AgTi-20231231AGILITI,Inc.\de,00017497042023财年错误P5YP4YP5YP3YP2YHttp://fasb.org/us-gaap/2023#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationHttp://fasb.org/us-gaap/2023#PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationHttp://fasb.org/us-gaap/2023#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsHttp://fasb.org/us-gaap/2023#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsP1YP1Y4.532635435300017497042023-01-012023-12-3100017497042023-06-30ISO 4217:美元00017497042024-02-29Xbrli:共享00017497042023-12-3100017497042022-12-31ISO 4217:美元Xbrli:共享00017497042022-01-012022-12-3100017497042021-01-012021-12-310001749704美国-美国公认会计准则:普通股成员2020-12-310001749704美国-公认会计准则:财政部股票公用金成员2020-12-310001749704US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001749704美国-公认会计准则:保留预付款成员2020-12-310001749704Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001749704美国-GAAP:母公司成员2020-12-310001749704美国公认会计准则:非控制性利益成员2020-12-3100017497042020-12-310001749704美国-公认会计准则:保留预付款成员2021-01-012021-12-310001749704美国-GAAP:母公司成员2021-01-012021-12-310001749704美国公认会计准则:非控制性利益成员2021-01-012021-12-310001749704Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-12-310001749704美国-美国公认会计准则:普通股成员2021-01-012021-12-310001749704US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-12-310001749704美国-美国公认会计准则:普通股成员2021-12-310001749704美国-公认会计准则:财政部股票公用金成员2021-12-310001749704US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001749704美国-公认会计准则:保留预付款成员2021-12-310001749704Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310001749704美国-GAAP:母公司成员2021-12-310001749704美国公认会计准则:非控制性利益成员2021-12-3100017497042021-12-310001749704美国-公认会计准则:保留预付款成员2022-01-012022-12-310001749704美国-GAAP:母公司成员2022-01-012022-12-310001749704美国公认会计准则:非控制性利益成员2022-01-012022-12-310001749704Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-12-310001749704US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-12-310001749704美国-美国公认会计准则:普通股成员2022-12-310001749704美国-公认会计准则:财政部股票公用金成员2022-12-310001749704US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310001749704美国-公认会计准则:保留预付款成员2022-12-310001749704Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-12-310001749704美国-GAAP:母公司成员2022-12-310001749704美国公认会计准则:非控制性利益成员2022-12-310001749704美国-公认会计准则:保留预付款成员2023-01-012023-12-310001749704美国-GAAP:母公司成员2023-01-012023-12-310001749704美国公认会计准则:非控制性利益成员2023-01-012023-12-310001749704Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-01-012023-12-310001749704美国-公认会计准则:财政部股票公用金成员2023-01-012023-12-310001749704US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2023-01-012023-12-310001749704美国-美国公认会计准则:普通股成员2023-01-012023-12-310001749704美国-美国公认会计准则:普通股成员2023-12-310001749704美国-公认会计准则:财政部股票公用金成员2023-12-310001749704US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2023-12-310001749704美国-公认会计准则:保留预付款成员2023-12-310001749704Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-12-310001749704美国-GAAP:母公司成员2023-12-310001749704美国公认会计准则:非控制性利益成员2023-12-310001749704Agti:AgilitiIncMembersAGTI:FederalStreetAcquisitionCorpMember2023-12-31Xbrli:纯0001749704AGTI:FederalStreetAcquisitionCorpMemberAgti:AgilitiHoldcoIncMembers2023-12-310001749704Agti:AgilitiHealthIncMembersAgti:AgilitiHoldcoIncMembers2023-12-310001749704Agti:AgilitiHealthIncMembersAgti:AgilitiSurgicalInc.AgilitiImagingInc.NorthfieldMedicalInc.AndSizewiseRentalsLlcMember2023-12-31阿格蒂:员工AGTI:资源阿格蒂:中锋0001749704SRT:最小成员数AGTI:MedicalEquipmentMembers2023-12-310001749704AGTI:MedicalEquipmentMembersSRT:最大成员数2023-12-310001749704SRT:最小成员数AGTI:MedicalEquipmentMembers2022-06-300001749704AGTI:MedicalEquipmentMembersSRT:最大成员数2022-06-300001749704SRT:最小成员数AGTI:MedicalEquipmentMembers2022-07-010001749704AGTI:MedicalEquipmentMembersSRT:最大成员数2022-07-010001749704AGTI:MedicalEquipmentMembers2022-01-012022-12-310001749704SRT:最小成员数美国-GAAP:OfficeEquipmentMembers2023-12-310001749704美国-GAAP:OfficeEquipmentMembersSRT:最大成员数2023-12-31AGTI:报告单位0001749704SRT:最小成员数美国公认会计准则:其他无形资产成员2023-12-310001749704美国公认会计准则:其他无形资产成员SRT:最大成员数2023-12-3100017497042024-01-012023-12-310001749704Agti:EmployeeStockPurche ePlanMembers2023-12-310001749704Agti:EmployeeStockPurche ePlanMembers2023-01-012023-12-310001749704AGTI:设备解决方案成员2023-01-012023-12-310001749704AGTI:设备解决方案成员2022-01-012022-12-310001749704AGTI:设备解决方案成员2021-01-012021-12-310001749704AGTI:临床工程师成员2023-01-012023-12-310001749704AGTI:临床工程师成员2022-01-012022-12-310001749704AGTI:临床工程师成员2021-01-012021-12-310001749704AGTI:OnSiteManagedServicesMember2023-01-012023-12-310001749704AGTI:OnSiteManagedServicesMember2022-01-012022-12-310001749704AGTI:OnSiteManagedServicesMember2021-01-012021-12-310001749704美国-GAAP:销售成本成员2023-01-012023-12-310001749704美国-GAAP:销售成本成员2022-01-012022-12-310001749704美国-GAAP:销售成本成员2021-01-012021-12-310001749704Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2023-01-012023-12-310001749704Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2022-01-012022-12-310001749704Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-01-012021-12-310001749704Agti:SurgicalLaserEquipmentSolutionsProviderMember2022-12-152022-12-150001749704Agti:SurgicalEquipmentRepairAndMaintenanceServiceProviderMember2022-12-012022-12-010001749704Agti:SurgicalEquipmentRepairAndMaintenanceServiceProviderMember2023-01-012023-12-310001749704AAGI:A2022收购成员2023-01-012023-12-310001749704AAGI:A2022收购成员2022-01-012022-12-310001749704AAGI:A2022收购成员2022-12-310001749704AAGI:A2022收购成员2023-12-310001749704AGTI:SizewiseAcquisitionMembers2021-10-012021-10-010001749704AGTI:SizewiseAcquisitionMembers2021-10-010001749704AGTI:SizewiseAcquisitionMembers2023-01-012023-12-310001749704AGTI:SizewiseAcquisitionMembers2022-01-012022-12-310001749704AGTI:SizewiseAcquisitionMembers2021-01-012021-12-310001749704Agti:NorthfieldAcquisitionMembers2021-03-192021-03-190001749704Agti:NorthfieldAcquisitionMembers2022-01-012022-12-310001749704Agti:NorthfieldAcquisitionMembers2021-03-190001749704Agti:NorthfieldAcquisitionMembers2023-01-012023-12-310001749704Agti:NorthfieldAcquisitionMembers2021-01-012021-12-310001749704美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2023-12-310001749704美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2023-12-310001749704美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2023-12-310001749704美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2023-12-310001749704美国-GAAP:公允价值衡量递归成员美