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Member2023-01-012023-12-310001411579AMCH：ExhibitorServicesAgreement成员2022-01-012022-12-310001411579AMCH：NationalCineMediaLLCM成员2022-03-012022-03-310001411579AMCH：NationalCineMediaLLCM成员2021-03-012021-03-310001411579美国公认会计准则：绩效共享成员AMCH：管理和执行官员成员2023-01-012023-12-310001411579美国公认会计准则：绩效共享成员AMCH：管理和执行官员成员AMCH：股票期权计划2013年成员2023-01-012023-12-310001411579美国公认会计准则：绩效共享成员AMCH：管理和执行官员成员AMCH：股票期权计划2013年成员2022-01-012022-12-310001411579AMCH：管理和执行官员成员美国公认会计准则：绩效共享成员2021-01-012021-12-310001411579Amch:AttributableEarningsBeforeInterestTaxesDepreciationAmortizationMember2023-01-012023-12-310001411579Amch:AttributableEarningsBeforeInterestTaxesDepreciationAmortizationMember2022-01-012022-12-310001411579Amch:AttributableEarningsBeforeInterestTaxesDepreciationAmortizationMember2021-01-012021-12-310001411579AMCH：剧院合作伙伴关系成员AMCH：USTheatresAndIMAXScreenMember2023-12-310001411579AMCH：管理服务成员AMCH：NordicCinemaGroupHoldingAb成员2023-12-310001411579AMCH：FathomEventsProgram成员AMCH：ACJVLLCM成员2023-12-310001411579AMCH：剧院合作伙伴关系成员AMCH：USTheatresAndIMAXScreenMember2022-12-310001411579AMCH：管理服务成员AMCH：NordicCinemaGroupHoldingAb成员2022-12-310001411579AMCH：FathomEventsProgram成员AMCH：ACJVLLCM成员2022-12-310001411579美国公认会计准则：运营部门成员AMCH：美国市场成员2023-01-012023-12-310001411579美国公认会计准则：运营部门成员AMCH：国际市场成员2023-01-012023-12-3100014115792023-01-012023-12-310001411579美国公认会计准则：运营部门成员AMCH：美国市场成员2022-01-012022-12-310001411579美国公认会计准则：运营部门成员AMCH：国际市场成员2022-01-012022-12-3100014115792022-01-012022-12-310001411579美国公认会计准则：运营部门成员AMCH：美国市场成员2021-01-012021-12-310001411579美国公认会计准则：运营部门成员AMCH：国际市场成员2021-01-012021-12-3100014115792021-01-012021-12-3100014115792022-12-310001411579amch：租赁付款到期日TwoMember2023-12-310001411579amch：租赁付款到期日三名成员2023-12-310001411579amch：租赁付款到期一年一会员2023-12-310001411579amch：租赁付款到期日四名成员2023-12-310001411579amch：租赁付款到期日五年会员2023-12-310001411579amch：租赁付款到期后五名成员2023-12-3100014115792023-12-31ISO4217：合成孔径雷达amch：段ISO 4217：美元Xbrli：共享AMCH：条目Xbrli：纯ISO4217：英镑ISO 4217：美元Xbrli：共享ISO4217：欧元AMCH：部分AMCH：Y

目录表

​

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

​

​

表格：10-K

​

​

​

​

​

(标记一)

​

☒

根据1934年颁布的《证券交易法》第13或15(D)节提交的年度报告

截至本财政年度止12月31日, 2023

或

☐

根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交的过渡报告

关于从到的过渡期

​

委员会文件编号：001-33892

​

​

AMC娱乐控股公司。

​

(注册人的确切姓名载于其章程)

​

​

特拉华州(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区)

26-0303916(国际税务局雇主身分证号码)

单向AMC方式
阿什街11500号, 利伍德, KS(主要执行办公室地址)

66211(邮政编码)

​

(913) 213-2000

​

注册人的电话号码，包括区号：

​

​

根据该法第12(B)条登记的证券：

​

每个班级的标题

交易符号

注册的每个交易所的名称

A类普通股

AMC

纽约证券交易所

​

根据法案第12（g）条登记的证券：无。

用复选标记表示注册人是否为证券法规则第405条所定义的知名经验丰富的发行人。是 ☒ 不是☐

​

如果注册人不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告，请用复选标记表示是。☐ 不是 ☒

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒不是的。☐

​

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规定(本章232.405节)第405条规定必须提交的每个交互数据文件。是 ☒不是的。☐

​

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中对“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

大型数据库加速的文件管理器 ☒

加速的文件管理器☐

非加速文件管理器☐

规模较小的中国报告公司。☐

新兴成长型公司☐

​

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。◻

​

用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。☒

​

如果证券是根据该法第12(B)条登记的，应用勾号表示登记人的财务报表是否包括在备案文件中，以纠正以前发布的财务报表的错误。☐

​

用复选标记表示这些错误更正中是否有任何重述需要对注册人的任何执行人员在相关恢复期间根据第240.10D-1(B)条收到的基于激励的补偿进行恢复分析。◻

​

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如该法规则第12b-2条所定义)。☐不是的。⌧

​

注册人的非关联公司于2023年6月30日持有的有投票权和无投票权普通股的总市值，是参考注册人的A类普通股和AMC优先股于该日在纽约证券交易所最后一次出售的价格计算的，为$4,016,453,670(519,192,389股A类普通股，收盘价为4.40美元；995,406,413个AMC优先股单位，收盘价为1.74美元)。

​

A类流通股普通股-263,278,238股票于2024年2月21日

​

以引用方式并入的文件

​

注册人将在2023年12月31日后120天内提交的与其2023年股东年会有关的最终委托书的某些部分，通过引用并入本年度报告的第三部分，格式为10-K。

​

​

目录表

AMC娱乐控股公司

表格10-K

截至2023年12月31日止的年度

索引

​

​

​

​

    

​

    

页面

第I部分

第1项。

​

业务

​

5

项目1A.

​

风险因素

​

19

项目1B。

​

未解决的员工意见

​

34

项目1C。

​

网络安全

​

34

第二项。

​

属性

​

36

第三项。

​

法律诉讼

​

36

第四项。

​

煤矿安全信息披露

​

36

第II部

第5项。

​

注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场

​

37

第6项。

​

[已保留]

​

40

第7项。

​

管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

​

40

项目7A。

​

关于市场风险的定量和定性披露

​

65

第8项。

​

财务报表和补充数据

​

67

第9项。

​

会计与财务信息披露的变更与分歧

​

134

项目9A。

​

控制和程序

​

134

项目9B。

​

其他信息

​

134

项目9C。

​

关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露

​

136

第III部

第10项。

​

董事、高管与公司治理

​

137

第11项。

​

高管薪酬

​

137

第12项。

​

某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项

​

137

第13项。

​

某些关系和相关交易，以及董事的独立性

​

137

第14项。

​

首席会计师费用及服务

​

137

第IV部

第15项。

​

展示、财务报表明细表

​

138

项目16.

​

表10-K摘要

​

147

​

​

​

​

1

目录表

前瞻性陈述

​

除历史信息外，这份Form 10-K年度报告还包含符合《1995年美国私人证券诉讼改革法》中“安全港”条款的“前瞻性陈述”。前瞻性陈述可以通过使用“可能”、“将会”、“预测”、“估计”、“项目”、“打算”、“计划”、“预期”、“应该”、“相信”和其他类似的词语来识别，这些词语预测或表明未来的事件或趋势，或者不是历史事件的陈述。这些前瞻性陈述仅基于我们目前对业务未来、未来计划和战略、预测、预期事件和趋势、经济和其他未来状况的信念、预期和假设，仅在发表之日发表。前瞻性陈述的例子包括我们关于未来出席率、营业收入和我们的流动性的陈述。这些前瞻性表述涉及已知和未知的风险、不确定性、假设和其他因素，包括在“风险因素”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中讨论的那些因素，可能导致我们的实际结果、业绩或成就与此类前瞻性表述明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就大不相同。这些风险和不确定因素包括但不限于：

​

●与本公司现有现金及现金等价物及可用借款能力足够有关的风险及不确定因素，包括高级担保循环信贷融资(定义见综合财务报表附注第II部分第8项下的附注8-企业借款及融资租赁负债)到期后的风险及不确定因素，以为营运提供资金，以及偿还目前及未来十二个月内递延租金及计划资本开支的现金流出等责任。为了实现净正运营现金流和长期盈利能力，运营收入需要从目前的水平增加到与新冠肺炎之前的运营收入一致的水平。然而，仍然存在重大风险，可能会对运营收入和上座率产生负面影响，包括电影制片厂发行时间表的变化(包括因劳工停工导致的制作延迟和电影发行延迟，包括但不限于2023年发生的美国编剧工会罢工和美国电视和广播艺术家联合会罢工)，以及直接影响流媒体或其他改变电影制片厂做法的风险。如果我们无法实现更高的上座率和运营收入，我们预计将被要求获得额外的流动性。如果没有获得或没有足够的额外流动资金，我们可能会寻求对我们的债务进行庭内或庭外重组，如果发生这种未来的清算或破产程序，我们A类普通股(“普通股”)和其他证券的持有者可能会遭受他们的投资的全部损失；

​

●改变发行商的做法，这种做法在新冠肺炎大流行期间加速，包括更多地使用替代电影交付方式，包括优质视频点播、流媒体平台、缩小独家影院上映窗口或在影院放映和流媒体平台上映电影、减少电影在影院上映或过渡到其他娱乐形式；

​

●改变消费者的观影行为带来的影响；

​

●北美和国际票房在短期内不能充分恢复的风险，导致更高的现金消耗和寻求额外融资的需要；

​

●与我们的巨额债务有关的风险和不确定因素，包括我们的借款和我们履行财务维持和其他契约的能力；

​

●与电影制作、宣传、营销和表演有关的风险，包括影响剧场电影内容的制作、供应和发行时间表的劳工停工，包括但不限于2023年期间美国编剧工会和美国电视和广播艺术家联合会的罢工；

​

●我们收入和营运资金的季节性，这取决于发行商发行电影的时间，这种发行是季节性的，通常在夏季和假日季节会带来更高的上座率和收入；

​

2

目录表

●在我们运营的地理区域内，参展商、流媒体平台或其他娱乐形式之间的激烈竞争；

​

●管理我们债务的协议中的某些契约可能会限制我们利用某些商业机会的能力，并限制或限制我们支付股息、预付债务以及为债务进行再融资和以优惠条件这样做的能力；

​

●与减值损失有关的风险，包括商誉和其他无形资产，以及剧院和其他关闭费用；

​

●一般和国际经济、政治、监管、社会和金融市场状况，包括潜在的经济衰退、通货膨胀、利率上升、银行业的金融稳定，以及可能对可自由支配收入和我们的运营收入和出勤率产生负面影响的其他风险；

​

●我们对电影发行商缺乏控制；

​

●可获得资金的限制或糟糕的财务结果可能会阻止我们部署战略举措；

​

●发行优先股可能稀释普通股股东的投票权，并对我们已发行普通股的市值产生不利影响；

​

●对普通股授权数量的限制可能会在未来阻止我们通过普通股筹集额外资本；

​

●我们有能力从我们的战略举措中实现预期的协同效应、效益和业绩；

​

●我们有能力以对我们有利或根本不有利的条款为我们的债务再融资；

​

●我们通过新建、改造现有影院和战略性地关闭表现不佳的影院来优化我们的影院电路的能力可能会受到延误和意外成本的影响；

​

●我们的信息系统出现故障、不可用或安全漏洞；

​

●由于2017年《减税和就业法案》第163(J)条的规定，我们每年利用利息支出扣除的能力将受到限制；

​

●我们能够确认利息扣除结转、净营业亏损结转和其他税务属性，以减少我们未来的税务负担；

​

●我们确认某些国际递延税项资产的能力，这些资产目前没有计入估值津贴；

​

●反垄断机构对收购机会进行审查；

​

●与引起法律责任有关的风险，包括与正在进行的证券集体诉讼有关的费用；

​

●目前和未来的业绩依赖于关键人员，以及我们吸引和留住高级管理人员和其他关键人员的能力，包括与未来任何收购相关的能力；

​

●为了遵守或因未能遵守政府法规而增加的成本，包括在我们开展业务的司法管辖区内的一般数据保护法规(GDPR)和所有其他现行和待定的隐私和数据法规；

3

目录表

​

●供应链中断可能会对我们的经营业绩产生负面影响；

​

●能源的可获得性和/或成本，特别是在欧洲；

​

●最近和未来可能出售我们的普通股造成的摊薄，包括AMC优先股单位转换；

​

●我们普通股的市场价格和交易量一直并可能继续波动，我们证券的购买者可能会遭受重大损失；

​

●未来发行的债务在分配或清算时将优先于我们的普通股，可能会对我们普通股的市场价格产生不利影响；

​

●潜在的政治、社会或经济动荡、恐怖主义、敌对行动、网络攻击或战争，包括俄罗斯与乌克兰之间的冲突和其他国际冲突；

​

●金融和经济制裁对区域和全球经济的潜在影响，或大流行或流行病等广泛的卫生紧急情况，导致人们避开我们的剧院或其他有大量观众观看的公共场所；

​

●我们第三次修订和重新发布的公司注册证书和我们修订和重述的章程中的反收购保护措施可能会阻止或阻止对我们公司的收购，即使收购将有利于我们的股东；以及

​

●在提交给美国证券交易委员会的文件中不时提到的其他风险和不确定性。

​

这份可能影响未来业绩和前瞻性陈述准确性的因素清单是说明性的，但不是详尽的。此外，可能会不时出现新的风险和不确定因素。因此，评估所有前瞻性陈述时应了解其固有的不确定性，因此我们告诫不要依赖前瞻性陈述。

除非法律要求，否则我们没有义务以任何理由公开更新或修改这些前瞻性陈述。实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果大不相同，即使未来有新的信息可用。

敦促读者在评估前瞻性陈述时仔细考虑这些因素。关于这些和其他风险和不确定因素以及战略举措的进一步信息，见项目1。“业务”和项目1A.本年报10-K表格中的“风险因素”。

​

4

目录表

第I部分

​

项目1.业务。

​

商业的总体发展

AMC娱乐控股有限公司(“控股”)通过其直接和间接附属公司，包括美国多影院公司及其附属公司(除文意另有所指，统称为“公司”或“AMC”)，主要参与影院展览业务，并拥有、经营或拥有主要位于美国和欧洲的影院的权益。

我们的公司于1920年在密苏里州堪萨斯城成立。控股公司于2007年6月6日根据特拉华州法律注册成立。我们的主要执行办公室设在One AMC Way，11500 Ash Street，Leawood，Kansas 66211。

流动性

截至2023年12月31日，我们拥有约8.843亿美元的现金和现金等价物。

此外，我们继续通过购买低于面值的债务和债务换股以及通过发行股票增强流动性来降低未来的利息支出。有关进一步资料，请参阅合并财务报表第二部分第8项下附注8-公司借款及融资租赁负债、附注9-股东赤字及附注16-后续事项。

我们相信，我们现有的现金和现金等价物，加上运营产生的现金，将足以为我们的运营提供资金，并在当前和未来12个月内履行我们的义务。我们须遵守最低流动资金要求1亿元，作为信贷协议下财务契约暂停期的一项条件。(定义见附注8-合并财务报表附注中的公司借款和融资租赁负债(见合并财务报表第二部分第8项)。我们相信，我们将遵守最低流动资金要求，直至2024年4月22日高级担保循环信贷安排的当前到期日。我们目前预计不会延长此类到期日或在到期日更换高级担保循环信贷安排，尽管我们可能会在未来寻求取代它。

从长远来看，我们的现金消耗率是不可持续的。为了实现可持续的净正运营现金流和长期盈利能力，我们认为运营收入将需要增加到与新冠肺炎之前的运营收入一致的水平。截至2023年12月31日的一年，北美票房总收入与截至2019年12月31日的年度相比下降了约21%。在我们能够实现正的运营现金流之前，很难估计我们的流动性需求、未来的现金消耗率、未来的运营收入和出勤率。根据我们对实现营业收入水平的时机和能力的假设，对所需流动资金数额的估计存在很大差异。

不能保证用于估计我们的流动资金需求和未来现金消耗率的运营收入、上座率和其他假设是正确的，而且由于预测电影公司电影上映日期、整体制作和影院发行水平以及个别影片的成功的能力有限，预测能力也不确定。此外，劳工停工的影响，包括但不限于2023年发生的美国编剧工会罢工和美国电视和广播艺术家联合会罢工，无法合理估计，预计2024年将对未来放映的电影名单、我们未来的流动性和现金消耗率产生负面影响。此外，不能保证我们将成功地产生所需的额外流动资金，以履行我们自本年度报告发布之日起12个月后按我们接受的条款或根本不接受的条款履行我们的义务。

我们预计，在任何时候，通过现金购买和/或股权或债务交换、公开市场购买、私下谈判交易或其他方式，我们将继续寻求偿还或购买我们的未偿债务。该等回购或交换(如有)将按吾等所厘定的条款及价格进行，并将视乎当时的市场情况、吾等的流动资金需求、合约限制及其他因素而定。所涉及的金额可能是实质性的，而且在使用股权的程度上，是稀释的。

于2022年12月22日，吾等与安塔拉资本有限公司(“安塔拉”)订立远期购买协议(“远期购买协议”)，据此，吾等同意(I)向安塔拉出售10,659,511 AMC优先股

5

目录表

(Ii)同时向安塔拉购买2026年到期的10%/12%现金/实物期权第二留置权票据本金总额1000万美元，以换取9,102,619个AMC优先股单位。2023年2月7日，我们向安塔拉发行了19,762,130个AMC优先股单位，以换取7510万美元的现金和2026年到期的10%/12%现金/实物期权第二留置权票据的本金总额1000万美元。由于这笔交易，我们记录了1.937亿美元的股东赤字。我们在交换票据时以现金支付了140万美元的应计利息。更多信息见附注9--股东赤字。

下表汇总截至2023年12月31日止年度的现金债务回购交易，包括于2023年2月7日至2023年8月25日与安塔拉的关联方交易。这些交易是以相当于公平交易的条款执行的。有关详情，请参阅综合财务报表附注第II部分第8项下的附注8-公司借款及融资租赁负债。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

合计本金

​

重新收购

​

继续前进

​

应计利息

(单位：百万)

​

已回购

​

成本

​

灭火

​

已支付

关联方交易：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2026年到期的第二留置权票据

​

$

75.9

​

$

48.5

​

$

40.9

​

$

1.1

2026年到期的5.875%优先次级票据

​

​

4.1

​

​

1.7

​

​

2.3

​

​

0.1

关联方交易共计

​

​

80.0

​

​

50.2

​

​

43.2

​

​

1.2

非关联方交易：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2026年到期的第二留置权票据

​

​

139.7

​

​

91.4

​

​

71.3

​

​

4.5

非关联方交易共计

​

​

139.7

​

​

91.4

​

​

71.3

​

​

4.5

债务回购总额

​

$

219.7

​

$

141.6

​

$

114.5

​

$

5.7

​

下表概述于截至二零二三年十二月三十一日止年度发生的各项债转股交易。有关更多信息，请参见合并财务报表第二部分第8项下的附注8-公司借款和融资租赁负债、附注9-股东亏损和附注16-后续事项。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

的股份

​

​

​

​

​

​

​

​

合计本金

​

普通股

​

继续前进

​

应计利息

(单位：百万，共享数据除外)

​

已交换

​

已交换

​

灭火

​

已交换

2026年到期的第二留置权票据

​

$

105.3

​

​

14,186,651

​

$

28.3

​

$

1.2

​

截至2023年12月31日止年度，本公司筹集所得款项总额约7.90亿美元，并向销售代理支付费用，并产生其他第三方发行成本分别约1980万美元和990万美元，通过在市场上发行约8800万股普通股和710万股AMC优先股。截至2023年12月31日止年度，本公司支付了1260万美元的其他第三方发行成本。有关公开发售的进一步资料，请参阅附注9-股东亏损。

更多信息见项目7--管理层对第二部分财务状况和经营成果的讨论和分析。

​

​

6

目录表

企业的叙事性描述

我们是世界上最大的剧院展览公司，在创新和运营方面处于行业领先地位。在我们100多年的历史进程中，我们开创了戏剧展览业最重要的许多创新。我们在20世纪60年代引入了多厅影院，并在90年代引入了北美体育场座位的Megaplex影院模式。最近，我们继续创新和发展观影体验，部署了以豪华动力躺椅为特色的影院翻新，并推出了我们的美国订阅忠诚度等级AMC Stubs®一流的。我们的增长是通过对我们现有资产的再投资以及通过收购剧院展览业一些最重要的公司来实现有机增长的组合推动的。

我们的业务在两个剧场展览可报告的细分市场运营，美国市场和国际市场。本公司几乎所有国际业务均归功于Odeon Cinemas Group Limited(“OCGL”)及其附属公司(除文意另有所指外，统称为“OCGL”)、Odeon及UCI Cinemas Holdings Limited(“Odeon”)及北欧电影集团控股公司(“Nordic”)。

截至2023年12月31日，我们在11个国家和地区拥有、租赁或运营了898家影院和10,059块银幕，其中562家影院在美国拥有总计7,369块银幕，在欧洲市场拥有336家影院和2,690块银幕。2023年1月24日，我们出售了在沙特阿拉伯13个影院和85个银幕的投资，有关详细信息，请参阅合并财务报表第二部分第8项下的附注6-投资。我们在业务所在国家的每个首都城市和人口最稠密的地区都拥有生产性资产。

截至2023年12月31日，我们是美国和欧洲(包括意大利、瑞典、挪威和芬兰)的市场领先者，也是英国、爱尔兰、西班牙、葡萄牙和德国的领先影院运营商。截至2023年12月31日，我们在世界10大经济体中的4个经济体开展业务，包括欧洲6个最大经济体中的4个(英国、西班牙、意大利和德国)。

截至2023年12月31日，在美国市场，我们在43个州和哥伦比亚特区拥有、租赁或运营剧院，大约50%的美国人口居住在我们的其中一个剧院10英里以内。我们拥有多元化的足迹和互补的全球地理和嘉宾人口统计资料，我们相信这使我们的巡回演出具有独特的形象，并为我们提供战略和运营优势，同时为我们的演播室合作伙伴提供大型和多样化的分销渠道。我们在美国最大的市场运营着一些最具生产力的影院，在截至2023年12月31日的一年中，我们是最大的两个市场：纽约和洛杉矶的市场领导者。根据Comcore提供的数据，在2023年期间，我们最大的五个市场是纽约、洛杉矶、芝加哥、亚特兰大和费城，其中每个市场的份额都位居第一。

7

目录表

下表提供了截至2023年12月31日我们剧院展览馆巡回展区的详细地理位置：

​

​

​

​

​

​

美国市场

    

影院(1)

    

屏幕(1)

 

阿拉巴马州

 

18

 

237

​

亚利桑那州

 

12

 

187

​

阿肯色州

 

3

 

35

​

加利福尼亚

 

58

 

781

​

科罗拉多州

 

14

 

193

​

康涅狄格州

 

9

 

104

​

特拉华州

 

1

​

14

​

佛罗里达州

 

39

 

600

​

佐治亚州

 

27

 

362

​

爱达荷州

​

1

​

11

​

伊利诺伊州

 

47

 

577

​

印第安纳州

 

21

 

276

​

爱荷华州

 

3

 

43

​

堪萨斯州

 

9

 

132

​

肯塔基州

 

2

 

40

​

路易斯安那州

 

7

 

99

​

马里兰州

 

15

 

171

​

马萨诸塞州

 

11

 

155

​

密西根

 

11

 

162

​

明尼苏达州

 

7

 

101

​

密苏里

 

10

 

118

​

蒙大拿州

​

5

​

55

​

内布拉斯加州

 

1

 

14

​

内华达州

 

2

 

28

​

新汉普郡

​

1

​

10

​

新泽西

 

25

 

319

​

新墨西哥州

​

1

​

12

​

纽约

 

30

 

322

​

北卡罗来纳州

 

19

 

244

​

北达科他州

​

1

​

9

​

俄亥俄州

 

12

 

151

​

俄克拉荷马州

 

12

​

147

​

俄勒冈州

​

2

​

25

​

宾夕法尼亚州

 

27

 

309

​

南卡罗来纳州

 

2

 

26

​

南达科他州

​

1

​

10

​

田纳西州

​

16

​

201

​

德克萨斯州

 

42

 

608

​

犹他州

 

3

 

29

​

维吉尼亚

 

13

 

173

​

华盛顿

 

15

 

181

​

西弗吉尼亚州

​

1

​

12

​

威斯康星州

 

5

 

73

​

哥伦比亚特区

​

1

 

13

​

美国市场总计

​

562

​

7,369

​

​

​

​

​

​

​

国际市场

​

​

​

​

​

丹麦

​

2

​

12

​

芬兰

​

30

​

173

​

德国

​

22

​

197

​

爱尔兰

​

11

​

77

​

意大利

​

41

​

416

​

挪威

​

12

​

91

​

葡萄牙

​

3

​

42

​

西班牙

​

35

​

414

​

瑞典

​

75

​

404

​

英国

​

105

​

864

​

国际市场总量

​

336

​

2,690

​

总计

 

898

 

10,059

​

(1)上表包括我们管理或拥有部分所有权权益的65家影院和320块银幕。在美国市场，我们管理或拥有四家大影院和55个大银幕的部分权益。在国际市场部分，我们管理或拥有61家影院和265块银幕的部分权益。

8

目录表

我们的剧院展览收入主要来自票房收入和剧院食品和饮料的销售。我们为消费者提供广泛的娱乐选择，包括传统电影节目、私人剧院租赁、独立和外国电影、表演艺术、音乐和体育。我们还提供传统特许权项目以外的食物和饮料选择，包括可收藏的特许权船、定制餐饮、定制咖啡、健康小吃、啤酒、葡萄酒、优质鸡尾酒和在剧院就餐的选择。我们的收入余额来自辅助来源，包括屏幕广告、我们的客户忠诚度计划赚取的费用、剧院观众席的租金、礼品卡和兑换票销售收入、剧院分销、爆米花零售和在线票务费用。

我们的战略

我们致力于通过专注于前瞻性的举措来保持展览业的领先地位，以造福我们的客人。我们通过独特的营销拓展、无缝的数字技术和创新的剧院设施相结合来做到这一点，旨在1)将AMC转变为客户参与度的世界级领导者，2)在AMC剧院提供最佳的面对面体验，3)通过在某些市场的扩张和对表现不佳的剧院的战略关闭来选择性地扩大我们的足迹，4)寻求扩大AMC品牌的相邻机会，以及5)利用我们现有的能力和核心能力探索有吸引力的收购。与我们的创新历史和文化相一致，我们相信，我们的愿景和对这些关键要素的不懈关注，将战略和营销成分应用于传统戏剧展览，将推动我们未来的成功。

1)将AMC转变为客户参与领域的世界级领导者

我们通过先进的技术和营销活动吸引电影观众，以加强与现有客人的联系，并与潜在客户建立新的联系，从而推动增长和忠诚度。我们为我们的客人提供端到端的服务，从他们进入我们的影院之前，通过他们在我们的影院享受全面的电影内容，然后在电影结束后，当他们离开影院并正在决定下次参观时要看什么电影。

在我们的美国市场，我们开始与AMC Stubs接洽®(“存根”)，我们的客户忠诚度计划，允许会员赚取奖励，获得折扣，并参与专为会员提供的服务和服务。它有一个名为AMC Stubs Premiere™(“Premiere”)的付费级别和一个名为AMC Stubs Insider™(“Insider”)的非付费级别，前者收取统一的年费。这两个节目都是对光顾AMC影院的忠实客人的奖励。赚取的奖励可在未来在AMC地点购买时兑换。

AMC存根®A-List(“A-List”)是我们的存根忠诚度计划的月度订阅级别。该计划为客人提供每周最多三次的AMC电影入场券，包括每天观看多部电影，根据地理市场的不同，重复观看电影的费用从每月19.95美元到24.95美元不等。A-List还包括IMAX等高级产品®,Dolby Cinema™at AMC、RealD、PRIME和其他专有的优质大画幅(“PLF”)品牌。一线会员可以在线提前预订AMC剧院的座位，不收取额外费用。

截至2023年12月31日，我们总共约有3200万个成员家庭注册了A-List、Premiere和Insider计划。在截至12月的一年中，我们的Stubs会员约占我们美国市场上座率的46%。2023年3月31日。我们庞大的电影观众数据库也为我们提供了更多关于客户电影偏好的洞察力。这使我们能够进行越来越全面、更个性化和更有针对性的营销努力。

在我们的国际市场，我们目前在我们运营的所有地区都有忠诚度计划。看电影的人在电影院消费可以获得积分，这些积分可以在以后兑换门票或食品和饮料，具体取决于节目。我们目前在各种国际忠诚度计划中约有1660万名成员。

我们的营销努力超出了我们的忠诚度计划。我们继续通过我们的网站和移动应用程序改善我们的客户联系，并扩大我们的在线和电影产品。我们升级了美国各地的移动应用程序，能够通过我们的移动应用程序订购食品和饮料，同时提前预订门票。

9

目录表

2021年6月，公司推出了AMC Investor Connect(“AIC”)，这是一项创新的新沟通计划，旨在直接与其庞大的零售股东基础接触，并将股东转化为AMC消费者。AIC允许我们的股东通过我们的网站进行自我识别，并获得特别报价和重要信息。作为AIC的一部分，国内会员必须注册存根账户，其中包括提供额外的个性化数据，使我们能够更准确地与我们的投资者消费者互动。截至2023年12月31日，AIC约有120万全球成员，由登记股东和实益股东组成。

2)在AMC影院提供最佳的面对面体验

与我们在技术和营销计划方面的进步相结合，并与我们的长期增长战略保持一致，我们计划继续投资于我们的影院并改善消费者体验，以提供最佳的面对面体验并更好地利用增量创收机会，主要通过舒适和便利创新、富有想象力的食品和饮料计划以及令人兴奋的PLF产品。

舒适和方便。躺椅是我们许多酒店的一大特色。我们相信，为了保持和改善我们的相关性，最大限度地提高客户的舒适性和便利性将变得越来越必要。这些位置包括长毛绒电动躺椅，允许客户部署腿部休息和完全倾斜，只需按一下按钮。这些地点通常需要提高门票价格，以反映增强的消费者体验。

截至2023年12月31日，在我们的美国市场，我们在包括影院就餐在内的362家美国影院推出了躺椅，总计约3,588块银幕，占美国银幕总数的48.7%。在我们的国际市场，截至2023年12月31日，我们在82家国际影院拥有躺椅，总计554块银幕，占国际银幕总数的20.6%。

开源互联网票务使AMC在美国的整个座位(截至2023年12月31日约为100万)，在我们所有的演出时间内，在尽可能多的网站和移动应用程序上可用。我们的门票目前要么直接在票房销售，要么通过手机应用程序销售，要么在我们自己的网站和手机应用程序上销售，要么通过其他第三方票务供应商销售。在截至2023年12月31日的一年中，我们约69%的门票是在美国在线购买的，其中约83%的在线门票是通过我们自己的网站和移动应用程序购买的。

富有想象力的食品和饮料倡议。 我们的部署计划也适用于食品和饮料的增强。我们扩大了我们的强化食品和饮料产品的菜单，包括餐饮、健康小吃、优质啤酒、葡萄酒和混合饮料以及其他美食产品。我们的长期增长战略要求在一系列增强的食品和饮料业态上进行投资，从简单的、资本密集度较低的食品和饮料设计改进到开发新的影院就餐选择。我们已经扩展了在线和移动应用程序的功能，包括在购买预售票时预购食物和饮料的功能。然后，客人在到达时准备好物品，并在专门的提货区或在选定的影院送到座位上。

我们的MacGuffins酒吧和酒廊(“MacGuffins”)使我们有机会向我们美国市场的法定年龄客户提供酒精饮料。截至2023年12月31日，我们在美国市场的382家影院和国际市场的231家影院提供酒精服务。

以下是截至2023年12月31日按可报告分部划分的躺椅座椅、餐厅和酒精设施的摘要。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

美国市场

​

国际市场

​

已整合

​

​

截至的年度

​

截至的年度

​

截至的年度

​

​

12月31日，

​

12月31日，

​

12月31日，

​

​

2023

​

2022

​

2023

​

2022

​

2023

​

2022

躺椅屏幕操作

 

3,588

 

3,503

​

554

 

621

​

4,142

 

4,124

开办的躺椅剧院

 

362

 

361

​

82

 

96

​

444

 

457

可操作的就餐屏幕

 

675

 

684

​

13

 

13

​

688

 

697

经营的餐厅

 

49

 

49

​

3

 

3

​

52

 

52

提供酒精饮料的剧院数量

 

382

 

357

​

231

 

236

​

613

 

593

10

目录表

令人兴奋的优质大幅面产品.PLF影院产生了我们最高的客户满意度评分，我们相信对PLF的投资增加了我们的客人的观影体验的价值，最终带来额外的门票收入。为此，我们致力于通过与IMAX的合作伙伴关系，投资并扩大我们提供的最佳视觉和声音体验®和Dolby Cinema™，并进一步开发我们自己的专有PLF产品。

●IMAX®. IMAX®是世界领先的娱乐技术公司之一，专门从事电影技术和演示。

截至2023年12月31日，AMC是最大的IMAX®美国参展商，拥有184个IMAX®屏幕和51%的市场份额。我们的每一部IMAX®本地安装受地理排他性保护，截至2023年12月31日，我们的IMAX®屏幕数量比我们最接近的竞争对手高出102%。此外，截至2023年12月31日，我们的每块银幕票房比最接近的竞争对手高出34%。我们还在国际市场上运营33块IMAX®屏幕。作为我们长期增长战略的一部分，我们预计将继续扩大我们的IMAX®美国和欧洲的关系，进一步巩固了我们作为最大IMAX公司的地位®美国参展商和重要的IMAX®欧洲参展商。

●杜比影院™。杜比影院™为影迷提供优质影院，将最先进的图像和声音技术与灵感十足的影院设计和舒适度结合在一起。AMC的杜比影院™包括杜比视觉™激光投影和面向对象的杜比大气®音频技术，以及AMC的豪华动力躺椅，带有随着屏幕上的动作而振动的座椅传感器。

截至2023年12月31日，我们在美国的AMC礼堂运营了162个杜比影院™，在国际市场运营了7个杜比影院™礼堂。作为我们长期增长战略的一部分，我们希望在我们的美国和国际市场扩大我们创新的杜比影院™礼堂的部署。

●内部PLF品牌。我们还在我们的许多地点提供我们的自有品牌PLF体验，与我们传统的礼堂相比，具有卓越的视觉和声音技术以及增强的座椅。这些专有的PLF观众席在我们目前的核心影院之外，以比IMAX更低的溢价为电影观众提供了增强的影院体验®或者杜比影院™。因此，它可能在规模较小或对价格更敏感的市场中特别相关。截至2023年12月31日，我们在美国市场以专有PLF品牌运营了57块银幕，在国际市场运营了79块银幕。

下表提供了有关IMAX等大屏幕格式的详细信息®2023年12月31日和2022年12月31日，我们专有的杜比影院™、其他PLF屏幕、增强的食品和饮料产品以及我们的高级座椅部署在我们的赛道上：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

美国市场

​

国际市场

​

已整合

​

​

截至的年度

​

截至的年度

​

截至的年度

​

​

十二月三十一日，

​

十二月三十一日，

​

十二月三十一日，

格式

    

2023

    

2022

 

2023

    

2022

    

2023

    

2022

影院数量：

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

IMAX®

​

183

​

185

​

33

​

35

​

216

​

220

杜比影院™影院

 

162

 

156

​

7

 

9

 

169

 

165

内部PLF

​

57

​

57

​

76

​

82

​

133

​

139

在店内就餐

 

49

 

49

​

3

 

3

 

52

 

52

高级座位

​

362

​

361

​

82

​

96

​

444

​

457

屏幕数量：

 

​

​

​

​

​

​

​

 

​

 

​

IMAX®

​

184

​

186

​

33

​

35

​

217

​

221

杜比影院™影院

 

162

 

156

​

7

 

9

 

169

 

165

内部PLF

​

57

​

57

​

79

​

83

​

136

​

140

在店内就餐

​

675

​

684

​

13

​

13

​

688

​

697

高级座位

​

3,588

​

3,503

​

554

​

621

​

4,142

​

4,124

​

AMC上的激光. 我们在AMC推出了激光，这是一项广泛的计划，旨在将全美3500个礼堂的投影仪升级为尖端的激光投影仪。激光影院解决方案的全球领先者Cinionic的激光投影提供了AMC的激光体验，提供了保证的光线水平

11

目录表

2D DCI规范的高端。与使用氙气光源的数字投影仪相比，这项技术提高了图像对比度，产生了更鲜艳的颜色，并最大化了亮度。我们通过他们的影院即服务计划与Cinionic合作，该计划只需AMC所需的最低限度的前期资本投资。安装3500台投影仪的初步协议预计将在2026年完成，截至2023年12月31日完成1325台。

​

3)基于表演的剧院扩张和战略关闭

我们的长期增长战略包括部署我们的战略增长计划，开设新的影院，以及继续探索小型收购。通过有纪律的新建影院和收购来扩大我们的平台，我们能够进一步部署我们行之有效的战略举措，同时进一步扩大我们的消费者基础，从而对更多电影产生更大的吸引力。通过新建大区和收购实现的额外规模还有助于节省全球采购成本和提高管理效率，从而使我们的业务受益。我们相信，扩张为我们提供了更多的机会，向电影观众介绍我们行之有效的以客人为中心的战略，并将为客人、员工、制片厂合作伙伴和我们的股东带来有意义的好处。

下表列出了截至2023年12月31日的新建(包括扩建)、收购和处置(包括永久关闭表现不佳的影院和净建筑关闭)以及期末运营的影院和银幕的历史信息：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

永久/临时

​

​

​

​

 

​

​

新的建筑

​

收购

​

(闭包)，NET

​

大区总数

 

​

  

数量：

  

数量：

  

数量：

  

数量：

  

数量：

  

数量：

  

数量：

  

数量：

 

本财年

​

剧院

​

屏风

​

剧院

​

屏风

​

剧院

​

屏风

​

剧院

​

屏风

 

期初余额

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

 

1,006

 

11,091

​

2019

 

10

​

85

​

7

​

70

​

(19)

​

(205)

 

1,004

 

11,041

​

2020

 

8

​

63

​

1

​

14

​

(63)

​

(575)

 

950

 

10,543

​

2021

​

10

​

82

​

11

​

140

​

(25)

​

(203)

​

946

​

10,562

​

2022

​

7

​

51

​

15

​

157

​

(28)

​

(296)

​

940

​

10,474

​

2023

​

—

​

—

​

6

​

31

​

(48)

​

(446)

​

898

​

10,059

​

​

 

35

 

281

​

40

 

412

 

(183)

 

(1,725)

​

​

​

​

​

​

4)寻求延伸AMC品牌的相邻商机

我们相信，在我们的电影院观众席之外，有相当大的机会将AMC品牌推广和盈利。我们计划利用我们有吸引力的客户基础、我们的领先品牌、我们100多年的食品和饮料专业知识以及技术能力来寻找机会。

作为这一战略的一部分，我们已经将我们的食品和饮料业务扩展到剧院展览之外，并通过在美国市场推出AMC Theatres Perfect PopCorn进入价值数十亿美元的爆米花行业。

●在2023年期间，我们开始提供即食和可微波的AMC剧院完美爆米花产品，这些产品可以在全国知名杂货店或通过Amazon.com在线购买。
●新鲜爆裂的AMC剧院完美爆米花可以通过送餐上门服务获得。
●在我们的电影院，新鲜爆米花可以打包，可以外卖和/或取走。

AMC剧院完美爆米花是一个机会，我们的业务多样化，并创造一个新的食品和饮料收入来源。

在2023年期间，我们推出了AMC娱乐Visa卡-美国唯一的联合品牌电影院信用卡。AMC Entertainment Visa卡持卡人每次购物都会获得Stubs奖励积分，在AMC影院购物时还会获得额外积分。

我们在2023年首次进军影院发行，当时我们和我们的子发行合作伙伴一起担任了两部影院发行的影院发行商：泰勒·斯威夫特|时代之旅和文艺复兴：碧昂斯的电影。我们有潜力利用新的影院发行机会

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目录表

在未来，这将导致额外的影院发行收入和我们发行的电影的入场市场份额增加。

5)利用我们现有的能力和核心能力探索有吸引力的收购

作为我们推动业务多元化的增值计划的一部分，我们将考虑在剧院展览业内外进行有吸引力和机会性的收购，利用我们的足迹和能力，以及我们管理团队的核心能力和经验。

​

我们的竞争优势

​

我们相信我们拥有以下竞争优势：

通过数字营销和技术平台引领客户参与度。通过我们的存根忠诚度计划，我们开发了一个约3200万户家庭的消费者数据库，代表约6400万个人。我们的数字营销和技术平台使我们能够频繁、高效地在非常个性化的水平上与这些客户接触。我们相信，个性化数据会增加参与度，从而导致更高的出席率。

在重要、富裕和多样化的市场中占据领先的市场份额。截至2023年12月31日，在我们美国三个最大的大都市市场-纽约、洛杉矶和芝加哥-占全国总票房的18%，我们总共占据了44%的市场份额。我们在美国前25个市场运营影院，根据票房收入计算，在这25个市场中有18个市场占据了第一或第二的位置。截至2023年12月31日，我们也是意大利、瑞典、挪威和芬兰的第一大影院运营商；英国、爱尔兰、西班牙和葡萄牙的第二大运营商；德国的第四大运营商。我们相信，我们在这些顶级市场的强大影响力使我们的影院非常引人注目，因此对内容提供商来说在战略上更加重要，他们依赖于主要市场提供的大量观众和营销势头来推动舆论形成，并提供电影的整体票房结果。

我们还拥有多元化的足迹，具有互补的全球地理和客户人口统计资料。我们在人口更稠密的主要大都市市场有影院，那里也缺乏有吸引力的零售房地产机会，以及互补的郊区和农村市场。来自不同人口统计和地理分布的客人对电影有不同的品味，我们相信通过扩大我们的地理基础，我们可以帮助缓解电影类型波动对我们票房收入的影响。

地理位置好，工作效率高的剧院。我们的影院通常位于美国各地的顶级零售中心。我们相信，这提供了长期的可见性和更高的生产率，也是我们增强食品和饮料以及更舒适和便利计划成功的关键因素。我们的区位战略与我们强大的主要市场占有率相结合，使我们能够提供行业领先的地区级生产力。根据Comcore提供的数据，在截至2023年12月31日的一年中，美国票房收入最高的10家影院中有9家是AMC影院。同期，AMC在美国市场每个影院的平均总收入约为660万美元。单位生产率不仅对内容提供商很重要，对开发商和房东也很重要，对他们来说，每个地点和每平方英尺的销售数字是关键的衡量标准。

我们的AMC经典品牌影院主要位于较小的郊区和农村市场，这影响了每个影院的总收入。然而，一般来说，位于较小郊区和农村市场的影院往往竞争较少，成本结构较低。

在我们的国际市场，许多影院都位于能见度很高的主要大都市市场的顶级零售中心。我们相信，在这些市场部署我们久经考验的战略举措将有助于提高上座率并极大地提高生产率。其他剧院位于富裕地区的大中型城市和城镇。

部署独特的定价结构以提高收入。我们已经建立了专门的定价部门，因此，我们部署了几种不同的战略定价结构，这些结构增加了收入和盈利能力。

A-List是我们的Stubs忠诚度计划的月度订阅级别。该计划为客人提供每周最多三次的AMC电影入场券，包括每天多场电影和重复观看电影。

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目录表

根据地理市场的不同，从19.95美元到24.95美元不等。我们还为Stubs会员提供“折扣星期二”，星期二观看电影的减价优惠。

收入来源

票房入场券和电影内容。票房收入是我们最大的收入来源。我们主要从主要电影制作公司拥有的发行商以及逐个电影和逐个影院的独立发行商那里发放剧场电影的许可证。电影放映成本基于入场收入的一部分，并基于根据我们的电影许可证最终和解的估计而应计。这些许可证通常规定，租赁费是根据每部电影的票房表现计算的，但在某些情况下，我们的租赁费是基于双方商定的固定结算率。在一些欧洲地区，电影租赁费是按周收取的，一些许可证使用人均协议而不是收入份额，每张票支付统一的金额。

在截至2023年12月31日的一年中，根据收入从我们的七大电影制片厂发行商获得许可的电影约占我们美国票房收入的84%，其中包括环球、迪士尼、华纳兄弟、索尼、派拉蒙、狮门影业和20世纪制片厂。在欧洲，我们大约78%的票房收入来自我们五大电影发行集团的电影，这五个集团包括环球、华纳兄弟、迪士尼、索尼和派拉蒙。我们每年分配给各个发行商的收入可能会有很大差异，这取决于每个发行商的电影在任何一年取得的商业成功。

在2023年期间，我们与我们的子发行合作伙伴一起担任了两部影院发行的影院发行商：泰勒·斯威夫特|时代之旅和文艺复兴：碧昂斯的电影。分销业务是一个新的收入来源，我们有潜力在未来加以利用。

食品和饮料。食品和饮料销售是我们仅次于票房收入的第二大收入来源。我们提供增强的食品和饮料产品，包括餐饮、健康小吃、优质白酒、啤酒和葡萄酒选择，以及其他美食产品。我们的长期增长战略要求在一系列增强的食品和饮料模式上进行投资，从简单的、资本密集度较低的食品和饮料菜单改进到扩大我们的Dine-in-Theatre品牌。

我们目前在美国经营着49家Dine-in-Theatre餐厅，在欧洲经营着三家Dine-in-Theatre餐厅，为带桌子的豪华躺椅提供厨师风格的菜单和座椅旁的送货服务。我们最新的影院就餐概念旨在利用最新的餐饮服务趋势，快速和休闲的就餐体验。

MacGuffins让我们有机会向美国市场的合法年龄客户提供酒精饮料。截至2023年12月31日，我们在美国市场的大约382家影院和国际市场的231家影院提供酒类服务，并继续探索在全球范围内的扩张。

在2023年，我们开始提供即食和可微波的AMC剧院完美爆米花产品，这些产品可以在全国各地的知名杂货店或通过Amazon.com在线购买到

戏曲展览业与竞争

美国市场。 在美国，电影放映业务规模庞大且成熟，但自新冠肺炎疫情爆发以来，美国的银幕总数有所下降。我们相信，观影体验的质量将决定我们未来的成功。无论是通过改进的餐饮选择(食品和饮料售货亭、市场、可口可乐Freestyle、麦格芬或影院用餐)、更舒适和方便(躺椅、开源互联网票务、预留座位)、参与度和忠诚度(AMC Stubs®、移动应用程序、社交媒体、AMC投资者连接)，还是视觉和声音(数字和激光投影、3D、AMC的杜比影院™、IMAX®或其他PLF屏幕)，我们相信这些创新为客户带来的易用性和舒适性将有助于推动未来几年的持续盈利。

​

14

目录表

下表代表了从全美剧院所有者协会获得的有关美国/加拿大展览业的信息，但从Comcore获得的2023年、2022年和2021年历年的票房收入除外。有关我们的运营数据的信息，请参见第二部分第7项下管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

票房收入

    

​

    

平均值

 

​

​

收入

​

出席率

​

车票

 

历年

​

(单位：百万美元)

​

(单位：百万美元)

​

价格

 

2023

​

$

9,034

​

833

​

$

10.84

​

2022

​

​

7,454

​

708

​

​

10.53

​

2021

​

​

4,544

​

447

​

​

10.17

​

2020

​

​

2,205

​

240

​

​

9.18

​

2019

​

​

11,400

​

1,244

​

​

9.16

​

2018

​

​

11,880

​

1,304

​

​

9.11

​

2017

​

​

11,091

​

1,236

​

​

8.97

​

2016

​

 

11,372

​

1,314

​

​

8.65

​

2015

​

 

11,120

 

1,320

​

 

8.42

​

2014

​

 

10,400

 

1,270

​

 

8.19

​

根据从Comcore获得的信息，我们认为美国/加拿大票房收入最大的三家参展商(AMC、富豪娱乐集团和Cinemark Holdings，Inc.)2023年创造了大约54%的票房收入。

国际市场。看电影是一种受欢迎的休闲活动，在我们的国际市场上具有很高的渗透率。事实证明，剧院吸引力对消费者休闲消费的竞争和经济衰退时期具有弹性。欧洲市场在许多因素上落后于美国市场，包括每位客户的年支出、IMAX数量®屏幕，以及人均屏幕，这使我们相信我们的客户计划将在这些市场成功部署。此外，我们的欧洲市场人口更稠密，每百万人口使用的屏幕更少，这使得屏幕更有价值。

美国电影在欧洲创造了大部分票房，但特定地区的观影者也欢迎有当地演员和熟悉的故事情节的当地制作的电影，这可以缓解电影类型的上座率波动。

下表提供了有关我们经营的国际市场的展览业出席情况的信息，这些信息来自地区行业贸易来源；有关我们经营数据的信息，请参阅第二部分第7项下管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

历年

(单位：百万)

​

2023

​

2022

​

2021

​

2020

​

2019

英国

​

124.4

​

117.5

​

74.6

​

44.0

​

176.0

德国

​

96.3

​

78.6

​

42.5

​

37.3

​

119.9

意大利

​

75.9

​

47.9

​

26.6

​

30.2

​

104.7

西班牙

​

75.0

​

59.8

​

41.5

​

28.7

​

105.8

葡萄牙

​

11.8

​

9.2

​

5.3

​

3.6

​

15.2

爱尔兰

​

11.6

​

10.7

​

6.1

​

3.9

​

15.1

瑞典

​

11.2

​

10.4

​

6.1

​

5.4

​

15.8

挪威

​

9.3

​

8.8

​

5.6

​

4.8

​

11.3

芬兰

​

7.2

​

5.8

​

3.4

​

3.9

​

8.4

总计

​

422.7

​

348.7

​

211.7

​

161.8

​

572.2

​

竞争。我们的剧院在其运营的地理区域受到不同程度的竞争。在吸引观众、授权电影和寻找新的影院选址方面，竞争往往很激烈。在房地产容易获得的地方，更容易在我们的其中一个剧院附近开设剧院，这可能会对我们剧院的运营产生不利影响。然而，在我们某些人口稠密的主要大都市市场，我们认为缺乏有吸引力的零售房地产机会提高了我们现有影院的战略价值。我们还相信，在这些主要大都市市场运营所固有的复杂性是对其他不太成熟的竞争对手的威慑，保护了我们的市场份额地位。

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目录表

剧院展览业面临着来自其他形式的户外娱乐形式的竞争，例如音乐会、游乐园和体育赛事，以及来自其他电影娱乐发行渠道的竞争，例如视频流服务、优质视频点播(PVOD)、有线电视、按次付费和家庭视频系统，以及所有其他形式的娱乐。

我们相信，看电影是消费者一种引人入胜的户外娱乐体验。目前，电影院在整个消费者娱乐时间和消费中所占的份额相对较小，我们的行业受益于可用容量来满足额外的消费者需求。

季节性

我们的收入取决于发行商发布电影的时间。最畅销的电影通常在夏季和年终假期期间上映。因此，我们的业务是季节性的，较高的上座率和收入通常发生在夏季和假日季节。

监管环境

我们在美国的影院必须遵守《美国残疾人法》(ADA)第三章。遵守ADA要求残疾人可以使用公共设施，包括网站和移动应用程序，并且新的建筑或改建要符合无障碍指南。不遵守ADA可能会导致强制令救济、罚款和对私人诉讼当事人的损害赔偿，以及额外的资本支出以补救这种不遵守行为。作为ADA涵盖的雇主，我们必须对员工和符合条件的残疾申请者的限制做出合理的照顾，前提是这种合理的照顾不会给我们的业务运营带来不必要的困难。此外，我们的许多员工都受到各种政府雇佣法规的保护，包括最低工资、加班和工作条件法规。在欧洲，所有地区都有类似的关于残疾的国家法规。

我们的业务还受到联邦、州和地方法律的约束，如剧院的建设、翻新和运营，以及工资和工作条件、公民身份、健康和卫生要求、消费者和员工隐私权以及许可证(包括酒精饮料销售)。我们相信我们的剧院在实质上符合这些要求。

我们在美国、英国、西班牙、意大利、德国、葡萄牙、爱尔兰、瑞典、芬兰、挪威和丹麦拥有和经营影院和其他物业，受各种联邦、州和地方法律法规的约束。其中某些法律和条例，包括与环境保护有关的法律和条例，可能会规定某些法定类别的人承担调查或补救污染的费用的连带责任，而不考虑过错或最初处置的合法性。我们相信我们的剧院在实质上符合这些要求。

人力资本资源

​

我们的人民。 AMC倡导一种健康的文化，鼓励人们实现个人最佳，并以正直和开放的态度共同努力，接受改变。AMC员工是我们致力于提供世界上最好的剧院体验的核心。他们秉承AMC专注于客人体验的使命，优质的客户服务与令人惊叹的食物和饮料、舒适性以及优质的视觉和声音相辅相成。

截至2023年12月31日，我们总共雇用了33,812名员工，其中包括2,881名全职员工和30,931名兼职员工，而截至2022年12月31日，我们的员工总数为33,694名，其中全职员工2,787名，兼职员工30,907名。在我们的33,812名员工中，我们在美国雇佣了24,165名员工，在国际市场雇佣了9,647名员工。

人才的获取、发展和留住。 对我们的运营至关重要的是聘用、发展和留住支持我们以客人为中心的使命的合格员工。考虑到在一年中的某些时间需要快速为我们的一线运营配备人员，以快速和规模获得合适的人才是我们定期监测和管理的核心能力。一旦被录用，我们就会为成功而进行培训，创造经验和项目，以促进业绩、增长和长期职业机会。像我们的领导力学院(AMC)和不可思议的领导力(Odeon)这样的课程旨在提高技能和增强管理能力，促进我们业务计划的高质量执行，提高客户满意度，并增加投资回报。此外，我们的培训包括必修课

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目录表

符合监管要求、政策执行和最佳做法的模块，以遵守就业法律、安全和安保实用策略以及遵守反腐败法规。我们通过员工参与机会(包括表彰计划和活动)来维护员工体验的整体视角，从而支持员工的需求。

多样性、公平和包容性(“dei”)。 归属感是我们文化的基础，也是我们成功的关键。AMC有五个Dei理事会，它们最能代表我们劳动力中最大的多元化社区：女性(42%)、拉丁裔(27%)、非裔美国人(19%)、亚裔美国人和太平洋岛民(4%)，以及LGBTQ+(一个新兴数字)。通过任命AMC高管担任执行赞助商，我们确保这些努力得到公司最高层的支持，从而提高了开放性，并加强了所有类型的多样性在交付我们的业务成果方面的重要性。此外，我们的工作也得到了外部的认可：AMC连续15年在人权运动基金会的企业平等指数上获得满分，被LGBTQ平等组织评为最佳工作场所之一；连续9年被残疾人平等指数评为残疾人最佳工作场所之一；2018-2022年被福布斯评为多元化最佳雇主之一，最近被《新闻周刊》评为美国最具多样性的工作场所之一，LGBTQ+美国最好的工作场所，美国最适合就业的初学者工作场所，以及美国父母和家庭的最佳工作场所。

薪酬、福利、安全和福利。 我们提供具有市场竞争力的薪酬，一般以市场中位数为目标，以吸引和留住合格人才。我们的薪酬计划旨在通过按绩效支付薪酬和奖励实现运营和财务目标的机会来推动参与度和支持业务目标。作为我们监控和维护薪酬公平的持续努力的一部分，我们与咨询公司合作，使用行业最佳实践进行统计薪酬分析，以确保薪酬计划得到公平管理。我们还利用独立薪酬咨询公司的服务，就市场竞争力和方案设计等问题提供建议。

此外，我们优先考虑并投资于员工的健康和福利。我们的“LiveWell”理念基于身体、财务和情感健康的全人方法，以满足我们运营的每个国家和地区全球员工的不同需求。例如，全球员工援助计划、头顶空间正念应用程序、布谷鸟应用程序和心理健康急救员培训。为符合条件的员工提供全面的健康和福利福利，并辅之以管理或改善共同健康状况的具体计划，满足个人需求的各种自愿福利，以及带薪休假。

