附录 99.1
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环球公司公布第三季度业绩
弗吉尼亚州里士满 2024 年 2 月 7 日/PRNEWSWIRE
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环球公司(纽约证券交易所代码:UVV)董事长、总裁兼首席执行官乔治·弗里曼三世表示:“环球公司在2024财年第三季度再次实现了强劲的财务和运营业绩。与2023财年第三季度相比,该季度的营业收入和净收入分别增长了13%和28%,这使2024财年九个月的营业收入和净收入与上一财年同期相比分别增长了20%和13%。
“在良好的产品组合和客户强劲需求的推动下,我们的烟草业务继续表现良好。与2023财年同期相比,截至2023年12月31日的九个月和季度的利润率提高、非洲农作物的增加以及符合我们预期的强劲烟草出货量使我们的业绩受益。所有类型烟叶的全球烟叶供应仍然紧张,截至2023年12月31日,我们的未承诺烟草库存处于8%的低水平。尽管我们预计2025财年全球烟草供应将保持紧张,部分原因是厄尔尼诺天气状况,但我们相信我们多元化的全球足迹将有助于我们满足客户的烟叶烟草需求。
“团队在扩大原料业务方面取得的稳步进展继续令我们感到鼓舞。我们为建立研发和企业销售团队所做的投资已开始获得动力,并为我们未来的增长做好了准备。我们还对宾夕法尼亚州兰开斯特原料工厂在扩大加工能力方面取得的进展感到满意。我们预计,这些资源将在2025财年第三季度全面投入运营,并最快在2026财年为我们的收益做出积极贡献。
“2024财年的另一项重要成就是我们在推进环球影业全球可持续发展议程方面取得的进展。其中包括2023年12月发布的2023年可持续发展报告,以及我们最近宣布参与的太阳能项目,我们认为该项目将帮助我们实现到2030年将运营温室气体排放量减少30%的目标。我们为我们在可持续发展方面的进步感到自豪,我们将继续寻找机会,进一步促进业务的可持续发展。”
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财务要闻 | | | | | | | |
| 截至12月31日的九个月 | | 改变 |
(以百万美元计,每股数据除外) | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
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合并业绩 | | | | | | | |
销售和其他营业收入 | $ | 1,977.7 | | | $ | 1,875.8 | | | $ | 101.9 | | | 5 | % |
销售商品的成本 | $ | 1,592.5 | | | $ | 1,540.4 | | | $ | 52.2 | | | 3 | % |
毛利率 | 19.5 | % | | 17.9 | % | | | | 160 bps |
销售、一般和管理费用 | $ | 227.8 | | | $ | 206.8 | | | $ | 21.0 | | | 10 | % |
| | | | | | | |
营业收入(亏损) | $ | 153.8 | | | $ | 128.7 | | | $ | 25.1 | | | 20 | % |
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摊薄后的每股收益(亏损)(如报告) | $ | 3.17 | | | $ | 2.82 | | | $ | 0.35 | | | 12 | % |
调整后的摊薄后每股收益(亏损)(非公认会计准则)* | $ | 3.29 | | | $ | 2.80 | | | $ | 0.49 | | | 18 | % |
分部业绩 | | | | | | | |
烟草业务、销售和其他营业收入 | $ | 1,742.5 | | | $ | 1,642.7 | | | $ | 99.8 | | | 6 | % |
烟草业务营业收入 | $ | 148.9 | | | $ | 119.0 | | | $ | 29.9 | | | 25 | % |
原料业务、销售和其他营业收入 | $ | 235.2 | | | $ | 233.2 | | | $ | 2.1 | | | 1 | % |
原料业务营业收入(亏损) | $ | 5.0 | | | $ | 9.9 | | | $ | (4.9) | | | (50) | % |
*请参阅下文其他项目中某些非公认会计准则财务指标的对账。
截至2023年12月31日的九个月净收益为7,930万美元,摊薄每股收益为3.17美元,而截至2022年12月31日的九个月净收益为7,030万美元,摊薄每股收益为2.82美元。与上一财年同期相比,不包括重组和减值成本以及某些其他非经常性项目,截至2023年12月31日的九个月中,净收入增加了1,260万美元,摊薄后每股收益增加了0.49美元,摊薄后每股收益增长了0.49美元,详见下文 “其他项目”。截至2023年12月31日的九个月的营业收入为1.538亿美元,与截至2022年12月31日的九个月的营业收入为1.287亿美元相比,增加了2510万美元。调整后的营业收入为1.573亿美元,与2023财年同期相比增加了2870万美元,详见下文 “其他项目”。
