附录 99.1

 

			乔治亚州亚特兰大西北部 Peachtree 街 1550 号 30309

新闻发布

联系人：

 

特雷弗·伯恩斯			凯特·沃克
投资者关系			媒体关系
trevor.burns@equifax.com			mediainquiries@equifax.com

在抵押贷款市场充满挑战的情况下，Equifax实现2023年第四季度收入增长11％，达到13.27亿美元

亚特兰大，2024年2月7日——Equifax Inc.（纽约证券交易所代码：EFX）今天公布了截至2023年12月31日的季度和全年财务业绩。

•2023年第四季度收入为13.27亿美元，强劲增长11％，非抵押贷款当地货币收入增长14％

•Workforce Solutions第四季度收入增长10％，非抵押贷款收入强劲增长17％，验证服务非抵押贷款收入增长非常强劲的27％，政府和人才的强劲增长

•USIS第四季度收入增长5％，抵押贷款收入增长16％，非抵押贷款收入增长3％

•按报告计算，第四季度国际收入增长20％，按当地货币计算增长22％，有机当地货币收入增长6％

•利用新的 EFX Cloud 实现强劲的新产品创新，第四季度新产品活力指数为 14%

•尽管抵押贷款收入因利率上升而大幅下降了17％，但2023年全年收入增长了3％，达到52.65亿美元

•2023 年 2.1 亿美元的云支出削减计划的强劲执行

•发布2024年全年指导性中点预期，收入为57.20亿美元，增长8.6％，非抵押贷款当地货币收入强劲增长超过10.5％，调整后每股收益为7.35美元。这反映了我们对2024年美国抵押贷款信贷调查的前景预计将下降16％以上

“在极具挑战性的抵押贷款市场中，根据我们的 EFX2025 战略优先事项，Equifax在第四季度表现非常出色，收入为13.27亿美元，强劲增长11％，调整后每股收益为1.81美元，同比增长19％，这要归因于强劲的收入增长和2023年2.1亿美元的云支出削减计划的执行。我们的非抵押贷款业务在第四季度占Equifax收入的80％以上，实现了非常强劲的14％的当地货币收入增长，这要归因于持续强劲的新产品表现以及创纪录的新产品活力指数为14％。我们规模最大、增长最快的业务Workforce Solutions实现了非凡的季度业绩，在政府和人才业务的带动下，非抵押贷款验证服务收入增长了27％。USIS实现了5％的收入增长，抵押贷款收入强劲增长了16％，而International的季度表现强劲，最后当地货币收入有机增长了6％。” Equifax首席执行官马克·贝戈尔说。

“我们将发布2024年全年中点预期收入为57.20亿美元，按报告计算增长8.6％，当地货币有机增长8.5％。与2023年相比，非抵押贷款当地货币收入增长预计将超过10.5％，调整后的每股收益为7.35美元。尽管Equifax在其 EFX2025 战略优先事项上继续表现良好，但我们的2024年指引显示，我们预计2024年美国抵押贷款信贷查询将下降16％以上，而2023年下降了34％，上半年的抵押贷款信贷查询弱于下半年。在USIS和劳动力解决方案方面，我们预计表现将比美国抵押贷款市场高出约24％。息税折旧摊销前利润率预计将扩大至33.3％，这反映了收入的有机增长、云支出削减计划带来的额外成本节约以及激励计划正常化带来的更高成本。

进入2024年，我们势头强劲，对新Equifax的未来充满信心，因为我们实现了强劲的两位数非抵押贷款收入增长，完成了云转型，利用我们的新云能力加快 “只有Equifax” 才能提供的新产品的推出，并投资于新产品、数据、分析和人工智能能力，这些能力是

预计将推动2024年及以后的增长。我们对新的Equifax充满活力，并对我们8-12％的长期收入增长框架保持信心，该框架有望带来更高的利润率和自由现金流。”

财务业绩摘要

该公司报告称，2023年第四季度收入为13.265亿美元，按报告和当地货币计算，均比2022年第四季度增长11％。

 

归属于Equifax的2023年第四季度摊薄后每股收益为1.06美元，高于2022年第四季度的每股0.88美元。

2023年第四季度归属于Equifax的净收益为1.324亿美元，高于2022年第四季度的1.082亿美元。

 

2023年全年，收入为52.652亿美元，按报告计算，比2022年增长3％，按当地货币计算增长4％。归属于Equifax的摊薄后每股收益为4.40美元，低于2022年全年的每股5.65美元。归属于Equifax的净收益为5.453亿美元，低于2022年全年6.962亿美元的净收入。

劳动力解决方案第四季度业绩

•2023年第四季度的总收入为5.595亿美元，与2022年第四季度相比增长了10％。劳动力解决方案的营业利润率在2023年第四季度为41.9％，而2022年第四季度为36.5％。2023年第四季度劳动力解决方案调整后的息税折旧摊销前利润率为51.2％，而2022年第四季度为46.8％。

•验证服务收入为4.571亿美元，与2022年第四季度相比增长15％。

•雇主服务收入为1.024亿美元，与2022年第四季度相比下降了7％。

USIS 第四季度业绩

•2023年第四季度的总收入为4.277亿美元，与2022年第四季度相比增长了5％。2023年第四季度，USIS的营业利润率为22.0％，而2022年第四季度的营业利润率为21.4％。2023年第四季度，USIS调整后的息税折旧摊销前利润率为35.1％，而2022年第四季度为35.3％。

•在线信息解决方案收入为3.275亿美元，与2022年第四季度相比增长6％。

•抵押贷款解决方案收入为2,290万美元，与2022年第四季度相比下降了12％。

•金融营销服务收入为7,730万美元，与2022年第四季度相比增长7％。

国际第四季度业绩

•按报告和当地货币计算，2023年第四季度的总收入为3.393亿美元，分别比2022年第四季度增长20％和22％。国际公司在2023年第四季度的营业利润率为17.9％，而2022年第四季度的营业利润率为12.4％。2023年第四季度，国际调整后的息税折旧摊销前利润率为31.2％，而2022年第四季度为25.8％。

