附录 99.1
Luckin Coffee Inc. 公布第四季度 和 2023 年全年财务业绩
2023 财年净收入增长了 87%
2023 财年 财年净新开门店超过 8,000 家;截至 2023 年,中国新增门店超过 16,200 家
北京,2024年2月23日(环球新闻专线)——Luckin Coffee Inc.(“Luckin Coffee” 或 “公司”)(场外交易代码:LKNCY)今天公布了截至2023年12月31日的三个月和2023财年未经审计的 财务业绩。
2023 年第四季度亮点1
● | 第四季度的总净收入为人民币70.65亿元(合9.951亿美元),较2022年同期的人民币36.95亿元增长了91.2%。 |
● | 第四季度净新开门店数为2975家,其中包括在新加坡开设的12家新门店,使门店单位较2023年第三季度末的门店数量同比增长22.4%,第四季度末为16,248家门店,其中包括10,628家自营门店和5,620家合作门店。 |
● | 第四季度的月平均交易客户为6,240万,较2022年同期的2460万增长了154.2%。 |
● | 自营门店的收入2第四季度为人民币51.034亿元(7.188亿美元),较2022年同期的人民币26.971亿元增长了89.2%。 |
● | 第四季度自营门店的同店销售增长为13.5%,而2022年同期为9.2%。 |
● | 门店层面的营业利润——第四季度自营门店为人民币6.904亿元(合9,720万美元),门店营业利润率为13.5%,而2022年同期为人民币5.815亿元,门店营业利润率为21.6%。 |
● | 第四季度的合作门店收入为人民币17.638亿元(合2.484亿美元),较2022年同期的人民币8.434亿元增长了109.1%。 |
● | 第四季度的GAAP营业收入为人民币2.127亿元(合3,000万美元),GAAP营业收入利润率为3.0%,而2022年同期的GAAP营业收入为人民币3.132亿元,GAAP营业收入利润率为8.5%。经股份薪酬支出调整后,第四季度的非公认会计准则营业收入为人民币2.729亿元(合3,840万美元),非公认会计准则营业收入利润率为3.9%,而2022年同期的非公认会计准则营业收入为人民币4.256亿元,非公认会计准则营业收入利润率为11.5%。 |
1 有关所用术语的详细定义,请参阅第 6 页上的 “关键定义” 部分。
2从2023年第一季度开始,对 “自营门店收入” 和 “门店层面营业利润——自营门店” 的定义 进行了调整,以更好地反映公司自营门店的经营业绩。第四季度和 财年的比较信息也进行了调整,以符合本期的列报方式。有关详细定义,请参阅 第 6 页上的 “关键定义” 部分。
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2023 财年亮点
● | 2023财年的总净收入为人民币249.032亿元(合35.075亿美元),较2022财年的人民币132.930亿元增长了87.3%。 |
● | 2023财年净新开门店数为8,034家,其中包括在新加坡开设的30家新门店,使门店单位较2022财年末的门店数量同比增长97.8%,同期共有16,248家门店,其中包括10,628家自营门店和5,620家合作门店。 |
● | 2023财年的平均月交易客户为4,840万人,较2022财年的2160万增长了124.1%。 |
● | 2023财年自营门店的收入为人民币178.801亿元(合25.184亿美元),较2022财年的人民币97.862亿元增长了82.7%。 |
● | 2023财年自营门店的同店销售增长为21.0%,而2022财年为20.6%。 |
● | 门店层面的营业利润——2023财年的自营门店为人民币39.749亿元(合5.599亿美元),门店营业利润率为22.2%,而2022财年为人民币23.760亿元,门店层面营业利润率为24.3%。 |
● | 2023财年的合作门店收入为人民币62.258亿元(8.769亿美元),较2022财年的人民币30.693亿元增长了102.8%。 |
● | 2023财年的GAAP营业收入为人民币30.256亿元(4.261亿美元),GAAP营业收入利润率为12.1%,而2022财年的GAAP营业收入为人民币11.562亿元,GAAP营业收入为8.7%。经股份薪酬支出调整后,2023财年的非公认会计准则营业收入为人民币32.651亿元(4.599亿美元),非公认会计准则营业收入利润率为13.1%,而2022财年的非公认会计准则营业收入为人民币15.542亿元,非公认会计准则营业收入利润率为11.7%。 |
公司声明
Luckin Coffee董事长兼首席执行官郭锦义博士表示:“我们又实现了强劲的运营和 财务业绩,收入比上年增长了87.3%,并在2023年推进了我们的定价和扩张 战略,“ Luckin Coffee门店的数量比上年翻了一番,创下了历史新高,巩固了我们作为咖啡连锁店 品牌的地位中国门店数量最多。我们的营业收入利润率同比也从8.7%增长到12.1%,这要归功于我们的规模效益和运营效率方面的努力。在第四季度,我们的平均月交易客户为6,240万,比2022年第四季度增长了154.2%,这凸显了我们的品牌和产品的持续受欢迎程度。 此外,我们在 2023 年推出了超过 100 个 SKU,通过这些 SKU 以及我们计划在不久的将来推出的那些 SKU,我们的目标是 持续为客户提供满足其多样化需求的高质量产品和服务。”
