附录 99.1
Luckin Coffee Inc. 公布2023年第二季度 财务业绩
第二季度净收入增长了88.0%
盈利能力提高,GAAP 营业收入利润率创历史新高 18.9%
净新开门店超过 1,400 个; 季度末,门店数量超过 10,000 家
北京, 2023年8月1日(环球新闻专线)——瑞幸咖啡公司(“瑞幸咖啡” 或 “公司”) (场外交易代码:LKNCY)今天公布了截至2023年6月30日的三个月未经审计的财务业绩。
2023 年第二季度亮点1
· | 第二季度的总净收入为人民币62.014亿元(8.552亿美元),较2022年同期的人民币32.987亿元增长了88.0%。 |
· | 第二季度净新开门店数为1,485家,其中包括在新加坡开设的五家新门店,使得 门店单位较2023年第一季度末的门店数量同比增长15.9%,第二季度末 共有10,836家门店,其中包括7,188家自营门店和3,648家合作门店。 |
· | 第二季度的月平均交易客户为4,310万,较2022年同期的2,070万增长了107.9%。 |
· | 自营门店的收入2第二季度为人民币44.953亿元(6.199亿美元),比2022年同期的人民币24.27亿元增长了85.2%。 |
· | 第二季度自营门店的同店销售增长为20.8%,而2022年同期为41.2%。 |
· | 门店层面的营业利润——自营门店2第二季度为人民币13.075亿元(1.803亿美元),门店营业利润率为29.1%,而2022年同期为人民币6.898亿元,门店营业利润率为28.4% 。 |
· | 第二季度合作门店的收入为人民币14.858亿元(合2.049亿美元),较2022年同期的人民币7.775亿元增长了91.1%。 |
· | 第二季度的GAAP营业收入为人民币11.728亿元(合1.617亿美元),GAAP营业收入利润率为18.9%,而2022年同期为人民币2.416亿元,GAAP营业收入利润率为7.3%。经股份薪酬支出调整后,第二季度的非公认会计准则经营 收入为人民币12.363亿元(1.705亿美元),非公认会计准则营业收入利润率为19.9%,而2022年同期 季度为人民币3.426亿元,非公认会计准则营业收入利润率为10.4%,这表明经营业绩有了显著改善。 |
1 有关所用术语的详细定义,请参阅第 4 页上的 “关键定义” 部分。
2 从2023年第一季度开始,对 “自营门店收入” 和 “门店级营业 利润——自营门店” 的定义进行了调整,以更好地反映公司自营门店的经营业绩。 2022年第二季度的比较信息也进行了调整,以符合本期的列报方式。有关 的详细定义,请参阅第 4 页上的 “关键定义” 部分。
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公司声明
Luckin Coffee董事长兼首席执行官郭锦义博士说:“我们非常自豪地报告又一个创纪录的季度 ,销售增长强劲,盈利能力提高,” “我们新的创新产品和营销努力继续引起客户的共鸣,推动了 产品收入和月交易客户的显著增长。2023 年 6 月,我们报告了创纪录的 5,000 万交易客户,并打开了 10,000 个 第四门店,使我们成为中国第一家拥有10,000家门店的咖啡连锁店,巩固了我们作为中国 最大咖啡连锁品牌的地位。为了巩固我们在竞争激烈的中国咖啡市场的势头和领导地位,最近 宣布了我们的新品牌计划 “LUCK IN HAND”。我们一直相信,那些坚定不移和努力工作的人会得到好运。 在Luckin Coffee,我们出色的团队致力于每天努力工作,为我们的客户提供幸运时光。”
郭博士继续说:“在瑞幸咖啡,我们永远不会满意。 随着我们进入2023年下半年,我们专注于为客户创造价值并利用我们的规模优势。 从长远来看,这将最有利于我们利用成本优势回馈消费者,这不仅使他们直接受益,而且还能提高我们的市场份额和品牌知名度。我们致力于加快中国 咖啡市场的教育和发展,并继续扩大我们的全球足迹,让全世界都能享受到来自Luckin Coffee的高质量产品和服务 。展望未来,我们不仅致力于保持而且扩大我们的竞争力 优势,同时抓住国内外的重大增长机会,为股东创造长期价值并推动可持续增长 。”
2023 年第二季度财务业绩
2023年第二季度 的总净收入为人民币62.014亿元(8.552亿美元),较2022年同期的人民币32.987亿元增长了88.0%。净收入增长主要是由销售产品数量的增加、 运营门店的增加以及每月交易客户数量的增加所推动的。
· | 2023年第二季度的产品销售收入为人民币47.156亿元(6.503亿美元),较2022年同期的人民币25.212亿元增长了87.0%。 |