我们对员工安全和健康的承诺仍然是我们的首要任务，我们正在进行的专业培训和提高认识活动证明了这一点。所有剧院支持中心和剧院领导力助理完成面对面和在线课程，重点关注达到或超过平等就业机会委员会(“EEOC”)、支付卡行业(“PCI”)、美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)和萨班斯-奥克斯利法案(“SOX”)确定的监管要求和最佳实践的专业精神、安全和安保。

可用信息

我们在以电子方式向美国证券交易委员会提交或提供这些材料后，在我们的网站(www.amctheatres.com)的“投资者关系”/“财务业绩”/“美国证券交易委员会备案”项下免费提供Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告、附表14A上的代理材料以及对这些报告的修订。我们网站的内容不包括在本报告中。美国证券交易委员会维护着一个网站(www.sec.gov)，其中包含有关该公司的报告、委托书和信息声明以及其他信息。

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目录表

关于我们的执行官员的信息

下表列出了截至2024年2月28日关于我们的高管和关键员工的某些信息：

名字

    

年龄

    

担任过的职位

亚当·M·阿伦

​

69

​

董事长、首席执行官、总裁

肖恩·D·古德曼

​

58

​

国际运营、首席财务官兼财务主管执行副总裁总裁

伊丽莎白·弗兰克

​

54

​

执行副总裁总裁，全球节目和首席内容官

Daniel·埃利斯

​

55

​

执行副总裁总裁，首席运营和开发官

艾伦·科帕肯

​

47

​

高级副总裁，市场营销

凯文·M·康纳

​

61

​

高级副总裁，总法律顾问兼秘书长

克里斯·A·考克斯

​

58

​

首席会计官高级副总裁

卡拉·C·查瓦里亚

​

58

​

首席人力资源官高级副总裁

​

我们的所有现任高管都是按照董事会的意愿任职的，但在某些情况下，他们会根据各自的雇佣协议享有权利。在任何执行官员之间或之间都没有家庭关系。

亚当·阿伦先生自2016年1月至今担任本公司首席执行官总裁及董事董事长，自2021年7月起担任董事会主席。2015年2月至2015年12月，阿伦先生担任喜达屋酒店及度假村国际集团首席执行官，并于2006年至2015年担任该公司董事会成员。自2006年以来，阿伦先生还担任世界休闲伙伴公司的董事长兼首席执行官，该公司是他创立的，是一家为旅行和旅游、高端房地产开发和职业体育相关事务提供个人咨询的公司。阿伦在2011年至2013年期间担任费城76人队的首席执行官和共同所有者，并在2023年初之前一直是球队的投资者。2006年至2015年，阿伦先生担任领先的私募股权投资者阿波罗管理公司的高级运营合伙人。在过去的十年里，阿伦先生曾在挪威邮轮控股有限公司、Centricus收购公司、Prestige Cruise Holdings Inc.和HBSE(这是一家私人公司，拥有美国国家冰球联盟的新泽西魔鬼队和NBA的费城76人)的董事会任职。阿伦先生以优异的成绩获得哈佛商学院工商管理硕士学位，并以优异成绩获得哈佛学院文学士学位。阿伦先生为董事会带来了重要的商业和行政领导经验，包括对消费者服务的宝贵见解。在多个行业，他拥有超过30年的首席执行官经验，超过35年的企业董事经验，以及超过45年的消费者参与经验。

肖恩·古德曼先生 是AMC执行副总裁、首席财务官兼财务主管总裁。古德曼先生在AMC的职责范围包括国际运营、信息技术和采购。古德曼先生自2022年4月以来一直担任Hycroft矿业公司的董事会成员，担任AMC的代表。在2019年12月加入AMC之前，古德曼先生曾在2017年7月至2019年11月期间担任财富500强零售商Asbury Automotive Group，Inc.的首席财务官。在他职业生涯的早期，古德曼先生曾在Unifi，Inc.和Landis+Gyr，AG担任首席财务官。此外，古德曼先生还曾在财富20强零售商The Home Depot，Inc.担任战略和财务领导职务。古德曼先生的职业生涯始于摩根士丹利公司的投资银行家，并在德勤律师事务所担任过各种咨询和会计职位。古德曼先生有一个拥有哈佛商学院工商管理硕士学位和南非开普敦大学商业科学学士学位(荣誉)。古德曼先生是注册会计师。

伊丽莎白·弗兰克女士自2012年7月起担任AMC全球节目和首席内容官执行副总裁总裁。2010年8月至2012年7月，陈兰克女士担任战略与战略合作伙伴关系部高级副总裁。2006年至2010年，弗兰克女士担任美国关爱全球计划的高级副总裁。2003年至2006年，弗兰克女士担任时代华纳公司企业战略规划副总裁总裁。在加入时代华纳公司之前，弗兰克女士在麦肯锡公司担任合伙人长达9年。弗兰克女士拥有利哈伊大学工商管理学士学位和哈佛商学院工商管理硕士学位。

​

18

目录表

Daniel·埃利斯先生自2022年3月起担任执行副总裁总裁，首席运营与发展官。2020年3月至2022年3月，担任高级副总裁发展国际公司。2016年12月21日至2020年3月，任高级副总裁，国内发展部。从2011年8月至2016年12月，埃利斯先生担任卡米克影院公司总法律顾问兼秘书高级副总裁。1999年至2011年，埃利斯先生在罗吉安公司担任过多个职务，包括2009年至2010年担任首席执行官兼董事会成员总裁，以及2002年至2009年担任总法律顾问兼秘书高级副总裁总裁。在加入罗吉安之前，埃利斯先生从事私法业务，还担任过乔治亚州的助理地区检察官。埃利斯先生拥有南乔治亚大学工商管理学士学位、美世大学工商管理硕士学位和密西西比大学法学博士学位。

Ellen Copaken女士2023年8月至今，高级副总裁任资产管理公司市场部部长。在2022年2月至2023年8月期间，科帕肯女士担任成长战略副总裁总裁，领导AMC完美爆米花家用爆米花产品发布的方方面面。在加入AMC之前，Copaken女士是全球创新咨询公司Sterling Rice Group的合伙人，在那里她领导了食品服务、零售、消费品包装和酒店行业的客户关系和增长战略项目。此前，她曾在菲多利、百事可乐和Hostess Brands担任过一般管理、创新和品牌管理方面的营销领导职务。在她从事消费品行业期间，她在杂货店、零售业和餐饮/餐饮业推出了数十种新的食品和饮料产品。科帕肯女士拥有宾夕法尼亚大学的文学学士学位和沃顿商学院的工商管理硕士学位。

凯文·M·康纳先生2003年4月起任资产管理公司总法律顾问、秘书高级副总裁。2003年4月之前，张康纳先生担任高级副总裁，2002年11月起合法任职。在此之前，Connor先生于1995年10月在密苏里州堪萨斯城担任Seigfreid Bingham，P.C.律师事务所的合伙人，从事私人执业。Connor先生拥有范德比尔特大学的英语和历史文学学士学位，堪萨斯大学法学院的法学博士学位，以及密苏里大学堪萨斯城大学的税务法学硕士学位。

克里斯·A·考克斯先生自2010年6月起担任AMC首席会计官高级副总裁。在此之前，考克斯先生自2002年5月起担任副总裁兼首席会计官。2002年5月之前，考克斯先生自2000年11月起担任总裁副董事长兼财务总监。在此之前，考克斯先生曾于1999年12月至2000年11月担任拨号公司的企业会计董事。在加入Dial公司之前，考克斯先生曾在普华永道担任过多个职位。考克斯先生拥有爱荷华大学会计和金融学工商管理学士学位。

Carla C.Chavarria女士2019年1月起担任AMC首席人力资源官高级副总裁，2014年1月起担任AMC人力资源总监高级副总裁。查瓦里亚女士于2006年9月至2014年1月担任总裁人力资源部副主任。在此之前，查瓦里亚女士于2005年4月至2006年9月担任总裁副秘书长，负责招聘和发展。查瓦里亚女士之前的工作经验包括人力资源经理和董事的雇佣实践。查瓦里亚女士拥有宾夕法尼亚州立大学的理学士学位。

项目1A.风险因素。

以下是风险因素的汇总列表：

金融风险

●如果没有更正常的出勤率和营业收入水平，我们获得额外流动性的能力，如果没有实现或不足，可能会导致我们寻求法院内或法院外重组我们的债务，如果未来进行清算或破产程序，我们的普通股和其他证券的持有人可能会遭受投资的全部损失;
●我们的巨额债务水平和我们目前的流动性限制可能会对我们的财务状况和我们偿还债务、提前偿还债务和再融资债务的能力以及我们利用某些商业机会的能力产生不利影响，这可能会对投资者收回其在我们普通股中的投资的能力产生不利影响;
●与减值损失有关的风险，包括商誉和其他无形资产，以及剧院和其他关闭费用；

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目录表

●可获得资金的限制或糟糕的财务结果可能会阻止我们部署战略举措；以及
●我们目前没有支付股息，未来可能不会产生足够的现金流，或者根据我们的信贷协议或管理我们债务证券的契约，没有足够的有限支付能力来支付普通股的股息。

​

操作风险

●与电影制作和戏剧表演有关的风险；
●我们对电影发行商缺乏控制；
●更多地使用替代的电影交付方法，包括优质视频点播或其他娱乐形式；
●缩小独家影院发行窗口或同日向影院展映和流媒体平台发行电影，以及因劳动力停工、制作成本上升、消费者需求下降或制片厂战略重点改变而减少电影的制作和影院发行；
●在我们经营的地理区域内，参展商之间或来自其他娱乐形式的激烈竞争；
●我们的信息系统出现故障、不可用或安全漏洞；
●目前和未来的业绩依赖于关键人员，以及我们吸引和留住高级管理人员和其他关键人员的能力，包括与未来任何收购相关的能力；
●我们有能力从我们的战略大区收购和战略计划中实现预期的协同效应、效益和业绩；
●气候变化引起的恶劣天气事件或其他事件扰乱或限制作业的风险；
●一般和国际经济、政治、监管、社会和金融市场状况，包括潜在的经济衰退、通货膨胀和其他可能对可自由支配收入以及我们的营业收入和上座率产生负面影响的风险；
●欧洲能源的可获得性和/或成本可能会对我们的经营业绩产生负面影响；
●供应链中断、劳动力短缺和通货膨胀可能会对我们的经营业绩产生负面影响；
●通过新建和改造现有剧院来优化我们的剧院电路可能会受到延误和意外费用的影响；以及
●我们目前的股权激励计划到期可能会导致留住和聘用高管的困难，这可能会对现金流造成不利影响，或因其他形式的薪酬而产生不利的会计后果。

​

监管风险

●一般和国际经济、政治、监管、社会和金融市场状况，包括潜在的经济衰退、通货膨胀和其他可能对可自由支配收入以及我们的营业收入和上座率产生负面影响的风险；
●反垄断机构对收购机会进行审查；
●与引起法律责任有关的风险，包括与正在进行的证券集体诉讼有关的费用；
●为了遵守或因未能遵守政府法规而增加的成本，包括GDPR和我们开展业务的司法管辖区目前和即将实施的所有其他隐私和数据法规；以及
●潜在的政治、社会或经济动荡、恐怖主义、敌对行动、网络攻击或战争，包括俄罗斯和乌克兰之间的冲突和其他国际冲突。

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与我们的股票相关的风险

●最近发生了重大稀释，未来可能会继续对我们的普通股进行额外的稀释，这可能会对我们普通股的市场价格产生不利影响；
●我们普通股的市场价格和交易量已经并可能继续经历极端的波动，这可能会导致我们普通股的购买者遭受重大损失；
●由于对我们普通股股票的需求突然增加，大大超过了供应和/或预期潜在的卖空而进行的集中投资者交易，导致了“卖空”的风险，目前可能导致，并可能再次导致我们普通股股票的极端价格波动；
●不能保证我们的散户股东在未来会继续支持AMC，未来AMC散户股东的负面情绪可能会对普通股的市场价格和投资者的投资产生实质性的不利影响；
●未来发行的债务和/或其他优先股证券可能会对我们普通股的市场价格产生不利影响。
●公司注册证书和公司章程中的反收购保护条款可能会阻止或阻止对我们公司的收购，即使收购将有利于我们的股东；
●发行优先股，包括A系列可转换参与优先股，可能稀释普通股股东的投票权，并对我们普通股的市场价值产生不利影响；
●由第三方发布的公共媒体(包括博客、文章、在线论坛、留言板和社交媒体及其他媒体)中提供的信息可能包含与公司无关的声明，可能不可靠或不准确；以及
●市场利率的提高可能会导致潜在投资者寻求更高的回报，从而减少对我们普通股的需求，这可能会导致我们普通股的市场价格下降。

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金融风险

在营业收入和上座率没有较当前水平大幅增长的情况下，或者在没有获得显著的额外流动性来源的情况下，对我们普通股的投资是高度投机的；我们普通股的持有者可能遭受他们的投资的全部损失。

为了在未来12个月内保持生存，预计公司将需要更多的流动资金来源，减少或减少租金义务，和/或显著增加运营收入和上座率，见截至2023年12月31日的年度与截至2022年12月31日的年度的比较，见第二部分，第(7)项，以了解有关营业收入和出勤假设的进一步信息。所需的额外流动资金数额可能很大。虽然公司相信经营现金流将足以满足其在未来12个月的重大现金需求，但它正在积极继续探索额外的流动资金来源。公司目前无法确定是否有任何额外的流动资金来源可供其使用，或者如果有，单独或合并使用，将足以满足其潜在的流动资金需求。这些潜在的流动性来源是否会实现，或者它们是否足以产生可能需要的大量额外流动性，直到公司能够实现更正常的出勤率和营业收入水平，存在很大的不确定性。公司正在寻求的任何单个流动性来源可能不足以满足公司未来的所有流动性需求，即使公司正在寻求的所有潜在流动性来源都可用，它们也可能不足以满足公司的流动性需求。 此外，贷款人、政府机构和商业伙伴提供的任何救济可能不充分，可能包括繁重的条款，预定的电影发行可能无法推动增加的经营收入和上座率，预定的发行可能被推迟或转移到家庭视频市场，或者上座率水平和产生的收入，我们的剧院可能会正常化到一个水平，将无法支持我们的大量债务，租金负债或其他义务。 由于这些因素，如果公司无法获得必要的额外流动性来源，对我们普通股的投资具有高度投机性。

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于COVID-19疫情期间及之后，电影放映行业的变化对我们的业务造成的重大影响包括，并可能继续包括（其中包括）：（1）我们影院的上座率下降，包括由于消费者行为发生变化，倾向于在家中直接通过视频流媒体或PVOD平台观看长篇电影，或在其他娱乐形式上支出，（2）由于劳动力市场普遍短缺而无法提供员工，（3）如果我们的剧院继续以显著低于历史水平的水平运营，我们无法从运营中产生大量现金流，这可能导致我们需要增加债务，并对我们遵守财务契约的能力产生负面影响，如适用，我们的债务协议;（4）我们无法偿还现有和未来的债务或其他负债。

随着2019冠状病毒病疫情后电影放映业的经营环境不断变化，加上期间收入减少，我们可能难以维持与债权人、业主、供应商、电影发行商、客户及雇员的关系。自COVID-19病毒爆发以来，部分电影工作室已减少影院独家发行窗口，跳过影院发行并通过流媒体或其他渠道发行其电影，或已宣布未来影院发行将通过流媒体渠道同时发行。工作室可能会继续这样做，与其他版本。

美国编剧工会和演员工会的罢工–于二零二三年，美国电视及广播艺术家联合会亦对大部分工作室的剧场版制作渠道造成影响，预期将导致二零二四年剧场版数量减少，从而对我们的上座率及收益造成负面影响。与这些工会达成的新的集体谈判协议可能会导致创作内容的成本增加，这可能会导致电影公司要求更高的电影放映费，或进一步减少未来的戏剧发行量。

倘本公司的经营收入未能继续增加至COVID-19前的水平，我们将寻求与债权人磋商更改我们的资产负债表负债，并继续采取措施与业主达成协议，以减少或减轻我们的租金责任。最后，如果营业收入不能正常化，并且我们未能成功重组我们的负债，我们将面临未来清算或破产程序的风险，在这种情况下，公司普通股的持有人可能会遭受其投资的全部损失。

我们的大量债务和流动性限制可能会对我们的财务状况和我们偿还债务的能力产生不利影响，这可能会对投资者收回其普通股投资的能力产生负面影响。

我们有大量的债务，这需要支付大量的利息。 截至2023年12月31日，我们的公司借款及融资租赁承担的账面值分别为45. 774亿美元（本金总额为45. 043亿美元）及5，540万美元。截至2023年12月31日，我们在经营租赁项下的贴现租金付款约为45亿美元（加权平均剩余租期为8.7年）。

包括偿还递延租赁款项在内，由于先前递延的租金付款和业主优惠开始成为当前义务，公司的租金现金支出在2021年第二、第三和第四季度以及整个2022年和2023年大幅增加。本公司获得出租人提供的租金优惠，有助减轻疫情期间COVID-19的经济影响。这些减让主要包括租金减免和延期支付租金。因此，截至2023年12月31日，递延租赁金额约为5630万美元。有关应付COVID-19的递延租赁金额的估计未来还款期概要，请参阅综合财务报表附注第二部分第8项下的附注3-租赁。

我们的巨额负债水平和目前对我们流动性的限制可能会产生重要后果，包括：

●我们加入了第九修正案（如注释8所定义—公司借款和融资租赁负债（见合并财务报表第二部分第8项附注）据此，其中所需循环贷款人同意将适用于高级抵押循环信贷融资的财务契诺暂停期终止的固定日期由二零二一年三月三十一日延长至二零二二年三月三十一日，该日期已于第十一届

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修订（定义见附注8—公司借款和融资租赁负债（见合并财务报表第二部分第8项附注）和第十二修正案(定义见附注8—合并财务报表附注第II部分第8项下的公司借款和融资租赁负债)分别从2022年3月31日到2023年3月31日，然后从2023年3月31日到2024年3月31日，按照其中规定的条款和条件，分别从2023年3月31日到2024年3月31日，包括在公约暂停期间的最低流动资金要求为1亿美元。违反信贷协议所载暂停财务契约的任何条件，可能会导致信贷协议下的违约事件或恢复财务契约的测试。高级担保循环信贷安排目前的到期日是2024年4月22日，我们目前预计不会在该到期时延长该期限或取代高级担保循环信贷安排；
●我们必须使用我们运营现金流的很大一部分来支付债务的利息和本金，这将减少或将减少我们可用于其他目的的资金，如营运资本、资本支出、其他一般公司用途和潜在的收购；
●我们为此类债务再融资或为营运资本、资本支出、收购或一般公司目的获得额外融资的能力可能会受到损害；
●我们面临利率波动的风险，因为我们的高级信贷安排的利率是可变的；
●我们的杠杆可能比我们的一些竞争对手更大，这可能使我们处于竞争劣势，并降低我们应对当前和不断变化的行业和金融市场状况的灵活性；
●我们承担额外债务的能力受到很大限制；以及
●我们可能更容易受到经济低迷和业务不利发展的影响。

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​ 我们和我们的子公司可能会在未来产生额外的债务，但受管理我们债务的协议所载的限制和合规义务的约束。如果我们的债务水平增加了新的债务，包括通过实物支付来偿还某些债务的利息支付义务，我们现在面临的相关风险可能会加剧。

我们是否有能力支付我们的开支、遵守我们债务工具下的契约，以及未来就我们的债务支付本金和利息的能力，除其他因素外，还取决于我们的经营业绩、竞争发展和金融市场状况，所有这些都受到我们无法控制的金融、商业、经济和其他因素的重大影响。鉴于目前的行业和经济状况，我们的现金流可能不足以让我们支付债务的本金和利息，并履行我们的其他义务。

在我们与贷款人的关系受到不时出现的纠纷的负面影响的程度上，如果需要的话，可能更难寻求契约救济，或者在未来筹集更多资金。

我们可能会产生未来的商誉减值费用、其他无形资产或长期资产以及未来的剧院和其他关闭费用。

由于收购，我们的资产负债表上有大量的商誉。截至2023年12月31日，我们合并资产负债表上记录的商誉总额为23.587亿美元。如果我们普通股的市场价格下跌，如果我们债务的公允价值下降，或者如果其他事件或情况发生变化，很可能使我们报告单位的公允价值低于各自的账面价值，我们的商誉可能在未来期间全部或部分减值。

我们审查长期资产、商誉、无限期无形资产和其他无形资产，当事件或情况变化表明资产的账面价值可能无法完全收回时，我们审查剧院资产。商誉审核将我们每个报告单位的公允价值与其相关账面价值进行比较。可能导致商誉和无形资产减值的因素包括不利的行业或经济趋势、对未来现金流的估计减少以及我们普通股的市场价格下降或我们债务的公允价值下降。我们评估减值的估值方法需要管理层做出判断

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以及基于历史经验和对未来经营业绩的预测的假设，包括估计我们公司借款和融资租赁负债的公允价值。我们可能被要求在商誉或无形资产减值被确定存在的期间，将未来的费用计入收益。在截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度内，我们分别记录了1.069亿美元、1.331亿美元和7720万美元的长期资产减值费用。2023年减值的资产包括美国市场的68家影院和国际市场的57家影院，分别有738块银幕和488块银幕。于截至2023年12月31日、2022年12月31日及2021年12月31日止年度内，吾等并无记录任何商誉非现金减值费用，因为吾等认为本公司报告单位的公允价值极有可能低于其各自的账面价值。

对资本可获得性的限制和资本支出的削减可能会推迟或阻碍战略举措的部署。

实施我们的关键战略计划，包括优质的视觉和音响、礼堂的其他升级以及食品和饮料的增强，都需要大量的资本支出。截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度，我们的总资本支出分别约为225.6、202.0和9,240万美元。我们估计，在截至2024年12月31日的一年中，我们用于资本支出的现金流出(扣除房东贡献)将约为1.75亿至2.25亿美元，以维持和增强运营。由于业务业绩或其他财务承诺而缺乏可用的资本资源，可能会阻碍或推迟创新在我们大区的部署。我们可能大幅削减资本支出，或寻求额外融资或发行额外证券，这可能会影响增长战略的时机和范围。我们不能肯定我们将能够以优惠的条件获得新的融资，或者根本不能。此外，我们现有债务下的契约限制了我们产生额外债务的能力，任何额外或改进的剧院的演出可能不足以偿还我们被允许产生的相关债务。

我们目前没有支付股息，未来可能不会产生足够的现金流，或者根据我们的信贷协议或管理我们债务证券的契约，没有足够的有限支付能力来支付普通股的股息。

我们目前没有支付现金股息。我们只能从手头的可用现金和从子公司收到的资金中支付股息。我们子公司向我们进行分配的能力将取决于它们产生大量运营现金流的能力。我们未来向股东支付股息的能力取决于我们的信用协议和管理我们未偿还票据的契约的条款。我们的营运现金流和遵守债务工具中受限制的付款契约的能力将取决于我们未来的表现，这将受到当时的经济状况以及我们无法控制的金融、商业和其他因素的影响。此外，股息支付不是强制性的，也不是保证的，我们的董事会可能会决定不恢复股息支付。我们可能不会支付股息，原因包括以下其他因素：

●我们在法律或合同上不需要支付股息；
●即使我们决定恢复支付现金股利，实际分配的股息金额和是否进行任何分配完全由我们的董事会决定，未来的股息(如果有的话)将取决于我们的经营结果、现金需求、财务状况、商业机会、适用法律的规定以及董事会可能认为相关的其他因素；
●无法扣除全部或很大一部分利息支出用于纳税，最终将增加创造收入以支持我们资本结构的需求；
●根据约束我们债务证券的限制性支付契约、我们的信贷协议的条款以及我们或我们的任何子公司发生的任何其他未偿债务或未来债务的条款，所分配的股息金额现在和将受到合同限制；以及
●分红的金额受州法律的限制。

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操作风险

我们的业务依赖于电影制作和表演，面临着激烈的竞争，包括增加替代电影交付方式或其他娱乐形式。

我们成功运营的能力取决于电影的可用性、多样性和吸引力，我们获得电影许可的能力以及此类电影在我们市场上的表现。上座率最高的电影通常在夏季和日历年终假期上映，这使得我们的业务成为季节性的。我们主要授权首映电影，其成功越来越依赖于主要电影制片厂的营销努力和独家影院发行窗口的持续时间。这些电影的表现不佳或制作中断(包括由于罢工或缺乏足够资金)、主要电影制片厂营销努力的减少或暂停、发行商选择在影院发行较少的长篇电影，或者选择直接向视频流或PVOD平台发行长篇电影(无论是替代影院上映还是在影院上映的同一天)，都可能损害我们的业务和运营业绩。相反，这些电影的成功表现，特别是任何一部电影的持续成功，或者主要电影制片厂的有效营销努力的增加和独家影院发行窗口的延长，可能会在特定的财政季度或年度为我们的业务和运营带来积极的结果，这可能不一定表明或可与未来的运营结果相比较。由于电影制片厂依赖于数量较少、票房收入较高的“帐篷杆”电影，因此可能会增加要求提高电影许可费的压力。我们的忠诚度计划和某些促销定价也可能会影响性能，并增加与入场费收入相比的电影授权成本。此外，电影制片厂和影院独家发行窗口提供的电影类型和广度的改变可能会对电影观众的人口统计基础产生不利影响。

电影制作高度依赖于受各种集体谈判协议约束的劳动力。2023年，美国作家协会和美国电影演员协会-美国电视和广播艺术家联合会的剧情使电影制作暂停了几个月，预计将推迟或以其他方式影响某些电影的供应。电影制作的中断也可能导致目前预定的电影上映日期推迟。很难预测这种拖延的范围和时机。很难预测罢工对公司业务和未来报告期经营业绩的不利影响的全面程度。电影公司是与其他一些工会的集体谈判协议的一方，如果不能及时达成协议或续签现有协议，包括与美国音乐家联合会和国际戏剧舞台雇员联盟的续约，可能会进一步影响戏剧电影内容的制作和供应。

我们的剧院在我们运营的地理区域受到不同程度的竞争。参赛者可能是跨国赛道、国家赛道、地区赛道或规模较小的独立参展商。剧院展览公司之间在吸引观众、电影许可条款和可用性以及确保和维护理想地点方面的竞争往往很激烈。

我们还与其他电影和内容交付方式竞争，包括视频流、网络、辛迪加有线电视和卫星电视，以及视频点播、按次付费服务、订阅流媒体服务和社交媒体平台。我们还与其他娱乐形式争夺公众的休闲时间和可支配收入，包括体育赛事、视频游戏、社交媒体、游乐园、现场音乐会、现场剧院和餐馆。这些替代的电影交付方式和其他娱乐形式越来越受欢迎，可能会减少我们影院的上座率，限制我们可以收取的入场费，并对我们的业务和运营业绩产生实质性的不利影响。

我们放映的电影依赖于我们无法控制的电影发行商，如果我们获得电影的机会受到限制或延误，我们的业务可能会受到不利影响。

我们的业务依赖于与这些发行商保持良好的关系，因为这会影响我们为首映电影谈判商业上有利的许可条款或获得许可的能力。2023年，只有7家电影制片厂发行商约占我们美国市场票房收入的84%，5家电影制片厂发行商约占我们国际市场2023年票房收入的78%，因此该行业高度集中并持续整合。如果我们因与一个或多个发行商的关系恶化而限制或延迟获取电影，我们的业务可能会受到不利影响

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或者是出于其他原因。如果我们无法授权一部受欢迎的电影在我们的影院上映，我们的经营业绩可能会受到不利影响。

我们的运营结果将受到影院独家发行窗口缩小和电影研究采用的其他做法的影响。

在过去的十年中，平均院线独家发行窗口，即从一部电影在影院上映之日到一部电影在家中向消费者开放的时间，已经从大约四个月减少到大约一个半月。此外，在新冠肺炎大流行期间，某些电影制片厂采取了取消影院独家上映窗口的策略。虽然随着新冠肺炎疫情的减弱，这一趋势在2023年有所减弱，但电影公司未来可能会采取类似的策略，缩短或取消影院上映窗口。这些做法严重影响了我们的收入，预计将继续对我们的业务和未来的运营结果产生不利影响。

我们依赖我们的信息系统开展业务，任何未能保护这些系统免受安全漏洞破坏或这些系统本身发生故障都可能对我们的业务、运营结果和流动性造成不利影响，并可能导致诉讼和处罚。此外，如果这些系统出现故障或在很长一段时间内不可用，我们的业务可能会受到损害。

潜在的网络安全事件可能会干扰我们的业务和运营。针对在线网络平台的计算机黑客、安装恶意软件、安装勒索软件、网络钓鱼和垃圾邮件攻击变得更加普遍和复杂。虽然很难确定任何特定攻击或中断可能直接造成的损害(如果有的话)，但此类事件的补救成本也可能很高，损害我们的声誉或品牌，导致用户对我们的业务失去信任和信心，和/或导致代价高昂的罚款、处罚和代价高昂的补救要求。我们和代表我们的其他人还存储有关员工、供应商、客户和其他人的“个人身份信息”(“PII”)。我们和我们的第三方供应商一直并可能继续受到未经授权访问我们及其信息系统的企图的影响。所有这些尝试都没有单独或总体上导致对我们的财务状况或运营结果产生实质性影响的网络安全事件。虽然我们已经实施了保护PII隐私的保障措施，但仍存在发生重大网络安全事件的风险，黑客或其他人可能会获取信息，这可能会导致代价高昂的补救行动，以及可能的罚款、处罚、诉讼和声誉损害。

此外，我们依赖我们的信息系统和第三方的信息系统来存储有关我们的产品和知识产权的专有公司信息，以及处理顾客购买、忠诚度计划活动、支持会计职能和财务报表准备、支付我们的员工工资，以及以其他方式运营我们的业务。此外，我们可能需要加强我们的信息系统，以提供更多的能力和功能。实施新的信息系统和增强功能往往会对企业的基本业务造成破坏。任何影响我们及时准确报告财务业绩能力的中断都可能在多个方面对我们的业务产生不利影响。如果我们不能成功实施未来潜在的系统增强，我们的财务状况、运营结果和现金流可能会受到负面影响。

我们目前和未来的业绩都依赖于关键人员。

我们目前和未来的业绩在很大程度上取决于我们高级管理团队和其他关键人员的留住。我们高级管理团队的任何成员或关键员工的流失或无法使用都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。我们不能保证我们能够以可接受的条件为高级管理层或关键员工找到或聘用合格的继任者。

供应链中断、劳动力短缺和通胀可能会对我们的运营和运营业绩产生负面影响。

我们依赖有限数量的供应商提供某些产品、供应品和服务，包括为我们的美国食品和饮料业务提供大部分产品和供应品的仓储和分销的单一美国供应商。食品制备和食品饮料服务容器/包装中使用的消耗油等项目受到美国市场和国际市场价格和供应的影响。食品和饮料及其他物资供应的短缺、延误或中断可能是由以下原因造成的：商品供应；公共卫生危机或流行病，包括因此而导致的封锁

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这些风险和不确定性可能导致或可能导致以下方面的不确定性或不确定性：社会或经济动荡、恐怖主义、敌对行动、网络攻击或战争，包括俄罗斯和乌克兰之间的冲突以及金融和经济制裁对区域和全球经济的潜在影响；劳工问题或其他经营中断；我们的供应商无法管理不利的业务条件、获得信贷或保持偿付能力；不利天气条件；自然灾害；政府监管；召回；或其他我们无法控制的条件。这种短缺、延误或中断可能会对我们购买的物品的可用性、质量和成本以及我们的业务运营产生不利影响。供应链风险可能会增加我们的成本，并限制对我们运营至关重要的产品的供应。如果我们为了应对成本增加或短缺而提高价格，可能会对我们的销售产生负面影响。如果我们暂时取消受欢迎的食品和饮料选择，而没有类似的选择，我们可能会在受短缺影响的期间或之后经历销售额下降，如果我们的客人改变他们的购买习惯。

在从新冠肺炎疫情的影响中恢复期间，我们在某些项目上遇到了维持稳定供应的困难，生产和交货出现延误，需要寻找替代供应商，并在区域内或完全暂停销售。我们预计，在可预见的未来，这些问题将继续存在，并计划通过专注于对我们的销售和运营影响最大的产品的供应，将影响降至最低。

我们业务的成功取决于我们为我们的剧院招聘和留住员工的能力。新冠肺炎疫情过后，用工短缺和用工需求问题变得更加突出。如果没有适当的人员配备，购买门票和优惠的等待时间会延长，营业时间可能会减少，在某些情况下，剧院根本无法开放。随着更多的观众回到我们的影院，这些情况可能会导致糟糕的客人体验，也许会导致他们未来不会再来。这些劳动力短缺也要求我们提高工资，以在现有的少数劳动力中具有竞争力。劳动力成本的增加削减了已经受到新冠肺炎和疫情恢复影响的利润。

此外，我们依赖天然气和电力来运营我们的剧院。天然气和电力的价格可能会因经济和政治条件、政府政策和法规、战争或其他不可预见的情况而大幅波动。未来价格的大幅上涨，包括欧洲能源的可获得性和/或成本，或天然气和电力的短缺，可能会对我们的盈利能力产生负面影响。我们不能保证我们能够通过未来的定价行动来弥补这些潜在的成本增加。

在通货膨胀的环境下，如当前的经济环境，根据每个地区或国家的市场状况，我们可能无法将电影票或食品和饮料的价格提高到足以跟上通货膨胀率的水平，这将降低我们的盈利能力，持续的通胀压力可能会影响我们的业务、财务状况和运营业绩。

通过新的建设和现有剧院的改造来优化我们的剧院电路可能会受到延误和意外成本的影响。

能否找到有吸引力的地点进行新建筑，受到各种我们无法控制的因素的影响。这些因素包括：

●当地情况，例如空间稀缺或房地产需求增加、人口结构变化以及分区和税法的变化；以及
●来自剧院公司和其他企业的选址竞争。

在美国，我们通常需要18到24个月的时间，从我们与房东达成协议到剧院开业。这一时间框架在国际市场上可能会有所不同。

此外，通过我们改进的食品和饮料供应、躺椅座椅以及高级视觉和音响计划来改善我们现有的剧院面临着重大风险，例如难以获得许可证、房东批准和经营许可证(例如酒类许可证)。我们还可能遇到因新建筑和设施改进中的延误或其他意外成本而导致的成本超支。此外，我们的新地点和改造后的地点可能无法达到我们的预期。

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气候变化、不利天气条件和自然灾害可能会对我们的影院运营、销售或财务业绩产生不利影响。

气候变化和自然灾害可能会对我们在受影响地区保持电影院开放和运营的能力以及消费者前往我们电影院的能力(如果电影院开放)产生不利影响。与正常天气情况相比，气候变化导致的持续恶劣天气可能会由于普遍的停电、洪水或野火而关闭剧院数日。这些恶劣天气事件还可能导致新战区的建设延误、公用事业供应中断或费用增加、供应短缺或业务所需的特许权和其他用品费用增加。此外，恶劣天气模式的季节性时间往往会模拟我们销售额的波动。由于我们的繁忙季节是在冬季假期前后和夏季，夏季月份延长的严重冬季风暴和增加的飓风和龙卷风的风险更大。

本公司现行股权激励计划已于2023年12月到期，新的股权激励计划尚未到位。如果没有新的股权激励计划，该公司可能会因为无法发放补偿性股权奖励而难以留住和聘用高管，并可能因其他形式的薪酬而对其现金流产生不利影响或产生不利的会计后果。

本公司现行股权激励计划于2023年12月10年期满时失效。根据纽约证券交易所(“NYSE”)规则的要求，本公司打算在其2024年年会上要求其股东批准一项新的股权激励计划。不能保证股东们会批准一项新计划。缺乏股权激励计划可能会给高管招聘和留住带来挑战。在没有新计划的情况下，该公司可以发行与股权相关的奖励，以现金结算。颁发此类奖励可能会缓解与高管招聘和留任相关的短期风险，但现金结算这些奖励将对现金流产生负面影响，并要求公司在每个报告期结束时根据相关权益的公允价值对这些奖励进行会计处理，从而实现在必要服务期间提供的部分服务。在股东批准新的股权激励计划之前，向高管发放的股权相关奖励将需要以现金结算。鉴于公司面临的现金流挑战，继续发放现金结算的奖励可能是不可持续的。公司的营运现金流仍为负数。

监管风险

一般的政治、社会和经济条件可能会减少我们的运营收入和上座率。

我们的成功取决于总体的政治、社会和经济条件，以及消费者在电影院花钱的意愿。如果去看电影变得不那么受欢迎，或者消费者在食品和饮料上的支出减少，我们的运营可能会受到不利影响。此外，如果消费者的可自由支配收入因经济低迷而下降，我们的运营可能会受到不利影响。地缘政治事件，包括地区战争、恐怖主义或网络攻击的威胁，或大流行或流行病等广泛的卫生紧急情况，可能会导致人们避开我们的剧院或其他有大量人群观看的公共场所。此外，由于我们集中在某些市场，这些市场中的飓风或地震等自然灾害可能会对我们的整体运营结果产生不利影响。

我们受到大量的政府监管，这可能会带来巨大的成本。

我们必须遵守在国内和国际上影响我们业务的各种联邦、州和地方法律、法规和行政惯例，并且我们必须遵守监管反垄断、习惯健康和卫生标准、平等就业、环境保护、食品销售许可的条款，以及在我们开展业务的司法管辖区内的所有其他现行和悬而未决的隐私和数据法规，包括GDPR、数据保护和隐私法。我们的新影院开业可能会被推迟或阻止，或者我们现有的影院可能会因我们在获得或维持所需批准或许可证方面的困难或失败而受到影响。现有法律的变化或新法律、法规和做法的实施可能会对我们的业务产生重大影响。我们剧院级别的员工中有很大一部分是兼职工人，他们的工资相当于或接近剧院管辖范围内适用的最低工资。提高最低工资和实施要求提供额外福利的改革将增加我们的劳动力成本。

我们在美国和欧洲的各个国际市场拥有和运营设施，并受这些司法管辖区的环境法律和法规的约束，特别是管理危险材料和物业管理的法律。我们将来可能会被要求参与清理我们拥有或租赁的财产，或者我们被指控处置危险材料的财产

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目录表

从我们的一个设施。在某些情况下，我们可能对环境法规定的任何此类责任独自负责，而此类索赔可能是实质性的。

在美国，我们的剧院必须符合美国反兴奋剂机构的第三章。遵守《反兴奋剂法》要求公共设施，包括用于此类公共设施的网站和移动应用程序，必须“合理地容纳”残疾人，新的建筑或对“商业设施”进行的改建符合无障碍指南，除非新建筑的“结构上不可行”或技术上不可行的改建。违反ADA可能会导致强制令救济、罚款和向私人诉讼当事人支付损害赔偿金或额外的资本支出来补救此类违规行为，任何这些都可能对我们的运营和财务状况产生实质性的不利影响。在欧洲，所有地区都有与残疾相关的类似国家法规，我们的剧院是按照这些法规运营的。不遵守这些规定可能会带来财务、运营和声誉风险。

我们受制于复杂的税收、税率的变化、采用新的美国、欧盟或国际税法，以及与税务当局的分歧，这些都可能对我们的业务、财务状况或运营结果产生不利影响。

我们在美国和我们经营业务的外国司法管辖区都要缴纳许多不同形式的税收。目前的经济和政治条件使遵守国内和国际税收和转让定价法律和法规，包括美国、英国和欧盟的法律和法规受到持续变化的影响。合规成本很高，而且未来可能会增加。如果我们不遵守这些法律和法规，可能会导致负面宣传和转移管理时间和精力，并可能使我们承担重大责任和其他处罚。

许多国家已同意发表声明，支持经济合作与发展组织(OECD)提出的全球最低税率为15%的示范规则，欧盟成员国已同意实施全球最低税率。包括欧盟成员国在内的某些国家已经或预计将制定立法，最早将于2024年生效，预计将在2025年广泛实施全球最低税率。我们将继续监测个别国家即将通过的立法和执行情况，并评估未来对我们业务的潜在影响。

管理我们国际业务运营的法律制度可能要求我们的国际子公司或其董事进行破产程序。

管理我们某些国际子公司(包括德国、西班牙、葡萄牙、挪威和瑞典)的法律制度规定，董事有义务在某些情况下进行破产程序。有各种潜在的触发因素，包括流动性不足、过度负债和资本不足。如果我们的国际子公司被要求(并确实)进行破产程序，这反过来可能触发我们的国际高级担保票据下的违约事件，和/或对我们的业务和财务状况产生其他重大不利影响，包括额外的破产程序。

我们可能会受到反垄断机构的审查。

鉴于我们的规模和市场份额，在我们拥有领先市场份额的市场上寻求收购机会将增加我们的影院数量，这可能会导致适用司法管辖区的反垄断监管机构进行重大审查，我们可能需要处置影院以完成此类收购机会。因此，我们可能无法成功收购其他展览公司，或者我们可能不得不在关键市场处置大量影院，以完成此类收购。

我们在一个整合的行业中运营，该行业不时受到审查，以确保遵守反垄断和竞争法，包括目前处于休眠状态的对电影许可和竞争对手之间的合资企业的调查。如果我们被发现违反了反垄断法，可能会对我们的运营和财务状况产生实质性的不利影响。

29

目录表

我们的业务受到国际经济、政治和其他风险的影响，这些风险可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生负面影响。

由于我们的国际业务，截至2023年12月31日的年度，我们23.4%的收入来自美国以外的国家。我们国际业务的成功受制于我们无法控制的风险。因此，我们的业务受到与开展国际业务相关的风险的影响，包括：

●在不同地域、语言和文化之间进行国际业务的人员配置和管理的困难和费用；
●区域或国家特定商业周期和经济不稳定的影响；
●潜在的政治、社会或经济动荡、恐怖主义、敌对行动、网络攻击或战争，包括俄罗斯与乌克兰之间的冲突和其他国际冲突，以及与美国的政治或经济关系的不利变化；
●外币汇率波动，可能导致我们报告的经营业绩出现波动，或导致我们以美元计价的国际投资价值大幅下降；
●因对外业务融资而增加的外汇利率、外汇手续费等银行手续费；
●接触反腐败法，包括《反海外腐败法》和英国《反贿赂法》，以及出口管制条例和经济制裁条例，包括美国财政部外国资产管制办公室颁布的条例；
●暴露于当地经济条件、劳动和就业条件以及当地法律法规，包括数据隐私法、关税或其他贸易壁垒；
●难以保护我们的品牌、声誉和知识产权；以及
●对获得或保留运营所需许可证的能力的限制。

如果我们不能成功地管理我们全球业务的复杂性，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。

与我们的股票发行相关的风险

最近发生了重大的稀释，未来我们的普通股可能会继续被进一步稀释，这可能会对我们普通股的市场价格产生不利影响。

从2020年1月1日到2024年2月21日，我们普通股的流通股增加了258,070,230股(在反向股票拆分调整的基础上)，包括市场销售、A系列可转换参与优先股转换、股东诉讼和解、B类普通股转换、票据转换、票据交换、交易费支付和股权授予归属。2023年3月14日，公司召开了特别会议，并获得了股东对宪章修正案的必要批准。2023年8月14日，我们提交了实施宪章修正案的公司注册证书修正案，自2023年8月24日起生效。因此，根据宪章修正案，我们将普通股的法定股份总数从524,173,073股增加到550,000,000股，并按每十股已发行普通股对应一股普通股的比例进行反向股票拆分。根据管理A系列可转换参与优先股的指定证书的条款，在宪章修订生效后，我们A系列可转换参与优先股的所有流通股转换为99,540,642股普通股。截至2024年2月21日，已发行和已发行的普通股有263,278,238股。我们预计将增发普通股以筹集现金，以增强我们的流动性，偿还、再融资、赎回或交换债务(包括费用、应计利息和溢价，如有)，作为营运资金，为战略举措和未来收购提供资金，或用于其他目的。我们也可以发行优先股证券，或可转换为普通股或可交换的证券，或代表接受普通股或收购其他公司的权益的权利的证券，或使用现金和普通股或仅普通股的组合的其他资产。

30

目录表

此外，根据我们的股权补偿计划的归属导致发行新的普通股，以及在归属时为支付预扣税款而预扣的股票仍可用于未来的授予。这些事件中的任何一个都可能稀释现有股东的所有权利益，减少我们的每股收益，并可能对我们普通股的价格产生不利影响。此处使用但未定义的资本化术语见合并财务报表第二部分第8项下的附注9--股东亏损。

我们普通股的市场价格和交易量已经并可能继续经历极端的波动，这可能会导致我们普通股的购买者蒙受重大损失。

我们普通股的市场价格和交易量已经并可能继续经历极端的波动，这可能会导致我们普通股的购买者蒙受重大损失。例如，在2023年至2024年2月21日期间，经反向股票拆分调整后，我们普通股的市场价格从2024年2月6日每股3.59美元的盘中低点波动到2023年2月28日纽约证券交易所85.30美元的盘中高点。我们普通股在纽约证券交易所的最后一次报告售价是2024年2月21日，为每股4.57美元。2023年至2024年2月21日期间，日成交量约为771,720股至84,989,600股。

我们认为，波动性和我们的市场价格已经并可能继续反映与我们的基础业务、宏观或行业基本面无关的市场和交易动态，我们不知道这些动态将持续多久。

我们普通股市场价格的极端波动伴随着有关散户投资者强烈和非典型兴趣的报道，包括在社交媒体和在线论坛上。我们经历的市场波动和交易模式给投资者带来了几个风险，包括：

●我们普通股的市场价格已经并可能继续经历与我们的经营业绩或前景、宏观或行业基本面无关的快速和大幅上涨或下跌，大幅上涨可能与我们继续面临的风险和不确定因素显著不一致；
●我们普通股公开交易市场中的因素可能包括散户投资者的情绪(包括在金融交易和其他社交媒体网站和在线论坛上表达的情绪)、散户投资者直接访问广泛可用的交易平台、空头股数在我们证券中的数量和地位、对我们普通股的保证金债务、期权和其他衍生品的交易以及任何相关的对冲和其他交易因素；
●正如各种交易价格所暗示的那样，我们的市值目前反映的估值与最近波动之前的估值有很大差异，只要这些估值反映了与我们的财务业绩或前景无关的交易动态，如果市场价格下跌，我们普通股的购买者可能会遭受重大损失；
●正如广泛报道的那样，我们普通股的波动是由或可能不时引起的，如广泛报道的那样，在这种情况下，协调的交易活动导致我们普通股的市场价格飙升，因为持有空头头寸的交易者进行市场购买以避免或减轻潜在损失，投资者以与我们的财务业绩或前景无关的夸大价格购买，此后可能遭受重大损失，因为一旦空头回补购买水平减弱，价格可能会下降；以及
●如果我们普通股的市场价格下跌，您可能无法以或高于您购买普通股的价格转售您的普通股。我们不能保证我们普通股的股票发行量在未来不会大幅波动或下降，在这种情况下，您可能会遭受重大损失。

31

目录表

在可预见的未来，我们的普通股市场价格可能会继续出现快速而大幅的上涨或下跌，这可能与我们披露或影响我们的消息或事态发展的时间不同时。因此，无论我们业务的任何发展如何，我们普通股的市场价格可能会剧烈波动，并可能迅速下跌。总体而言，有各种因素可能对我们普通股的市场价格产生负面影响，或导致我们普通股的价格或交易量波动，其中许多因素是我们无法控制的，包括：

●新冠肺炎大流行带来的影响；
●我们的年度或季度经营业绩的实际或预期变化，包括我们的收益估计以及我们的收益是否符合市场预期；
●我们目前无力支付股息或其他分配；
●发表分析员或其他人关于我们或电影展览业的研究报告，这些报告可能是不利的、不准确的、不一致的或不定期传播的；
●市场利率的变化可能会导致我们股票的购买者要求不同的收益率；
●同类公司的市场估值变化；
●市场对我们未来可能发行的任何额外的股权、债务或其他证券的反应，这些证券可能稀释或不稀释我们现有股东的持股；
●关键人员的增减；
●机构股东或大股东的行为；
●空头股数在我国证券市场上的反响是这样的空头股数；
●我们普通股的个人持有者数量及其参与以投机投资为目标的社交媒体平台的数量急剧增加或减少；
●媒体或投资界对我们公司或行业的猜测；
●我们或我们的竞争对手的战略行动，如收购或其他投资；
●影响我们业务和行业的立法、行政、监管或其他行动，包括美国国税局(IRS)采取的立场；
●电影制片厂采取的战略行动，如改变在影院上映的电影数量或调整电影上映日期；
●涉及或影响我们的调查、诉讼或诉讼；
●发生本10-K表格年度报告中通过引用包括或并入的任何其他风险因素；以及
●一般的市场和经济状况。

AMC零售股东群体中的负面情绪可能会对我们普通股的市场价格和您在其中的投资产生重大不利影响。

​

我们的一些散户投资者在社交媒体和其他论坛上称自己为“猩猩”。人们普遍认为，自称为“猩猩”的股票在导致我们普通股和其他所谓“迷因”股票的市场价格大幅上涨和波动的市场动态中发挥着重要作用。虽然AMC及其管理层积极寻求与其作为AMC所有者的重要零售股东基础建立积极的关系，虽然AMC的零售股东基础在过去曾帮助AMC筹集大量资本，但不能保证AMC未来能够继续受益于其零售股东基础的支持。负面的投资者情绪可能会对我们普通股的市场价格产生实质性的不利影响。

​

32

目录表

由第三方发布的公共媒体(包括博客、文章、在线论坛、留言板、社交媒体和其他媒体)提供的信息可能包含与公司无关的声明，可能不可靠或不准确。

​

我们已经并可能继续收到由第三方发布或以其他方式传播的高度媒体报道，包括博客、文章、在线论坛、留言板以及社交媒体和其他媒体。这包括不能归因于我们的董事、管理人员或员工发表的声明的报道。在决定是否购买我们的普通股时，您应仔细阅读、评估并仅依赖本10-K表格年度报告、2023年9月29日提交的14A附表的最终委托书、2023年11月9日提交的招股说明书、随附的招股说明书或任何适用的自由撰写的招股说明书或合并文件中包含的信息。第三方提供的信息可能不可靠或不准确，并可能对我们普通股的交易价格产生重大影响，从而可能导致您的投资损失。

未来发行的债务(清算时优先于普通股)和/或其他优先股证券(出于分配或清算的目的可能优先于普通股)可能对普通股的市场价格产生不利影响。

未来，我们可能会尝试通过发行额外的债务或优先股证券(包括可转换或不可转换的优先或附属票据、可转换或不可转换的优先股、中期票据和信托优先证券)来增加我们的资本资源，以筹集现金或增强我们的流动性，偿还、再融资、赎回或回购债务(包括费用、应计利息和溢价，如有)，用于营运资本，为战略举措和未来收购提供资金，或用于其他目的。清算时，我们债务证券的持有者和其他借款的贷款人将优先于我们普通股的持有者获得我们可用资产的分配。此外，我们可能发行的任何额外优先股可能优先于清算分配或优先于分配付款，这可能会限制我们向普通股持有人进行分配的能力。由于我们在未来的任何发行中发行证券的决定将取决于市场状况和其他我们无法控制的因素，我们无法预测或估计我们未来发行的金额、时间或性质。因此，我们的股东承担了我们未来发行可能降低我们普通股市场价格的风险。

公司注册证书和章程中的反收购保护可能会阻止或阻止对我们公司的收购，即使收购将有利于我们的股东。

经修订的公司注册证书和章程中包含的条款，以及特拉华州公司法(“DGCL”)中的条款，推迟或增加了罢免现任董事或第三方收购我们的难度，即使收购将使我们的股东受益。这些规定包括：

●分类董事会；
●董事会过半数有权确定董事人数；
●对罢免董事的限制；
●董事会填补董事会任何空缺的唯一权力，无论这种空缺是由于董事人数增加还是其他原因而发生的；
●本公司董事会有能力在未经股东批准的情况下指定一个或多个系列优先股并发行优先股；以及
●股东不能召开特别会议。

我们发行的优先股可能会推迟或阻止我们公司控制权的变更。本公司董事会有权安排本公司在一个或多个系列中发行最多50,000,000股每股面值0.01美元的优先股，而无需股东进一步投票或采取任何行动，以指定组成任何系列的股份数目，并厘定该等系列的权利、优惠、特权及限制，包括股息权、投票权、权利及赎回条款、赎回价格或价格及清算优惠。优先股的发行可能会延迟、推迟或阻止我们公司控制权的变更，而无需股东采取进一步行动，即使股东为其股票提供溢价。截至2024年2月21日，有50,000,000股优先股获得授权并可供发行。

33

目录表

我们根据特拉华州法律成立的公司、我们董事会创建和发行新的一系列优先股或股东权利计划的能力以及我们修订和重述的公司注册证书以及修订和重述的公司章程中的某些其他条款，可能会阻碍涉及我们公司的合并、收购或其他业务合并或我们管理层的更换，或者阻止潜在投资者对我们的普通股提出收购要约，在某些情况下，这可能会降低我们普通股的市值。

发行优先股可能会稀释普通股股东的投票权，并对我们普通股的市场价值产生不利影响。

发行有投票权的优先股股票可能会对我们其他类别有表决权股票的持有人的投票权产生不利影响，这可能会稀释我们其他类别有表决权股票的投票权(如果他们作为一个类别一起投票)，或者通过给予任何此类优先股持有人阻止他们有单独集体投票权的诉讼的权利，即使该诉讼得到我们其他类别有表决权股票持有人的批准。

此外，发行带有股息或转换权、清算优先权或其他对优先股持有人有利的经济条款的优先股股票，可能会降低对普通股的投资吸引力，从而对我们普通股的市场价格产生不利影响。例如，投资者可能不希望以高于一系列可转换优先股转换价格的价格购买普通股，因为优先股的持有者实际上有权以较低的转换价格购买普通股，这对普通股持有人造成了经济稀释。

市场利率的提高可能会导致潜在投资者寻求更高的回报，从而减少对我们普通股的需求，这可能会导致我们普通股的市场价格下降。

可能影响我们普通股价格的因素之一是我们普通股相对于市场利率的回报(即分派金额或价格增值占我们普通股价格的百分比)。市场利率的提高可能会导致我们普通股的潜在购买者期望获得回报，而我们可能无法或选择不提供回报。此外，更高的利率可能会增加我们的借贷成本，并可能减少可供分配的现金。因此，较高的市场利率可能会导致我们普通股的市场价格下降。

​

项目1B。未解决的员工评论。

没有。

项目1C。网络安全。

风险管理和战略

本公司认识到制定、实施和维护网络安全措施的重要性，以评估、识别和管理网络安全带来的重大风险(包括与使用第三方服务提供商相关的网络安全威胁)，保护我们的信息系统，并保护我们信息系统上数据的机密性、完整性和可用性。

重大风险管理与综合全面风险管理

公司已将网络安全风险管理从战略上整合到我们更广泛的风险管理框架中。管理层成立了跨职能的风险和信息安全委员会(“安全委员会”)，以发起、制定、审查和实施网络安全政策、程序和培训，以减轻网络安全风险。我们的信息技术(“IT”)网络安全领导团队与我们的安全委员会和内部审计团队密切合作，根据我们的业务目标和运营需求评估和应对网络安全风险。

风险管理人员

由AMC和Odeon的首席信息官组成的公司高级IT领导层和IT网络安全团队主要负责评估、监控和管理我们的网络安全计划。该公司的高级IT领导层为他们的角色带来了超过50年的综合IT经验。每个

34

目录表

作为公司IT网络安全领导团队成员，包括AMC高级董事网络安全和网络、AMC董事网络安全、奥迪恩集团网络、风险和运营负责人以及AMC IT运营副总裁，拥有20多年的IT经验。该公司定期投资于这些团队的培训，关键领导职位拥有CSSP认证。我们的高级IT领导层和IT网络安全团队根据安全委员会的适当意见，监督我们的治理计划，测试我们对标准的合规性，补救已知风险，并指导员工培训。

监控网络安全事件

安全委员会不断了解网络安全的最新发展，包括潜在的威胁和风险管理技术。安全委员会，特别是在安全委员会任职的高级信息技术领导层、信息技术网络安全和内部审计成员，执行和监督我们的信息系统定期监测程序。该公司遵循NIST框架来设计和实施安全流程、工具和程序，并定期进行系统审计，以确定并修复潜在的漏洞。在发生网络安全事件时，高级IT领导层和安全委员会都配备了明确的事件响应计划。该计划包括减轻影响的即时行动、内部和外部沟通计划以及通知要求。

聘请顾问提供风险管理服务

认识到网络安全威胁的复杂性和不断演变的性质，公司聘请了一系列外部专家为公司履行各种职能。这些措施包括但不限于网络成熟度审计、有针对性的勒索软件评估和桌面演习、红色和紫色团队攻击模拟、内部渗透测试以及其他内部和外部审计。这些伙伴关系使我们能够利用专门知识和洞察力来了解我们的网络安全战略和程序。

监督第三方风险

由于我们意识到与第三方服务提供商相关的风险，公司实施了监督和管理这些风险的流程。该公司利用软件产品和服务来监控和保护公司的环境，使其免受可能的第三方入侵对公司环境的影响。此方法旨在降低与数据泄露或第三方引发的其他安全事件相关的风险。由于提供的服务和保留的数据而能够访问高度敏感信息的第三方受到更严格的审查。

网络安全威胁带来的风险

我们没有经历过任何我们认为已经或可能对公司产生重大影响的网络安全事件。

治理

董事会和审计委员会的监督

我们的董事会(“董事会”)理解管理与网络安全威胁相关的风险的重要性。审计委员会建立了强有力的监督机制，以确保在管理与网络安全威胁有关的风险方面进行有效治理。

董事会的审计委员会(“审计委员会”)是董事会监督网络安全风险的核心，并负有监督这些风险的主要责任。IT高级领导层定期向审计委员会、首席财务官和公司高级领导层的其他成员通报网络安全风险和事件。这确保最高管理层了解公司面临的网络安全形势和潜在风险。

管理人员在管理风险中的作用

在管理网络安全风险和让审计委员会随时了解网络安全发展方面，信息技术高级领导层发挥着关键作用。信息技术高级领导定期向审计委员会提供全面简报。这些简报会涵盖广泛的主题，包括：

●当前的网络安全格局和新出现的威胁；
●正在进行的网络安全倡议和战略的现状；

35

目录表

●从任何网络安全事件中吸取教训；以及
●符合法规要求和行业标准。

除了我们预定的会议外，审计委员会和高级IT领导层还就新出现的或潜在的网络安全风险保持着持续的对话。公司在审计委员会的指导下，对公司的网络安全状况及其风险管理策略的有效性进行定期审查。这些审查有助于确定需要改进的领域，并确保网络安全努力与总体风险管理框架保持一致。

​

项目2. 特性.