郭博士继续说:“我非常感谢Luckin团队在过去一年中付出的所有辛勤工作,这些努力推动了我们的持续成功。展望2024年, 在可能影响我们未来表现的各种挑战中,包括中国咖啡行业的激烈竞争和 相对较低的季节性需求,例如冬季,我们仍然专注于定价和扩张战略,以维持增长 和市场份额,以期为我们的客户、股东和其他利益相关者创造长期价值。”
高级管理层最新消息
目前 负责公共事务和战略合作的公司高级副总裁吴刚先生将因个人原因于2024年3月底离开公司。
“我们感谢吴先生在过去几年中对Luckin Coffee的贡献。他在公司的成功中发挥了重要作用,我们祝愿他在未来 的工作中一切顺利,” 郭博士说。
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2023 年第四季度财务业绩
2023年第四季度的总净收入为人民币70.65亿元(合9.951亿美元) ,较2022年同期的人民币36.95亿元增长了91.2%。净收入增长 主要是由销售产品数量的增加、运营门店的增加以及每月交易客户数量 的增加所推动的。
● | 2023年第四季度的产品销售收入为人民币53.012亿元(7.467亿美元),较2022年同期的人民币28.517亿元增长了85.9%。 |
● | 现煮饮料的净收入为人民币48.389亿元(6.815亿美元),占2023年第四季度总净收入的68.5%,而2022年同期为人民币25.035亿元,占总净收入的67.7%。 |
● | 其他产品的净收入为人民币3.263亿元(合4,600万美元),占2023年第四季度总净收入的4.6%,而2022年同期为人民币2.311亿元,占总净收入的6.3%。 |
● | 来自其他公司的净收入为人民币1.361亿元(合1,920万美元),占2023年第四季度总净收入的1.9%,而2022年同期为人民币1.171亿元,占总净收入的3.2%。 |
● | 2023年第四季度,合作门店的收入为人民币17.638亿元(合2.484亿美元),占总净收入的25.0%,与2022年同期的人民币8.434亿元(占总净收入的22.8%)相比增长了109.1%。2023年第四季度,合作门店的收入包括人民币11.926亿元(合1.68亿美元)的材料销售、3.221亿元人民币(合4540万美元)的设备销售、人民币1.279亿元(合1,800万美元)的利润分成、人民币1.046亿元(合1,470万美元)的配送服务以及人民币1,650万元(合230万美元)的其他服务。 |
2023年第四季度的总运营支出为人民币68.523亿元(合9.651亿美元) ,较2022年同期的人民币33.818亿元增长了102.6%。 总运营支出的增加主要是公司业务扩张的结果。同时,2023年第四季度的运营支出占净收入的百分比为97.0%,而2022年同期为91.5%,这主要是由于公司产品的平均销售价格下降导致材料成本占净收入的百分比增加。 这部分被其他运营支出占净收入百分比的减少所抵消,这是 规模经济的扩大和公司以技术为导向的运营所推动的。
● | 2023年第四季度的材料成本为人民币35.095亿元(合4.943亿美元),较2022年同期的人民币14.934亿元增长了135.0%,这大体上与销售产品数量的增加以及合作商店材料销售的增长一致。 |
● | 2023年第四季度的门店租金和其他运营成本为人民币17.020亿元(合2.397亿美元),较2022年同期的人民币8.111亿元增长了109.8%,这主要是由于劳动力成本和门店租金以及公用事业和其他门店运营成本的增加,这是由于2023年第四季度商店和商品销售数量与去年同期相比有所增加。 |
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● | 2023年第四季度的折旧和摊销费用为人民币2.083亿元(合2930万美元),较2022年同期的人民币9,480万元增长了119.7%,这主要是由于门店租赁权益改善的摊销增加,以及2023年第四季度在新门店投入使用的额外设备的折旧费用增加。 |
● | 2023年第四季度的交付费用为人民币4.674亿元(合6,580万美元),较2022年同期的人民币3.791亿元增长了23.3%,这主要是由于交货订单数量的增加。 |
● | 2023年第四季度的销售和营销费用为人民币3.991亿元(合5,620万美元),较2022年同期的人民币1.734亿元增长了130.2%,这主要是由于(i)由于公司继续通过各种形式和渠道对其品牌进行战略投资,广告和其他促销费用增加,以及(ii)向第三方交付平台收取的佣金增加,这与增长相一致通过第三方配送平台订购的配送订单的销售金额。2023年第四季度的销售和营销费用占总净收入的5.6%,而2022年同期占总净收入的4.7%。 |
● | 2023年第四季度的一般和管理费用为人民币5.62亿元(合7,920万美元),较2022年同期的人民币4.114亿元增长了36.6%,这主要是由于(i)总部工作人员的工资成本、(ii)办公用品支出、(iii)税收附加费和印花税以及(iv)研发支出的增加,但被基于股份的薪酬减少所抵消向管理层和员工发行的限制性股票单位和期权。2023年第四季度一般和管理费用占总净收入的8.0%,而2022年同期占总净收入的11.1%。 |