•亚太地区收入为8,220万美元，按报告计算，较2022年第四季度下降3％，按当地货币计算下降2％。

•根据报告，欧洲收入为9,360万美元，较2022年第四季度增长15％，按当地货币计算增长9％。

•根据报告，拉丁美洲收入为9,860万美元，较2022年第四季度增长85％，按当地货币计算增长103％。

•加拿大的收入为6,490万美元，按报告和当地货币计算，均比2022年第四季度增长1％。

调整后每股收益和调整后息税折旧摊销前利润率

•2023年第四季度归属于Equifax的调整后每股收益为1.81美元，与2022年第四季度相比增长19％。2023年第四季度调整后的息税折旧摊销前利润率为33.7％，而2022年第四季度为31.0％。

•归属于Equifax的全年调整后每股收益为6.71美元，比上年同期下降11％。全年调整后的息税折旧摊销前利润率为32.2％，而2022年为33.6％。

•这些财务指标不包括某些项目，详见下文 “非公认会计准则财务指标” 部分。

(1) 有关定义，请参阅第 9 页。

Equifax

在Equifax（纽约证券交易所代码：EFX），我们相信知识可以推动进步。作为一家全球数据、分析和技术公司，我们帮助金融机构、公司、雇主和政府机构更有信心地做出关键决策，从而在全球经济中发挥着至关重要的作用。我们将差异化数据、分析和云技术独特地融合在一起，推动洞察力，为推动人们前进的决策提供动力。Equifax总部位于亚特兰大，由全球近15,000名员工提供支持，在北美、中美洲和南美洲、欧洲和亚太地区的24个国家开展业务或进行投资。欲了解更多信息，请访问 Equifax.com。

业绩电话会议和网络音频直播

 

在本次发布的同时，Equifax将于2024年2月8日上午8点30分（美国东部时间）通过网络直播举行电话会议。要访问网络直播和相关演示材料，请访问我们网站www.equifax.com的投资者关系部分。网络直播结束后不久，将在同一站点重播讨论内容。该新闻稿也可在该网站上查阅。

 

非公认会计准则财务指标

 

本财报显示了归属于Equifax的调整后每股收益，即归属于Equifax的摊薄后每股收益（按上述不同时期的范围）调整后的收购相关摊销费用、与2017年网络安全事件相关的法律和监管事项应计、股权投资的公允市场价值调整和出售收益、养老金按市值计价的公允价值调整、某些公司间贷款的外币影响、收购摊销以外的收购相关成本、资源调整以外的收购相关成本和其他成本、归属或结算时确认的股票奖励的所得税影响、阿根廷高度通货膨胀的外币调整、加拿大养老金计划的结算收益以及递延所得税余额的调整。所有调整均扣除税款，对账项目包含调整的总税收影响。本财报还显示（i）调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率，其定义为归属于Equifax的合并净收益加上净利息支出、所得税、折旧和摊销，还不包括某些一次性项目；（iii）根据2022年汇率符合2023年业绩计算的当地货币收入增长，其定义为当地货币收入增长，经调整后反映了去年的增长来自收购收入的Equifax收入上一年度的公司。这些是Equifax的重要财务指标，但不是GAAP定义的财务指标。

这些非公认会计准则财务指标应与相关的公认会计准则财务指标一起进行审查，而不是作为根据公认会计原则确定的净收入或每股收益的替代衡量标准列报。

问答中列出了这些非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP财务指标和相关附注的对账情况。这些信息也可以在我们网站www.equifax.com的 “投资者关系/财务信息/非公认会计准则财务指标” 下找到。

前瞻性陈述

 

本新闻稿包含前瞻性陈述和前瞻性信息。这些陈述可以通过信念、期望或意图的表达以及非历史事实的陈述来识别。这些陈述基于某些因素和假设，包括外汇汇率、收入增长、经营业绩和财务业绩、战略举措、商业计划、前景和机会、美国抵押贷款市场、经济状况和有效税率。

尽管根据当前可用信息，公司认为这些因素和假设是合理的，但它们可能被证明是不正确的。有几个因素可能导致实际业绩与前瞻性陈述中表达或暗示的结果存在重大差异。这些因素涉及（i）我们采取的行动，包括但不限于重组行动、战略举措（例如我们的云技术转型）、资本投资和资产收购或处置，以及（ii）我们无法控制的事态发展，包括但不限于美国抵押贷款市场环境的变化以及对消费者支出产生重大影响的更广泛的美国和全球经济状况的变化（例如利率和通货膨胀水平的变化），房价、投资价值、消费者债务、失业率以及对Equifax产品和服务的需求。经济状况恶化或利率上升可能导致对我们产品和服务的需求下降，并对我们的业务产生负面影响。它还可能影响金融市场和企业信贷市场，这可能会对我们的融资渠道或任何融资条款产生不利影响。