· | 现煮饮料的净收入为人民币42.35亿元(合5.84亿美元),占2023年第二季度总净收入的68.2%,而2022年同期为人民币22.568亿元,占总净收入的68.4%。 |
· | 其他产品的净收入为人民币3.257亿元(合4,490万美元),占2023年第二季度总净收入的5.3%,而2022年同期为人民币1.484亿元,占总净收入的4.5%。 |
· | 其他公司的净收入为人民币1.549亿元(合2140万美元),占2023年第二季度总净收入的2.5%,而2022年同期为人民币1.16亿元,占总净收入的3.5%。 |
· | 合作门店的收入为人民币14.858亿元(合2.049亿美元),占2023年第二季度总净收入的24.0%,与2022年同期的人民币7.775亿元相比增长了91.1%,占总净收入的23.6%。2023年第二季度,合作门店的收入包括人民币9.689亿元(合1.336亿美元)的材料销售、人民币1.971亿元(合2720万美元)的利润分成、人民币1.856亿元(合2560万美元)的设备销售、1.233亿元人民币(合1,700万美元)的配送服务以及人民币1,090万元(合150万美元)的其他服务。 |
2023年第二季度 的总运营支出为人民币50.286亿元(6.935亿美元),较2022年同期的人民币30.571亿元增长了64.5% 。总运营支出的增加主要是公司 业务扩张的结果。同时,由于规模经济的提高和公司的技术驱动型运营,运营支出占净收入的百分比从2022年同期的 92.7% 下降至2023年第二季度的81.1%。
· | 2023年第二季度的材料成本为人民币24.615亿元(3.395亿美元),较2022年同期的人民币12.619亿元增长了95.1%, 总体上与销售产品数量的增加和合作商店材料销售的增长一致。 |
· | 2023年第二季度的门店租金和其他运营成本为人民币11.484亿元(合1.584亿美元),较2022年同期的人民币6.625亿元增长了73.3% ,这主要是由于劳动力成本、商店租金以及水电费和其他商店运营成本的增加,2023年第二季度商店和商品的销售数量与同期相比有所增加去年。 |
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· | 2023年第二季度的折旧和摊销费用为人民币1.277亿元(合1760万美元),比2022年同期的人民币9,720万元增长了31.4%,这主要是由于门店租赁权益改善 的摊销增加,以及2023年第二季度在新门店使用的额外设备的折旧费用增加。 |
· | 2023年第二季度的交付费用为人民币5.341亿元(合7,370万美元),较2022年同期的人民币3.146亿元增长了69.8% ,这主要是由于交货订单数量的增加。 |
· | 2023年第二季度的销售和营销费用为人民币3.036亿元(合4190万美元),较2022年同期的人民币1.29亿元增长了135.3%,这主要是由以下因素推动的:(i)公司 继续通过各种渠道对其品牌进行战略投资,(ii)向第三方交付平台 支付的佣金,这与增长一致配送订单的数量和 (iii) 支持公司 电子商务业务和促销的分包服务费活动。2023年第二季度的销售和营销费用占总净收入的4.9% ,而2022年同期占总净收入的3.9%。 |
· | 2023年第二季度的一般和管理费用为人民币4.255亿元(合5,870万美元),较2022年同期的人民币3.416亿元增长了24.6%。一般和管理费用的增加主要是由于(i)总部 员工的工资成本,(ii)办公用品支出,(iii)税收附加费和印花税以及(iv)研发 支出的增加,但被向管理层和 员工发行的限制性股票和期权的股份薪酬减少所抵消。2023年第二季度一般和管理费用占总净收入的6.9%,而2022年同期占总净收入的10.4% 。 |
· | 2023年第二季度的门店开业前和其他支出为人民币1,850万元(合260万美元),较2022年同期的人民币780万元增长了137.4%,这主要是由于与2022年同期相比,准备在2023年第二季度开业的门店越来越多。门店 开业前支出和其他支出占2023年第二季度总净收入的0.3%,而2022年同期占总净收入的0.2% 。 |
· | 2023年第二季度 与虚构交易和重组相关的亏损和支出为人民币400万元(合60万美元),较2022年同期的人民币2,060万元下降了80.6%,原因是该公司已于2022年3月成功完成 临时清算并基本解决了所有未决诉讼。 与虚构交易和重组相关的损失和支出主要包括美国证券诉讼的专业和律师费以及其他 咨询服务费。2023年第二季度,与虚构交易和重组相关的亏损和支出占总净收入的0.1% ,而2022年同期占总净收入的0.6%。 |