下表列出了截至2023年12月31日，我们的大区巡回演出的一般特征和所有权分类，不包括非合并的合资企业和管理的大区：

​

​

​

​

​

​

物业控股公司分类

    

剧院

    

屏风

 

拥有

 

35

 

352

​

租赁

 

798

 

9,387

​

总计

 

833

 

9,739

​

​

我们租用了位于堪萨斯州利伍德的公司总部。我们相信，我们目前的设施足以满足我们的运营需求。

请参阅本年度报告第I部分第1项下的业务说明，了解截至2023年12月31日我们的剧院展览馆巡回展览馆的地理位置。见合并财务报表附注第II部分第8项下的附注3-租赁。

​

第三项：法律诉讼。

​

根据本表格第I部分第3项(法律程序)，吾等须提供的资料是参考本10-K表格年度报告第II部分第3项(法律诉讼)附注11-综合财务报表的承担及或有事项所载的资料。

​

第四项矿山安全披露。

​

不适用

36

目录表

第II部

​

第五项注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券。

​

市场信息

我们的普通股由A类普通股(“普通股”)组成。我们的普通股自2013年12月18日起在纽约证券交易所(“NYSE”)交易，代码为“AMC”。我们的B类普通股没有建立公开交易市场，2021年2月1日，所有已发行的B类普通股转换为普通股，导致B类普通股退出。

从2022年8月22日至2023年8月24日，我们还以AMC优先股的形式发行了A系列可转换参与优先股的已发行存托股份，在纽约证券交易所交易，代码为“APE”。2023年8月24日，所有已发行的AMC优先股单位转换为普通股，导致AMC优先股单位退役。

股份持有人

2024年2月21日，约180万股我们的普通股由15,110名股东直接在我们的转让代理登记。我们已发行普通股的余额是通过银行或经纪账户以“街头名义”持有的。

股利政策

自二零二零年四月二十四日起，吾等被禁止根据吾等信贷协议中的契约暂停条件(定义见第II部分第(8)项附注8-综合财务报表的公司借款及融资租赁负债)支付股息。于吾等的契约暂停条件届满后未来派发股息(详情请参阅本年度报告第10-K表格第II部分第8项附注8-综合财务报表的企业借款及融资租赁负债)须由吾等董事会酌情决定，并取决于多项考虑因素，包括规管吾等债务的协议中契诺所施加的限制、经营业绩、资本要求、战略考虑及其他因素。

我们将只能从手头的可用现金和从子公司收到的资金中支付股息。他们向我们支付任何款项的能力将取决于许多因素，包括我们的经营业绩、现金流以及信贷协议和管理我们债务证券的契约的条款。宣布和支付未来的任何股息将由我们的董事会在考虑各种因素后自行决定，这些因素包括法律要求、我们子公司向我们支付款项的能力、我们的财务状况、经营业绩、经营活动的现金流、可用现金以及当前和预期的现金需求。有关股息限制的进一步信息，请参阅第II部分第(7)项的流动性和资本资源部分。

根据股权补偿计划获授权发行的证券

见本年度报告第III部分第10-K表第12项。

未登记的股权证券销售和收益的使用

出售未经登记的证券

除在我们目前提交给美国证券交易委员会的Form 8-K报告中的第3.02项外2023年2月9日(该表格已由于2023年2月13日), 2023年8月14日, 2023年12月12日, 2023年12月15日, 2023年12月19日, 2023年12月22日和2024年1月2日，在截至2023年12月31日的财政年度内，没有出售任何未注册的证券。

发行人购买股权证券

没有。

37

目录表

​

性能图表

以下股价表现图表不应被视为通过任何一般声明以引用方式将本10-K表格年度报告纳入根据1934年证券交易法(“交易法”)或1933年证券法(“证券法”)(经修订)提交的任何文件中，除非我们通过引用特别包含此信息，并且不应被视为根据该等法案提交。

以下股票表现图表比较了2018年12月31日至2023年12月31日期间AMC普通股、标准普尔公司综合指数500指数和由Cinemark Holdings，Inc.(CNK)和IMAX Corporation(IMAX)组成的自主同行组的累计总股东回报。测量点是截至2018年12月31日至2023年12月31日的每个月的最后一个交易日。该图假设2018年12月31日有100.00美元投资于我们的普通股、我们的同行以及标准普尔公司综合500指数，并假设任何股息都进行了再投资。

38

目录表

下面的股价表现并不一定预示着未来的股价表现。

​

五年累计总回报比较*

​在AMC娱乐控股公司、S指数和A Peer Group中

​

Graphic

*2018年12月31日投资于股票或指数的100美元，包括股息的再投资。Refinitiv调整了AMC的历史股价，以反映2022年8月19日支付的特别股息和2023年8月24日反向股票拆分的影响。截至12月31日的财年。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

12/18

    

3/19

    

6/19

    

9/19

    

12/19

AMC娱乐控股公司

 

100.00

 

123.60

​

80.01

​

94.35

​

66.38

标准普尔500指数

 

100.00

 

113.65

​

118.54

​

120.55

​

131.49

同级组

​

100.00

​

114.43

​

103.71

​

112.15

​

100.41

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

3/20

    

6/20

    

9/20

    

12/20

AMC娱乐控股公司

​

​

​

29.29

 

39.76

 

43.65

 

19.65

标准普尔500指数

​

​

​

105.72

 

127.44

 

138.81

 

155.68

同级组

​

​

​

34.00

​

39.67

​

36.96

​

61.10

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

​

​

3/21

    

6/21

    

9/21

    

12/21

AMC娱乐控股公司

 

​

​

94.62

 

525.29

 

352.73

 

252.08

标准普尔500指数

 

​

​

165.29

 

179.42

 

180.47

 

200.37

同级组

​

​

​

70.45

​

75.63

​

66.38

​

57.89

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

3/22

    

6/22

    

9/22

    

12/22

AMC娱乐控股公司

​

​

​

228.35

​

125.58

​

105.15

​

61.40

标准普尔500指数

​

​

​

191.15

​

160.38

​

152.55

​

164.08

同级组

​

​

​

61.84

​

54.24

​

44.29

​

36.70

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

3/23

    

6/23

    

9/23

    

12/23

AMC娱乐控股公司

​

​

​

66.69

​

58.57

​

12.05

​

9.23

标准普尔500指数

​

​

​

176.38

​

191.80

​

185.52

​

207.21

同级组

​

​

​

56.22

​

57.96

​

64.92

​

50.05

​

​

​

39

目录表

第6项。[已保留].

​

不适用

​

项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。

​

以下讨论涉及本年度报告10-K表格中其他部分所包含的AMC的合并经审计财务报表。本讨论包含前瞻性陈述。有关这些陈述的风险、不确定性和假设的讨论，请参阅本年度报告10-K表格第一部分的“前瞻性陈述”和“风险因素”。有关本公司重要会计政策的资料，请参阅第II部分综合财务报表附注第8项下的附注1-本公司及重大会计政策。

概述

AMC是世界上最大的剧院展览公司，在创新和运营方面处于行业领先地位。截至2023年12月31日，我们在包括美国和整个欧洲在内的11个国家开展业务。

我们的剧院展览收入主要来自票房收入和食品和饮料销售。我们的收入余额来自辅助来源，包括屏幕广告、我们的客户忠诚度计划赚取的费用、剧院观众席的租金、礼品卡和兑换票销售收入、剧院分销、爆米花零售和在线票务费用。截至2023年12月31日，我们拥有、运营或拥有898家影院和10,059块银幕。

重大事件-截至2023年12月31日的年度

AMC分销。在2023年期间，我们与我们的子发行合作伙伴一起担任了两部影院发行的影院发行商：泰勒·斯威夫特|时代之旅和文艺复兴：碧昂斯的电影。分销业务是一个新的收入来源，我们有潜力在未来加以利用。

租赁终止。于截至2023年12月31日止年度内，本公司从业主处获得1,300万美元买断奖励，使业主有权终止一间影院的租约。奖励和解雇收益导致租金费用减少了1670万美元。

沙特电影公司。2022年12月30日，我们达成了一项协议，以1.125亿里亚尔(合3000万美元)的价格出售我们在沙特电影公司10.0%的投资，但须遵守某些成交条件。2023年1月24日，沙特商务部记录了一笔股权出售，我们在2023年1月25日收到了收益。在截至2023年12月31日的一年中，我们记录了1550万美元的投资收入销售收益。

债务回购和交换。下表汇总截至2023年12月31日止年度的现金债务回购交易，包括于2023年2月7日至2023年8月25日与安塔拉的关联方交易。这些交易是以相当于公平交易的条款执行的。

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​

​

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​

​

​

​

​

​

合计本金

​

重新收购

​

继续前进

​

应计利息

(单位：百万)

​

已回购

​

成本

​

灭火

​

已支付

关联方交易：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2026年到期的第二留置权票据

​

$

75.9

​

$

48.5

​

$

40.9

​

$

1.1

2026年到期的5.875%优先次级票据

​

​

4.1

​

​

1.7

​

​

2.3

​

​

0.1

关联方交易共计

​

​

80.0

​

​

50.2

​

​

43.2

​

​

1.2

非关联方交易：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2026年到期的第二留置权票据

​

​

139.7

​

​

91.4

​

​

71.3

​

​

4.5

非关联方交易共计

​

​

139.7

​

​

91.4

​

​

71.3

​

​

4.5

债务回购总额

​

$

219.7

​

$

141.6

​

$

114.5

​

$

5.7

​

​

40

目录表

下表概述于截至二零二三年十二月三十一日止年度发生的各项债转股交易。有关更多信息，请参见合并财务报表第二部分第8项下的附注8-公司借款和融资租赁负债、附注9-股东亏损和附注16-后续事项。

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​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

的股份

​

​

​

​

​

​

​

​

合计本金

​

普通股

​

继续前进

​

应计利息

(单位：百万，共享数据除外)

​

已交换

​

已交换

​

灭火

​

已交换

2026年到期的第二留置权票据

​

$

105.3

​

​

14,186,651

​

$

28.3

​

$

1.2

​

向Antara增发股票。于2022年12月22日，我们与Antara订立远期购买协议，据此，我们同意（i）向Antara出售10，659，511 AMC优先股单位，总购买价格为7510万美元，（ii）同时从Antara购买本公司10%/12%现金/PIK Toggle 2026年到期的第二留置权票据换取9，102，619个AMC优先股单位。2023年2月7日，我们向Antara发行了19，762，130个AMC优先股单位，以换取7510万美元的现金和10%/12%现金/PIK Toggle第二留置权票据的本金总额为1亿美元，该票据于2026年到期。由于这笔交易，我们记录了1.937亿美元的股东赤字。我们在交换票据时支付了140万美元的应计利息。

股票发行。于截至2023年12月31日止年度，我们与销售代理订立多项股权分派协议，以透过已完成的“市场”发售计划不时出售我们的普通股及AMC优先股单位的股份。

截至12月31日止年度， 31，2023，该公司筹集了约7.900亿美元的总收益，并支付费用给销售代理，并产生其他第三方发行成本约1980万美元和990万美元，分别通过其在市场上发行约8800万股普通股和710万股AMC优先股单位.截至2023年12月31日止年度，本公司支付了1260万美元的其他第三方发行成本。有关公开发售的进一步资料，请参阅附注9-股东亏损。

特别大奖。2023年2月23日，AMC董事会批准了特别奖项，以取代2022年PSU奖项的归属。特别奖励是对2022年PSU奖励的修改，该奖励降低了调整后的EBITDA和自由现金流业绩目标，使两个部分都实现了200%的归属。这一修改导致立即额外归属238,959股普通股2022个PSU和238,959个AMC优先股2022个PSU。这被视为第三类修改(不太可能)，要求我们根据修改日期确认额外的股票补偿费用，普通股PSU和AMC优先股权单位的公允价值分别为1,490万美元和530万美元。在截至2023年12月31日的年度内，我们确认了与这些奖励相关的2020万美元的额外股票薪酬支出。

NCM破产。2023年4月11日，National CineMedia，LLC(“NCM”)在德克萨斯州南区根据美国破产法第11章提交了一份请愿书。NCM是我们在美国的大多数影院的院内广告提供商。根据《破产法第11章计划》(下称《计划》)，NCM已与我们达成协议。作为该计划的一部分，2023年8月7日，NCM发行了16,581,829个欠AMC的共同单位，作为年度共同单位调整的一部分。但根据《计划》的条款以及根据该计划进行的国家管理委员会的股权重组，国家管理委员会的共同单位在计划生效后立即被取消。我们已经向德克萨斯州南区的美国地区法院提起上诉，反对该计划的某些条款，包括修改与其他方签订的参展商服务协议中未授予我们的条款，以及对法院批准取消NCM共同单元发行的命令提出上诉。我们预计NCM的破产不会对公司产生实质性影响。

股东诉讼。特拉华州衡平法院提起了两起假定的股东集体诉讼，声称我们的某些董事违反了受托责任，并要求8 戴尔。C。§242因我们创建AMC优先股单位、我们于2022年12月22日宣布的安塔拉与我们之间的交易以及宪章修正案而对这些董事和我们提起诉讼。

41

目录表

这起诉讼阻止了我们立即实施宪章修正案。2023年4月2日，双方签署了一份具有约束力的和解条款单，以了结诉讼并允许实施宪章修正案。2023年8月11日，特拉华州衡平法院批准了和解方案，2023年8月21日星期一，特拉华州最高法院确认了衡平法院的裁决。根据和解条款表，于2023年8月24日交易结束时，普通股的登记持有人在实施反向股票分拆后，但在AMC优先股单位转换为普通股之前，结算付款接受者每持有7.5股普通股，将获得一股普通股的付款。2023年8月28日，公司支付了和解款项，发行了6897,018股普通股。关于诉讼和和解的进一步信息，见本表格10-K第二部分第8项下的附注11--简明综合财务报表附注中的承付款和或有事项。此处使用但未定义的资本化术语见合并财务报表第二部分第8项下的附注9--股东亏损。

重大事件-截至2022年12月31日的年度

股票发行。2022年9月26日，我们与作为销售代理(“销售代理”)的Citigroup Global Markets Inc.签订了股权分配协议(“股权分配协议”)，将不时通过“按市场”发售计划出售最多4,250万股AMC优先股单位的股票(经反向股票拆分调整后)。在截至2022年12月31日的年度内，我们通过在市场上发行约2,080万股AMC优先股单位筹集了约2.288亿美元的总收益，并向销售代理支付了费用，并产生了约570万美元和550万美元的其他第三方发行成本。

AMC优先股。2022年8月4日，我们宣布董事会宣布，在2022年8月15日，也就是记录日期收盘时，董事会宣布每发行一股A类普通股，就有一个AMC优先股单位的特别股息。股息于2022年8月19日收盘时支付给截至2022年8月22日(除股息日)持有A类普通股的投资者。每个AMC优先股单位是存托股份，代表A系列可转换参与优先股的一股权益，根据存款协议，存托凭证证明了这一点。每个AMC优先股单位都被设计为拥有与普通股相同的经济和投票权。AMC优先股于2022年8月22日在纽约证券交易所开始交易，股票代码为“APE”，2023年8月25日停止交易。

对Hycroft的投资。于2022年3月14日，我们以2,790万美元收购了Hycroft矿业控股公司(纳斯达克股票代码：HYMC)(“Hycroft”)230万股，每个单位包括一股Hycroft普通股和一份普通股认购权证。这些单位的定价为每单位11.93美元。上述金额已针对2023年11月15日生效的十股一股反向股票拆分Hycroft进行了调整。

我们持有的每份认股权证可在截至2027年3月的5年期内以每股10.680美元的价格行使一股Hycroft普通股。我们根据权益法对Hycroft的普通股进行会计处理，并根据ASC 825-10选择了公允价值选择权。我们根据ASC 815将权证作为衍生工具入账。因此，在Hycroft的投资的公允价值在随后的每个报告期重新计量，未实现收益和亏损在投资费用（收入）中报告。截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度，公司分别在投资费用（收入）中记录了与Hycroft投资相关的未实现亏损1260万美元和630万美元。有关进一步资料，请参阅本表格10-K第二部分第8项综合财务报表附注中的附注12-公平值计量。

2029年到期的第一留置权高级担保票据。于2022年2月14日，我们发行本金总额为9. 50亿美元的7. 5% 2029年到期的第一留置权高级有抵押票据（“2029年到期的第一留置权票据”）。我们使用出售票据的所得款项净额和手头现金，为2025年到期的5亿美元第一留置权票据本金总额、2026年到期的3亿美元第一留置权票据本金总额、和7350万美元的本金总额的第一留置权切换票据到期2026年，并支付相关的应计利息，费用，成本，保费和费用。我们于2022年的其他开支中录得与此交易相关的债务偿还亏损135. 0百万元。

​

42

目录表

债务再融资。Odeon定期贷款融资将于2023年8月19日到期。于2022年10月20日，Odeon Cinemas Group Limited（“OCGL”）的直接附属公司及本公司的间接附属公司Odeon Finco PLC发行本金总额为400. 0百万美元的12. 75%于2027年到期的Odeon高级有抵押票据（“2027年到期的Odeon票据”），发行价为92. 00%。2027年到期的Odeon票据按现金年利率12. 75%计息，并将自2023年5月1日起每半年于5月1日及11月1日到期支付。二零二七年到期之Odeon票据由Odeon之若干附属公司按优先有抵押基准担保，并由控股按独立及无抵押基准担保。2027年到期的Odeon票据包含限制Odeon及若干附属公司（其中包括）以下能力的契诺：（i）招致额外债务或担保债务;（ii）设立留置权;（iii）宣派或支付股息、赎回股票或向股东作出其他分派;（iv）进行投资;（v）与联属公司订立交易;（v）与联属公司订立协议;（v）与联属公司订立协议。（vi）合并、合并、出售或以其他方式处置其各自的全部或绝大部分资产;及（vii）损害抵押品中的担保权益。这些公约受到一些重要的限制和例外。我们使用2027年到期的Odeon票据所得款项净额3.630亿美元和现有现金1.467亿美元，为Odeon定期贷款融资本金总额1.476亿英镑（1.677亿美元）和3.122亿欧元（3.089亿美元）的全额付款提供资金，并支付相关应计利息、费用、成本、保费和开支。我们于2022年的其他开支中录得与此交易相关的债务偿还亏损36. 5百万元。

重要事项-截至2021年12月31日止年度

有关截至2021年12月31日止年度重大事项的讨论，请参阅 “第二部分，项目7。管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析”，载于我们截至2021年12月31日止年度的10-K表格年报于2022年3月1日提交给证券交易委员会的美国专利申请No. 2019/03199，其通过引用并入本文。

​

43

目录表

选定的财务数据

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

​

​

12月31日，

(单位：百万美元，营业收入数据除外)

​

2023

​

2022

​

2021

​

2020

​

2019

运营报表数据：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

收入：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

录取

​

$

2,690.5

​

$

2,201.4

​

$

1,394.2

​

$

712.1

​

$

3,301.3

餐饮

​

 

1,669.8

​

​

1,313.7

​

​

857.3

​

​

362.4

​

​

1,719.6

其他收入

​

 

452.3

​

​

396.3

​

​

276.4

​

​

167.9

​

​

450.1

总收入

​

 

4,812.6

​

​

3,911.4

​

​

2,527.9

​

​

1,242.4

​

​

5,471.0

运营成本和支出：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

电影放映费用

​

 

1,291.1

​

​

1,051.7

​

​

607.7

​

​

322.7

​

​

1,699.1

食品和饮料成本

​

 

315.3

​

​

228.6

​

​

137.9

​

​

88.8

​

​

278.7

营业费用，不包括以下折旧和摊销

​

 

1,691.5

​

​

1,528.4

​

​

1,141.8

​

​

856.0

​

​

1,686.6

租金

​

 

873.5

​

​

886.2

​

​

828.0

​

​

884.1

​

​

967.8

一般和行政部门：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

合并、收购和其他相关成本(1)

​

 

1.7

​

​

2.1

​

​

13.7

​

​

24.6

​

​

15.5

其他，不包括以下折旧和摊销

​

 

241.9

​

​

207.6

​

​

226.6

​

​

156.7

​

​

153.0

折旧及摊销

​

 

365.0

​

​

396.0

​

​

425.0

​

​

498.3

​

​

450.0

长期资产、确定和不确定无形资产减值及商誉减值(二)

​

 

106.9

​

​

133.1

​

​

77.2

​

​

2,513.9

​

​

84.3

营运成本及开支

​

 

4,886.9

​

​

4,433.7

​

​

3,457.9

​

​

5,345.1

​

​

5,335.0

营业收入(亏损)

​

 

(74.3)

​

​

(522.3)

​

​

(930.0)

​

​

(4,102.7)

​

​

136.0

其他费用(收入)(3)

​

 

(69.1)

​

​

53.6

​

​

(87.9)

​

​

28.9

​

​

13.4

利息支出：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

企业借款

​

 

369.6

​

​

336.4

​

​

414.9

​

​

311.0

​

​

292.8

资本和融资租赁义务

​

 

3.7

​

​

4.1

​

​

5.2

​

​

5.9

​

​

7.6

非现金NCM参展服务协议(4)

​

​

37.9

​

​

38.2

​

​

38.0

​

​

40.0

​

​

40.4

非合并实体的权益(收益)亏损(5)

​

 

(7.7)

​

​

1.6

​

​

(11.0)

​

​

30.9

​

​

(30.6)

投资支出(收益)(6)

​

 

(15.5)

​

​

14.9

​

​

(9.2)

​

​

10.1

​

​

(16.0)

所得税前亏损

​

 

(393.2)

​

​

(971.1)

​

​

(1,280.0)

​

​

(4,529.5)

​

​

(171.6)

所得税拨备(福利)(7)

​

 

3.4

​

​

2.5

​

​

(10.2)

​

​

59.9

​

​

(22.5)

净亏损

​

 

(396.6)

​

​

(973.6)

​

​

(1,269.8)

​

​

(4,589.4)

​

​

(149.1)

减去：非控股权益应占净亏损

​

 

—

​

​

—

​

​

(0.7)

​

​

(0.3)

​

​

—

AMC娱乐控股公司的净亏损。

​

$

(396.6)

​

$

(973.6)

​

$

(1,269.1)

​

$

(4,589.1)

​

$

(149.1)

AMC娱乐控股公司S普通股股东每股亏损：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

基本的和稀释的

​

$

(2.37)

​

$

(9.29)

​

$

(13.29)

​

$

(195.76)

​

$

(7.18)

平均流通股

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

基本和稀释(以千为单位)

​

 

167,644

​

 

104,769

​

 

95,482

​

 

23,443

​

 

20,767

宣布的每股基本普通股和稀释后普通股股息

​

$

0.00

​

$

0.00

​

$

0.00

​

$

0.15

​

$

4.00

44

目录表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

​

​

12月31日，

(单位：百万美元，营业收入数据除外)

​

2023

​

2022

​

2021

​

2020

​

2019

资产负债表数据（期末）：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

现金和现金等价物

​

$

884.3

​

$

631.5

​

$

1,592.5

​

$

308.3

​

$

265.0

企业借款

​

 

4,577.4

​

 

5,140.8

​

 

5,428.0

​

 

5,715.8

​

 

4,753.4

其他长期负债

​

 

102.7

​

 

105.1

​

 

165.0

​

 

241.3

​

 

195.9

融资租赁负债

​

 

55.4

​

 

58.8

​

 

72.7

​

 

96.0

​

 

99.9

AMC娱乐控股公司S股东权益(亏损)

​

 

(1,847.9)

​

 

(2,624.5)

​

 

(1,789.5)

​

 

(2,885.1)

​

 

1,214.2

总资产

​

 

9,009.2

​

 

9,135.6

​

 

10,821.5

​

 

10,276.4

​

 

13,675.8

其他数据：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

经营活动提供(用于)的现金净额

​

$

(215.2)

​

$

(628.5)

​

$

(614.1)

​

$

(1,129.5)

​

$

579.0

资本支出

​

 

(225.6)

​

 

(202.0)

​

 

(92.4)

​

 

(173.8)

​

 

(518.1)

屏幕添加

​

 

—

​

 

51

​

 

82

​

 

63

​

 

85

银幕收购

​

 

31

​

 

157

​

 

140

​

 

14

​

 

70

屏幕处理

​

 

461

​

 

323

​

 

166

​

 

593

​

 

210

建筑洞口(闭合)，净额

​

 

15

​

 

27

​

 

(37)

​

 

18

​

 

5

平均屏幕--持续操作(8)

​

 

9,850

​

 

10,118

​

 

8,998

​

 

5,049

​

 

10,669

操作的筛网数量

​

​

10,059

​

​

10,474

​

​

10,448

​

​

6,048

​

​

11,041

已营运的剧院数目

​

​

898

​

​

940

​

​

930

​

​

503

​

​

1,004

电路屏幕总数

​

 

10,059

​

 

10,474

​

 

10,562

​

 

10,543

​

 

11,041

巡回影院总数

​

 

898

​

 

940

​

 

946

​

 

950

​

 

1,004

每个影院都有银幕

​

 

11.2

​

 

11.1

​

 

11.2

​

 

11.1

​

 

11.0

出席人数(千人)--持续业务(8)

​

 

239,485

​

 

200,965

​

 

128,547

​

 

75,190

​

 

356,443

(1)在截至2023年12月31日的年度内，支出主要涉及与战略应急规划有关的法律和专业费用。在截至2022年12月31日的年度内，支出主要涉及与战略应急规划有关的法律和专业费用。于截至2021年12月31日止年度内，开支主要为红利开支及股票薪酬开支。在截至2020年12月31日的年度内，支出主要是由于与战略应急规划有关的法律和专业费用。在截至2019年12月31日的年度内，支出主要是由于组织设计，包括一次性遣散费和重新安置成本980万美元，以及收购和剥离(包括实体简化成本)400万美元。
(2)在截至2023年12月31日的年度内，我们在美国市场的68家影院中记录了与我们长期资产相关的非现金减值费用4920万美元，净额为738块银幕，与财产、净资产和经营租赁使用权资产相关；在国际市场的57家影院中，我们记录了5770万美元的非现金减值费用，其中488块银幕与财产、净额和经营租赁使用权资产相关。在截至2022年12月31日的年度内，我们在美国市场的68家影院中记录了与我们长期资产相关的非现金减值费用7,340万美元，净额为817块银幕，与财产、净资产和经营租赁使用权资产相关；在国际市场的53家影院中，我们记录了5970万美元的非现金减值费用，净额为456块银幕，与财产、净额和经营租赁使用权资产相关。在截至2021年12月31日的年度内，我们在美国市场的77家影院记录了与我们长期资产相关的非现金减值费用6,130万美元，其中805块银幕与财产、净额、经营租赁使用权资产、净额和其他长期资产相关，在国际市场的14家影院记录了1,590万美元的非现金减值费用，其中118块银幕与财产、净额和经营租赁使用权资产净额相关。于截至二零二零年十二月三十一日止年度，我们分别录得与国内剧院及国际剧院报告单位的企业公允价值相关的商誉非现金减值1,276,100,000美元及1,030,300,000美元。于截至二零二零年十二月三十一日止年度内，本集团于美国市场101家影院(共1,139块银幕)及37家影院(共340块银幕)分别录得与长期资产有关的非现金减值费用1.525亿美元及于国际市场与Odeon及北欧商号相关的无限期无形资产相关减值费用分别为1,250万美元及270万美元。在截至2020年12月31日的年度内，我们还在国内剧院报告单位为我们的固定生活无形资产记录了1440万美元的非现金减值费用。于截至2019年12月31日止年度内，我们于美国市场上有14家影院有512块银幕，国际市场有14家影院有148块银幕，还有一处美国物业被持有但未使用。

45

目录表

(3)截至2023年12月31日的年度的其他(收入)主要来自债务清偿收益(142.8美元)和外币交易收益(1780万美元)，但被1.102亿美元的诉讼费用部分抵消。截至2022年12月31日止年度的其他开支，主要是由于全数赎回2025年到期的第一批留置权票据本金总额5亿美元、2026年到期的首批留置权票据本金总额3亿美元、2026年到期的首批留置权票据本金总额7,350万美元，以及与全数赎回1.476亿GB债券和Odeon定期贷款安排本金总额3.122亿欧元(4.766亿美元)有关的债务清偿亏损3,650万美元，部分抵销收益包括赎回2026年到期的第二批留置权债券本金总额1.183亿美元的债务清偿收益(7,500万美元)、赎回2027年到期的高级附属债券本金总额530万美元的债务清偿收益(370万美元)、与新冠肺炎有关的政府援助收益(2,580万美元)和外币交易收益(1,230万美元)。截至2021年12月31日的一年中，其他收入主要来自与新冠肺炎相关的8,710万美元的政府援助。截至2020年12月31日止年度的其他开支(收入)包括与本公司可转换票据衍生负债及衍生资产公允价值调整有关的亏损1.09亿美元、与交换要约有关的融资费用3,930万美元及与或有租赁担保有关的信贷亏损1,500万美元，但被2026年到期的第二期留置权票据清偿收益9,360万美元及融资相关外币交易亏损部分抵销。截至2019年12月31日止年度的其他开支为1,340万美元，主要是由于与偿还债务有关的开支1,660万美元、外币交易亏损150万美元、非营运定期福利净成本120万美元，以及我们与B类普通股购买及注销协议有关的或有看涨期权衍生资产的公允价值减少1,770万美元，但被我们可转换票据中嵌入的转换功能的衍生负债公允价值减少2,350万美元部分抵销。
(4)非现金NCM参展商服务协议包括一个重要的融资部分，因为在收到非现金对价和履行履行义务之间有很长的时间。我们从NCM以共同会员单位的形式收到了非现金对价，以换取2037年2月至2037年2月期间独家进入我们的影院屏幕和观众的权利。
(5)非合并实体的权益(盈利)主要是由于截至2023年12月31日止年度的AC JV，LLC(“AC JV”)的权益收益为490万美元。非合并实体的股本(盈利)亏损主要是由于沙特电影公司LLC的股本亏损，但被截至2022年12月31日的DCIP和AC JV的股本收益部分抵消。非合并实体的权益(收益)亏损主要是由于截至2021年12月31日的年度DCIP的收益中的权益。在截至2020年12月31日的一年中，非合并实体的股本(收益)亏损包括与权益法投资有关的国际市场减值损失860万美元。
(6)在截至2023年12月31日的年度内，投资(收入)包括出售我们在沙特电影公司有限责任公司的投资获得的(1550万美元)收益和(1530万美元)的利息收入，但被Hycroft普通股投资的估计公允价值下降660万美元、我们购买Hycroft普通股的权证投资的估计公允价值下降600万美元、NCM Common Units的180万美元支出、成本法投资的100万美元减值所部分抵消。在截至2022年12月31日的年度内，投资支出包括Hycroft矿业控股公司普通股投资的估计公允价值下降1,250万美元，部分被我们购买Hycroft矿业控股公司普通股的权证投资的估计公允价值增加(620万美元)、出售我们在NCM普通股投资的1350万美元亏损被(590万美元)的利息收入抵消。在截至2021年12月31日的一年中，投资收入包括波罗的海剧院的销售收益550万美元。截至2020年12月31日止年度的投资开支(收入)包括与股权投资有关的减值损失1,590万美元，但没有按美国市场成本法核算的易于确定的公允价值。截至2019年12月31日的年度内，投资支出(收入)包括出售奥地利影院的收益1,290万美元和投资减值亏损360万美元。

46

目录表

(7)在截至2023年12月31日的一年中，所得税支出主要与国内无限期递延负债、国家税收和芬兰和德国税收的变化有关。在截至2022年12月31日的一年中，所得税支出主要与芬兰国内无限期递延负债和税收的变化有关。在截至2020年12月31日的年度内，所得税支出主要是由于对西班牙和德国持有的4,010万美元和3,310万美元的递延税项资产记录的国际估值免税额，但被国际市场发生的净亏损的所得税收益部分抵消。在截至2019年12月31日的年度内，先前针对西班牙持有的递延税项资产设立的国际估值津贴于2019年第四季度释放，从而产生了4150万美元的所得税支出收益。我们估计，我们将不承担被视为汇回外国收入的责任。
(8)仅包括合并的大区。

​

47

目录表

关键会计估计

我们的综合财务报表是根据美国公认会计准则编制的。在编制我们的财务报表时，我们必须对未来事件做出假设和估计，并应用影响资产、负债、收入、费用和相关披露报告金额的判断。我们的假设、估计和判断基于历史经验、当前趋势和管理层认为在编制我们的合并财务报表时相关的其他因素。我们定期审查会计政策、假设、估计和判断，以确保我们的财务报表公平并符合美国公认会计准则。然而，由于未来事件及其影响不能确定，实际结果可能与我们的假设和估计不同，这种差异可能是实质性的。我们已经确定了几项关键政策，因为它们要求管理层对本质上不确定的事项做出特别困难、主观和复杂的判断，而且有可能在不同的条件下或使用不同的假设报告实质性不同的金额。

我们所有的重要会计政策都在附注1--本公司以及综合财务报表附注第II部分第(8)项下的重要会计政策中讨论。

长期资产减值。当事件或环境变化显示资产的账面价值可能不能完全收回时，我们会审查长期资产。

关键估计。管理层在对长期资产进行减值评估时会做出许多估计和重大判断，包括但不限于对未来出席率、收入、运营成本和支出、资本支出、资本成本的估计。这些估计决定是否已产生减值，并量化任何相关减值费用的金额。

假设和判断。我们评估减值的估值方法要求管理层根据历史经验和对未来现金流的预测做出判断和假设。我们的预测是，营业收入将继续逐步提高，接近新冠肺炎问世前的水平。这一假设与其他假设一起，在现金流量估计和用于确定长期资产公允价值的适当折现率方面产生了相当大的管理层判断。

如果实际结果与假设不同会产生影响。尽管我们相信我们的估计和判断是合理的，但实际结果可能与这些估计不同，其中许多估计属于公允价值计量层次中的第三级。可能导致长期资产减值的因素包括不利的行业或经济趋势，这些趋势将导致我们国内和国际大区的经营业绩下降。可能发生变化的不利事件或情况包括：(I)新上映影片的可获得性有限；(Ii)宏观经济状况的不利变化；(Iii)对我们的收益和现金流产生负面影响的成本因素增加以及利率上升；以及(Iv)与我们相关前期的实际和预测结果相比，财务表现出现负面或整体下降。

如果我们被要求记录减值费用，可能会大幅减少我们资产的账面价值，并减少我们在记录该费用的当年的收入。鉴于我们业务的性质和我们最近的历史，不断变化的商业条件，以及我们经营所处的竞争商业环境，未来可能会出现重大减值，也可能是实质性减值。

我们目前与长期资产减值相关的估计和这些估计的变化。于截至2023年12月31日止年度内，我们于美国市场的68个影院录得与长期资产相关的非现金减值费用4,920万美元，净额为738块银幕，涉及物业、净资产及经营租赁使用权资产；于国际市场的57个影院录得5770万美元的非现金减值费用，涉及财产、净额及经营租赁使用权资产488块银幕。

在截至2022年12月31日的年度内，我们在美国市场的68家影院记录了与我们长期资产相关的非现金减值费用7,340万美元，净额为817块银幕，与财产、净资产和经营租赁使用权资产相关；在国际市场的53家影院，456块银幕、净资产和经营租赁使用权资产净额为5970万美元。

在截至2021年12月31日的年度内，我们在美国市场的77家影院记录了与我们长期资产6,130万美元相关的非现金减值费用，这些影院有805块银幕，与物业、净额、运营相关

48

目录表

租赁使用权资产、净资产和其他长期资产，以及国际市场14个影院118块银幕的1,590万美元租赁，涉及财产、净资产和经营租赁使用权资产净额。

于2023年12月31日，国内大区的相关现金流贴现9.0%，国际大区的相关现金流贴现11.0%。截至2022年12月31日，国内大区相关现金流贴现10.0%，国际大区相关现金流贴现12.5%。截至2021年12月31日，国内大区相关现金流贴现10.0%，国际大区相关现金流贴现11.5%。

商誉。我们每年评估在我们的两个报告单位(国内大区和国际大区)记录的商誉，以计提截至第四财季初的减值，或根据具体事件或情况更频繁地进行评估。减值是当商誉的账面价值超过其隐含公允价值时存在的状况。如果报告单位的估计公允价值低于其账面价值，差额计入商誉减值费用，不超过分配给该报告单位的商誉总额。允许各实体对两个报告单位进行可选的定性评估，以确定商誉是否更有可能受损。

关键估计。我们采用企业估值的收益法计算国内剧院和国际剧院报告单位的公允价值，该方法利用估计的未来贴现现金流量。收益法通过计量离散预测期间的估计年度现金流量并对现金流量应用现值贴现率来提供公允价值估计。然后，现金流量的现值与相当于企业剩余价值的现值相加，得出报告单位的估计公允价值。剩余价值代表离散预测期后预计现金流的现值。贴现率是根据实现预计现金流的风险的加权平均资本成本来确定的。

我们已选择在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度内进行可选的定性评估。定性评估中固有的是关于我们对可能表明潜在损害的事件和情况的考虑的估计和假设。这些估计和假设包括但不限于行业和市场状况、预期成本压力、预期财务业绩和总体宏观经济状况。此外，我们的债务和权益在综合水平上的估计公允价值可能是决定商誉是否更有可能受损的一个相关因素。

假设和判断。估计总体宏观经济状况、潜在成本压力以及未来行业和市场状况的影响需要做出重大判断。我们必须假设应该给予每个事件和情况多大的权重，以便对商誉是否更有可能受到损害做出全面的定性评估。我们债务的估计公允价值是基于可观察到的基于市场的投入，而我们股权的估计公允价值是基于活跃市场的报价。

如果实际结果与假设不同会产生影响。如果我们被要求将减值费用计入我们的商誉，这可能会大幅减少我们资产负债表上的商誉的账面价值，并减少我们在记录商誉的当年的收入。鉴于我们业务的性质和我们最近的历史，不断变化的商业条件，以及我们经营所处的竞争商业环境，未来可能会出现重大减值，也可能是实质性减值。

我们目前的商誉估计和这些估计中的变化。根据我们对截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度的定性评估，我们认为商誉受损的可能性不大。

所得税和营业税。 所得税和营业税本质上很难估计和记录。这是由于美国和国际税法的复杂性，也因为我们的报税表经常受到政府税务当局的审查，包括联邦、州和地方官员。这些审查大多在我们提交纳税申报单后几年进行。我们的税务审计在许多情况下提出了关于我们的纳税申报头寸、申请扣减的时间和金额以及收入在不同税务管辖区之间的分配的问题。

关键估计。在计算我们的有效所得税率和适用于我们业务的其他税种时，我们对某些税收状况做出判断，包括在税法不同的不同税务管辖区之间扣除和分配收入的时间和金额。

49

目录表

假设和判断。根据我们对当地税法的解释，我们在扣除和抵免的时间和金额以及收入在不同税收管辖区之间的分配方面有不同的纳税申报头寸。吾等亦会清点、评估及衡量所有在报税表上持有或预期持有的不确定税务仓位，并记录经有关税务机关审核后可能无法维持或仅部分维持的该等仓位的负债。

如果实际结果与假设不同会产生影响。虽然我们认为我们的估计和判断是合理的，但实际结果可能与这些估计不同。这些判决中的部分或全部须经税务机关覆核。如果一个或多个税务机关成功挑战我们实现我们记录的部分或全部税收优惠的权利，而我们无法实现这一好处，可能会对我们的财务业绩和现金流产生实质性的不利影响。

我们目前的税收估算和这些估算中的变化。截至2023年12月31日，我们的联邦所得税亏损结转约为17.119亿美元，州所得税亏损结转约为24.633亿美元，外国所得税亏损结转约为9.49亿美元。由于这些亏损具有不同程度的结转期，因此需要我们估计我们可以合理预期实现的结转损失量。未来条件和税法的变化可能会改变这些策略，从而改变我们预期实现的结转亏损金额和我们已记录的估值免税额。截至2023年12月31日，与上述亏损结转和其他不太可能实现的未来税收优惠相关的总估值拨备为16.413亿美元。因此，未来公布的业绩可能会受到税务事项、立场、规则和估计的变化的重大影响，这些变化可能是重大的。详情见合并财务报表附注第二部分第8项下的10--所得税。

除芬兰外，所有其他国际司法管辖区在2023年底都有针对其递延税项资产的估值津贴。

50

目录表

经营业绩

下表列出了我们的综合收入、运营成本和可归因于我们的剧院展览业务和分部经营业绩的支出。有关更多信息，请参阅合并财务报表第II部分第(8)项下的附注13--经营分节：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

美国市场

​

​

国际市场

​

​

已整合

​

​

​

截至的年度

​

​

截至的年度

​

​

截至的年度

​

​

​

十二月三十一日，

​

​

十二月三十一日，

​

​

十二月三十一日，

​

(单位：百万美元)

    

2023

    

2022

    

更改百分比

​

    

2023

    

2022

    

更改百分比

​

    

2023

    

2022

    

更改百分比

​

收入

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

录取

​

$

2,015.7

​

$

1,642.2

​

22.7

%

​

$

674.8

​

$

559.2

​

20.7

%

​

$

2,690.5

​

$

2,201.4

​

22.2

%

餐饮

​

 

1,347.3

​

 

1,055.7

​

27.6

%

​

 

322.5

​

 

258.0

​

25.0

%

​

 

1,669.8

​

 

1,313.7

​

27.1

%

其他大区

​

 

325.7

​

 

263.8

​

23.5

%

​

 

126.6

​

 

132.5

​

(4.5)

%

​

 

452.3

​

 

396.3

​

14.1

%

总收入

​

​

3,688.7

​

​

2,961.7

​

24.5

%

​

​

1,123.9

​

​

949.7

​

18.3

%

​

​

4,812.6

​

​

3,911.4

​

23.0

%

营运成本及开支

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

电影放映费用

​

​

1,023.3

​

​

831.4

​

23.1

%

​

​

267.8

​

​

220.3

​

21.6

%

​

​

1,291.1

​

​

1,051.7

​

22.8

%

食品和饮料成本

​

 

233.9

​

 

165.1

​

41.7

%

​

 

81.4

​

 

63.5

​

28.2

%

​

 

315.3

​

 

228.6

​

37.9

%

营业费用，不包括以下折旧和摊销

​

 

1,261.8

​

 

1,110.5

​

13.6

%

​

 

429.7

​

 

417.9

​

2.8

%

​

 

1,691.5

​

 

1,528.4

​

10.7

%

租金

​

 

651.5

​

 

666.5

​

(2.3)

%

​

 

222.0

​

 

219.7

​

1.0

%

​

 

873.5

​

 

886.2

​

(1.4)

%

一般和行政费用：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

合并、收购和其他成本

​

 

1.7

​

 

2.7

​

(37.0)

%

​

 

—

​

 

(0.6)

​

(100.0)

%

​

 

1.7

​

 

2.1

​

(19.0)

%

其他，不包括以下折旧和摊销

​

 

169.2

​

 

142.4

​

18.8

%

​

 

72.7

​

 

65.2

​

11.5

%

​

 

241.9

​

 

207.6

​

16.5

%

折旧及摊销

​

 

286.5

​

 

312.2

​

(8.2)

%

​

 

78.5

​

 

83.8

​

(6.3)

%

​

 

365.0

​

 

396.0

​

(7.8)

%

长期资产减值准备

​

 

49.2

​

 

73.4

​

(33.0)

%

​

 

57.7

​

 

59.7

​

(3.4)

%

​

 

106.9

​

 

133.1

​

(19.7)

%

营运成本及开支

​

 

3,677.1

​

 

3,304.2

​

11.3

%

​

 

1,209.8

​

 

1,129.5

​

7.1

%

​

 

4,886.9

​

 

4,433.7

​

10.2

%

营业收入(亏损)

​

 

11.6

​

 

(342.5)

​

*

%

​

 

(85.9)

​

 

(179.8)

​

(52.2)

%

​

 

(74.3)

​

 

(522.3)

​

(85.8)

%

其他费用(收入)：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

其他费用(收入)

​

 

(47.3)

​

 

52.0

​

*

%

​

 

(21.8)

​

 

1.6

​

*

%

​

 

(69.1)

​

 

53.6

​

*

%

利息支出：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

企业借款

​

 

310.7

​

 

267.3

​

16.2

%

​

 

58.9

​

 

69.1

​

(14.8)

%

​

 

369.6

​

 

336.4

​

9.9

%

融资租赁义务

​

 

0.2

​

 

0.4

​

(50.0)

%

​

 

3.5

​

 

3.7

​

(5.4)

%

​

 

3.7

​

 

4.1

​

(9.8)

%

非现金NCM参展商服务协议

​

​

37.9

​

​

38.2

​

(0.8)

%

​

​

—

​

​

—

​

—

%

​

​

37.9

​

​

38.2

​

(0.8)

%

未合并实体的权益(收益)损失

​

 

(5.5)

​

 

(4.3)

​

27.9

%

​

 

(2.2)

​

 

5.9

​

*

%

​

 

(7.7)

​

 

1.6

​

*

%

投资费用(收益)

​

 

1.6

​

 

15.0

​

(89.3)

%

​

 

(17.1)

​

 

(0.1)

​

*

%

​

 

(15.5)

​

 

14.9

​

*

%

其他费用(收入)合计，净额

​

 

297.6

​

 

368.6

​

(19.3)

%

​

 

21.3

​

 

80.2

​

(73.4)

%

​

 

318.9

​

 

448.8

​

(28.9)

%

所得税前净亏损

​

 

(286.0)

​

 

(711.1)

​

(59.8)

%

​

 

(107.2)

​

 

(260.0)

​

(58.8)

%

​

 

(393.2)

​

 

(971.1)

​

(59.5)

%

所得税拨备

​

 

1.8

​

 

0.9

​

100.0

%

​

 

1.6

​

 

1.6

​

—

%

​

 

3.4

​

 

2.5

​

36.0

%

净亏损

​

$

(287.8)

​

​

(712.0)

​

(59.6)

%

​

$

(108.8)

​

​

(261.6)

​

(58.4)

%

​

$

(396.6)

​

$

(973.6)

​

(59.3)

%

*百分比变化超过100%。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

美国市场

​

国际市场

​

已整合

​

​

截至的年度

​

截至的年度

​

截至的年度

​

​

12月31日，

​

12月31日，

​

12月31日，

​

    

2023

    

2022

    

2023

    

2022

    

2023

    

2022

运营数据：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

屏幕添加

​

—

​

12

​

—

​

39

​

—

​

51

银幕收购

​

21

​

132

​

10

​

25

​

31

​

157

屏幕处理

​

315

​

256

​

146

​

67

​

461

​

323

建筑洞口(闭合)，净额

​

15

​

5

​

—

​

22

​

15

​

27

平均屏幕(1)

​

7,403

​

7,635

​

2,447

​

2,483

​

9,850

​

10,118

操作的筛网数量

​

7,369

​

7,648

​

2,690

​

2,826

​

10,059

​

10,474

已营运的剧院数目

​

562

​

586

​

336

​

354

​

898

​

940

每个影院都有银幕

​

13.1

​

13.1

​

8.0

​

8.0

​

11.2

​

11.1

出席人数(千人)(1)

​

169,378

​

141,376

​

70,107

​

59,589

​

239,485

​

200,965

(1)

仅包括合并的影院，不包括因施工而离线的屏幕。

​

51

目录表

调整后的EBITDA

​

我们将调整后的EBITDA作为我们业绩的补充衡量标准。我们将调整后的EBITDA定义为净收益(亏损)加上(I)所得税拨备(收益)、(Ii)利息支出和(Iii)折旧和摊销，经进一步调整以消除我们认为不能反映我们持续经营业绩的某些项目的影响，并包括国际市场剧院业务的股权投资的应占EBITDA以及来自其他股权法被投资方的收益的任何现金分配。这些进一步的调整如下所述。我们鼓励您评估这些调整以及我们认为适合进行补充分析的原因。在评估调整后的EBITDA时，您应该意识到，未来我们可能会产生与本演示文稿中的一些调整相同或相似的费用。我们对调整后EBITDA的列报不应被理解为我们未来的业绩不会受到不寻常或非经常性项目的影响。前述确定调整后EBITDA的GAAP措施的定义和调整与本公司债务契约中定义的调整后EBITDA大体一致。

调整后的EBITDA是我们行业中常用的非GAAP财务指标，不应被解释为净收益(亏损)的替代指标，作为经营业绩的指标(根据美国GAAP确定)。调整后的EBITDA可能无法与其他公司报告的类似标题指标相媲美。我们之所以纳入调整后的EBITDA，是因为我们相信它为管理层和投资者提供了更多信息，以衡量我们的业绩和估计我们的价值。

调整后的EBITDA作为一种分析工具具有重要的局限性，您不应孤立地考虑它，也不应将其作为根据美国公认会计准则报告的我们业绩分析的替代品。例如，调整后的EBITDA：

●不反映我们的资本支出、未来资本支出的需求或合同承诺；
●不反映我们营运资金需求的变化或现金需求；
●不反映我们债务的重大利息支出，或支付利息或本金所需的现金需求；
●不包括代表我们可用现金减少的所得税支付；以及
●不反映正在折旧和摊销的资产所需的任何现金，这些资产将来可能需要更换。

在截至2023年12月31日的一年中，美国市场的调整后EBITDA为3.702亿美元，而截至2022年12月31日的一年为5960万美元。与去年同期相比的增长主要是由于新电影发行的受欢迎程度、每位赞助人的食品和饮料销售额增加、平均门票价格上涨、其他收入增加以及租金支出减少所导致的上座率上升。这些改善被业务费用以及一般和行政费用的增加部分抵消。

在截至2023年12月31日的年度内，国际市场的调整后EBITDA为5560万美元，而截至2022年12月31日的年度为1300万美元。与去年同期相比的增长主要是由于新电影上映的受欢迎程度、平均票价上涨以及每位赞助人的食品和饮料销售额增加而导致的上座率增加。这些改善被以下因素部分抵消：礼品卡和套票到期日期以及剧院会议租金下降，政府援助减少，以及租金、业务费用以及一般和行政费用增加。在截至2023年12月31日的年度内，美国市场和国际市场的调整后EBITDA为4.258亿美元，而截至2022年12月31日的年度为4660万美元，受上述影响调整后EBITDA的因素推动。

下表列出了我们按可报告的经营部门调整后的EBITDA以及我们对调整后EBITDA的调整：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

调整后的EBITDA(单位：百万)

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

美国市场

​

$

370.2

​

$

59.6

国际市场

​

​

55.6

​

​

(13.0)

调整后EBITDA合计

​

$

425.8

​

$

46.6

​

​

52

目录表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

(单位：百万美元)

​

2023年12月31日

    

2022年12月31日

净亏损

​

$

(396.6)

​

$

(973.6)

另外：

​

​

​

​

​

​

所得税拨备(福利) (1)

​

 

3.4

​

 

2.5

利息支出

​

 

411.2

​

 

378.7

折旧及摊销

​

 

365.0

​

 

396.0

长期资产、确定和不确定无形资产和商誉的减值 (2)

​

 

106.9

​

 

133.1

一定的运营费用 (3)

​

 

2.5

​

 

8.0

未合并实体的权益(收益)损失(4)

​

 

(7.7)

​

 

1.6

来自非合并实体的现金分配 (5)

​

 

6.5

​

 

6.6

归属EBITDA(6)

​

​

2.2

​

​

0.4

投资费用(收益)

​

 

(15.5)

​

 

14.9

其他费用(收入)(7)

​

 

(61.3)

​

 

80.4

其他非现金租金福利(8)

​

​

(35.0)

​

​

(26.6)

一般和行政--未分配：

​

​

​

​

​

​

合并、收购和其他成本 (9)

​

 

1.7

​

 

2.1

基于股票的薪酬费用 (10)

​

 

42.5

​

 

22.5

调整后的EBITDA

​

$

425.8

​

$

46.6

(1)有关所得税规定(福利)的信息，请参见附注10—附注中的所得税在合并财务报表第二部分第8项下。
(2)于截至2023年12月31日止年度内，我们于美国市场的68个影院录得与长期资产相关的非现金减值费用4,920万美元，净额为738块银幕，涉及物业、净资产及经营租赁使用权资产；于国际市场的57个影院录得5770万美元的非现金减值费用，涉及财产、净额及经营租赁使用权资产488块银幕。

在截至2022年12月31日的年度内，我们在美国市场的68家影院记录了与我们长期资产相关的非现金减值费用7,340万美元，净额为817块银幕，与财产、净资产和经营租赁使用权资产相关；在国际市场的53家影院，456块银幕、净资产和经营租赁使用权资产净额为5970万美元。

(3)金额为与正在装修中的暂时关闭的屏幕有关的开业前支出、影院及永久关闭屏幕的其他关闭费用，包括相关利息增加、非现金递延数字设备租金支出、处置资产以及计入运营费用的其他营业外收益或亏损。我们已将这些项目排除在外，因为它们属于非现金性质或非经营性质。
(4)非综合实体的权益(盈利)亏损主要包括截至2023年12月31日止年度的AC合资公司收益中的权益490万美元。在截至2022年12月31日的年度内，非合并实体的股本(收益)亏损主要包括沙特电影公司的股本亏损760万美元，部分被DCIP的股本(收益)340万美元所抵消。
(5)包括 美国非战区发行从…股权 方法投资和国际非-剧院 分布从… 股权 在一定程度上进行方法投资收到了。我们相信包括现金分布 是一种恰如其分 反射的 这个贡献的这些对我们的投资行动。
(6)应占EBITDA包括对某些国际市场的剧院运营商的股权投资所产生的EBITDA。关于未合并实体的权益(收益)亏损与应占EBITDA的对账，见下文。由于这些股权投资是在我们占据相当大市场份额的地区的剧院运营商中进行的，我们认为应占EBITDA更能反映这些股权投资的表现，管理层使用这一衡量标准来监控和评估这些股权投资。我们还为这些影院运营商提供服务，包括信息技术系统、某些屏幕广告服务以及我们的礼品卡和套票计划。