与我们的业务相关的其他风险因素包括：（i）由于安全漏洞和其他信息技术基础设施中断而导致的公司、客户或消费者信息泄露；（ii）未能获得和维持关键行业或技术认证；（iii）未能实现我们的云技术转型战略的预期收益；（iv）我们向云技术过渡造成的运营中断和资源压力；（v）我们满足客户要求的能力适用于高系统可用性和响应时间表现；（vii）我们向客户提供不准确或不可靠的数据对我们业务的影响；（vii）我们保持从外部来源获取信贷、就业、财务和其他数据的能力；（viii）竞争的影响；（ix）我们与主要客户保持关系的能力；（x）我们成功推出新产品、服务和分析能力的能力；（xi）对我们某些产品需求的影响；以及由于提供免费或更便宜的消费者信息的可用性而提供的服务；(xii) 我们履行2017年网络安全事件产生的和解协议义务的能力；(xiii) 新的和未决法律诉讼、政府调查和监管执法行动的潜在不利进展；(xiv) 管理我们业务的法律、法规和政府政策的变化和影响，包括美国消费者金融保护局、英国金融行为监管局和英国信息专员办公室的监督，以及澳大利亚办公室澳大利亚信息委员会和澳大利亚竞争与消费者委员会；（xvii）隐私法律法规的影响；（xvi）与国际销售和运营相关的经济、政治和其他风险；（xvii）如果我们无法履行环境、社会和治理承诺，对我们的声誉和业务的影响；（xviii）我们从收购、合资企业和其他联盟中实现预期战略和财务收益的能力；（xix）任何由于我们依赖而损害了我们的声誉外包我们业务的某些部分；（xx）终止或暂停我们的政府合同；（xxi）我们侵犯或挪用知识产权对第三方或第三方对我们的影响；（xxii）信用评级下调导致我们的借贷成本和进入资本市场的能力增加；（xxii）我们雇用和留住关键人员的能力；（xxiv）不利变化的影响在金融市场上以及对我们的退休和退休后养老金计划的相应影响；（xxv) 健康流行病、流行病和类似疫情对我们业务的影响；以及 (xxvi) 与我们使用某些人工智能和机器学习模型相关的风险。

其他风险和不确定性的摘要可在我们截至2022年12月31日止年度的10-K表年度报告中找到，包括但不限于 “第1项” 的标题下。商业——政府监管” 和 “——前瞻性陈述” 和 “第1A项。风险因素” 以及我们向美国证券交易委员会提交的其他文件中。前瞻性陈述仅在本新闻稿发布之日提供，除非法律要求，否则公司不承担任何更新或修改前瞻性陈述的义务，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。

EQUIF

合并收益表

 

						三个月已结束 十二月三十一日
						2023						2022
（以百万计，每股金额除外）						（未经审计）
营业收入						$	1,326.5					$	1,198.0
运营费用：
服务成本（不包括下面的折旧和摊销）						581.6						539.2
销售、一般和管理费用						343.4						340.4
折旧和摊销						156.4						142.3
运营费用总额						1,081.4						1,021.9
营业收入						245.1						176.1
利息支出						(60.3)						(54.6)
其他（支出）收入，净额						(2.0)						19.8
所得税前的合并收入						182.8						141.3
所得税准备金						(48.3)						(32.2)
合并净收益						134.5						109.1
减去：归属于非控股权益的净收益，包括可赎回的非控股权益						(2.1)						(0.9)
归属于Equifax的净收益						$	132.4					$	108.2
普通股每股基本收益：
归属于Equifax的净收益						$	1.07					$	0.88
用于计算每股基本收益的加权平均股票						123.3						122.5
摊薄后的每股普通股收益：
归属于Equifax的净收益						$	1.06					$	0.88
计算摊薄后每股收益时使用的加权平均股数						124.4						123.3
每股普通股股息						$	0.39					$	0.39

EQUIF

合并收益表

 

						十二个月已结束 十二月三十一日
						2023						2022
（以百万计，每股金额除外）						（未经审计）
营业收入						$	5,265.2					$	5,122.2
运营费用：
服务成本（不包括下面的折旧和摊销）						2,335.1						2,177.2
销售、一般和管理费用						1,385.7						1,328.9
折旧和摊销						610.8						560.1
运营费用总额						4,331.6						4,066.2
营业收入						933.6						1,056.0
利息支出						(241.4)						(183.0)
其他收入，净额						25.7						56.7
所得税前的合并收入						717.9						929.7
所得税准备金						(166.2)						(229.5)
来自持续经营业务的合并收入						551.7						700.2
减去：归属于非控股权益的净收益，包括可赎回的非控股权益						(6.4)						(4.0)
归属于Equifax的净收益						$	545.3					$	696.2
普通股每股基本收益：
归属于Equifax的净收益						$	4.44					$	5.69
用于计算每股基本收益的加权平均股票						122.9						122.4
摊薄后的每股普通股收益：
归属于Equifax的净收益						$	4.40					$	5.65
计算摊薄后每股收益时使用的加权平均股数						123.9						123.3
每股普通股股息						$	1.56					$	1.56

EQUIF

简明的合并资产负债表

						十二月三十一日
						2023						2022
（以百万计，面值除外）						（未经审计）
资产
流动资产：
现金和现金等价物						$	216.8					$	285.2
贸易应收账款，扣除16.7美元和19.1美元的可疑账款备抵后 分别为 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日						917.2						857.7
预付费用						142.5						134.3
其他流动资产						88.8						93.3
流动资产总额						1,365.3						1,370.5
财产和设备：
资本化的内部使用软件和系统成本						2,541.0						2,139.1
数据处理设备和家具						247.9						281.4
土地、建筑物和改善						272.9						261.6
财产和设备共计						3,061.8						2,682.1
减去累计折旧和摊销						(1,227.8)						(1,095.1)
财产和设备总额，净额						1,834.0						1,587.0
善意						6,829.9						6,383.9
无限期的无形资产						94.8						94.8
购买的无形资产，净额						1,858.8						1,818.5
其他资产，净额						306.2						293.2
总资产						$	12,289.0					$	11,547.9
负债和权益
流动负债：
短期债务和长期债务的当前到期日						$	963.4					$	967.2
应付账款						197.6						250.8
应计费用						245.1						229.0
应计工资和奖金						168.7						138.7
递延收入						118.5						132.9
其他流动负债						334.7						296.6
流动负债总额						2,028.0						2,015.2
长期债务						4,747.8						4,820.1
递延所得税负债，净额						474.9						460.3
长期养老金和其他退休后福利负债						100.1						100.4
其他长期负债						250.7						178.6
负债总额						7,601.5						7,574.6
可赎回的非控制性权益						135.1						—
Equifax 股东权益：
优先股，面值0.01美元：授权股份-10.0；已发行股票-无						—						—
普通股，面值1.25美元：授权股票-300.0； 已发行股份-截至2023年12月31日和2022年12月31日为189.3股； 已发行股票——截至2023年12月31日和2022年12月31日分别为123.3和122.5股						236.6						236.6
实收资本						1,761.3						1,594.2
留存收益						5,608.6						5,256.0
累计其他综合亏损						(431.2)						(473.7)
截至2023年12月31日和2022年12月31日，按成本计算，美国库存股为65.4股和66.2股， 分别地						(2,635.3)						(2,650.7)
截至2023年12月31日和2022年12月31日，员工福利信托持有的股票按成本计算为0.6股						(5.9)						(5.9)
Equifax 股东权益总额						4,534.1						3,956.5
非控制性权益						18.3						16.8
股东权益总额						4,552.4						3,973.3
负债总额、可赎回非控股权益和股东权益						$	12,289.0					$	11,547.9