截至2023年12月31日的季度净收益为5,320万美元,摊薄每股收益为2.12美元,而截至2022年12月31日的季度净收益为4,170万美元,摊薄每股收益为1.67美元。不包括重组和减值成本以及某些其他非经常性项目,如下文其他项目所述,截至2023年12月31日的季度与截至2022年12月31日的季度相比,截至2023年12月31日的季度净收益和摊薄后每股收益分别增加了1,240万美元和0.49美元。截至2023年12月31日的季度营业收入为8,750万美元,与截至2022年12月31日的季度的营业收入为7,750万美元相比,增长了990万美元。2024财年第三季度的调整后营业收入为8,840万美元,与2023财年第三季度的调整后营业收入7,750万美元相比,增长了1,090万美元,详见下文 “其他项目”。
与2023财年同期相比,截至2023年12月31日的九个月和季度的合并收入分别增长了1.019亿美元,至20亿美元,增长了2650万美元,达到8.215亿美元。这些变化主要是由于烟草销售价格的上涨,这足以抵消烟草销售量的下降,以及烟草业务板块产品组合的改善。
烟草业务
截至2023年12月31日的九个月中,烟草业务板块的收入为17亿美元,截至2023年12月31日的季度为7.439亿美元,与上一财年同期相比分别增长了9,980万美元和1,930万美元。这些增长是由于烟草销售价格的上涨和良好的产品组合,但烟草销售量的下降部分抵消了这一增长。
与截至2022年12月31日的九个月和季度相比,烟草业务板块的营业收入在截至2023年12月31日的九个月和季度中分别增加了2990万美元至1.489亿美元,增长了1,050万美元,至8,760万美元。烟草运营板块营业收入的增长主要是由于价格上涨和更有利的产品组合,但烟草销售量的下降部分抵消了这一增长。在截至2022年12月31日的九个月和季度中,运送了大量利润率较低的结转烟草作物。在截至2023年12月31日的九个月和季度中,较大的非洲作物对烟草业务板块的业绩产生了积极影响。在截至2023年12月31日的九个月和季度中,与2023财年同期相比,来自南美的结转农作物出货量大幅下降。在截至2023年12月31日的九个月中,与截至2022年12月31日的九个月相比,我们在欧洲和亚洲的业务的产品组合有所改善。由于不利的外币比较和利息支出增加,在截至2023年12月31日的九个月中,我们的东方烟草合资企业的股票收益有所下降,但由于产品组合的改善,与上一财年同期相比,截至2023年12月31日的季度有所增加。与截至2022年12月31日的九个月和季度相比,烟草业务板块的销售、一般和管理费用在截至2023年12月31日的九个月和季度中有所增加,这主要是由于薪酬和福利成本的增加以及不利的外币比较。
配料操作
截至2023年12月31日的九个月中,原料业务板块的收入为2.352亿美元,截至2023年12月31日的季度为7,760万美元,与上一财年同期相比分别增长了210万美元和710万美元,原因是新产品的销售足以抵消销售价格下跌对核心产品的影响。
截至2023年12月31日的九个月和季度,原料运营板块的营业收入分别为500万美元和220万美元,而截至2022年12月31日的九个月和季度分别为990万美元和80万美元。
在截至2023年12月31日的季度中,我们的原料运营板块的营业收入与上一财年同期的业绩一致,收入和利润率均有所增加
新产品的销售抵消了我们的核心产品市场挑战以及我们为该细分市场未来增长而进行的投资所产生的更高支出的影响。
截至2023年12月31日的九个月的营业收入与去年同期相比有所下降,这主要是由于本财年第一季度的营业收入与上一财年同期相比有所下降。2024财年第一季度的业绩受到客户库存调整的负面影响。与上一财年同期相比,导致截至2023年12月31日的九个月中细分市场营业收入下降的其他因素包括新作物原材料价格下降、库存减记以及销售、一般和管理费用增加,但部分被新产品销售的利润率所抵消。在截至2023年12月31日的九个月和季度中,销售、一般和管理费用与上一财年同期相比有所增加,这是由于与扩大销售和产品开发能力的投资相关的薪酬和其他成本增加,以及公司管理费用分配的增加,但部分被2023财年第三季度产生的递延薪酬支出所抵消。
其他物品
与截至2022年12月31日的九个月和季度相比,截至2023年12月31日的九个月和季度的商品销售成本分别增长了3%,达到16亿美元,增长了1%,达到6.546亿美元,这主要是由于绿色烟草成本的上涨。由于薪酬成本增加,截至2023年12月31日的九个月的销售、一般和管理成本与截至2022年12月31日的九个月相比,增加了2,100万美元,达到2.278亿美元。截至2023年12月31日的季度的销售、一般和管理成本与上一财年同期相比增加了1,060万美元,达到7,860万美元,这主要是由于薪酬成本上涨和不利的外币比较。由于提高利率导致成本增加,截至2023年12月31日的九个月和季度的利息支出与上一财年同期相比分别增加了1,490万美元至4,810万美元和130万美元至1,550万美元。与上一财年同期相比,截至2023年12月31日的九个月和季度的利息收入分别增加了360万美元至400万美元和160万美元至170万美元,这主要是由于与子公司有利解决的税收判决相关的利息收入以及更高的现金存款利率。
在截至2023年12月31日的九个月和季度中,我们的税前收入的有效税率分别为19.8%和19.1%。在截至2022年12月31日的九个月和季度中,我们的税前收入的有效税率分别为19.3%和23.2%。截至2022年12月31日的九个月的合并有效所得税税率受到截至2022年6月30日的季度出售闲置的坦桑尼亚业务的影响,这导致了110万美元的额外所得税。如果没有这个项目,截至2022年12月31日的九个月的合并有效所得税税率将约为22.0%。此外,出售闲置的坦桑尼亚业务使与不确定税收状况相关的合并利息支出减少了180万美元。