· | 门店层面的营业利润率——自营门店在2023年第二季度为29.1%,而2022年同期 为28.4%,这主要是由于销售产品数量的增加带来的规模经济效益。 |
2023年第二季度的GAAP 营业收入为人民币11.728亿元(合1.617亿美元),GAAP运营收入利润率为18.9%,而2022年同期为人民币2.416亿元,GAAP营业收入利润率为7.3%。2023年第二季度的非公认会计准则 营业收入为人民币12.363亿元(1.705亿美元),非公认会计准则营业收入利润率为19.9%,而2022年同期为人民币3.426亿元,非公认会计准则营业收入利润率为10.4%。有关公司非公认会计准则财务指标的更多信息 ,请参阅本 新闻稿末尾的 “非公认会计准则财务指标的使用” 部分和标题为 “非公认会计准则指标与最直接可比的公认会计准则指标的对账” 的表 。
2023年第二季度 的净收入为人民币9.987亿元(1.377亿美元),而2022年同期的净亏损为人民币1.147亿元 ,其中包括为股权诉讼当事人编列的准备金为人民币2.768亿元。2023年第二季度的非公认会计准则净收入为人民币10.622亿元(1.465亿美元),非公认会计准则净利润率为17.1%,而2022年同期为人民币2.675亿元, 或非公认会计准则净利润率为8.1%。
2023年第二季度,每股ADS的基本 和摊薄后净收益分别为人民币3.12元(0.40美元)和人民币3.12元(0.40美元),而2022年同期每股ADS的基本净亏损和摊薄净亏损分别为人民币0.40元和人民币0.40元。
2023年第二季度,每股ADS的非公认会计准则 基本和摊薄净收益分别为人民币3.36元(0.48美元)和人民币3.36元(0.48美元), 而2022年同季度的非公认会计准则基本净收益和摊薄后净收益分别为人民币0.88元和人民币0.88元。
2023年第二季度,经营活动提供的净 现金为人民币14.444亿元(合1.992亿美元),而2022年同期用于经营活动的净现金为人民币5.531亿元,其中包括向股权 诉讼当事人支付的1.75亿美元(人民币11.722亿元)的和解。
截至2023年6月30日,现金 和现金等价物、限制性现金、定期存款和短期投资为人民币52.564亿元(7.249亿美元) ,而截至2022年12月31日为人民币35.779亿元。增长主要归因于运营 现金的产生。
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关键操作数据
在已结束或截至的三个月中 | ||||||||||||||||||||||||||||
十二月三十一日 | 3月31日 | 6月30日 | 9月30日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | 6月30日 | ||||||||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | 2022 | 2022 | 2023 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
门店总数 | 6,024 | 6,580 | 7,195 | 7,846 | 8,214 | 9,351 | 10,836 | |||||||||||||||||||||
自营门店 | 4,397 | 4,675 | 4,968 | 5,373 | 5,652 | 6,310 | 7,188 | |||||||||||||||||||||
合作门店 | 1,627 | 1,905 | 2,227 | 2,473 | 2,562 | 3,041 | 3,648 | |||||||||||||||||||||
自营门店的同店销售额增长 | 43.6 | % | 41.6 | % | 41.2 | % | 19.4 | % | 9.2 | % | 29.6 | % | 20.8 | % | ||||||||||||||
平均每月交易客户(以千计) | 16,229 | 15,975 | 20,712 | 25,103 | 24,559 | 29,489 | 43,070 |
关键定义
· | 总净收入包括产品销售收入和合作门店收入。 |
· | 产品销售收入包括通过自营的 门店、无人机器、电子商务销售新鲜酿造和非新鲜酿造的产品的净收入以及自营商店的配送收入。 |
· | 自营门店的收入包括通过 个自营门店销售新鲜酿造和非新鲜酿造的产品的净收入,以及由公司客户支付的自营门店产生的配送费。在 2023 年第一季度之前 ,自营门店收入的定义不包括由 公司客户支付的自营门店产生的配送费。为了保持一致,还对前几期的比较数字进行了调整。 |