EQUIF

合并现金流量表

常见问题与解答（未经审计）

（百万美元）

1。你能否进一步分析按运营细分市场分列的第四季度和全年的营业收入？

营业收入包括以下组成部分：

(1) 当地货币收入变化是根据2023年的结果使用2022年的汇率计算得出的。

(2) 当地货币收入的有机增长定义为当地货币收入增长，调整后反映了上一年同期被收购公司收入中Equifax收入的增长。此调整将在收购后的 12 个月内进行。

2。对2024年第一季度和提供的全年指导中包含的美国抵押贷款市场总体信贷查询量变化的估计值是多少？

Equifax在2023年第四季度收到的美国抵押贷款信贷查询总额同比下降了17％。第3页提供的指导假设Equifax在2024年第一季度收到的美国抵押贷款市场信贷查询总额同比下降约26％。我们的指引假设2024年全年下降幅度超过16％。

非公认会计准则财务指标与可比公认会计准则财务指标的对账（未经审计）

（以百万美元计，每股金额除外）

 

A. 归属于Equifax的净收益与归属于Equifax的摊薄后每股收益的对账，定义为经收购相关摊销费用调整后的净收益、与2017年网络安全事件相关的法律和监管事项的应计额、股权投资的公允市场价值调整、养老金按市值计价的公允价值调整、某些公司间贷款的外币影响、收购摊销以外的收购相关成本、资源和其他成本调整、所得税影响的股票奖励在归属或结算时确认、阿根廷高度通货膨胀的外币调整、加拿大养老金计划的结算收益、递延所得税余额的调整以及这些调整的总体税收影响：

(1) 在2023年第四季度，我们记录的某些收购无形资产的收购相关摊销费用为6,540万美元（扣除税款为5,250万美元）。我们在计算该财务指标时排除了与收购相关的摊销支出的影响，并包括一项收益，以反映某些收购的无形资产摊销的所得税减免所产生的巨额现金所得税节省。1,290万澳元的税收包括1,700万澳元的税收支出，减去410万澳元的现金所得税优惠。在2022年第四季度，我们记录了某些收购的无形资产的收购相关摊销费用为6,230万美元（扣除税款5,050万美元）。1180万澳元的税收包括1,590万澳元的税收支出，减去410万澳元的现金所得税优惠。

在截至2023年12月31日的年度中，我们记录的某些收购无形资产的收购相关摊销费用为2.507亿美元（扣除税款2.09亿美元）。4,880万美元的税收包括6,510万美元的税收支出，减去1,630万美元的现金所得税优惠。在截至2022年12月31日的年度中，我们记录的某些收购无形资产的收购相关摊销费用为2.367亿美元（扣除税款1.925亿美元）。4,420万美元的税收包括6,040万美元的税收支出，减去1,620万美元的现金所得税优惠。有关更多详情，请参阅本次对账附注。

(2) 在2023年第四季度，我们记录了与2017年网络安全事件相关的法律和监管事项应计190万美元（扣除税后190万美元）。在截至2023年12月31日的财年中，我们记录了与2017年网络安全事件相关的法律和监管事项的应计金额为1,680万美元（扣除税款1,670万美元），这主要是由于我们累积了与英国金融行为监管局解决该事件调查相关的罚款。在2022年第四季度，我们记录了与2017年网络安全事件相关的法律和监管事项应计20万美元（扣除税款20万美元）。在截至2022年12月31日的年度中，我们记录了与2017年网络安全事件相关的法律和监管事项的应计金额为150万美元（扣除税款120万美元）。

(3) 在截至2023年12月31日的年度中，我们在股票投资的公允市值调整中录得了1,340万美元（扣除税后880万美元）的收益和出售权益法投资的收益。在2022年第四季度，我们在股票投资的公允市值调整中录得了1,420万美元（扣除税后900万美元）的收益。在截至2022年12月31日的年度中，我们在股票投资的公允市值调整中录得了3320万美元（扣除税后的1,740万美元）收益和出售权益法投资的收益。公允价值的变动记入合并损益表中的其他收益（支出）净列项目。有关更多详情，请参阅本次对账附注。

（4）在2023年第四季度，我们记录了10万美元的亏损（扣除税后10万美元），这与我们的养老金和退休后福利计划的按市值计价的公允价值调整有关。在2022年第四季度，我们录得140万美元的收益（扣除税后100万美元），这与我们的养老金和退休后福利计划的按市值计价的公允价值调整有关。有关更多详情，请参阅本次对账附注。

(5) 在2023年第四季度和截至2023年12月31日的财年中，我们记录的某些公司间贷款的外币亏损分别为130万美元，某些公司间贷款的外币收益为100万美元。在2022年第四季度和截至2022年12月31日的年度中，我们分别记录了与某些公司间贷款相关的140万美元的外币亏损和130万美元的外币收益。影响已记录在合并损益表中的其他收入（支出）净列项目中。有关更多详情，请参阅本次对账附注。

