赔偿
在正常使用和情况下，公司的企业云计算服务通常保证以符合合理适用且实质上符合公司在线帮助文档的一般行业标准的方式运行。
该公司的安排一般包括某些条款，用于赔偿客户在其产品或服务侵犯第三方知识产权时的责任。到目前为止，本公司尚未发生任何材料
本集团并未因该等债务而产生任何重大成本，并未在随附的合并财务报表中产生任何与该等债务有关的重大负债。
本公司亦已同意弥偿其董事及主管人员因任何此等人士作为或可能成为董事一方而在任何诉讼或法律程序中招致的任何费用、开支、判决、罚款及和解款项，包括因该人士作为本公司董事或主管人员的服务或应本公司的要求向任何其他公司或企业提供的服务而导致的任何诉讼。该公司维持董事和高级职员保险，一般情况下，这将使公司能够收回未来支付的任何金额的一部分。在某些情况下和在某些司法管辖区内，公司还可能因其员工的行为而受到法律的赔偿义务。
新会计公告有待采纳
2023年11月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布了会计准则更新第2023-07号，“分部报告(主题280)：对可报告分部披露的改进”(“ASU 2023-07”)，要求在年度和中期合并财务报表中增加经营分部披露。ASU 2023-07在2023年12月15日之后的年度期间和2024年12月15日之后的过渡期内追溯有效，并允许提前采用。公司正在评估采用ASU 2023-07的效果。
2023年12月，FASB发布了会计准则更新第2023-09号，“所得税(专题740)：所得税披露的改进”(“ASU 2023-09”)，其中要求披露已支付的分类所得税，规定了有效税率调节组成部分的标准类别，并修改了其他与所得税相关的披露。ASU 2023-09在追溯或预期的基础上，于2024年12月15日之后的年度期间生效。公司正在评估采用ASU 2023-09的效果。
2. 收入
收入的分类
按公司提供的服务计算的订阅和支持收入
订阅和支持收入包括以下内容(以百万为单位)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至1月31日的财年， |
| | | | | | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 销售额 | | | | | $ | 7,580 | | | $ | 6,831 | | | $ | 5,989 | |
| 服务 | | | | | 8,245 | | | 7,369 | | | 6,474 | |
| 平台和其他 | | | | | 6,611 | | | 5,967 | | | 4,509 | |
| 市场营销与商业 | | | | | 4,912 | | | 4,516 | | | 3,902 | |
| 集成与分析(1) | | | | | 5,189 | | | 4,338 | | | 3,783 | |
| | | | | $ | 32,537 | | | $ | 29,021 | | | $ | 24,657 | |
(1)在2024财年第四季度，该公司将以前称为数据的服务产品更名为集成和分析，其中包括MuleSoft和Tableau。
按地理位置划分的总收入
按地理区域划分的收入包括以下内容(以百万为单位)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至1月31日的财年， |
| | | | | | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 美洲 | | | | | $ | 23,289 | | | $ | 21,250 | | | $ | 17,983 | |
| 欧洲 | | | | | 8,128 | | | 7,163 | | | 6,016 | |
| 亚太地区 | | | | | 3,440 | | | 2,939 | | | 2,493 | |
| | | | | $ | 34,857 | | | $ | 31,352 | | | $ | 26,492 | |
按地域划分的收入是根据公司合同实体所在地区确定的，该地区可能与客户所在地区不同。来自美国的美洲收入约为93百分比,93百分比和942024财年、2023财年和2022财年分别为2%。在2024、2023和2022财年，没有其他国家的收入占总收入的10%以上。
合同余额
合同资产
当在合同上确认的收入超过账单时，公司将记录合同资产。合同资产为$758截至2024年1月31日为100万美元，相比之下，648截至2023年1月31日，净额为100万美元，计入综合资产负债表中的预付费用和其他流动资产、递延税项资产和其他资产。
未赚取收入
未赚取收入是指在确认收入之前已开具发票的金额，并在发生控制权转移给客户或提供服务时确认为收入。未赚取收入余额不代表年度或多年、不可取消的订阅协议的合同总价值。未赚取收入余额受到几个因素的影响，包括季节性、续签的复合影响、发票持续时间、发票开具时间、美元大小和本季度内的新业务线性。
未赚取收入的变化情况如下(单位：百万)： | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至1月31日的财年， |
| | | | | 2024 | | 2023 |
| 期初未赚取收入 | | | | | $ | 17,376 | | | $ | 15,628 | |
| 比林斯和其他(1) | | | | | 36,370 | | | 33,034 | |
| 来自合同资产的贡献 | | | | | 110 | | | 62 | |
| 随时间推移确认的收入 | | | | | (32,727) | | | (29,595) | |
| | | | | | | |
| 在某个时间点确认的收入 | | | | | (2,130) | | | (1,757) | |
| 来自企业合并的未赚取收入 | | | | | 4 | | | 4 | |
| 未赚取收入，期末 | | | | | $ | 19,003 | | | $ | 17,376 | |
(1)其他包括，例如，外币兑换的影响。
随时间推移确认的收入主要包括云服务订阅和支持收入以及专业服务和其他收入，云服务订阅和支持收入通常按时间推移按比例确认，专业服务和其他收入通常按比例确认或交付。
在某个时间点确认的收入主要包括本地软件许可证。
大致492024财年确认的总收入的百分比来自截至2023年1月31日的未赚取收入余额。
剩余履约义务
剩余履约债务是尚未确认的合同收入，包括未赚取收入和将在未来期间确认为收入的未开账单金额。分配给剩余履约义务的交易价格以SSP为基础。剩余的履约义务受几个因素的影响，包括季节性、续订的时间、软件许可证交付的时间、平均合同条款和外币汇率。剩余的履约义务也受到收购的影响。以外币计价的未开账单部分的剩余履约债务将根据期末汇率在每个期间重新估值。剩余的履约义务受到未来经济风险的影响，包括破产、监管变化和其他市场因素。
该公司在按时间和材料计费和确认的专业服务合同中不包括与履约义务有关的金额。
公司的非当期剩余履约债务的大部分预计将在下一年确认13至36月份。
剩余的履约债务由以下部分组成(以十亿计)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 当前 | | 非电流 | | 总计 |
| 截至2024年1月31日 | $ | 27.6 | | | $ | 29.3 | | | $ | 56.9 | |
| 截至2023年1月31日 | $ | 24.6 | | | $ | 24.0 | | | $ | 48.6 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
3. 投资
有价证券
截至2024年1月31日，可交易证券包括以下内容(单位：百万)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 摊销
成本 | | 未实现
收益 | | 未实现
损失 | | 公允价值 |
| 公司票据和债务 | $ | 3,014 | | | $ | 9 | | | $ | (45) | | | $ | 2,978 | |
| 美国国债 | 583 | | | 0 | | | (8) | | | 575 | |
| 抵押贷款担保债务 | 244 | | | 1 | | | (9) | | | 236 | |
| 资产支持证券 | 1,381 | | | 5 | | | (7) | | | 1,379 | |
| 市政证券 | 139 | | | 0 | | | (3) | | | 136 | |
| | | | | | | |
| 商业票据 | 213 | | | 0 | | | 0 | | | 213 | |
| | | | | | | |
| 担保债券 | 81 | | | 0 | | | (3) | | | 78 | |
| 其他 | 127 | | | 1 | | | (1) | | | 127 | |
| 有价证券总额 | $ | 5,782 | | | $ | 16 | | | $ | (76) | | | $ | 5,722 | |
截至2023年1月31日，可交易证券包括以下内容(单位：百万)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 摊销
成本 | | 未实现
收益 | | 未实现
损失 | | 公允价值 |
| 公司票据和债务 | $ | 3,442 | | | $ | 4 | | | $ | (92) | | | $ | 3,354 | |
| 美国国债 | 381 | | | 0 | | | (11) | | | 370 | |
| 抵押贷款担保债务 | 190 | | | 0 | | | (12) | | | 178 | |
| 资产支持证券 | 1,004 | | | 1 | | | (20) | | | 985 | |
| 市政证券 | 175 | | | 0 | | | (6) | | | 169 | |
| 商业票据 | 278 | | | 0 | | | 0 | | | 278 | |
| | | | | | | |
| 担保债券 | 105 | | | 0 | | | (4) | | | 101 | |
| 其他 | 59 | | | 0 | | | (2) | | | 57 | |
| 有价证券总额 | $ | 5,634 | | | $ | 5 | | | $ | (147) | | | $ | 5,492 | |
归类为有价证券的投资的合同到期日如下(单位：百万)： | | | | | | | | | | | |
| | 自.起 |
| | 2024年1月31日 | | 2023年1月31日 |
| 在1年内到期 | $ | 2,523 | | | $ | 2,380 | |
| 在1年至5年内到期 | 3,180 | | | 3,104 | |
| 在5年至10年内到期 | 19 | | | 8 | |
| $ | 5,722 | | | $ | 5,492 | |
战略投资
截至2024年1月31日，按形式和计量类别划分的战略投资如下(单位：百万)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 测量类别 |
| | 公允价值 | | 测量替代方案 | | 其他 | | 总计 |
| 股权证券 | $ | 80 | | | $ | 4,557 | | | $ | 130 | | | $ | 4,767 | |
| 债务证券和其他投资 | 0 | | | 0 | | | 81 | | | 81 | |
截至2024年1月31日的余额 | $ | 80 | | | $ | 4,557 | | | $ | 211 | | | $ | 4,848 | |
截至2023年1月31日，按形式和衡量类别划分的战略投资情况如下(单位：百万)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 测量类别 |
| | 公允价值 | | 测量替代方案 | | 其他 | | 总计 |
| 股权证券 | $ | 48 | | | $ | 4,479 | | | $ | 76 | | | $ | 4,603 | |
| 债务证券和其他投资 | 0 | | | 0 | | | 69 | | | 69 | |
截至2023年1月31日的余额 | $ | 48 | | | $ | 4,479 | | | $ | 145 | | | $ | 4,672 | |
本公司持有对VIE的投资或与VIE签订的管理协议，但由于VIE不被视为这些实体的主要受益者，因此本公司不对其进行合并。战略投资中的VIE账面价值为#美元。3821000万美元和300万美元354亿美元，分别截至2024年1月31日和2023年1月31日。
战略投资收益(亏损)，净额
战略投资的损益构成如下(以百万计)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 4 | | | 截至1月31日的财年， |
| | | | | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 上市交易股权证券确认的未实现收益(亏损)净额 | | | | | $ | 29 | | | $ | 1 | | | $ | (241) | |
| 私人持股权益证券确认的未实现收益，净额 | | | | | 119 | | | 180 | | | 1,210 | |
| 私人持有的股权和债务证券的减值 | | | | | (466) | | | (491) | | | (51) | |
| 未实现收益(亏损)，净额 | | | | | (318) | | | (310) | | | 918 | |
| 证券销售的已实现收益，净额 | | | | | 41 | | | 71 | | | 293 | |
| | | | | | | | | |
| 战略投资收益(亏损)，净额 | | | | | $ | (277) | | | $ | (239) | | | $ | 1,211 | |
已确认的私募股权证券的未实现损益，净额包括计量替代方案下计入的股权证券的向上和向下调整，以及其他计量类别的私募股权证券的损益。至于根据计量替代方案入账的私人持有证券，本公司录得向上调整#美元。1251000万美元和300万美元220万减值和向下调整#美元4651000万美元和300万美元466万2024财年和2023财年，分别.
