附录 99.2
未经审计 中期简明合并财务报表索引
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中期简明合并财务报表(未经审计) | F-1 |
截至2022年12月31日和2022年6月30日的未经审计的中期简明合并资产负债表 | F-2 |
截至2022年12月31日和2021年12月31日止六个月的未经审计的中期简明合并收益表和综合收益表 | F-3 |
截至2022年12月31日和2021年12月31日止六个月的未经审计的中期简明合并股东权益变动表 | F-4 |
截至2022年12月31日和2021年12月31日止六个月的未经审计的中期简明合并现金流量表 | F-5 |
F-1
千禧集团国际控股有限公司
未经审计的中期简明合并资产负债表
截至2022年12月31日和2022年6月30日
十二月三十一日 | 6月30日 | |||||||
2022 | 2022 | |||||||
(未经审计) | (已审计) | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产: | ||||||||
现金和现金等价物 | 26,320,994 | 18,849,049 | ||||||
限制性现金 | - | 598,402 | ||||||
应收账款,净额 | 11,590,208 | 18,069,511 | ||||||
预付款、其他应收账款和其他流动资产 | 455,074 | 927,987 | ||||||
库存 | 6,222,507 | 9,819,633 | ||||||
流动资产总额 | 44,588,783 | 48,264,582 | ||||||
非流动资产: | ||||||||
财产、厂房和设备,净额 | 10,022,811 | 10,813,200 | ||||||
使用权资产,净额 | 3,581,252 | 4,076,816 | ||||||
无形资产,净额 | 367,018 | 432,972 | ||||||
递延所得税资产,净额 | 301,953 | 313,315 | ||||||
其他非流动资产 | 2,709,603 | 2,108,914 | ||||||
非流动资产总额 | 16,982,637 | 17,745,217 | ||||||
总资产 | 61,571,420 | 66,009,799 | ||||||
负债和股东权益 | ||||||||
流动负债: | ||||||||
银行借款 | 13,531,414 | 15,813,022 | ||||||
租赁义务——当前 | 512,766 | 772,534 | ||||||
应付账款 | 4,298,581 | 5,665,636 | ||||||
其他应付账款和应计负债 | 2,592,785 | 3,169,289 | ||||||
应纳税款 | 554,622 | 354,352 | ||||||
流动负债总额 | 21,490,168 | 25,774,833 | ||||||
非流动负债: | ||||||||
租赁义务——非流动债务 | 25,069 | 146,927 | ||||||
非流动负债总额 | 25,069 | 146,927 | ||||||
负债总额 | 21,515,237 | 25,921,760 | ||||||
承付款和意外开支 | - | - | ||||||
股东权益 | ||||||||
普通股:每股面值0.002美元,截至2022年12月31日和2022年6月30日已授权2.5亿股;截至2022年12月31日和2022年6月30日,已发行和流通的股票分别为1,000万股* | 20,000 | 20,000 | ||||||
额外实收资本 | 31,101,897 | 31,101,897 | ||||||
法定储备金 | 1,106,616 | 1,029,144 | ||||||
累计其他综合收益 | (1,708,157 | ) | (708,677 | ) | ||||
留存收益 | 9,535,827 | 8,645,675 | ||||||
股东权益总额 | 40,056,183 | 40,088,039 | ||||||
负债和股东权益总额 | 61,571,420 | 66,009,799 |
F-2
千禧集团国际控股有限公司
未经审计的中期简明合并报表
收入和
综合收益
在截至2022年12月31日的六个月和 2021 年的六个月中
在截至的六个月中 | ||||||||
十二月三十一日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
收入 | 26,328,797 | 35,850,803 | ||||||
收入成本 | (20,380,029 | ) | (26,778,609 | ) | ||||
毛利 | 5,948,768 | 9,072,194 | ||||||
运营费用: | ||||||||
销售和营销费用 | (2,875,050 | ) | (3,388,016 | ) | ||||
一般和管理费用 | (2,447,806 | ) | (2,507,120 | ) | ||||
运营费用总额 | (5,322,856 | ) | (5,895,136 | ) | ||||
运营收入 | 625,912 | 3,177,058 | ||||||
其他收入/(损失): | ||||||||
其他收入 | 808,378 | 76,777 | ||||||
其他开支 | (50,692 | ) | (535,935 | ) | ||||
利息支出 | (282,979 | ) | (204,377 | ) | ||||
474,707 | (663,535 | ) | ||||||
税前收入 | 1,100,619 | 2,513,523 | ||||||
所得税支出 | (132,995 | ) | (564,229 | ) | ||||
净收入 | 967,624 | 1,949,294 | ||||||
其他综合(亏损)收益 | ||||||||
外币折算调整 | (999,480 | ) | 426,993 | |||||
综合(亏损)收入总额 | (31,856 | ) | 2,376,287 | |||||
归属于普通股股东的每股净收益(基本收益和摊薄后收益) | 0.10 | 0.19 | ||||||
用于计算每股基本净收益和摊薄后净收益的加权平均普通股数量* | 10,000,000 | 10,000,000 |
F-3
千禧集团国际控股 有限公司