(6) 在2023年第四季度和截至2023年12月31日的财年，我们分别记录了2720万美元（扣除税后1,970万美元）和1.032亿美元（扣除税后7,950万美元），用于收购摊销以外的收购相关成本。在2022年第四季度和截至2022年12月31日的财年中，我们分别记录了2530万美元（扣除税后1,920万美元）和6,820万美元（扣除税款5,060万美元），用于收购摊销以外的收购相关成本。这些成本主要与最近的收购活动产生的整合成本有关，并记录在营业收入中。有关更多详情，请参阅本次对账附注。

(7) 在2023年第四季度和截至2023年12月31日的财年，我们分别记录了1,940万美元（扣除税后1,390万美元）和3,460万美元（扣除税后为2460万美元）的重组费用和其他成本。在2022年第四季度，我们记录了2400万美元（扣除税后为1,800万美元）的重组费用，用于调整资源和其他成本。这些重组费用主要与裁员和终止合同有关，以支持公司的战略目标和加强我们全球业务的整合。有关更多详情，请参阅本次对账附注。

(8) 在第四季度和截至2023年12月31日的年度中，我们记录的税收优惠分别为60万美元和340万美元，这与股票薪酬扣除额超过薪酬成本记录金额的税收影响有关。在第四季度和截至2022年12月31日的年度中，我们分别录得了50万美元和680万澳元的税收优惠，这与股票薪酬扣除额超过薪酬成本记录金额的税收影响有关。有关更多详情，请参阅本次对账附注。

(9) 阿根廷经历了通货膨胀率上升、比索贬值和借款利率上升的多个时期。因此，会计决策者将阿根廷视为高度通货膨胀的经济体。在截至2023年12月31日的第四季度和年度中，我们分别录得320万美元和380万美元的外币亏损，这与阿根廷作为高度通货膨胀经济体而重新衡量以比索计价的货币资产和负债的影响有关。在截至2022年12月31日的第四季度和年度中，我们分别录得10万美元的外币损失和20万美元的外币收益，这与阿根廷是高度通货膨胀的经济体导致重新衡量以比索计价的货币资产和负债的影响有关。有关更多详情，请参阅本次对账附注。

(10) 在2022年第三季度和截至2022年12月31日的年度中，我们的加拿大养老金计划结算收益为220万加元（扣除税后310万美元）。我们因支付的和解付款获得了税收减免，从而获得了税收优惠。影响计入合并损益表中的其他收益，即净列项目。有关更多详情，请参阅本次对账附注。

(11) 在2023年第四季度和截至2023年12月31日的年度中，我们分别记录了100万美元的税收支出和2720万美元的税收优惠，这与我们在2023年第三季度收购了Boa Vista Serviquos的剩余权益后，注销了与最初投资Boa Vista Serviquos相关的递延所得税负债。在2022年第一季度和截至2022年12月31日的年度中，我们记录了390万澳元的税收支出，这与州税法变更导致的递延所得税余额的调整有关。有关更多详情，请参阅本次对账附注。

(12) 在2023年第四季度，我们记录了2590万美元调整的税收影响，包括 (i) 某些收购的无形资产1,290万美元的收购相关摊销费用（扣除410万美元现金所得税优惠后的1,700万美元税收支出），（ii）与收购摊销以外的收购相关成本相关的750万美元税收调整，以及（iii）税收调整其中550万美元涉及资源和其他费用的调整.在2022年第四季度，我们记录了1,830万美元调整的税收影响，其中包括：（i）某些收购的无形资产的1180万美元收购相关摊销费用（扣除410万美元现金所得税优惠后的1,590万美元税收支出）；（ii）与股权投资公允市值调整相关的520万美元税收调整；（iii）40万美元的税收调整与我们的养老金和退休后福利计划的第四季度按市值计价的公允价值调整有关，（iv）税收调整为美元610万美元与收购摊销以外的收购相关成本有关，以及（v）与资源调整相关的600万美元税收调整。

在截至2023年12月31日的财年中，我们记录了7,800万美元调整的税收影响，其中包括（i）某些收购的无形资产的4,880万美元收购相关摊销费用（扣除1,630万美元的现金所得税优惠后的6,510万美元税收支出），（iii）与2017年网络安全事件相关的法律和监管事项应计额的10万美元税收调整，（iii）与公允市场价值调整收益和出售股权投资收益相关的460万美元的税收调整，（iv）税收调整与收购摊销以外的收购相关成本相关的2 370万美元, 以及 (v) 与资源调整相关的1 000万美元税收调整.在截至2022年12月31日的年度中，我们记录了5,280万美元调整的税收影响，其中包括：（i）某些收购的无形资产的4,420万美元收购相关摊销费用（扣除1,620万美元的现金所得税优惠后的6,040万美元税收支出）；（iii）与2017年网络安全事件相关的法律和监管事项应计税收的30万美元税收调整，（iii）税收调整调整与公允市场价值调整收益和出售股权投资收益相关的1,580万美元，（iv）税收调整了与我们的养老金和退休后福利计划第四季度按市值计价的公允价值调整相关的40万美元，（v）与收购摊销以外的收购相关成本相关的1760万美元税收调整，（vi）与资源调整相关的600万美元税收调整，以及（vii）与加拿大养老金计划结算收益相关的90万美元税收调整。

非公认会计准则财务指标与可比公认会计准则财务指标的对账（未经审计）

（以百万美元计，每股金额除外）

 

B. 归属于Equifax的净收益与调整后的息税折旧摊销前利润的对账，定义为不包括所得税、利息支出、净额、折旧和摊销支出的净收益、与2017年网络安全事件相关的法律和监管事项应计、股票投资的公允市值调整和养老金按市值计价的公允价值调整、某些公司间贷款的外币影响、收购摊销以外的收购相关成本、资源调整和其他成本，阿根廷非常高兴通货膨胀外币调整、加拿大养老金计划结算收益和调整后息税折旧摊销前利润率的列报：