53

目录表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

(单位：百万美元)

​

2023年12月31日

    

2022年12月31日

未合并实体的权益(收益)损失

​

$

(7.7)

​

$

1.6

更少：

​

​

​

​

​

​

非合并实体(不包括国际剧院合资企业)的权益(收益)

​

​

(6.6)

​

​

(5.4)

国际剧院合资企业收益(亏损)的权益

​

​

1.1

​

​

(7.0)

所得税优惠

​

​

0.1

​

​

0.1

投资费用(收益)

​

​

(0.6)

​

​

0.2

利息支出

​

​

0.2

​

​

0.1

长期资产减值准备

​

​

—

​

​

4.2

折旧及摊销

​

​

1.4

​

​

2.8

其他费用

​

​

—

​

​

—

归属EBITDA

​

$

2.2

​

$

0.4

​

(7)在截至2023年12月31日的一年中，其他支出(收入)主要包括债务清偿收益(142.8)和外币交易收益(1,780万)，但被9,930万美元的非现金诉讼费用部分抵消。

截至2022年12月31日的年度的其他支出(收入)主要包括9280万美元的债务清偿损失，但与外币交易收益(1230万美元)和或有租赁担保(20万美元)相关的收入部分抵消了这一损失。

(8)反映由于采用ASC 842、租赁和与经营权租赁资产减值相关的递延租金收益而从折旧和摊销重新分类为租金支出的某些无形资产的摊销。
(9)合并、收购和其他成本不包括在内，因为它们属于非经营性成本。
(10)一般和行政费用中包括的非现金费用：其他。

​

细分市场信息

我们在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度的运营历史业绩反映了我们两个可报告的剧院展览细分市场-美国市场和国际市场-的运营结果。

经营业绩-截至2023年12月31日的年度与截至2022年12月31日的年度比较

综合经营成果

收入。在截至2023年12月31日的一年中，总收入比截至2022年12月31日的一年增加了9.012亿美元，或23.0%。在截至2023年12月31日的一年中，门票收入比截至2022年12月31日的一年增加了4.891亿美元，增幅为22.2%，这主要是由于上座率从2.01亿人次增加到2.395亿人次，平均门票价格上涨了2.6%。上座率的增加主要是由于与前一年相比，电影产品的受欢迎程度。平均票价上涨的主要原因是泰勒·斯威夫特(Taylor Swift)|《纪元巡演》和《文艺复兴：碧昂斯的电影》的票价上涨，以及3D内容的上座率上升，但A-List的订阅者使用频率更高，部分抵消了这一影响。

在截至2023年12月31日的一年中，食品和饮料收入比截至2022年12月31日的一年增加了3.561亿美元，或27.1%，这主要是由于出席人数的增加和每位顾客的食品和饮料的增加。每位顾客的餐饮费用增加了6.6%，从6.54美元增至6.97美元，这主要是由于平均价格、进行交易的客人百分比以及新冠肺炎取消了对某些国际市场上食品和饮料销售的限制，但由于每次交易的购买数量减少和我们的Stubs忠诚会员频率增加，这部分抵消了这一增长。

54

目录表

在截至2023年12月31日的一年中，与截至2022年12月31日的年度相比，其他剧院总收入增加了5600万美元，或14.1%，这主要是由于在线购买门票数量增加导致门票费用增加，泰勒·斯威夫特|时代巡演和碧昂斯的电影《文艺复兴》的发行收入增加，以及广告和零售额的增加，部分被礼品卡和套票收入减少以及剧院会议收入减少所抵消。

运营成本和支出。在截至2023年12月31日的一年中，运营成本和支出比截至2022年12月31日的年度增加了4.532亿美元，或10.2%，这主要是由于电影放映和食品和饮料成本的增加。在截至2023年12月31日的一年中，电影放映成本比截至2022年12月31日的一年增加了2.394亿美元，增幅为22.8%，这主要是由于观众人数的增加。在截至2023年12月31日的一年中，电影放映成本占门票收入的百分比为48.0%，而截至2022年12月31日的一年为47.8%。

在截至2023年12月31日的一年中，食品和饮料成本比截至2022年12月31日的一年增加了8670万美元，增幅为37.9%。食品和饮料成本增加的主要原因是食品和饮料收入增加以及产品成本和陈旧增加。在截至2023年12月31日的一年中，食品和饮料成本占食品和饮料收入的百分比为18.9%，而截至2022年12月31日的一年为17.4%。

在截至2023年12月31日的一年中，运营费用比截至2022年12月31日的一年增加了1.631亿美元，或10.7%。运营费用增加的主要原因是上座率和电影发行成本增加。在截至2023年12月31日的一年中，运营费用占收入的比例为35.1%，而截至2022年12月31日的一年为39.1%。在截至2023年12月31日的一年中，租金支出与截至2022年12月31日的年度相比下降了1.4%，即1270万美元，这主要是由于提前终止了一份影院租约，受益1670万美元，其中包括房东提前终止租约1300万美元。有关新冠肺炎对截至2023年12月31日已递延至未来年度的约5,630万美元租约和租金义务的影响的进一步资料，请参阅合并财务报表第二部分第8项下的附注3-租赁。​

合并、收购和其他成本。在截至2023年12月31日的一年中，合并、收购和其他成本为170万美元，而截至2022年12月31日的一年为210万美元。

其他。在截至2023年12月31日的一年中，与截至2022年12月31日的年度相比，其他一般和行政费用增加了3430万美元，或16.5%，主要是由于与2023年2月23日特别奖励拨款相关的基于股票的薪酬支出2020万美元，这是对2022年PSU奖励的修改，该奖励降低了调整后的EBITDA和自由现金流业绩目标，使两批都实现了200%的归属，并增加了工资、法律、专业和咨询以及计算机维护成本。这一修改导致立即额外归属238,959个普通股PSU和238,959个优先股PSU。本次修改被视为第3类修改(不太可能或可能)，要求我们根据修改日期确认额外的股票补偿费用，普通股PSU和AMC优先股单位的公允价值分别为每单位62.30美元和22.20美元，截至2023年12月31日的年度。关于基于股票的薪酬费用的补充资料，见合并财务报表第二部分第8项下附注9--股东亏损额。

折旧和摊销。在截至2023年12月31日的一年中，折旧和摊销比截至2022年12月31日的一年减少了3100万美元，或7.8%，这主要是由于在截至2022年12月31日的一年中，受损影院的折旧费用下降，部分被与更换数字投影仪和永久关闭的影院有关的加速折旧所抵消。

长期资产减值。*在截至2023年12月31日的年度内，我们确认美国市场68家影院(位于阿拉巴马州、科罗拉多州、哥伦比亚特区、佛罗里达州、佐治亚州、爱荷华州、伊利诺伊州、印第安纳州、堪萨斯州、肯塔基州、路易斯安那州、马萨诸塞州、马里兰州、密歇根州、明尼苏达州、密苏里州、北卡罗来纳州、纽约、宾夕法尼亚州、田纳西州、德克萨斯州、犹他州、弗吉尼亚州、华盛顿州、威斯康星州和西弗吉尼亚州)的非现金减值亏损为4920万美元，与财产、净资产和经营权租赁资产相关；在国际市场(德国、密歇根州、明尼苏达州、密苏里州、北卡罗来纳州、纽约、宾夕法尼亚州、田纳西州、德克萨斯州、犹他州、弗吉尼亚州、华盛顿州、威斯康星州和西弗吉尼亚州)的57家影院(德国、明尼苏达州、密苏里州、北卡罗来纳州、纽约、宾夕法尼亚州、德克萨斯州、犹他州、弗吉尼亚州、华盛顿州、威斯康星州和西弗吉尼亚州)确认非现金减值亏损5770万美元爱尔兰、意大利、葡萄牙、西班牙、瑞典和英国)，涉及财产、净资产和经营性租赁使用权资产，净额。

55

目录表

截至2022年12月31日止年度，我们在美国市场的68家影院（817块银幕）确认了7340万美元的非现金减值亏损（在阿拉巴马州、阿肯色州、亚利桑那州、加利福尼亚州、康涅狄格州、哥伦比亚特区、佛罗里达州、佐治亚州、爱荷华州、伊利诺伊州、印第安纳州、肯塔基州、路易斯安那州、马萨诸塞州、马里兰州、密歇根州、明尼苏达州、密苏里州、北卡罗来纳州、北达科他州、纽约州、俄亥俄州、俄克拉荷马州、俄勒冈州、宾夕法尼亚州、田纳西州、得克萨斯州、犹他州、西弗吉尼亚州和威斯康星州），涉及国际市场上53家影院的456块屏幕的财产、净资产和经营租赁使用权资产净额和5970万美元（于德国、意大利、西班牙、瑞典及英国），有关物业净额及经营租赁使用权资产净额。

其他支出（收入）。其他收入$截至2023年12月31日止年度的净利润为（69.1）百万美元，主要是由于与赎回2026年到期的第二留置权票据本金总额3.209亿美元有关的债务偿还收益1.405亿美元，230万美元的债务偿还收益与赎回2026年到期的410万美元的高级次级票据本金总额有关，收到1400万美元的老挝诉讼和解款和1780万美元的外汇交易收益，部分被与股东诉讼和解相关的1.102亿美元费用所抵消（定义见第二部分合并财务报表附注9-股东亏损，其中包括1 090万美元的估计法律费用和或有保险回收费用，以及9 930万美元的非现金支出的估计公允价值截至特拉华州最高法院的最终命令的结算股份发行给普通股持有人的日期2023年8月28日.

截至2022年12月31日止年度的其他开支为5，360万元，主要由于与悉数赎回2025年到期的本金总额5亿元的第一留置权票据、2026年到期的本金总额3亿元的第一留置权票据、以及2026年到期的第一留置权切换票据的本金总额为7350万美元，以及与Odeon定期贷款融资总额4.766亿美元的全额赎回相关的债务偿还损失为3650万美元，部分被偿还债务的收益所抵消。（75.0）百万美元与赎回2026年到期的第二留置权票据本金总额1.182亿美元有关，与赎回2027年到期的530万美元优先后偿票据本金总额有关的债务偿还收益（370万美元）、与COVID-19相关的政府援助（2580万美元）以及外币交易收益（1230万美元）. 有关其他费用（收入）组成部分的更多信息，请参见合并财务报表第二部分第8项附注中的附注1-公司和重要会计政策。

利息支出。利息开支由截至2022年12月31日止年度的378. 7百万美元增加32. 5百万美元至截至2023年12月31日止年度的411. 2百万美元，主要由于：

●于2022年2月14日发行9.5亿美元2029年到期的7.5%第一留置权高级担保票据;
●于2022年10月20日发行2027年到期的4亿美元12.75% Odeon高级担保票据;以及
●2026年到期的高级担保信贷工具定期贷款利率的提高，

部分偏移量：

●于2022年5月至2023年12月期间发行5.391亿元于2026年到期的10%/12%现金/PIK/Toggle第二留置权票据;
●于2022年2月14日发行5亿美元2025年到期的10.5%第一留置权票据;
●于2022年2月14日赎回3亿美元2026年到期的10.5%第一留置权票据;
●于2022年2月14日发行2026年到期的7350万美元15%/17%现金/PIK/Toggle第二留置权票据;以及
●于2022年10月20日偿还2023年到期的1.476亿英镑和3.122亿欧元（4.766亿美元）10.75%/11.25%现金/实物支付定期贷款。

有关我们债务的更多信息，请参见综合财务报表第二部分第8项下的附注8-公司借款和融资租赁负债。

非合并实体（收益）损失中的权益。截至2023年12月31日止年度，非综合实体的（盈利）亏损权益为（770万）美元，而截至2022年12月31日止年度为亏损160万美元。股权亏损较去年减少主要与我们于2023年1月24日出售的Saudi Cinema Company，LLC的10. 0%权益有关。

56

目录表

投资（收入）费用。截至2023年12月31日止年度的投资收入为（1550万）美元，而截至2022年12月31日止年度的投资费用为1490万美元。本年度的投资收入包括出售我们在Saudi Cinema Company，LLC的10.0%权益的收益1550万美元和利息收入1530万美元，部分被我们对Hycroft普通股投资的估计公允价值下降660万美元和我们购买Hycroft普通股的认股权证投资的估计公允价值下降600万美元，100万美元的减值费用与根据成本法核算的没有容易确定的公允价值的股权投资有关，以及180万美元的NCM通用单元费用。

投资支出包括我们对Hycroft普通股投资的估计公允价值下降1250万美元，部分被我们购买Hycroft普通股的权证投资的估计公允价值增加(620万美元)、我们对NCM普通股投资的估计公允价值下降1350万美元被截至2022年12月31日的年度内(590万美元)的利息收入所抵消。​

所得税规定。截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度所得税拨备分别为340万美元和250万美元。详情见合并财务报表附注第II部分第8项下的附注10--所得税。

净亏损。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度内，净亏损分别为3.966亿美元和973.6美元。与截至2022年12月31日止年度的净亏损相比，2022年12月31日止年度的净亏损受上座率上升、租金开支减少、折旧及摊销开支减少、长期资产减值减少、其他开支减少、股本亏损减少及投资开支减少所部分抵销，并因一般及行政开支增加、利息开支增加及所得税拨备增加而部分抵销。

剧场展览-美国市场

收入。在截至2023年12月31日的一年中，总收入比截至2022年12月31日的一年增加了7.27亿美元。在截至2023年12月31日的一年中，门票收入比截至2022年12月31日的一年增加了3.735亿美元，或22.7%，主要是由于上座率从1.414亿人次增加到1.694亿人次，增长了19.8%，平均门票价格上涨了2.4%。上座率的增加主要是由于与前一年相比，电影产品的受欢迎程度。平均票价上涨主要是由于泰勒·斯威夫特(Taylor Swift)|《时代》巡演和碧昂斯的电影《文艺复兴》的票价上涨，3D内容的上座率上升，以及我们一线节目订阅者使用频率的增加部分抵消了这一影响。

在截至2023年12月31日的一年中，食品和饮料收入比截至2022年12月31日的一年增加了2.916亿美元，或27.6%，这主要是由于出席人数的增加和每位顾客的食品和饮料的增加。每位顾客的餐饮费用增加6.4%，从7.47美元增至7.95美元，这主要是由于平均价格和进行交易的客人百分比的增加，但这部分被每笔交易单位购买量的减少和我们Stubs会员的频率增加所抵消。

在截至2023年12月31日的一年中，与截至2022年12月31日的年度相比，其他剧院总收入增加了6190万美元，或23.5%，主要是由于在线购买门票数量增加导致门票费用增加，泰勒·斯威夫特|时代巡演和文艺复兴：碧昂斯的电影发行收入增加，广告和零售额，部分被礼品卡和套票收入减少以及剧院会议收入减少所抵消。

运营成本和支出。在截至2023年12月31日的一年中，运营成本和支出比截至2022年12月31日的年度增加了3.729亿美元，或11.3%，这主要是由于电影放映和食品和饮料成本的增加。在截至2023年12月31日的一年中，电影放映成本比截至2022年12月31日的一年增加了1.919亿美元，增幅为23.1%，这主要是由于观众人数的增加。在截至2023年12月31日的一年中，电影放映成本占门票收入的百分比为50.8%，而截至2022年12月31日的一年为50.6%。

在截至2023年12月31日的一年中，食品和饮料成本比截至2022年12月31日的一年增加了6880万美元，增幅为41.7%。食品和饮料成本增加的主要原因是食品和饮料收入增加以及产品成本和陈旧增加。作为食物的百分比和

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目录表

截至2023年12月31日的年度，饮料收入、食品和饮料成本为17.4%，截至2022年12月31日的年度为15.6%。

在截至2023年12月31日的一年中，运营费用比截至2022年12月31日的一年增加了1.513亿美元，增幅为13.6%。运营费用增加的主要原因是上座率和电影发行成本增加。在截至2023年12月31日的一年中，营业费用占收入的百分比为34.2%，在截至2022年12月31日的一年中为37.5%。在截至2023年12月31日的一年中，租金支出与截至2022年12月31日的年度相比下降了2.3%，即1500万美元，这主要是由于提前终止了一份影院租约，收益为1670万美元，其中包括房东提前支付的1300万美元。有关新冠肺炎对截至2023年12月31日已递延至未来年度的约5,210万美元租赁和租金义务的影响的进一步信息，请参阅合并财务报表第II部分第8项下的附注3-租赁。

合并、收购和其他成本。在截至2023年12月31日的一年中，合并、收购和其他成本为170万美元，而截至2022年12月31日的一年为270万美元。

其他。在截至2023年12月31日的一年中，与截至2022年12月31日的年度相比，其他一般和行政费用增加了2680万美元，或18.8%，主要是由于与2023年2月23日相关的基于股票的薪酬支出1810万美元，特别奖励赠款计入了对简明综合运营业绩中进一步讨论的2022年PSU奖励的修改，并增加了工资、法律、专业和咨询以及计算机维护成本。关于以股票为基础的薪酬费用的其他信息，见合并财务报表第二部分第8项下的附注9--股东亏损。

折旧和摊销。在截至2023年12月31日的一年中，折旧和摊销比截至2022年12月31日的一年减少了2570万美元，或8.2%，主要是由于截至2022年12月31日的一年中受损影院的折旧费用下降，部分被与更换数字投影仪和永久关闭的影院有关的加速折旧所抵消。

长期资产减值、确定和不确定无形资产、商誉减值。在截至2023年12月31日的年度内，我们在美国市场的68个影院(位于阿拉巴马州、科罗拉多州、哥伦比亚特区、佛罗里达州、佐治亚州、爱荷华州、伊利诺伊州、印第安纳州、堪萨斯州、肯塔基州、路易斯安那州、马萨诸塞州、马里兰州、密歇根州、明尼苏达州、密苏里州、北卡罗来纳州、纽约、宾夕法尼亚州、田纳西州、德克萨斯州、犹他州、弗吉尼亚州、华盛顿州、威斯康星州和西弗吉尼亚州)确认了4920万美元的非现金减值亏损，这些亏损与财产、净资产和经营性使用权租赁资产净额有关。

在截至2022年12月31日的年度内，我们在美国市场的68个影院(阿拉巴马州、阿肯色州、亚利桑那州、加利福尼亚州、康涅狄格州、哥伦比亚特区、佛罗里达州、佐治亚州、爱荷华州、伊利诺伊州、印第安纳州、肯塔基州、路易斯安那州、马萨诸塞州、马里兰州、密歇根州、明尼苏达州、密苏里州、北卡罗来纳州、北达科他州、纽约、俄亥俄州、俄克拉何马州、俄勒冈州、宾夕法尼亚州、田纳西州、德克萨斯州、犹他州、西弗吉尼亚州和威斯康星州)确认非现金减值亏损7,340万美元。

其他(收入)支出。在截至2023年12月31日的年度内，其他收入为(4,730万美元)，主要原因是与赎回2026年到期的第二期留置权票据本金总额3.209亿美元有关的债务清偿收益1.405亿美元，与赎回2026年到期的高级次级票据本金总额410万美元相关的债务清偿收益230万美元，以及结算老挝行动的1400万美元的收据，与股东诉讼和解有关的1.102亿美元支出包括1090万美元的估计法律费用和或有保险追回成本，以及截至2023年8月28日向普通股持有人发出特拉华州最高法院最终和解股票和解命令之日估计公允价值的非现金支出9930万美元。

截至2022年12月31日止年度的其他开支为5,200万美元，主要是由于全数赎回2025年到期的第一批留置权票据本金总额5亿美元、2026年到期的第一批留置权票据本金总额3亿美元，以及2026年到期的第一批留置权票据本金总额7,350万美元而产生的债务清偿亏损1.35亿美元，但因赎回2026年到期的第二批留置权票据本金总额1.182亿美元而产生的债务清偿收益部分抵销了上述损失。与赎回525万美元有关的370万美元债务清偿收益

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目录表

2027年到期的高级次级债券本金总额，与新冠肺炎相关的280万美元政府援助，以及50万美元的外币交易收益.关于其他费用构成的更多信息，见合并财务报表附注第II部分第8项下的附注1--公司和重大会计政策。

利息支出。在截至2023年12月31日的一年中，利息支出增加了4,290万美元，达到3.488亿美元，而截至2022年12月31日的一年中，利息支出为305.9美元，主要原因是：

●发行9.5亿元于2022年2月14日到期、息率为7.5%的第一留置权优先抵押债券；及
●2026年到期的高级担保信贷工具定期贷款利率的提高，

部分偏移量：

●于2022年5月至2023年12月期间发行5.391亿元于2026年到期的10%/12%现金/PIK/Toggle第二留置权票据;
●于2022年2月14日发行5亿美元2025年到期的10.5%第一留置权票据;
●2022年2月14日到期的10.5%首次留置权债券中的3.0亿美元债券将于2026年到期；以及
●2026年2月14日到期的7350万美元15%/17%现金/实物期权/触发第二留置权票据将于2022年2月14日到期。

有关本公司负债的其他资料，请参阅综合财务报表附注第II部分第8项下的附注8-公司借款及融资租赁负债。

截至2023年12月31日的一年，非合并实体的收益股本为550万美元，而截至2022年12月31日的一年为430万美元。

投资费用。截至2023年12月31日的年度的投资支出为160万美元，而截至2022年12月31日的年度的投资支出为1500万美元。本年度的投资支出包括我们对Hycroft普通股投资的估计公允价值下降了660万美元，我们购买Hycroft普通股的权证投资的估计公允价值下降了600万美元，在成本法下没有容易确定公允价值的与股权相关的减值费用100万美元，以及NCM Common Units的180万美元支出，但被1370万美元的利息收入部分抵消。前一年的投资支出包括我们对Hycroft矿业控股公司普通股投资的估计公允价值恶化1250万美元，我们购买Hycroft矿业控股公司普通股的权证投资估计公允价值增加(620万美元)，以及我们对NCM普通股投资的估计公允价值估计公允价值下降1350万美元，被(580万美元)的利息收入抵消。

所得税拨备。截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度，所得税拨备分别为180万美元和90万美元。详情见合并财务报表附注第II部分第8项下的附注10--所得税。

净亏损。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度内，净亏损分别为2.78亿美元和7.12亿美元。与截至2022年12月31日止年度的净亏损相比，2022年12月31日止年度的净亏损受上座率上升、租金开支减少、折旧及摊销开支减少、长期资产减值减少、其他开支减少、收益股本增加及投资开支减少所部分抵销，但因一般及行政开支增加、利息开支增加及所得税拨备增加而部分抵销。

戏剧展览-国际市场

收入。在截至2023年12月31日的一年中，总收入比截至2022年12月31日的一年增加了1.742亿美元，或18.3%。在截至2023年12月31日的一年中，门票收入比截至2022年12月31日的一年增加了1.156亿美元，或20.7%，主要是由于上座率增加了17.7%，从5960万人次增加到7010万人次，平均门票价格上涨了2.7%。上座率的增加主要是由于与前一年相比，电影产品的受欢迎程度。平均票价上涨的主要原因是票价上涨。

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目录表

在截至2023年12月31日的一年中，食品和饮料收入比截至2022年12月31日的一年增加了6450万美元，或25.0%，这主要是由于出席人数的增加和每位顾客的食品和饮料的增加。每位顾客的餐饮费用增加了6.2%，从4.33美元增至4.6美元，这主要是由于平均门票价格的上涨以及新冠肺炎取消了对某些国际市场上食品和饮料的销售限制。

在截至2023年12月31日的一年中，其他剧院总收入与截至2022年12月31日的年度相比减少了590万美元，降幅为4.5%，这主要是由于礼品卡门票到期数量的减少和剧院会议收入的减少，但由于在线购买门票数量、广告和零售数量的增加而导致门票费用增加，部分抵消了这一下降。

运营成本和支出。在截至2023年12月31日的一年中，运营成本和支出比截至2022年12月31日的年度增加了8,030万美元，增幅为7.1%，这主要是由于电影放映和食品和饮料成本的增加。在截至2023年12月31日的一年中，电影放映成本比截至2022年12月31日的一年增加了4750万美元，即21.6%，这主要是由于观众人数的增加。在截至2023年12月31日的一年中，电影放映成本占票房收入的比例为39.7%，而截至2022年12月31日的一年为39.4%。

在截至2023年12月31日的一年中，食品和饮料成本比截至2022年12月31日的一年增加了1790万美元，涨幅28.2%。食品和饮料成本增加的主要原因是食品和饮料收入增加以及产品成本增加。在截至2023年12月31日的一年中，食品和饮料成本占食品和饮料收入的百分比为25.2%，在截至2022年12月31日的一年中为24.6%。

在截至2023年12月31日的一年中，运营费用比截至2022年12月31日的一年增加了1180万美元，增幅为2.8%。业务费用增加的主要原因是上座率增加，但公用事业费用下降部分抵消了这一增长。在截至2023年12月31日的一年中，运营费用占收入的比例为38.2%，在截至2022年12月31日的一年中为44.0%。在截至2023年12月31日的一年中，租金支出比截至2022年12月31日的一年增长了1.0%，即230万美元。有关新冠肺炎对截至2023年12月31日已递延至未来年度的约420万美元租赁和租金义务的影响的进一步信息，请参阅合并财务报表第II部分第8项下的附注3-租赁。

合并、收购和其他成本。在截至2023年12月31日的一年中，合并、收购和其他成本为10万美元，而截至2022年12月31日的一年中，合并、收购和其他成本为60万美元。

其他。在截至2023年12月31日的一年中，与截至2022年12月31日的一年相比，其他一般和行政费用增加了750万美元，或11.5%，主要是由于工资成本上升，以及与2023年2月23日特别奖励拨款相关的210万美元的股票薪酬支出，这笔特别奖励拨款是对2022年PSU奖励的修改，在简明综合运营业绩中进一步讨论。关于基于股票的薪酬费用的补充资料，见合并财务报表第二部分第8项下附注9--股东亏损额。

折旧和摊销。在截至2023年12月31日的一年中，折旧和摊销比截至2022年12月31日的年度减少了530万美元，或6.3%，主要是由于截至2022年12月31日的年度减值影院的折旧费用减少。

在截至2023年12月31日的年度内，我们在国际市场的57家影院(德国、爱尔兰、意大利、葡萄牙、西班牙、瑞典和英国)的488块银幕上确认了5770万美元的非现金减值亏损，这些亏损与财产、净资产和经营租赁使用权资产净额相关。

于截至2022年12月31日止年度内，我们于国际市场(德国、意大利、西班牙、瑞典及英国)拥有456块银幕的53个影院确认非现金减值亏损5,970万美元，涉及物业、净资产及经营性租赁使用权资产净额。

其他(收入)支出。在截至2023年12月31日的一年中，其他收入为2180万美元，主要是由于1780万美元的外币交易收益和380万美元的政府援助。

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目录表

在截至2022年12月31日的年度内，其他支出为160万美元，主要原因是与全额赎回Odeon定期贷款安排总额4.766亿美元有关的债务清偿亏损3 650万美元，并被与新冠肺炎有关的(2,300万美元)政府援助和(1,230万美元)外币交易收益部分抵销. 有关其他(收入)费用组成部分的更多信息，请参阅合并财务报表附注中第二部分第8项下的附注1--公司和重大会计政策。

利息支出。在截至2023年12月31日的一年中，利息支出减少了1040万美元，降至6240万美元，而截至2022年12月31日的一年中，利息支出为7280万美元，主要原因是：

●发行4.0亿美元12.75%的Odeon高级担保债券，2027年10月20日到期。

部分偏移量：

●于2022年10月20日偿还2023年到期的1.476亿英镑和3.122亿欧元（4.766亿美元）10.75%/11.25%现金/实物支付定期贷款。

有关本公司负债的其他资料，请参阅综合财务报表附注第II部分第8项下的附注8-公司借款及融资租赁负债。

截至2023年12月31日的一年，非合并实体的股本(收益)亏损为220万美元，而截至2022年12月31日的年度为590万美元。

投资收入截至2023年12月31日的年度的投资收入为1710万美元，而截至2022年12月31日的年度的投资收入为10万美元。本年度的投资收入包括出售我们在沙特电影公司10.0%的权益所得的1550万美元和160万美元的利息收入。

所得税拨备。截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度的所得税拨备为160万美元。详情见合并财务报表附注第II部分第8项下的附注10--所得税。

净亏损。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度内，净亏损分别为1.088亿美元和2.616亿美元。与截至2022年12月31日止年度的净亏损相比，2022年12月31日止年度的净亏损受到上座率上升、折旧及摊销开支减少、长期资产减值、其他开支减少、利息开支减少、股本亏损减少及投资收入增加的积极影响，但一般及行政开支的增加及租金开支的增加部分抵销了上述影响。

经营业绩-截至2022年12月31日的年度与截至2021年12月31日的年度比较

有关截至2022年12月31日的年度与截至2021年12月31日的年度的经营业绩比较，请参阅本公司截至2022年12月31日的10-K表格年度报告的“第二部分，第7项.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”于2023年2月28日提交给美国证券交易委员会，其内容通过引用并入本文。

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流动资金和资本资源-截至2023年12月31日的年度与截至2022年12月31日的年度相比

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我们的收入主要是现金收入，主要是通过招生和食品和饮料销售。我们拥有运营中的“流动资金”，这为我们的运营提供了部分资金，这通常允许我们保持较小的营运资本能力。这种浮动的存在是因为门票收入是以现金形式收到的，而展览费用(主要是电影租金)通常在收到门票收入后20至45天内支付给发行商。电影发行商通常会在暑假和年终假期期间发行他们预计最成功的电影。因此，我们通常在这些期间产生更高的收入，并在这些期间之后经历更高的营运资金要求。

截至2023年12月31日和2022年12月31日，我们的营运资本赤字(不包括限制性现金)分别为456.4美元和811.1美元。截至2023年12月31日和2022年12月31日，营运资金

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目录表

包括分别为5.088亿美元和5.673亿美元的经营租赁负债，以及分别为421.8美元和4.027亿美元的递延收入。

有关财务契约的进一步讨论，请参阅综合报表附注第II部分第8项下的附注8-公司借款及融资租赁负债。

截至2023年12月31日，我们的现金和现金等价物约为8.843亿美元，而截至2022年12月31日的现金及现金等价物为6.315亿美元。

我们继续通过购买低于面值的债务和债务换股以及通过发行股票增强流动性来降低未来的利息支出。有关进一步资料，请参阅合并财务报表第二部分第8项下附注8-公司借款及融资租赁负债、附注9-股东赤字及附注16-后续事项。我们预计，在任何时候，通过现金购买和/或股权或债务交换、公开市场购买、私下谈判交易或其他方式，我们将继续寻求偿还或购买我们的未偿债务。该等回购或交换(如有)将按吾等所厘定的条款及价格进行，并将视乎当时的市场情况、吾等的流动资金需求、合约限制及其他因素而定。涉及的金额可能是实质性的，而且在使用股权的程度上，还可能是稀释的。

我们相信，我们现有的现金和现金等价物，加上运营产生的现金，将足以为我们的运营提供资金，并在当前和未来12个月内履行我们的义务。作为信贷协议下财务契约暂停期的一项条件，我们须遵守最低流动资金要求100,000,000美元。我们相信，我们将遵守最低流动资金要求，直至2024年4月22日高级担保循环信贷安排的当前到期日。我们目前预计不会延长此类到期日或在到期日更换高级担保循环信贷安排，尽管我们可能会在未来寻求取代它。

从长远来看，我们的现金消耗率是不可持续的。为了实现可持续的净正运营现金流和长期盈利能力，我们认为运营收入将需要增加到与新冠肺炎之前的运营收入一致的水平。截至2023年12月31日的一年，北美票房总收入与截至2019年12月31日的年度相比下降了约21%。在我们能够实现正的运营现金流之前，很难估计我们的流动性需求、未来的现金消耗率、未来的运营收入和出勤率。根据我们对实现营业收入水平的时机和能力的假设，对所需流动资金数额的估计存在很大差异。

不能保证用于估计我们的流动资金需求和未来现金消耗率的运营收入、上座率和其他假设是正确的，而且我们的预测能力也不确定，因为我们预测电影公司电影上映日期、整体制作和影院发行水平以及个别电影的成功的能力有限。此外，劳工停工的影响，包括但不限于2023年期间发生的美国作家工会罢工和美国电视和广播艺术家联合会罢工，无法合理估计，预计2024年将对未来上映的电影名单、公司未来的流动资金和现金消耗率产生负面影响。此外，不能保证我们将成功地产生所需的额外流动资金，以履行我们自本年度报告发布之日起12个月后按我们接受的条款或根本不接受的条款履行我们的义务。

经营活动的现金流

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在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度内，综合现金流量表中反映的用于经营活动的现金净额分别为215.2美元和628.5美元。业务活动中使用的现金流有所改善，主要是由于出席人数增加和净亏损减少，以及新冠肺炎大流行期间推迟支付的租金偿还减少，但因使用的周转资金和支付的现金利息增加而被部分抵销。见合并财务报表附注3--合并财务报表第二部分第8项下的租赁，摘要说明新冠肺炎疫情期间延迟支付的5,630万美元剩余租金的未来偿还条件。

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目录表

投资活动产生的现金流

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在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度内，综合现金流量表中反映的用于投资活动的现金净额分别为180.1美元和224.0美元。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度内，用于资本支出的投资活动的现金流出分别为225.6美元和202.0美元。

在截至2023年12月31日的一年中，用于投资活动的现金流还包括出售我们在沙特电影公司的投资所得的3000万美元，以及处置长期资产所得的1650万美元，被收购影院资产的400万美元的流出所抵消。

在截至2022年12月31日的一年中，用于投资活动的现金流包括投资Hycroft普通股2500万美元，投资Hycroft认股权证290万美元，收购剧院资产1780万美元，部分被处置长期资产1130万美元的收益和与清算非合格递延补偿计划一起出售证券的1300万美元所抵消。

我们通过现有的现金余额、运营产生的现金、房东捐款或必要时借入的资金，为建造、维护和改造我们的剧院的成本提供资金。我们通常根据长期的不可取消的运营租赁租赁我们的影院，这可能需要拥有物业的开发商偿还我们的建筑费用。我们估计，在截至2024年12月31日的一年中，我们用于资本支出的现金流出(扣除房东贡献)将约为1.75亿至2.25亿美元，以维持和增强运营。

融资活动产生的现金流

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在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度内，综合现金流量表中反映的融资活动提供(用于)的现金净额分别为649.3美元和9,130万美元。与2022年12月31日相比，在截至2023年12月31日的年度内，融资活动提供的现金流增加，主要是由于扣除发行成本后的股票发行净额832.7美元，但被2026年到期的第二笔留置权票据回购1.39亿美元、2026年到期定期贷款项下的预定本金支付2000万美元以及为限制性单位预留支付的税款1420万美元部分抵消。有关进一步资料，请参阅综合财务报表第二部分第8项下的附注8-公司借款和融资租赁负债及附注9-股东赤字，包括截至2023年12月31日的公司借款所需本金支付和到期日的摘要。

于截至2022年12月31日止年度内，于2025年到期的第一期留置权票据项下的本金及溢价支付5.345亿元，于2026年到期的首期留置权票据项下的本金及溢价支付3.256亿元，于2026年到期的首期留置权票据项下的本金及溢价支付8,810万元，限制单位扣留的税款5,230万元，回购2026年到期的第二期留置权票据的税款6,830万元，以及用于支付递延融资成本2,610万元的现金，但由发行2029年到期的首批留置权票据9.5亿元部分抵销，发行2027年到期的Odeon高级担保票据3.68亿美元，以及发行AMC优先股单位股票的净收益2.204亿美元。

红利。

自2020年4月24日以来，我们被禁止根据我们的信贷协议中的契约暂停条件支付股息。在我们的契约中止条件到期后，未来的股息支付取决于我们的董事会的酌情决定权，并取决于许多考虑因素，包括管理我们的债务的协议中的契约施加的限制、经营业绩、资本要求、战略考虑和其他因素。有关详情，请参阅综合财务报表附注第II部分第8项下的附注8-公司借款及融资租赁负债。

​

63

目录表

未来的合同义务

截至2023年12月31日，我们估计的未来债务包括当前债务和长期债务。我们预期未来十二个月的重大合约现金需求主要包括资本相关改善2,230万美元、最低营运租赁付款9.203亿美元、融资租赁付款840万美元、已到期及未支付的合约现金租金640万美元，以及公司借款本金及利息分别为2510万美元及3.966亿美元。

养老金基金。我们的美国、英国和瑞典的固定福利计划被冻结。我们为我们的美国养老金计划提供资金，以确保这些计划符合《雇员退休收入保障法》(“ERISA”)，并且这些计划不被视为ERISA指南所定义的“存在风险”。我们预计在截至2024年12月31日的一年中，将为固定养老金计划缴纳500万美元。

未确认的税收优惠的义务。截至2023年12月31日，我们记录的未确认税收优惠义务为550万美元。目前没有未确认的税收优惠，我们预计这些优惠将在未来12个月内解决。详情见合并财务报表第二部分第8项下的合并财务报表附注10-所得税。

最低经营租赁和融资租赁支付。我们目前和长期对运营租赁支付的最低现金要求分别为9.203亿美元和59.3亿美元。我们目前和长期对融资租赁付款的最低现金要求分别为840万美元和7640万美元。总金额不等于因推定利息而产生的账面金额。我们得到了出租人提供的租金优惠，帮助减轻了新冠肺炎在疫情期间的经济影响。这些减让额主要包括租金减免和推迟支付租金，已列入上述数额，但应付账款中记录的640万美元的合同现金租金除外。我们用于租金的现金支出在2022年和2023年大幅增加，因为之前推迟支付的租金和房东优惠开始成为当前的义务。有关最低经营租赁及融资租赁金额的估计未来偿还条款摘要，包括应付新冠肺炎的递延租赁金额，请参阅合并财务报表第二部分第8项下的附注3-租赁。

公司借款本金和利息的支付。我们目前和长期的现金需求分别为2510万美元和44.792亿美元，用于支付与公司借款相关的本金。总金额不等于因未摊销折扣、溢价和递延费用而产生的账面金额。根据2023年12月31日的未偿还本金余额，我们有与公司借款相关的当期和长期现金利息支付需求，分别为3.966亿美元和8.143亿美元。根据2023年12月31日的有效利率，我们2026年到期的高级担保定期贷款的现金利息支付要求估计为8.474%。

有关进一步资料，请参阅综合财务报表第II部分第8项下附注8--公司借款和融资租赁负债，包括每笔个人借款的未偿还本金余额、适用利率和到期日的附表，以及截至2023年12月31日的规定本金支付和公司借款到期日的附表。

流动资金和资本资源-截至2022年12月31日的年度与截至2021年12月31日的年度相比

有关截至2022年12月31日的年度与截至2021年12月31日的年度的流动资金及资本资源的比较，请参阅本公司截至2022年12月31日的10-K表格年度报告的“第二部分，第7项.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”于2023年2月28日提交给美国证券交易委员会，其内容通过引用并入本文。

新会计公告

有关最近颁布的会计准则的资料，请参阅合并财务报表第二部分第八项附注1-本公司及重要会计政策。

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64

目录表

项目7A。关于市场风险的定量和定性披露。

在日常业务过程中，我们的财务业绩受到利率及外币汇率波动的影响。根据适用指引，我们呈列敏感度分析，显示利率及外币汇率变动对净收入的潜在影响。截至二零二三年十二月三十一日及二零二二年十二月三十一日止年度，我们的分析利用了我们可变利率债务工具的平均利率上升或下降100个基点的假设，以说明利率变化对利息支出的潜在影响，以及假设100个基点-我们的定息债务工具的市场利率上升或下降10点，以说明利率变动对公允价值的潜在影响。

同样，就同一期间而言，我们的分析使用统一及假设的外币换算率上升10%，以描述外币换算率变动对净收入的潜在影响。该等市场风险工具及其对综合经营报表的潜在影响载列如下。

浮动利率金融工具的市场风险。于2023年12月31日及2022年12月31日，我们维持高级有抵押信贷融资，包括225. 0百万元循环信贷融资及19. 05亿元于2026年到期的定期贷款。信贷协议项下的借款（规管高级抵押信贷安排）（通过信贷协议第十三次修订进行修订）按年利率计息，根据我们的选择，（1）参考以下最高者确定的基本利率：（a）年利率0.50%加联邦基金实际利率，（b）行政代理人公布的最优惠利率及（c）1.00%年息加经调整定期SOFR（定义见下文），或（2）期限SOFR加每年0.11448%、每年0.26161%、利息期为一个月、三个月或六个月或以上者，年利率分别为0.42826%（“经调整的定期SOFR”）加（x）对于高级担保定期贷款，基准利率贷款为2.0%或对于SOFR贷款为3.0%;或（y）对于高级担保循环信贷融资，基于担保杠杆比率（如信贷协议中所定义）的适用保证金。于二零二三年十二月三十一日及二零二二年十二月三十一日，于二零二六年到期的未偿还优先有抵押定期贷款的实际年利率分别为8. 474%及7. 274%。

市场利率上升将导致利息支出增加和所得税前收益减少。利息开支及除所得税前盈利的变动将取决于市场利率上升后报告期内的加权平均未偿还借款。于2023年12月31日，我们的高级有抵押循环信贷融资项下并无未偿还浮息借款，而于2026年到期的高级有抵押定期贷款项下的未偿还本金结余总额为1，905. 0百万元。截至2023年12月31日止年度，市场利率变动100个基点将使2026年到期的高级有抵押定期贷款的利息支出增加或减少1，910万美元。

于2022年12月31日，我们的高级有抵押循环信贷融资项下并无未偿还浮息借款，而于2026年到期的高级有抵押定期贷款项下的未偿还本金结余总额为1，925. 0百万元。截至2022年12月31日止年度，市场利率变动100个基点将使高级有抵押信贷融资的利息开支增加或减少1，930万元。

定息金融工具的市场风险。2023年12月31日的长期公司借款包括2029年到期的9.50亿美元第一留置权票据、2026年到期的9.689亿美元第二留置权票据、2027年到期的4.00亿美元Odeon票据、2025年到期的9830万美元票据，2026年到期的5150万美元票据，2027年到期的1.255亿美元票据，以及2024年到期的400万英镑票据。截至2023年12月31日止年度，市场利率变动100个基点将导致我们的定息金融工具的公允价值分别增加或（减少）约59. 7百万美元及（57. 5）百万美元。

于2022年12月31日，长期公司借款包括本金额为9.500亿美元的2029年到期的第一留置权票据、13.898亿美元的2026年到期的第二留置权票据、4.000亿美元的2027年到期的Odeon票据、9830万美元的2025年到期的票据，2026年到期的5560万美元票据，2027年到期的1.255亿美元票据，以及2024年到期的400万英镑票据。于截至2022年12月31日止年度，市场利率变动100个基点将导致我们的定息金融工具的公平值分别增加或（减少）约47. 5百万美元及（45. 4）百万美元。

​

65

目录表

外币汇率风险。 此外，由于我们的国际市场业务引起的外币汇率变化，我们也面临着市场风险。国际市场收入和运营费用以英镑、欧元、瑞典克朗和挪威克朗进行交易。美国公认会计准则要求我们的子公司使用其运营所在的主要经济环境的货币作为其功能货币。如果任何国际子公司在高通胀经济中运营，美国公认会计原则要求使用美元作为功能货币。我们业务所在国家的货币波动导致我们报告汇兑收益(损失)或外币换算调整。根据截至2023年12月31日的国际市场功能货币，在其他条件保持不变的情况下，假设外币换算率增加10%，以描述汇率变化对净亏损的潜在影响，将使我们的国际大区截至2023年12月31日的年度净亏损总额增加约1090万美元。根据截至2022年12月31日国际市场的功能货币，在其他条件保持不变的情况下，假设外币换算率增加10%，以描述汇率变化对净亏损的潜在影响，将使我们国际大区截至2022年12月31日的年度净亏损总额增加约2620万美元。

与截至2022年12月31日的年度相比，截至2023年12月31日的年度，我们的外币换算率增加了约1.0%。

66

目录表

项目8. 财务报表和补充数据。

​

管理层关于财务报告内部控制的年度报告

​

AMC娱乐控股公司。

​

致AMC娱乐控股公司的股东。

​

管理层负责根据《交易所法案》第13a-15(F)条的规定，为公司建立和维护充分的财务报告内部控制。在管理层的参与下，根据#年建立的框架和标准，对截至2023年12月31日的财务报告内部控制有效性进行了评估内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布。根据这项评估，管理层得出结论，公司对财务报告的内部控制自2023年12月31日起有效。我们对财务报告的内部控制的有效性已经由独立注册会计师事务所安永会计师事务所审计，正如本报告之后的认证报告中所述。

​

​

/s/ 亚当·M·阿伦

​

董事长、首席执行官、总裁

​

​

​

​

​

发稿S/SEAND.G.OODMAN

​

国际运营、首席财务官兼财务主管执行副总裁总裁

​

​

​

​

67

目录表

独立注册会计师事务所报告

​致AMC娱乐控股公司的股东和董事会。

对财务报表的几点看法

我们审计了所附AMC娱乐控股公司(本公司)截至2023年12月31日和2022年12月31日的综合资产负债表，截至2023年12月31日的三个年度的相关综合经营报表、全面亏损、股东亏损和现金流量，以及相关的附注  (统称为“合并财务报表”)。我们认为，综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司在2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的财务状况，以及截至2023年12月31日的三个年度的经营结果和现金流量，符合美国公认会计原则。

我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013框架)》中确立的标准，对公司截至2023年12月31日的财务报告内部控制进行了审计，我们于2024年2月28日发布的报告对此发表了无保留意见。

意见基础

这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。

我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查与财务报表中的数额和披露有关的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。

关键审计事项 

下文所述的关键审计事项是指已向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的当期财务报表审计所产生的事项：(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露；(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的意见，我们也不会通过传达下面的关键审计事项，就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

长期资产减值准备

有关事项的描述

​

截至2023年12月31日，该公司在美国和国际市场的影院分别记录了4920万美元和5770万美元的与长期资产相关的减值费用。正如综合财务报表附注1所述，当事件或环境变化显示资产组的账面金额可能无法完全收回时，本公司评估其长期资产的减值。资产组按个别地区进行减值评估，管理层认为这是存在可识别现金流的最低水平。公司估计未来将产生的未贴现现金流

68

目录表

并将该等估计与相关资产组别的账面价值作比较。如果账面价值超过未来的未贴现现金流，资产组可能会减值。如果资产组被确定为减值，资产组的账面价值将按折现现金流量模型估计的公允价值减值，差额计入减值费用。

审计管理层的长期资产减值分析具有很高的判断性，因为在确定减值资产组的未贴现现金流量和相关公允价值时需要进行估计。特别是，现金流对招生收入预期、长期增长率和贴现率等重大假设非常敏感。

我们是如何在审计中解决这个问题的

​

我们对本公司对资产组产生的预计未贴现现金流和用于确定某些资产组公允价值的现金流量的评估进行了了解、评估了设计并测试了控制措施的操作有效性。这包括对管理层审查未贴现现金流和公允价值确定所依据的重大假设的内部控制。我们还测试了管理层的控制，以验证分析中使用的数据是完整和准确的。

​

为了测试上述重大假设，我们执行了审计程序，包括测试上述重大假设和公司在分析中使用的基础数据。我们将公司使用的重要假设与当前的行业和经济趋势进行了比较。我们对某些假设对估计的影响进行了敏感性分析，并重新计算了管理层的估计。我们还请我们的估值专家协助我们评估公允价值估计中使用的贴现率。

​

​

​

/s/ 安永律师事务所我们自2020年以来一直担任本公司的审计师
密苏里州堪萨斯城
2024年2月28日

69

目录表

独立注册会计师事务所报告

​致AMC娱乐控股公司的股东和董事会。

财务报告内部控制之我见

我们根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的内部控制-综合框架(2013年框架)(COSO标准)中建立的标准，审计了AMC Entertainment Holdings，Inc.截至2023年12月31日的财务报告内部控制。我们认为，AMC娱乐控股公司(本公司)根据COSO标准，截至2023年12月31日，在所有重要方面对财务报告保持有效的内部控制。

我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，审计了公司截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的综合资产负债表，截至2023年12月31日的三个年度的相关综合经营报表、综合亏损、股东赤字和现金流量，以及我们于2024年2月28日的报告对此发表了无保留意见。

意见基础

本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制，并负责评估随附的《管理层财务报告内部控制年度报告》中财务报告内部控制的有效性。我们的责任是根据我们的审计，对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。

我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。

我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性，以及执行我们认为在情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。

财务报告内部控制的定义及局限性

公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理的保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。

由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。

/S/安永会计师事务所密苏里州LLPKansas市
2024年2月28日

​

70

目录表

AMC娱乐控股公司。

​

合并业务报表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

(百万，不包括每股和每股金额)

    

 

2023年12月31日

    

2022年12月31日

    

2021年12月31日

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

收入

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

录取

​

​

$

2,690.5

​

$

2,201.4

​

$

1,394.2

餐饮

​

​

​

1,669.8

​

​

1,313.7

​

​

857.3

其他大区

​

​

​

452.3

​

​

396.3

​

​

276.4

总收入

​

​

​

4,812.6

​

​

3,911.4

​

​

2,527.9

营运成本及开支

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

电影放映费用

​

​

​

1,291.1

​

​

1,051.7

​

​

607.7

食品和饮料成本

​

​

​

315.3

​

​

228.6

​

​

137.9

营业费用，不包括以下折旧和摊销

​

​

​

1,691.5

​

​

1,528.4

​

​

1,141.8

租金

​

​

​

873.5

​

​

886.2

​

​

828.0

一般和行政部门：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

合并、收购和其他成本

​

​

​

1.7

​

​

2.1

​

​

13.7

其他，不包括以下折旧和摊销

​

​

​

241.9

​

​

207.6

​

​

226.6

折旧及摊销

​

​

​

365.0

​

​

396.0

​

​

425.0

长期资产减值准备

​

​

​

106.9

​

​

133.1

​

​

77.2

营运成本及开支

​

​

​

4,886.9

​

​

4,433.7

​

​

3,457.9

营业亏损

​

​

​

(74.3)

​

​

(522.3)

​

​

(930.0)

其他费用，净额：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

其他费用(收入)

​

​

​

(69.1)

​

​

53.6

​

​

(87.9)

利息支出：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

企业借款

​

​

​

369.6

​

​

336.4

​

​

414.9

融资租赁义务

​

​

​

3.7

​

​

4.1

​

​

5.2

非现金NCM参展商服务协议

​

​

​

37.9

​

​

38.2

​

​

38.0

未合并实体的权益(收益)损失

​

​

​

(7.7)

​

​

1.6

​

​

(11.0)

投资费用(收益)

​

​

​

(15.5)

​

​

14.9

​

​

(9.2)

其他费用合计(净额)

​

​

​

318.9

​

​

448.8

​

​

350.0

所得税前净亏损

​

​

​

(393.2)

​

​

(971.1)

​

​

(1,280.0)

所得税拨备(福利)

​

​

​

3.4

​

​

2.5

​

​

(10.2)

净亏损

​

​

​

(396.6)

​

​

(973.6)

​

​

(1,269.8)

减去：非控股权益应占净亏损

​

​

​

—

​

​

—

​

​

(0.7)

AMC娱乐控股公司的净亏损。

​

​

$

(396.6)

​

$

(973.6)

​

$

(1,269.1)

AMC娱乐控股公司S普通股股东每股净亏损：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

基本的和稀释的

​

​

$

(2.37)

​

$

(9.29)

​

$

(13.29)

平均流通股：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

基本和稀释(以千为单位)

​

​

​

167,644

​

​

104,769

​

​

95,482

​

请参阅合并财务报表附注。

​

​

71

目录表

AMC娱乐控股公司。

​

综合全面损失表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

(单位：百万)

    

 

2023年12月31日

    

2022年12月31日

    

2021年12月31日

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

净亏损

​

​

$

(396.6)

​

$

(973.6)

​

$

(1,269.8)

其他全面亏损：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

未实现的外币折算调整

​

​

 

1.1

​

 

(59.8)

​

 

(78.9)

外币交易已实现亏损重新分类为税后净额投资收入

​

​

​

—

​

​

—

​

​

(0.4)

养恤金调整：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

期间产生的净收益(亏损)

​

​

 

(2.0)

​

 

10.6

​

 

12.3

其他全面亏损：

​

​

 

(0.9)

​

 

(49.2)

​

 

(67.0)

全面损失总额

​

​

​

(397.5)

​

​

(1,022.8)

​

​

(1,336.8)

可归属于非控股权益的综合损失

​

​

​

—

​

​

—

​

​

(0.9)

AMC娱乐控股公司的全面亏损。

​

​

$

(397.5)

​

$

(1,022.8)

​

$

(1,335.9)

​

请参阅合并财务报表附注。

​

​

72

目录表

AMC娱乐控股公司。

​

合并资产负债表

​

​

​

​

​

​

​

(单位：百万，共享数据除外)

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

资产

​

​

​

​

​

​

流动资产：

​

​

​

​

​

​

现金和现金等价物

​

$

884.3

​

$

631.5

受限现金

​

​

27.1

​

​

22.9

应收账款净额

​

 

203.7

​

 

166.6

其他流动资产

​

 

88.0

​

 

81.1

流动资产总额

​

 

1,203.1

​

 

902.1

财产，净值

​

 

1,560.4

​

 

1,719.2

经营性租赁使用权资产净额

​

​

3,544.5

​

​

3,802.9

无形资产，净额

​

 

146.7

​

 

147.3

商誉

​

 

2,358.7

​

 

2,342.0

其他长期资产

​

 

195.8

​

 

222.1

总资产

​

$

9,009.2

​

$

9,135.6

负债和股东赤字

​

​

​

​

​

​

流动负债：

​

​

​

​

​

​

应付帐款

​

$

320.5

​

$

330.5

应计费用和其他负债

​

 

350.8

​

 

364.3

递延收入和收入

​

 

421.8

​

 

402.7

企业借款的当前到期日

​

 

25.1

​

 

20.0

融资租赁负债当期到期日

​

​

5.4

​

​

5.5

经营租赁负债的当期到期日

​

​

508.8

​

​

567.3

流动负债总额

​

 

1,632.4

​

 

1,690.3

企业借款

​

 

4,552.3

​

 

5,120.8

融资租赁负债

​

​

50.0

​

​

53.3

经营租赁负债

​

​

4,000.7

​

​

4,252.7

参展商服务协议

​

 

486.6

​

 

505.8

递延税项负债，净额

​

 

32.4

​

 

32.1

其他长期负债

​

 

102.7

​

 

105.1

总负债

​

 

10,857.1

​

 

11,760.1

承付款和或有事项

​

​

​

​

​

​

股东赤字：

​

​

​

​

​

​

AMC娱乐控股公司的S股东赤字：

​

​

​

​

​

​

优先股，$.01每股面值，50,000,000授权股份；包括A系列可转换参与优先股，不是授权股份，已发布和杰出的截至2023年12月31日；10,000,000授权的；7,245,872已发布，并杰出的2022年12月31日，由AMC优先股单位代表，每个单位代表A系列可转换参与优先股的一股权益，其中不是股份是经过授权的，已发布和杰出的截至2023年12月31日；100,000,000授权的；72,458,705已发布，并杰出的截至2022年12月31日

​

​

—

​

​

0.1

A类普通股($.01面值，550,000,000授权股份；260,574,392已发行及已发行股份杰出的截至2023年12月31日；524,173,073授权的；51,683,892股票已发布和截至2022年12月31日的未偿还债务)

​

 

2.6

​

 

0.5

额外实收资本

​

 

6,221.9

​

 

5,049.8

累计其他综合损失

​

 

(78.2)

​

 

(77.3)

累计赤字

​

 

(7,994.2)

​

 

(7,597.6)

股东总亏损额

​

​

(1,847.9)

​

​

(2,624.5)

总负债和股东赤字

​

$

9,009.2

​

$

9,135.6

​

请参阅合并财务报表附注。

73

目录表

AMC娱乐控股公司。

​

合并现金流量表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

​

​

12月31日，

​

12月31日，

​

12月31日，

(单位：百万)

​

2023

​

2022

​

2021

经营活动的现金流：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

净亏损

​

$

(396.6)