● | 2023年第四季度的门店开业前和其他支出为人民币4550万元(合640万美元),较2022年同期的人民币1,040万元增长了335.4%,这主要是由于与2022年同期相比,2023年第四季度开业的门店数量有所增加。门店开业前和其他费用占2023年第四季度总净收入的0.6%,而2022年同期占总净收入的0.3%。 |
● | 2023年第四季度与捏造交易和重组相关的亏损和支出为负4150万元人民币(负580万美元),而2022年同期为人民币810万元,因为在 第四季度,公司在与某些承销商达成与辩护费用赔偿有关的约630万美元(合4,470万元人民币)和解后逆转了先前产生的约630万美元(合4,470万元人民币)的应计费用,包括但不限于律师费用 br} 与政府调查和诉讼相关的费用和开支与 虚构交易有关。该公司已于2022年3月成功完成临时清算, 基本解决了所有未决诉讼。与虚构交易和重组 相关的损失和支出主要包括证券诉讼的专业和法律费用以及 其他咨询服务费。 |
● | 门店层面的营业利润率——自营门店在2023年第四季度为13.5%,而2022年同期为21.6%,这主要是由于公司产品的平均销售价格下降,但被销售产品数量增加带来的规模经济效益所抵消。 |
2023年第四季度的GAAP营业收入为人民币2.127亿元(合3,000万美元) ,GAAP营业收入利润率为3.0%,而2022年同期的GAAP营业收入为人民币3.132亿元, 或GAAP营业收入利润率为8.5%。2023年第四季度的非公认会计准则营业收入为人民币2.729亿元(合3,840万美元),非公认会计准则营业收入利润率为3.9%,而2022年同期的非公认会计准则营业收入 为人民币4.256亿元,非公认会计准则营业收入利润率为11.5%。有关公司 非公认会计准则财务指标的更多信息,请参阅第7页的 “非公认会计准则财务指标的使用” 部分以及本财报 末尾标题为 “非公认会计准则指标与最直接可比的GAAP指标的对账” 的表格。
2023年第四季度的所得税优惠为人民币3,130万元(合440万美元),而2022年同期的所得税支出为人民币2.928亿元。2023年第四季度 季度的税收优惠主要是由于针对某些运营实体的递延所得税资产发放了估值补贴。根据 的相关会计准则,鉴于在公司一定数量的运营实体 将累计亏损转化为累计利润之后, 公司经营业绩的不确定性已大大降低,公司继续按季度重新评估递延所得税资产的变现。
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2023年第四季度 季度的净收入为人民币2.964亿元(合4,170万美元),净利润率为4.2%,而2022年同期为人民币5,450万元,净收入利润率为1.5%。2023年第四季度的非公认会计准则净收入为人民币3.566亿元(合5,020万美元),非公认会计准则净收入利润率为5.0%,而2022年同期为人民币1.669亿元,非公认会计准则净利润率为4.5%。
2023年第四季度,每股ADS的基本净收益和摊薄后净收益分别为人民币0.96元(0.16美元)和 人民币0.96元(0.16美元),而2022年同期分别为人民币0.16元和0.16元人民币。
2023年第四季度,每股ADS的非公认会计准则基本收益和摊薄后净收益分别为人民币1.12元(0.16美元) 和人民币1.12元(0.16美元),而2022年同期分别为人民币0.56元和0.56元人民币。
2023年第四季度用于经营活动的净现金为人民币9.267亿元(1.305亿美元),这主要是由于原材料购买量增加,而运营活动提供的净现金在2022年同期为4,830万元人民币。
截至2023年12月31日,现金及现金等价物、限制性现金、定期存款和短期 投资为人民币37.527亿元(合5.286亿美元),而截至2022年12月31日为人民币35.779亿元。这一增长主要归因于2023财年的营业利润增加,但被为满足公司快速业务扩张和业务增长而增加的不动产、设备和原材料的购买量所抵消。
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关键操作数据
在已结束或截至的三个月中 | ||||||||||||||||||||||
6月30日 | 9月30日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | 6月30日 | 9月30日 | 十二月三十一日 | ||||||||||||||||
2022 | 2022 | 2022 | 2023 | 2023 | 2023 | 2023 | ||||||||||||||||
门店总数 | 7,195 | 7,846 | 8,214 | 9,351 | 10,836 | 13,273 | 16,248 | |||||||||||||||
自营门店 | 4,968 | 5,373 | 5,652 | 6,310 | 7,188 | 8,807 | 10,628 | |||||||||||||||