出售证券的已实现收益，净额反映出售收益与证券在期初或购买日期(如果晚些时候)的账面价值之间的差额。
4. 公允价值计量
本公司采用三级公允价值层次结构，在计量公允价值时优先考虑估值方法中使用的投入：
第一级。第三级。相同资产或负债在活跃市场的报价(未经调整)。
第二级。第三级。在市场上可以直接或间接观察到的其他重要投入。
第三级。第三级。很少或根本没有市场活动支持的不可观察到的重大投入。
公司的所有现金等价物、有价证券和外币衍生合约均被归类为1级或2级，因为公司的现金等价物、有价证券和外币衍生合约是使用市场报价或利用可观察到的市场投入的替代定价来源和模型进行估值的。
下表列出了截至2024年1月31日该公司按公允价值计量的资产信息，并显示了估值的公允价值等级(以百万为单位)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 描述 | 中国报价：
活跃的市场
对于完全相同的客户资产
(一级) | | 重要和其他
可观察到的
输入量
(2级) | | 意义重大
看不见
输入量
(第三级) | | 公允价值 |
| 现金等价物(1)： | | | | | | | |
| 定期存款 | $ | 0 | | | $ | 1,337 | | | $ | 0 | | | $ | 1,337 | |
| 货币市场共同基金 | 4,447 | | | 0 | | | 0 | | | 4,447 | |
| 现金等值证券 | 0 | | | 493 | | | 0 | | | 493 | |
| 有价证券： | | | | | | | |
| 公司票据和债务 | 0 | | | 2,978 | | | 0 | | | 2,978 | |
| 美国国债 | 0 | | | 575 | | | 0 | | | 575 | |
| 抵押贷款担保债务 | 0 | | | 236 | | | 0 | | | 236 | |
| 资产支持证券 | 0 | | | 1,379 | | | 0 | | | 1,379 | |
| 市政证券 | 0 | | | 136 | | | 0 | | | 136 | |
| | | | | | | |
| 商业票据 | 0 | | | 213 | | | 0 | | | 213 | |
| | | | | | | |
| 担保债券 | 0 | | | 78 | | | 0 | | | 78 | |
| 其他 | 0 | | | 127 | | | 0 | | | 127 | |
| 战略投资： | | | | | | | |
| 股权证券 | 80 | | | 0 | | | 0 | | | 80 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 总资产 | $ | 4,527 | | | $ | 7,552 | | | $ | 0 | | | $ | 12,079 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
(1)除#美元外，还列入所附综合资产负债表中的“现金和现金等价物”2.210亿现金，截至2024年1月31日。
下表列出了截至2023年1月31日该公司按公允价值计量的资产信息，并显示了估值的公允价值等级(以百万为单位)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 描述 | 中国报价：
活跃的市场
对于完全相同的客户资产
(一级) | | 重要和其他
可观察到的输入(级别2) | | 意义重大
看不见
输入量
(3级) | | 公允价值 |
| 现金等价物(1)： | | | | | | | |
| 定期存款 | $ | 0 | | | $ | 1,877 | | | $ | 0 | | | $ | 1,877 | |
| 货币市场共同基金 | 1,795 | | | 0 | | | 0 | | | 1,795 | |
| 现金等价证券 | 0 | | | 794 | | | 0 | | | 794 | |
| 有价证券： | | | | | | | |
| 公司票据和债务 | 0 | | | 3,354 | | | 0 | | | 3,354 | |
| 美国国债 | 0 | | | 370 | | | 0 | | | 370 | |
| 抵押贷款担保债务 | 0 | | | 178 | | | 0 | | | 178 | |
| 资产支持证券 | 0 | | | 985 | | | 0 | | | 985 | |
| 市政证券 | 0 | | | 169 | | | 0 | | | 169 | |
| 商业票据 | 0 | | | 278 | | | 0 | | | 278 | |
| 担保债券 | 0 | | | 101 | | | 0 | | | 101 | |
| 其他 | 0 | | | 57 | | | 0 | | | 57 | |
| 战略投资： | | | | | | | |
| 股权证券 | 48 | | | 0 | | | 0 | | | 48 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 总资产 | $ | 1,843 | | | $ | 8,163 | | | $ | 0 | | | $ | 10,006 | |
(1)除#美元外，还列入所附综合资产负债表中的“现金和现金等价物”2.610亿现金，截至2023年1月31日。
战略投资在非经常性基础上按公允价值计量和记录
本公司几乎所有私人持有的债务和股权证券及其他投资均按公允价值在非经常性基础上记录。估计这些投资的公允价值需要使用重大的不可观察的投入，因此，本公司将这些资产视为公允价值计量框架内的第三级。对于没有可随时确定公允价值的私人持有的股权投资，本公司采用基于现有信息的估值方法，包括市场法和期权定价模型(“OPM”)。可观察交易，如被投资人发行新股本，是被投资人企业价值的指标，用于估计私人持有的股权投资的公允价值。OPM可用于将价值分配给被投资方的各种类别的证券，包括公司拥有的类别。本公司可从被投资公司获得此类信息，并辅之以波动性、预期的流动资金周转时间以及本公司所持证券的权利和义务等估计。当观察到私人持有的股权证券的减值指标时，本公司通常采用市场法估计其投资的公允价值，并考虑最新的可观察交易，以及被投资方当前和预期的财务业绩和其他重要的投入和假设，包括估计退出时间、选择和分析指导上市公司以及本公司持有的证券的权利和义务。该公司私人持有的债务和股权证券及其他投资总额达#美元。4.810亿美元4.6截至2024年1月31日和分别于2023年1月31日。
5. 财产和设备、净额和其他资产负债表账户
财产和设备
财产和设备净额由以下部分组成(单位：百万)： | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年1月31日， |
| | 2024 | | 2023 |
| 土地 | $ | 293 | | | $ | 293 | |
| 建筑和建筑改进 | 490 | | | 489 | |
| 计算机、设备和软件 | 4,209 | | | 3,556 | |
| 家具和固定装置 | 245 | | | 259 | |
| 租赁权改进 | 1,604 | | | 1,807 | |
| 财产和设备，毛额 | 6,841 | | | 6,404 | |
| 减去累计折旧和摊销 | (3,152) | | | (2,702) | |
| 财产和设备，净额 | $ | 3,689 | | | $ | 3,702 | |
折旧和摊销费用总计美元。1.1亿，美元9031000万美元和300万美元6782024财年、2023财年和2022财年分别为100万。
其他资产负债表账户
截至2024年1月31日，应付账款、应计费用和其他负债约包括#美元。2.530亿美元的应计补偿，而不是#美元2.6截至2023年1月31日，10亿美元。
6. 租约及其他承担
租契
该公司有公司办公室、数据中心和设备的运营租赁，这些租赁是不可取消的运营租赁和融资租赁，到期日各不相同。租约的剩余期限为1年份至16几年，其中一些包括可延长到5几年，其中一些包括在1年。
租赁费用的构成如下(以百万为单位)： | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至1月31日的财年， |
| | | 2024 | | 2023 |
| 经营租赁成本 | | | $ | 1,041 | | | $ | 986 | |
| | | | | |
| 融资租赁成本： | | | | | |
| 使用权资产摊销 | | | $ | 264 | | | $ | 198 | |
| 租赁负债利息 | | | 29 | | | 10 | |
| 融资租赁总成本 | | | $ | 293 | | | $ | 208 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
与经营租赁和融资租赁有关的补充现金流量信息如下(以百万计)： | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至1月31日的财年， |
| | | 2024 | | 2023 |
| 为计量租赁负债所包括的金额支付的现金： | | | | | |