​

$

(973.6)

​

$

(1,269.8)

对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行的调整：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

折旧及摊销

​

 

365.0

​

 

396.0

​

​

425.0

债务清偿损失(收益)

​

 

(142.8)

​

 

92.8

​

​

14.1

递延所得税

​

 

0.7

​

 

1.7

​

​

(7.6)

长期资产减值准备

​

 

106.9

​

 

133.1

​

​

77.2

波罗的海国家的资产处置收益

​

​

—

​

​

—

​

​

(5.5)

Hycroft投资的未实现亏损

​

​

12.6

​

​

6.3

​

​

—

公司借款净溢价摊销至利息支出

​

 

(55.6)

​

 

(65.4)

​

​

(3.9)

将递延融资成本摊销为利息支出

​

​

9.6

​

​

12.6

​

​

23.3

PIK利息支出

​

​

—

​

​

—

​

​

116.2

股票薪酬中的非现金部分

​

 

42.5

​

 

22.5

​

​

43.1

沙特电影公司的处置收益

​

​

(15.5)

​

​

—

​

​

—

未合并实体的权益(收益)亏损，扣除分配

​

 

(0.2)

​

 

7.6

​

​

1.3

房东供款

​

​

23.9

​

​

19.9

​

​

22.0

其他非现金租金福利

​

​

(35.0)

​

​

(26.6)

​

​

(24.9)

递延租金

​

​

(124.1)

​

​

(170.1)

​

​

(133.7)

定期收益净成本(收益)

​

​

1.4

​

​

(0.6)

​

​

(0.9)

非现金股东诉讼费用

​

​

99.3

​

​

—

​

​

—

资产和负债变动情况：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

应收账款

​

 

(45.6)

​

 

4.0

​

​

(82.7)

其他资产

​

 

(6.7)

​

 

2.3

​

​

(5.8)

应付帐款

​

 

(0.7)

​

 

(40.4)

​

​

63.8

应计费用和其他负债

​

 

(26.7)

​

 

(39.2)

​

​

164.3

其他，净额

​

 

(27.6)

​

 

(11.4)

​

​

(29.6)

用于经营活动的现金净额

​

 

(215.2)

​

 

(628.5)

​

​

(614.1)

投资活动产生的现金流：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

资本支出

​

 

(225.6)

​

 

(202.0)

​

​

(92.4)

收购大区资产

​

​

(4.0)

​

​

(17.8)

​

​

(8.2)

出售沙特电影公司的收益

​

​

30.0

​

​

—

​

​

—

出售波罗的海的收益，扣除现金和交易成本

​

​

—

​

​

—

​

​

34.2

处置长期资产所得收益

​

 

16.5

​

 

11.3

​

​

7.9

出售证券所得收益

​

​

—

​

​

13.0

​

​

—

对非合并实体的投资，净额

​

 

—

​

 

(27.9)

​

​

(9.3)

其他，净额

​

 

3.0

​

 

(0.6)

​

​

(0.4)

用于投资活动的现金净额

​

 

(180.1)

​

 

(224.0)

​

​

(68.2)

融资活动的现金流：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

股票发行净收益

​

​

832.7

​

​

220.4

​

​

1,801.1

发行2029年到期的第一批留置权票据所得款项

​

​

—

​

​

950.0

​

​

—

发行Odeon定期贷款工具所得款项

​

​

—

​

​

—

​

​

534.3

首次留置权转换票据的收益将于2026年到期

​

​

—

​

​

—

​

​

100.0

发行2027年到期的Odeon高级担保票据所得款项

​

​

—

​

​

368.0

​

​

—

2026年到期定期贷款项下的预定本金付款

​

 

(20.0)

​

 

(20.0)

​

​

(20.0)

2025年到期的第一留置权票据的本金支付

​

​

—

​

​

(500.0)

​

​

—

2026年到期的第一留置权票据的本金支付

​

​

—

​

​

(300.0)

​

​

—

2026年到期的第一留置权转换票据的本金支付

​

​

—

​

​

(73.5)

​

​

(35.0)

根据Odeon定期贷款安排支付的本金

​

​

—

​

​

(476.6)

​

​

—

2026年到期的第二留置权票据的本金支付

​

​

—

​

​

—

​

​

(1.0)

融资租赁义务项下的本金支付

​

 

(5.6)

​

 

(9.4)

​

​

(9.0)

74

目录表

循环信贷安排项下的偿还

​

​

—

​

​

—

​

​

(335.0)

支付溢价以消除2025年到期的第一笔留置权票据

​

​

—

​

​

(34.5)

​

​

—

支付溢价以消除2026年到期的第一笔留置权票据

​

​

—

​

​

(25.6)

​

​

—

支付溢价以清偿2026年到期的第一笔留置权转换票据

​

​

—

​

​

(14.6)

​

​

(5.3)

为终止Odeon定期贷款安排而支付的保费

​

​

—

​

​

(26.5)

​

​

—

回购2026年到期的高级次级债券

​

​

(1.7)

​

​

—

​

​

—

回购2026年到期的第二次留置权票据

​

​

(139.9)

​

​

(68.3)

​

​

—

回购2027年到期的高级次级债券

​

​

—

​

​

(1.6)

​

​

—

用于支付递延融资成本的现金

​

 

(2.0)

​

 

(26.1)

​

​

(19.9)

为受限制的单位预扣税支付的税款

​

​

(14.2)

​

​

(52.3)

​

​

(19.1)

用于支付股息的现金

​

​

—

​

​

(0.7)

​

​

—

与出售非控股权益有关的付款

​

​

—

​

​

—

​

​

(0.4)

融资活动提供(用于)的现金净额

​

 

649.3

​

 

(91.3)

​

​

1,990.7

汇率变动对现金及现金等价物和限制性现金的影响

​

 

3.0

​

 

(22.1)

​

​

(9.5)

现金及现金等价物和限制性现金净增(减)

​

 

257.0

​

 

(965.9)

​

​

1,298.9

期初现金及现金等价物和限制性现金

​

 

654.4

​

 

1,620.3

​

​

321.4

期末现金及现金等价物和限制性现金

​

$

911.4

​

$

654.4

​

$

1,620.3

现金流量信息的补充披露：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

期内支付的现金：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

利息

​

$

421.2

​

$

379.0

​

$

274.7

已付(已收)所得税，净额

​

$

4.3

​

$

0.8

​

$

(7.4)

非现金活动时间表：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

投资NCM

​

$

—

​

$

15.0

​

$

—

期末应付建筑款

​

$

42.3

​

$

36.3

​

$

40.4

其他应付第三方股权发行费用

​

$

0.1

​

$

2.8

​

$

—

终止2026年到期的第二留置权票据以换取股票发行

​

$

238.6

​

$

—

​

$

—

2026年到期的可转换票据，见附注8-公司借款和融资租赁负债

​

$

—

​

$

—

​

$

600.0

​

请参阅合并财务报表附注。

​

​

​

​

​

​

75

目录表

AMC娱乐控股公司。

合并股东亏损表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

优先股

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

A系列敞篷车

​

存托股份

​

​

​

​

​

​

​

​

累计

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

参与

​

来自AMC的

​

​

​

​

其他内容

​

​

​

其他

​

​

​

总金额

​

​

​

​

​

​

A类和B类普通股

​

优先股

​

优先股

​

​

​

​

已缴费

​

库存股

​

全面

​

累计

​

股东的

​

非控制性

​

总计

(以百万为单位，不包括每股和每股数据)

    

股份(2)

    

金额

    

股份(1)(2)

​

单元(1)(2)

    

金额

    

资本

​

股份(1)(2)

    

金额

    

收入(亏损)

    

赤字

    

赤字

​

利益

​

赤字

余额2020年12月31日

​

22,433,304

​

$

0.2

​

2,243,330

​

22,433,304

​

$

0.1

​

$

2,467.6

​

746,525

​

$

(56.4)

​

$

38.7

​

$

(5,335.3)

​

$

(2,885.1)

​

$

26.9

​

$

(2,858.2)

净亏损

​

—

​

​

—

​

—

​

—

​

​

—

​

​

—

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(1,269.1)

​

​

(1,269.1)

​

​

(0.7)

​

​

(1,269.8)

其他综合损失

​

—

​

​

—

​

—

​

—

​

​

—

​

​

—

​

—

​

​

—

​

​

(65.9)

​

​

—

​

​

(65.9)

​

​

(0.2)

​

​

(66.1)

波罗的海国家非控制性出资

​

—

​

​

—

​

—

​

—

​

​

—

​

​

0.2

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

0.2

​

​

(4.0)

​

​

(3.8)

波罗的海100%清算

​

—

​

​

—

​

—

​

—

​

​

—

​

​

—

​

—

​

​

—

​

​

(0.9)

​

​

—

​

​

(0.9)

​

​

(22.0)

​

​

(22.9)

A类普通股，应计股息等值调整

​

—

​

​

—

​

—

​

—

​

​

—

​

​

—

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(0.3)

​

​

(0.3)

​

​

—

​

​

(0.3)

股票发行

​

24,161,628

​

​

0.2

​

2,416,163

​

24,161,628

​

​

—

​

​

1,533.4

​

(746,525)

​

​

56.4

​

​

—

​

​

(19.3)

​

​

1,570.7

​

​

—

​

​

1,570.7

向Mudrick发行A类普通股

​

850,000

​

​

—

​

85,000

​

850,000

​

​

—

​

​

230.4

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

230.4

​

​

—

​

​

230.4

2026年到期的可转换票据换股

​

4,442,286

​

​

0.1

​

444,229

​

4,442,286

​

​

—

​

​

606.4

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

606.5

​

​

—

​

​

606.5

万达没收并注销B类股

​

(566,600)

​

​

—

​

(56,660)

​

(566,600)

​

​

—

​

​

—

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

为受限制的单位预扣税支付的税款

​

—

​

​

—

​

—

​

—

​

​

—

​

​

(19.1)

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(19.1)

​

​

—

​

​

(19.1)

基于股票的薪酬

​

77,292

​

​

—

​

7,729

​

77,292

​

​

—

​

​

43.1

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

43.1

​

​

—

​

​

43.1

余额2021年12月31日

​

51,397,910

​

$

0.5

​

5,139,791

​

51,397,910

​

$

0.1

​

$

4,862.0

​

—

​

$

—

​

$

(28.1)

​

$

(6,624.0)

​

$

(1,789.5)

​

$

—

​

$

(1,789.5)

净亏损

​

—

​

​

—

​

—

​

—

​

​

—

​

​

—

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(973.6)

​

​

(973.6)

​

​

—

​

​

(973.6)

其他综合损失

​

—

​

​

—

​

—

​

—

​

​

—

​

​

—

​

—

​

​

—

​

​

(49.2)

​

​

—

​

​

(49.2)

​

​

—

​

​

(49.2)

股票发行

​

—

​

​

—

​

2,077,482

​

20,774,813

​

​

—

​

​

217.6

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

217.6

​

​

—

​

​

217.6

为受限制的单位预扣税支付的税款

​

—

​

​

—

​

—

​

—

​

​

—

​

​

(52.3)

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(52.3)

​

​

—

​

​

(52.3)

基于股票的薪酬

​

285,982

​

​

—

​

28,599

​

285,982

​

​

—

​

​

22.5

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

22.5

​

​

—

​

​

22.5

余额2022年12月31日

​

51,683,892

​

$

0.5

​

7,245,872

​

72,458,705

​

$

0.1

​

$

5,049.8

​

—

​

$

—

​

$

(77.3)

​

$

(7,597.6)

​

$

(2,624.5)

​

$

—

​

$

(2,624.5)

净亏损

​

—

​

​

—

​

—

​

—

​

​

—

​

​

—

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(396.6)

​

​

(396.6)

​

​

—

​

​

(396.6)

其他综合损失

​

—

​

​

—

​

—

​

—

​

​

—

​

​

—

​

—

​

​

—

​

​

(0.9)

​

​

—

​

​

(0.9)

​

​

—

​

​

(0.9)

股票发行

​

88,030,843

​

​

0.9

​

705,036

​

7,050,362

​

​

—

​

​

759.4

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

760.3

​

​

—

​

​

760.3

安塔拉远期购买协议(3)

​

—

​

​

—

​

1,976,213

​

19,762,130

​

​

—

​

​

193.7

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

193.7

​

​

—

​

​

193.7

AMC优先股单位换算

​

99,540,642

​

​

1.0

​

(9,954,065)

​

(99,540,642)

​

​

(0.1)

​

​

(0.9)

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

和解付款

​

6,897,018

​

​

0.1

​

—

​

—

​

​

—

​

​

99.2

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

99.3

​

​

—

​

​

99.3

债转股

​

14,186,651

​

​

0.1

​

—

​

—

​

​

—

​

​

92.8

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

92.9

​

​

—

​

​

92.9

为受限制的单位预扣税支付的税款

​

—

​

​

—

​

—

​

—

​

​

—

​

​

(14.2)

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(14.2)

​

​

—

​

​

(14.2)

基于股票的薪酬(4)

​

235,346

​

​

—

​

26,944

​

269,445

​

​

—

​

​

42.1

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

42.1

​

​

—

​

​

42.1

余额2023年12月31日

​

260,574,392

​

$

2.6

​

—

​

—

​

$

—

​

$

6,221.9

​

—

​

$

—

​

$

(78.2)

​

$

(7,994.2)

​

$

(1,847.9)

​

$

—

​

$

(1,847.9)

—————————————————

(1)股票数量已进行追溯调整，以反映股票拆分的影响。
(2)股票数量已进行追溯调整，以反映反向股票拆分的影响。
(3)包括$75.1百万美元的现金收益和$118.6交换AMC优先股单位的债务账面价值百万美元
(4)包括8,555普通股和15,370授予董事会的AMC优先股单位，226,791既得普通股RSU和PSU，以及254,074AMC优先股单位RSU和PSU。

请参阅合并财务报表附注

​

76

目录表

AMC娱乐控股公司

​

合并财务报表附注

​

截至2023年12月31日的年度2021年12月31日

​

注1-公司及主要会计政策

​

AMC Entertainment Holdings，Inc.(“控股”)通过其直接和间接附属公司，包括美国多影院公司及其附属公司(除文意另有所指，统称为“公司”或“AMC”)，主要参与影院展览业务，并拥有、经营或拥有位于美国和欧洲的影院的权益。

股票拆分和反向股票拆分。2022年8月4日，公司宣布董事会宣布派发特别股息一A类普通股(“普通股”)于2022年8月15日(记录日期)收盘时的优先股单位。股息于2022年8月19日收盘时支付给截至2022年8月22日(除息日期)持有普通股的投资者。由于AMC优先股单位的特点，特别股息具有根据ASC 505-20-25-4进行股票拆分的效果。

2023年8月24日，本公司进行了反向股票拆分，比例为一每十股普通股换一股普通股。作为反向股票拆分的结果，A系列可转换参与优先股的每股可转换为10股普通股，并且通过延伸，每个AMC优先股单位变得相当于一-普通股的十分之一(1/10)。反向股票拆分并未影响AMC已发行优先股的数量。本公司的结论是，换股比率的这一变化类似于AMC优先股单位的反向股票拆分，即使反向股票拆分对AMC优先股单位的发行数量没有影响。

因此，在随附的综合财务报表和适用披露中提及的所有股份、每股、单位、单位或普通股金额均已追溯调整，以反映作为股票拆分的特别股息和随后的反向股票拆分的影响。对AMC优先股单位的提及已追溯调整，以反映反向股票拆分对其等值普通股的影响。

流动性。该公司相信，其现有的现金和现金等价物，加上运营产生的现金，将足以为其运营提供资金，并在当前和未来12个月内履行其义务。公司的最低流动资金要求为#美元。100.0作为信贷协议下财务契约暂停期的一项条件。该公司相信，到2024年4月22日高级担保循环信贷安排的当前到期日，它将遵守最低流动资金要求。本公司目前预计不会延长该到期日或在到期日更换高级担保循环信贷安排，尽管它可能会在未来寻求取代该安排。

从长远来看，该公司的现金消耗率是不可持续的。为了实现可持续的正运营现金流和长期盈利能力，该公司认为，运营收入将需要增加到与新冠肺炎之前的运营收入一致的水平。北美票房收入下降了大约21截至2023年12月31日的年度与截至2019年12月31日的年度比较。在公司能够实现正的运营现金流之前，很难估计公司的流动资金需求、未来的现金消耗率、未来的运营收入和出席率。根据公司对实现营业收入水平的时机和能力的假设，对所需流动资金数额的估计存在很大差异。

不能保证用于估计公司流动资金需求和未来现金消耗率的营业收入、上座率和其他假设是正确的，而且由于预测电影公司电影上映日期、整体制作和影院发行水平以及个别影片的成功的能力有限，预测能力也不确定。此外，无法合理估计2023年期间发生的劳工停工的影响，包括但不限于美国作家工会罢工和美国电视和广播艺术家联合会--美国演员工会罢工的影响，预计2024年将对未来产生负面影响

77

目录表

电影板材上映后，公司未来的流动资金和现金消耗率。此外，不能保证本公司将成功地产生所需的额外流动资金，以履行自这些财务报表发布之日起12个月后按本公司可接受的条款或根本不能履行的义务。

本公司可随时及不时透过现金购买及/或股权或债务交换、公开市场购买、私下协商交易或其他方式，寻求注销或购买其未偿债务。该等回购或交换(如有)将按其厘定的条款及价格进行，并将视乎当时的市场情况、其流动资金需求、合约限制及其他因素而定。所涉及的金额可能是实质性的，而且在使用股权的程度上，是稀释的。

于2022年12月22日，本公司与安塔拉订立远期购买协议，据此，本公司同意(I)向安塔拉出售10,659,511AMC优先股单位，总收购价格为$75.1百万美元和(Ii)同时从安塔拉购买$100.0本公司本金总额为百万美元10%/12%Cash/PIK切换2026年到期的第二留置权票据，以换取9,102,619AMC优先股。2023年2月7日，公司发布19,762,130AMC优先选择安塔拉的股权单位，以换取美元75.1百万美元现金和美元100.0本公司本金总额为百万美元10%/12现金/实物支付百分比切换2026年到期的第二笔留置权票据。该公司记录了$193.7这笔交易的结果是将股东的赤字减少了100万美元。该公司支付了$1.4票据交换时应计现金利息百万美元。更多信息见附注9--股东赤字。

下表汇总截至2023年12月31日止年度内发生的现金债务回购交易，包括与安塔拉的关联方交易，安塔拉于2023年2月7日成为关联方。这些交易是以相当于公平交易的条款执行的。有关更多信息，请参阅附注8-公司借款和融资租赁负债。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

合计本金

​

重新收购

​

继续前进

​

应计利息

(单位：百万)

​

已回购

​

成本

​

灭火

​

已支付

关联方交易：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2026年到期的第二留置权票据

​

$

75.9

​

$

48.5

​

$

40.9

​

$

1.1

5.8752026年到期的高级次级票据百分比

​

​

4.1

​

​

1.7

​

​

2.3

​

​

0.1

关联方交易共计

​

​

80.0

​

​

50.2

​

​

43.2

​

​

1.2

非关联方交易：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2026年到期的第二留置权票据

​

​

139.7

​

​

91.4

​

​

71.3

​

​

4.5

非关联方交易共计

​

​

139.7

​

​

91.4

​

​

71.3

​

​

4.5

债务回购总额

​

$

219.7

​

$

141.6

​

$

114.5

​

$

5.7

​

在截至2022年12月31日的年度内，公司回购了$118.32026年到期的第二期留置权债券本金总额为百万元68.3百万美元，并记录了扑灭收益$75.0百万美元的其他费用(收入)。此外，在截至2022年12月31日的年度内，公司回购了$5.32027年到期的高级附属债券本金总额为百万美元1.6百万美元，并记录了扑灭收益$3.7百万美元的其他费用(收入)。应计利息#美元4.5与回购相关的支付了100万英镑。有关更多信息，请参阅附注8-公司借款和融资租赁负债。

下表汇总了截至2023年12月31日的年度内发生的各种债务换股交易。有关更多信息，请参阅附注8-公司借款和融资租赁负债、附注9-股东赤字和附注16-后续事件。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

的股份

​

​

​

​

​

​

​

​

合计本金

​

普通股

​

继续前进

​

应计利息

(单位：百万，共享数据除外)

​

已交换

​

已交换

​

灭火

​

已交换

2026年到期的第二留置权票据

​

$

105.3

​

​

14,186,651

​

$

28.3

​

$

1.2

​

在截至2023年12月31日的年度内，公司筹集的毛收入约为790.0百万美元，并向销售代理支付费用，并产生了大约$19.8百万美元和美元9.9分别通过其在市场上提供的约88.0百万股其普通股和7.1其AMC优先股单位的百万。该公司支付了$12.6年内其他第三方发行成本达百万美元

78

目录表

截至2023年12月31日的年度。有关在市场上发行的进一步信息，请参阅附注9--股东赤字。

于截至2022年12月31日止年度内，本公司出售20.8百万AMC优先股单位。该公司产生了大约$228.8在一个“市场”销售计划下的销售毛收入为100万美元，向销售代理支付了费用，并产生了大约$5.7百万美元和美元5.5分别为100万美元。

于截至2021年12月31日止年度内，本公司出售24.2公司的普通股， 24.2AMC优先股单位该公司创造了$1,611.8根据各种“在市场上”的销售计划，销售总收益总额为200万美元，向销售代理支付的费用约为200万美元。40.3并支付其他费用$0.8百万美元。

暂停或限制运营。截至二零二一年十二月三十一日止年度首六个月，由于COVID-19疫情，本公司暂停或限制国际市场分部的营运。截至2021年6月30日，我们绝大部分国际市场剧院已恢复营运。

估计的使用。编制符合美国公认会计原则的财务报表需要管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响综合财务报表日资产和负债的报告金额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内收入和支出的报告金额。实际结果可能与这些估计不同。

巩固原则。综合财务报表包括上文所述的控股公司及所有附属公司的账目。所有重大公司间结余及交易已于综合账目中对销。本公司控制的控股子公司合并于本公司的合并子公司;因此，其股东亏损、净利润（亏损）和综合收益总额（亏损）的一部分应归属于非控股权益。本公司管理其业务， 二其戏剧展览业务的可报告分部：美国市场和国际市场。

非控股权益和波罗的海剧院出售。本公司控制的控股子公司在本公司合并财务报表中合并;因此，其股东亏损、净利润（亏损）和综合收益总额（亏损）的一部分应归属于非控股权益。于2020年8月28日，本公司订立协议出售其于Forum Cinemas的股权，包括 九位于波罗的海地区（拉脱维亚，立陶宛和爱沙尼亚）的剧院，包括在公司的国际市场报告分部，总代价约为€77.25100万美元，包括约100万欧元的现金64.35百万或$76.6在任何交易成本之前的百万美元。是次交易由本公司进行，以进一步增加其流动资金及强化其资产负债表。如下文所述，出售分几个步骤完成，并取决于每个国家每个监管竞争委员会的批准。

该公司收到了$37.5百万欧元(欧元31.53百万美元)于2020年8月28日签订销售协议时的现金代价，并支付了$0.5在截至2020年12月31日的年度内，交易成本为百万美元。该公司转让了49%的论坛影院OU出售给买方，并记录了最初的非控股权益$34.9总股本(赤字)百万美元。交易成本为$1.4百万美元，净收益为$1.2百万美元，与出售49立陶宛和爱沙尼亚的股权百分比和100出售拉脱维亚的百分比在截至2020年12月31日的年度内记入额外实收资本，并在截至2021年12月31日的年度内记入收益，而其余的51立陶宛和爱沙尼亚的%权益已被处置。此外，在截至2020年12月31日的年度内，公司收到现金对价$6.2百万欧元(欧元5.3百万美元)，扣除现金净额$0.2剩余的百万美元51拉脱维亚的%股权。于2020年12月31日，先前计入国际市场应汇报分部的出售集团所包括的主要资产及负债类别的账面金额为；商誉#美元。41.8百万，财产，净额，$13.0百万美元，经营租赁使用权资产，净额为#美元15.7百万美元，以及流动和长期经营租赁负债#美元2.4百万美元和美元13.7分别为100万美元。于2020年12月31日，本公司的非控股权益49立陶宛和爱沙尼亚的百分比为$26.9百万美元。

​

79

目录表

于截至2021年12月31日止年度内，本公司收到现金代价$34.2百万欧元(欧元29.4百万美元)，扣除处置的现金净额$0.4百万美元和交易成本1.3百万美元，剩下的51爱沙尼亚的%股权，51%的股权，并消除了本公司在Forum Cinemas OU的非控股权益。本公司出售其于Forum Cinemas OU的股权所录得净收益为#美元。5.5百万美元(扣除交易成本#美元)2.6百万)年中投资费用(收益)，在截至2021年12月31日的年度内。

收入。 当公司通过将产品或服务的控制权转移给客户来履行履行义务时，公司确认扣除销售税的收入。入场券和餐饮收入是在向客户放映电影和客户获得食品和饮料供应的时间点上记录的。该公司推迟了100与礼品卡和兑换票销售相关的收入的%，直至物品被赎回或未赎回的估计收入被记录。

公司根据客户行使的权利模式(“比例法”)确认来自未赎回或部分赎回礼品卡的收入，该比例法适用于礼品卡销售渠道的估计不可兑换率，范围为13%至19当月礼品卡销售额的%，公司在其他剧院收入中确认当月销售额的未兑换预期收入总额作为下一个月的收入24个月与实际赎回的模式成比例。该公司利用10多年的积累数据确定了其未赎回利率和赎回模式。该公司还使用比例法确认来自未赎回或部分赎回兑换票的收入。在国际市场上，某些兑换票受到到期日的限制，这引发了对其他收入中不可兑换的确认。

该公司根据交易总价确认门票手续费收入。在与第三方互联网票务公司达成的关于在线门票销售的安排中，本公司是委托人(而不是代理人)，因为本公司在将在线门票转移给客户之前对其进行控制。在线门票费用收入和第三方佣金或服务费分别列在合并业务报表的其他影院收入和业务费用项目中。

电影放映费用。电影放映成本是根据适用的票房收入和对电影许可人的最终结算的估计而应计的。电影放映费用包括一定的广告费用。截至2023年12月31日及2022年12月31日，本公司录得$130.91000万美元和300万美元123.8分别计入随附的综合资产负债表中的应付账款。

食品和饮料费。该公司记录供应商的回扣付款，以减少赚取的食品和饮料成本。

参展商服务协议。 当公司通过将承诺的商品或服务转让给客户来履行演出义务时，公司确认广告收入，这些收入包括在综合经营报表中的其他剧院收入中。与客户签订的广告合同通常包括一系列不同的服务期，随着时间的推移而得到满足，以提供广告服务的权利。由于收到非现金对价和履行履行义务之间有相当长的时间，公司与National CineMedia，LLC(“NCM”)的展览商服务协议(“ESA”)包括一项重要的融资部分。本公司以普通会员单位的形式从NCM获得非现金对价，以换取在2037年2月至2037年2月期间独家进入本公司的剧院屏幕和观众的权利。经确认后，本公司录得广告收入增加，而非现金利息支出亦录得类似抵销增长，并在综合经营报表中记入非现金NCM参展商服务协议。根据货币时间价值的计算要求，摊销法反映了在协议期限内较早确认利息支出的重大融资部分的前端负载，而在协议期限较晚确认较多收入的递延收入摊销的后端确认。有关共同单位调整(“CUA”)和非现金对价的公允价值计量的进一步信息，请参阅附注2-收入确认和附注6-投资。

​

80

目录表

客户忠诚度计划。AMC存根®(“Stubs”)是美国市场的一项客户忠诚度计划，允许会员赚取奖励、获得折扣并参与独家会员专属产品和服务。它既有一个名为AMC Stubs Premiere的付费级别TM(“Premiere”)，支付统一的年费和名为AMC Stubs的免费级别®内线TM(“内幕”)。这两个节目都是对光顾AMC剧院的忠实客人的奖励。赚取的奖励可在未来在AMC地点购买时兑换。

归因于奖励的招生和食品和饮料收入部分作为招生和食品和饮料收入的减少递延，并根据预期的会员赎回在招生和食品和饮料收入之间分配。在兑换时，递延奖励被确认为收入和相关的商品成本。本公司根据历史趋势估计在销售时为点数赋值时的点数折断。该计划的年度会员费分配给折扣或免费产品和服务的实质性权利，最初是递延的，扣除估计退款，并确认为根据估计使用率在一年的会员期内赎回权利，包括招生、食品和饮料以及其他收入。与重大权利有关的收入的一部分使用相对独立售价法作为虚拟奖励履约义务递延，并在权利赎回或到期时确认。

AMC存根®A-List(A-List)是公司每月以订阅为基础的存根级别忠诚计划。该计划为客人提供每周最多三次在AMC观看电影的入场券，包括每天观看多部电影，并可重复观看电影，起价为$19.95及$24.95每月根据地理市场的不同而定。收入在投保期内按比例确认。

广告费。本公司支出已发生的广告费用，没有任何直接反应的广告被记录为资产。广告费用是$43.6百万，$28.0百万美元，以及$28.4分别于截至2023年12月31日、2022年12月31日及2021年12月31日止年度的经营开支，并于随附的综合经营报表中记入营运开支。

现金和现金等价物。所有购买的原始到期日为三个月或以下的投资均被归类为现金等价物。截至2023年12月31日，美国市场和国际市场的现金和现金等价物为$752.3百万美元和美元132.02022年12月31日，现金和现金等价物为美元508.0百万美元和美元123.5分别为100万美元。

受限现金。限制性现金是公司在国际市场的银行账户中持有的现金，作为对某些房东的担保。下表对合并资产负债表中报告的现金和现金等价物以及限制性现金与合并现金流量表中的总额进行了核对。

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​

​

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​

​

​

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​

​

​

​

​

截至的年度

(单位：百万)

​

2023年12月31日

​

2022年12月31日

​

2021年12月31日

现金和现金等价物

​

$

884.3

​

$

631.5

​

$

1,592.5

受限现金

​

​

27.1

​

​

22.9

​

​

27.8

现金流量表中的现金和现金等价物及限制性现金总额

​

$

911.4

​

$

654.4

​

$

1,620.3

​

无形资产。无形资产由管理合同、商标和商号组成。应摊销无形资产按资产的预计剩余使用年限按直线摊销。每当事件或环境变化显示资产组的账面金额可能无法完全收回时，本公司就评估已确定存续的无形资产。商标和商号被认为是确定的或不确定的无形资产。无限期无形资产不摊销，而是每年或根据特定事件或情况更频繁地评估减值。

本公司首先评估定性因素，以确定事件及情况的存在是否显示无限期无形资产的公允价值较其账面值更有可能低于其账面值，以此作为决定是否需要进行量化减值测试的基础。有几个不是在截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度内产生的无形资产减值费用。

​

81

目录表

投资。本公司在非合并实体的投资按适当的成本或权益会计方法核算，并已在其综合资产负债表中记录其他长期资产内的投资。当公司的所有权权益对公司产生重大影响时，计入权益损益。本公司遵循ASC第323-30-35-3号文件《投资有限责任公司》中的指导方针，规定在公司具有重大影响力的投资中使用权益法。本公司在投资费用(收益)中使用成本法对销售投资或减值的损益进行分类。现金销售的收益和损失使用投资中所有权益的加权平均成本来记录。与非现金负共同单位调整有关的损益，使用这些单位在NCM中的加权平均成本来记录。见附注6-进一步讨论公司对NCM的投资的投资。截至2023年12月31日，公司持有的权益法投资包括18.3SV Holdco LLC(“SV Holdco”)的%权益，这是一家通过Screenvision营销和销售影院广告和促销活动的合资企业；a50.0数码影院传媒有限公司(“DCM”)的%权益，这是一家在国际市场提供广告服务的合资企业；a32.0拥有Fathom Events的合资企业AC JV，LLC(“AC JV”)%的权益；a14.6于Digital Cinema Distribution Coalition，LLC（“DCDC”）（一家电影及其他数码电影内容的卫星分销网络）的%权益; a 50%的所有权权益四美国电影院和大约 50%的所有权权益61欧洲的剧院以权益法核算的被投资单位持有的债务对本公司无追索权。

善意。公司的商誉记录为 $2,358.71000万美元和300万美元2,342.0 于二零二三年十二月三十一日及二零二二年十二月三十一日，本集团分别拥有100，000，000港元及100，000，000港元。商誉指与于二零一二年八月三十日收购控股公司及其后收购剧院业务有关之有形及可识别无形资产净值之购买价超出公平值之部分。本公司评估商誉时， 二报告单位（国内剧院和国际剧院）。此外，本公司每年评估商誉及其无限期商标和商号的减值，截至第四季度初，以及任何时候发生的事件或情况变化，这将很可能不会减少报告单位的公允价值低于其账面值。

根据ASC 350-20-35-30，报告单位的商誉应在年度测试之间进行减值测试，方法是评估定性因素，以确定是否发生事件或情况变化，从而保证进行中期ASC 350减值分析。如果需要进行减值分析，本公司会对商誉进行定量减值测试，包括估计报告单位的公允价值，并将该价值与其账面价值进行比较。倘报告单位之估计公平值低于其账面值，则差额记录为商誉减值支出，惟不得超过分配至该报告单位之商誉总额。

定性损害测试.本公司进行了定性减值测试，以评估截至年度评估日期10月1日，各报告单位的公允价值是否更有可能低于其各自的账面值。本公司的结论是，本公司两个报告单位中任何一个的公允价值于2022年或2023年年度评估日降至低于其各自账面值的可能性不大。本公司的结论是，在年度评估日期至2023年12月31日期间没有发生触发事件。

其他长期资产。其他长期资产主要包括对合伙企业和合资企业的投资以及资本化的计算机软件，这些资产在软件的估计使用寿命内摊销。见附注7- 补充资产负债表信息。

应付账款。根据公司的现金管理制度，签发但未提交给银行的支票经常会导致会计上的账面透支余额，并在资产负债表中归类为应付账款。账面透支的变动作为应付账款经营现金流量的组成部分报告，因为它们不代表银行透支。于2023年12月31日及2022年12月31日计入应付账款的该等支票金额为 $3.01000万美元和300万美元2.2分别为2.5亿美元和2.5亿美元。

租约。 该公司根据经营租赁和融资租赁租赁剧院和设备。许多租约包含将租约延长更多期限的选项。本公司一般不相信于租赁协议开始时可合理保证行使续期选择权，因此将初始基本年期视为租赁期。租赁条款有所不同，但一般而言，租赁规定固定租金和递增租金、基于消费物价指数和其他指数的或有递增租金不超过某些特定金额，以及基于收入百分比的浮动租金。公司经常收到房东的捐款，用于

82

目录表

在现有地点进行翻新。本公司将从业主处收到的金额记录为使用权资产的调整，并将余额摊销为租赁协议基本期限内租金支出的减少额。

经营租赁使用权资产和租赁负债在开始之日根据剩余租赁期内最低租赁付款的现值入账。最低租赁付款包括基本租金和其他固定付款，包括固定维护费用。租赁付款的现值采用经营租赁的递增借款利率计算，该利率是根据本公司在类似期限内以抵押方式借入等同于租赁付款的金额所需支付的利率，采用投资组合法确定的。经营性租赁费用在租赁期内以直线方式记录。

本公司选择了不将租赁和非租赁组成部分分开的实际权宜之计，也选择了对所有符合条件的租约的短期实际权宜之计。因此，本公司将不会确认符合短期实际权宜之计的短期租赁的使用权资产或负债，而是按直线原则将租赁付款确认为租赁期内的租赁成本。该公司的租赁协议不包含剩余价值担保。短期租赁和转租安排无关紧要。设备租赁主要包括食品和饮料以及数字设备。

长期资产减值。每当事件或情况变化显示资产集团的账面金额可能无法完全收回时，本公司便会审核长期资产，包括固定寿命的无形资产及剧院资产(包括经营租赁使用权资产)。当管理层确定软件的剩余账面价值不会通过未来的使用实现时，公司确认与内部使用软件相关的减值。本公司评估的事件或情况，包括其营运市场的竞争，显示资产组别的账面价值可能无法完全收回。如发现账面价值可能无法收回的事件或情况，则将未来未贴现现金流的总和与账面价值进行比较。如果账面价值超过未来的未贴现现金流，资产组可能会减值。如果资产组被确定为减值，资产组的账面价值将按折现现金流量模型估计的公允价值减值，差额计入减值费用。资产组按个别地区进行减值评估，管理层认为这是存在可识别现金流的最低水平。该公司使用剧院级别现金流的历史和预测数据作为其潜在减损的主要指标来评估剧院，并在进行这些评估时考虑其业务的季节性。资产的公允价值按预期销售价格减去销售成本(如适用)或估计未来现金流量的现值厘定，并按市场参与者因素作出必要调整。

在厘定本公司剧院及其他长期资产的估计未来现金流量及公允价值时，有相当大的管理判断是必需的，因此，实际结果可能与该等估计大不相同，该等估计属公允价值计量架构内的第3级，见附注12-公允价值计量。

下表汇总了截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度减值：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

​

​

12月31日，

​

12月31日，

​

12月31日，

(单位：百万)

    

2023

 

2022

​

2021

长期资产减值准备

​

$

106.9

​

$

133.1

​

$

77.2

计入投资费用(收益)的其他资产减值

​

​

1.0

​

​

—

​

​

—

总减值损失

​

$

107.9

​

$

133.1

​

$

77.2

于截至2023年12月31日止年度内，本公司就长期资产计提非现金减值。49.2百万美元68美国市场上的影院738屏幕(阿拉巴马州、科罗拉多州、哥伦比亚特区、佛罗里达州、佐治亚州、爱荷华州、伊利诺伊州、印第安纳州、堪萨斯州、肯塔基州、路易斯安那州、马萨诸塞州、马里兰州、密歇根州、明尼苏达州、密苏里州、北卡罗来纳州、纽约、宾夕法尼亚州、田纳西州、得克萨斯州、犹他州、弗吉尼亚州、华盛顿州、威斯康星州、西弗吉尼亚州)和美元57.7百万美元57国际市场上的影院488屏幕(在德国、爱尔兰、意大利、葡萄牙、西班牙、瑞典和英国)，涉及财产、净资产和经营性租赁使用权资产，净额。此外，于截至2023年12月31日止年度，本公司录得减值亏损$1.0百万内

83

目录表

投资支出(收入)，指在美国市场按成本法核算的与股权投资相关的、没有易于确定的公允价值的投资支出(收入)。

于截至2022年12月31日止年度内，本公司就长期资产计提非现金减值。73.4百万美元68美国市场上的影院817屏幕和美元59.7百万美元53国际市场上的影院456与财产、净资产和经营性租赁使用权资产有关的屏幕，净额。

于截至2021年12月31日止年度内，本公司就长期资产计提非现金减值。61.31000万美元77美国市场上的影院8053块屏幕和1美元15.9百万美元14国际市场上的大剧院：118与财产、净资产和经营性租赁使用权资产有关的屏幕，净额。

外币折算。美国以外的业务通常使用当地货币作为功能货币来衡量。资产和负债按资产负债表日的汇率折算。收入和支出项目按平均汇率折算。由此产生的换算调整计入外币换算调整，外币换算调整是累计其他全面收益(亏损)的单独组成部分。外币交易的损益计入净收益(亏损)，但属于长期投资性质的公司间交易除外。如果本公司大幅清算其在外国实体的投资，在累计其他全面亏损中记录的任何货币换算或交易余额损益将作为处置损益的一部分入账。

员工福利计划。本公司在美国赞助冻结的非缴费合格和非合格固定收益养老金计划，在英国和瑞典冻结固定收益养老金计划。该公司还赞助了一项退休后递延补偿计划，该计划于2022年清算，还赞助了各种固定缴款计划。

下表列出了合并资产负债表中所列计划的福利义务和计划资产：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

美国的养老金福利

​

国际养老金福利

​

​

截至的年度

​

截至的年度

(单位：百万)

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

期末预计福利债务合计(1)

​

$

(79.3)

​

$

(79.7)

​

$

(71.9)

​

$

(66.8)

期末计划资产公允价值合计

​

 

58.3

​

 

59.2

​

 

76.7

​

 

73.1

净(负债)资产出资状况

​

$

(21.0)

​

$

(20.5)

​

$

4.8

​

$

6.3

(1)在2023年12月31日和2022年12月31日，美国累计福利义务为$79.3百万美元和$79.7百万美元和国际累计福利义务分别为$71.9百万美元和$66.8分别为100万美元。

本公司预计在截至2024年12月31日的年度内不会对美国退休金计划作出重大贡献。本公司打算根据适用的福利计划规定，向这些计划提供必要的现金捐助，以满足最低资金要求。

用于确定福利义务的加权平均假设如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

美国的养老金福利

​

国际养老金福利

​

​

2023年12月31日

​

2022年12月31日

​

2023年12月31日

​

2022年12月31日

贴现率

 

4.76%

​

4.97%

​

4.53%

​

4.82%

补偿增值率

 

不适用

​

不适用

​

2.07%

​

2.19%

​

84

目录表

用于确定定期净收益成本的加权平均假设如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

美国的养老金福利

​

国际养老金福利

​

​

截至的年度

​

截至的年度

​

​

十二月三十一日，

​

十二月三十一日，

​

十二月三十一日，

​

十二月三十一日，

​

十二月三十一日，

​

十二月三十一日，

​

    

2023

    

2022

    

2021

    

2023

    

2022

    

2021

贴现率

 

4.97%

​

2.66%

​

2.26%

​

4.82%

​

1.79%

​

1.78%

计划资产的加权平均预期长期回报率

 

6.56%

​

6.56%

​

6.57%

​

4.32%

​

1.57%

​

1.28%

补偿增值率

 

不适用

​

不适用

​

不适用

​

2.19%

​

2.28%

​

2.29%

​

退休金负债的抵销于股东亏绌中入账，作为累计其他全面（收益）亏损的一部分。有关进一步资料，请参阅附注14-累计其他全面收益（亏损），以了解计入累计其他全面收益的退休金金额及活动。

截至2023年12月31日、2022年12月31日及2021年12月31日止年度，定期福利成本（信贷）净额为$1.4百万，$(0.6)百万元，及(0.9)分别为100万。定期福利净成本的非营业部分记入合并业务表中的其他费用(收入)。

下表列出了预计在今后五年每年支付的福利，以及此后五年预计总共支付的福利：

​

​

​

​

​

​

​

​

(单位：百万)

​

美国的养老金福利

​

国际养老金福利

2024

​

$

4.5

​

$

3.4

2025

​

 

4.8

​

​

3.5

2026

​

 

5.0

​

​

3.6

2027

​

 

5.1

​

​

3.8

2028

​

 

5.4

​

​

3.9

年份2029-2032

​

 

28.3

​

​

22.1

​

该公司在美国的固定收益养老金计划投资的投资目标是：(1)保持其本金的价值；(2)在将风险降至最低的情况下，最大限度地提高计划资产的实际长期回报；(3)为计划下的应计福利实现并保持足够的资产覆盖范围；以及(4)为支付计划义务和费用保持足够的流动性。该公司根据该计划的现金流利益需求，对股权、债务、商品和房地产敞口进行了多样化的配置。每种资产类别的加权平均目标配置百分比如下：37%，债务证券59%，私人房地产4%。国际养恤金计划没有既定的资产目标分配。

养老金计划资产的投资在经常性基础上按公允价值计量。截至2023年12月31日，对于美国投资组合，92%使用每股资产净值(或其等价物)作为实际权宜之计进行估值8投资的百分比包括按市场上可见或可从独立外部估值资料(公允价值层次的第二级)可观察到的市场数据得出的标的工具的市价估值的汇集独立账目。截至2023年12月31日，对于国际投资组合，4由现金和等价物组成的百分比使用交易活跃的市场的报价进行估值(公允价值等级的第一级)，28%包括共同基金和集合信托基金，以市场上可观察到的或可从独立外部估值信息(公允价值等级的第二级)可观察到的市场数据得出的标的工具的市场价格进行估值68作为实际的权宜之计，使用每股资产净值(或其等值)对%进行估值。

2023年期间，联合王国有一项裁决，涉及对外包工资相关固定收益养恤金计划中福利的某些修正的有效性。这项裁决可能会受到持续上诉的影响。这项裁决可能适用于该公司在英国的某些固定收益养老金计划。虽然公司认为这一裁决的影响不会对我们预计的福利义务产生实质性影响，但它将继续监督上诉过程。截至2023年12月31日，在估算适用计划的预计福利债务和相关的定期福利净成本时，没有对这一事项进行任何具体调整。

85

目录表

该公司赞助各种固定缴款计划，其中包括美国和国际上的公司匹配特征。截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度与固定缴款计划有关的支出为#美元。9.8百万，$9.0百万美元，以及$8.4分别为100万美元。

所得税和营业税。本公司的所得税按照美国会计准则第740-10条核算。根据美国会计准则第740-10条，为财务报告和所得税申报目的而在不同时期报告的交易的递延所得税影响按资产和负债法入账。这种方法考虑了递延收入或费用项目未来的税收后果，并确认了所得税法律在制定期间的变化。

控股公司及其国内子公司在某些州司法管辖区提交了美国联邦所得税合并申报单和合并所得税申报单。外国子公司在外国司法管辖区提交所得税申报单。所得税是根据公司对收入或亏损的单独计算确定的。当综合集团内联营公司的税务优惠被用来抵销控股或另一联营公司所产生的应课税收入时，税务分享安排即已到位并被利用。

意外伤害保险。本公司为一般责任提供自保，最高可达$1.0每次发生100万次，并携带$0.5工人赔偿索赔的每次事件可扣除限额为1000万英镑。该公司利用对其最终损失的精算预测来计算其准备金和费用。精算方法包括对已知索赔的不利发展的津贴，以及对已发生但尚未报告的索赔的津贴。截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司记录的意外伤害保险准备金为美元。22.8百万美元和美元30.7分别为2.5亿美元和2.5亿美元。该公司记录了与一般责任和工人赔偿索赔有关的费用#美元。53.11000万，$49.82000万美元，和美元37.1截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分别为3.8亿美元。意外伤害保险费用记入营业费用。

政府援助。当政府资助的条件已符合，并有合理保证会获得资助时，本公司便会承认政府的资助。与具体费用有关的赠款在合并业务报表中视为该费用的减少额。一般补助金记在其他费用(收入)中。与建造长期资产有关的赠款被视为减少相关资产的成本。

在截至2023年12月31日的年度内，本公司确认政府在其他收入共$4.8100万美元，主要用于国际市场的赠款。在截至2022年12月31日的年度内，公司确认了政府在其他收入方面的援助为$25.8100万美元，主要用于国际市场的赠款。赠款的一般要求是，受赠者必须因新冠肺炎疫情而失去收入。该公司得出结论认为，所有赠款标准都已满足，因此承认了整个奖项。

此外，该公司确认了$3.2百万美元和美元1.9在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度内，政府援助分别作为财产减少额净额。这些援助涉及建设与某些国家剧院展览业在国际市场上的创新、现代化和数字化有关的资本资产。

于截至2023年12月31日止年度内，本公司获奖励$10.0在我们的国际市场上，有数百万的税收抵免已经或将被用于抵消雇主的工资税或增值税债务。政府支持电影展览业实体的税收抵免。本公司已将这些抵免记录为租金费用和运营费用的减少，因为这些费用是给予税收抵免的基础。

86

目录表

其他费用(收入)：下表列出了其他费用(收入)的构成部分：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

​

​

十二月三十一日，

​

十二月三十一日，

​

十二月三十一日，

(单位：百万)

    

2023

    

2022

    

2021

与或有租赁担保有关的信贷收入

​

$

—

​

$

(0.2)

​

$

(5.7)

政府援助--国际市场

​

​

(3.8)

​

​

(23.0)

​

​

(81.5)

政府援助--美国市场

​

​

(1.0)

​

​

(2.8)

​

​

(5.6)

外币交易收益

​

​

(17.8)

​

​

(12.3)

​

​

(9.8)

定期收益净成本(收入)的非营业部分

​

​

1.4

​

​

(0.6)

​

​

(0.7)

清偿损失-2025年到期的第一笔留置权票据

​

​

—

​

​

47.7

​

​

—

清偿损失-2026年到期的第一笔留置权票据

​

​

—

​

​

54.4

​

​

—

清偿损失-2026年到期的第一笔留置权转换票据

​

​

—

​

​

32.9

​

​

14.4

清偿收益-2026年到期的第二笔留置权票据

​

​

(140.5)

​

​

(75.0)

​

​

—

清偿收益-2026年到期的高级次级票据

​

​

(2.3)

​

​

—

​

​

—

清偿收益-2027年到期的高级次级票据

​

​

—

​

​

(3.7)

​

​

—

清偿损失--Odeon定期贷款安排

​

​

—

​

​

36.5

​

​

—

与债务变更有关的融资费用

​

​

—

​

​

—

​

​

1.0

派生股东和解

​

​

(14.0)

​

​

—

​

​

—

股东诉讼

​

​

110.2

​

​

—

​

​

—

业务中断保险赔偿

​

​

(1.3)

​

​

(0.3)

​

​

—

其他费用(收入)

​

$

(69.1)

​

$

53.6

​

$

(87.9)

​

最近采用的会计公告

参考汇率改革。2020年3月，FASB发布了指导意见，提供了可选的权宜之计，以考虑参考利率改革对合同、对冲关系和其他交易的影响，这些交易受到从使用伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)过渡到替代参考利率的影响。该公司选择将ASC 848项下的可选权宜之计应用于先前参考LIBOR的合同的修改。可选的权宜之计消除了重新衡量合同或重新评估任何会计决定的需要。关于选择ASC 848允许的可选权宜之计的进一步讨论，请参阅附注8-公司借款和融资租赁义务。

发布的尚未采用的会计公告

分部报告。2023年11月，FASB发布了ASC 2023-07，分部报告(主题280)对可报告分部披露的改进(“ASU 2023-07”)。ASU 2023-07中的修正案要求披露有关重大分部费用的年度和中期信息。ASU 2023-07对本公司截至2024年12月31日止年度及其后每个过渡期有效。

所得税披露。2023年12月，FASB发布了ASC 2023-09，所得税(主题740)对所得税披露的改进(“ASU 2023-09”)。ASU 2023-09中的修正案要求各实体每年披露(1)费率调节中的具体类别，以及(2)为达到量化门槛的调节项目提供补充信息。修正案还将要求实体披露有关已缴纳所得税的各种信息，以及(1)按国内和国外分类的所得税前持续经营的收入(或损失)和(2)按联邦(国家)、州和国外分类的持续经营的所得税支出(或收益)。ASU 2023-09对本公司截至2025年12月31日的年度有效。

​

87

目录表

注2-收入确认

​

收入分类。收入按主要收入类型和收入确认时间分列如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

(单位：百万)

​

2023年12月31日

​

2022年12月31日

​

2021年12月31日

主要收入类型

​

​

​

​

​

​

​

录取

​

$

2,690.5

​

$

2,201.4

​

$

1,394.2

餐饮

​

​

1,669.8

​

​

1,313.7

​

​

857.3

其他大区：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

广告

​

​

129.5

​

​

122.7

​

​

95.3

其他大区

​

​

322.8

​

​

273.6

​

​

181.1

其他大区

​

​

452.3

​

​

396.3

​

​

276.4

总收入

​

$

4,812.6

​

$

3,911.4

​

$

2,527.9

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

(单位：百万)

​

2023年12月31日

​

2022年12月31日

​

2021年12月31日

收入确认的时机

​

​

​

​

​

​

在某个时间点转移的产品和服务

​

$

4,424.1

​

$

3,579.9

​

$

2,325.5

随时间推移转移的产品和服务(1)

​

​

388.5

​

​

331.5

​

​

202.4

总收入

​

$

4,812.6

​

$

3,911.4

​

$

2,527.9

(1)金额主要包括订阅和广告收入。

​

​

下表提供了应收款和递延收入的余额：

​

​

​

​

​

​

​

​

(单位：百万)

​

2023年12月31日

​

2022年12月31日

流动资产

​

​

​

​

​

​

与客户合同相关的应收账款

​

$

113.5

​

$

92.3

杂项应收账款

​

​

90.2

​

​

74.3

应收账款净额

​

$

203.7

​

$

166.6

​

​

​

​

​

​

​

​

(单位：百万)

​

2023年12月31日

​

2022年12月31日

流动负债

​

​

​

​

​

​

与客户合同相关的递延收入

​

$

415.3

​

$

398.8

杂项递延收入

​

​

6.5

​

​

3.9

递延收入和收入

​

$

421.8

​

$

402.7

​

88

目录表

与客户的合同负债包括在递延收入和收入中的重大变化如下：

​

​

​

​

​

​

递延收入

​

​

与合同相关

(单位：百万)

​

与客户打交道

余额2021年12月31日

​

$

405.1

预收现金(1)

​

​

292.0

累计的客户忠诚度奖励(扣除到期时间)：

​

​

​

入场费收入(2)

​

​

14.9

食品和饮料收入(2)

​

​

22.7

其他影院收入(2)

​

​

(0.4)

由于履行了履约义务，重新分类为收入：

​

​

​

入场费收入(3)

​

​

(205.2)

食品和饮料收入(3)

​

​

(57.5)

其他影院收入(4)

​

​

(66.7)

外币折算调整

​

​

(6.1)

余额2022年12月31日

​

$

398.8

预收现金(1)

​

​

331.7

累计的客户忠诚度奖励(扣除到期时间)：

​

​

​

入场费收入(2)

​

​

22.3

食品和饮料收入(2)

​

​

37.8

其他剧院收入 (2)

​

​

(1.3)

由于履行了履约义务，重新分类为收入：

​

​

​

入场费收入(3)

​

​

(237.5)

食品和饮料收入 (3)

​

​

(70.1)

其他影院收入(4)

​

​

(64.1)

外币折算调整

​

​

(2.3)

余额2023年12月31日

​

$

415.3

(1)包括电影票、食品和饮料、礼品卡、兑换券、订阅会员费和其他忠诚会员费。
(2)归属于忠诚度计划的累积奖励金额（扣除奖励）。
(3)礼品卡、兑换券、电影票和忠诚度计划兑换的奖励金额。
(4)有关金额与未赎回或部分赎回礼品卡、未赎回兑换券、订阅会员费及忠诚计划会员费的收入有关。

​

89

目录表

计入综合资产负债表预期信贷亏损的合约负债的重大变动如下：

​

​

​

​

​

​

展商服务

(单位：百万)

​

协议(1)

余额2021年12月31日

​

$

510.4

公共单位调整-公共单位的增加

​

​

15.0

由于履行了履约义务，将期初余额重新分类为其他剧院收入

​

​

(19.6)

余额2022年12月31日

​

$

505.8

由于履行了演出义务，将期初余额的净额改叙为其他剧院收入

​

​

(19.2)

余额2023年12月31日

​

$

486.6

(1)表示以前根据年度CUA和与NCM破产有关的后续调整收到的NCM通用单位的账面金额，如下文更详细讨论的那样。递延收入将在剩余时间内摊销至其他影院收入。30-欧空局的一年任期于2037年2月结束。

​

NCM破产。2023年4月11日，NCM根据美国破产法第11章在德克萨斯州南区提交了请愿书。NCM是该公司在美国的大部分影院的院内广告提供商。根据于2023年8月7日生效的第11章重组计划(“计划”)，NCM已承担其与本公司的协议。作为该计划的一部分，2023年8月7日，NCM发布了16,581,829作为年度共同单位调整的一部分而欠本公司的共同单位(“NCM共同单位”)。但是，根据《计划》的条款以及根据该计划进行的国家CM股权重组，NCM共同单位在该计划生效后立即被取消。该公司已向美国德克萨斯州南区地区法院提起上诉，反对该计划的某些条款，其中包括修改与其他未授予该公司的参展商服务协议的条款，以及对法院批准取消NCM通用单位发行的命令提出上诉。本公司预计NCM的破产不会对本公司产生实质性影响。

分配给剩余履约义务的交易价格。 下表包括公司合并资产负债表中参展商服务协议中包含的NCM ESA金额，预计将在未来确认为与截至2023年12月31日未履行的业绩义务相关的收入：

​

​

​

​

​

(单位：百万)

​

参展商服务协议

截至2024年的年度

​

$

22.7

截至2025年的年度

​

​

24.4

截至2026年的年度

​

​

26.2

截至2027年的年度

​

​

28.2

截至2028年的年度

​

​

30.4

截至2029年至2037年2月的年度

​

​

354.7

总计

​

$

486.6

​

礼品卡和兑换票。截至2023年12月31日，未兑换礼品卡和兑换票计入递延收入和收入的总额为美元。326.31000万美元。这将在兑换礼品卡和兑换门票时被确认为收入，或者作为未兑换礼品卡和兑换门票收入按实际兑换模式按比例确认，这估计将在下一年发生24个月.