合作门店 | 2,227 | 2,473 | 2,562 | 3,041 | 3,648 | 4,466 | 5,620 | |||||||||||||||
自营门店的同店销售额增长 | 41.2 | % | 19.4 | % | 9.2 | % | 29.6 | % | 20.8 | % | 19.9 | % | 13.5 | % | ||||||||
平均每月交易客户(以千计) | 20,712 | 25,103 | 24,559 | 29,489 | 43,070 | 58,477 | 62,438 |
关键定义
● | 总净收入包括产品销售收入和合作门店收入。 |
● | 产品销售收入包括通过自营门店、无人机器、电子商务销售新鲜酿造和非新鲜酿造的产品的净收入以及自营商店的配送收入。 |
● | 自营门店的收入包括通过自营门店销售现煮和非新鲜酿造的产品的净收入,以及由公司客户支付的自营门店产生的配送费。在2023年第一季度之前,自营门店收入的定义不包括由公司客户支付的自营门店产生的送货费。为了保持一致,还对前几期的比较数字进行了调整。 |
● | 合作门店的收入包括来自材料、设备和其他服务销售的净收入,包括向合作商店提供的送货和开业前服务以及合作伙伴门店的利润分享。 |
● | 自营门店的同店销售额增长。定义为自营门店总收入的增长率,自营门店在同期开始运营且在本期结束前未关闭,本期和去年同期平均营业天数均超过15天。 |
● | 门店级别的营业利润——自营门店。计算方法是扣除自营门店的成本,包括直接材料成本(包括门店的浪费)、包装材料的配送成本、仓储和物流费用、与自营门店收入相关的第三方配送平台佣金、商店折旧费用(包括门店关闭造成的装修损失)、商店租金和其他运营成本、配送费用、交易费、门店预开业和其他费用,以及公司自营门店收入中的其他费用。在2023年第一季度之前,在计算该项目时,未扣除与自营门店收入相关的第三方配送平台的佣金。为了保持一致,还对前几期的比较数字进行了调整。 |
● | 门店级别的营业利润率——自营门店。计算方法是将门店级别的营业利润除以自营门店的总收入。 |
● | SKU 是指库存单位,一种不同的待售物品。 |
● | 商店总数。期末开业的商店数量,不包括无人机器。 |
● | 净新店开业。在此期间开业的新门店总数减去该期间永久关闭的门店数量。 |
● | 平均每月交易客户。每个月的交易客户总数除以该期间的月数(包括合作商店的客户和仅使用免费优惠券付款的客户)。 |
● | 非公认会计准则营业收入/(亏损)。按营业收入/(亏损)计算,不包括基于股份的 薪酬支出。 |
● | 非公认会计准则净收入/(亏损)。按净收入/(亏损)计算,其中不包括基于股份的薪酬支出和衍生资产的公允价值变动的经常性项目,分为B系列优先担保票据和非经常性股权诉讼准备金项目以及B系列优先担保票据的清偿所得收益。 |
● | 归属于公司普通股东的非公认会计准则净收益/(亏损)。计算方法是调整归属于公司普通股股东的净收益/(亏损),其中不包括股票薪酬开支的经常性项目,以及从B系列优先担保票据和非经常性股权诉讼准备金项目分开的衍生资产的公允价值变动,以及B系列优先担保票据的清偿收益。 |
● | 非公认会计准则基本和摊薄后的每股净收益/(亏损)。计算方法为归属于公司普通股股东的非公认会计准则净收益/(亏损)除以基本和摊薄后的加权平均股数。 |
● | 每份ADS的非公认会计准则基本收入和摊薄后的净收益/(亏损)。计算方法是归属于公司普通股股东的非公认会计准则净收益/(亏损)除以基本和摊薄后的ADS的加权平均数。 |
6 |
使用非公认会计准则财务指标
在评估业务时,公司在审查和评估公司 的经营业绩时考虑并使用非公认会计准则 营业收入/(亏损)和非公认会计准则净收入/(亏损),均为非公认会计准则财务指标。这些非公认会计准则财务指标的列报无意孤立考虑,也不得作为根据美国公认会计原则编制和列报的财务信息的替代 。公司之所以提出这些非公认会计准则财务指标 ,是因为公司管理层使用它们来评估经营业绩和制定业务计划。公司认为 非公认会计准则财务指标有助于确定公司业务的潜在趋势,提供有关 公司经营业绩的更多信息,并增强对公司过去业绩和未来前景的总体理解。
非公认会计准则财务指标未根据美国公认会计原则定义, 未按照美国公认会计原则列报。非公认会计准则财务指标作为分析工具存在局限性。公司的 非公认会计准则财务指标并未反映影响公司运营的所有收入和支出项目,也不代表 可用于全权支出的剩余现金流。此外,这些非公认会计准则指标可能不同于包括同行公司在内的其他公司使用的非公认会计准则信息 ,因此它们的可比性可能受到限制。公司通过将非公认会计准则财务指标与最接近的美国公认会计准则绩效指标进行对账来弥补这些 限制,在评估公司的业绩时,应考虑所有这些指标 。公司鼓励投资者和其他人全面审查公司的财务信息 ,而不是依赖单一的财务指标。
公司将非公认会计准则营业收入/(亏损)定义为营业 收入/(亏损),不包括基于股份的薪酬支出,非公认会计准则净收入/(亏损)不包括基于股份的薪酬支出的经常性项目 以及从B系列优先担保票据 和股权诉讼当事人非经常性准备金项目中分出的衍生资产的公允价值变动,以及清盘收益 B系列优先担保票据,以及归属于公司普通股股东的 非公认会计准则净收益/(亏损)作为净收入/(亏损)归属于 公司的普通股股东,不包括以股份为基础的薪酬开支的经常性项目和 衍生资产的公允价值变动,从B系列优先担保票据和非经常性股权诉讼准备金项目中分离出来的 衍生资产以及 因注销B系列优先担保票据而获得的收益。