*不包括2023年第四季度和2022年第四季度分别为390万美元和160万美元的利息收入。此外，不包括截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度分别为1,420万美元和260万美元的利息收入。

(1) 在2023年第四季度，我们记录了与2017年网络安全事件相关的法律和监管事项应计190万美元（扣除税后190万美元）。在截至2023年12月31日的年度中，我们记录了与2017年网络安全事件相关的法律和监管事项的应计款额为1,680万美元（扣除税款1,670万美元），这主要是由我们累积的与英国金融行为监管局解决该事件调查相关的罚款所致。在2022年第四季度，我们记录了与2017年网络安全事件相关的法律和监管事项应计20万美元（扣除税款20万美元）。在截至2022年12月31日的年度中，我们记录了与2017年网络安全事件相关的法律和监管事项的应计金额为150万美元（扣除税款120万美元）。

(2) 在截至2023年12月31日的年度中，我们在股票投资的公允市值调整中录得了1,340万美元（扣除税后880万美元）的收益和出售权益法投资的收益。在2022年第四季度，我们在股票投资的公允市值调整中录得了1,420万美元（扣除税后900万美元）的收益。在截至2022年12月31日的年度中，我们在股票投资的公允市值调整中录得了3320万美元（扣除税后的1,740万美元）收益和出售权益法投资的收益。公允价值的变动记入合并损益表中的其他收益（支出）净列项目。有关更多详情，请参阅本次对账附注。

（3）在2023年第四季度，我们记录了10万美元的亏损（扣除税后10万美元），这与我们的养老金和退休后福利计划的按市值计价的公允价值调整有关。在2022年第四季度，我们录得140万美元的收益（扣除税后100万美元），这与我们的养老金和退休后福利计划的按市值计价的公允价值调整有关。有关更多详情，请参阅本次对账附注。

(4) 在2023年第四季度和截至2023年12月31日的年度中，我们记录的某些公司间贷款的外币亏损分别为130万美元，某些公司间贷款的外币收益为100万美元。在2022年第四季度和截至2022年12月31日的年度中，我们分别记录了与某些公司间贷款相关的140万美元的外币亏损和130万美元的外币收益。影响已记录在合并损益表中的其他收入（支出）净列项目中。有关更多详情，请参阅本次对账附注。

(5) 在2023年第四季度和截至2023年12月31日的财年，我们分别记录了2720万美元（扣除税后1,970万美元）和1.032亿美元（扣除税后7,950万美元），用于收购摊销以外的收购相关成本。在2022年第四季度和截至2022年12月31日的财年中，我们分别记录了2530万美元（扣除税后1,920万美元）和6,820万美元（扣除税款5,060万美元），用于收购摊销以外的收购相关成本。这些成本主要与最近的收购活动产生的整合成本有关，并记录在营业收入中。有关更多详情，请参阅本次对账附注。

(6) 在2023年第四季度和截至2023年12月31日的财年，我们分别记录了1,940万美元（扣除税后1,390万美元）和3,460万美元（扣除税后为2460万美元）的重组费用和其他成本。在2022年第四季度，我们记录了2400万美元（扣除税后为1,800万美元）的重组费用，用于调整资源和其他成本。这些重组费用主要与裁员和终止合同有关，以支持公司的战略目标和加强我们全球业务的整合。有关更多详情，请参阅本次对账附注。

(7) 阿根廷经历了通货膨胀率上升、比索贬值和借款利率上升的多个时期。因此，会计决策者将阿根廷视为高度通货膨胀的经济体。在截至2023年12月31日的第四季度和年度中，我们分别录得320万美元和380万美元的外币亏损，这与阿根廷作为高度通货膨胀经济体而重新衡量以比索计价的货币资产和负债的影响有关。在截至2022年12月31日的第四季度和年度中，我们分别录得10万美元的外币损失和20万美元的外币收益，这与阿根廷是高度通货膨胀的经济体导致重新衡量以比索计价的货币资产和负债的影响有关。有关更多详情，请参阅本次对账附注。

(8) 在2022年第三季度和截至2022年12月31日的年度中，我们的加拿大养老金计划结算收益为220万加元（扣除税后310万美元）。我们因支付的和解付款获得了税收减免，从而获得了税收优惠。影响计入合并损益表中的其他收益，即净列项目。有关更多详情，请参阅本次对账附注。

C. 按分部划分的营业收入与调整后息税折旧摊销前利润的对账，不包括折旧和摊销费用、其他收入、净非控股权益、与2017年网络安全事件相关的法律和监管事项应计、公允市场价值调整和股权投资出售收益、养老金按市值计价的公允价值调整、某些公司间贷款的外币影响、收购摊销以外的收购相关成本、资源调整和其他成本的阿根廷高度通货膨胀外币调整、加拿大养老金计划结算收益以及每个细分市场的调整后息税折旧摊销前利润率的列报：

*不包括第四季度的390万美元利息收入和截至2023年12月31日止年度的1,420万美元利息收入。

*不包括第四季度的160万美元利息收入和截至2022年12月31日止年度的260万美元利息收入。

(1) 在2023年第四季度，我们记录了与2017年网络安全事件相关的法律和监管事项应计税前支出190万美元，与养老金和退休后福利计划的按市值计价调整相关的10万美元亏损，某些公司间贷款的130万美元外币损失，除收购摊销以外的收购相关成本2720万美元，重组费用1,940万美元资源和其他费用的调整以及320万美元的外币损失涉及由于阿根廷是一个高度通货膨胀的经济体而重新衡量以比索计价的货币资产和负债的影响。