忠诚度计划。截至2023年12月31日，包括在递延收入和收入中的分配给忠诚度计划的递延收入金额为$73.61000万美元。在兑换积分时，获得的积分将被确认为收入，预计将在接下来的一年中发生24个月。首映式年度会员费在一年的会员期内按比例确认。

本公司适用ASC 606-10-50-14中的实际权宜之计，不披露原始预期期限为一年或更短的剩余履约义务的信息。

90

目录表

​

附注3-租契

该公司根据经营租赁和融资租赁租赁剧院和设备。本公司一般不相信在租赁开始时行使续期选择权是合理确定的，因此将初始基本期限视为租赁期限。租赁条款有所不同，但一般而言，租赁规定固定租金和递增租金、基于消费物价指数和其他指数的或有递增租金不超过某些特定金额，以及基于收入百分比的浮动租金。该公司经常收到房东的捐款，用于现有地点的翻新。本公司将从业主处收到的金额记录为使用权资产的调整，并将余额摊销为租赁协议基本期限内租金支出的减少额。设备租赁主要包括视听和食品饮料设备。

该公司从出租人那里获得了租金优惠，帮助减轻了新冠肺炎在疫情期间的经济影响。这些宽减措施主要包括减免租金和延迟缴交租金。因此，递延租赁金额约为#美元。56.3截至2023年12月31日。如租赁条款并无重大变动，即经修订租赁的支付总额实质上等于或少于现有租赁的支付总额，则本公司选择财务会计准则委员会工作人员就某些租赁优惠的会计处理提供的宽免。本公司选择不将该等特许权作为租赁修订入账，因此本公司已重新计量相关租赁负债及使用权资产，但并无重新评估租赁分类或将折现率更改为重新计量时生效的现行利率。递延付款金额已记入本公司的租赁负债，以反映付款时间的变化。那些不符合财务会计准则委员会救济条件下的待遇标准的租约被评估为租约修改。应付和未付合同租金的递延付款金额计入合并资产负债表中的应付帐款，并计入合并现金流量表中的应付帐款变动。此外，由于租赁重新计量，公司将递延租赁付款计入经营租赁使用权资产。

与推迟到未来期间付款的租金债务有关的延期付款数额汇总如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

自.起

​

​

​

自.起

​

​

十二月三十一日，

​

减少量

​

12月31日，

(单位：百万)

​

2022

​

递延金额

​

2023

固定经营租赁递延金额(1)

​

$

150.3

​

$

(97.1)

​

$

53.2

融资租赁递延金额

​

​

0.9

​

​

(0.9)

​

​

-

可变租赁递延金额

​

​

6.0

​

​

(2.9)

​

​

3.1

递延租赁总金额

​

$

157.2

​

$

(100.9)

​

$

56.3

(1)截至2023年12月31日止年度内，固定营运租赁递延金额减少包括$14.3应付账款变动中包括的租金付款的百万美元和$82.8百万美元计入综合现金流量表中的递延租金和其他非现金租金。

​

91

目录表

下表反映了下列年份的租赁费：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

​

​

​

​

12月31日，

​

12月31日，

​

12月31日，

(单位：百万)

​

合并业务报表

​

2023

​

2022

​

2021

经营租赁成本

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

大区特性

​

租金

​

$

788.1

​

$

812.0

​

$

775.4

大区特性

​

运营费用

​

​

2.0

​

​

5.4

​

​

1.1

装备

​

运营费用

​

​

17.5

​

​

8.6

​

​

10.7

办公室和其他

​

一般和行政：其他

​

​

5.4

​

​

5.3

​

​

5.4

融资租赁成本

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

融资租赁资产摊销

​

折旧及摊销

​

​

2.0

​

​

2.6

​

​

4.6

租赁负债利息支出

​

融资租赁义务

​

​

3.7

​

​

4.1

​

​

5.2

可变租赁成本

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

大区特性

​

租金

​

​

85.4

​

​

74.2

​

​

52.6

装备

​

运营费用

​

​

63.3

​

​

60.0

​

​

43.4

总租赁成本

​

​

​

$

967.4

​

$

972.2

​

$

898.4

​

下表为截至2023年12月31日的加权平均剩余租赁期限和贴现率：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至2023年12月31日

​

​

加权平均

​

加权平均

​

​

剩余

​

折扣

租赁期限和贴现率

​

租期(年)

​

费率

经营租约

​

​

8.7

​

​

10.5%

融资租赁

​

​

13.3

​

​

6.4%

​

现金流和补充信息如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

​

​

12月31日，

​

12月31日，

​

12月31日，

(单位：百万)

​

2023

​

2022

​

2021

为计量租赁负债所包括的金额支付的现金：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

用于融资租赁的经营性现金流

​

$

(3.7)

​

$

(3.8)

​

$

(2.9)

经营性租赁使用的经营性现金流

​

​

(986.4)

​

​

(1,032.4)

​

​

(883.2)

用于融资租赁的融资现金流

​

​

(5.6)

​

​

(9.4)

​

​

(9.0)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

房东贡献：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

经营性租赁提供的经营性现金流

​

​

23.9

​

​

19.9

​

​

22.0

补充披露非现金租赁活动：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

以新的经营租赁负债换取的使用权资产(1)

​

​

214.1

​

​

277.3

​

​

196.6

​

(1)包括租赁延期和期权练习。

92

目录表

于二零二三年十二月三十一日，根据现有经营及融资租赁所需之最低年度付款及其净现值如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

经营租赁

​

融资租赁

(单位：百万)

​

付款（2）

​

付款（2）

2024 (1)

​

​

920.3

​

​

8.4

2025

​

​

884.3

​

​

7.8

2026

​

​

819.6

​

​

7.6

2027

​

​

754.6

​

​

7.6

2028

​

​

669.2

​

​

7.2

此后

​

​

2,802.3

​

​

46.2

租赁付款总额

​

​

6,850.3

​

​

84.8

扣除计入的利息

​

​

(2,340.8)

​

​

(29.4)

经营和融资租赁负债分别共计

​

$

4,509.5

​

$

55.4

(1)上述最低年度付款表并不包括已到期但未支付的合约现金租金金额，该等金额计入应付账款，如下所示，包括估计还款日期：

​

​

​

​

​

​

​

应付帐款

(单位：百万)

​

租赁费

2024

​

​

4.4

2025

​

​

0.8

2026

​

​

0.7

2027

​

​

0.3

2028

​

​

0.1

此后

​

​

0.1

应付账款中记录的递延租赁总额

​

$

6.4

​

(2)上述最低年度付款表包括与经营租赁有关的已到期但尚未支付的递延未贴现现金租金金额，如下所示：

​

​

​

​

​

​

​

经营租赁

(单位：百万)

​

付款

2024

​

​

15.7

2025

​

​

5.7

2026

​

​

4.2

2027

​

​

3.4

2028

​

​

3.2

此后

​

​

17.7

递延租赁总金额

​

$

49.9

​

截至2023年12月31日，公司已签署了以下项目的额外经营租赁协议二尚未开业的影院，约为$62.01000万美元，预计将于2024年或以后开始，租赁条款约为15至20年。租赁开始的时间取决于业主向公司提供对相关设施的控制权和使用权。

在截至2023年12月31日的年度内，本公司收到一美元13.0由房东提供的百万买断奖励，使房东有权终止一剧院。这项奖励在公司的综合经营报表中被视为租金费用的减少。

​

​

​

93

目录表

注4--财产

​

财产摘要如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(单位：百万)

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

 

拥有的财产：

​

​

​

​

​

​

​

土地

​

$

62.6

​

$

73.7

​

建筑物和改善措施

​

 

205.8

​

 

209.4

​

租赁权改进

​

 

1,958.3

​

 

1,880.8

​

家具、固定装置和设备

​

 

2,387.0

​

 

2,354.3

​

​

​

 

4,613.7

​

 

4,518.2

​

减去：累计折旧

​

 

3,091.7

​

 

2,838.4

​

​

​

​

1,522.0

​

​

1,679.8

​

​

​

​

​

​

​

​

​

融资租赁项下租赁的财产：

​

​

​

​

​

​

​

建筑和改善

​

​

56.5

​

​

54.8

​

减去：累计折旧和摊销

​

​

18.1

​

​

15.4

​

​

​

​

38.4

​

​

39.4

​

​

​

$

1,560.4

​

$

1,719.2

​

​

对于因收购而产生的财产，财产按成本或公允价值入账。为了财务报告的目的，公司在计算折旧和摊销时使用的是直线方法。租赁改善及须订立土地租赁的楼宇的估计使用年期反映该等资产的预期使用年期或租赁开始后投入使用的资产的相应租赁协议的基本条款中较短的一项。预计的使用寿命如下：

​

​

​

​

​

建筑物和改善措施

    

1至40年

 

租赁权改进

​

1至20年

​

家具、固定装置和设备

​

1至15年

​

​

增建(包括施工期间的利息)和改造的支出被资本化，维护和维修的支出在发生时计入费用。报废或以其他方式处置的资产的成本以及相关的累计折旧和摊销在处置年度从账目中注销。出售财产所产生的收益或损失计入随附的综合经营报表中的营业费用。

折旧费用为$337.5百万，$359.0百万美元，以及$382.0截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分别为100万美元。

​

94

目录表

​

附注5--商誉和无形资产

​

下表按报告单位汇总商誉变动情况：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

美国
市场

​

国际
市场

​

合并商誉

(单位：百万美元)

​

总账面金额

​

累计减值损失

​

账面净额

​

总账面金额

​

累计减值损失

​

账面净额

​

总账面金额

​

累计减值损失

​

账面净额

余额2021年12月31日

​

$

3,072.6

​

$

(1,276.1)

​

$

1,796.5

​

$

1,722.6

​

$

(1,089.3)

​

$

633.3

​

$

4,795.2

​

$

(2,365.4)

​

$

2,429.8

货币换算调整

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(200.8)

​

​

113.0

​

​

(87.8)

​

​

(200.8)

​

​

113.0

​

​

(87.8)

余额2022年12月31日

​

$

3,072.6

​

$

(1,276.1)

​

$

1,796.5

​

$

1,521.8

​

$

(976.3)

​

$

545.5

​

$

4,594.4

​

$

(2,252.4)

​

$

2,342.0

货币换算调整

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

67.7

​

​

(51.0)

​

​

16.7

​

​

67.7

​

​

(51.0)

​

​

16.7

余额2023年12月31日

​

$

3,072.6

​

$

(1,276.1)

​

$

1,796.5

​

$

1,589.5

​

$

(1,027.3)

​

$

562.2

​

$

4,662.1

​

$

(2,303.4)

​

$

2,358.7

​

其他无形资产的详细情况如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2023年12月31日

​

2022年12月31日

 

​

    

​

    

毛收入

    

​

​

    

毛收入

    

​

​

 

​

​

剩余

​

携带

​

累计

​

携带

​

累计

 

(单位：百万)

​

有用的生活

​

金额

​

摊销

​

金额

​

摊销

 

可摊销无形资产：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

管理合同

 

2年

​

$

1.7

​

$

(1.6)

​

$

9.3

​

$

(9.2)

​

Starplex商标名

​

3年

​

​

7.9

​

​

(5.7)

​

​

7.9

​

​

(5.0)

​

卡米克商标名

​

无

​

​

—

​

​

—

​

​

9.3

​

​

(8.0)

​

总计，可摊销

​

​

​

$

9.6

​

$

(7.3)

​

$

26.5

​

$

(22.2)

​

未摊销无形资产：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

AMC商标

​

​

​

$

104.4

​

​

​

​

$

104.4

​

​

​

​

Odeon商标名称

​

​

​

​

37.3

​

​

​

​

​

35.8

​

​

​

​

北欧商标名

​

​

​

​

2.7

​

​

​

​

​

2.8

​

​

​

​

总计，未摊销

​

​

​

$

144.4

​

​

​

​

$

143.0

​

​

​

​

​

有关不确定无形资产减值金额和已确定无形资产减值金额的信息，请参阅附注1-公司和重大会计政策中的减值表。

与上述无形资产相关的摊销费用如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

​

(单位：百万)

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

    

2021年12月31日

​

记录摊销

​

$

2.1

​

$

2.6

​

$

3.5

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

95

目录表

附注6-投资

​

按权益法入账的非合并联营公司投资及某些其他投资，一般包括本公司或其附属公司有重大影响力的所有实体，但不超过50%的表决权控制，并记入合并资产负债表中的其他长期资产。2022年12月30日，本公司签订了一项协议，出售其10.0沙特电影公司投资百分比，香港特区有限责任公司112.5百万(美元)30.0该公司记录了出售#美元的收益。15.5截至2023年12月31日的年度内投资收入为100万美元。截至2023年12月31日，对非合并附属公司的投资包括在DCDC的权益14.6%，AC JV，Fathom Events的所有者，32.0%，Screenvision的所有者SV Holdco，18.4%和DCM的50.0%。公司还拥有以下合伙企业权益四美国电影院和大约 50.0%权益 61欧洲的剧院以权益法核算的被投资单位持有的债务对本公司无追索权。

对Hycroft的投资

2022年3月14日，公司购买了2.3百万单位的Hycroft，价格为$27.9百万美元，每个单位由一Hycroft的普通股和一普通股认购权证。这些单位的定价为每套美元11.93每单位。每份认股权证可行使一Hycroft普通股，价格为$10.68每股超过5年期任期至2027年3月。前面的金额已针对十分之一反向股票拆分Hycroft于2023年11月15日生效。

Hycroft于2022年4月14日提交了转售登记声明，根据证券法登记普通股和认股权证股票进行出售，该法于2022年6月2日生效。本公司根据权益法核算Hycroft的普通股，我们已根据ASC 825-10选择公允价值期权。公司根据ASC 815将认股权证作为衍生品进行会计处理。因此，在Hycroft的投资的公允价值在随后的每个报告期重新计量，未实现收益和亏损在投资收入中报告。本公司相信，由于本公司并无涉足采矿业务，因此公允价值选择是此项权益法投资的最合适选择。于截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度内，本公司录得与投资Hycroft有关的未实现亏损#美元12.6百万美元和美元6.3分别为投资支出(收益)百万元。

NCM交易

根据本公司的共同单位调整协议，创始成员持有的NCM的共同单位将不时通过公式进行上调或下调，主要基于各创始成员运营的影院银幕数量和影院上座率的增减。CUA每年计算一次，但如果创始成员在单一交易中或自最近的CUA以来累计收购或处置剧院会导致以下情况发生变化，则会发生较早的CUA2占所有创始成员年度出席总人数的%或更多。如果某一CUA被确定为负数，则创始成员应在其选举中促使(A)将相当于该创始成员的全部或部分CUA的若干共同单位转让并移交给NCM，或(B)向NCM支付相当于该创始成员根据《CUA协议》计算的CUA的金额。

2021年3月，NCM CUA导致对3,012,738公司的共同单位，因此，公司支付了NCM现金#美元9.2100万美元，并将这笔金额记为欧空局递延收入的减少额。在截至2021年12月31日的年度内，公司出售了剩余的约1.4百万股NCM股票，并获得净收益$5.7100万美元，计入投资支出(收入)。2022年3月，NCM CUA对5,954,646公司的通用单位。公司收到这些单位，并将共同单位作为欧空局递延收入的补充入账，公允价值为#美元。15.0百万美元，基于NCM每股价格为$2.522022年3月30日。于截至2022年12月31日止年度内，本公司以$出售其持有的NCM股份。1.5百万美元，并记录了投资支出的已实现亏损$13.5百万美元。有关CUA和ESA的更多信息，请参见附注1-公司和重要会计政策以及附注2-收入确认。

96

目录表

DCIP交易记录

在截至2021年12月31日的年度内，公司收到现金分派$12.2来自DCIP的100万美元，该公司记录为其在DCIP的投资的减少。这一分配使公司记录的投资减少到不到$0因此，公司将权益计入收益#美元。4.0百万美元，将其投资增加到美元0由于本公司并无为DCIP的任何负债提供担保。于截至2022年12月31日止年度，DCIP停止营运，本公司收到一笔清盘分派款项#美元3.4100,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元；

AC JV交易

2013年12月26日，本公司就NCM将其Fathom Events业务分拆给AC JV（一家新成立的公司，拥有 32各创始成员国的百分比， 4% NCM。AC JV向剧院参展商分发替代内容。于二零一九年十二月三十一日，Cinemark及富豪亦就分拆与新传媒修订及重列彼等各自之电子股份协议。电子服务协议已作出修订，以删除有关Fathom Events业务数码节目服务的权利及责任的条文。这些条款现在包含在NCM和每个创始成员于2013年12月26日签订的经修订和重述的数字节目参展商服务协议（“数字ESA”）中。这些数字ESA随后由NCM分配给AC JV，作为Fathom分拆的一部分。

财务信息摘要

截至2023年12月31日，根据权益法入账的非合并附属公司投资包括Hycroft、SV Holdco、DCM、AC JV、DCDC、 61欧洲的剧院， 四美国电影院和其他非物质投资。

本公司的非合并权益法投资的简明财务信息如下所示，金额根据美国公认会计原则提出：

​

​

​

​

​

​

​

​

(单位：百万)

    

2023年12月31日

​

2022年12月31日

流动资产

​

$

263.8

​

$

411.5

非流动资产

​

​

224.7

​

 

431.9

总资产

​

​

488.5

​

 

843.4

流动负债

​

​

130.9

​

 

152.8

非流动负债

​

​

385.0

​

 

452.9

总负债

​

​

515.9

​

 

605.7

股东(亏损)权益

​

​

(27.4)

​

 

237.7

负债和股东(亏损)权益

​

​

488.5

​

 

843.4

公司已记录的投资

​

​

56.4

​

​

69.6

​

公司非合并权益法投资的简明财务信息如下所示，金额按美国公认会计准则列示：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

​

​

十二月三十一日，

​

十二月三十一日，

​

十二月三十一日，

(单位：百万)

    

2023

    

2022

​

2021

收入

​

$

425.6

​

$

412.8

​

$

285.1

营运成本及开支

​

​

449.9

​

​

498.2

​

​

287.6

净亏损

​

$

(24.3)

​

$

(85.4)

​

$

(2.5)

​

97

目录表

在非合并实体的收益(亏损)中，公司记录的权益的组成部分如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

(单位：百万)

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

​

2021年12月31日

本公司已记录的收益(亏损)权益

​

$

7.7

​

$

(1.6)

​

$

11.0

​

关联方交易

本公司记录了以下与权益法被投资人的关联方交易：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

自.起

    

自.起

(单位：百万)

​

2023年12月31日

    

2022年12月31日

DCM应支付屏幕广告收入

​

$

3.3

​

$

2.2

DCM应收贷款

​

​

0.6

​

​

0.6

由于AC JV for Fathom Events编程

​

​

(2.3)

​

​

(2.0)

北欧合资企业到期

​

​

2.7

​

​

1.3

由于北欧合资企业提供管理服务

​

​

(1.4)

​

​

(1.1)

与合资企业有关的SCC应收账款

​

​

0.5

​

​

1.4

由于美国大区的合作伙伴关系

​

​

(0.6)

​

​

(0.7)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

(单位：百万美元)

​

合并业务报表

​

2023年12月31日

​

2022年12月31日

​

2021年12月31日

DCM屏幕广告收入

​

其他收入

​

$

18.8

​

$

17.0

​

$

7.8

DCDC内容交付服务

​

运营费用

​

​

1.4

​

​

1.0

​

​

1.1

DCIP设备租赁费用

​

运营费用

​

​

-

​

​

-

​

​

0.2

AC JV Fathom活动计划的展览总成本

​

电影放映费用

​

​

17.5

​

​

11.6

​

​

10.4

ScreenVision屏幕广告收入

​

其他收入

​

​

8.7

​

​

6.9

​

​

4.6

​

​

​

98

目录表

附注7--补充资产负债表资料

​

其他资产和负债包括：

​

​

​

​

​

​

​

​

(单位：百万)

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

其他流动资产：

​

​

​

​

​

​

应收所得税

​

$

1.5

​

$

1.0

预付费用

​

 

32.5

​

 

28.8

商品库存

​

 

39.5

​

 

36.4

其他

​

 

14.5

​

 

14.9

​

​

$

88.0

​

$

81.1

其他长期资产：

​

​

​

​

​

​

房地产投资

​

$

3.6

​

$

6.5

递延融资成本循环信贷安排

​

 

0.7

​

 

3.1

对权益法被投资人的投资

​

 

56.4

​

 

69.6

计算机软件

​

 

76.6

​

 

74.2

普通股投资

​

 

10.4

​

 

11.3

养老金资产

​

​

17.2

​

16.6

对Hycroft普通股的投资(1)

​

​

5.8

​

12.5

对Hycroft认股权证的投资 (1)

​

​

3.3

​

9.2

其他

​

 

21.8

​

 

19.1

​

​

$

195.8

​

$

222.1

应计费用和其他负债：

​

​

​

​

​

​

所得税以外的其他税种

​

$

76.4

​

$

77.6

利息

​

 

50.3

​

 

53.0

工资单和假期

​

 

50.4

​

 

45.8

伤亡索赔和保险费的当前部分

​

 

9.3

​

 

11.9

应计奖金

​

 

56.7

​

 

57.6

应计许可证和可变租金

​

 

24.6

​

 

23.7

养恤金的当期部分

​

 

0.1

​

 

0.7

团体保险准备金

​

​

3.4

​

​

4.2

应计应缴税款

​

​

1.7

​

​

4.9

其他

​

 

77.9

​

 

84.9

​

​

$

350.8

​

$

364.3

其他长期负债：

​

​

​

​

​

​

养老金

​

$

33.3

​

$

30.1

伤亡索赔和保险费

​

 

13.5

​

 

19.8

或有事件

​

​

18.7

​

​

15.9

其他

​

 

37.2

​

 

39.3

​

​

$

102.7

​

$

105.1

​

(1)于Hycroft及相关认股权证之权益法投资按公平值计量。有关于Hycroft之投资之进一步资料，请参阅附注6-投资及附注12-公平值计量。

​

​

​

99

目录表

注8-借款利率和融资租赁负债

企业借贷及融资租赁负债之账面值概要如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

(单位：百万)

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

第一留置权担保债务：

​

​

​

​

​

​

2019年10月26日，中国人民银行（8.474截至2023年12月31日的百分比以及7.274%（截至2022年12月31日）

​

$

1,905.0

​

$

1,925.0

12.75% Odeon高级担保票据2027年到期

​

​

400.0

​

​

400.0

7.5% 2029年到期的第一留置权票据

​

​

950.0

​

​

950.0

第二留置权担保债务：

​

​

​

​

​

​

10%/12现金/实物支付百分比切换2026年到期的第二留置权附属票据

​

​

968.9

​

​

1,389.8

次级债务：

​

​

​

​

​

​

6.3752024年到期的高级次级票据百分比(GB4.0截至2023年12月31日的百万面值)

​

​

5.1

​

​

4.8

5.752025年到期的高级次级票据百分比

​

​

98.3

​

​

98.3

5.8752026年到期的高级次级票据百分比

​

​

51.5

​

​

55.6

6.1252027年到期的高级次级票据百分比

​

​

125.5

​

​

125.5

企业借款本金总额

​

$

4,504.3

​

$

4,949.0

融资租赁负债

​

 

55.4

​

 

58.8

递延融资成本

​

​

(31.1)

​

​

(37.9)

净保费(1)

​

​

104.2

​

​

229.7

公司借款和融资租赁负债的账面价值总额

​

$

4,632.8

​

$

5,199.6

更少：

​

​

​

​

​

​

企业借款的当前到期日

​

​

(25.1)

​

 

(20.0)

融资租赁负债当期到期日

​

​

(5.4)

​

​

(5.5)

公司借款和融资租赁负债的非流动账面价值总额

​

$

4,602.3

​

$

5,174.1

​

(1)下表提供了企业借款的净保费(贴现)金额：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

12月31日，

​

12月31日，

(单位：百万)

​

2023

​

2022

10%/12现金/实物支付百分比切换2026年到期的第二留置权附属票据

​

$

133.9

​

$

265.5

2026年到期的高级担保信贷便利-定期贷款

​

​

(3.3)

​

​

(4.8)

12.75% Odeon高级担保票据2027年到期

​

​

(26.4)

​

​

(31.1)

6.375% 2024年到期的优先次级票据

​

 

—

​

 

0.1

净保费

​

$

104.2

​

$

229.7

​

​

100

目录表

下表载列截至二零二三年十二月三十一日企业借贷所需偿还本金及到期日：

​

​

​

​

​

​

​

本金

​

​

数额：

​

​

公司

(单位：百万)

    

借款

2024

​

​

25.1

2025

​

 

118.3

2026

​

 

2,885.4

2027

​

 

525.5

2028

​

 

—

此后

​

 

950.0

总计

​

$

4,504.3

​

高级担保信贷服务。本公司是该信贷协议的一方，日期为2013年4月30日（经2015年12月11日的《信贷协议第一次修订》、2016年11月8日的《信贷协议第二次修订》、2017年5月9日的《信贷协议第三次修订》修订，信贷协议第四次修订，日期为2017年6月13日，信贷协议第五次修订，日期为2018年8月14日，信贷协议第六次修订，日期为2019年4月22日，信贷协议第七次修订，日期为4月23日，2020年，信贷协议的某些第八次修订，日期为2020年7月31日，信贷协议的某些第九次修订，日期为2021年3月8日，信贷协议的某些第十次修订，日期为2021年3月8日，信贷协议的某些第十一次修订，日期为2021年12月20日（“第十一次修订”），自2023年1月25日起生效的《信贷协议第十二次修正案》（“第十二修正案”），以及截至2023年6月23日的信贷协议第十三修正案（“第十三修正案”）“信贷协议”），与发行银行和贷款人不时的一方，威尔明顿储蓄基金协会，FSB，作为行政代理人（作为花旗北美公司的继任者，“行政代理”），据此，贷款人已同意提供高级担保定期贷款（定义见下文）和高级担保循环信贷融资（定义见下文）。高级有抵押信贷融资（定义见下文）由银团及其他金融机构提供。

于2023年6月23日，本公司与Wilmington Savings Fund Society，FSB（作为行政代理）订立第十三项修订，据此，LIBOR（信贷协议项下若干贷款、承诺及╱或其他信贷延期产生利息、费用或其他金额的基准利率）由Term SOFR取代，由芝加哥商品交易所集团基准管理有限公司报告的基准利率，基于担保隔夜融资利率。信贷协议项下的期限SOFR受信贷息差调整的影响， 0.11448年利率，0.26161年利率；及0.42826利息期为一个月、三个月或六个月或更长的，分别按年利率%计息。第十三条修正案于2023年6月30日下午5点（纽约时间）生效。

本公司选择应用ASC 848允许的关于停止LIBOR和参考利率改革的可选经验。根据ASC 848，第十三修正案被确定为非实质性修改。

于2021年3月8日，本公司与必要的循环贷款方及行政代理订立了《信贷协议第九修正案》(“第九修正案”)，据此，订立协议的必需循环贷款方同意将信贷协议项下适用于高级担保循环信贷安排的财务契诺的暂停期(“公约暂停期”)，由截至2021年3月31日的期间延长至2022年3月31日终止的期间，该期间经第十一修正案延长至2023年3月31日终止，并经第十二修正案进一步延长至截至3月31日的期间。2024年(如此延长的《公约》暂停期，即“延长的《公约》暂停期”)。于经延长的契约暂停期间内，本公司将不会亦不会允许其任何受限制附属公司(I)作出若干限制性付款，(Ii)除若干例外情况外，因借入款项而招致任何与循环贷款(定义见信贷协议)同等或优先的债务，或(Iii)对并非贷款方的本公司任何附属公司(定义见信贷协议)作出任何投资或以其他方式处置任何资产，以促进本公司一间附属公司发生的新融资。此外,

101

目录表

作为暂停财务契约的持续条件，公司还同意：(I)最低流动资金测试$100(2)任何时候的反现金囤积测试；(2)循环贷款未清偿；(3)额外的报告义务。此外，本公司于2021年3月8日订立信贷协议第十修正案(“第十修正案”)，据此，本公司同意在未经第十修正案订约方的大多数循环贷款人同意下，不同意对第十修正案所述的信贷协议作出若干修订。高级担保循环信贷安排目前的到期日为2024年4月22日，我们目前预计不会延长该到期日或在该到期日取代高级担保循环贷款。

于二零二零年七月三十一日，本公司与花旗北美公司订立信贷协议第八修正案(“第八修正案”)，根据该协议，信贷协议加入若干限制性条款，包括修改限制债务、留置权、投资、资产出售及限制付款的契约，以确保于2026年到期的第一期留置权票据的条款及条件，于2026年到期的可换股票据及于2026年到期的第二期留置权票据(除若干例外情况外)对票据持有人而言并不比信贷协议的条款及条件(于整体而言)对贷款人有利多少。

于二零二零年四月二十三日，本公司与所需的循环贷款方订立《信贷协议第七修正案》(“第七修正案”)，并以花旗北美公司为行政代理，据此，订立所需的循环贷款方同意暂停适用于高级担保循环信贷安排的财务契诺，自第七修正案生效日期起至(A)3月31日较早者起计及之后一段期间内。及(B)本公司已向行政代理递交财务契约选举(定义见信贷协议)的测试期(定义见信贷协议)最后一天的前一天(该期间为“初始契约暂停期”)。在最初的《公约》暂停期间，本公司将不会、也不会允许其任何受限制子公司进行某些限制性付款，该等条件经第九修正案进一步修订。作为暂停财务契约的持续条件，本公司同意最低流动资金测试(定义见第七修正案)，该测试已由第九修正案修订。此外，《第七修正案》规定对限制债务、留置权和限制性付款的契约进行某些修改，以符合10.5%2025年到期的第一留置权票据(“2025年到期的第一留置权票据”)，并确保2025年到期的第一批留置权票据(除若干例外情况外)的条款及条件对票据持有人(当被视为整体时)不会较信贷协议的条款及条件(当被视为整体时)对贷款人有利。根据第七修正案的条款，这些更具限制性的条款将一直有效，直至偿还、清偿、失效或以其他方式解除2025年到期的第一笔留置权票据下的义务，或根据契约对契约进行有效修订、其他同意或豁免，或契约失效，从而导致根据契约限制债务、留置权和受限付款的契约不再具有进一步的效力或作用。第七修正案的某些条款由第九修正案修正。

于2019年4月22日，本公司与各贷款方及作为行政代理的Citicorp North America，Inc.订立了《信贷协议第六修正案》(“第六修正案”)。根据第六修正案，贷款人同意提供#美元的优先担保融资。2,225.0总计百万美元，包括(I)和$2,000.02026年4月22日到期的B批优先担保贷款本金总额为百万美元(以下简称“高级担保定期贷款”)和(Ii)225.0于2024年4月22日到期的百万优先担保循环信贷安排(亦适用于信用证和Swingline借款)(下称“高级担保循环信贷安排”，与高级担保定期贷款贷款一起，称为“高级担保信贷安排”)。

除某些例外情况外，信贷协议项下的所有债务均由本公司目前及未来全资拥有的重大美国受限制附属公司担保。信贷协议项下的所有债务以及这些债务的担保基本上由公司和每个担保人的所有资产担保，但符合惯例的例外情况，包括：

●承诺……100%本公司及各担保人在本公司任何全资重要附属公司或任何担保人直接持有的股权权益(就美国附属公司的任何非美国附属公司而言，其质押将不超过65%该非美国子公司的有表决权股票)，但某些例外情况除外；以及

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目录表

●除某些例外情况外，本公司和每位担保人的几乎所有其他有形和无形资产的担保权益。

除某些例外情况外，信贷协议将要求公司提前偿还未偿还的定期贷款，条件是：

●50%(百分比将降至0%如果公司达到一定的有担保净杠杆率)公司年度超额现金流；
●100%本公司及其受限制附属公司出售若干非正常过程资产所得款项净额（包括伤亡及报废事件，惟须符合最低豁免限额），并有权再投资 100%在符合某些条件的情况下，这些收益;以及
●100%本公司或其任何受限制附属公司发行或产生债务的所得款项净额，但信贷协议允许的某些债务除外。

上述强制性预付款项将用于减少高级有抵押定期贷款的分期本金付款。本公司可随时自愿偿还高级有抵押信贷融资项下的未偿还贷款，而毋须支付溢价或罚款，惟高级有抵押信贷融资项下SOFR贷款的惯常“违约”成本除外。

高级有抵押定期贷款按年利率计息，按本公司之选择，年利率相等于（1）适用息差加基准利率，基准利率乃参考以下各项之最高者厘定： 0.50年利率加联邦基金有效利率，（b）行政代理人不时公布的最优惠利率及（c） 1.00年利率加1个月期限的经调整期限SOFR（定义见下文）或（2）期限SOFR加信贷息差调整 0.11448年利率，0.26161年利率；及0.42826一个月、三个月或六个月或更长的利息期的年利率（“经调整的定期SOFR”）加（x）对于高级抵押定期贷款， 2.0基准利率贷款的百分比，或 3.0%（对于SOFR贷款）或（y）（对于高级担保循环信贷融资）基于担保杠杆比率（定义见信贷协议）的适用保证金。2026年到期的未偿还高级担保定期贷款的有效利率为 8.47%， 2023年12月31日，以及 7.27%于2022年12月31日。

​

信贷协议包含其他惯例条款，包括（1）陈述、保证和肯定性契约，（2）否定性契约，包括对债务、留置权、并购、资产出售、投资、分配、次级债务预付款和与关联公司的交易的限制，在每种情况下均受篮子、阈值和其他例外情况的限制，以及（3）惯例性违约事件。

​

某些篮子的可用性和进行某些交易的能力也将取决于是否符合某些财务比率。此外，高级抵押循环信贷融资包括一项财务契约，要求在某些情况下遵守一定的抵押杠杆率。截至2023年12月31日，本公司处于上述高级有抵押循环信贷融资项下的契诺暂停期。

2029年到期的第一留置权票据。于2022年2月14日，本公司发行$950.0百万美元ITS本金总额7.52029年到期的%第一留置权高级有抵押票据（“2029年到期的第一留置权票据”），根据本公司、其中指定的担保人和美国银行信托公司，国家协会（作为受托人和抵押品代理人）之间于2022年2月14日签署的一份契约。本公司动用出售票据所得款项净额及手头现金，为悉数赎回当时尚未偿还的美元提供资金。500本公司本金总额为百万美元10.5%2025年到期的首次留置权票据(“2025年到期的首次留置权票据”)，当时未偿还的$300本公司本金总额为百万美元10.5%2026年到期的首次留置权票据(“2026年到期的首次留置权票据”)，以及当时未偿还的$73.5本公司本金总额为百万美元15%/17现金/PIK转换第一留置权担保票据2026年到期(“第一留置权转换票据2026年到期”)并支付相关的应计利息、费用、成本、保费和开支。该公司记录了与这笔交易有关的债务清偿损失$135.0在截至2022年12月31日的一年中，其他费用为100万美元。递延费用将在2029年到期的第一批留置权票据的期限内按实际利息法摊销为利息支出。

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目录表

2029年到期的第一批留置权票据的现金利率为7.5年利率从2022年8月15日开始，每半年支付一次，于2月15日和8月15日拖欠。2029年到期的第一批留置权票据尚未根据修订后的证券法注册，将于2029年2月15日到期。公司可于2025年2月15日或之后的任何时间赎回部分或全部于2029年到期的首批留置权票据，赎回价格相当于(I)103.750自2025年2月15日起计的十二个月期间；101.875自2026年2月15日起计的十二个月期间的100.0此后的任何时间，加上应计和未付的利息。此外，本公司最多可赎回352029年到期的第一批留置权债券本金总额的百分比，使用在2025年2月15日之前完成的若干股票发行所得款项净额，赎回价格相当于107.5%本金总额、应计利息和未付利息，但不包括赎回日期。公司可在2025年2月15日之前的任何时间赎回部分或全部2029年到期的第一批留置权票据，赎回价格相当于100本金总额的%，以及赎回日(但不包括赎回日)的应计利息和未付利息，外加适用的全额溢价。一旦控制权发生变化(如管理2029年到期的第一批留置权票据的契约所界定)，公司必须提出购买2029年到期的第一批留置权票据，购买价等于101本金的%，外加应计和未付利息。

2029年到期的第一批留置权票据为本公司的一般优先担保债务，并由本公司所有现有及未来的附属公司以联名及数项优先担保的方式提供全面及无条件担保，以担保本公司的其他债务，包括本公司的优先担保信贷安排。于2029年到期的首批留置权票据与高级抵押信贷安排按同等基准以本公司及担保高级抵押信贷安排项下责任的担保人所拥有的几乎所有有形及无形资产作优先抵押，包括本公司若干全资附属公司及担保人全资拥有的重要附属公司的股本质押(但限于65任何外国子公司有表决权的股票的%)，但须受某些门槛、例外情况和允许的留置权的限制。

管理2029年到期的第一期留置权票据的契诺载有限制本公司能力的契诺，其中包括：(I)产生额外债务，包括额外的优先债务；(Ii)就其股本支付股息或作出其他分派；(Iii)购买或赎回股本或预付次级债务或其他次级证券；(Iv)设立与2029年到期的第一留置权票据的支付权或附属支付权同等的留置权；(V)与其联属公司订立若干交易；及(Vi)与其他公司合并或合并，或转让其各自的全部或实质全部资产。这些公约受到一些重要限制和例外的约束。管理2029年到期的第一批留置权票据的契约也规定了违约事件，如果发生违约事件，将允许或要求所有当时未偿还票据的本金、利息和任何其他货币义务立即到期和支付。

Odeon高级担保票据将于2027年到期。2022年10月20日，Odeon Cinemas Group Limited的直接子公司Odeon Finco PLC和Holdings的间接子公司Odeon Finco PLC发行了美元400.0百万美元ITS本金总额12.752027年到期的Odeon高级担保票据(“2027年到期的Odeon票据”)，发行价为92.00%。2027年到期的Odeon债券的现金利率为12.75年息%，自2023年5月1日起，每半年拖欠一次，分别为5月1日和11月1日。2027年到期的Odeon票据由Odeon的某些子公司以高级担保基础提供担保，并由Holdings以独立和无担保基础提供担保。将于2027年到期的Odeon票据载有限制Odeon及若干附属公司(其中包括)的能力的契诺：(I)产生额外的担保负债；(Ii)设立留置权；(Iii)宣布或支付股息、赎回股票或向股东作出其他分派；(Iv)进行投资；(V)与联属公司订立交易；(Vi)合并、合并、出售或以其他方式处置全部或几乎所有资产；及(Vii)抵押品上的抵押权益。这些公约有几个重要的限制和例外。该公司使用了$363.02027年到期的Odeon债券净收益为百万美元146.7现有现金100万英镑，用于全额偿还英国国债147.6百万欧元和欧元312.2百万(美元)167.7百万美元和美元308.9分别使用2022年10月20日的汇率)，以支付Odeon定期贷款安排的本金金额，并支付相关的应计利息、费用、成本、保费和开支。该公司记录了与这笔交易有关的债务清偿损失#美元。36.5在截至2022年12月31日的一年中，其他费用为100万美元。

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目录表

2024年11月1日前，至352027年到期的Odeon债券本金总额的1%可按以下价格赎回112.75本金的%，以及一项或多项股票发行的净收益，但赎回发生在该等股票发行结束后120天。2024年11月1日或以后，将于2027年到期的Odeon债券可全部或部分赎回，赎回价格相当于(I)106.375自2024年11月1日起计的十二个月期间；。(Ii)103.188自2025年11月1日起计的十二个月期间的100.000在此之后的任何时间，加上应计和未付利息(如有)。如本公司或其受限制附属公司在某些情况下出售资产，本公司将被要求以不低于以下价格的价格偿还2027年到期的Odeon票据或任何额外的第一留置权债务1002027年到期的Odeon债券发行价的%，另加应计及未付利息(如有)。一旦控制权发生变化(如管理2027年到期的Odeon票据的契约所界定)，公司必须提出购买2027年到期的Odeon票据，购买价等于101本金的%，另加应计和未付利息(如有)。2022年12月14日，2027年到期的Odeon票据被纳入国际证券交易所(“TIE”)的官方名单。2027年到期的Odeon债券将在2027年11月1日到期日的下一个营业日自动从TISE退市，除非发出足够通知并附上载有到期日任何变化的证明文件，或确认2027年到期的Odeon债券尚未全额偿还。

第二笔留置权票据将于2026年到期。关于2020年7月31日的交换要约，公司发行了$1,462.32026年到期的新第二留置权债券的本金总额为百万美元，以换取现有的附属债券。2026年到期的第二批留置权票据是根据一份日期为2020年7月31日的契约发行的，该契约由本公司、其中所指名的担保人以及作为受托人和抵押品代理人的Glas Trust Company LLC组成。该公司反映的溢价为#美元。535.12026年到期的第二次留置权票据的本金余额与2026年到期的第二次留置权票据的本金余额之间的差额1,997.4已交换的现有附属债券的账面价值为百万美元。溢价将在2026年到期的第二期留置权票据期限内按实际利率法摊销为利息支出。

关于交换要约和2026年到期的第一批留置权票据，本公司向若干次级票据持有人发行普通股，作为他们承诺支持发行$2002026年到期的第一批留置权票据中的100万张。根据2020年7月10日的后盾承诺协议，若干现有次级债券的实际或实益持有人同意购买1002026年到期的首批留置权债券中，未获认购的百分比与$有关200向参与交换要约的现有附属债券持有人配股百万股。那些根据担保承诺协议提供担保承诺的公司获得了价值#美元的普通股。20.2百万美元。股票发行由本公司在股东亏损中入账，并以公司借款抵销作为折扣。折扣将按实际利率法在2026年到期的第二期留置权票据的期限内摊销为利息支出。

2026年到期的第二期留置权债券的现金利率为10从2020年12月15日开始，每半年支付一次年利率，于6月15日和12月15日拖欠一次。除下一句的限制外，第一句的利息三发行日期后的利息期间，可由本公司选择以实物支付利息支付，利率为12年利率。对于截至2020年12月15日的第一个利息期间和截至2021年6月15日的第二个利息期间，公司选择以实物支付利息支付。于截至二零二一年十二月十五日止第三期利息期间，本公司就第三利息期。在第一个月后的所有利息期间三利息期间，利息将完全以现金支付，利率为10年利率。

于2026年到期的第二批留置权债券可于2023年6月15日前按公司选择权赎回，赎回价格相当于100本金总额、应计利息和未付利息总额的%，外加适用的补足保费。于2023年6月15日或之后，于2026年到期的第二批留置权票据可全部或部分赎回，赎回价格相当于(I)106.0自2023年6月15日起计的十二个月期间的百分比；103.0自2024年6月15日起计的12个月期间及(Iii)100.0此后的任何时间，加上应计和未付的利息。如本公司或其受限制附属公司出售资产，在某些情况下，本公司须将所得款项净额用于赎回2026年到期的第二期留置权票据，价格相当于1002026年到期的第二期留置权票据发行价的%，另加应计及未付的利息，但不包括赎回日期。一旦控制权发生变更(定义见管理2026年到期的第二笔留置权票据的契约)，公司必须提出购买2026年到期的第二笔留置权票据，购买价格等于101本金的%，外加应计和未付利息。2026年到期的第二批留置权票据尚未根据修订后的证券法注册，将于2026年6月15日到期。

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目录表

于2026年到期的第二期留置权票据由本公司各附属公司以联名及数项方式提供全面及无条件担保，而该等附属公司目前为本公司高级抵押信贷融资项下的债务提供担保。将于2026年到期的第二期留置权票据以本公司及担保附属公司根据高级抵押信贷安排(“抵押品”)承担责任的实质所有有形及无形资产作为第二优先基准的抵押。2026年到期的第二期留置权票据的偿还权排在以抵押品的优先留置权为抵押的本公司所有债务之后。

管理2026年到期的第二留置权票据的契诺载有限制本公司以下能力的契诺：招致额外债务或发行若干优先股；就其股本支付股息或作出其他分派或作出其他限制性付款；作出若干投资；或转让若干资产；设定若干资产留置权以担保债务；综合、合并、出售或以其他方式处置其全部或实质全部资产；与其联属公司订立若干交易；以及容许对其附属公司向本公司支付股息或其他付款的能力作出若干限制。2026年到期的第二张留置权票据契约还包含某些平权契约和违约事件。

于2022年12月22日，本公司与安塔拉订立远期购买协议，据此，本公司同意(I)向安塔拉出售10,659,511AMC优先股单位，总收购价格为$75.1百万美元和(Ii)同时从安塔拉购买$100.0本公司本金总额为百万美元10%/12%Cash/PIK切换2026年到期的第二留置权票据，以换取9,102,619AMC优先股。2023年2月7日，公司发布19,762,130AMC优先选择安塔拉的股权单位，以换取美元75.1百万美元现金和美元100.0本公司本金总额为百万美元10%/12现金/实物支付百分比切换2026年到期的第二笔留置权票据。该公司记录了$193.7这笔交易的结果是将股东的赤字减少了100万美元。该公司支付了$1.4票据交换时应计现金利息百万美元。更多信息见附注9--股东赤字。

此外，在截至2023年12月31日的年度内，本公司从交易时的关联方安塔拉回购了额外的美元75.92026年到期的第二批留置权债券本金总额为百万元48.5百万美元，并记录了扑灭收益$40.9百万美元的其他费用(收入)。应计利息#美元1.1与关联方回购相关的支付了100万欧元。

于截至2023年12月31日止年度内，本公司向无关人士购回$139.72026年到期的第二批留置权债券本金总额为百万元91.4百万美元，并记录了扑灭收益$71.3百万美元的其他费用(收入)。应计利息#美元4.5与回购相关的支付了100万英镑。

在截至2023年12月31日的年度内，本公司交换了美元105.3百万本金和美元合计1.2于2026年到期的第二期留置权票据的累算利息14,186,651普通股股份。该公司将这些交易所视为清盘，并记录了#美元。28.3从其他收入中剔除的百万美元收益。

在截至2022年12月31日的年度内，公司回购了$118.32026年到期的第二批留置权债券本金总额为百万元68.3百万美元，并记录了扑灭收益$75.0百万美元的其他费用(收入)。应计利息#美元4.5与回购相关的支付了100万英镑。

高级次级债交换要约

于2020年7月31日，本公司完成非公开要约以交换(“交换要约”)其任何及所有未偿还6.3752024年到期的高级次级票据百分比，5.752025年到期的高级次级票据百分比，5.8752026年到期的高级次级债券百分比，以及6.1252027年到期的新发行第二留置权债券的高级附属债券百分比(合计为“现有附属债券”)。

本公司在逐个贷款人的基础上进行评估，以确定某些符合ASC 470-60规定的不良债务重组(“TDR”)标准的贷款人，以及因公司财务困难而获得特许权的债务人的不良债务重组(“ASC 470-60”)标准。未达到ASC 470-60下的TDR评估的贷款部分被视为修改。该公司的汇兑金额约为#美元。1,782.5其现有高级附属债券的本金金额约为$1,289.1第二期留置权票据本金为2026年到期的TDR。该公司负责兑换剩余的约#美元。235.0其现有高级附属债券的本金金额约为$173.22026年到期的第二期留置权票据本金

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目录表

债务的修改，因为贷款人没有给予特许权，新旧现金流量现值之间的差额小于10%.

高级次级票据将于2024年到期。2016年11月8日，公司发布国标250.0百万美元ITS本金总额6.3752024年到期的高级次级债券(“2024年到期的英镑债券”)为非公开发售。该公司记录的递延融资成本约为#美元。14.1与发行2024年到期的英镑票据有关的100万英镑。2024年到期的英镑债券将于2024年11月15日到期。公司支付2024年到期的英镑债券的利息，利率为6.375年息%，2017年5月15日开始每半年拖欠一次，11月15日开始拖欠。公司可能赎回部分或全部2024年到期的英镑债券，赎回日期为1002022年11月15日或以后的本金的%，另加赎回日的应计和未付利息。

2017年3月17日，公司发布国标250.02024年到期的英镑债券本金总额将于106%外加2016年11月至8日私募的应计利息。这些额外的2024年到期的英镑票据是作为一项契约提供的，根据该契约，该公司先前已发行，并有未偿还的GB250.02,000,000美元的本金总额6.3752024年到期的英镑债券百分比。该公司记录的递延融资成本约为#美元。12.72000万英镑与2024年到期的额外英镑票据的发行有关。2024年到期的英镑债券将于2024年11月15日到期。公司支付2024年到期的英镑债券的利息，利率为6.375年息%，2017年5月15日开始每半年拖欠一次，11月15日开始拖欠。额外发行的英镑债券将于2016年11月至8日开始计息。公司可能赎回部分或全部2024年到期的英镑债券，赎回日期为1002022年11月15日或以后的本金的%，另加赎回日的应计和未付利息。

2017年3月17日，关于发行2024年到期的额外英镑票据，本公司签订了登记权协议。在符合注册权协议条款的情况下，本公司须(1)不迟于以下时间向美国证券交易委员会提交一份或多份注册声明270自二零一六年十一月八日起就登记要约将票据交换为本公司新票据，而新票据的条款在所有重要方面均与票据相同，并(2)作出商业上合理的努力，以促使交换要约登记声明根据证券法宣布在3652016年11月8日。公司于2017年4月19日向美国证券交易委员会提交了与注册权协议相关的S-4注册书表格，并于2017年6月7日宣布生效。所有原始票据都是截至2017年7月12日兑换的。

2020年7月31日，作为交换要约的一部分，该公司将2024年到期的英镑债券本金总额减少了约$632.1百万(GB)496.0百万面值)，或99.2当时未偿还的英镑债券的百分比将于2024年到期。

高级次级票据将于2025年到期。2015年6月5日，公司发行美元600.0百万美元ITS本金总额5.752025年到期的高级附属债券(“2025年到期的高级附属债券”)百分比为非公开发售。该公司将递延融资成本资本化约为$11.4百万美元，与发行2025年到期的高级附属票据有关。2025年到期的高级次级债券将于2025年6月15日到期。本公司将支付2025年到期的高级附属债券的利息，利率为5.75年息%，6月15日和12月15日每半年拖欠一次，自2015年12月15日开始。公司可赎回部分或全部于2025年到期的高级附属债券1002023年6月15日或以后的本金的%，另加赎回日的应计和未付利息。

2015年6月5日，关于发行2025年到期的高级附属债券，本公司签订了登记权协议。在登记权协议条款的规限下，本公司根据经修订的证券法于2015年6月19日提交登记声明，涉及以2025年到期的原始高级次级票据交换根据有效登记声明登记的2025年到期的高级次级票据的要约；登记声明于2015年6月29日宣布生效，本公司开始交换要约。交换票据的条款与原始票据基本相同，但交换票据不包含有关转让限制和登记权的条款，以及因未能完成交换要约而应支付的额外利息。210出具日期后的天数。在交换要约于2015年7月27日到期后，2025年到期的原始高级次级票据全部被交换。

2020年7月31日，作为交换要约的一部分，公司将2025年到期的高级次级债券的本金总额减少了约$501.7百万美元，或83.61当时未偿还债券的百分比将于2025年到期。

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目录表

高级次级票据将于2026年到期。2016年11月8日，公司发行美元595.0百万美元ITS本金总额5.8752026年到期的高级附属债券(“2026年到期的高级附属债券”)为非公开发售。该公司记录的递延融资成本约为#美元。27.0与发行2026年到期的高级附属债券有关的100万美元。2026年到期的高级次级债券将于2026年11月15日到期。本公司支付2026年到期的高级附属债券的利息，利率为5.875年息%，2017年5月15日开始每半年拖欠一次，11月15日开始拖欠。本公司可于2021年11月15日或之后的任何时间赎回部分或全部2026年到期的高级附属债券，赎回日期为102.938%的本金，按比例递减至1002024年11月15日或以后的本金的%，另加赎回日的应计和未付利息。

2016年11月8日，关于发行2026年到期的高级附属债券，本公司签订了登记权协议。在符合注册权协议条款的情况下，本公司须(1)至迟向美国证券交易委员会提交注册说明书270自登记要约的发行日期起计日起数日内，将票据交换为本公司的新票据，其条款在所有重要方面与票据相同，及(2)作出商业上合理的努力，以使交换要约登记声明根据证券法在365发行日期的天数。公司于2017年4月19日向美国证券交易委员会提交了与注册权协议相关的S-4注册书表格，并于2017年6月7日宣布生效。所有原始票据都是截至2017年7月12日兑换的。

2020年7月31日，作为交换要约的一部分，公司将2026年到期的高级次级债券的本金总额减少了约$539.4百万美元，或90.65当时未偿还债券的百分比将于2026年到期。

在截至2023年12月31日的年度内，公司回购了$4.1关联方安塔拉将于2026年到期的本金总额为100万美元的高级次级票据1.7百万美元，并记录了扑灭收益$2.3百万美元的其他费用(收入)。应计利息#美元0.1与回购相关的支付了100万英镑。

高级次级票据将于2027年到期。2017年3月17日，公司发行美元475.02,000,000美元的本金总额6.1252027年到期的高级附属债券百分比(“2027年到期的高级附属债券”)。该公司记录的递延融资成本约为#美元。19.82027年到期的高级附属债券的发行。2027年到期的高级次级债券将于2027年5月15日到期。本公司支付2027年到期的高级附属债券的利息，利率为6.125年息%，于2017年5月15日和11月15日每半年拖欠一次，自2017年11月15日开始。公司可于2022年5月15日或之后的任何时间赎回部分或全部于2027年5月15日或之后到期的高级次级债券，赎回日期为103.063%的本金，按比例递减至1002025年5月15日或以后的本金的%，另加赎回日的应计和未付利息。

2017年3月17日，关于发行2027年到期的高级附属债券，本公司签订了登记权协议。在符合注册权协议条款的情况下，本公司须(1)不迟于以下时间向美国证券交易委员会提交一份或多份注册声明270自登记要约的发行日期起计日起数日内，将票据交换为本公司的新票据，其条款在所有重要方面与票据相同，及(2)作出商业上合理的努力，以使交换要约登记声明根据证券法在365发行日期的天数。公司于2017年4月19日向美国证券交易委员会提交了与注册权协议相关的S-4注册书表格，并于2017年6月7日宣布生效。所有原始票据都是截至2017年7月12日兑换的。

2020年7月31日，作为交换要约的一部分，公司将2027年到期的高级次级债券的本金总额减少了约$344.3百万美元，或72.48当时未偿还本金的%。

在截至2022年12月31日的年度内，公司回购了$5.32027年到期的高级次级债券本金总额为百万美元1.6百万美元，并记录了扑灭收益$3.7百万美元的其他费用(收入)。

108

目录表

第一笔留置权票据将于2025年到期。2020年4月24日，公司发行了美元500.0百万美元ITS本金总额10.5%2025年到期的第一留置权票据，根据一份日期为2020年4月24日的契约，在公司、其中指定的担保人和作为受托人和抵押品代理的美国银行全国协会之间，以私募方式发行2025年到期的第一留置权票据(“2025年到期的第一留置权票据”)。2025年到期的第一批留置权票据的发行折扣为$10.0百万美元，利息利率为10.5年息%，自2020年10月15日开始，每半年支付一次，分别于每年4月15日和10月15日支付。2025年到期的第一批留置权票据将于2025年4月15日到期。该公司记录的递延融资成本约为#美元。8.9于2025年到期的第一期留置权票据的发行，并按实际利息法摊销该等成本至利息开支。

2026年到期的第一笔留置权票据。首批留置权票据于2026年到期，息率为10.5年利率，从2020年12月15日开始，每半年支付一次，6月15日和12月15日支付一次。贴现及递延融资成本按实际利息法摊销至当期利息支出。