有关非公认会计准则财务指标的更多信息,请参阅 本财报末尾标题为 “非公认会计准则指标与最直接可比的公认会计准则指标的对账” 的表格。
汇率信息
本财报仅为方便读者而按指定汇率将某些人民币金额 转换为美元(“美元”)。除非另有说明,否则 从人民币到美元的所有折算均按人民币7.0999元兑1美元的汇率进行,这是美联储委员会发布的H.10统计数据 中规定的2023年12月29日的汇率。公司未就所提及的人民币或美元金额可视情况按任何特定汇率或根本兑换成 美元或人民币作出任何陈述。
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电话会议
公司将于今天,即2024年2月23日星期五,美国东部时间上午8点(或北京时间2024年2月23日星期五晚上9点)举行电话会议,讨论财务业绩。
参与者可以通过拨打以下号码接听电话:
美国免费电话: | +1-888-317-6003 |
国际: | +1-412-317-6061 |
中国大陆免费电话: | 400-120-6115 |
香港免费电话: | 800-963-976 |
会议编号: | 9223907 |
正如先前宣布的那样,所有股东都可以访问 https://event.choruscall.com/mediaframe/webcast.html?webcastid=oFEekSTM 向Luckin Coffee管理层提交问题 。 注册后,屏幕底部将有一个 “提问” 部分。管理层将在电话会议期间回答 提交清单中的一些问题。问答平台将保持开放状态,直到财报电话会议结束 。
拨打 以下号码,将在 2024 年 3 月 1 日之前可以观看重播:
美国免费电话: | +1-877-344-7529 |
国际: | +1-412-317-0088 |
访问码: | 9041865 |
电话会议的网络直播和存档直播也将在公司的投资者关系网站investor.lkcoffee.com上播出 。
安全港声明
本财报包含经修订的1934年《证券交易法》第21E条 所指的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述是根据1995年美国私人证券诉讼改革法案的 “安全 港” 条款作出的。这些陈述可以通过术语 来识别,例如 “将”、“期望”、“预期”、“未来”、“打算”、“计划”、 “相信”、“估计”、“潜力”、“继续”、“持续”、“持续”、“目标”、 “指导” 和类似陈述。Luckin Coffee还可以在向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的定期 报告、向股东提交的年度报告、新闻稿 和其他书面材料以及其高管、董事或员工向第三方所做的口头陈述中作出书面或口头前瞻性陈述。任何 不是历史事实的陈述,包括关于Luckin Coffee信念和期望的陈述,均为前瞻性陈述。前瞻性 陈述涉及固有的风险和不确定性。许多因素可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的 存在重大差异,包括但不限于以下因素:与Luckin Coffee有关的现有或未来法律 和政府诉讼或调查的费用、时间和结果;Luckin Coffee财务义务重组的结果和影响;Luckin Coffee的增长战略;其未来的业务发展、经营业绩 和财务条件;中指出的不依赖的影响,以及由此产生的对Luckin Coffee 先前发布的某些财务业绩的重述;其内部控制的有效性;其留住和吸引客户的能力; 维持和提高其品牌知名度和声誉的能力;维持和改善质量控制政策和 措施的能力;其与供应商和商业伙伴建立和维持关系的能力; 咖啡行业或整个食品和饮料行业;其收入的变化以及某些成本或支出项目;中国咖啡行业或中国整个食品和饮料行业的预期增长 ;与Luckin Coffee行业有关的 政府政策和法规;以及全球和中国的总体经济和商业状况以及与上述任何内容相关的假设 。有关这些风险和其他风险、不确定性或因素的更多信息包含在Luckin Coffee向美国证券交易委员会提交的 文件中。本新闻稿和附件中提供的所有信息均截至本新闻稿发布之日,除非适用法律要求,否则Luckin Coffee没有义务更新任何前瞻性陈述。
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关于未经审计的初步财务信息的声明
本财报中列出的未经审计的财务信息 是初步的,可能会进行调整。在对公司年终审计进行审计 工作时,可能会确定对合并财务报表的调整,这可能会导致与未经审计的初步财务信息出现重大差异。因此,您不应过分依赖这些初步估计。本新闻稿中包含的未经审计的初步财务 信息由公司管理层编写,并由公司管理层负责。公司的 审计师尚未审计、审查、汇编或应用有关此类初步财务数据的商定程序。因此, 公司的审计师不就此发表意见或任何其他形式的保证。年底 审计完成后,公司的经审计的财务业绩可能与其初步估计存在重大差异。
关于 LUCKIN COFFEE INC.