| 营运租赁的营运现金流出 | | | $ | 716 | | | $ | 769 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 融资租赁的经营性现金流出 | | | 29 | | | 10 |
| 融资租赁的现金流出 | | | 347 | | | 180 |
| 以租赁义务换取的使用权资产： | | | | | |
| 经营租约 | | | 456 | | | 915 |
| | | | | |
与经营租赁和融资租赁有关的补充资产负债表信息如下(以百万计)： | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年1月31日， |
| 2024 | | 2023 |
| 经营租赁： | | | |
| 经营性租赁使用权资产 | $ | 2,366 | | | $ | 2,890 | |
| | | |
| 经营租赁负债，流动 | $ | 518 | | | $ | 590 | |
| 非流动经营租赁负债 | 2,644 | | | 2,897 | |
| 经营租赁负债总额 | $ | 3,162 | | | $ | 3,487 | |
| | | |
| 融资租赁： | | | |
| | | |
| 计算机、设备和软件 | $ | 1,579 | | | $ | 1,053 | |
| 累计折旧 | (525) | | | (264) | |
| 财产和设备，净额 | $ | 1,054 | | | $ | 789 | |
| | | |
| 应计费用和其他负债 | $ | 372 | | | $ | 257 | |
| 其他非流动负债 | 602 | | | 534 | |
| 融资租赁负债总额 | $ | 974 | | | $ | 791 | |
与租约有关的其他资料如下： | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年1月31日， |
| 2024 | | 2023 |
| 加权平均剩余租期 | | | |
| 经营租约 | 7年份 | | 7年份 |
| 融资租赁 | 3年份 | | 3年份 |
| 加权平均贴现率 | | | |
| 经营租约 | 2.9 | % | | 2.6 | % |
| 融资租赁 | 3.3 | % | | 2.1 | % |
截至2024年1月31日，不可注销经营租赁和融资租赁项下租赁负债的到期日如下(单位：百万)： | | | | | | | | | | | |
| 经营租约 | | 融资租赁 |
| 会计期间： | | | |
| 2025财年 | $ | 598 | | | $ | 397 | |
| 2026财年 | 587 | | | 342 | |
| 2027财年 | 521 | | | 230 | |
| 2028财年 | 458 | | | 52 | |
| 2029财年 | 380 | | | 7 | |
| 此后 | 1,025 | | | 0 | |
| 最低租赁付款总额 | 3,569 | | | 1,028 | |
| 减去：推定利息 | (407) | | | (54) | |
| 总计 | $ | 3,162 | | | $ | 974 | |
上述经营租赁金额不包括分租收入。本公司已与第三方订立各种转租协议。根据这些协议，公司预计将获得大约#美元的分租收入。275未来五年将达到100万美元，18之后的百万美元。
在租赁承付款总额中，包括尚未开始的租赁余额为#美元4.7200亿美元，约合15亿美元3.610亿美元与设施空间有关。剩余的承付款主要与设备有关。
7. 企业合并
2023财年
牵引力销售和营销公司。
于2022年4月，本公司收购了Traction Sales and Marketing Inc.(“Trance On Demand”)的全部已发行股票，该公司是一家专业服务公司，利用本公司的服务产品和其他先进的云技术为客户提供创新和关键的解决方案。收购日期为Trance On Demand转让的对价的公允价值约为$3401000万美元，主要包括$3021.2亿美元现金。该公司记录了大约$6210万美元用于客户关系，预计可用寿命为五年。该公司记录了大约$293700万美元的善意，这主要归功于聚集的劳动力。对于商誉余额，外国所得税目的有一些基础，但美国所得税目的没有基础。
2022财年
SLACK技术公司
2021年7月21日，该公司收购了领先的基于渠道的报文传送平台Slack Technologies，Inc.(“Slack”)的全部流通股。
收购日期为Slack转让的对价的公允价值约为$27.130亿美元，其中包括15.8支付了50亿美元的现金，11.11,000亿股普通股已发行，以及1美元2051,000,000美元与所假设的股票期权、限制性股票单位和限制性股票奖励的公允价值有关。
该公司记录了$6.430亿美元与客户关系、开发的技术和其他购买的具有使用寿命的无形资产有关的无形资产五至八年。开发的技术代表了Slack数据分析技术的初步估计公允价值。客户关系代表与Slack客户的潜在关系的初步估计公允价值。该公司记录了$21.4数十亿美元的商誉，这主要归因于聚集的劳动力和扩大的市场机会，包括在一个数字优先的、在没有美国所得税目的基础的任何地方工作的世界中，将Slack产品提供与现有的公司服务相集成。
公司承担了未归属的股票期权、限制性股票单位和限制性股票奖励，估计公允价值为#美元。1.71000亿美元。在总对价中，$2051000万美元分配给购买对价和$1.510亿美元被分配给未来的服务，并将在剩余的服务期内直线支出。
Acumen Solutions，Inc.
2021年2月，公司收购了Acumen Solutions，Inc.(“Acumen”)的所有已发行股票，Acumen是一家专业服务公司，使用公司的服务产品和其他先进的云技术为客户提供创新的关键解决方案。收购日期转让给Acumen的对价的公允价值约为$4332.8亿美元，现金。
8. 通过企业合并和商誉获得的无形资产
通过企业合并获得的无形资产
通过企业合并获得的无形资产如下(单位：百万美元)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 无形资产，毛收入 | | 累计摊销 | | 无形资产，净额 | | 加权
平均值
剩余使用年限(年) |
| 2023年1月31日 | | 增加和退休，净额(1) | | 2024年1月31日 | | 2023年1月31日 | | 费用和退休，净额(1) | | 2024年1月31日 | | 2023年1月31日 | | 2024年1月31日 | | 2024年1月31日 |
| 已获得的发达技术 | $ | 4,844 | | | $ | (220) | | | $ | 4,624 | | | $ | (2,471) | | | $ | (737) | | | $ | (3,208) | | | $ | 2,373 | | | $ | 1,416 | | | 2.2 |
| 客户关系 | 6,691 | | | (17) | | | 6,674 | | | (2,162) | | | (823) | | | (2,985) | | | 4,529 | | | 3,689 | | | 4.8 |
| 其他(2) | 303 | | | 0 | | | 303 | | | (80) | | | (50) | | | (130) | | | 223 | | | 173 | | | 3.5 |
| 总计 | $ | 11,838 | | | $ | (237) | | | $ | 11,601 | | | $ | (4,713) | | | $ | (1,610) | | | $ | (6,323) | | | $ | 7,125 | | | $ | 5,278 | | | 4.0 |
(1)公司已退役$2612024财年全额折旧无形资产2.5亿美元，其中2441000万美元包括在收购的开发技术中，以及17客户关系方面的收入为1.8亿美元。 (2)其他包括原址租赁、商号、商标和领土权。
2024、2023和2022财年因业务合并而产生的无形资产摊销为#美元1.930亿美元，2.0 亿和$1.6分别为200亿美元和200亿美元。
截至2024年1月31日的无形资产预期未来摊销费用如下(单位：百万)： | | | | | |
| 会计期间： | |
| 2025财年 | $ | 1,605 | |
| 2026财年 | 1,363 | |
| 2027财年 | 996 | |
| 2028财年 | 619 | |
| 2029财年 | 486 | |
| 此后 | 209 | |
| 摊销总费用 | $ | 5,278 | |
商誉
商誉是指企业合并中收购价格超过净资产公允价值的部分。 获得者。
商誉账面金额的变动情况如下(单位：百万)，商誉的账面价值一般不能在纳税时扣除： | | | | | |
| 2022年1月31日余额 | $ | 47,937 | |
| 按需牵引 | 293 | |
| |
| 其他收购和调整(1) | 338 | |
| 截至2023年1月31日的余额 | $ | 48,568 | |
| |
| |
| |
| |
| |
| 收购和调整(2) | 52 | |
| 截至2024年1月31日的余额 | $ | 48,620 | |
(1)其他收购和调整包括对上一年业务合并的计算法期间调整，包括大约#美元2492023财年与公司2021年7月收购Slack和外币换算的影响有关的1000万美元。
(2)收购和调整包括外币折算的影响.