第一笔留置权转换票据于2026年到期。2021年1月15日，公司发行了美元100.0百万美元ITS本金总额15%/17现金/PIK触发第一留置权担保票据2026年到期(“2026年第一次切换票据”)，如之前披露的与Mudrick Capital Management，LP(“Mudrick”)，日期为2020年12月10日的承诺书所预期的那样。2026年到期的第一批连动票据是根据一份日期为2021年1月15日的契约发行的，该契约由公司、其中指定的担保人和作为受托人和抵押品代理的美国银行全国协会共同发行。2021年9月30日，公司行使了回购美元的选择权35.0其首批连动票据将于2026年到期。行使这项回购选择权的总成本为$40.3百万美元，包括本金、赎回价格以及应计和未付利息。截至2021年12月31日止年度，本公司录得清偿债务亏损#美元14.4百万美元的其他费用。

2026年到期的第一批连动票据的现金利率为15年息%，自2021年7月15日开始，每半年拖欠一次，分别于1月15日和7月15日支付。第一次付息三发行日期后的利息期间，可由本公司选择以实物支付利息支付，利率为17年息%，其后只以现金支付利息。在截至2021年7月15日的第一个利息期间，本公司选择以实物支付利息支付。

截至2021年12月31日止年度，本公司将预付承诺费及递延费用重新分类为$28.6百万美元从其他长期资产到企业借款。预付承诺费被记为折扣，连同递延费用，按实际利息法摊销至2026年到期的第一期连拨票据的利息支出。

2026年到期的可转换票据。与交换要约同时进行，以征得2.952024年到期的可转换票据百分比(“2024年到期的可转换票据”)，公司重组为$600.0本公司于2018年向Silver Lake Group，L.L.C.(“Silver Lake”)及其他公司发行2024年到期之可换股票据百万元，据此，2024年到期之可换股票据之到期日延至2026年5月1日(“2026年到期之可换股票据”)，并对担保吾等高级抵押信贷融资之抵押品授予优先留置权。2026年到期的可转换票据是根据一份修订和重述的契约发行的，该契约的日期为2020年7月31日，由公司、其中指定的担保人和作为受托人和抵押品代理的美国银行全国协会共同发行。2026年到期的可转换票据可由持有人选择转换。2026年到期的可转换票据的现金利率为2.95年息%，每半年拖欠一次，截至9月15日这是和3月15日这是，从2020年9月15日开始。

于2021年1月27日，银湖联属公司及若干共同投资者(统称“票据持有人”)选择转换(“可转换票据转换”)全部$600.02026年到期的公司可转换票据本金为公司普通股，转换价格为$67.60每股。非现金可转换票据于2021年1月29日结算，并导致发行4,442,286公司普通股和普通股4,442,286向票据持有人出售本公司的AMC优先股单位。该公司记录了大约$71.0在截至2021年12月31日的年度内，根据ASC 815-15-40-1的指导，用于转换日期的未摊销贴现和递延费用的非现金利息支出为百万美元。根据于2018年9月14日与大连万达集团有限公司(“万达”)签订的《股份回购及注销协议》，566,600公司B类普通股的股份和566,600万达持有的AMC优先股单位因转换可换股票据而被没收及注销。

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109

目录表

Odeon定期贷款安排。2021年2月15日，本公司全资子公司OCGL签订了一份新的£140.0百万欧元和欧元296.0OCGL、OCGL订约方的附属公司、贷款人及其他贷款方、代理Lucid Agency Services Limited及担保代理Lucid Trust Services Limited之间订立的百万定期贷款安排协议(“Odeon定期贷款安排”)。大约1 GB89.7百万欧元和欧元12.8Odeon定期贷款融资净收益中的100万美元用于偿还Odeon当时现有循环信贷融资下的全额债务(包括本金、利息、费用和现金抵押信用证)，其余净收益将用于一般企业用途。该公司记录的递延融资成本为#美元。1.0在截至2021年12月31日的一年中，其他费用为100万美元。根据Odeon定期贷款安排借款的利息利率为10.75第一年的年利率及11.25年率，而每期利息期三个月，或本公司与代理商商定的其他期限。利息可以在每个利息期间的最后一天资本化，并在OCGL选举时添加到未偿还本金金额中。对于截至2021年5月的第一个利息期间和截至2021年8月的第二个利息期间，OCGL选择以实物支付利息支付。OCGL就截至2021年11月的第三期利息支付现金利息。新资金的本金数额是在扣除#美元折扣之前。19.4百万美元和递延融资成本16.5与Odeon定期贷款机制有关的100万美元。贴现及递延融资成本按实际利息法摊销至当期利息支出。2022年10月20日，公司使用现有现金和美元全额偿还了Odeon定期贷款安排。363.0发行2027年到期的Odeon债券的净收益为100万美元。

金融契约

本公司相信，其现有现金及现金等价物，连同营运所产生的现金，将足以满足其高级担保循环信贷机制至契约暂停期结束时的最低流动资金要求。根据信贷协议第十二条修正案，信贷协议所需的循环贷款人同意将信贷协议项下适用于高级担保循环信贷安排的有担保杠杆率财务契诺的暂停期延长至2024年3月31日。高级担保循环信贷安排目前的到期日为2024年4月22日，我们目前预计不会在该到期时延长该到期日或取代高级担保循环信贷安排。适用于高级担保循环信贷安排的财务契诺于任何已交付(或被要求已交付)财务报表的财政季度的最后一天进行测试，因此，财务契约已在高级担保循环信贷安排到期时有效暂停。截至2023年12月31日，公司的最低流动资金要求为$100作为信贷协议下财务契约暂停期的一项条件。

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110

目录表

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注9-股东亏损

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分享权利和特权

普通股

公司普通股持有人有权 一每股投票。普通股持有人按比例（根据持有的普通股数量）分享董事会宣布的任何股息，但受任何已发行优先股的任何优先权的限制。普通股不可转换为公司股本中的任何其他股份。

B类普通股

于2021年1月27日，根据与万达于2018年9月14日订立的股份回购及注销协议，以及就银湖及若干共同投资者将2026年到期的可换股票据转换为本公司普通股股份的可换股票据而言， 566,600公司B类普通股的股份和566,600万达持有的AMC优先股单位已被没收及注销。

于2021年2月1日，万达行使其权利，将其所有已发行的B类普通股转换为 4,610,379和4,610,379将AMC优先股单位转换为普通股，从而将B类普通股的发行数量减少到零，导致B类普通股的退休。公司第三次修订和重述的公司注册证书规定，公司不得重新发行B类普通股。

AMC优先股单位

各AMC优先股单位均为存托股份，代表根据存托协议以存托凭证证明的A系列可换股参与优先股股份权益。每个AMC优先股单位都被设计为与普通股具有相同的经济和投票权。

优先股

该公司拥有50,000,000授权优先股， 无其中包括已发行的或杰出的截至2023年12月31日。截至2022年12月31日，有50,000,000授权优先股， 10,000,000其中已分配给A系列可转换参与优先股。

股东特别大会

公司董事会于2023年3月14日召开公司股东特别会议(以下简称《特别会议》)。在特别会议上，公司股东批准了以下提议：

1.建议1：批准对我们第三次修订和重述公司注册证书(“公司注册证书”)的修正案，将普通股的法定股份总数从524,173,073普通股股份转至550,000,000普通股(“增持”)；
2.建议2：批准本公司注册证书的修订，按以下比例进行反向股票分拆一每10股普通股换1股普通股，连同增加的股份一起，将允许将A系列优先股的所有流通股全部转换为普通股(“反向股票拆分”，并随着股份增加而统称为“宪章修正案”)；以及
3.建议3：如有必要，核准特别会议的一次或多次休会，以便在特别会议举行时没有足够的票数批准和通过《宪章》修正案的情况下，允许进一步征集委托书。

增股和反向股票拆分的每一项都是以对方的批准为交叉条件的，因此，它们都需要两项提议的批准才能生效。

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目录表

股东诉讼

二向特拉华州衡平法院提起了假定的股东集体诉讼，声称公司某些董事违反了受托责任，并要求8个月C.第242节由于本公司设立AMC优先股单位、本公司于2022年12月22日宣布的本公司与安塔拉之间的交易(“安塔拉交易”)以及章程修订而产生的对该等董事及本公司的不利影响。

这起诉讼使公司无法立即实施《宪章》修正案。2023年4月2日，双方签署了一份具有约束力的和解条款单，以了结诉讼并允许实施宪章修正案。2023年8月11日，特拉华州衡平法院批准了和解协议，2023年8月21日，特拉华州最高法院确认了衡平法院的裁决。根据和解条款表，普通股的记录持有人于2023年8月24日交易结束时，在实施反向股票分拆后，但在AMC优先股单位转换为普通股之前，收到一笔付款：一每7.5股普通股换1股普通股，由该等结算付款收款人持有(“结算付款”)。2023年8月28日，本公司支付和解款项并发行6,897,018普通股股份。关于诉讼和和解的进一步信息，见附注11--承付款和或有事项。

章程修正案与AMC优先股单位转换

2023年8月14日，公司提交了公司注册证书修正案，以自2023年8月24日起实施宪章修正案。章程修正案允许将公司所有已发行的AMC优先股单位转换为普通股(“转换”)。2023年8月25日，99,540,642普通股是作为转换的一部分发行的。2023年8月25日，AMC优先股停止交易，随后从纽约证交所退市。2023年8月25日，公司向特拉华州州务卿提交了A系列可转换参与优先股注销证书，将A系列可转换参与优先股从公司注册证书中取消。

在宪章修正案生效后，AMC董事会批准了对2013年股权激励计划下所有未偿还奖励的公平调整。未偿还奖励按比例进行了调整，与反向股票拆分所用的比例一致，所有以前可转换为AMC优先股的奖励现在都可转换为普通股。

股票拆分和反向股票拆分

2022年8月4日，公司宣布董事会宣布派发特别股息一2022年8月15日，也就是记录日期收盘时，已发行普通股每股的AMC优先股单位。股息于2022年8月19日收盘时支付给截至2022年8月22日(不含股息)持有普通股的投资者。由于AMC优先股单位的特点，特别股息具有根据ASC 505-20-25-4进行股票拆分的效果。

2023年8月24日，本公司进行了反向股票拆分，比例为一每十股普通股换一股普通股。作为反向股票拆分的结果，A系列可转换参与优先股的每股可转换为10股普通股，并且通过延伸，每个AMC优先股单位变得相当于一-普通股的十分之一(1/10)。反向股票拆分并未影响AMC已发行优先股的数量。本公司的结论是，换股比率的这一变化类似于AMC优先股单位的反向股票拆分，即使反向股票拆分对AMC优先股单位的发行数量没有影响。

因此，在随附的综合财务报表和适用披露中提及的所有股份、每股、单位、单位或普通股金额均已追溯调整，以反映作为股票拆分的特别股息和随后的反向股票拆分的影响。对AMC优先股单位的提及已追溯调整，以反映反向股票拆分对其等值普通股的影响。

112

目录表

在市场上发行股票

于截至2023年12月31日、2022年12月31日及2021年12月31日止年度内，本公司与销售代理订立各种股权分派协议，不时透过“按市价”发售计划出售本公司普通股及AMC优先股单位的股份。根据股权分派协议的条款及条件，销售代理根据本公司的销售指示(包括本公司指定的任何价格、时间或规模限制)，按照其正常的交易及销售惯例、适用的法律及法规及纽约证券交易所规则不时作出合理努力出售普通股及AMC优先股单位。本公司根据股权分派协议出售普通股及AMC优先股所得款项净额，已用于并拟用于偿还、再融资、赎回或回购本公司现有债务(包括开支、应计利息及溢价(如有))、资本开支及其他一般公司用途。自2023年12月31日起，根据任何股权分配协议，公司不再有可供出售的股票。

截至2023年12月31日止年度，本公司出售 7.1百万股公司的AMC优先股单位。该公司产生了大约$114.5在各种“市场”销售计划下的销售毛收入合计为100万美元，并向销售代理支付了约#美元的费用2.9百万美元。本公司产生并支付了其他第三方发行成本$8.8百万美元和美元11.7分别为100万美元。

截至2023年12月31日止年度，本公司出售 88.0百万股普通股。该公司产生了大约$675.5在各种“市场”销售计划下的销售毛收入总计为100万美元，并向销售代理支付费用，产生的第三方发行成本约为$16.9百万美元和美元1.1分别为100万美元。该公司支付了$0.9截至2023年12月31日的年度内，其他第三方发行成本为100万美元。

于截至2022年12月31日止年度内，本公司出售20.8百万AMC优先股单位。该公司产生了大约$228.8在一个“市场”销售计划下的销售毛收入为100万美元，向销售代理支付了费用，并产生了大约$5.7百万美元和美元5.5分别为100万美元。

于截至2021年12月31日止年度内，本公司出售24.2公司的普通股， 24.2AMC优先股单位该公司创造了$1,611.8根据各种“在市场上”的销售计划，销售总收益总额为200万美元，向销售代理支付的费用约为200万美元。40.3并支付其他费用$0.8百万美元。

债转股交易所

下表汇总了截至2023年12月31日的年度内发生的各种债务换股权交易，不包括安塔拉交易。该公司将这些交易所视为清盘，重新收购价格为已发行普通股的公允价值，减去已计利息后的净额。有关更多信息，请参阅附注8-公司借款和融资租赁负债和附注16-后续活动。

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的股份

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合计本金

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普通股

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继续前进

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应计利息

(单位：百万，共享数据除外)

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已交换

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已交换

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灭火

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已交换

2026年到期的第二留置权票据

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$

105.3

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14,186,651

​

$

28.3

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$

1.2

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安塔拉交易

于2022年12月22日，本公司与安塔拉订立远期购买协议，据此，本公司同意(I)出售安塔拉10,659,511AMC优先股单位，总收购价格为$75.1百万美元和(Ii)同时从安塔拉购买$100.0本公司本金总额为百万美元10%/12%Cash/PIK切换2026年到期的第二留置权票据，以换取9,102,619AMC优先股。2023年2月7日，公司发布19,762,130AMC优先选择安塔拉的股权单位，以换取美元75.1百万美元现金和美元100.0本公司本金总额为百万美元10%/12现金/实物支付百分比切换2026年到期的第二笔留置权票据。该公司记录了$193.7这笔交易的结果是将股东的赤字减少了100万美元。该公司支付了$1.4票据交换时应计现金利息百万美元。

113

目录表

就在签订远期购买协议之前，安塔拉购买了6,000,000AMC优先股单位(“初始类人猿”)在公司的市场计划下，价格为$34.9百万美元。远期购买协议和最初的APE被确定为股权，相关的美元34.9百万美元计入2022年12月31日的额外实收资本。

Mudrick股票发行

2021年6月1日，公司向Mudrick发出850,000公司普通股和普通股850,000总收益为$的AMC优先股单位230.5百万美元，并支付了约$0.1与这笔交易相关的百万美元。该公司根据证券法第4(A)(2)条规定的豁免注册发行股票。

关联方交易

2021年1月27日，银湖的关联公司和某些共同投资者(统称为票据持有人)选择将所有美元600.02026年到期的公司可转换票据本金为公司普通股，转换价格为$67.60每股。非现金可转换票据于2021年1月29日结算，并导致发行4,442,286公司普通股和普通股4,442,286向票据持有人出售本公司的AMC优先股单位。有关信息，请参阅附注8--企业借款和融资租赁负债。作为转换的结果，银湖不再是本公司的关联方。

基于股票的薪酬

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2013股权激励计划

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经修订的2013年股权激励计划(“EIP”)规定授予非限制性股票期权、激励性股票期权、股票增值权、限制性股票奖励、限制性股票单位(RSU)、绩效股票单位(PSU)、股票奖励和现金业绩奖励。EIP已于2023年12月17日到期，尚未出台新的股权补偿计划。根据EIP授予的奖励将继续授予其剩余的必需服务期，最新的服务期将于2026年1月结束。

下表显示了在一般事务和行政事务中记录的基于库存的报酬费用：其他：

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截至的年度

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12月31日，

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12月31日，

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12月31日，

(单位：百万)

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2023

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2022

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2021

股权分类奖励：

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特别奖励费用

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$

20.2

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$

—

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$

—

董事董事会股票奖励费用

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0.9

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0.8

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​

0.9

限制性股票单位费用

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14.3

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​

13.3

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12.6

绩效库存单位费用

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6.7

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​

8.4

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24.5

专项业绩存量单位费用

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—

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​

—

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​

5.1

股权分类奖励总额：

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42.1

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22.5

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43.1

责任分类奖励：

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​

限制性和绩效库存单位费用

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0.4

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—

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​

—

总负债分类奖励：

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0.4

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—

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​

—

基于股票的薪酬总支出

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$

42.5

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$

22.5

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$

43.1

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截至2023年12月31日，与基于股票的补偿安排有关的剩余未确认补偿费用估计约为#美元12.5百万美元。确认这笔剩余补偿费用的加权平均期间大约为1.33好几年了。当发生没收时，公司会对其进行核算。

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114

目录表

因股票拆分而修改计划

2013年计划考虑对某些交易进行公平调整，如股票拆分。2022年8月19日，薪酬委员会批准了对2013年股权激励计划的调整，使每个参与者都有权一AMC优先股和一对于在AMC优先股特别股息之前授予的奖励，每股RSU或PSU的普通股份额。该公司确定，这一修改是第一类(可能到可能)修改，不会增加奖励的公允价值，因此不需要确认额外的基于股票的补偿费用。

特别大奖

2023年2月23日，AMC董事会批准了特别奖项，以取代2022年PSU奖项的归属。这些特别奖项是对2022年PSU奖项的修改，该奖项降低了调整后的EBITDA和自由现金流业绩目标，从而200两批债券都实现了%的归属。这一修改导致立即增加对238,959普通股2022 PSU和238,959AMC优先股单位2022个PSU。这被视为第三类修改(不太可能)，要求公司根据修改日期确认额外的股票补偿费用，普通股PSU和AMC优先股PSU的公允价值为#美元。14.9百万美元和美元5.3分别为100万美元。于截至2023年12月31日止年度内，本公司确认20.2与这些奖励相关的股票薪酬支出为100万美元。

2023年、2022年和2021年颁发的奖项和其他活动

​

根据2013年股权激励计划，公司董事会批准了对公司某些员工和董事的股票、RSU和PSU奖励。每个RSU或PSU均可转换为一归属时的普通股份额。

参与者在股息记录日期持有的每个RSU和PSU有权获得等同于一作为单位基础的普通股的份额。任何此类应计股息等价物只有在单位归属时才支付给持有人。

公司董事会还向某些预计将以现金结算的非第16条高级职员授予奖励。在归属时，接受现金结算的参与者最初被设定为获得的现金金额等于AMC优先股的收盘价乘以授予的相关现金基础RSU和PSU的数量。在《宪章》修订完成后，受赠人现在将获得相当于普通股收盘价乘以授予的基础现金基础RSU和PSU数量的现金。这些奖励被归类为负债，并计入合并资产负债表中的应计费用和其他负债。归属要求和归属期限与下文所述的股权分类奖励相同。公司根据普通股的公允价值确认与这些奖励相关的费用，使在必要服务期间提供的服务部分生效。截至2023年12月31日，有81,691与授予某些非第16节官员的奖励有关的非既得基础普通股RSU和PSU(在实施2023年PSU实际达到水平后)。确实有52,001非既得基础普通股RSU和PSU(2023年分期年，在实际实现2023年PSU之后)，目前被归类为负债和29,690尚未为会计目的而授予作为2024年和2025年分期付款年度业绩目标的非既有基础普通股PSU(2024年和2025年分期付款年度)尚未确定。

​

115

目录表

根据2013年股权激励计划授予的奖励一般具有以下特点：

●董事股票奖励委员会：截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日，公司向AMC董事会的独立成员授予了完全归属的普通股和AMC优先股单位，具体如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

​

​

2023年12月31日

​

2022年12月31日

​

2021年12月31日

普通股

​

8,560

​

4,165

​

12,405

AMC优先股单位

​

15,376

​

4,165

​

12,405

​

●限制性股票单位奖励：本公司授予受限制股份单位奖励 354,015, 139,427，以及537,563受限制股份单位，授出日期公平值为 $12.4百万，$13.6百万美元，以及$20.7于截至二零二三年十二月三十一日、二零二二年十二月三十一日及二零二一年十二月三十一日止年度，本集团分别向若干管理层成员支付人民币100万元。本公司于所需归属期内以直线确认法记录以股份为基础的补偿开支。于二零二三年、二零二二年及二零二一年授出的受限制股份单位归属于 三年使用1/3在每年的归属。这些受限制股份单位将在 30天的归属。
●绩优股单位奖：

2023年，获国家科学技术奖。在2023年，327,758向某些管理人员和执行干事颁发了总PSU(“2023年PSU奖”)，总PSU分为三不同的年度阶段，每一阶段分配给执行期间内的一个财政年度(“阶段年度”)。每一批年度内的PSU进一步分为两个业绩目标：调整后的EBITDA业绩目标和自由现金流业绩目标。2023年PSU奖项将授予以下条件80%至120达到了%的绩效目标，对应的归属单位金额范围为50%至200授予的PSU的百分比。如果每一批年度的工作表现目标在100%，2023年PSU奖将授予327,758总和中的单位。不是如果公司没有达到每一批年度调整后EBITDA或自由现金流目标的80%，PSU将在每一批年度进行归属。

薪酬委员会在每年年初确定年度业绩目标。因此，每个分期付款年度的授予日期(和公允价值计量日期)是每年年初根据ASC 718补偿-股票补偿就关键条款和条件达成共识的日期。2023年PSU奖励授予日期2023年分批年度奖励的公允价值109,264单位约为$4.1百万美元100完成绩效目标的百分比。2022年PSU奖励授予日期2023年财政年度的公允价值46,179单位约为$2.0百万美元100完成绩效目标的百分比。2021年PSU奖励授予日期2023年财政年度的公允价值160,181单位约为$6.8百万美元100完成绩效目标的百分比。

于2023年12月31日，年度经调整EBITDA及自由现金流的2023年度业绩目标已于86%和0%。

2022年PSU大奖。在2022年期间，139,427向某些管理人员和执行干事颁发了总PSU(“2022年PSU奖”)，总PSU分为三分批几年。每一批年度内的PSU进一步分为两个业绩目标：调整后的EBITDA业绩目标和自由现金流业绩目标。2022年PSU奖项将授予以下条件80%至120达到了%的绩效目标，对应的归属单位金额范围为50%至200授予的PSU的百分比。如果每一批年度的表现目标达到100%，2022年PSU奖将授予139,427总和中的单位。不是如果公司没有达到每一批年度调整后EBITDA和自由现金流目标的80%，PSU将在每一批年度进行归属。

2021年PSU大奖。在2021年期间，537,563向某些管理人员和执行干事颁发了总方案股(“2021年方案股奖”)，总方案股分为三数年。每个份额年度内的PSU进一步分为两个业绩目标：经调整EBITDA业绩目标和自由现金流业绩目标。2021年PSU奖项将归属，如果 80%至120达到了%的绩效目标，对应的归属单位金额范围为50%至200授予的PSU的百分比。如果每一批年度的工作表现目标在100%,

116

目录表

2021年PSU奖项将授予 537,563总和中的单位。不是如果公司没有达到每个批次年度调整后EBITDA和自由现金流目标的80%，则PSU将在每个批次年度归属。

2021年11月3日修改。于2021年11月3日，根据薪酬委员会的建议，本公司董事会批准就2021年及2020年授出的奖励修改受限制股份单位。服务条件的修改包括将归属期分开，但前提是参与者继续受雇至2010年年底。 三年制累计期间进入 三适用于每一阶段的单独年度服务期。本公司根据ASC 718-20，补偿-股票补偿，将修改作为第一类修改（可能到可能）进行会计处理，奖励的公允价值计量没有变化。

2020年PSU奖：截至2020年12月31日止年度， 287,260授予若干管理层成员及行政人员， 三年制累计调整后EBITDA和自由现金流目标条件和服务条件，涵盖从2020年1月1日开始至2022年12月31日止的履约期，然后分别于2021年11月3日和2020年10月30日进行服务条件和业绩条件修改。

2019 PSU大奖：在截至2019年12月31日的年度内，PSU获奖146,034授予若干管理层成员及行政人员， 三年制累计调整后EBITDA和稀释后每股收益，涵盖2019年1月1日至2021年12月31日的业绩期间，之后分别于2021年11月3日和2020年10月30日进行服务条件和业绩条件修改。

2020年10月30日修改。2020年10月30日，根据薪酬委员会的建议，公司董事会批准对2018年、2019年和2020年授予的奖励的PSU进行修改。修改包括将三年制累计业绩目标分为三个单独的年度业绩目标，适用于每一批年度。此外，服务条件已修改，授予现在取决于参与者是否继续受雇到三年制累计期间。本公司根据ASC 718-20《补偿--股票补偿》的规定进行了修改，作为对原来预计不会授予的新裁决的交换。该公司在修改日期，即2020年10月30日计量了新奖励的公允价值，因为该公司确定某些部分奖励有可能达到业绩门槛。

●特殊业绩股票单位高管奖励协议：在截至2019年12月31日的年度内，PSU市场状况奖600,000授予本公司一名高管，该高管将根据实现本公司普通股的目标价格进行授予。该奖项随后被取消，取而代之的是2020年2月26日授予的PSU市场状况奖。

2020年2月26日和2020年3月5日，特绩股票单位奖(SPSU)，共计714,000单位被授予某些管理人员，这些单位是根据实现公司普通股的目标价格而授予的。

2020年10月30日，根据薪酬委员会的建议，公司董事会批准了对SPSU奖励的修改。对每一份SPSU裁决协议进行了如下修改：

●股票价格门槛(从$12至$24)和第一批至第四批SPSU的服务需求已取消，并于2020年10月30日授予此类SPSU；
●参与者在2021年10月30日之前不得出售因上述归属而发行的普通股；
●第5批SPSU的股票价格门槛被更改为$4从…$28第六批SPSU的股票价格门槛被更改为$8从…$32及
●第五批和第六批的服务要求被缩短至2021年10月30日结束。

由于SPSU对市场条件的修改，分配给授予日公允价值的增量公允价值金额约为#美元7.3百万美元，根据ASC 718-20，补偿-股票补偿。2021年1月，由于SPSU的市场状况超过20天第五批和第二批往绩成交量加权平均股价阈值目标

117

目录表

第6批(共$)4及$8，分别为。SPSU的股票补偿费用是以直线方式记录的，直到2021年10月30日，也就是服务需求期间的结束。

下表代表了截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度的未归属RSU和PSU活动：

​

​

​

​

​

​

​

​

    

​

    

​

​

​

​

​

​

加权

​

​

​

​

平均值

​

​

普通股

​

授予日期

​

​

RSU和PSU(4)

​

公允价值

2021年1月1日期初余额(1)

​

831,821

​

$

27.55

授与

​

1,017,985

​

​

38.50

既得

​

(129,773)

​

​

14.10

被没收

​

(43,355)

​

​

53.70

取消 (2)

​

(108,226)

​

​

14.05

2022年1月1日未归属

​

1,568,452

​

$

39.60

授与

​

167,679

​

​

97.50

既得

​

(563,634)

​

​

35.90

被没收

​

(71,688)

​

​

58.60

取消 (2)

​

(474,659)

​

​

35.90

2023年1月1日未归属

​

626,150

​

$

59.10

授与 (3)

​

517,067

​

​

36.73

授予-特别奖

​

477,918

​

​

42.25

既得

​

(222,920)

​

​

57.43

既得者-特别奖

​

(257,945)

​

​

42.18

被没收(3)

​

(22,119)

​

​

45.32

已取消(2)

​

(150,755)

​

​

60.14

取消--特别奖(2)

​

(219,973)

​

​

42.34

截至2023年12月31日未归属

​

747,423

​

$

44.35

根据2023年PSU奖励授予的2024年和2025年付款年度和根据2022年PSU奖励授予的2024年付款年度，授予日期公允价值将分别在2024年和2025年确定

​

254,754

​

​

​

截至2023年12月31日的未归属总额

​

1,002,177

​

​

​

(1)包括2020年期间修改的奖励，其中授予日期公允价值直到2021年才确定。
(2)代表已获授权的RSU、PSU和SPSU退回2013年股权激励计划，以代替税收和取消奖励。
(3)根据2023年度授予及没收的PSU股份数目是根据以下业绩目标的完成情况而定86% 对于调整后的EBITDA目标和0%自由现金流目标。
(4)包括由于《宪章》修正案而转换为普通股RSU和PSU的AMC优先股单位和PSU。

​

​

​

118

目录表

​

附注10--所得税

当期所得税支出是指预计将在公司所得税申报单上报告的金额，递延税项支出或收益是递延税项净资产和负债的变化。递延税项资产及负债乃根据财务报表与资产及负债的税基之间的差额厘定，该差额由当这些差额拨回时生效的已制定税率计量。估值减值准备按需要计入，以将递延税项资产减少至被认为可能变现的金额。

该公司每期对其递延税项资产进行评估，以确定是否需要根据是否“更有可能”某些部分递延税项资产无法变现来确定是否需要计入估值准备金。这些递延税项资产的最终实现取决于在联邦、州和外国司法管辖区的基础上在未来期间产生足够的应税收入。该公司在进行评估时考虑了所有可用的正面和负面证据，包括历史经营业绩、对未来盈利能力的预测、法定结转期的持续时间以及对美国电影和更广泛经济的展望等。评估的一个重要的客观负面证据是每个征税管辖区在截至2023年12月31日的三年期间发生的累计损失。这些客观证据限制了考虑其他主观证据的能力，例如公司对未来应纳税所得额的预测。在截至2023年12月31日的一年中，该公司在美国和除芬兰以外的国际司法管辖区在过去三年中一直处于累计亏损状态。

该公司对美国递延税项资产以及其业务所在的国际司法管辖区(芬兰除外)维持估值津贴。

截至2023年12月31日止年度的实际有效利率为(0.9)%。公司截至2023年12月31日的年度综合税率与美国法定税率不同，主要原因是美国和外国司法管辖区的估值免税额、外国税率差异以及联邦和州税收抵免，但与利息、薪酬和其他离散项目相关的永久性差异部分抵消了这一差异。于2023年12月31日及2022年12月31日，本公司已录得递延税项净负债$32.41000万美元和300万美元32.1分别为2.5亿美元和2.5亿美元。

综合业务报表中反映的所得税拨备(福利)由以下部分组成：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

年终了

​

(单位：百万美元)

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

    

2021年12月31日

 

当前：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

联邦制

​

$

—

​

$

—

​

$

—

​

外国

​

 

1.9

​

 

0.9

​

 

1.3

​

状态

​

 

0.8

​

 

(0.1)

​

 

(3.9)

​

总电流

​

 

2.7

​

 

0.8

​

 

(2.6)

​

延期：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

联邦制

​

 

0.4

​

 

0.3

​

 

(3.8)

​

外国

​

 

(0.2)

​

 

0.7

​

 

(2.1)

​

状态

​

 

0.5

​

 

0.7

​

 

(1.7)

​

延期合计

​

 

0.7

​

 

1.7

​

 

(7.6)

​

总拨备(福利)

​

$

3.4

​

$

2.5

​

$

(10.2)

​

​

税前亏损包括以下几项：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

年终了

​

(单位：百万)

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

    

2021年12月31日

 

国内

​

$

(216.7)

​

$

(685.8)

​

$

(1,029.5)

​

外国

​

 

(176.5)

​

 

(285.3)

​

 

(250.5)

​

总计

​

$

(393.2)

​

$

(971.1)

​

$

(1,280.0)

​

​

119

目录表

所得税前持续经营净亏损的有效税率与美国联邦所得税法定税率之间的差额如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

​

(单位：百万)

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

    

2021年12月31日

 

按联邦法定税率缴纳所得税费用(福利)

​

$

(82.5)

​

$

(203.9)

​

$

(268.8)

​

影响：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

州所得税

​

 

(14.7)

​

 

(30.9)

​

 

(46.9)

​

为不确定的税务状况增加准备金

​

 

(0.2)

​

 

—

​

 

(3.3)

​

联邦和州信用额度

​

 

(1.3)

​

 

(2.5)

​

 

(2.3)

​

永久性物品--其他

​

​

(17.6)

​

​

5.2

​

​

(3.1)

​

外币利差

​

​

(3.6)

​

​

(11.0)

​

​

4.3

​

原始发行折扣

​

​

—

​

​

(152.5)

​

​

—

​

其他

​

 

1.2

​

 

(14.2)

​

 

(5.0)

​

英国税率变化的影响

​

​

—

​

​

—

​

​

(34.3)

​

估值免税额

​

 

122.1

​

 

412.3

​

 

349.2

​

所得税支出(福利)

​

$

3.4

​

$

2.5

​

$

(10.2)

​

有效所得税率

​

 

(0.9)

%  

 

(0.3)

%  

 

0.8

%

​

截至2023年12月31日和2022年12月31日的递延所得税资产和负债的重要组成部分如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2023年12月31日

​

2022年12月31日

 

​

​

递延所得税

​

递延所得税

 

(单位：百万)

    

资产

    

负债

    

资产

    

负债

 

有形资产

    

$

—

    

$

(83.5)

    

$

—

    

$

(111.7)

​

使用权资产

​

​

—

​

​

(914.3)

​

​

—

​

​

(935.3)

​

应计负债

​

 

13.8

​

 

—

​

 

13.6

​

 

—

​

无形资产

​

 

—

​

 

(119.4)

​

 

—

​

 

(113.9)

​

应收账款

​

 

9.5

​

 

—

​

 

18.2

​

 

—

​

投资

​

 

48.0

​

 

—

​

 

45.9

​

 

—

​

资本损失结转

​

 

5.4

​

 

—

​

 

2.0

​

 

—

​

养恤金和递延补偿

​

 

22.7

​

 

—

​

 

18.3

​

 

—

​

企业借款

​

 

41.9

​

 

—

​

 

121.9

​

 

—

​

不允许的利息

​

​

515.0

​

​

—

​

​

337.1

​

​

—

​

递延收入

​

 

163.4

​

 

—

​

 

172.6

​

 

—

​

租赁负债

​

 

1,169.8

​

 

—

​

 

1,208.0

​

 

—

​

融资租赁义务

​

 

0.2

​

 

—

​

 

0.4

​

 

—

​

其他信贷结转

​

 

28.3

​

 

—

​

 

27.7

​

 

—

​

净营业亏损结转

​

 

708.0

​

 

—

​

 

676.1

​

 

—

​

总计

​

$

2,726.0

​

$

(1,117.2)

​

$

2,641.8

​

$

(1,160.9)

​

减去：估值免税额

​

 

(1,641.3)

​

 

—

​

 

(1,513.0)

​

 

—

​

递延所得税净额

​

$

1,084.7

​

$

(1,117.2)

​

$

1,128.8

​

$

(1,160.9)

​

​

​

​

120

目录表

本公司递延税项资产估值准备的前滚如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

加法

​

荷电

​

​

​

​

​

平衡点：

​

荷电

​

(记入贷方)

​

​

​

​

开始日期：

​

至

​

给其他人

​

余额为

(单位：百万)

    

期间

    

费用(1)

    

帐目(2)

    

期末

2023年历年

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

估值免税额--递延所得税资产

​

$

1,513.0

​

120.2

​

8.1

​

$

1,641.3

2022年历年

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

估值免税额--递延所得税资产

​

$

1,114.1

​

412.3

​

(13.4)

​

$

1,513.0

2021年历年

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

估值免税额--递延所得税资产

​

$

764.9

​

349.2

​

—

​

$

1,114.1

(1)2022年的估值拨备主要涉及公司本年度联邦、州、国际净营业亏损的增加。
(2)主要涉及本公司与损益表活动无关的递延税项资产和相关估值准备的变化所产生的金额，以及计入其他全面收益的金额。

该公司有联邦所得税净营业亏损结转#美元1,711.9万约$320.32024年至2036年将有100万美元到期，由于《国税法》所有权条款的某些变化，每年将受到限制。大约$1,391.0百万美元可以无限期使用。公司的海外净营业亏损为#美元。949.0100万美元可以无限期使用。该公司还有结转的州所得税损失#美元。2,463.3万约$1,765.3百万美元可以在不同的时期内使用，范围从1至20年。大约$697.9百万美元可以无限期使用。

对未确认的税收优惠金额变动的核对如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

年终了

(单位：百万)

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

    

2021年12月31日

期初余额

​

$

7.4

​

$

8.3

​

$

33.5

增加毛额-本期税收状况

​

 

—

​

 

—

​

 

—

毛减额--上期纳税状况

​

​

—

​

​

—

​

​

(22.5)

毛减--与当局达成和解

​

​

—

​

​

—

​

​

(2.2)

总减少量--诉讼时效到期

​

​

(1.9)

​

​

(0.9)

​

​

(0.5)

期末余额

​

$

5.5

​

$

7.4

​

$

8.3

​

本公司，或一在其子公司中，在美国联邦司法管辖区以及各州和外国司法管辖区提交所得税申报单。美国国税局对2012年3月29日纳税年度的审查于2021年结算，导致额外的联邦和州净营业亏损(“NOL”)。一般来说，2003年12月31日后开始的纳税年度仍可供各税务机关审查。此外，如上所述，本公司在截至2004年12月31日至2023年12月31日的纳税年度内，在美国和不同州司法管辖区拥有NOL结转，其结转时间长短不一。这些NOL须根据适用于其使用回报的诉讼时效进行调整，而不是根据其产生的年份进行调整。各种州、地方和外国所得税申报单也在接受税务当局的审查。本公司并不认为任何审查结果会对其综合财务报表产生重大影响。

由于2021年1月29日我们的股票所有权发生变化，利用公司的净营业亏损结转、不允许的业务利益结转和其他税务属性受到第382条所有权变更限制的限制。管理层认为，公司利用这些税收属性的能力并未受到此次活动的显著限制。

​

​

121

目录表

​

​

附注11--承付款和或有事项

在正常业务过程中，本公司是供应商(包括食品和饮料供应商和电影发行商)、房东、竞争对手和其他法律程序的各种普通索赔的一方。如果管理层认为这些行动产生的损失是可能的，并且可以合理地估计，公司将记录损失的金额，或者当使用一个范围估计损失并且没有一个点比另一个点更有可能时，记录最低估计负债。随着获得更多信息，对与这些行动有关的任何潜在责任进行评估，并在必要时修订估计数。管理层相信，下文讨论的该等事项的最终结果，无论是个别或整体而言，将不会对本公司的财务状况或经营业绩的整体趋势产生重大不利影响。然而，诉讼和索赔受到内在不确定性的影响，可能会出现不利的结果。不利的结果可能包括金钱损失。如果出现不利的结果，就有可能对发生结果的时期或未来时期的业务结果产生重大不利影响。

2018年1月12日和2018年1月19日，二推定的联邦证券集体诉讼，标题夏威夷结构性铁工养老金信托基金诉AMC娱乐控股公司等人案。，案件编号：AJN：18-cv-00299-ajn(“夏威夷行动”)，以及Nichols诉AMC娱乐控股公司等人案。美国纽约南区地区法院分别对本公司提起诉讼，将本公司的某些高级管理人员和董事列为被告，在夏威夷行动案中，本公司二次公开募股的承销商被列为被告。证券法第12(A)(2)和15条以及交易法第10(B)和20(A)条，涉及在第二次公开发行的注册声明和某些其他公开披露中被指控的重大错误陈述和遗漏。2018年5月30日，法院对诉讼进行了合并。2019年1月22日，被告动议驳回第二次修改后的集体诉讼起诉书。2019年9月23日，法院部分批准驳回动议，部分驳回。2020年3月2日，原告采取行动，对所谓的阶级进行认证。2021年3月30日，法院批准了认证该课程的动议。2021年9月2日，双方原则上达成协议，以#美元解决诉讼。18.0百万美元。公司同意和解并支付和解金额，以消除进一步诉讼的分心、负担、费用和不确定性。本公司和其他被告继续明确否认与诉讼中指控的事项有关的任何责任或不当行为。2021年11月1日，诉讼各方签署了和解规定，原则上纪念了协议的条款，原告向法院提起诉讼。同样在2021年11月1日，原告提出动议，初步批准和解。2021年11月8日，法院初步批准了和解，批准了向班级成员传播通知的形式，并计划于2022年2月10日就和解举行最后一次公平听证会。2022年2月14日，法院作出终审判决，批准和解，驳回诉讼。

2018年5月21日，一份股东衍生品投诉，标题为Gantulga诉Aron等人案。在美国堪萨斯州地区法院对公司的某些高管和董事提起诉讼，案件编号：G2：18-cv-02262-JAR-TJJ(“甘图尔加行动”)。代表公司提起的Gantulga诉讼根据《交易法》第14(A)条提出了索赔，并根据与诉讼基本相似的指控提出了违反受托责任和不当得利的索赔。2018年10月12日，双方提出联合动议，要求将诉讼移交给美国纽约南区地区法院，法院于2018年10月15日批准了该动议。当行动转移到纽约南区时，它被重新配上了标题Gantulga诉Aron等人案。，案件编号1：18-cv-10007-ajn.当事人提出了暂缓诉讼的联合规定，法院于2018年12月17日予以批准。延期自2022年2月9日起取消。

2019年10月2日，一份股东衍生品投诉，标题为Kenna诉Aron案，等人，案件编号1：19-cv-09148-ajn(“肯纳行动”)，提交给美国纽约南区地区法院。当事人提出了暂缓诉讼的联合规定，法院于2019年10月17日予以批准。2020年4月20日，原告提出修改后的诉状。凯纳诉讼根据《交易法》第10(B)、14(A)和21D条以及违反信托义务和不当得利的指控提出索赔，这些指控与诉讼和甘图尔加诉讼基本相似。延期自2022年2月9日起取消。

​

122

目录表

2020年3月20日，一份股东衍生品投诉，标题为Manuel诉Aron等人案.，案件编号1：20-cv-02456-ajn(“曼努埃尔行动”)，提交给美国纽约南区地区法院。曼努埃尔行动根据《交易法》第10(B)、21D和29(B)条提出索赔，并根据与《甘图尔加行动》和《肯纳行动》基本相似的指控提出违反受托责任的指控。双方当事人提出了暂缓诉讼的联合规定，法院于2020年5月18日批准了这一规定。

2020年4月7日，一份股东衍生品投诉，标题为Dinkevich诉Aron等人案.，案件编号1：20-cv-02870-ajn(“丁凯维奇行动”)，提交给美国纽约南区地区法院。丁凯维奇行动提出了与曼努埃尔行动相同的主张，所依据的指控与上述行动、甘图尔加行动、肯纳行动和曼努埃尔行动大体相似。双方于2020年6月25日提出了暂缓诉讼的联合规定。2022年1月11日，法院取消了暂缓执行。

2021年9月23日，一份股东衍生品投诉标题为里昂诉阿伦等人案。案件编号1：21-cv-07940-AJN(“里昂行动”)是向美国纽约南区地区法院提起的，针对的是该公司的某些现任和前任高级管理人员和董事。里昂诉讼根据《交易法》提出了出资和赔偿索赔，以及违反受托责任、浪费公司资产和不当得利/推定信托的索赔，这些索赔的依据是与《甘图尔加诉讼》、《肯纳诉讼》、《曼努埃尔诉讼》和《丁凯维奇诉讼》基本相似的指控。2022年1月14日，被告采取行动驳回申诉。2023年3月21日，法院批准了被告的驳回动议。

2023年6月14日，甘图尔加、肯纳、曼努埃尔、丁凯维奇和里昂行动的各方签署了一项和解规定，该规定将在法院批准的情况下解决这些行动。作为拟议和解的对价，该公司同意进行某些公司治理改革。公司还同意支付#美元。1.0向原告律师支付的百万手续费和开支赔偿金将由公司董事和高级职员的保险公司支付。被告同意和解完全是为了消除进一步诉讼中固有的负担、费用和不确定性。被告否认，并将继续否认与甘图尔加、肯纳、曼纽尔、丁凯维奇和里昂诉讼中指控的事项有关的所有不当行为、过错、责任或损害赔偿的指控。2023年6月23日，原告提出动议，初步批准和解。2023年10月6日，法院初步批准了拟议的和解方案，认为是公平合理和充分的，并安排在2023年12月18日上午11点举行电话听证会。东部时间，除其他事项外，考虑是否批准拟议的和解。2023年12月18日，法院发布命令和最终判决，批准拟议的和解方案。

2019年4月22日，一个假定的股东类别和衍生品投诉，标题为劳诉大连万达集团有限公司。，等人，C.A.编号2019-0303-JRS(“老挝行动”)，在特拉华州衡平法院对公司的某些董事万达、万达的两家关联公司银湖和银湖的一家关联公司提起诉讼。老挝行动直接代表一类假定的公司股东，并由此代表公司，就公司于2018年9月14日与万达和银湖的关联公司达成的交易违反受托责任以及协助和教唆违反受托责任以及特别现金股息#美元提出索赔。1.55每股普通股，应于2018年9月28日支付给截至2018年9月25日登记在册的公司股东。2019年7月18日，公司董事会成立了特别诉讼委员会，调查和评估老挝行动中提出的索赔和指控，并就公司应如何处理老挝行动作出决定。2021年1月8日，特别诉讼委员会向法院提交了一份报告，建议法院驳回《老挝行动》中提出的所有索赔，并采取行动驳回《老挝行动》中的所有索赔。2022年6月6日，双方签署和解条款，以#美元解决老挝行动。17.4百万元（“结算金额”）。被告同意和解及支付和解金额仅为消除进一步诉讼的负担、费用及不确定性，并继续明确否认就老挝诉讼中所指称的事项承担任何责任或存在任何不当行为。2022年9月28日，法院举行听证会，考虑是否批准拟议和解。在听证会上，法院要求在批准之前向股东发出补充通知。关于批准和解的第二次听证会于2022年11月30日举行。聆讯后，法院亦于二零二二年十一月三十日发出命令及最终判决，批准和解并驳回诉讼。该命令和最后判决包括判给原告律师的费用和开支，金额为美元。3.4将从和解金额中支付。于2023年1月6日，和解金额的余额$14.0已向公司支付100万元。本公司于截至2023年12月31日止年度将结算入账为其他收入收益。

123

目录表

2022年12月27日，本公司收到一名声称股东的信函，要求根据第8条检查本公司的某些账簿和记录。 戴尔。C。 § 220，以调查有关以下事项的指控：（i）董事会于2021年1月27日批准的修改公司注册证书以增加公司普通股股份总数的提案;（ii）公司创建、分配和/或出售AMC优先股单位（“APE”）;（iii）Antara交易;（iv）将于2023年3月14日举行的公司普通股和APE持有人特别会议，目的是对公司注册证书的修订进行投票，这些修订将使APE能够转换为公司普通股的股份：以及（v）独立性 董事会成员 (the“2022年12月27日需求”）。于二零二三年一月四日，本公司拒绝二零二二年十二月二十七日的要求。2023年2月7日， 而不承认 2022年12月27日需求在任何方面，在保留所有权利的同时，公司为了避免不必要的诉讼，允许股东提出 2022年12月27日需求 查阅本公司有关以下事项的若干簿册及记录： 2022年12月27日需求。

2023年2月6日， 公司收到一封来自另一个声称的股东的信，要求根据第8条检查公司的某些账簿和记录。 戴尔。C。 § 220，以调查与2022年12月27日的要求（“2023年2月6日的要求”，以及2022年12月27日的要求，“书籍和记录要求”）中提出的指控类似的指控。于二零二三年二月十三日，本公司拒绝二零二三年二月六日要求。此外，在2023年2月13日，在不承认2023年2月6日要求在任何方面的适当性并保留所有权利的情况下，本公司为了避免不必要的诉讼，允许2023年2月6日提出要求的股东 需求检查相同的账簿和记录，就像它允许制定2022年12月27日需求 去检查。

2023年2月20日，二假定的股东集体诉讼是在特拉华州衡平法院提起的，标题为阿勒格尼县雇员退休制度诉AMC娱乐控股公司等人案。，C.A.编号2023-0215-MTZ(Del.CH.)(“阿勒格尼行动“)，以及穆尼奥斯诉亚当·M·阿伦等人案。，C.A.编号2023-0216-MTZ(Del.CH.)(“穆尼奥斯行动“)，并随后合并到在Re AMC娱乐控股公司股东诉讼中C.A.第2023-0215号-MTZ(Del.CH.)(“股东诉讼”)。这个阿勒格尼诉讼主张对公司某些董事提出违反受托责任的索赔，并要求违反8戴尔。C。§242因公司创建类人猿、安塔拉交易和宪章修正案而对这些董事和公司提起诉讼。这个穆尼奥斯由提出账簿和记录要求的股东提起的诉讼，声称对公司现任董事和前董事董事李·威特林格提出了违反受托责任的索赔，原因是阿勒格尼开始吧。这个阿勒格尼行动寻求宣布，发放类人猿违反了8戴尔。C。第242条(B)项；命令公司普通股的持有者与猿类的持有者就《宪章》修正案单独投票，或禁止猿类就《宪章》修正案投票，以及判给金钱损害赔偿金。穆尼奥兹行动试图禁止猩猩对宪章修正案进行投票表决。

2023年2月27日，特拉华州衡平法院发布了维持现状令，(I)允许2023年3月14日对宪章修正案的投票继续进行，但在法院对原告当时预期的初步禁令动议做出裁决之前，禁止公司实施宪章修正案，以及(Ii)安排在2023年4月27日就原告当时预期的初步禁令动议(“现状令”)举行听证会。

2023年4月2日，双方签订了一份具有约束力的和解条款单，以了结股东诉讼，其中规定，双方将共同请求解除现状令。根据条款说明书，本公司同意在AMC完成转换和反向股票拆分后，向紧接转换之前(以及在反向股票拆分生效后)普通股的记录持有人支付非现金结算款项。一该记录持有人每持有7.5股普通股即可换取普通股。本公司支付和解款项的责任视乎维持现状令被撤销及本公司实施宪章修正案而定。被告同意和解和支付和解款项完全是为了消除进一步诉讼的负担、费用和不确定性，并继续明确否认与股东诉讼中指控的事项有关的任何责任或不当行为。2023年4月3日，原告提出了一项无人反对的动议，要求解除现状令。

2023年4月5日，法院驳回了取消现状令的动议。

124

目录表

2023年4月27日，双方共同向法院提交了《和解、和解、释放的规定与协议》(《和解规定》)，充分纪念了双方在条款说明书中达成的和解。2023年6月29日至30日，法院举行和解听证会，考虑是否批准和解规定中概述的和解。

2023年7月21日，法院发布了一份意见，理由是根据拟议的和解方案寻求的释放范围存在问题，拒绝批准提出的和解方案。2023年7月22日，双方提交了和解规定增编，以努力解决法院提出的释放范围问题，并请求法院批准和解，并在增编中提出修订的释放。2023年7月24日，法院要求就拟议的和解方案提交更多材料。该公司于2023年7月26日向法院提交了额外要求的意见书。

2023年8月11日，法院批准了股东诉讼的和解，解除了现状令。2023年8月14日，本公司提交了自2023年8月24日起生效的第三次修订后的公司注册证书修正案，该修正案先前已在2023年3月14日举行的公司股东特别会议上批准，以实施宪章修正案。反向股票拆分发生在2023年8月24日，APE转换为普通股发生在2023年8月25日，和解付款发生在2023年8月28日。2023年9月15日，法院发布了一项命令，驳回了股东诉讼的全部内容，并带有偏见。2023年10月13日，一名反对股东诉讼和解的所谓公司股东提交了针对批准和解的命令的上诉通知。截至2024年1月26日，特拉华州最高法院全面通报了上诉情况。

就结算付款而言，本公司录得$110.1截至2023年12月31日止年度的其他开支。有关费用乃根据估计公平值$计算。99.3和解金百万元及10.8100万美元的法律费用，扣除可能的保险赔偿。本公司已于2023年8月28日支付结算款项，并将该款项计入股东亏损。法律费用负债计入简明综合资产负债表内的应计费用及其他负债或应付账款。

2023年8月14日，一项代表APE持有人的推定集体诉讼，标题为 西蒙斯诉AMC娱乐控股公司案，C.A.第2023-0835-MTZ号（“西蒙斯诉讼”），在特拉华州衡平法院对本公司提起诉讼。Simons诉讼主张宣告性判决、禁令救济和违约的索赔，并声称股东诉讼中的和解付款违反了在APE转换为普通股之前管理APE的指定证书。于二零二三年九月十二日，本公司提出动议以驳回该投诉。于2023年12月26日，原告人提交经修订的诉状，当中增加一项有关违反诚信及公平交易的默示契诺的申索。于2024年2月16日，本公司提交动议以驳回经修订的申诉。

2023年5月4日，本公司向特拉华州高等法院提起诉讼， 十七保险公司参与其董事和高级职员保险计划，寻求赔偿与股东诉讼的辩护和和解有关的损失，包括和解付款。保险追偿行动的标题是， AMC娱乐控股公司诉XL Specialty Insurance Co.，等人.，病例编号N23 C-05-045 AML CCLD（Del. Super. 2023年5月4日）（“覆盖行动”）。在诉讼中，AMC寻求高达$80根据被告出售的行政和企业证券责任保险政策，保险范围为2022年1月1日至2023年1月1日（“政策”），超过$10百万免赔额承保行动中的主要保险人已全额支付了$5万元限额，以偿还本公司为其支付的类律师费裁决。其余的保险公司对他们是否欠下结算付款提出异议，声称这不构成他们保单下的“损失”。AMC可能也有其他保险公司的保险索赔，但是，这些保险公司的保单包含强制性仲裁条款，因此它们没有被包括在保险行动中。

2023年10月6日，一项行动标题为 Mathew等人诉Citigroup Global Markets等人2011年12月24日，第1号案件：23-cv-12302-FDS（“Mathew诉讼”）在美国马萨诸塞州地区法院提起诉讼。Mathew诉讼将本公司列为名义被告。2023年11月16日，原告提交了一份经修订的诉状。于2024年1月9日，本公司提交动议以驳回经修订的申诉。2024年1月11日，原告提出动议，要求准许提交第二份经修订的申诉。于2024年1月24日，本公司对原告提出的准许提交第二次经修订申诉的动议提出反对。

125

目录表

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2023年12月18日，一项行动标题为 Miller等人的研究成果。V.AMC娱乐控股公司等人，C.A.No.2023-1259-LM(Del.CH.)(“米勒诉讼”)，在特拉华州衡平法院对公司及其两名高级职员提起诉讼。米勒诉讼中的原告根据第8条要求检查公司的某些账簿和记录戴尔。C。§220以调查有关涉嫌操纵公司普通股的指控。2024年2月7日，双方提交了一项规定，解雇了公司的两名高管。

​

​

附注12--公允价值计量

​

公允价值是指在实体进行业务的市场参与者之间进行有序交易时，为出售资产而收取的价格或为转移负债而支付的价格。用于制定这些公允价值计量的投入建立在一个层次结构中，该层次结构对用于确定公允价值的信息的质量和可靠性进行排名。公允价值分类以投入水平为基础。按公允价值列账的资产和负债按下列类别之一进行分类和披露：

​

第1级：

相同资产或负债的活跃市场报价。

第二级：

由市场数据证实的可观察到的投入。

第三级：

没有得到市场数据证实的不可观察到的投入。

​

经常性公允价值计量。下表汇总了公司按公允价值经常性列账的金融资产的公允价值层次：

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​

​

​

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​

​

​

​

​

​

​

2023年12月31日的公允价值计量使用

​

​

​

​

​

​

​

​

意义重大

​

    

总运载量

    

中国报价：

    

重要和其他

    

看不见

​

​

价值在

​

活跃的石油市场

​

可观察到的输入

​

输入

(单位：百万)

​

2023年12月31日

​

(一级)

​

(二级)

​

(第三级)

其他长期资产：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

对Hycroft认股权证的投资

​

$

3.3

​

$

—

​

$

—

​

$

3.3

有价证券：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

对Hycroft的投资

​

​

5.8

​

​

5.8

​

​

—

​

​

—

总计

​

$

9.1

​

$

5.8

​

$

—

​

$

3.3

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

公允价值在2022年12月31日的计量使用

​

​

​

​

​

​

​

​

意义重大

​

    

总运载量

    

中国报价：

    

重要和其他

    

看不见

​

​

价值在

​

活跃的石油市场

​

可观察到的输入

​

输入

(单位：百万)

​

2022年12月31日

​

(一级)

​

(二级)

​

(第三级)