· | 合作门店的收入包括来自材料、设备和其他服务销售的净 收入,包括向合作伙伴 门店提供的配送和开业前服务以及合作伙伴商店的利润共享。 |
· | 自营门店的同店销售额增长。定义为自营门店总收入的增长率, 在可比期初一直在运营且在本期结束之前未关闭,本期和去年同期的平均营业天数 天数均超过15天。 |
· | 门店级别的营业利润——自营门店。计算方法是扣除自营门店的成本,包括 直接材料的成本(包括门店的浪费)、包装材料的配送成本、仓储和物流费用、与自营门店收入相关的第三方 配送平台的佣金、商店折旧费用(包括门店关闭造成的装修损失)、 门店租金和其他运营成本、配送费用、交易费、门店预开业和其他来自公司 自营门店的费用商店收入。在2023年第一季度之前,计算该期限时未扣除与 家自营门店收入相关的第三方配送平台的佣金。为了保持一致,还对前几期的比较数据进行了调整 。 |
· | 门店层面的营业利润率——自营门店。计算方法是将门店级别的营业利润除以自营门店的总收入 。 |
· | 商店总数。期末开业的商店数量,不包括无人机器。 |
· | 净新店开业。该期间新开的门店总数减去在 期间关闭的门店数量。 |
· | 平均每月交易客户。每个月的交易客户总数除以该期间的月数 (包括合作商店的客户和仅使用免费优惠券付款的客户)。 |
· | 非公认会计准则营业收入。按营业收入计算,不包括基于股份的薪酬支出。 |
· | 非公认会计准则净收入/(亏损)。按净收入/(亏损)计算,其中不包括经常性股票薪酬支出项目和 衍生资产的公允价值变动,分别来自B系列优先担保票据和非经常性股权准备金项目 诉讼当事人。 |
· | 归属于公司普通股股东的非公认会计准则净收益/(亏损)。计算方法是调整归属于公司普通股股东的净收入/(亏损) ,其中不包括基于股份的薪酬开支的经常性项目和从B系列优先担保票据和非经常性股权准备金项目中分离出来的衍生资产的公允价值 变动。 |
· | 非公认会计准则基本收益和摊薄后每股净收益。计算方法为:归属于公司普通股东的非公认会计准则净收益除以基本和摊薄后股票的加权平均数。 |
· | 每股ADS的非公认会计准则基本收益和摊薄后净收益。计算方法为归属于公司普通股东的非公认会计准则净收益除以基本和摊薄后的ADS的加权平均数。 |
4
使用非公认会计准则财务指标
在评估业务时,公司在审查和评估公司 的经营业绩时考虑并使用非公认会计准则 营业收入/(亏损)和非公认会计准则净收入/(亏损),均为非公认会计准则财务指标。这些非公认会计准则财务指标的列报无意孤立考虑,也不得作为根据美国公认会计原则编制和列报的财务信息的替代 。公司之所以提出这些非公认会计准则财务指标 ,是因为公司管理层使用它们来评估经营业绩和制定业务计划。公司认为 非公认会计准则财务指标有助于确定公司业务的潜在趋势,提供有关 公司经营业绩的更多信息,并增强对公司过去业绩和未来前景的总体理解。
非公认会计准则财务指标未根据美国公认会计原则定义, 未按照美国公认会计原则列报。非公认会计准则财务指标作为分析工具存在局限性。公司的 非公认会计准则财务指标并未反映影响公司运营的所有收入和支出项目,也不代表 可用于全权支出的剩余现金流。此外,这些非公认会计准则指标可能不同于包括同行公司在内的其他公司使用的非公认会计准则信息 ,因此它们的可比性可能受到限制。公司通过将非公认会计准则财务指标与最接近的美国公认会计准则绩效指标进行对账来弥补这些 限制,在评估公司的业绩时,应考虑所有这些指标 。公司鼓励投资者和其他人全面审查公司的财务信息 ,而不是依赖单一的财务指标。
公司将非公认会计准则营业收入定义为不包括 基于股份的薪酬支出的营业收入,非公认会计准则净收入/(亏损)为净收入/(亏损),不包括经常性股份薪酬 支出和衍生资产的公允价值变动(从B系列优先担保票据和股权诉讼当事人的非经常准备金项目 中分离出来),以及归属于公司的非公认会计准则净收入/(亏损)普通股股东作为归属于公司普通股股东的净收入/(亏损),不包括经常性股票项目-衍生 资产的基准薪酬支出和公允价值变动与B系列优先担保票据和股权诉讼当事人的非经常性准备金项目分开。
有关非公认会计准则财务指标的更多信息,请参阅 本财报末尾标题为 “非公认会计准则指标与最直接可比的公认会计准则指标的对账” 的表格。
汇率信息
本财报仅为方便读者而按指定汇率将某些人民币金额 转换为美元(“美元”)。除非另有说明,否则 从人民币到美元的所有折算均按人民币7.2513元兑1美元的汇率进行,这是美联储委员会发布的H.10统计数据 中规定的2023年6月30日的汇率。公司未就所提及的人民币或美元金额可视情况按任何特定汇率或根本兑换成 美元或人民币作出任何陈述。