9. 债务
该公司借款的组成部分如下(以百万计)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 仪表 | | 签发日期 | | 到期日 | | 合同利率 | | 截至2024年1月31日的未偿还本金 | | | | 截至2024年1月31日的账面价值 | | 截至2023年1月31日的账面价值 |
| 2023年高级票据(1) | | 2018年4月 | | 2023年4月 | | 3.25 | % | | $ | 0 | | | | | $ | 0 | | | $ | 1,000 | |
| 弗里蒙特50英镑的贷款(2) | | 2015年2月 | | 2023年6月 | | 3.75 | | | 0 | | | | | 0 | | | 182 | |
| 2024年高级债券 | | 2021年7月 | | 2024年7月 | | 0.625 | | | 1,000 | | | | | 999 | | | 998 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2028年高级债券 | | 2018年4月 | | 2028年4月 | | 3.70 | | | 1,500 | | | | | 1,495 | | | 1,493 | |
| 2028年高级可持续发展笔记 | | 2021年7月 | | 2028年7月 | | 1.50 | | | 1,000 | | | | | 994 | | | 992 | |
| 2031年高级债券 | | 2021年7月 | | 2031年7月 | | 1.95 | | | 1,500 | | | | | 1,490 | | | 1,489 | |
| 2041年高级债券 | | 2021年7月 | | 2041年7月 | | 2.70 | | | 1,250 | | | | | 1,235 | | | 1,235 | |
| 2051年高级债券 | | 2021年7月 | | 2051年7月 | | 2.90 | | | 2,000 | | | | | 1,978 | | | 1,977 | |
| 2061年高级债券 | | 2021年7月 | | 2061年7月 | | 3.05 | | | 1,250 | | | | | 1,235 | | | 1,235 | |
| 债务总账面价值 | | | | | | | | $ | 9,500 | | | | | 9,426 | | | 10,601 | |
| 债务的较少流动部分 | | | | | | | | | | | | (999) | | | (1,182) | |
| 非流动债务总额 | | | | | | | | | | | | $ | 8,427 | | | $ | 9,419 | |
(1)公司于2024财年第一季度全额偿还2023年优先票据。
(2)该公司全额偿还了2024财年第二季度在50 Fremont承担的贷款。
截至2024年1月31日，该公司遵守了所有债务契约。
本公司上述未偿还优先无抵押票据(“高级票据”)的估计公允价值总额为$7.83亿美元和3,000美元8.8截至2024年1月31日2023年1月31日，分别为。公允价值是根据每美元的收盘价确定的。100分别为2024财年第四季度最后交易日和2023财年最后交易日的高级票据，并被视为公允价值计量框架内的二级负债。
截至2024年1月31日，所有借款的合同未来本金付款如下(以百万为单位)： | | | | | |
| 会计期间： | |
| 2025财年 | $ | 1,000 | |
| 2026财年 | 0 | |
| 2027财年 | 0 | |
| 2028财年 | 0 | |
| 2029财年 | 2,500 | |
| 此后 | 6,000 | |
| 未偿还本金总额 | $ | 9,500 | |
循环信贷安排
于二零二零年十二月，本公司与作为行政代理的花旗银行及若干其他机构贷款人订立信贷协议(“循环贷款信贷协议”)，提供一笔3.0200亿美元无担保循环信贷安排(“信贷安排”)，将于2025年12月到期。本公司可将信贷融资项下未来借款所得款项作一般公司用途，包括但不限于与任何收购有关的代价、费用、成本及开支。公司分别于2022年4月和2023年5月修订了循环贷款信贷协议，以反映某些行政变化。
有几个不是截至2024年1月31日，信贷安排下的未偿还借款。
10. 重组
2023年1月，公司宣布了一项重组计划(“重组计划”)，旨在降低运营成本，提高运营利润率，并继续推进公司对盈利增长的持续承诺。这一计划包括削减公司的劳动力和选定的房地产出口，以及减少某些市场内的办公空间。与重组计划下的员工重组相关的行动在2024财年基本完成，与重组计划的房地产部分相关的行动预计将在2026财年全面完成。
在2024财年第四季度，该公司启动了一项计划，并已基本完成，该计划旨在通过集中裁员来进一步提高运营效率。
下表汇总了与公司2024财年和2023财年重组计划相关的活动(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2024年1月31日的财年 | | 截至2023年1月31日的财年 |
| | | | | | | 裁员 | | 办公空间减少 | | 总计 | | 裁员 | | 办公空间减少 | | 总计 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期间开始时的负债 | | | | | | | $ | 607 | | | $ | 0 | | | $ | 607 | | | $ | 0 | | | $ | 0 | | | $ | 0 | |
| 收费 | | | | | | | 541 | | | 447 | | | 988 | | | 683 | | | 145 | | | 828 | |
| 付款 | | | | | | | (1,003) | | | (27) | | | (1,030) | | | (48) | | | (25) | | | (73) | |
| 非现金项目 | | | | | | | (27) | | | (418) | | | (445) | | | (28) | | | (120) | | | (148) | |
| 负债，期末 | | | | | | | $ | 118 | | | $ | 2 | | | $ | 120 | | | $ | 607 | | | $ | 0 | | | $ | 607 | |
与劳动力和办公空间减少有关的重组费用负债计入合并资产负债表上的应付账款、应计费用和其他负债。上表中反映的与裁员有关的费用包括雇员过渡费用、遣散费、雇员福利和基于股份的薪酬。上表中反映的与办公空间减少有关的费用包括与这些减少有关的离境费。
11. 股东权益
公司维持以下股票计划：员工持股计划、2013年股权激励计划和2014年股权激励计划(“2014年激励计划”)。已发行期权的条款为七年了.
每项股票期权授予的公允价值是在授予之日使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型估计的，该模型带有以下假设和每股公允价值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至1月31日的财年， |
| | | | | 2024 | | 2023 | | 2022 | |
| 波动率 | | | | | | | 35 - 40 | % | | 34 - 40 | % | | 34 - 37 | % |
| 估计寿命 | | | | | | | 3.5年份 | | | 3.5年份 | | | 3.5年份 | |
| 无风险利率 | | | | | | | 3.6 - 4.3 | % | | 1.7 - 4.4 | % | | 0.4 - 1.7 | % |
| 加权平均每股赠与公允价值 | | | | | | | $ | 66.95 | | | | $ | 62.10 | | | | $ | 59.34 | | |
考虑到观察到的期权隐含波动率和历史波动率计算，该公司估计了其未来股价波动率。管理层认为，这是对其股票期权和股票购买权预期寿命内预期波动性的最佳估计。
股票期权的估计寿命是基于对历史行权活动的分析。无风险利率以授予期权和股票购买权时具有相同估计寿命的美国政府证券的利率为基础。
适用的估计罚没率是基于历史罚没率。
2024财年的股票期权活动如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 未完成的期权 |
| | 股票
可用于
格兰特
(单位：百万) | | 杰出的
库存
选项
(单位：百万) | | 加权的-
平均值
行使价格 | | 集料
内在价值(单位：百万) |
| 截至2023年1月31日的余额 | 73 | | | 23 | | | $ | 175.23 | | | |
| 增加授权股份： | | | | | | | |
| 2013股权激励计划 | 10 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 限制性股票活动 | (25) | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 已锻炼 | 0 | | | (9) | | | 152.71 | | | |
| | | | | | | |
| 计划份额已过期或已取消 | 2 | | | (2) | | | 203.25 | | | |
| 截至2024年1月31日的余额 | 60 | | | 12 | | | $ | 185.77 | | | $ | 1,252 | |
| 归属的或预期归属的 | | | 12 | | | $ | 185.00 | | | $ | 1,218 | |
| 截止2024年1月31日 | | | 8 | | | $ | 172.82 | | | $ | 882 | |
2024财年、2023财年和2022财年行使的期权的内在价值总额为#美元0.630亿美元，0.230亿美元，以及1.2分别为200亿美元和200亿美元。每一年内行使的期权的内在价值按行使时的股票市值与股票期权的行使价格之间的差额计算。
已归属期权和预期归属期权的加权平均剩余合同期限约为3.9好几年了。
截至2024年1月31日，购买期权82000万股以加权平均行权价$172.82每股，其加权平均剩余合同期限约为3.4好几年了。根据截至2024年1月31日的股票市值，这些既得期权的总内在价值约为1美元。0.91000亿美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 未完成的期权 | | 可行使的期权 |
锻炼范围
价格 | | 数
杰出的
(单位：百万) | | 加权的-
平均值
剩余
合同生命周期
(年) | | 加权的-
平均值
锻炼
价格 | | 数量
股票
(单位：百万) | | 加权的-
平均值
锻炼
价格 |
$1.34至$150.15 | | 2 | | | 2.6 | | $ | 99.16 | | | 2 | | | $ | 94.06 | |
$151.25至$160.17 | | 2 | | | 3.5 | | 154.77 | | | 2 | | | 154.35 | |
$161.50至$186.51 | | 2 | | | 3.5 | | 166.95 | | | 1 | | | 162.75 | |