Luckin Coffee Inc.(场外交易代码:LKNCY)率先建立了以技术为导向的 零售网络,为客户提供高品质、高便利性和高负担得起的咖啡和其他产品。在 专有技术的支持下,Luckin Coffee 追求其使命,即建立世界一流的咖啡品牌,成为每个人 日常生活的一部分。瑞幸咖啡成立于2017年,总部设在中国。欲了解更多信息,请访问investor.lkcoffee.com。
投资者和媒体联系人
投资者关系:
Luckin Coffee Inc
电子邮件:ir@lkcoffee.com
比尔·齐玛/迈克尔·鲍恩
ICR, Inc.
电话:646 880 9039
媒体关系:
勒肯咖啡公司公关
电子邮件:pr@lkcoffee.com
Ed Trissel /Spencer Hoffman
乔尔·弗兰克,Wilkinson Brimmer Katcher
电话:212 355 4449
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LUCKIN 咖啡公司
未经审计的简明合并资产负债表
(金额以千元人民币和美元计,股票数量除外 )
截至截至 | ||||||||||
2022年12月31日 | 2023 年 12 月 31 日(未经审计) | |||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||
资产 | ||||||||||
流动资产: | ||||||||||
现金和现金等价物 | 3,534,304 | 2,925,709 | 412,077 | |||||||
限制性现金 | 7,860 | 66,080 | 9,307 | |||||||
定期存款-当前 | — | 464,019 | 65,356 | |||||||
短期投资 | — | 100,000 | 14,085 | |||||||
应收账款,净额 | 58,782 | 80,665 | 11,361 | |||||||
来自在线支付平台的应收账款 | 151,922 | 214,163 | 30,164 | |||||||
库存,净额 | 1,206,467 | 2,204,000 | 310,427 | |||||||
预付费用和其他流动资产,净额 | 1,077,719 | 1,544,918 | 217,597 | |||||||
流动资产总额 | 6,037,054 | 7,599,554 | 1,070,374 | |||||||
非流动资产: | ||||||||||
财产和设备,净额 | 1,867,378 | 4,169,141 | 587,211 | |||||||
限制性现金 | 35,755 | 46,854 | 6,599 | |||||||
定期存款——非活期 | — | 150,000 | 21,127 | |||||||
其他非流动资产,净额 | 327,744 | 789,492 | 111,198 | |||||||
递延所得税资产,净额 | 208,469 | 350,082 | 49,308 | |||||||
经营租赁、使用权资产 | 2,003,997 | 5,186,855 | 730,553 | |||||||
非流动资产总额 | 4,443,343 | 10,692,424 | 1,505,996 | |||||||
总资产 | 10,480,397 | 18,291,978 | 2,576,370 | |||||||
负债、夹层权益和股东权益 | ||||||||||
流动负债 | ||||||||||
应付账款 | 441,376 | 814,655 | 114,742 | |||||||
应计费用和其他负债 | 1,375,425 | 2,556,977 | 360,143 | |||||||
递延收入 | 97,366 | 123,422 | 17,384 | |||||||
应付股权诉讼当事人和解费 | 33,796 | 116,314 | 16,382 | |||||||
经营租赁负债——当前 | 880,873 | 1,851,310 | 260,752 | |||||||
流动负债总额 | 2,828,836 | 5,462,678 | 769,403 | |||||||
非流动负债: | ||||||||||
经营租赁负债——非当期 | 1,024,274 | 3,114,855 | 438,718 | |||||||
非流动负债总额 | 1,024,274 | 3,114,855 | 438,718 | |||||||
负债总额 | 3,853,110 | 8,577,533 | 1,208,121 | |||||||
承付款和意外开支 | ||||||||||
夹层股权 | ||||||||||
高级优先股 | 1,578,040 | 1,578,040 | 222,262 | |||||||
股东权益: | ||||||||||
A 类普通股 | 23 | 23 | 3 | |||||||
B 类普通股 | 2 | 2 | — | |||||||
额外的实收资本 | 16,037,406 | 16,276,991 | 2,292,566 | |||||||
法定储备金 | 35,657 | 168,204 | 23,691 | |||||||
累计赤字 | (11,421,145 | ) | (8,705,759 | ) | (1,226,181 | ) | ||||
累计其他综合收益 | 397,304 | 396,944 | 55,908 | |||||||
公司普通股股东权益总额 | 5,049,247 | 8,136,405 | 1,145,987 | |||||||
总负债、夹层权益和股东权益 | 10,480,397 | 18,291,978 | 2,576,370 |
10 |
LUCKIN 咖啡公司
未经审计的运营和综合收益简明合并报表
(金额以千元人民币和美元计,股票数量和每股数据除外 )
在截至12月31日的三个月中 | 在截至12月31日的年度中, | ||||||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | ||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||||||
净收入: | |||||||||||||||||||
产品销售收入 | 2,851,660 | 5,301,221 | 746,661 | 10,223,720 | 18,677,390 | 2,630,655 | |||||||||||||
合作商店的收入 | 843,354 | 1,763,750 | 248,419 | 3,069,262 | 6,225,776 | 876,882 | |||||||||||||