未经审计的中期简明合并报表
变动
股东权益
在截至2022年12月31日的六个月和 2021 年的六个月中
累积的 | ||||||||||||||||||||||||||||
普通 | 其他 | |||||||||||||||||||||||||||
分享 | 额外 | 综合的 | ||||||||||||||||||||||||||
没有。 的 | 付费 | 法定的 | 收入 | 已保留 | ||||||||||||||||||||||||
股份 | 金额 | 首都 | 储备 | (损失) | 收益 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
截至2021年7月1日的余额 | 10,000,000 | 20,000 | 17,514,152 | 733,182 | 400,056 | 11,837,448 | 30,504,838 | |||||||||||||||||||||
法定储备金拨款 | - | - | - | 465,876 | - | (465,876 | ) | - | ||||||||||||||||||||
外币折算调整 | - | - | - | - | 426,993 | - | 426,993 | |||||||||||||||||||||
净收入 | - | - | - | - | - | 1,949,294 | 1,949,294 | |||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的余额 | 10,000,000 | 20,000 | 17,514,152 | 1,199,058 | 827,049 | 13,320,866 | 32,881,125 | |||||||||||||||||||||
截至2022年7月1日的余额 | 10,000,000 | 20,000 | 31,101,897 | 1,029,144 | (708,677 | ) | 8,645,675 | 40,088,039 | ||||||||||||||||||||
法定储备金拨款 | - | - | - | 77,472 | - | (77,472 | ) | - | ||||||||||||||||||||
外币折算调整 | - | - | - | - | (999,480 | ) | - | (999,480 | ) | |||||||||||||||||||
净收入 | - | - | - | - | - | 967,624 | 967,624 | |||||||||||||||||||||
截至2022年12月31日的余额 | 10,000,000 | 20,000 | 31,101,897 | 1,106,616 | (1,708,157 | ) | 9,535,827 | 40,056,183 |
F-4
千禧集团国际控股有限公司
未经审计的现金流中期简明合并报表
在截至2022年12月31日的六个月和 2021 年的六个月中
在截至的六个月中 | ||||||||
十二月三十一日 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
来自经营活动的现金流: | ||||||||
净收入 | 967,624 | 1,949,294 | ||||||
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | ||||||||
折旧和摊销 | 852,621 | 794,894 | ||||||
库存减值 | 50,691 | 220,328 | ||||||
(逆转)坏账备抵金 | (103,137 | ) | 2,942 | |||||
运营资产和负债的变化: | ||||||||
递延税 | 6,094 | (35,677 | ) | |||||
应收账款 | 6,051,952 | (1,924,269 | ) | |||||
预付款、其他应收账款和其他资产 | 241,868 | (406,350 | ) | |||||
库存 | 3,162,255 | (168,850 | ) | |||||
预付税 | - | 429,057 | ||||||
使用权资产 | 398,261 | 374,919 | ||||||
租赁义务 | (351,329 | ) | (228,896 | ) | ||||
应付账款 | (1,036,468 | ) | 1,016,448 | |||||
其他应付账款和应计款 | (246,357 | ) | (798,779 | ) | ||||
关联方余额 | (367,464 | ) | (278,051 | ) | ||||
应付税款 | 210,526 | - | ||||||
来自经营活动的净现金 | 9,837,137 | 947,010 | ||||||
来自投资活动的现金流: | ||||||||
购置不动产、厂房和设备 | (170,037 | ) | (136,384 | ) | ||||
出售不动产、厂房和设备的收益 | 552 | - | ||||||
购买无形资产 | - | (6,829 | ) | |||||
关联方的还款 | - | 331,102 | ||||||
来自投资活动的净现金(用于) | (169,485 | ) | 187,889 | |||||
来自融资活动的现金流: | ||||||||
偿还银行借款 | (11,733,414 | ) | (7,139,958 | ) | ||||
银行借款的收益 | 9,381,680 | 7,735,079 | ||||||
向关联方还款 | - | (515,893 | ) | |||||
来自融资活动的净现金(用于) | (2,351,734 | ) | 79,228 | |||||
现金和现金等价物的净增长 | 7,315,918 | 1,214,127 | ||||||
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | (442,375 | ) | 125,563 | |||||
现金、现金等价物和限制性现金——期初 | 19,447,451 | 21,270,077 | ||||||
现金、现金等价物和限制性现金——期末 | 26,320,994 | 22,609,767 | ||||||
现金流信息的补充披露: | ||||||||
支付利息的现金 | (282,979 | ) | (191,171 | ) | ||||
为所得税支付的现金 | (86,736 | ) | (27,996 | ) |
F-5