$191.31至$215.17 | | 2 | | | 4.1 | | 213.84 | | | 1 | | | 213.72 | |
| $218.21 | | 3 | | | 5.0 | | 218.21 | | | 1 | | | 218.21 | |
$218.63至$296.84 | | 1 | | | 4.4 | | 243.76 | | | 1 | | | 239.59 | |
| | | | | | | | | | |
| | 12 | | | 4.0 | | $ | 185.77 | | | 8 | | | $ | 172.82 | |
2024财年的限制性股票活动如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 限售股：未偿还 |
| | 杰出的
(单位：百万) | | 加权平均授予日期公允价值 | | 集料
固有的
价值(单位：百万) |
| 截至2023年1月31日的余额 | 29 | | | $ | 204.62 | | | |
| 授予-限制性股票单位和奖励 | 14 | | | 199.85 | | | |
| 授予绩效股票制单位 | 1 | | | 195.67 | | | |
| 取消 | (5) | | | 201.86 | | | |
| 既有并转换为股份 | (11) | | | 202.62 | | | |
| 截至2024年1月31日的余额 | 28 | | | $ | 202.95 | | | $ | 7,738 | |
| 预计将授予 | 24 | | | | | $ | 6,706 | |
限制性股票在归属后，持有者有权以每股限制性股票换取一股普通股，行使价为#美元。0.001每股，相当于公司普通股的面值，通常超过四年。2024财年和2023财年归属的股票公允价值总额为2.53亿美元和3,000美元2.1分别为200亿美元和200亿美元。
在2024财年、2023财年和2022财年，公司向高管和其他高级管理层成员授予了基于业绩的限制性股票单位奖励。基于业绩的限制性股票单位奖励根据基于市场的条件或基于业绩的条件和基于服务的条件的实现情况进行归属。在大约一年至四年不等的服务期结束时，这些以业绩为基础的限制性股票单位将授予目标股数的一定比例。0和200百分比，取决于基于市场的条件和/或基于绩效的条件的实现程度。
截至2024年1月31日，尚未确认的基于股票的薪酬支出总额如下(以百万为单位)： | | | | | |
| 会计期间： | |
| 2025财年 | $ | 2,497 | |
| 2026财年 | 1,664 | |
| 2027财年 | 868 | |
| 2028财年 | 227 | |
| |
| |
| 基于股票的薪酬总支出 | $ | 5,256 | |
有待确认的基于股票的预期薪酬支出总额仅反映截至2024年1月31日的未偿还股票奖励，并假设没有没收活动，也没有基于公司相对于某些目标的财务业绩而实现的预期业绩股票授予水平的变化。
普通股
在2024年1月31日，保留了以下数量的普通股供未来发行(单位：百万)： | | | | | |
| 未偿还期权 | 12 | |
| 已发行的限制性股票奖励和单位以及基于业绩的单位 | 28 | |
| 可供将来授予或发行的股票： | |
| 2013股权激励计划 | 60 | |
| 2014年激励计划 | 1 | |
| |
| 修订和重新制定2004年员工购股计划 | 17 | |
| 118 | |
优先股
公司董事会有权在股东不采取进一步行动的情况下，发行最多5,000,000一个或多个系列的优先股的股份。公司董事会可指定优先股的权利、优先权、特权和限制，包括股息权、转换权、投票权、赎回条款、清算优先权、偿债基金条款和构成任何系列或任何系列的指定的股份数量。发行优先股可能会限制公司普通股的股息，稀释普通股的投票权，损害普通股的清算权，或者推迟或阻止控制权的变化。截至2024年1月31日和2023年1月31日，不是优先股的股票已发行。
股份回购计划
2022年8月，董事会批准了一项回购计划，最高回购金额为10.030亿股公司普通股(《股份回购计划》)。2023年2月，董事会批准了额外的美元10.0根据股票回购计划进行20亿美元的回购，批准的总金额为20.01000亿美元。股票回购计划没有固定的到期日，也没有义务公司购买任何特定数量的股票。根据股票回购计划，普通股可以使用各种方式回购，包括私下协商和/或公开市场交易，包括根据1934年修订的《证券交易法》(以下简称《交易法》)遵守第10b5-1规则的计划，作为加速股份回购和其他方法的一部分。任何回购的时间、方式、价格和金额由本公司酌情决定，并取决于各种因素，包括法律要求、价格以及经济和市场状况。
本公司按成本法核算库存股。
在截至2024年1月31日和2023年1月31日的财政年度内，公司回购了约361000万美元和282000万股普通股，价格约为美元7.73亿美元和3,000美元4.030亿美元，每股平均价格为美元。210.30及$144.94，分别为。所有回购都是在公开市场交易中进行的。截至2024年1月31日，该公司有权购买剩余的$8.3根据股票回购计划，其普通股将减少20亿美元。2024年2月，董事会批准了额外的美元10.0根据股份回购计划进行20亿美元的回购，总授权金额为30.01000亿美元。
12. 所得税
扣除所得税拨备(受益)前的国内和国外收入构成如下(以百万计)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至1月31日的财年， |
| | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 国内 | $ | 4,045 | | | $ | 398 | | | $ | 1,338 | |
| 外国 | 905 | | | 262 | | | 194 | |
| $ | 4,950 | | | $ | 660 | | | $ | 1,532 | |
所得税准备金(受益)包括以下内容(以百万计)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2011年1月31日的财年， |
| | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 当前： | | | | | |
| 联邦制 | $ | 940 | | | $ | 173 | | | $ | 6 | |
| 状态 | 199 | | | 216 | | | (16) | |
| 外国 | 417 | | | 397 | | | 352 | |
| 总计 | 1,556 | | | 786 | | | 342 | |
| 延期： | | | | | |
| 联邦制 | (640) | | | (134) | | | (181) | |
| 状态 | (182) | | | (203) | | | (57) | |
| 外国 | 80 | | | 3 | | | (16) | |
| 总计 | (742) | | | (334) | | | (254) | |
| 所得税准备金(受益于) | $ | 814 | | | $ | 452 | | | $ | 88 | |
按法定联邦所得税税率计算的所得税与所附综合经营报表中的所得税准备金(受益于所得税)的对账情况如下(单位：百万)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2011年1月31日的财年， |
| | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 按法定税率征收的美国联邦税 | $ | 1,040 | | | $ | 139 | | | $ | 322 | |
| 州，扣除联邦福利的净额 | 19 | | | 29 | | | (29) | |
| 非美国业务的影响(1) | 29 | | | 287 | | | 199 | |
| 税收抵免 | (332) | | | (239) | | | (263) | |
| 不可扣除的费用 | 43 | | | 94 | | | 83 | |
| 外国派生的无形收入扣除 | (56) | | | (55) | | | 0 | |
| (意外之财)/与股票薪酬相关的差额 | (36) | | | 31 | | | (323) | |
| 更改估值免税额 | 101 | | | 171 | | | 101 | |
| 其他，净额 | 6 | | | (5) | | | (2) | |
| 所得税准备金(受益于) | $ | 814 | | | $ | 452 | | | $ | 88 | |
(1)2024财年非美国业务的影响包括可归因于美国国税局最近通知的外国税收抵免的税收优惠。
递延所得税
递延所得税反映了用于财务报告目的的资产和负债的账面金额与用于所得税目的的金额之间的临时差异的净税收影响。
公司递延税项资产和负债的重要组成部分如下(单位：百万)： | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年1月31日， |
| | 2024 | | 2023 |
| 递延税项资产： | | | |
| 亏损和扣除结转 | $ | 176 | | | $ | 268 | |
| 递延股票薪酬费用 | 219 | | | 312 | |
| 税收抵免 | 760 | | | 1,055 | |
| 应计负债 | 419 | | | 470 | |
| 无形资产 | 1,899 | | | 1,976 | |
| 租赁负债 | 818 | | | 912 | |
| 未赚取收入 | 37 | | | 78 | |
| 资本化研究与开发 | 1,710 | | | 914 | |
| 其他 | 81 | | | 86 | |
| 递延税项资产总额 | 6,119 | | | 6,071 | |
| 减去估值免税额 | (733) | | | (633) | |
| 递延税项资产，扣除估值准备后的净额 | 5,386 | | | 5,438 | |
| 递延税项负债： | | | |
| 获得收入合同的资本化成本 | (873) | | | (913) | |
| 购入的无形资产 | (1,030) | | | (1,500) | |
| 折旧及摊销 | (263) | | | (304) | |
| 战略投资和其他投资的基差 | (181) | | | (250) | |
| 租赁使用权资产 | (636) | | | (767) | |
| 递延税项负债总额 | (2,983) | | | (3,734) | |
| 递延税项净资产(负债) | $ | 2,403 | | | $ | 1,704 | |
于2024年1月31日，就联邦所得税而言，本公司的净营业亏损结转约为$1682025财年和2038财年到期的100万美元联邦研发税收抵免，2017年后的亏损不会到期2592037财年至2044财年到期的100万美元，外国税收抵免约为164100万美元，将于2029财年至2034财年到期。就加州所得税而言，该公司的净营业亏损结转约为$639从2029财年开始到2043财年到期的100万美元，加州研发税收抵免约为834100万美元，这些债券不会过期。对于其他州的所得税，该公司有大约#美元的税收抵免98从2030财年开始到2042财年到期的100万欧元，以及结转的微不足道的净运营亏损。由于《国税法》和类似国家规定的所有权变更限制，使用本公司的净营业亏损结转可能受到相当大的年度限制。这一年度限制可能会导致净营业亏损和使用前的税收抵免结转到期。