某些非公认会计准则财务指标的对账
下表列出了报告业绩中包含的某些非经常性项目,以调节调整后的净收入与归属于环球公司的净收益:
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调整后的营业收入对账 | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的九个月 |
(以千计) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
如报告所示:合并营业收入 | $ | 87,464 | | | $ | 77,526 | | | $ | 153,811 | | | $ | 128,678 | |
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重组和减值成本 (1) | 924 | | | — | | | 3,523 | | | — | |
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调整后营业收入(非公认会计准则) | $ | 88,388 | | | $ | 77,526 | | | $ | 157,334 | | | $ | 128,678 | |
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归属于环球公司的调整后净收益和调整后的摊薄后每股收益对账 |
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(以千计,每股金额除外) | 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的九个月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
如报告所示:归属于环球公司的净收益 | $ | 53,216 | | | $ | 41,660 | | | $ | 79,280 | | | $ | 70,345 | |
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| | | | | | | |
重组和减值成本 (1) | 924 | | | — | | | 3,523 | | | — | |
| | | | | | | |
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出售坦桑尼亚业务导致的不确定税收状况导致利息支出逆转 | — | | | — | | | — | | | (1,816) | |
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所得税前收入的非公认会计准则调整总额 | 924 | | | — | | | 3,523 | | | (1,816) | |
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所得税的非公认会计准则调整 | | | | | | | |
所得税受益于重组和减值成本 | (47) | | | — | | | (512) | | | — | |
在坦桑尼亚出售业务的所得税支出 | — | | | — | | | — | | | 1,132 | |
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对所得税前收入进行非公认会计准则调整的所得税影响总额 | (47) | | | — | | | (512) | | | 1,132 | |
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调整后:归属于环球公司的净收益(非公认会计准则) | $ | 54,093 | | | $ | 41,660 | | | $ | 82,291 | | | $ | 69,661 | |
据报道:摊薄后的每股收益 | $ | 2.12 | | | $ | 1.67 | | | $ | 3.17 | | | $ | 2.82 | |
调整后:摊薄后每股收益(非公认会计准则) | $ | 2.16 | | | $ | 1.67 | | | $ | 3.29 | | | $ | 2.80 | |
(1) 重组和减值成本包含在合并收益表中的合并营业收入中,但不包括调整后营业收入、环球公司可获得的调整后净收益和调整后的摊薄后每股收益。
可持续性
随着环球影业继续监测和应对其业务的环境和社会影响,环球影业正在采取重要措施推进其可持续发展议程。2023 年 12 月,我们发布了《2023年可持续发展报告》,其中详细介绍了我们为促进运营可持续性和为全球可持续发展目标做出贡献所做的努力。该报告侧重于我们的主要可持续发展主题以及我们的环境、社会和供应链目标。我们还在2024年1月宣布投资一个太阳能项目,该项目旨在解决环球影业在美国每年购买的电力需求的100%所产生的排放。我们认为,这是朝着实现我们基于科学的环境目标迈出的有意义的一步,即到2030年将运营温室气体排放量减少30%。
附加信息