其他长期资产：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

对Hycroft认股权证的投资

​

$

9.2

​

$

—

​

$

—

​

$

9.2

有价证券：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

投资Hycroft

​

​

12.5

​

​

12.5

​

​

—

​

​

—

总计

​

$

21.7

​

$

12.5

​

$

—

​

$

9.2

估值技术。于Hycroft之权益法投资乃使用Hycroft于计量日期之股价按公平值计量。为了估计公司在Hycroft认股权证投资的公允价值，公司使用Black Scholes定价模型对认股权证进行了估值。该等判断及估计包括对 130.0%及按贴现率 4.0%.贴现率乃根据于计量日期与期限相符之国库券收益率厘定。其他投入包括： 3.2年，行使价格为$10.68和Hycroft在测量日的股票价格。先前行使价已就于二零二三年十一月十五日生效的Hycroft每十股一股反向股份拆细作出调整。管理层对厘定公平值所用的输入数据作出重大判断，因此，实际结果可能与该等估计有重大差异，属于公平值计量架构内的第三级。有关于Hycroft之投资之进一步资料，请参阅附注6-投资。

​

126

目录表

非经常性公允价值计量。以下公允价值层级表汇总了作为我们减值评估的一部分，在非经常性基础上减记至公允价值的公司资产：

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​

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​

​

​

​

​

​

​

​

于2023年12月31日的公允价值计量使用

​

​

​

​

​

    

​

    

重要和其他

    

意义重大

​

 

​

    

总运载量

​

中国报价：

​

可观察到的

​

看不见

​

总计

​

​

价值在

​

活跃的石油市场

​

输入

​

输入

​

减损

(单位：百万)

    

2023年12月31日

    

(一级)

    

(二级)

    

(第三级)

    

损失

财产，净额：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

财产，净值

​

$

34.4

​

$

—

​

$

—

​

$

34.4

​

$

30.3

经营性租赁使用权资产：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

经营性租赁使用权资产

​

​

93.5

​

​

—

​

​

—

​

​

93.5

​

​

76.6

其他长期资产：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

成本法投资(1)

​

​

10.3

​

​

—

​

​

—

​

​

10.3

​

​

1.0

总计

​

$

138.2

​

$

—

​

$

—

​

$

138.2

​

$

107.9

(1)成本法投资的减值损失计入投资费用(收益)。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022年12月31日的公允价值计量使用

​

​

​

​

​

    

​

    

重要和其他

    

意义重大

​

 

​

    

总运载量

​

中国报价：

​

可观察到的

​

看不见

​

总计

​

​

价值在

​

活跃的石油市场

​

输入

​

输入

​

减损

(单位：百万)

    

2022年12月31日

    

(一级)

    

(二级)

    

(第三级)

    

损失

财产，净额：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

财产，净值

​

$

57.3

​

$

—

​

$

—

​

$

57.3

​

$

27.8

经营性租赁使用权资产：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

经营性租赁使用权资产

​

​

138.4

​

​

—

​

​

—

​

​

138.4

​

​

105.3

总计

​

$

195.7

​

$

—

​

$

—

​

$

195.7

​

$

133.1

​

估值技术。管理层对现金流量估计及厘定公平值所用之适当贴现率作出重大判断，因此，实际结果可能与该等估计有重大差异，属于公平值计量架构内第三级。该等判断及估计包括对未来出勤率、收入、现金流量、租金减免、成本节省、资本开支及资本成本等的估计。于2023年12月31日，相关现金流量按 9.0%国内剧院和 11.0%就国际剧院而言，于2022年12月31日，相关现金流量按 10.0%国内剧院和 12.5%国际剧院。

其他公允价值计量披露。下表概述并非于财务状况表按公平值确认但可实际估计其价值之金融工具之公平值：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

​

​

​

2023年12月31日的公允价值计量使用

​

​

​

    

​

    

重要和其他

    

意义重大

​

​

总运载量

​

中国报价：

​

可观察到的

​

看不见

​

​

价值在

​

活跃的石油市场

​

输入

​

输入

(单位：百万)

​

2023年12月31日

​

(一级)

​

(二级)

​

(第三级)

企业借款的当前到期日

​

$

25.1

​

$

—

​

$

21.5

​

$

—

企业借款

​

 

4,552.3

​

 

—

​

 

3,674.7

​

​

—

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

​

​

​

2022年12月31日的公允价值计量使用

​

​

​

​

    

​

    

重要和其他

    

意义重大

​

​

总运载量

​

中国报价：

​

可观察到的

​

看不见

​

​

价值在

​

活跃的石油市场

​

输入

​

输入

(单位：百万)

​

2022年12月31日

​

(一级)

​

(二级)

​

(第三级)

企业借款的当前到期日

​

$

20.0

​

$

—

​

$

10.8

​

$

—

企业借款

​

 

5,120.8

​

 

—

​

 

2,516.2

​

 

—

​

127

目录表

估值技术。报价市场价格和可观察到的基于市场的投入被用来估计二级投入的公允价值。该公司对这些票据的估值为本金减去反映到期市场收益率的估计折扣。有关进一步信息，请参阅附注8-公司借款和融资租赁负债。

由于这些工具的到期日较短，现金及现金等价物、应收账款、应付账款和应计负债的账面价值接近公允价值。

​

注13--运营分部

公司根据ASC 280-10《部门报告》报告有关经营部门的信息，该报告要求根据管理层组织公司内部部门的方式报告财务信息，以做出经营决策和评估业绩。该公司已确定二剧院展览业务、美国市场和国际市场的可报告部门和报告单位。国际市场可报告部门在英国、德国、西班牙、意大利、爱尔兰、葡萄牙、瑞典、芬兰、挪威和丹麦的影院拥有业务或部分权益。该公司剥离了其在爱沙尼亚、拉脱维亚和立陶宛业务的权益，有关波罗的海大剧院出售的进一步信息，请参阅附注1-公司和重要会计政策。2023年1月24日，该公司出售了其在沙特阿拉伯的权益，详情见附注6-投资。每个部门的收入来自门票、食品和饮料销售和其他辅助收入，主要是屏幕广告、忠诚会员费、门票销售、礼品卡收入和兑换门票收入。公司用来评估业绩和分配资源的部门损益是调整后的EBITDA，定义见下表。本公司不按部门报告资产信息，因为该信息不用于评估部门的业绩或在部门之间分配资源。

以下是按可报告的运营部门细分的精选财务信息：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

收入(单位：百万)

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

    

2021年12月31日

美国市场

​

$

3,688.6

​

$

2,961.7

​

$

1,875.8

国际市场

​

​

1,124.0

​

​

949.7

​

​

652.1

总收入

​

$

4,812.6

​

$

3,911.4

​

$

2,527.9

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

调整后的EBITDA(单位：百万)

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

​

2021年12月31日

美国市场

​

$

370.2

​

$

59.6

​

$

(250.6)

国际市场

​

​

55.6

​

​

(13.0)

​

​

(41.1)

调整后EBITDA合计 (1)

​

$

425.8

​

$

46.6

​

$

(291.7)

(1)该公司将调整后的EBITDA作为其业绩的补充衡量标准。该公司将调整后的EBITDA定义为净收益(亏损)加上(I)所得税准备(收益)、(Ii)利息支出和(Iii)折旧和摊销，经进一步调整，以消除公司认为不能反映公司持续经营业绩的某些项目的影响，并包括国际市场剧院业务的股权投资的应占EBITDA，以及来自其他股权方法投资的任何现金分配收益。公司用来评估业绩和分配资源的部门损益是调整后的EBITDA，这与公司债务契约中调整后的EBITDA的定义大体一致。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

资本支出(单位：百万)

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

    

2021年12月31日

美国市场

​

$

167.0

​

$

138.4

​

$

63.9

国际市场

​

​

58.6

​

​

63.6

​

​

28.5

资本支出总额

​

$

225.6

​

$

202.0

​

$

92.4

​

128

目录表

有关地理区域的财务信息如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

收入(单位：百万)

​

2023年12月31日

​

2022年12月31日

​

2021年12月31日

美国

​

$

3,688.6

​

$

2,961.7

​

$

1,875.8

英国

​

​

400.9

​

​

379.3

​

​

283.6

西班牙

​

​

148.2

​

​

114.6

​

​

81.8

瑞典

​

​

124.9

​

​

125.0

​

​

82.3

意大利

​

​

151.9

​

​

90.4

​

​

57.5

德国

​

​

125.8

​

​

96.2

​

​

54.4

芬兰

​

​

97.9

​

​

73.9

​

​

49.1

爱尔兰

​

​

32.2

​

​

27.3

​

​

16.9

其他国家

​

​

42.2

​

​

43.0

​

​

26.5

总计

​

$

4,812.6

​

$

3,911.4

​

$

2,527.9

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

自.起

​

自.起

长期资产，净额(百万)

​

2023年12月31日

​

2022年12月31日

美国市场

​

$

5,795.6

​

$

6,135.9

国际市场

​

​

2,010.5

​

​

2,097.6

长期资产总额(1)

​

$

7,806.1

​

$

8,233.5

(1)长期资产包括财产、经营性租赁使用权资产、无形资产、商誉、递延税金资产、净资产和其他长期资产。

​

下表列出了调整后EBITDA的净亏损对账：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

(单位：百万美元)

​

2023年12月31日

    

2022年12月31日

​

2021年12月31日

净亏损

​

$

(396.6)

​

$

(973.6)

​

$

(1,269.8)

另外：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

所得税拨备(福利)(1)

​

 

3.4

​

 

2.5

​

​

(10.2)

利息支出

​

 

411.2

​

 

378.7

​

​

458.1

折旧及摊销

​

 

365.0

​

 

396.0

​

​

425.0

长期资产减值准备(2)

​

 

106.9

​

 

133.1

​

​

77.2

一定的运营费用(3)

​

 

2.5

​

 

8.0

​

​

0.2

未合并实体的权益(收益)损失(4)

​

 

(7.7)

​

 

1.6

​

​

(11.0)

来自非合并实体的现金分配(5)

​

 

6.5

​

 

6.6

​

​

12.5

归属EBITDA(6)

​

​

2.2

​

​

0.4

​

​

3.7

投资费用(收益)

​

 

(15.5)

​

 

14.9

​

​

(9.2)

其他费用(收入)(7)

​

 

(61.3)

​

 

80.4

​

​

(0.1)

其他非现金租金福利(8)

​

​

(35.0)

​

​

(26.6)

​

​

(24.9)

一般和行政--未分配：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

合并、收购和其他成本(9)

​

 

1.7

​

 

2.1

​

​

13.7

基于股票的薪酬费用(10)

​

 

42.5

​

 

22.5

​

​

43.1

调整后的EBITDA

​

$

425.8

​

$

46.6

​

$

(291.7)

(1)有关所得税规定(福利)的信息，请参见附注10—所得税。
(2)截至2023年12月31日止年度，本公司录得与其长期资产相关的非现金减值支出， $49.2百万美元68美国市场上的影院738与物业、净资产和经营租赁使用权资产有关的屏幕， $57.7百万美元57国际市场上的影院488与物业净额及经营租赁使用权资产净额有关的屏幕。

129

目录表

截至2022年12月31日止年度，本公司录得与其长期资产有关的非现金减值支出为$73.4百万美元68美国市场上的影院817与物业、净额及经营租赁使用权资产净额及美元有关的屏幕59.7百万美元53国际市场上的影院456与物业净额及经营租赁使用权资产净额有关的屏幕。

截至2021年12月31日止年度，本公司录得与其长期资产有关的非现金减值支出为$61.3百万美元77美国市场上的影院805与物业、净资产、经营租赁使用权资产、净资产和其他长期资产有关的屏幕，以及15.9百万美元14国际市场上的影院118与财产、净资产和经营性租赁使用权资产、净资产有关的屏幕。

(3)该金额为与正在装修中的临时关闭的屏风有关的开业前支出、影院及永久关闭屏风的其他关闭费用，包括相关的利息增加、资产处置以及计入运营费用的其他营业外收益或亏损。本公司已将这些项目排除在外，因为它们属于非现金性质或非营业性质。
(4)非合并实体的权益(收益)亏损主要由以下来源的AC合资企业收益的权益构成$4.9在截至2023年12月31日的年度内，非合并实体的股本(收益)亏损主要包括沙特电影公司的股本亏损$7.6百万美元，部分被DCIP的股本(收益)抵消$3.4在截至2022年12月31日的年度内，非合并实体的权益(收益)亏损主要由#年DCIP的收益(亏损)权益构成$12.2在截至2021年12月31日的一年中，
(5)包括 美国非战区发行从…股权 方法投资和国际非-剧院 分布从… 股权 在一定程度上进行方法投资收到了。“公司”(The Company)vbl.相信，相信包括 现金分布 是一种恰如其分 反射的 这个贡献的这些对本公司的投资行动。
(6)应占EBITDA包括对某些国际市场的剧院运营商的股权投资所产生的EBITDA。本公司非综合实体的权益(盈利)亏损与应占EBITDA的对账见下文。由于这些股权投资是在本公司占有相当大市场份额的地区的剧院运营商中进行的，公司认为应占EBITDA更能反映这些股权投资的表现，管理层使用这一衡量标准来监控和评估这些股权投资。该公司还向这些影院运营商提供服务，包括信息技术系统、某些屏幕广告服务以及公司的礼品卡和套票计划。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

(单位：百万美元)

​

2023年12月31日

    

2022年12月31日

​

2021年12月31日

未合并实体的权益(收益)损失

​

$

(7.7)

​

$

1.6

​

$

(11.0)

更少：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

非合并实体(不包括国际剧院合资企业)的权益(收益)

​

​

(6.6)

​

​

(5.4)

​

​

(13.5)

国际剧院合资企业收益(亏损)的权益

​

​

1.1

​

​

(7.0)

​

​

(2.5)

所得税费用

​

​

0.1

​

​

0.1

​

​

0.3

投资费用(收益)

​

​

(0.6)

​

​

0.2

​

​

(0.1)

利息支出

​

​

0.2

​

​

0.1

​

​

0.2

长期资产减值准备

​

​

—

​

​

4.2

​

​

—

折旧及摊销

​

​

1.4

​

​

2.8

​

​

5.6

其他费用

​

​

—

​

​

—

​

​

0.2

归属EBITDA

​

$

2.2

​

$

0.4

​

$

3.7

​

130

目录表

(7)截至2023年12月31日的年度内的其他支出(收入)主要包括$(142.8)百万美元和外币交易收益$(17.8)100万美元，由一笔非现金诉讼费用#美元部分抵消99.3百万美元。

截至2022年12月31日的年度的其他支出(收入)主要包括债务清偿损失#美元。92.8100万美元，部分被与外币交易收益有关的收入$(12.3)百万美元和或有租赁担保$(0.2)百万。

截至2021年12月31日的年度的其他支出(收入)主要包括债务清偿损失#美元。14.4百万美元和融资手续费1.0100万美元，部分被与外币交易收益有关的收入$(9.8)百万美元和或有租赁担保$(5.7)百万。

(8)反映由于采用ASC 842、租赁和与使用权经营租赁资产减值相关的递延租金收益而从折旧和摊销中重新分类为租金支出的某些无形资产的摊销。
(9)合并、收购和其他成本不包括在内，因为它们属于非经营性成本。
(10)非现金或非经常性费用包括在一般和行政费用中：其他。

​

​

​

附注14--累计其他全面收益(亏损)

​

下表按构成部分列出累计其他综合收益(亏损)的变动情况：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

外国

​

​

​

​

(单位：百万)

    

货币

    

养老金福利

    

总计

余额2021年12月31日

​

$

(19.0)

​

$

(9.1)

​

$

(28.1)

其他全面收益(亏损)

​

​

(59.8)

​

​

10.6

​

​

(49.2)

余额2022年12月31日

​

$

(78.8)

​

$

1.5

​

$

(77.3)

其他全面收益(亏损)

​

​

1.1

​

​

(2.0)

​

​

(0.9)

余额2023年12月31日

​

$

(77.7)

​

$

(0.5)

​

$

(78.2)

​

分配至其他全面收益（亏损）各组成部分之税项影响如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

​

​

2023年12月31日

​

2022年12月31日

​

2021年12月31日

​

   

​

   

税收

   

​

   

​

   

税收

   

​

    

​

    

税收

    

​

​

​

税前

​

(费用)

​

税净额

​

税前

​

(费用)

​

税净额

​

税前

​

(费用)

​

税净额

(单位：百万美元)

​

金额

​

效益

​

金额

​

金额

​

效益

​

金额

​

金额

​

效益

​

金额

未实现外币折算调整

​

$

0.5

​

$

0.6

​

$

1.1

​

$

(59.8)

​

$

—

​

$

(59.8)

​

$

(78.9)

​

$

—

​

$

(78.9)

外币交易已实现收益(亏损)，税后净额

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

—

​

​

(0.9)

​

​

0.5

​

​

(0.4)

养恤金和其他福利调整：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

期间产生的扣除税项的净收益(亏损)

​

​

(2.0)

​

​

—

​

​

(2.0)

​

​

10.6

​

​

—

​

​

10.6

​

​

13.0

​

​

(0.7)

​

​

12.3

其他全面收益(亏损)

​

$

(1.5)

​

$

0.6

​

$

(0.9)

​

$

(49.2)

​

$

—

​

$

(49.2)

​

$

(66.8)

​

$

(0.2)

​

$

(67.0)

​

​

​

​

131

目录表

附注15--每股亏损

2022年8月4日，公司宣布董事会宣布派发特别股息一2022年8月15日，也就是记录日期收盘时，已发行普通股每股的AMC优先股单位。股息于2022年8月19日收盘时支付给截至2022年8月22日(不含股息)持有普通股的投资者。由于AMC优先股单位的特点，特别股息具有根据ASC 505-20-25-4进行股票拆分的效果。

2023年8月24日，本公司进行了反向股票拆分，比例为一每十股普通股换一股普通股。作为反向股票拆分的结果，A系列可转换参与优先股的每股可转换为10股普通股，并且通过延伸，每个AMC优先股单位变得相当于一-普通股的十分之一(1/10)。反向股票拆分并未影响AMC已发行优先股的数量。本公司的结论是，换股比率的这一变化类似于AMC优先股单位的反向股票拆分，即使反向股票拆分对AMC优先股单位的发行数量没有影响。

因此，所有在所附财务报表和适用披露中提及的股份、每股、单位、单位或普通股金额都已追溯调整，以反映作为股票拆分的特别股息和随后的反向股票拆分的影响。对AMC优先股单位的提及已追溯调整，以反映反向股票拆分对其等值普通股的影响。

每股基本亏损的计算方法是将净亏损除以已发行普通股的加权平均数量。每股摊薄亏损包括仅具有服务条件的未归属RSU以及具有服务和性能条件的未归属或有可发行RSU和PSU(如果具有摊薄条件)的影响。

下表列出了普通股基本亏损和摊薄亏损的计算方法：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至的年度

​

截至的年度

​

截至的年度

(单位：百万)

    

2023年12月31日

    

2022年12月31日

    

2021年12月31日

分子：

​

​

​

​

​

​

每股基本亏损和摊薄亏损净亏损

​

$

(396.6)

​

$

(973.6)

​

$

(1,269.1)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

分母(千股)：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

每股普通股基本亏损和稀释亏损的加权平均股价

​

 

167,644

​

 

104,769

​

 

95,482

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

普通股基本和稀释后每股亏损：

​

$

(2.37)

​

$

(9.29)

​

$

(13.29)

​

既得的RSU、PSU和SPSU拥有与公司普通股相同的股息权，在计算每股基本和稀释亏损时被视为流通股。

截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度，272,469, 252,336，以及449,525在计算每股摊薄亏损时不考虑它们，因为它们是反摊薄的。

于二零二三年十二月三十一日、二零二二年十二月三十一日及二零二一年十二月三十一日授予的所有批次年度出售单位均计入各有关期间的每股基本亏损，因为相关股份的发行只视乎时间推移而定。因此，在2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日授予的任何批次年度PSU都不能进一步稀释每股基本亏损。

​

​

132

目录表

​

附注16--后续活动

​

债转股。2024年1月，本公司执行了一项债转股交易。这笔交易被视为债务的早期清偿。根据美国会计准则第470-50-40-3条，已清偿债务的重新收购价格被确定为交换的普通股的公允价值。下表汇总了2024年1月发生的债转股情况：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

的股份

​

​

​

​

​

​

​

​

合计本金

​

普通股

​

继续前进

​

应计利息

(单位：百万，共享数据除外)

​

已交换

​

已交换

​

灭火

​

已交换

2026年到期的第二留置权票据

​

$

17.5

​

​

2,541,250

​

$

5.8

​

$

0.1

​

​

​

​

​

供应商纠纷。2024年1月26日，公司签署了一项协议，收取37.5百万美元，作为与供应商纠纷的解决方案。在截至2024年3月31日的三个月中，扣除法律费用后的收益计入了财务报表中的其他收入。与供应商的关系已经恢复，并保持良好的地位。

​

​

​

​

133

目录表

第9项会计和财务披露方面的变更和与会计师的分歧。

​

不适用

​

项目9A. 控制和程序。

​

(a)对披露控制和程序的评价。

​

该公司拥有一套披露控制和程序，旨在确保根据1934年《证券交易法》要求在其提交的文件中披露的重大信息在证券交易委员会的规则和表格中规定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并确保重大信息被积累并传达给公司管理层，包括其首席执行官和首席财务官，以便及时做出关于所需披露的决定。公司首席执行官和首席财务官已经评估了截至本年度报告10-K表格所涵盖期间结束时的这些披露控制和程序，并确定这些披露控制和程序是有效的。

​

(b)管理层关于财务报告内部控制的年度报告。

​

管理层负责根据《交易所法案》第13a-15(F)条的规定，为公司建立和维护充分的财务报告内部控制。在管理层的参与下，根据#年建立的框架和标准，对截至2023年12月31日的财务报告内部控制有效性进行了评估内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布。根据这项评估，管理层得出结论，公司对财务报告的内部控制自2023年12月31日起有效。我们对财务报告的内部控制的有效性已经由独立注册会计师事务所安永会计师事务所进行了审计，这一点在本10-K年报第二部分第8项的认证报告中有所说明。

​

(c)财务报告内部控制的变化。

​

在截至2023年12月31日的季度内，交易法规则13a-15(F)所界定的对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对公司的财务报告内部控制产生重大影响的变化。

​

​

项目9B。其他信息。

​

贸易安排

2023年第四季度，董事或AMC16a-1(F)规则定义的官员通过或已终止S-K条例第408条所指的买卖本公司证券的规则10b5-1或非规则10b5-1的交易安排。此外，AMC娱乐控股公司在2023年第四季度没有采用或终止任何规则10b5-1的交易安排。

附例的修订

2024年2月22日，本公司董事会通过了本公司第四次修订修订章程(以下简称《章程》)。对《附例》进行了修订，以反映以下变化(使用的但未定义的大写术语具有附例中赋予它们的含义)：

●第二条修订为：
o反映股东会议的几个变化，包括：(I)公司现在可以推迟、重新安排或取消董事会先前安排的任何股东年度会议；(Ii)股东提案(包括提名)的预先通知条款已更新；以及(Iii)提名/提案需要股东通知的时间段已修订；
o明确公司举行虚拟会议的能力；
o根据特拉华州《公司法总则》(“DGCL”)的现行规定更新对股东名单的访问；

134

目录表

o将股东行动的默认投票修改为所投的多数票；以及
o允许股东以电子方式提交委托书。
●第三条修订为：
o取消董事会每年在美国至少召开四次会议的要求；
o允许董事会将全部权力和权力转授给委员会；以及
o澄清只有在首席执行官也是董事会成员的情况下，首席执行官才能主持董事会会议。
●对第四条进行了修订，以澄清董事会任命官员，但首席执行官也可以任命副总裁。
●对第五条进行了修订，删除了不必要的章节。
●将第七条修订为：
o更新向股东或董事递送通知的一般要求，以符合DGCL的现行规定；以及
o使豁免通知条款符合DGCL的现行规定。
●对第九条进行了修订，以更新特拉华州法院选择规定。

​

上述对公司章程修订的描述并不完整，其全部内容由第四次修订和重述的章程全文限定，该章程作为附件3.2以未标记的形式随附于本协议，作为附件3.2（a）以标记的形式随附于本协议，以显示上述变更，并通过引用并入本协议。

股东周年大会

于2024年2月22日，公司董事会计划于2024年6月5日下午1：00在位于One AMC Way，11500 Ash Street，Leawood，Kansas 66211的公司剧院支持中心举行公司2024年度股东大会（“2024年度会议”）。2024年年会的记录日期为2024年4月11日。公司2023年年度会议推迟至2023年11月8日，以便解决未决诉讼。如2023年年会的委托书所披露，公司正在回归更常态化的年会日程。

在2023年年度会议的委托书中，公司表示，由于预计2024年年度会议日期将比2023年年度会议周年日变更超过30天，它披露了提交股东提案以纳入2024年年会代理材料的最后期限（“2024年代理”）根据规则14 a-8根据交易法（“规则14 a-8”）。公司通知股东，要考虑纳入2024年委托书，根据规则14 a-8提交的股东提案必须以书面形式提交，并由公司秘书在公司的主要办公室收到，地址为One AMC Way，11500 Ash Street，Leawood，Kansas 66211，不迟于5：中部时间2023年12月31日下午2点，该公司确定这是一个合理的时间之前，它预计将开始打印和发送2024年代理。

此外，由于2024年年会的日期比2023年年会的周年纪念日早30天以上，根据公司章程中规定的提前通知规定，为了及时考虑在规则14 a-8之外提交的股东提案或股东提交的董事提名，该通知必须不早于该年度会议前120天收到，且不迟于90天中较晚的一天的业务结束时收到。这是在该年度会议前一天或10天内这是 会议日期公布后的第二天。因此，为了在《交易法》第14 a-8条规定之外提交股东提案或股东提交的董事提名，以便及时在2024年年会上审议，公司秘书必须在2024年3月9日之前收到。

除了满足公司章程中的上述要求外，当年度会议从上一次年度会议的周年日起超过30天时，为了遵守通用代理规则，打算征求代理人以支持公司提名人以外的董事提名人的股东，必须提供规定第14 a条所要求的信息的通知-19根据交易法，不迟于该年度会议前第60天或会议日期公告后第10天（以较晚者为准）的营业结束时。因此，为了遵守通用代理规则，打算征求代理人以支持董事被提名人而不是公司被提名人的股东必须在2024年4月6日之前提供通知，其中列出交易法第14 a-19条所要求的信息。

​

135

目录表

若干人员的补偿安排

为了表彰公司管理团队在戏剧展览业继续落后于疫情前表现的情况下所做的持续非凡努力，鼓励持续参与，并在持续困难的业务条件下激励高管，2024年2月22日，公司董事会薪酬委员会（“委员会”）与公司的独立薪酬顾问协商，批准修改截至2023年12月31日的财政年度的业绩目标，适用于根据2013年股权激励计划（“EIP”）授予某些管理人员的某些绩效股票单位（“PSU”），包括指定的执行官（“NEO”）和根据此类修改后的绩效目标衡量的认证成就。

如公司于2023年9月29日提交的与2023年股东年会有关的附表14 A的最终委托书中所述，每年委员会都会批准EIP下的年度拨款，其中一半被指定为PSU。公共服务单位分为三个相等的部分，每个部分分配给赠款所涵盖的三年期间的一个财政年度（每个“部分年度”）。每一档在其适用的档年度内实现若干财务业绩目标后，才有资格归属。业绩目标是根据公司的财务计划在适用的份额年度开始时确定的，而财务计划又高度依赖于对整个行业票房的预测。2023年，主要是由于电影上映时间表的变化，以应对 美国编剧协会和美国电视广播艺术家联合会演员工会的长期罢工由于本公司无法控制的因素，行业票房大幅低于业绩目标所依据的预测。因此，分配到2023年度且具有未经修改的调整后EBITDA业绩目标的PSU将仅归属于86%，而具有未经修改的自由现金流业绩目标的PSU将归属于0%。委员会认为，修改2023年付款年度的业绩目标以反映2023年付款年度的实际行业情况是公平的。在业绩目标修订后，分配给2023年度且具有调整后的EBITDA和自由现金流业绩目标的PSU将归属于200%的最高允许水平。鉴于管理团队不顾其无法控制的行业因素，继续专注于最大化结果，委员会认为，这些修改是合理的，并与公司高管薪酬计划的目标一致，即吸引、留住、激励和奖励有才华的高管。

下表反映了由于业绩目标的修改，可向近地天体增发的股票数量

近地天体

普通股

亚当·阿伦

187,476

肖恩·古德曼

40,888

丹·埃利斯

17,634

伊丽莎白·弗兰克

19,821

凯文·康纳

15,650

​

由于业绩目标的修改，公司估计将在2024年第一季度增发约260,000股扣除预扣税的普通股，产生约210万美元的增量股票补偿支出，并支付约100万美元的增量现金支付以支付预扣税。

​

​

项目9C。披露妨碍检查的外国司法管辖区。

​

不适用

​

136

目录表

第III部

​

项目10.董事、高管和公司治理。

​

有关本公司执行人员的资料，请参阅本报告第一部分末尾第1项单独列出的“有关本公司执行人员的资料”。

本项目要求提供的所有其他信息在此并入本公司将于2023年12月31日后120天内提交的关于我们2023年股东年会的最终委托书(“年度股东委托书”)中“提案2-董事选举”、“拖欠第16(A)条报告”和“公司治理”标题下的相关信息。

​

第11项：提供高管薪酬。

​

本项目要求提供的信息在公司将于2023年12月31日后120天内提交给美国证券交易委员会的2024年委托书中的“高管薪酬”、“薪酬委员会关于高管薪酬的报告”、“薪酬委员会的连锁和内部参与”、“薪酬政策和做法与风险管理”、“董事薪酬”和“薪酬讨论与分析”下列出，并通过引用并入本文。

​

第(12)项：某些实益所有人和管理层的担保所有权及相关股东事项。

​

本项目要求提供的信息在本公司将于2023年12月31日后120天内提交给美国证券交易委员会的2024年委托书中的“某些实益所有者和管理层的担保所有权及相关股东事项”和“股权补偿计划信息”标题下列出，并在此并入作为参考。

​

第13项：建立某些关系和相关交易，以及董事的独立性。

​

本条款要求提供的信息在公司于2023年12月31日后120天内向美国证券交易委员会提交的2024年委托书中“某些关系及相关交易”和“董事独立性”两个标题下列出，并通过引用并入本文。

​

第(14)项：总会计师费用和服务费。

​

本项目所要求的信息载于公司2024年委托声明中的“主会计师费用和服务”和“审计委员会预先批准政策”标题下，该声明将于2023年12月31日之后的120天内提交给美国证券交易委员会，并以引用方式并入本文。

​

​

​

137

目录表

第IV部

​

项目15.物证和财务报表附表。

​

(a)(1)下列财务报表载于第二部分项目8。

​

​

​

    

页面

独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID42)

​

68

综合经营报表-截至2023年12月31日、2022年12月31日及2021年12月31日止年度

​

71

综合全面亏损报表-截至二零二三年十二月三十一日、二零二二年十二月三十一日及二零二一年十二月三十一日止年度

​

72

合并资产负债表-2023年12月31日和2022年12月31日

​

73

合并现金流量表-截至2023年12月31日、2022年12月31日及2021年12月31日止年度

​

74

合并股东亏损报表-截至2023年12月31日、2022年12月31日及2021年12月31日止年度

​

76

合并财务报表附注-截至2023年12月31日、2022年12月31日及2021年12月31日止年度

​

77

​

(a)(2)

财务报表附注-所有附表均已省略，因为必要信息已包含在合并财务报表附注中。

​

(b)陈列品

​

本公司已附上或通过引用并入本文的某些展品如下所述。

​

138

目录表

​

​

​

​

​

展品
数

    

描述

1.1

​

股权分配协议，由AMC Entertainment Holdings，Inc.和Citigroup Global Markets Inc.签订，日期为2022年9月26日(通过引用合并于附件1.1)。至AMC于2022年9月26日提交的当前Form 8-K报告(文件编号1-33892)。

​

​

​

1.2

​

AMC Entertainment Holdings，Inc.、Citigroup Global Markets Inc.、Barclays Capital Inc.、B.Riley Securities，Inc.和Goldman Sachs&Co.LLC之间的股权分配协议，日期为2023年9月6日。(通过引用附件1.1并入本公司于2023年9月6日提交的8-K表格(文件1-33892)的当前报告)。

​

​

​

1.3

​

AMC Entertainment Holdings，Inc.、Citigroup Global Markets Inc.、Barclays Capital Inc.、B.Riley Securities，Inc.和Goldman Sachs&Co.LLC之间的股权分配协议，日期为2023年11月9日。(通过引用附件1.1并入公司于2023年11月9日提交的当前8-K表报告(文件1-33892))。

​

​

​

3.1

​

第三次修订和重新修订的AMC娱乐控股公司的公司注册证书(通过引用合并自公司于2013年12月23日提交的当前8-K表格报告的附件3.1(文件编号：T1-33892))。

​

​

​

3.1(a)

​

AMC Entertainment Holdings，Inc.于2020年7月29日第三次修订和重新发布的公司注册证书修正案(通过引用附件3.1并入AMC于2020年7月31日提交的当前8-K表格报告(1-33892号文件))。

​

​

​

3.1(b)

​

AMC Entertainment Holdings，Inc.于2021年1月25日第三次修订和重新发布的注册证书(通过引用AMC于2021年1月25日提交的8-K表格当前报告(文件编号1-33892)的附件3.1并入)。

​

​

​

3.1(c)

​

AMC Entertainment Holdings，Inc.第三次修订和重新发布的公司注册证书(通过引用本公司于2023年8月14日提交的当前8-K表格报告的附件3.1(1-33892号文件)合并而成)。

​

​

​

3.1(d)

​

AMC娱乐控股公司B类普通股24,057,143股退休证书，日期为2018年11月1日(通过引用纳入公司于2018年11月8日提交的10-Q表格季度报告(1-33892号文件)的附件3.1)。

​

​

​

3.1(e)

​

截至2021年2月24日的51,769,784股AMC娱乐控股公司B类普通股的退休证书(通过引用附件4.32并入AMC于2021年3月12日提交的Form 10-K年报(1-33892号文件)中)。

​

​

​

*3.2

​

AMC娱乐控股公司章程第四次修订和重新修订，自2024年2月22日起生效。

​

​

​

*3.2(a)

​

AMC娱乐控股公司第四次修订和重新修订的章程，2024年2月22日生效(标记为显示对先前版本的修订)。

​

​

​

139

目录表

​

​

​

​

​

展品
数

    

描述

3.3

​

A系列可转换参与优先股的指定证书(引用自本公司于2022年8月4日提交的8-K表格(文件编号1-33892)的当前报告的附件3.1)。

​

​

​

3.3(a)

​

A系列可转换参与优先股注销证书(从本公司于2023年8月25日提交的8-K表格(文件编号1-33892)的当前报告的附件3.1中引用)。

​

​

​

3.4

​

AMC Entertainment Holdings，Inc.、ComputerShare Inc.和Computer Share Trust Company，N.A.之间的存款协议，日期为2022年8月4日(之前作为我们于2022年8月4日提交的8-K表格的证据提交)。

​

​

​

3.5

​

存托凭证表格(引用自公司于2022年11月8日提交的Form 10-Q季度报告(文件编号1-33892)的附件4.2)。

​

​

​

4.1(a)

​

信用协议，日期为2013年4月30日，由AMC Entertainment Inc.、贷款人和发行方、作为代理的Citicorp North America，Inc.以及其他代理和安排方之间签订的(通过引用附件10.1并入AMC于2013年5月3日提交的当前报告Form 8-K(文件号：1-8747))。

​

​

​

4.1(b)

​

担保，日期为2013年4月30日，由AMC Entertainment Inc.及其每个其他担保方以其中指定的担保方为受益人(通过引用并入AMC于2013年5月3日提交的当前8-K表格报告(文件编号：1-8747)附件10.2中)。

​

​

​

4.1(c)

​

质押和担保协议，日期为2013年4月30日，由AMC Entertainment，Inc.和协议的其他每个设保人以Citicorp North America，Inc.为担保方的代理人签订的(通过引用AMC于2013年5月3日提交的当前8-K表格报告(文件号：T1-8747)附件10.3并入)。

​

​

​

4.1(d)

​

信用协议第一修正案，日期为2015年12月11日，由AMC Entertainment Inc.作为借款人、其他贷款方、贷款方和Citicorp North America，Inc.作为行政代理(通过引用纳入本公司于2016年3月10日提交的10-K表格年度报告(文件编号：A1-33892)的附件4.1(D))。

​

​

​

4.1(e)

​

信贷协议第二修正案，日期为2016年11月8日，由AMC Entertainment Holdings，Inc.作为借款人、其他贷款方、贷款方和Citicorp North America，Inc.作为行政代理人。(通过引用附件44.3并入公司于2016年11月8日提交的当前报告Form 8-K(1-33892号文件))。

​

​

​

4.1(f)

​

第三次信贷协议修正案，日期为2017年5月9日，由AMC Entertainment Holdings，Inc.作为借款人、其他贷款方、贷款方和Citicorp North America，Inc.作为行政代理人(通过引用附件4.1并入本公司于2017年5月11日提交的当前8-K报表(文件编号：A1-33892))。

​

​

​

140

目录表

​

​

​

​

​

展品
数

    

描述

4.1(g)

​

《信贷协议第四修正案》，日期为2017年6月13日，由AMC Entertainment Holdings，Inc.作为借款人、其他贷款方、贷款方和Citicorp North America，Inc.作为行政代理人(通过引用附件4.1并入本公司于2017年6月13日提交的当前8-K报表(文件编号：A1-33892))。

​

​

​

4.1(h)

​

第五次信贷协议修正案，日期为2018年8月14日，由AMC Entertainment Holdings，Inc.作为借款人、其他贷款方、贷款方和Citicorp North America，Inc.作为行政代理(通过引用本公司于2018年8月7日提交的10-Q表格季度报告(文件编号：A1-33892)的附件10.1并入)。

​

​

​

4.1(i)

​

第六次信贷协议修正案，日期为2019年4月22日，由AMC Entertainment Holdings，Inc.作为借款人、贷款方和Citicorp North America，Inc.作为行政代理(通过引用本公司于2019年4月25日提交的当前8-K报表(1-33892号文件)附件10.1)。

​

​

​

4.1(j)

​

《信贷协议第七修正案》，日期为2020年4月23日，由AMC Entertainment Holdings，Inc.作为借款人、其他贷款方、贷款方和Citicorp North America，Inc.作为行政代理人(通过引用附件10.1并入AMC于2020年4月24日提交的当前8-K报表(文件编号1-33892))。

​

​

​

4.1(k)

​

信贷协议第八修正案，日期为2020年7月31日，由作为借款人的AMC娱乐控股公司和作为行政代理的花旗集团北美公司(通过引用附件10.3并入AMC于2020年7月31日提交的当前8-K表报告(文件编号1-33892))。

​

​

​

4.1(l)

​

信贷协议第九修正案，日期为2021年3月8日，由AMC娱乐控股公司作为借款人、其他贷款方、贷款方和威尔明顿储蓄基金协会FSB作为管理代理人(通过引用附件10.1并入AMC于2021年3月9日提交的当前8-K报告(1-33892号文件))。

​

​

​

4.1(m)

​

信贷协议第十修正案，日期为2021年3月8日，由AMC娱乐控股公司作为借款人、其他贷款方和贷款方(通过引用附件10.2并入AMC于2021年3月9日提交的当前8-K表报告(文件编号1-33892))。

​

​

​

4.1(n)

​

第11项信贷协议修正案，日期为2021年12月20日，由AMC娱乐控股公司作为借款人、其他贷款方、贷款方和威尔明顿储蓄基金协会FSB作为管理代理人(通过引用附件10.1并入AMC于2021年12月21日提交的当前8-K报告(1-33892号文件))。

​

​

​

4.1(o)

​

第十二次信贷协议修正案，日期为2023年1月25日，由AMC娱乐控股公司作为借款人、其他贷款方、贷款方和威尔明顿储蓄基金协会FSB作为管理代理人(通过引用附件10.1并入AMC于2023年1月25日提交的当前8-K报告(1-33892号文件))。

​

​

​

141

目录表

​

​

​

​

​

展品
数

    

描述

4.1(p)

​

第13次信贷协议修正案，日期为2023年6月23日，由AMC娱乐控股公司作为借款人、其他贷款方、贷款方和威尔明顿储蓄基金协会FSB作为管理代理人(通过引用AMC于2023年8月8日提交的Form 10-Q季度报告(文件编号1-33892)的附件4.1并入)。

​

​

​

4.2

​

契约，日期为2015年6月5日，涉及AMC娱乐公司的S高级次级票据，2025年到期，由AMC娱乐公司、其中点名的担保人和美国银行全国协会作为受托人(通过引用附件4.1并入AMC于2015年6月5日提交的当前8-K表报告(文件编号887-8747)中)。

​

​

​

4.2(a)

​

第二补充契约，日期为2016年3月31日，本金总额为5.75%2025年到期的高级次级债券，由AMC Entertainment Holdings，Inc.，AMC Entertainment Inc.，作为受托人的AMC Entertainment Holdings，Inc.，AMC Entertainment Inc.和美国银行全国协会(U.S.Bank National Association)作为受托人(通过引用附件4.1并入公司于2016年3月31日提交的本公司当前8-K报表(文件编号：T1-33892))。

​

​

​

4.2(b)

​

第四补充契约涉及AMC娱乐控股公司的S高级附属票据，由AMC娱乐控股公司和作为受托人的美国银行全国协会于2025年到期，日期为2020年7月27日(通过引用附件4.9并入AMC于2020年7月31日提交的当前8-K表报告(1-33892号文件)中)。

​

​

​

4.3

​

契约，日期为2016年11月8日，涉及AMC娱乐控股公司的S 5.875%2026年到期的高级次级票据和2024年到期的6.375%高级次级票据，由AMC娱乐控股公司、其中点名的担保人和作为受托人的美国银行协会作为受托人(通过引用附件4.1并入本公司于2016年11月8日提交的本公司当前8-K报表报告(文件编号：T1-33892)中合并)。

​

​

​

4.3(a)

​

关于AMC娱乐控股公司的第二补充契约：S 5.875%高级次级债券2026年到期，6.375%高级次级债券2024年到期，由AMC娱乐控股公司和美国银行协会作为受托人，日期为2020年7月27日(通过引用附件4.11并入AMC于2020年7月31日提交的当前8-K表报告(1-33892号文件)中)。

​

​

​

4.4

​

契约，日期为2017年3月17日，涉及AMC娱乐控股公司的S 6.125高级次级票据，2027年到期，由AMC娱乐控股公司、其中点名的担保人和美国银行全国协会作为受托人(通过引用附件4.1并入本公司于2017年3月17日提交的当前8-K表报告(文件编号：F1-33892)中)。

​

​

​

4.4(a)

​

第二补充契约涉及AMC娱乐控股公司的S 6.125高级次级票据，由AMC娱乐控股公司和美国银行协会作为受托人于2027年到期，日期为2020年7月27日(通过引用附件4.10并入AMC于2020年7月31日提交的当前8-K表报告(1-33892号文件)中)。

​

​

​

4.5

​

根据1934年《证券交易法》第12节登记的注册人证券的描述(通过引用附件4.5并入AMC于2023年2月28日提交的10-K表格年度报告(1-33892号文件)中)。

​

​

​

142

目录表

​

​

​

​

​

展品
数

    

描述

4.6

​

AMC Entertainment Holdings，Inc.‘S 10%/12%现金/实物期权第二留置权次级担保票据2026年到期，由AMC娱乐控股公司(其担保方)和Glas Trust Company LLC作为受托人和抵押品代理人于2026年到期，日期为2020年7月31日(通过引用附件4.1并入AMC于2020年7月31日提交的当前8-K报表(1-33892号文件)中)。

​

​

​

4.6(a)

​

2026年到期的10%/12%现金/实物期权第二次留置权担保票据的表格(通过引用并入AMC于2020年7月31日提交的当前8-K表格报告(文件编号1-33892)的附件4.2(并包括在附件4.1中))。

​

​

​

4.7

​

第一留置权/第二留置权债权人间协议，由AMC娱乐控股公司、其担保人一方和抵押品代理人签署，日期为2020年7月31日(通过引用附件10.1并入AMC截至2020年7月31日的8-K表格当前报告(1-33892号文件))。

​

​

​

4.8

​

第一留置权债权人间协议的第1号联名书，由AMC娱乐控股公司、其担保方、第一留置权信贷安排抵押品代理、额外的银湖第一留置权票据抵押品代理、新第一留置权票据抵押品代理和可转换第一留置权票据抵押品代理组成，日期为2020年7月31日(通过引用附件10.2并入AMC于2020年7月31日提交的当前8-K表格报告(1-33892号文件)中)。

​

​

​

4.9

​

AMC娱乐控股公司、其中的担保人和作为受托人和抵押品代理人的美国银行信托公司之间于2022年2月14日签署的契约，包括2029年到期的7.500%第一留置权票据的格式(通过引用附件4.1并入公司于2022年2月14日提交的当前8-K报表(文件编号1-33892)中)。

​

​

​

4.10

​

Odeon Finco PLC、其中指定的担保人和作为受托人和证券代理的美国银行信托公司(National Association)之间的契约，日期为2022年10月20日(包括2027年到期的12.75%高级担保票据的格式)(通过引用附件4.1并入公司当前的8-K报表(2022年10月20日提交的第1-33892号文件)。

​

​

​

4.11

​

AMC Entertainment Holdings，Inc.和美国银行信托公司之间的担保协议，日期为2022年10月20日(通过引用AMC于2022年10月20日提交的8-K表格当前报告(1-33892号文件)的附件4.2)。

​

​

​

***10.1

​

经修订和重新修订的American MultiCinema，Inc.某些员工的固定福利退休收入计划，2006年12月31日生效，以及冻结计划，2006年12月31日生效(通过引用附件10.15(A)并入AMC于2007年6月18日提交的Form 10-K年报(文件号：A1-8747)中)。

​

​

​

***10.2

​

经修订和重新修订的美国多影院公司补充高管退休计划，一般从2006年1月1日起生效，作为冻结计划，从2006年12月31日起生效(通过引用附件310.15(B)并入AMC于2007年6月18日提交的10-K表格的年度报告(文件编号：A1-8747)中)。

​

​

​

143

目录表

​

​

​

​

​

展品
数

    

描述

10.3

​

修订和重新签署的放映服务协议日期为2007年2月13日，修订和重新签署的日期为2013年12月26日，由National CineMedia、LLC和American Multi-Cinema，Inc.之间的协议修订和重新签署(根据保密处理请求而省略的部分，单独提交给委员会。)(通过引用并入美国国家电影传媒股份有限公司2014年2月21日提交的S年度报告10-K表(档案号：1001-33296))。

​

​

​

***10.4

​

雇用协议，日期为2002年11月6日，由AMC Entertainment Inc.和American MultiCinema，Inc.(通过引用附件10.49并入AMC于2007年6月18日提交的Form 10-K年度报告(文件号：T1-8747))。

​

​

​

***10.5

​

雇佣协议，日期为2010年8月18日，由Elizabeth Frank和AMC Entertainment Inc.(通过引用从附件10.65并入AMC于2013年3月13日提交的10-KT表格(文件编号：T1-8747)中)。

​

​

​

***10.5(a)

​

于2017年10月19日对AMC Entertainment Holdings，Inc.作为AMC Entertainment，Inc.与Elizabeth Frank的权益继承人的雇佣协议的第一修正案，并修订了自2010年8月18日开始的公司与高管之间的雇佣协议(通过引用附件10.1并入于2017年11月9日提交的公司10-Q季度报告(文件编号：T1-33892)中)。

​

​

​

10.6

​

AMC娱乐控股有限公司与其董事及高级管理人员之间的赔偿协议表(通过参考本公司于2013年11月22日提交的S-1表格注册说明书(文件编号：333-190904，经修订)附件110.26而并入)。

​

​

​

***10.7

​

AMC Entertainment Holdings，Inc.和Adam M.Aron之间的雇佣协议，日期为2015年12月14日(通过引用附件10.1并入公司于2015年12月15日提交的当前Form 8-K报告(文件编号：T1-33892))。

​

​

​

***10.8

​

AMC Entertainment Holdings，Inc.2013年股权激励计划(通过引用纳入公司于2014年11月7日提交的10-Q表格季度报告(文件编号：T1-33892)的附件10.2)。

​

​

​

***10.8(a)

​

AMC Entertainment Holdings，Inc.澄清2013年股权激励计划修正案(通过引用并入本公司于2015年3月10日提交的10-K年报(文件编号：T1-33892)附件10.27(A))。

​

​

​

***10.8(b)

​

AMC娱乐控股公司2013年股权激励计划第二修正案，于2020年7月29日获得批准(通过引用附件10.1并入AMC于2020年7月31日提交的8-K表格(1-33892号文件)的当前报告中)。

​

​

​

***10.8(c)

​

于2020年10月30日批准的AMC娱乐控股公司2013年股权激励计划第三修正案(通过引用附件10.10并入AMC于2020年11月4日提交的10-Q表格(1-33892号文件)的当前报告中)。

​

​

​

***10.8(d)

​

AMC娱乐控股公司2013年股权激励计划第四修正案，于2022年8月15日生效(通过引用附件10.1并入AMC于2022年8月4日提交的8-K表格(1-33892号文件)的当前报告中)。

​

​

​

144

目录表

​

​

​

​

​

展品
数

    

描述

***10.8(e)

​

AMC娱乐控股公司2013年股权激励计划第五修正案，自2023年8月25日起生效(通过引用附件10.2并入AMC于2023年11月8日提交的10-Q表格(1-33892号文件)的当前报告中)。

​

​

​

***10.8(f)

​

股票奖励协议表(见本公司于2013年11月27日提交的S一号注册说明书(文件编号：333-190904，经修订)附件10.29)。

​

​

​

***10.8(g)

​

董事股票奖励通告及2013年股权激励计划协议格式(通过引用并入美国资产管理公司于2020年6月9日提交的10-Q季度报告(1-33892号文件)的附件10.3)。

​

​

​

***10.8(h)

​

根据AMC Entertainment Holdings，Inc.2013年股权激励计划(通过引用附件10.4并入AMC于2020年6月9日提交的Form 10-Q季度报告(文件编号1-33892))下的受限和/或绩效股票单位奖励通知和协议的格式。

​

​

​

***10.8(i)

​

AMC Entertainment Holdings，Inc.2013年股权激励计划特别业绩单位奖励通知和协议第一次修改表格日期为2020年2月26日，第一次修改于2020年10月30日生效(通过引用附件10.11并入AMC于2020年11月4日提交的Form 10-Q季度报告(文件编号1-33892))。

​

​

​

***10.8(j)

​

2013年股权激励计划控制政策变更(引用自AMC于2023年5月5日提交的Form 10-Q季度报告(文件编号1-33892)的附件10.1)。

​

​

​

***10.9

​

AMC Entertainment Holdings，Inc.与Sean D.Goodman于2020年10月6日签署的雇佣协议(通过引用附件10.9并入AMC于2020年11月4日提交的Form 10-Q季度报告(文件编号1-33892))。

​

​

​

***10.9(a)

​

2021年3月19日对AMC娱乐控股公司与肖恩·D·古德曼于2020年10月6日签署的雇佣协议的修正案(通过引用附件10.1并入AMC于2021年3月19日提交的当前8-K表格报告(1-33892号文件)中)。

​

​

​

10.10

​

AMC Entertainment Holdings，Inc.年度激励薪酬计划持续结构，由薪酬委员会2021年2月23日修订和重述(通过引用并入AMC于2021年3月12日提交的Form 10-K年度报告(文件编号1-33892)的附件10.34)。

​

​

​

***10.11

​

AMC娱乐控股公司非员工董事薪酬计划-修订并重新设定为2021年7月29日(通过引用并入该公司于2021年8月9日提交的10-Q季度报告(文件编号1-33892)的附件10.5)。

​

​

​

10.12

​

AMC Entertainment Holdings，Inc.年度激励薪酬计划持续结构，由薪酬委员会2022年2月16日修订和重述(通过引用并入AMC于2022年3月1日提交的Form 10-K年度报告(文件编号1-33892)的附件10.15)。

​

​

​

145

目录表

​

​

​

​

​

展品
数

    

描述

***10.13

​

雇佣协议，日期为2016年12月20日，由Daniel·E·埃利斯与AMC娱乐控股公司签订(通过引用引用自AMC于2022年5月9日提交的Form 10-Q季度报告(1-33892号文件)的附件10.1)。

​

​

​

***10.14

​

AMC娱乐控股公司的非员工董事薪酬计划-修订并重新设定，自2023年1月1日起生效(通过引用并入AMC于2022年11月8日提交的10-Q季度报告(文件编号1-33892)的附件10.3)。

​

​

​

10.15

​

远期购买协议，日期为2022年12月22日，由AMC娱乐控股公司和安塔拉资本有限责任公司之间签订(通过引用附件10.1并入AMC于2022年12月22日提交的当前8-K报表(1-33892号文件)中)。

​

​

​

***10.16

​

埃伦·科帕肯和AMC娱乐控股公司之间的雇佣协议，日期为2023年8月11日(通过引用AMC娱乐控股公司于2023年11月8日提交的Form 10-Q季度报告(文件编号1-33892)的附件10.1)。

​

​

​

*21

​

AMC娱乐控股公司的子公司。

​

​

​

*23.1

​

独立注册会计师事务所安永律师事务所同意。

​

​

​

*31.1

​

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节颁发首席执行官证书。

​

​

​

*31.2

​

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节颁发首席财务官证书。

​

​

​

*32.1

​

第906节亚当·M·阿伦(首席执行官)和肖恩·D·古德曼(首席财务官)根据证券法33-8212版提供的证书。

​

​

​

*97.1

​

AMC娱乐控股公司高管薪酬追回政策，自2023年10月2日起生效。

​

​

​

**101.INS

​

内联XBRL实例文档

​

​

​

**101.SCH

​

内联XBRL分类扩展架构文档

​

​

​

**101.CAL

​

内联XBRL分类扩展计算链接库文档

​

​

​

**101.DEF

​

内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档

​

​

​

**101.LAB

​

内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档

​

​

​

**101.PRE

​

内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档

​

​

​

**104

​

封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。

* 随函附上。

*与本报告一起以电子方式提交的报告。

*签署管理合同、补偿计划或安排。

146

目录表

第16项：10-K总结表格。

​

无

​

147

目录表

签名

​

根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。

​

​

​

AMC娱乐控股公司。

​

​

​

发信人：

/s/ 克里斯·A·考克斯

​

​

克里斯·A·考克斯

​

​

高级副总裁与首席会计官

​

日期：2024年2月28日

​

根据1934年《证券交易法》的要求，本报告已由以下人员以登记人的身份在指定日期签署。

​

​

​

/发稿S/亚当·M·阿伦

董事长、首席执行官、总裁

​

亚当·M·阿伦

(首席行政官)

​

​

​

2024年2月28日

/S/安东尼·J·赛奇

​

​

安东尼·J·赛奇

董事

​

​

​

2024年2月28日

/S/丹尼斯·克拉克

​

​

丹尼斯·克拉克

董事

​

​

​

2024年2月28日

/S/凯瑟琳·M·鲍卢斯

​

​

凯瑟琳·M·鲍卢斯

董事

​

​

​

2024年2月28日

/S/小霍华德·科赫

​

​

小霍华德·科赫

董事

​

​

​

2024年2月28日

/S/菲利普·雷德

​

​

菲利普·雷德

董事

​

​

​

2024年2月28日

撰稿S/亚当·J·萨斯曼

​

​

亚当·J·萨斯曼

董事

​

​

​

2024年2月28日

/S/骆家辉

​

​

骆家辉

董事

​

​

​

2024年2月28日

/S/克里·普特南

​

​

克里·普特南

董事

​

​

​

2024年2月28日

/S/肖恩·D·古德曼

国际运营部执行副总裁总裁

​

肖恩·D·古德曼

首席财务官兼财务主管(首席财务官)

​

​

​

2024年2月28日

/S/克里斯·A·考克斯

高级副总裁与总会计师

​

克里斯·A·考克斯

高级会计人员(主要会计人员)

​

​

​

2024年2月28日

​

​

​

148