该公司有#美元的估值津贴。733百万美元和美元633分别截至2024年1月31日和2023年1月31日。本公司定期评估其递延税项资产的变现能力，并在其部分或全部递延税项资产极有可能无法变现的情况下，设立估值拨备。该公司评估和权衡所有可用的正面和负面证据，如历史性业绩、现有递延税项负债的未来冲销、预计未来的应税收入，以及审慎和可行的税务筹划战略。评估需要作出重大判断，并在每个适用的司法管辖区进行。2024财年估值免税额的增加主要是由于预计不会实现的州税收抵免和某些美国外国税收抵免。截至2024年1月31日底，估值免税额主要与美国各州的净营业亏损、税收抵免和某些美国外国税收抵免有关。本公司将继续评估其递延税项资产的估值免税额需求。
未确认的税收优惠和其他考虑因素
本公司记录与其不确定的税务状况有关的负债。本公司及其附属公司的税务状况须接受全球多个税务管辖区的所得税审计。本公司只有在税务机关根据技术上的优点进行审查后，认为不确定的税务状况更有可能是可持续的情况下，才会确认该不确定税务状况的税务利益。确认的税收优惠被衡量为在与税务机关达成和解后可能实现的超过50%的最大优惠金额。
2024年、2023年和2022年财政年度未确认税收优惠总额的期初和期末余额对账如下(单位：百万)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2011年1月31日的财年， |
| | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 期初 | $ | 1,975 | | | $ | 1,822 | | | $ | 1,479 | |
| 上期纳税头寸： | | | | | |
| 毛加幅 | 53 | | | 53 | | | 25 | |
| 毛减 | (85) | | | (45) | | | (27) | |
| 本期采取的纳税头寸： | | | | | |
| 毛加幅 | 287 | | | 227 | | | 358 | |
| 聚落 | (21) | | | (40) | | | 0 | |
| 诉讼时效失效 | (104) | | | (12) | | | (7) | |
| 货币换算效应 | (22) | | | (30) | | | (6) | |
| 期末 | $ | 2,083 | | | $ | 1,975 | | | $ | 1,822 | |
在2024财年、2023财年和2022财年，该公司报告净增长约为108百万，$1532000万美元，和美元343600万美元，分别来自其未确认的税收优惠。2024、2023和2022财年，未确认的税收优惠总额为1.7亿，美元1.510亿美元1.3如果分别确认110亿美元，将减少所得税支出和公司的实际税率。
本公司已在#美元的所得税拨备中确认了与未确认税收优惠相关的利息和罚款。291000万，$481000万美元和300万美元212024财年、2023财年和2022财年分别为1000万美元。截至2024年1月31日、2023年和2022年1月31日的累计利息和罚款为$1361000万，$1071000万美元和300万美元58分别为2.5亿美元和2.5亿美元。
包括美国、法国和以色列在内的主要税务管辖区的各个税务当局目前正在审查某些前一年的纳税申报单。该公司目前认为美国联邦、日本、澳大利亚、德国、法国、英国、爱尔兰和以色列是主要的税收管辖区。该公司自2008财年以来的美国联邦纳税申报单仍可供审查，而自2018财年以来，非美国纳税申报单通常仍可供审查。本公司相信，本公司已为所有未完税年度的所得税不明朗因素预留足够准备金。由于税务审计的结果不能准确预测，如果公司税务审计中处理的任何问题以与管理层预期不一致的方式得到解决，公司未来可能会调整其所得税拨备。
本公司预期，由于适用的诉讼时效失效、正在进行的审查完成或税务状况符合有效结算的条件，其未确认的税收优惠在未来12个月内有合理可能出现不合理的减少。
13. 每股净收益
每股基本收益的计算方法是净收入除以会计期间已发行普通股的加权平均数。稀释每股收益的计算方法是考虑所有潜在的加权平均稀释普通股，包括期权和限制性股票单位。未偿还奖励的摊薄效应反映在运用库存股方法稀释后的每股收益中。
计算基本每股收益和稀释后每股收益时使用的分母对帐如下(单位：百万)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 4 | | | 截至1月31日的财年， |
| | | | | | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 分子： | | | | | | | | | |
| 净收入 | | | | | $ | 4,136 | | | $ | 208 | | | $ | 1,444 | |
| 分母： | | | | | | | | | |
| 加权平均流通股基本每股收益 | | | | | 974 | | | 992 | | | 955 | |
| 稀释性证券的影响： | | | | | | | | | |
| 员工股票奖励 | | | | | 10 | | | 5 | | | 19 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 调整后的加权平均流通股和稀释后每股收益的假设转换 | | | | | 984 | | | 997 | | | 974 | |
在计算稀释后每股收益时使用的加权平均流通股数量不包括下列潜在流通股的影响。这些潜在流通股的影响
不包括在稀释后每股收益的计算中，因为这将是反稀释的影响(以百万计)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至1月31日的财年， |
| | | | | | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 员工股票奖励 | | | | | 13 | | | 39 | | | 4 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
14. 法律诉讼和索赔
在正常业务过程中，本公司正在或可能参与各种法律或监管程序、索赔或据称的集体诉讼，涉及涉嫌侵犯第三方专利和其他知识产权、商业、公司和证券、劳工和雇佣、工资和工时以及其他索赔。本公司因涉嫌侵犯其专有权(包括专利侵权)而受到第三方的通知或起诉，未来也可能如此。
一般来说，法律问题的解决可能会阻止公司向其他公司提供服务，可能会对公司的财务状况或现金流产生重大影响，或者两者兼而有之，或者可能会对公司的声誉和未来的经营业绩产生不利影响。
本公司就与法律事宜有关的责任提列准备金，条件是既可能已招致法律责任，又可合理估计损失金额。这些规定至少每季度审查一次，并进行调整，以反映谈判、估计和解、法律裁决、法律顾问的咨询意见以及与特定事项有关的其他信息和事件的影响。然而，法律程序和其他意外情况的结果本质上是不可预测的，并受到重大不确定性的影响。目前，公司无法就其面临的或有事项合理估计超过任何应计金额的可能损失的金额或范围，包括应用非货币补救措施可能产生的损失，公司的估计可能被证明不准确。
管理层认为，所有当前事项的解决，包括下文所述事项，预计不会对公司的财务报表产生重大不利影响。然而，根据任何此类纠纷、付款或其他意外情况的性质和时间，问题的解决可能会对公司在特定季度的当前或未来运营业绩或现金流或两者都产生重大影响。
松懈的诉讼
从2019年9月开始，七Slack、其董事、若干高级管理人员及若干与若干董事有关的投资基金据称被提起集体诉讼，每宗诉讼均指控Slack违反证券法，涉及Slack向美国证券交易委员会提交的S-1表格注册声明(“注册声明”)。除了一起之外，所有这些诉讼都是在加利福尼亚州高等法院为圣马特奥县提起的，尽管一名原告最初是在旧金山县提起诉讼，然后在圣马特奥县重新提起诉讼(旧金山最初的诉讼被驳回)。其余的诉讼是在美国加利福尼亚州北区地区法院(“联邦诉讼”)提起的。在标题为Dennee v.Slack Technologies，Inc.的联邦诉讼中，案件编号3：19-CV-05857-SI，Slack和其他被告于2020年1月提出动议，要求驳回申诉。2020年4月，法院部分批准了驳回动议，部分驳回了动议。2020年5月，斯拉克和其他被告提出动议，要求证明法院发出的中间上诉命令，法院批准了这一命令。Sack和其他被告提交了一份请愿书，要求允许对地区法院的命令向第九巡回上诉法院提出上诉，该命令于2020年7月获得批准。口头辩论于2021年5月举行。2021年9月20日，第九巡回法院确认了区法院的裁决。Sack于2021年11月3日向第九巡回法院提交了重审请愿书，但于2022年5月2日被驳回。Sack于2022年8月31日向美国最高法院提交了移审令的请愿书，并于2022年12月13日获得批准。2023年6月1日，最高法院一致决定撤销第九巡回法院的裁决，并将其发回审理。第九巡回法院命令各方根据最高法院的裁决提交补充简报。简报已经结束，各方正在等待第九巡回法院的裁决。州法院的诉讼于2019年11月合并，合并后的诉讼在Re Slack Technologies，Inc.股东诉讼，主导案件编号19CIV05370(“州法院诉讼”)中有标题。2020年6月，圣马特奥县又提起了另一起州法院诉讼，但于2020年7月与州法院诉讼合并。Sack和其他被告在2020年2月的州法院诉讼中对诉讼提出了抗辩。2020年8月，法院部分维持和部分驳回了抗议者，并批准原告提出修改后的申诉，他们于2020年10月提起诉讼。Sack和其他被告于2020年11月回应了申诉。原告于2021年10月21日提出了等级认证动议，目前仍悬而未决。2022年10月26日，法院搁置了州法院的诉讼，等待斯拉克在联邦诉讼中要求发出移审令的请愿得到解决。在联邦诉讼中的上诉程序得到解决之前，州法院的行动仍处于搁置状态。联邦诉讼和州法院诉讼代表购买了根据注册声明发行的和/或可追溯到注册声明的Slack A类普通股的投资者寻求未指明的金钱损害赔偿和其他救济。
15. 后续事件
业务合并
2024年2月，本公司收购了提供激励性薪酬管理解决方案的软件公司Spiff，Inc.(“Spiff”)的全部流通股。收购日期为Spiff转让的对价的公允价值，包括本公司之前的所有权权益，约为$4291000万美元，主要包括$374成交时支付了2.5亿美元的现金。
分红宣言
2024年2月28日，公司宣布派发现金股息$0.40每股公司已发行普通股，于2024年4月11日支付给2024年3月14日交易结束时登记在册的股东。
项目9.报告会计和财务披露方面的变化和与会计人员的分歧
没有。
第9A项。管理控制和程序。
(A)对披露控制和程序的评价
在我们管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官)的监督和参与下，我们对我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估，这些控制和程序在1934年证券交易法(经修订)下的规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义，截至本报告所述期间结束时。
在设计和评估我们的披露控制和程序时，管理层认识到，任何披露控制和程序，无论设计和操作多么良好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证。此外，披露控制和程序的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，要求管理层在评估可能的控制和程序相对于其成本的益处时作出判断。