在前面的讨论中描述为净收益(亏损)和摊薄后每股收益(亏损)的金额归属于环球公司,不包括与子公司非控股权益相关的收益。本讨论中提到的调整后营业收入(亏损)、归属于环球公司的调整后净收益(亏损)、调整后的摊薄后每股收益(亏损)以及分部营业收益(亏损)总额均为非公认会计准则财务指标。这些指标不是根据公认会计原则计算的财务指标,不应被视为营业收入(亏损)、归属于环球公司的净收益(亏损)、摊薄后每股收益(亏损)、经营活动现金或根据公认会计原则计算的任何其他运营或财务业绩指标的替代品,也可能无法与其他公司报告的类似标题的指标进行比较。上述其他项目中提供了调整后营业收入(亏损)与合并营业(收益)、归属于环球公司的调整后净收益(亏损)与归属于环球公司的合并净收益(亏损)以及调整后的摊薄后每股收益(亏损)与摊薄后每股收益(亏损)的对账。此外,我们在合并财务报表附注3 “分部信息” 中提供了分部营业收入(亏损)与合并营业收入(亏损)总额的对账表。管理层评估合并后的公司和分部的业绩,不包括某些重大费用或贷项。我们认为,这些非公认会计准则财务指标(不包括我们认为不能代表我们核心经营业绩的项目)为投资者提供了有助于了解我们的业务业绩和趋势的重要信息。
本新闻稿包括1995年《私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性陈述”。公司提醒读者,此处包含的任何有关财务状况、经营业绩以及未来业务计划、运营、机会和业绩前景的陈述均为基于管理层当前对未来事件的了解和假设的前瞻性陈述,涉及风险和不确定性,可能导致实际业绩、业绩或成就与此类前瞻性陈述所表达或暗示的任何预期业绩、前景、业绩或成就存在重大差异。此类风险和不确定性包括但不限于成功进行战略投资或收购和整合新业务以及这些新业务对未来业绩的影响;购买的产品不符合质量和数量要求;我们对少数大客户的依赖;其维护有效信息技术系统和保护机密信息的能力;其产品和服务的预期需求和供应水平;提供这些产品和服务所产生的成本,包括增加全球供应链挑战造成的运输成本和延误;向客户发货的时机;更高的通货膨胀率;市场结构的变化;政府监管和其他利益相关者的预期;我们和客户开展业务的国家的经济和政治状况,包括国际冲突的持续影响,例如乌克兰冲突;产品税;行业整合和演变;汇率和利率的变化;监管和诉讼对其客户的影响;与其植物基原料业务相关的行业特定风险;与气候变化相关的某些监管和财务风险敞口;其关键会计政策所依据的估计和假设的变化;新会计准则、新政府法规的颁布和通过以及对现有标准和法规的解释;以及总体经济、政治、市场和天气状况。因此,实际结果可能与预期的有所不同。这些风险、不确定性和其他因素的更多清单和描述可以在公司截至2023年3月31日财年的10-K表年度报告以及公司向美国证券交易委员会提交的其他文件中找到。本信息应与截至2023年3月31日止年度的10-K表年度报告一起阅读。公司提醒投资者不要过分依赖任何前瞻性陈述,因为这些陈述仅代表截至发表之日,并且没有义务更新任何前瞻性陈述。
2024年2月7日下午 5:00(美国东部时间),公司将举行电话会议,讨论这些结果。那些希望收听电话的人届时可以访问www.universalcorp.com进行收听。该网络直播的重播将在2024年5月7日之前在该网站上播出。拨打 (877) 674-7070,电话会议的录音重播将持续到2023年2月20日。观看重播的确认号码是848937。
环球公司(纽约证券交易所代码:UVV)总部位于弗吉尼亚州里士满,是一家面向消费品制造商的全球企业对企业农产品供应商,业务遍及五大洲的30多个国家。我们通过利用我们的农民基础、我们对可持续供应链的承诺以及我们提供满足客户要求的高质量、可定制、可追溯和增值农产品的能力,努力成为客户的首选供应商。我们寻找创新的解决方案来为我们的客户提供服务,并且100多年来一直在满足他们的农产品需求。自1918年成立以来,我们的主要重点一直是烟草,我们是全球领先的烟草供应商。通过我们的植物基配料平台,我们提供各种增值制造工艺,为食品和饮料终端市场生产高质量的特种蔬菜和水果类原料以及植物提取物和调味料。欲了解更多信息,请访问www.universalcorp.com。
环球公司
合并收益表
(以千美元计,每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的九个月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | (未经审计) | | (未经审计) |
销售和其他营业收入 | | $ | 821,507 | | | $ | 795,039 | | | $ | 1,977,713 | | | $ | 1,875,845 | |
成本和开支 | | | | | | | | |
销售商品的成本 | | 654,556 | | | 649,539 | | | 1,592,533 | | | 1,540,368 | |
销售、一般和管理费用 | | 78,563 | | | 67,974 | | | 227,846 | | | 206,799 | |
| | | | | | | | |
重组和减值成本 | | 924 | | | — | | | 3,523 | | | — | |
| | | | | | | | |
营业收入 | | 87,464 | | | 77,526 | | | 153,811 | | | 128,678 | |
未合并关联公司税前收益(亏损)中的权益 | | 1,384 | | | 345 | | | (3,495) | | | 208 | |