净收入总额 | 3,695,014 | 7,064,971 | 995,080 | 13,292,982 | 24,903,166 | 3,507,537 | |||||||||||||
材料成本 | (1,493,402 | ) | (3,509,485 | ) | (494,301 | ) | (5,178,963 | ) | (10,892,214 | ) | (1,534,136 | ) | |||||||
商店租金和其他运营成本 | (811,142 | ) | (1,701,969 | ) | (239,717 | ) | (2,829,987 | ) | (5,167,482 | ) | (727,825 | ) | |||||||
折旧和摊销费用 | (94,803 | ) | (208,324 | ) | (29,342 | ) | (391,936 | ) | (604,580 | ) | (85,153 | ) | |||||||
配送费用 | (379,099 | ) | (467,363 | ) | (65,827 | ) | (1,373,219 | ) | (2,010,699 | ) | (283,201 | ) | |||||||
销售和营销费用 | (173,382 | ) | (399,113 | ) | (56,214 | ) | (570,122 | ) | (1,286,523 | ) | (181,203 | ) | |||||||
一般和管理费用 | (411,433 | ) | (561,997 | ) | (79,156 | ) | (1,459,550 | ) | (1,829,651 | ) | (257,701 | ) | |||||||
门店开业前和其他费用 | (10,442 | ) | (45,462 | ) | (6,403 | ) | (36,012 | ) | (109,685 | ) | (15,449 | ) | |||||||
长期资产的减值损失 | - | - | - | (221,810 | ) | (5,229 | ) | (736 | ) | ||||||||||
与虚构交易和重组相关的损失和费用 | (8,081 | ) | 41,455 | 5,839 | (75,204 | ) | 28,515 | 4,016 | |||||||||||
运营费用总额 | (3,381,784 | ) | (6,852,258 | ) | (965,121 | ) | (12,136,803 | ) | (21,877,548 | ) | (3,081,388 | ) | |||||||
营业收入 | 313,230 | 212,713 | 29,959 | 1,156,179 | 3,025,618 | 426,149 | |||||||||||||
利息和投资收益 | 20,806 | 31,358 | 4,417 | 84,923 | 108,682 | 15,308 | |||||||||||||
利息和融资费用 | - | - | - | (23,484 | ) | - | - | ||||||||||||
外汇收益/(亏损),净额 | (1,665 | ) | 3,089 | 435 | 10,661 | 2,968 | 418 | ||||||||||||
其他费用,净额 | 14,939 | 17,974 | 2,532 | 60,680 | 62,283 | 8,772 | |||||||||||||
衍生资产的公允价值变动与B系列优先担保票据分开 | - | - | - | (6,381 | ) | - | - | ||||||||||||
为股权诉讼当事人提供经费 | - | - | - | (279,967 | ) | (92,192 | ) | (12,985 | ) | ||||||||||
B系列优先担保票据的注销所得收益 | - | - | - | 124,139 | - | - | |||||||||||||
所得税前净收入 | 347,310 | 265,134 | 37,343 | 1,126,750 | 3,107,359 | 437,662 | |||||||||||||
所得税(费用)/福利 | (292,789 | ) | 31,267 | 4,404 | (638,504 | ) | (259,426 | ) | (36,539 | ) | |||||||||
净收入 | 54,521 | 296,401 | 41,747 | 488,246 | 2,847,933 | 401,123 | |||||||||||||
归属于公司普通股股东的净收益 | 54,521 | 296,401 | 41,747 | 488,246 | 2,847,933 | 401,123 | |||||||||||||
每股净收益: | |||||||||||||||||||
基本 | 0.02 | 0.12 | 0.02 | 0.20 | 1.12 | 0.16 | |||||||||||||
稀释 | 0.02 | 0.12 | 0.02 | 0.19 | 1.12 | 0.16 | |||||||||||||
每份ADS的净收入: | |||||||||||||||||||
基本* | 0.16 | 0.96 | 0.16 | 1.60 | 8.96 | 1.28 | |||||||||||||
稀释* | 0.16 | 0.96 | 0.16 | 1.52 | 8.96 | 1.28 | |||||||||||||
用于计算每股基本收益和摊薄收益的加权平均已发行股数: | |||||||||||||||||||
基本 | 2,480,103,880 | 2,532,219,287 | 2,532,219,287 | 2,473,078,408 | 2,532,109,710 | 2,532,109,710 | |||||||||||||
稀释 | 2,524,516,100 | 2,532,343,852 | 2,532,343,852 | 2,516,273,627 | 2,532,563,302 | 2,532,563,302 | |||||||||||||
净收入 | 54,521 | 296,401 | 41,747 | 488,246 | 2,847,933 | 401,123 | |||||||||||||
扣除零税后的其他综合收益/(亏损): | |||||||||||||||||||
扣除零税后的外币折算差额 | (7,027 | ) | (2,766 | ) | (390 | ) | (69,552 | ) | (360 | ) | (51 | ) | |||||||