电话会议
公司将于今天美国东部时间2023年8月1日星期二上午8点(或北京时间2023年8月1日星期二晚上8点)举行电话会议,讨论财务业绩。
参与者可以通过拨打以下号码接听电话:
美国免费电话: | +1-888-317-6003 |
国际: | +1-412-317-6061 |
中国大陆免费电话: | 400-120-6115 |
香港免费电话: | 800-963-976 |
会议编号: | 9449831 |
正如 先前宣布的那样,所有股东都可以访问 https://event.choruscall.com/mediaframe/webcast.html?webcastid=KIlbjWZH 向Luckin Coffee管理层提交问题。 注册后,屏幕底部将有一个 “提问” 部分。管理层将在电话会议期间回答提交清单中的一部分 个问题。问答平台将保持开放状态,直到财报 电话会议结束。
回放将在 2023 年 8 月 8 日之前播出,请拨打 以下号码:
美国免费电话: | +1-877-344-7529 |
国际: | +1-412-317-0088 |
访问码: | 6630035 |
公司的投资者关系网站investor.lkcoffee.com也将提供会议 电话会议的网络直播和存档直播。
5
安全港声明
本财报包含经修订的1934年《证券交易法》第21E条 所指的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述是根据1995年美国私人证券诉讼改革法案的 “安全 港” 条款作出的。这些陈述可以通过术语 来识别,例如 “将”、“期望”、“预期”、“未来”、“打算”、“计划”、 “相信”、“估计”、“潜力”、“继续”、“持续”、“持续”、“目标”、 “指导” 和类似陈述。Luckin Coffee还可以在向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的定期 报告、向股东提交的年度报告、新闻稿 和其他书面材料以及其高管、董事或员工向第三方所做的口头陈述中作出书面或口头前瞻性陈述。任何 不是历史事实的陈述,包括关于Luckin Coffee信念和期望的陈述,均为前瞻性陈述。前瞻性 陈述涉及固有的风险和不确定性。许多因素可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的 存在重大差异,包括但不限于以下因素:与Luckin Coffee有关的现有或未来法律 和政府诉讼或调查的费用、时间和结果;Luckin Coffee财务义务重组的结果和影响;Luckin Coffee的增长战略;其未来的业务发展、经营业绩 和财务条件;中指出的不依赖的影响,以及由此产生的对Luckin Coffee 先前发布的某些财务业绩的重述;其内部控制的有效性;其留住和吸引客户的能力; 维持和提高其品牌知名度和声誉的能力;维持和改善质量控制政策和 措施的能力;其与供应商和商业伙伴建立和维持关系的能力; 咖啡行业或整个食品和饮料行业;其收入的变化以及某些成本或支出项目;中国咖啡行业或中国整个食品和饮料行业的预期增长 ;与Luckin Coffee行业有关的 政府政策和法规;以及全球和中国的总体经济和商业状况以及与上述任何内容相关的假设 。有关这些风险和其他风险、不确定性或因素的更多信息包含在Luckin Coffee向美国证券交易委员会提交的 文件中。本新闻稿和附件中提供的所有信息均截至本新闻稿发布之日,除非适用法律要求,否则Luckin Coffee没有义务更新任何前瞻性陈述。
关于未经审计的初步财务信息的声明
本财报中列出的未经审计的财务信息 是初步的,可能会进行调整。在对公司年终审计进行审计 工作时,可能会确定对合并财务报表的调整,这可能会导致与未经审计的初步财务信息出现重大差异。
关于 LUCKIN COFFEE INC.
Luckin Coffee Inc.(场外交易代码:LKNCY)率先推出了以技术为导向的零售 网络,为客户提供高品质、高便利性和高负担得起的咖啡和其他产品。在专有 技术的支持下,Luckin Coffee 追求其使命,即建立世界一流的咖啡品牌,成为每个人日常生活的一部分。 Luckin Coffee 成立于 2017 年,总部位于中国。欲了解更多信息,请访问investor.lkcoffee.com。
投资者和媒体联系人
投资者关系:
Luckin Coffee Inc
电子邮件:ir@lkcoffee.com
比尔·齐玛/迈克尔·鲍恩
ICR, Inc.