其他非营业收入(支出) | | 726 | | | (69) | | | 2,179 | | | (208) | |
利息收入 | | 1,720 | | | 77 | | | 4,038 | | | 407 | |
利息支出 | | 15,525 | | | 14,265 | | | 48,121 | | | 33,259 | |
所得税和其他项目前的收入 | | 75,769 | | | 63,614 | | | 108,412 | | | 95,826 | |
所得税 | | 14,482 | | | 12,253 | | | 21,498 | | | 22,258 | |
净收入 | | 61,287 | | | 51,361 | | | 86,914 | | | 73,568 | |
减去:归属于子公司非控股权益的净亏损(收入) | | (8,071) | | | (9,701) | | | (7,634) | | | (3,223) | |
归属于环球公司的净收益 | | $ | 53,216 | | | $ | 41,660 | | | $ | 79,280 | | | $ | 70,345 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
每股收益: | | | | | | | | |
基本 | | $ | 2.14 | | | $ | 1.68 | | | $ | 3.19 | | | $ | 2.84 | |
稀释 | | $ | 2.12 | | | $ | 1.67 | | | $ | 3.17 | | | $ | 2.82 | |
参见随附的注释。
环球公司
合并资产负债表
(以千美元计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 | | 十二月三十一日 | | 3月31日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 |
| | (未经审计) | | (未经审计) | | |
资产 | | | | | | |
流动资产 | | | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 74,102 | | | $ | 71,283 | | | $ | 64,690 | |
应收账款,净额 | | 435,306 | | | 536,650 | | | 402,073 | |
向供应商支付的预付款,净额 | | 159,481 | | | 163,237 | | | 170,801 | |
应收账款——未合并的关联公司 | | 33,109 | | | 5,920 | | | 12,210 | |
库存——以较低的成本或可变现净值为准: | | | | | | |
烟草 | | 1,009,030 | | | 866,380 | | | 833,876 | |
其他 | | 196,246 | | | 211,561 | | | 202,907 | |
预付所得税 | | 18,304 | | | 17,363 | | | 16,493 | |
| | | | | | |
其他流动资产 | | 88,051 | | | 79,495 | | | 99,840 | |
流动资产总额 | | 2,013,629 | | | 1,951,889 | | | 1,802,890 | |
| | | | | | |
不动产、厂房和设备 | | | | | | |
土地 | | 26,516 | | | 24,142 | | | 24,926 | |
建筑物 | | 319,740 | | | 305,215 | | | 311,138 | |
机械和设备 | | 720,816 | | | 679,970 | | | 689,220 | |
| | 1,067,072 | | | 1,009,327 | | | 1,025,284 | |
减去累计折旧 | | (706,642) | | | (663,333) | | | (674,122) | |
| | 360,430 | | | 345,994 | | | 351,162 | |
其他资产 | | | | | | |
经营租赁使用权资产 | | 34,913 | | | 42,337 | | | 40,505 | |
商誉,净额 | | 213,891 | | | 213,881 | | | 213,922 | |
其他无形资产,净额 | | 71,697 | | | 82,917 | | | 80,101 | |
对未合并关联公司的投资 | | 75,335 | | | 72,565 | | | 76,184 | |
递延所得税 | | 14,855 | | | 10,005 | | | 13,091 | |
养老金资产 | | 11,586 | | | 12,740 | | | 9,984 | |
其他非流动资产 | | 37,538 | | | 32,575 | | | 51,343 | |
| | 459,815 | | | 467,020 | | | 485,130 | |
| | | | | | |
总资产 | | $ | 2,833,874 | | | $ | 2,764,903 | | | $ | 2,639,182 | |
参见随附的注释。
环球公司
合并资产负债表