根据管理层的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是，截至本报告所述期间结束时，我们的披露控制和程序旨在并有效地在合理水平上提供保证，确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求我们披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并且该等信息被积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时就所需披露做出决定。
(B)管理层关于财务报告内部控制的报告
我们的管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制，这一术语在《交易法》规则13a-15(F)和15d-15(F)中有定义。在我们管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督和参与下，我们根据以下准则对截至2024年1月31日的财务报告内部控制的有效性进行了评估内部控制--综合框架(2013年框架)，由特雷德韦委员会赞助组织委员会(COSO)发布。我们对财务报告的内部控制包括为财务报告的可靠性提供合理保证的政策和程序，以及根据美国公认会计原则为外部报告目的编制财务报表的政策和程序。
根据我们的评估结果，我们的管理层得出结论，我们对财务报告的内部控制自2024年1月31日起有效。我们与审计委员会一起审查了管理层的评估结果。
截至2024年1月31日，我们对财务报告的内部控制的有效性已由独立注册会计师事务所安永会计师事务所进行审计，其报告包含在本年度报告10-K表的第8项中。
(c)财务报告内部控制的变化
在截至2024年1月31日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
(D)管制效力的内在限制
我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，并不期望我们对财务报告的披露控制或内部控制将防止所有错误和所有欺诈。一个控制系统，无论构思和运作得有多好，都只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，以确保控制系统的目标得以实现。此外，控制系统的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，并且必须考虑控制的好处相对于其成本。由于所有控制系统的固有局限性，任何控制评估都不能绝对保证公司内部的所有控制问题和舞弊事件(如果有的话)都已被发现。这些固有的局限性包括这样的现实，即决策过程中的判断可能是错误的，故障可能会因为一个简单的错误或错误而发生。此外，某些人的个人行为、两个或更多人的串通或通过控制的管理凌驾，都可以规避控制。任何控制系统的设计在一定程度上也是基于对未来事件可能性的某些假设，不能保证任何设计在所有潜在的未来条件下都能成功地实现其规定的目标；随着时间的推移，控制可能变得不充分。
由于条件的变化，或遵守政策或程序的程度可能会恶化。由于具有成本效益的控制系统的固有限制，由于错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生，并且不会被发现。
项目9B。*和其他信息
在截至2024年1月31日的三个月内，我们的董事或高级管理人员(定义见《交易法》第16a-1(F)条)均未通知我们通过或终止了《规则10b5-1交易安排“或”非规则10b5-1交易安排“(定义见S-K条例第408项)，但如下所述除外。在……上面2023年12月29日, 马克·贝尼奥夫, 董事长兼首席执行官, 通过规则10b5-1的交易安排，旨在满足规则10b5-1(C)对出售最多750,000公司普通股的股份，在某些条件的限制下，直至2024年6月10日。在……上面2023年12月22日, 布莱恩·米勒姆, 总裁和首席运营官, 通过规则10b5-1的交易安排，旨在满足规则10b5-1(C)对出售最多532,554公司普通股的股份，在某些条件的限制下，直至2024年12月31日。在……上面2023年12月13日, 斯里尼瓦斯·塔拉普拉加达, 总裁和首席工程官, 通过规则10b5-1的交易安排，旨在满足规则10b5-1(C)对出售最多50,051公司普通股的股份，在某些条件的限制下，直至2024年12月31日。
项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露
不适用。
第三部分。
项目10.董事会、高管和公司治理
关于我们的董事、我们的审计委员会的信息，以及本项目所要求的股东向董事会推荐被提名者的程序的任何变化，均通过参考委托书中包含的信息纳入本文，其中包括“董事和公司治理”以及适用的“拖欠第16(A)条报告”。
本项目所要求的有关本公司执行干事的资料，在此以引用的方式并入本年度报告中题为“关于本公司执行干事的资料”的表格10-K第一部分。
我们通过了一套道德准则，即我们的行为准则，适用于所有员工，包括首席执行官、首席财务官马克·贝尼奥夫、首席会计官艾米·韦弗、桑迪普·雷迪和所有其他高管。《行为准则》可在我们的网站上查阅，网址为Http://investor.salesforce.com/about-us/investor/corporate-governance/。也可以免费联系投资者关系部，Salesforce，Inc.，Salesforce Tower，415 Space St，Third Fl，California 94105，或致电(415)901-7000.
我们计划根据纽约证券交易所和美国证券交易委员会的适用规则，在我们的网站上按上述地址发布对我们的行为准则的未来修订和豁免。
项目11.增加高管薪酬
本项目所要求的信息通过参考委托书中包含的信息纳入本文，这些信息包括“薪酬讨论和分析”、“委员会报告”、“董事和公司治理”以及“高管薪酬和其他事项”。
项目12.讨论某些实益所有人和管理层的担保所有权及相关股东事项
本条款所要求的信息参考委托书中包含的信息，包括“某些实益所有者和管理层的担保所有权及相关股东事项”和“股权补偿计划信息”。
第十三项：建立某些关系和关联交易，以及董事的独立性
本条款所要求的信息在此引用委托书中的信息，包括“董事和公司治理”和“雇佣合同和某些交易”。
项目14.支付总会计师费用和服务费
本项目所要求的信息在此并入，参考委托书中的信息，包括“批准任命独立审计师”。
第四部分
项目15.清单、展品和财务报表附表
(A)以表格10-K作为本年度报告的一部分提交下列文件：
1. 财务报表本项所要求的有关本公司财务报表及独立注册会计师事务所报告的资料，在此以参考方式并入本年度报告表格10-K中题为“财务报表”的第(8)项。
2. 财务报表明细表：财务报表附表已被省略，因为它们不适用、不需要或不存在重大金额，或要求在合并财务报表或附注中列出的信息。
3. 展品：中国请参阅“展品索引”。
(b) 展品。下面所附的“展品索引”中所列的展品作为本10-K表格年度报告的一部分被存档或纳入作为参考。
项目16.10-K总结
注册人可选择省略。
展品索引 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
展品
不是的。 | | | | 前提是
特此声明 | | 以引用方式并入 |
| 展品说明 | | 表格 | | 美国证券交易委员会中国档案号。 | | 展品 | | 提交日期 |
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| 3.1 | | Salesforce，Inc.重述的注册证书。 | | | | 8-K | | 001-32224 | | 3.1 | | 4/4/2022 |
| 3.2 | | 修订和重新制定Salesforce，Inc.的章程。 | | | | 8-K | | 001-32224 | | 3.1 | | 12/16/2022 |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 4.1 | | 普通股证书样本 | | | | 10-Q | | 001-32224 | | 4.1 | | 6/1/2022 |
| | | | | | | | | | | | |
| 4.2 | | 注册人与作为受托人的美国银行全国协会之间的契约，日期为2018年4月11日 | | | | 8-K | | 001-32224 | | 4.1 | | 4/11/2018 |
| 4.3 | | 注册人和作为受托人的美国银行全国协会之间的第一份补充契约，日期为2018年4月11日(包括2023年和2028年票据的格式) | | | | 8-K | | 001-32224 | | 4.2 | | 4/11/2018 |
| 4.4 | | 第二份补充契约，日期为2021年7月12日，注册人和作为受托人的美国银行全国协会(包括2024年、2031年、2041年、2051年、2061年的表格和可持续性票据) | | | | 8-K | | 001-32224 | | 4.2 | | 7/12/2021 |
| 4.5 | | Slack Technologies，Inc.和美国银行全国协会之间的契约，日期为2020年4月9日，作为受托人 | | | | 8-K | | 001-32224 | | 4.1 | | 7/21/2021 |
| 4.6 | | 第一补充契约，日期为2021年2月10日，由Slack Technologies，Inc.和美国银行全国协会作为受托人 | | | | 8-K | | 001-32224 | | 4.2 | | 7/21/2021 |
| 4.7 | | 第二份补充契约，日期为2021年7月21日，由Slack Technologies，Inc.、注册人、Skyline Strategy II LLC和美国银行全国协会作为受托人 | | | | 8-K | | 001-32224 | | 4.3 | | 7/21/2021 |
| | | | | | | | | | | | |
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| 4.8 | | 注册人的股本说明 | | | | 10-K | | 001-32224 | | 4.8 | | 3/8/2023 |
| 10.1* | | Salesforce，Inc.修订并重新制定了2013年股权激励计划 | | | | S-8 | | 333-272599 | | 4.3 | | 6/12/2023 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
展品
不是的。 | | | | 前提是
特此声明 | | 以引用方式并入 |
| 展品说明 | | 表格 | | 美国证券交易委员会中国档案号。 | | 展品 | | 提交日期 |
| 10.2* | | Salesforce，Inc.修订和重新制定了2004年员工股票购买计划 | | | | S-8 | | 333-265555 | | 4.4 | | 6/13/2022 |
| 10.3* | | 注册人与其高级职员及董事之间的赔偿协议格式 | | | | S-1/A | | 333-111289 | | 10.1 | | 4/20/2004 |