综合收入总额 | 47,494 | 293,635 | 41,357 | 418,694 | 2,847,573 | 401,072 | |||||||||||||
归属于普通股股东的综合收益总额 | 47,494 | 293,635 | 41,357 | 418,694 | 2,847,573 | 401,072 |
* 每股ADS代表八股A类普通股。每股ADS 指标基于相应的每股普通股指标的四舍五入结果,每股ADS的舍入差额可能不超过0.04个 的绝对金额。
11 |
LUCKIN 咖啡公司
未经审计的现金流简明合并报表
(金额以千元人民币和美元计)
在结束的三个月里 十二月三十一日 | 截至该年度 十二月三十一日 | ||||||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | ||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||||||
经营活动提供/(用于)的净现金 | 48,292 | (926,746 | ) | (130,530 | ) | 19,818 | 2,900,425 | 408,516 | |||||||||||
用于投资活动的净现金 | (450,858 | ) | (176,073 | ) | (24,800 | ) | (798,046 | ) | (3,447,099 | ) | (485,514 | ) | |||||||
用于融资活动的净现金 | - | - | - | (2,276,260 | ) | - | - | ||||||||||||
外汇汇率变动对现金和现金等价物以及限制性现金的影响 | (12,764 | ) | 491 | 69 | 77,133 | 7,398 | 1,042 | ||||||||||||
现金和现金等价物及限制性现金的净减少 | (415,330 | ) | (1,102,328 | ) | (155,261 | ) | (2,977,355 | ) | (539,276 | ) | (75,956 | ) | |||||||
期初的现金和现金等价物以及限制性现金 | 3,993,249 | 4,140,971 | 583,244 | 6,555,274 | 3,577,919 | 503,939 | |||||||||||||
期末的现金和现金等价物以及限制性现金 | 3,577,919 | 3,038,643 | 427,983 | 3,577,919 | 3,038,643 | 427,983 |
12 |
LUCKIN 咖啡公司
非公认会计准则指标与 最直接可比的公认会计准则指标的对账
(未经审计,金额以千元人民币和 美元计,股票数量和每股数据除外)
在结束的三个月里 十二月三十一日 | 截至该年度 十二月三十一日 | ||||||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | ||||||||||||||||
人民币 | 人民币 | 美元$ | 人民币 | 人民币 | 美元$ | ||||||||||||||
A. 非公认会计准则营业收入 | |||||||||||||||||||
营业收入 | 313,230 | 212,713 | 29,959 | 1,156,179 | 3,025,618 | 426,149 | |||||||||||||
调整为: | |||||||||||||||||||
基于股份的薪酬支出 | 112,417 | 60,195 | 8,479 | 398,008 | 239,506 | 33,734 | |||||||||||||
非公认会计准则营业收入 | 425,647 | 272,908 | 38,438 | 1,554,187 | 3,265,124 | 459,883 | |||||||||||||
B. 非公认会计准则净收入 | |||||||||||||||||||
净收入 | 54,521 | 296,401 | 41,747 | 488,246 | 2,847,933 | 401,123 | |||||||||||||
调整为: | |||||||||||||||||||
基于股份的薪酬支出 | 112,417 | 60,195 | 8,479 | 398,008 | 239,506 | 33,734 | |||||||||||||
衍生资产的公允价值变动与B系列优先担保票据分开 | - | - | - | 6,381 | - | - | |||||||||||||
B系列优先担保票据的注销所得收益 | - | - | - | (124,139 | ) | - | - | ||||||||||||
为股权诉讼当事人提供经费 | - | - | - | 279,967 | 92,192 | 12,985 | |||||||||||||
非公认会计准则净收益 | 166,938 | 356,596 | 50,226 | 1,048,463 | 3,179,631 | 447,842 | |||||||||||||
C. 非公认会计准则每股净收益 | |||||||||||||||||||
用于计算每股基本收益和摊薄收益的加权平均已发行股数: | |||||||||||||||||||
基本 | 2,480,103,880 | 2,532,219,287 | 2,532,219,287 | 2,473,078,408 | 2,532,109,710 | 2,532,109,710 | |||||||||||||
稀释 | 2,524,516,100 | 2,532,343,852 | 2,532,343,852 | 2,516,273,627 | 2,532,563,302 | 2,532,563,302 | |||||||||||||
非公认会计准则每股净收益: | |||||||||||||||||||
基本 | 0.07 | 0.14 | 0.02 | 0.42 | 1.26 | 0.18 | |||||||||||||
稀释 | 0.07 | 0.14 | 0.02 | 0.42 | 1.26 | 0.18 | |||||||||||||
每个ADS的非公认会计准则净收益: | |||||||||||||||||||
基本* | 0.56 | 1.12 | 0.16 | 3.36 | 10.08 | 1.44 | |||||||||||||
稀释* | 0.56 | 1.12 | 0.16 | 3.36 | 10.08 | 1.44 |
* 每份 ADS 代表八股 A 类普通 股。每股ADS指标基于相应的每股普通股指标的四舍五入结果,每个ADS的绝对金额四舍五入的 差异可能不超过0.04。
13 |