(以千美元计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日 | | 十二月三十一日 | | 3月31日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 |
| | (未经审计) | | (未经审计) | | |
负债和股东权益 | | | | | | |
流动负债 | | | | | | |
应付票据和透支 | | $ | 365,327 | | | $ | 348,073 | | | $ | 195,564 | |
应付账款 | | 89,301 | | | 92,305 | | | 83,213 | |
应付账款——未合并的关联公司 | | 122 | | | 57 | | | 5,830 | |
客户预付款和存款 | | 19,620 | | | 5,365 | | | 3,061 | |
应计补偿 | | 27,967 | | | 21,670 | | | 33,108 | |
应缴所得税 | | 5,499 | | | 3,715 | | | 3,274 | |
经营租赁负债的流动部分 | | 10,403 | | | 11,160 | | | 11,404 | |
应计费用和其他流动负债 | | 106,635 | | | 115,882 | | | 106,533 | |
长期债务的当前部分 | | — | | | — | | | — | |
流动负债总额 | | 624,874 | | | 598,227 | | | 441,987 | |
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长期债务 | | 617,225 | | | 616,750 | | | 616,809 | |
养老金和其他退休后福利 | | 43,301 | | | 50,773 | | | 42,769 | |
长期经营租赁负债 | | 22,050 | | | 27,030 | | | 25,540 | |
其他长期负债 | | 26,609 | | | 22,797 | | | 32,512 | |
递延所得税 | | 41,165 | | | 48,584 | | | 42,613 | |
负债总额 | | 1,375,224 | | | 1,364,161 | | | 1,202,230 | |
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股东权益 | | | | | | |
环球公司: | | | | | | |
优先股: | | | | | | |
A系列青少年参与优先股,无面值,授权50万股,未发行或流通 | | — | | | — | | | — | |
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普通股,无面值,截至2023年12月31日已授权发行和流通的1亿股24,559,181股股票(截至2022年12月31日为24,555,361股,截至2023年3月31日为24,555,361股,截至2023年3月31日为24,555,361股) | | 344,467 | | | 335,160 | | | 337,247 | |
留存收益 | | 1,152,863 | | | 1,102,887 | | | 1,136,898 | |
累计其他综合亏损 | | (80,254) | | | (77,255) | | | (77,057) | |
环球公司股东权益总额 | | 1,417,076 | | | 1,360,792 | | | 1,397,088 | |
子公司的非控股权益 | | 41,574 | | | 39,950 | | | 39,864 | |
股东权益总额 | | 1,458,650 | | | 1,400,742 | | | 1,436,952 | |
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负债和股东权益总额 | | $ | 2,833,874 | | | $ | 2,764,903 | | | $ | 2,639,182 | |
参见随附的注释。
环球公司
合并现金流量表
(以千美元计)
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| | 截至12月31日的九个月 |
| | 2023 | | 2022 |
| | (未经审计) |
来自经营活动的现金流: | | | | |
净收入 | | $ | 86,914 | | | $ | 73,568 | |
调整净收益(亏损)与经营活动使用的净现金: | | | | |
折旧和摊销 | | 43,843 | | | 42,844 | |
| | | | |
供应商预付款损失(收回)准备金净额 | | 9,950 | | | 6,127 | |
库存减记 | | 4,813 | | | 10,782 | |
股票薪酬支出 | | 10,625 | | | 6,630 | |
外币重新计量(收益)亏损,净额 | | 3,227 | | | (1,335) | |
外币兑换合约 | | 2,655 | | | 14,600 | |
递延所得税 | | (2,078) | | | 470 | |
未合并关联公司的净亏损(收益)中的权益,扣除股息 | | 2,055 | | | 5,717 | |