| 10.4* | | MetaMind，Inc.2014股票激励计划 | | | | S-8 | | 333-211510 | | 4.1 | | 5/20/2016 |
| 10.5* | | 2014年修订和重新制定的激励股权激励计划 | | | | 10-Q | | 001-32224 | | 10.3 | | 6/1/2022 |
| 10.6* | | 修订和重订的2013年股权激励计划下的相关股权协议形式 | | | | 10-Q | | 001-32224 | | 10.4 | | 6/1/2022 |
| 10.7* | | 修订和重订的2004年员工购股计划下的股权协议的相关形式 | | | | 10-Q | | 001-32224 | | 10.5 | | 6/1/2022 |
| 10.8* | | 修订和重新修订的2014年激励股权激励计划下的相关股权协议形式 | | | | 10-Q | | 001-32224 | | 10.6 | | 6/1/2022 |
| 10.9* | | 修订及重订感恩奖金计划 | | | | 10-Q | | 001-32224 | | 10.7 | | 6/1/2022 |
| 10.10* | | 牵引力销售与营销公司股权激励计划 | | | | S-8 | | 333-265557 | | 4.3 | | 6/13/2022 |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.11* | | 基于业绩的限制性股票单位协议的形式 | | | | 10-Q | | 001-32224 | | 10.1 | | 6/1/2023 |
| 10.12* | | 与马克·贝尼奥夫签订的变更控制和保留协议的格式 | | | | 10-K | | 001-32224 | | 10.13 | | 3/9/2009 |
| 10.13* | | 与Parker Harris签订的变更控制和保留协议的格式 | | | | 10-K | | 001-32224 | | 10.14 | | 3/9/2009 |
| 10.14* | | 2014年后与非首席执行官执行人员签订的控制权变更和留任协议格式 | | | | 10-K | | 001-32224 | | 10.16 | | 3/5/2020 |
| 10.15* | | 登记人与布莱恩·米勒姆于2021年2月10日签订的保留协议 | | | | 10-Q | | 001-32224 | | 10.2 | | 6/1/2023 |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.16* | | 登记人与马克·贝尼奥夫于2020年3月17日签订的飞机分时协议 | | | | 10-K | | 001-32224 | | 10.17 | | 3/17/2021 |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.17* | | 非员工董事薪酬计划及《董事RSU协议》相关格式 | | X | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.18 | | 注册人与Transbay Tower LLC之间的写字楼租赁，日期为2014年4月10日 | | | | 10-Q | | 001-32224 | | 10.2 | | 5/30/2014 |
| 10.19 | | 注册人与50 Fremont Tower，LLC之间的买卖协议，日期为2014年11月10日 | | | | 10-Q | | 001-32224 | | 10.2 | | 11/26/2014 |
| | | | | | | | | | | | |
| 10.20 | | 登记人、贷款人和其他当事人以及作为行政代理、Swingline贷款人和发行贷款人的花旗银行之间于2020年12月23日签署的信贷协议，经日期为2022年4月4日的第1号修正案和2023年5月8日的第2号修正案修订。 | | | | 10-Q | | 001-32224 | | 10.3 | | 6/1/2023 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
展品
不是的。 | | | | 前提是
特此声明 | | 以引用方式并入 |
| 展品说明 | | 表格 | | 美国证券交易委员会中国档案号。 | | 展品 | | 提交日期 |
| 10.21 | | 信贷协议，日期为2020年12月23日，由注册人、贷款人和其他当事人以及作为行政代理的美国银行签署。 | | | | 8-K | | 001-32224 | | 10.2 | | 12/23/2020 |
| 10.22 | | Salesforce，Inc.和ValueAct Capital Management L.P.之间的提名和合作协议，日期为2023年1月27日 | | | | 8-K | | 001-32224 | | 99.1 | | 1/27/2023 |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 21.1 | | 附属公司名单 | | X | | | | | | | | |
| 23.1 | | 独立注册会计师事务所的同意 | | X | | | | | | | | |
| 24.1 | | 授权书(参考本年度报告的10-K表格签名页而成) | | X | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 31.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)条对首席执行官的认证 | | X | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 31.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)条对首席财务官的证明 | | X | | | | | | | | |
| 32.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官和首席财务官的证明 | | X | | | | | | | | |
| 97.01 | | 高管激励薪酬追回政策 | | X | | | | | | | | |
| 101.INS | | 内联XBRL实例文档 | | | | | | | | | | |
| 101.SCH | | 内联XBRL分类扩展架构文档 | | | | | | | | | | |
| 101.CAL | | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 | | | | | | | | | | |
| 101.DEF | | 内联XBRL扩展定义 | | | | | | | | | | |
| 101.LAB | | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | | | | | | | | | | |
| 101.PRE | | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | | | | | | | | | | |
| 104 | | 封面交互数据文件，格式为内联XBRL(包含在附件101中) | | | | | | | | | | |
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式安排由正式授权的签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| 日期：2024年3月6日 | | | | | | |
| | | | Salesforce，Inc. |
| | | | | | |
| | | | 发信人： | | /s/A我的 WEAVER |
| | | | | | 艾米·韦弗 |
| | | | | | 总裁和
首席财务官
(首席财务官) |
| | | | | | |
| 日期：2024年3月6日 | | | | | | |
| | | | Salesforce，Inc. |
| | | | | | |
| | | | 发信人： | | 发稿S/SUNDEEP R涡流 |
| | | | | | 桑迪普·雷迪 |
| | | | | | 常务副秘书长总裁和
首席会计官
(首席会计主任) |
授权书和签名
在此，我谨向美国证券交易委员会提交本年度报告10-K表格的任何修订本，并向美国证券交易委员会提交本年度报告的任何修正案及相关文件，在此批准并确认所有上述事实上代理人或其代理人均可凭借本表格10-K签署任何修正案，并向美国证券交易委员会提交与该表格相关的证物及其他相关文件，在此批准并确认所有上述事实上代理人或其替代代理人均可根据本表格10-K签署本年度报告的任何修正案，以及与此相关的证物及其他文件。根据1934年《证券交易法》的要求，以下表格10-K的年度报告已由以下注册人代表注册人以指定的身份和日期签署。 | | | | | | | | | | | | | | |
签名 | |
标题 | |
日期 |
| | | | |
| /S/马克·贝尼奥夫 | | 董事会主席兼首席执行官（首席执行官） | | 2024年3月6日 |
| 马克·贝尼奥夫 | |
| | | | |
| | | | |
| |
| | | | |
| /发稿S/艾米·韦弗 | | 总裁和首席财务官(首席财务官) | | 2024年3月6日 |
| 艾米·韦弗 | |
| | | | |
| /S/孙迪普·雷迪 | | 常务副总裁兼首席会计官(首席会计官) | | 2024年3月6日 |
| 桑迪普·雷迪 | |
| | | | |
| 撰稿S/劳拉·阿尔伯 | | 董事 | | 2024年3月6日 |
| 劳拉·阿尔伯 | |
| | | | |
| 撰稿S/克雷格·康威 | | 董事 | | 2024年3月6日 |
| 克雷格·康威 | |
| | | | |
| /S/阿诺德·唐纳德 | | 董事 | | 2024年3月6日 |
| 阿诺德·唐纳德 | |
| | | | |
| /S/帕克·哈里斯 | | --联合创始人董事 | | 2024年3月6日 |
| 帕克·哈里斯 | |
| | | | |
| /发稿S/尼莉·克罗斯 | | 董事 | | 2024年3月6日 |
| 尼莉·克罗斯 | |
| | | | |
| /发稿S/萨钦·梅赫拉 | | 董事 | | 2024年3月6日 |
| 萨钦·梅赫拉 | |
| | | | |
| /S/梅森·莫菲特 | | 董事 | | 2024年3月6日 |
| 梅森·莫菲特 | |
| | | | |
| /s/ Oscar Munoz | | 董事 | | 2024年3月6日 |
| 奥斯卡·穆尼奥斯 | |
| | | | |
| /S/约翰·V·鲁斯 | | 董事 | | 2024年3月6日 |
| 约翰·V·鲁斯 | |
| | | | |
| /S/罗宾·L·华盛顿 | | 董事 | | 2024年3月6日 |
| 罗宾·L·华盛顿 | |
| | | | |
| 撰稿S/梅纳德·韦伯 | | 董事 | | 2024年3月6日 |
| 梅纳德·韦伯 | |
| | | | |
| 撰稿S/苏珊·沃西基 | | 董事 | | 2024年3月6日 |
| 苏珊·沃西基 | | |