在截至2023年12月31日的年度中，我们记录了与2017年网络安全事件相关的法律和监管事项应计1,680万美元，股权投资的公允市值调整收益和出售权益法投资的收益为1,340万美元，与养老金和退休后福利计划的按市值调整相关的10万美元亏损，某些公司间贷款的100万美元外币收益，1.0亿美元除收购摊销外，与收购相关的成本为320万美元，3,460万美元由于阿根廷是一个高度通货膨胀的经济体，重新衡量以比索计价的货币资产和负债的影响，数百万美元的外币损失以及380万美元的外币损失。

(2) 在2022年第四季度，我们记录了与2017年网络安全事件相关的法律和监管事项应计税前支出20万美元，股权投资公允市值调整的未实现收益为1,420万美元，与养老金和退休后福利计划的按市值调整相关的140万美元收益，某些公司间贷款的140万美元外币损失，2530万美元收购摊销以外的收购相关成本，2400万美元的重组资源调整和其他成本的费用，以及10万美元的外币损失，这些损失是由于阿根廷是一个高度通货膨胀的经济体而重新衡量以比索计价的货币资产和负债的影响。

在截至2022年12月31日的财年中，我们记录了与2017年网络安全事件相关的法律和监管事项应计150万美元，与股权投资公允市值调整和出售股权投资收益相关的3320万美元未实现收益，与养老金和退休后福利计划的按市值调整相关的140万美元收益，某些公司间贷款的130万美元外币收益，6,820万美元收购摊销以外的收购相关成本，2400万美元由于阿根廷是一个高度通货膨胀的经济体，调整资源和其他成本所产生的重组费用，20万美元的外币收益与重新衡量以比索计价的货币资产和负债的影响有关，以及我们的加拿大养老金计划结算产生的220万美元收益。

非公认会计准则财务指标与可比公认会计准则财务指标对账附注

归属于Equifax的摊薄后每股收益根据以下项目进行了调整：

 

与收购相关的摊销费用——在2023年第四季度和2022年第四季度，我们记录的某些收购无形资产的收购相关摊销费用分别为6,540万美元（扣除税款5,250万美元）和6,230万美元（扣除税款5,050万美元）。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中，我们记录的某些收购无形资产的收购相关摊销费用分别为2.507亿美元（扣除税款2.09亿美元）和2.367亿美元（扣除税款1.925亿美元）。

我们在计算该财务指标时排除了与收购相关的摊销支出的影响，并包括一项收益，以反映某些收购的无形资产摊销的所得税减免所产生的实质性现金所得税节省。这些财务指标的编制不符合公认会计原则。管理层认为，排除摊销费用的影响是有用的，因为排除与收购相关的摊销和其他不可比的项目可以让投资者在更具可比性的基础上评估我们在不同时期的业绩。某些收购的无形资产可节省大量的现金所得税，但未反映在收益中。管理层认为，包括一项反映现金所得税节省的福利是有用的，因为它可以让投资者提高Equifax的价值。管理层在衡量盈利能力、评估业绩趋势、设定绩效目标和计算投资资本回报率时对收益进行这些调整。

与2017年网络安全事件相关的法律和监管事项的应计费用——与2017年网络安全事件相关的法律和监管事项的应计费用包括在本报告所述期间应对后续诉讼和政府调查的律师费。在2023年第四季度和截至2023年12月31日的年度中，我们记录了与2017年网络安全事件相关的法律和监管事项的应计金额分别为190万美元（扣除税款190万美元）和1,680万美元（扣除税款1,670万美元）。在2022年第四季度和截至2022年12月31日的年度中，我们记录了与2017年网络安全事件相关的法律和监管事项的应计金额分别为20万美元（扣除税款20万美元）和150万美元（扣除税后120万美元）。管理层认为，排除这些费用是有用的，因为它使投资者能够在更具可比性的基础上评估我们在不同时期的表现。管理层在衡量盈利能力、评估业绩趋势、设定绩效目标和计算我们的投资资本回报率时对净收入进行了这些调整。这与管理层审查和评估Equifax历史业绩的方式一致，在规划、预测和分析未来时期时很有用。

公允市值调整和出售股权投资收益——在截至2023年12月31日的年度中，我们记录了1,340万美元（880万美元，扣除税款）的收益，这与将我们在巴西的投资调整为收购之日的公允价值以及与出售股权法投资相关的收益。2023 年 8 月 7 日，我们购买了我们在巴西的股权投资的剩余权益。在巴西的投资具有易于确定的公允价值，截至收盘日，该投资的账面价值已调整为公允价值，从而造成损失。收购之前，在巴西的投资在每个报告期结束时均调整为公允价值，未实现收益或亏损记录在合并收益表中的其他收益净额中。在2022年第四季度以及截至2022年12月31日的年度中，我们记录了1,420万美元（扣除税后900万美元）和3320万美元（扣除税后1,740万美元）的未实现收益，这些收益与将我们在巴西的投资调整为与出售权益法投资相关的公允价值和收益有关。管理层认为，将这些费用排除在某些财务业绩中可以提供有关我们截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和十二个月的财务业绩的有意义的补充信息，因为这两个时期的非营业收益或亏损不具有可比性。这与我们的管理层审查和评估Equifax历史表现的方式一致，在规划、预测和分析未来时期时很有用。

养老金按市值计价的公允价值调整——我们使用按市值计价的会计方法来确认固定福利养老金和其他退休后福利计划的精算损益和预期的计划资产回报率。根据我们确认固定收益养老金和其他退休后福利计划的精算损益和计划资产预期回报率的会计方法，预计福利义务和计划资产的调整通过合并收益表其他收益（支出）中的净定期福利成本立即计入收益，养老金和退休后计划每年在第四季度进行重新测量，或在触发事件需要调整时临时重新计量。在2023年第四季度以及截至2023年12月31日的年度中，我们记录了10万美元（扣除税后10万美元）的亏损，这与我们的养老金和退休后福利计划的按市值计价的公允价值调整有关。在2022年第四季度以及截至2022年12月31日的年度中，我们录得了140万美元（扣除税后100万美元）的收益，这与我们的养老金和退休后福利计划的按市值计价的公允价值调整有关。管理层认为，将这些费用排除在某些财务业绩中可以提供有关我们财务业绩的有意义的补充信息，因为各期的非营业损益不可比较。