重组和减值成本 | | 3,523 | | | — | |
重组付款 | | (999) | | | — | |
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其他,净额 | | 734 | | | (4,967) | |
运营资产和负债变动,净额: | | (211,999) | | | (338,286) | |
经营活动提供(使用)的净现金 | | (46,737) | | | (183,850) | |
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来自投资活动的现金流: | | | | |
购买不动产、厂房和设备 | | (47,732) | | | (39,430) | |
出售业务的收益,扣除企业持有的现金 | | 3,757 | | | 3,245 | |
| | | | |
出售不动产、厂房和设备的收益 | | 1,932 | | | 1,634 | |
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投资活动使用的净现金 | | (42,043) | | | (34,551) | |
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来自融资活动的现金流量: | | | | |
发行短期债务,净额 | | 170,433 | | | 166,109 | |
发行长期债券 | | — | | | 123,481 | |
偿还长期债务 | | — | | | (23,481) | |
支付给非控股权益的股息 | | (5,845) | | | (6,825) | |
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回购普通股 | | (4,744) | | | (3,448) | |
| | | | |
普通股支付的股息 | | (58,755) | | | (57,993) | |
终止利率互换协议的收益 | | — | | | 11,786 | |
其他 | | (2,973) | | | (6,337) | |
融资活动提供(使用)的净现金 | | 98,116 | | | 203,292 | |
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汇率变动对现金、限制性现金和现金等价物的影响 | | 76 | | | (1,256) | |
现金、限制性现金和现金等价物的净增加(减少) | | 9,412 | | | (16,365) | |
年初的现金、限制性现金和现金等价物 | | 64,690 | | | 87,648 | |
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期末现金、限制性现金和现金等价物 | | $ | 74,102 | | | $ | 71,283 | |
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参见随附的注释。
注意事项 1。演示的基础
环球公司及其子公司在本文中被称为 “环球” 或 “公司”,是消费品制造商的全球企业对企业农产品供应商。该公司是全球领先的烟叶供应商,为食品和饮料终端市场提供高质量的植物性原料。由于公司业务的季节性质,任何财季的经营业绩不一定代表其他季度或整个财年的预期业绩。为公平陈述该期间的结果而必须进行的所有调整均已包括在内,而且属于正常的反复性质。这些财务报表应与公司截至2023年3月31日财年的10-K表年度报告(“2023年10-K表年度报告”)中包含的财务报表及其附注一起阅读。
注意事项 2。每股收益
下表列出了每股基本收益和摊薄收益的计算方法:
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| | 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的九个月 |
(以千计,股票和每股数据除外) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
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每股基本收益 | | | | | | | | |
每股基本收益分子 | | | | | | | | |
归属于环球公司的净收益 | | $ | 53,216 | | | $ | 41,660 | | | $ | 79,280 | | | $ | 70,345 | |
| | | | | | | | |
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基本每股收益的分母 | | | | | | | | |
加权平均已发行股数 | | 24,849,498 | | | 24,770,294 | | | 24,853,774 | | | 24,772,827 | |
| | | | | | | | |
每股基本收益 | | $ | 2.14 | | | $ | 1.68 | | | $ | 3.19 | | | $ | 2.84 | |
| | | | | | | | |
摊薄后的每股收益 | | | | | | | | |