电话:646 880 9039
媒体关系:
勒肯咖啡公司公关
电子邮件:pr@lkcoffee.com
Ed Trissel /Spencer Hoffman
乔尔·弗兰克,Wilkinson Brimmer Katcher
电话:212 355 4449
6
LUCKIN 咖啡公司
截至2022年12月31日的合并资产负债表
以及截至2023年6月30日的未经审计的简明合并资产负债表
(金额以千元人民币和美元计,股票数量除外 )
截至截至 | ||||||||||||
2022年12月31日 | 2023 年 6 月 30 日(未经审计) | |||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||
资产 | ||||||||||||
流动资产: | ||||||||||||
现金和现金等价物 | 3,534,304 | 4,671,951 | 644,292 | |||||||||
限制性现金 | 7,860 | 682 | 94 | |||||||||
定期存款-当前 | — | 143,508 | 19,791 | |||||||||
短期投资 | — | 250,000 | 34,477 | |||||||||
应收账款,净额 | 58,782 | 64,452 | 8,888 | |||||||||
来自在线支付平台的应收账款 | 151,922 | 221,987 | 30,613 | |||||||||
库存,净额 | 1,206,467 | 1,451,776 | 200,209 | |||||||||
预付费用和其他流动资产,净额 | 1,077,719 | 1,043,838 | 143,951 | |||||||||
流动资产总额 | 6,037,054 | 7,848,194 | 1,082,315 | |||||||||
非流动资产: | ||||||||||||
财产和设备,净额 | 1,867,378 | 2,471,167 | 340,790 | |||||||||
限制性现金 | 35,755 | 40,264 | 5,553 | |||||||||
定期存款——非活期 | — | 150,000 | 20,686 | |||||||||
其他非流动资产,净额 | 327,744 | 497,438 | 68,600 | |||||||||
递延所得税资产,净额 | 208,469 | 149,722 | 20,648 | |||||||||
经营租赁、使用权资产 | 2,003,997 | 2,863,540 | 394,900 | |||||||||
非流动资产总额 | 4,443,343 | 6,172,131 | 851,177 | |||||||||
总资产 | 10,480,397 | 14,020,325 | 1,933,492 | |||||||||
负债、夹层权益和股东权益 | ||||||||||||
流动负债 | ||||||||||||
应付账款 | 441,376 | 676,069 | 93,234 | |||||||||
应计费用和其他负债 | 1,375,425 | 2,170,259 | 299,294 | |||||||||
递延收入 | 97,366 | 107,871 | 14,876 | |||||||||
应付股权诉讼当事人和解费 | 33,796 | 27,192 | 3,750 | |||||||||
经营租赁负债——当前 | 880,873 | 1,150,495 | 158,661 | |||||||||
流动负债总额 | 2,828,836 | 4,131,886 | 569,815 | |||||||||
非流动负债: | ||||||||||||
经营租赁负债——非当期 | 1,024,274 | 1,579,355 | 217,803 | |||||||||
非流动负债总额 | 1,024,274 | 1,579,355 | 217,803 | |||||||||
负债总额 | 3,853,110 | 5,711,241 | 787,618 | |||||||||
承付款和意外开支 | ||||||||||||
夹层股权 | ||||||||||||
高级优先股 | 1,578,040 | 1,578,040 | 217,622 | |||||||||
股东权益: | ||||||||||||
A 类普通股 | 23 | 23 | 3 | |||||||||
B 类普通股 | 2 | 2 | 0 | |||||||||
额外的实收资本 | 16,037,406 | 16,153,037 | 2,227,606 | |||||||||
法定储备金 | 35,657 | 35,657 | 4,917 | |||||||||
累计赤字 | (11,421,145 | ) | (9,857,624 | ) | (1,359,429 | ) | ||||||
累计其他综合收益 | 397,304 | 399,949 | 55,155 | |||||||||
公司普通股股东权益总额 | 5,049,247 | 6,731,044 | 928,252 | |||||||||
总负债、夹层权益和股东权益 | 10,480,397 | 14,020,325 | 1,933,492 |
7
LUCKIN 咖啡公司
未经审计的简明合并运营报表 以及
综合收益/(亏损)
(金额以千元人民币和美元计,股票数量和每股数据除外 )
在截至6月30日的三个月中 | 在截至6月30日的六个月中 | |||||||||||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||
净收入: | ||||||||||||||||||||||||
产品销售收入 | 2,521,221 | 4,715,596 | 650,310 | 4,376,518 | 8,016,907 | 1,105,582 | ||||||||||||||||||
合作商店的收入 | 777,506 | 1,485,833 | 204,906 | 1,326,807 | 2,621,249 | 361,487 | ||||||||||||||||||
净收入总额 | 3,298,727 | 6,201,429 | 855,216 | 5,703,325 | 10,638,156 | 1,467,069 | ||||||||||||||||||
材料成本 | (1,261,936 | ) | (2,461,505 | ) | (339,457 | ) | (2,245,087 | ) | (4,216,159 | ) | (581,435 | ) | ||||||||||||