这与我们的管理层审查和评估Equifax历史表现的方式一致，在规划、预测和分析未来时期时很有用。

某些公司间贷款的外币影响——在2023年第四季度和截至2023年12月31日的年度中，我们分别记录了与某些公司间贷款相关的130万美元外币亏损和100万美元的外币收益。在2022年第四季度和截至2022年12月31日的年度中，我们分别记录了与某些公司间贷款相关的140万美元外币亏损和130万美元的外币收益。影响已记录在合并损益表中的其他收入（支出）净列项目中。管理层认为，排除这笔费用是有用的，因为它使投资者能够在更具可比性的基础上评估我们在不同时期的表现。这与管理层审查和评估Equifax历史业绩的方式一致，在规划、预测和分析未来时期时很有用。

收购摊销以外的收购相关成本——在第四季度和截至2023年12月31日的年度中，我们记录了2720万美元（扣除税后1,970万美元）和1.032亿美元（扣除税后7,950万美元，扣除税款）的收购相关成本，除收购摊销外。在第四季度和截至2022年12月31日的财年中，我们记录了2530万美元（扣除税后1,920万美元）和6,820万美元（扣除税款5,060万美元）的收购相关成本，但收购摊销除外。这些成本主要与最近收购产生的交易和整合成本有关，并记录在营业收入中。管理层认为，将这笔费用排除在某些财务业绩中可以提供有关我们财务业绩的有意义的补充信息，因为如此金额的费用在不同时期之间是不可比的。这与我们的管理层审查和评估Equifax历史表现的方式一致，在规划、预测和分析未来时期时很有用。

与资源调整和其他成本相关的费用——在2023年第四季度以及截至2023年12月31日的财年，我们记录了与资源和其他成本调整相关的1,940万美元（扣除税后1,390万美元）和3,460万美元（扣除税后为2460万美元）的重组费用。在2022年第四季度，我们记录了与资源和其他成本调整相关的2400万美元（扣除税后1,800万美元）的重组费用。这些重组费用主要与裁员和终止合同有关，以支持公司的战略目标和加强我们全球业务的整合。管理层认为，将这笔费用排除在某些财务业绩中可以提供有关我们截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的财务业绩的有意义的补充信息，因为这两个时期的费用不具有可比性。这与我们的管理层审查和评估Equifax历史表现的方式一致，在规划、预测和分析未来时期时很有用。

在归属或结算时确认的股票奖励的所得税影响——在第四季度和截至2023年12月31日的年度中，我们记录的税收优惠分别为60万美元和340万美元，这与股票补偿扣除超过薪酬成本记录金额的税收影响有关。在第四季度和截至2022年12月31日的年度中，我们分别录得了50万美元和680万澳元的税收优惠，这与股票薪酬扣除额超过薪酬成本记录金额的税收影响有关。管理层认为，将这种税收影响排除在财务业绩中可以提供有关截至2023年12月31日的三个月和十二个月与2022年同期相比的财务业绩的有意义的补充信息，因为这些金额属于非营业性质，与所得税优惠或在税额与确认的股票薪酬成本不同时确认的股票奖励缺陷有关。这与管理层审查和评估Equifax历史业绩的方式一致，在规划、预测和分析未来时期时很有用。

阿根廷高度通货膨胀的外汇调整——阿根廷经历了通货膨胀率上升、比索贬值和借款利率上升的多个时期。因此，会计决策者将阿根廷视为高度通货膨胀的经济体。在2023年第四季度和截至2023年12月31日的财年中，我们分别录得320万美元和380万美元的外币亏损，这与阿根廷是一个高度通货膨胀的经济体而重新衡量以比索计价的货币资产和负债的影响有关。在截至2022年12月31日的第四季度和年度中，我们分别录得10万美元的外币亏损和20万美元的外币收益。管理层认为，排除这笔费用是有用的，因为它使投资者能够在更具可比性的基础上评估我们在不同时期的表现。这与管理层审查和评估Equifax历史业绩的方式一致，在规划、预测和分析未来时期时很有用。

加拿大养老金计划结算收益——在2022年第三季度，我们的加拿大养老金计划结算收益为220万加元（扣除税后310万美元）。我们因支付的和解付款获得了税收减免，从而获得了税收优惠。管理层认为，排除这笔费用是有用的，因为它使投资者能够在更具可比性的基础上评估我们在不同时期的表现。影响计入合并损益表中的其他收益，即净列项目。有关更多详情，请参阅本次对账附注。

递延所得税余额调整——在2023年第四季度，我们记录的税收支出为100万美元。在截至2023年12月31日的年度中，我们记录了2720万美元的税收优惠，这与我们在2023年第三季度收购了Boa Vista Serviquos的剩余权益后，注销了与最初对Boa Vista Serviásos的投资相关的递延所得税负债。由于我们在2023年第三季度收购了Boa Vista Serviásos的剩余权益，我们确定不应再记录递延所得税余额。在2022年第一季度，我们记录了390万美元的税收支出，这与美国州税法变更导致的递延税收余额的调整有关。管理层认为，将这种税收影响排除在某些财务业绩中可以提供有关我们两个时期的财务业绩的有意义的补充信息，因为此类金额的费用在两个时期之间不具有可比性。这与管理层审查和评估Equifax历史业绩的方式一致，在规划、预测和分析未来时期时很有用。

调整后的息税折旧摊销前利润和息税折旧摊销前利润率——管理层将调整后的息税折旧摊销前利润定义为归属于Equifax的合并净收益加上净利息支出、所得税、折旧和摊销，还不包括某些一次性项目。管理层认为，使用调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润率使投资者能够在更具可比性的基础上评估我们在不同时期的表现。