摊薄后每股收益的分子 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
归属于环球公司的净收益 | | $ | 53,216 | | | $ | 41,660 | | | $ | 79,280 | | | $ | 70,345 | |
| | | | | | | | |
摊薄后每股收益的分母: | | | | | | | | |
加权平均已发行股数 | | 24,849,498 | | | 24,770,294 | | | 24,853,774 | | | 24,772,827 | |
稀释性证券的影响 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
员工和外部董事以股份为基础的奖励 | | 206,331 | | | 158,132 | | | 163,393 | | | 161,620 | |
摊薄后每股收益的分母 | | 25,055,829 | | | 24,928,426 | | | 25,017,167 | | | 24,934,447 | |
| | | | | | | | |
摊薄后的每股收益 | | $ | 2.12 | | | $ | 1.67 | | | $ | 3.17 | | | $ | 2.82 | |
注意事项 3。区段信息
该公司在两个应申报的运营部门开展业务,即烟草业务和原料业务。
烟草业务部门的活动包括烟草的选择、采购、加工、包装、储存、运输和融资,以出售给世界各地的消费烟草制品制造商或供其出售。公司通过位于全球烟草种植国的多家运营子公司以及未合并子公司的重大所有权权益,加工和/或销售烤烟和白肋烟、深色空气固化烟草和东方烟草。烤烟、白肋烟和东方烟草主要用于制造香烟,而深色空气固化烟草主要用于制造雪茄、烟斗烟草和无烟烟草制品。其中一些烟草类型还越来越多地用于制造不可燃烟草制品,旨在为消费者提供传统可燃产品的替代品。烟草业务部门还为烟草客户提供物理和化学产品测试以及烟雾测试。该公司烟草业务收入的很大一部分来自对有限数量的大型跨国香烟和雪茄制造商的销售。
原料运营部门为其客户提供各种植物性原料,供人类和宠物食用。原料运营部门利用各种增值制造工艺,将原材料转化为各种水果和蔬菜汁、浓缩物、脱水产品、香精和植物提取物。原料运营板块的客户包括大型跨国食品和饮料公司、小型独立制造商和零售组织。FruitSmart、Silva和Shank's是原料运营板块的主要业务。FruitSmart 生产水果和蔬菜汁、果泥、浓缩物、香精、纤维、种子、种子油和种子粉。席尔瓦主要是一家水果和蔬菜类薄片、骰子、颗粒、粉末和混合物的脱水产品制造商。Shank's 生产香精和植物提取物,还为客户提供装瓶和定制包装。
公司目前根据扣除分配的管理费用后的营业收入以及未合并关联公司的税前收益(亏损)中的权益来评估其细分市场的业绩。合并损益表和综合收益表中列报的公司各期应申报分部的经营业绩如下。
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| | 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的九个月 |
(以千美元计) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
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销售和其他营业收入 | | | | | | | | |
烟草业务 | | $ | 743,933 | | | $ | 724,589 | | | $ | 1,742,494 | | | $ | 1,642,682 | |
原料运营 | | 77,574 | | | 70,450 | | | 235,219 | | | 233,163 | |
合并销售额和其他营业收入 | | $ | 821,507 | | | $ | 795,039 | | | $ | 1,977,713 | | | $ | 1,875,845 | |
| | | | | | | | |
营业收入 | | | | | | | | |
烟草业务 | | $ | 87,605 | | | $ | 77,104 | | | $ | 148,875 | | | $ | 119,010 | |
原料运营 | | 2,167 | | | 767 | | | 4,964 | | | 9,876 | |
分部营业收入 | | 89,772 | | | 77,871 | | | 153,839 | | | 128,886 | |
扣除:未合并关联公司的税前(收益)亏损中的权益 (1) | | (1,384) | | | (345) | | | 3,495 | | | (208) | |
重组和减值成本 (2) | | (924) | | | — | | | (3,523) | | | — | |
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| | | | | | | | |
合并营业收入 | | $ | 87,464 | | | $ | 77,526 | | | $ | 153,811 | | | $ | 128,678 | |
(1) 未合并关联公司的税前收益(亏损)中的权益包含在分部营业收入(烟草业务)中,但低于合并营业收入,在合并损益表和综合收益表中不包括在总营业收入中。
(2)重组和减值成本不包括在分部营业收入中,但包含在合并损益表和综合收益表中的合并营业收入中。