商店租金和其他运营成本 | (662,523 | ) | (1,148,370 | ) | (158,367 | ) | (1,248,492 | ) | (2,040,031 | ) | (281,333 | ) | ||||||||||||
折旧和摊销费用 | (97,240 | ) | (127,748 | ) | (17,617 | ) | (192,950 | ) | (236,204 | ) | (32,574 | ) | ||||||||||||
配送费用 | (314,602 | ) | (534,147 | ) | (73,662 | ) | (561,328 | ) | (955,881 | ) | (131,822 | ) | ||||||||||||
销售和营销费用 | (129,029 | ) | (303,588 | ) | (41,867 | ) | (237,436 | ) | (503,009 | ) | (69,368 | ) | ||||||||||||
一般和管理费用 | (341,608 | ) | (425,543 | ) | (58,685 | ) | (664,603 | ) | (786,373 | ) | (108,446 | ) | ||||||||||||
门店开业前和其他费用 | (7,793 | ) | (18,497 | ) | (2,551 | ) | (16,044 | ) | (34,173 | ) | (4,713 | ) | ||||||||||||
长期资产的减值损失 | (221,810 | ) | (5,229 | ) | (721 | ) | (221,810 | ) | (5,229 | ) | (721 | ) | ||||||||||||
与虚构交易和重组相关的损失和费用 | (20,563 | ) | (3,986 | ) | (550 | ) | (57,890 | ) | (9,916 | ) | (1,367 | ) | ||||||||||||
运营费用总额 | (3,057,104 | ) | (5,028,613 | ) | (693,477 | ) | (5,445,640 | ) | (8,786,975 | ) | (1,211,779 | ) | ||||||||||||
营业收入 | 241,623 | 1,172,816 | 161,739 | 257,685 | 1,851,181 | 255,290 | ||||||||||||||||||
利息和投资收益 | 21,996 | 25,704 | 3,545 | 41,442 | 45,815 | 6,318 | ||||||||||||||||||
利息和融资费用 | (8,287 | ) | — | — | (15,146 | ) | — | — | ||||||||||||||||
外汇收益/(亏损),净额 | 2,099 | (373 | ) | (51 | ) | 11,888 | (913 | ) | (126 | ) | ||||||||||||||
其他收入,净额 | 10,883 | 26,275 | 3,623 | 33,078 | 40,706 | 5,614 | ||||||||||||||||||
衍生资产的公允价值变动与B系列优先担保票据分开 | (4,435 | ) | — | — | (4,435 | ) | — | — | ||||||||||||||||
为股权诉讼当事人提供经费 | (276,795 | ) | — | — | (279,967 | ) | — | — | ||||||||||||||||
所得税前的净收入/(亏损) | (12,916 | ) | 1,224,422 | 168,856 | 44,545 | 1,936,789 | 267,096 | |||||||||||||||||
所得税支出 | (101,791 | ) | (225,718 | ) | (31,128 | ) | (139,417 | ) | (373,268 | ) | (51,476 | ) | ||||||||||||
净收入/(亏损) | (114,707 | ) | 998,704 | 137,728 | (94,872 | ) | 1,563,521 | 215,620 | ||||||||||||||||
归属于本公司普通股股东的净收益/(亏损) | (114,707 | ) | 998,704 | 137,728 | (94,872 | ) | 1,563,521 | 215,620 | ||||||||||||||||
每股净收益/(亏损): | ||||||||||||||||||||||||
基本 | (0.05 | ) | 0.39 | 0.05 | (0.04 | ) | 0.62 | 0.09 | ||||||||||||||||
稀释 | (0.05 | ) | 0.39 | 0.05 | (0.04 | ) | 0.62 | 0.09 | ||||||||||||||||
每个 ADS 的净收入/(亏损): | ||||||||||||||||||||||||
基本* | (0.40 | ) | 3.12 | 0.40 | (0.32 | ) | 4.96 | 0.72 | ||||||||||||||||
稀释* | (0.40 | ) | 3.12 | 0.40 | (0.32 | ) | 4.96 | 0.72 | ||||||||||||||||
用于计算每股基本和摊薄收益/(亏损)的加权平均已发行股数: | ||||||||||||||||||||||||
基本 | 2,479,072,115 | 2,532,072,783 | 2,532,072,783 | 2,466,520,179 | 2,532,072,783 | 2,532,072,783 | ||||||||||||||||||
稀释 | 2,479,072,115 | 2,532,072,783 | 2,532,072,783 | 2,466,520,179 | 2,533,764,475 | 2,533,764,475 | ||||||||||||||||||
净收入/(亏损) | (114,707 | ) | 998,704 | 137,728 | (94,872 | ) | 1,563,521 | 215,620 | ||||||||||||||||
扣除零税后的其他综合亏损: | ||||||||||||||||||||||||
扣除零税后的外币折算差额 | (49,097 | ) | 2,978 | 411 | (52,970 | ) | 2,645 | 365 | ||||||||||||||||
综合收益总额/(亏损) | (163,804 | ) | 1,001,682 | 138,139 | (147,842 | ) | 1,566,166 | 215,985 | ||||||||||||||||
归属于普通股东的综合收益/(亏损)总额 | (163,804 | ) | 1,001,682 | 138,139 | (147,842 | ) | 1,566,166 | 215,985 |
* 每股ADS代表八股A类普通股。每股ADS指标基于相应的每股 指标的四舍五入结果,每个ADS的绝对金额四舍五入差额可能不超过0.04。
8
LUCKIN 咖啡公司
未经审计的现金流简明合并报表
(金额以千元人民币和美元计)
在截至6月30日的三个月中 | 在截至6月30日的六个月中 | |||||||||||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||
经营活动提供/(用于)的净现金 | (553,120 | ) | 1,444,410 | 199,194 | (445,409 | ) | 2,517,043 | 347,118 | ||||||||||||||||
用于投资活动的净现金 | (69,547 | ) | (876,930 | ) | (120,934 | ) | (139,725 | ) | (1,390,110 | ) | (191,706 | ) | ||||||||||||
用于融资活动的净现金 | - | - | - | (1,559,559 | ) | - | - | |||||||||||||||||
外汇汇率变动对现金和现金等价物的影响 | 74,996 | 9,398 | 1,296 | 63,144 | 8,045 | 1,109 | ||||||||||||||||||
现金和现金等价物以及限制性现金的净增加/(减少) | (547,671 | ) | 576,878 | 79,556 | (2,081,549 | ) | 1,134,978 | 156,521 | ||||||||||||||||
期初的现金和现金等价物以及限制性现金 | 5,021,396 | 4,136,019 | 570,383 | 6,555,274 | 3,577,919 | 493,418 | ||||||||||||||||||
期末的现金和现金等价物以及限制性现金 | 4,473,725 | 4,712,897 | 649,939 | 4,473,725 | 4,712,897 | 649,939 |
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LUCKIN 咖啡公司
非公认会计准则指标与 最直接可比的公认会计原则的对账
措施
(未经审计,金额以千元人民币和 美元计,股票数量和每股数据除外)
在截至6月30日的三个月中 | 在截至6月30日的六个月中 | |||||||||||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 美元$ | |||||||||||||||||||
A. 非公认会计准则营业收入 | ||||||||||||||||||||||||
营业收入 | 241,623 | 1,172,816 | 161,739 | 257,685 | 1,851,181 | 255,290 | ||||||||||||||||||
调整后:基于股份的薪酬支出 | 101,001 | 63,448 | 8,749 | 177,087 | 115,552 | 15,935 | ||||||||||||||||||
非公认会计准则营业收入 | 342,624 | 1,236,264 | 170,488 | 434,772 | 1,966,733 | 271,225 | ||||||||||||||||||
B. 非公认会计准则净收入 | ||||||||||||||||||||||||
净收入/(亏损) | (114,707 | ) | 998,704 | 137,728 | (94,872 | ) | 1,563,521 | 215,620 | ||||||||||||||||
调整为: | ||||||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬支出 | 101,001 | 63,448 | 8,749 | 177,087 | 115,552 | 15,935 | ||||||||||||||||||
衍生资产的公允价值变动与B系列优先担保票据分开 | 4,435 | - | - | 4,435 | - | - | ||||||||||||||||||
为股权诉讼当事人提供经费 | 276,795 | - | - | 279,967 | - | - | ||||||||||||||||||
非公认会计准则净收入* | 267,524 | 1,062,152 | 146,477 | 366,617 | 1,679,073 | 231,555 | ||||||||||||||||||
C. 非公认会计准则每股净收益 | ||||||||||||||||||||||||
用于计算每股基本收益和摊薄收益的加权平均已发行股数: | ||||||||||||||||||||||||
基本 | 2,479,072,115 | 2,532,072,783 | 2,532,072,783 | 2,466,520,179 | 2,532,072,783 | 2,532,072,783 | ||||||||||||||||||
稀释 | 2,539,242,650 | 2,532,072,783 | 2,532,072,783 | 2,521,935,672 | 2,533,764,475 | 2,533,764,475 | ||||||||||||||||||
非公认会计准则每股净收益: | ||||||||||||||||||||||||
基本 | 0.11 | 0.42 | 0.06 | 0.15 | 0.66 | 0.09 | ||||||||||||||||||
稀释 | 0.11 | 0.42 | 0.06 | 0.15 | 0.66 | 0.09 | ||||||||||||||||||
每个ADS的非公认会计准则净收益: | ||||||||||||||||||||||||
基本* | 0.88 | 3.36 | 0.48 | 1.20 | 5.28 | 0.72 | ||||||||||||||||||
稀释* | 0.88 | 3.36 | 0.48 | 1.20 | 5.28 | 0.72 |
* 每股ADS代表八股A类普通股。每股ADS指标基于相应的每股 指标的四舍五入结果,每个ADS的绝对金额四舍五入差额可能不超过0.04。
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