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2022-12-310001749704美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2022-12-310001749704美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2022-12-310001749704美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2022-12-310001749704Agti:SurgicalEquipmentRepairAndMaintenanceServiceProviderMember2022-01-012022-12-310001749704Agti:SurgicalLaserEquipmentSolutionsProviderMember2022-01-012022-01-310001749704美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2023-01-012023-12-310001749704美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2022-01-012022-12-310001749704美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-12-310001749704AGTI:FirstLienTermLoansMembers2023-12-310001749704AGTI:FirstLienTermLoansMembers2022-12-310001749704美国-公认会计准则:租赁改进成员2023-12-310001749704美国-公认会计准则:租赁改进成员2022-12-310001749704AGTI:Office EquipmentandVehiclesMembers2023-12-310001749704AGTI:Office EquipmentandVehiclesMembers2022-12-310001749704US-GAAP:客户关系成员2023-12-310001749704US-GAAP:非竞争性协议成员2023-12-310001749704美国-公认会计准则:行业名称成员2023-12-310001749704美国-GAAP:专利成员2023-12-310001749704US-GAAP:客户关系成员2022-12-310001749704US-GAAP:非竞争性协议成员2022-12-310001749704美国-公认会计准则:行业名称成员2022-12-310001749704美国-GAAP:发达的技术权利成员2022-12-310001749704AGTI:FirstLienTermLoanMembers2023-12-310001749704AGTI:FirstLienTermLoanMembers2022-12-310001749704美国公认会计准则:RevolvingCreditFacilityMembers2023-12-310001749704美国公认会计准则:RevolvingCreditFacilityMembers2022-12-310001749704AGTI:金融租赁责任成员2023-12-310001749704AGTI:金融租赁责任成员2022-12-310001749704AGTI:AFirstLienTerm贷款成员2019-01-042019-01-040001749704AGTI:AFirstLienTerm贷款成员2019-01-040001749704美国公认会计准则:RevolvingCreditFacilityMembers2019-01-042019-01-040001749704美国公认会计准则:RevolvingCreditFacilityMembers2019-01-040001749704AGTI:AFirstLienTerm贷款成员2020-02-012022-12-310001749704美国公认会计准则:RevolvingCreditFacilityMembers2020-02-012022-12-310001749704Agti:JPMorganChaseBankCreditFacilityPreAmendmentMember美国公认会计准则:RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP:LineOfCreditMember2023-04-050001749704Agti:FirstLienTermLoanOctober2020AmendmentMember2022-01-012022-12-310001749704AGTI:AFirstLienTerm贷款成员2022-01-012022-12-310001749704AGTI:AFirstLienTerm贷款成员2021-01-012021-12-310001749704美国公认会计准则:RevolvingCreditFacilityMembers2023-01-012023-12-310001749704美国公认会计准则:RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP:LineOfCreditMember2023-01-012023-12-310001749704Agti:JPMorganChaseBankCreditFacilityAmendmentNo6Member美国公认会计准则:RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP:LineOfCreditMember2023-04-060001749704Agti:JPMorganChaseBankCreditFacilityAmendmentNo6Member美国公认会计准则:RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP:LineOfCreditMemberAGTI:SecuredOvernightFinancingRateSOFR成员2023-04-062023-04-060001749704AGTI:单步向下术语一个成员Agti:JPMorganChaseBankCreditFacilityAmendmentNo6Member美国公认会计准则:RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP:LineOfCreditMemberAGTI:SecuredOvernightFinancingRateSOFR成员2023-04-062023-04-060001749704AGTI:单步向下术语一个成员Agti:JPMorganChaseBankCreditFacilityAmendmentNo6Member美国公认会计准则:RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP:LineOfCreditMember2023-04-060001749704Agti:JPMorganChaseBankCreditFacilityAmendmentNo6MemberAGTI:分步向下两个成员美国公认会计准则:RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP:LineOfCreditMemberAGTI:SecuredOvernightFinancingRateSOFR成员2023-04-062023-04-060001749704Agti:JPMorganChaseBankCreditFacilityAmendmentNo6MemberAGTI:分步向下两个成员美国公认会计准则:RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP:LineOfCreditMember2023-04-060001749704AGTI:单步向下术语一个成员Agti:JPMorganChaseBankCreditFacilityAmendmentNo6Member美国公认会计准则:RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP:LineOfCreditMember2023-04-062023-04-060001749704Agti:JPMorganChaseBankCreditFacilityAmendmentNo6MemberAGTI:分步向下两个成员美国公认会计准则:RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP:LineOfCreditMember2023-04-062023-04-060001749704Agti:JPMorganChaseBankCreditFacilityAmendmentNo6Member美国公认会计准则:RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP:LineOfCreditMember2023-01-012023-12-310001749704AGTI:ARFirstLienTerm贷款成员美国-GAAP:SecuredDebt成员US-GAAP:LineOfCreditMember2023-05-010001749704AGTI:ARFirstLienTerm贷款成员美国-GAAP:SecuredDebt成员US-GAAP:LineOfCreditMemberAGTI:SecuredOvernightFinancingRateSOFR成员2023-05-012023-05-010001749704AGTI:ARFirstLienTerm贷款成员美国-GAAP:SecuredDebt成员US-GAAP:LineOfCreditMember2023-12-310001749704AGTI:ARFirstLienTerm贷款成员US-GAAP:LineOfCreditMember美国-GAAP:SecuredDebt成员2023-01-012023-12-310001749704AGEI:第二个抵押贷款成员2019-11-152019-11-150001749704AGEI:第二个抵押贷款成员2019-11-150001749704AGEI:第二个抵押贷款成员2021-04-272021-04-270001749704美国公认会计准则:RevolvingCreditFacilityMembers2021-04-272021-04-270001749704AGEI:第二个抵押贷款成员2021-01-012021-12-310001749704US-GAAP:InterestRateSwapMember2020-05-310001749704AGTI:AFirstLienTerm贷款成员US-GAAP:InterestRateSwapMember阿格蒂:ADebtOneMembers2023-12-310001749704AGTI:AFirstLienTerm贷款成员阿格蒂:ADebtTwoMemberUS-GAAP:InterestRateSwapMember2023-12-310001749704US-GAAP:InterestRateSwapMember2023-04-172023-04-170001749704US-GAAP:InterestRateSwapMember2023-04-170001749704US-GAAP:InterestRateSwapMember2023-12-310001749704US-GAAP:InterestRateSwapMember美国-公认会计准则:其他当前资产成员2023-12-310001749704美国-公认会计准则:其他非当前责任成员US-GAAP:InterestRateSwapMember2023-12-3100017497042023-08-2100017497042023-08-212023-08-2100017497042019-11-300001749704Agti:TwoThousandEighteenOmnibusIncentivePlanMember2019-01-040001749704AGTI:两千七个股票期权计划成员2019-01-040001749704AGTI:两千七个股票期权计划成员2019-01-042019-01-0400017497042021-04-272021-04-270001749704Agti:EmployeeStockPurche ePlanMembers2021-04-270001749704Agti:EmployeeStockPurche ePlanMembers2021-04-272021-04-270001749704SRT:最小成员数Agti:TwoThousandEighteenOmnibusIncentivePlanMember2019-01-042019-01-040001749704Agti:TwoThousandEighteenOmnibusIncentivePlanMemberSRT:最大成员数2019-01-042019-01-040001749704SRT:ParentCompany Member美国-公认会计准则:员工股票期权成员2020-12-310001749704SRT:ParentCompany Member美国-公认会计准则:员工股票期权成员2020-01-012020-12-310001749704SRT:ParentCompany Member美国-公认会计准则:员工股票期权成员2021-01-012021-12-310001749704SRT:ParentCompany Member美国-公认会计准则:员工股票期权成员2021-12-310001749704SRT:ParentCompany Member美国-公认会计准则:员工股票期权成员2022-01-012022-12-310001749704SRT:ParentCompany Member美国-公认会计准则:员工股票期权成员2022-12-310001749704SRT:ParentCompany Member美国-公认会计准则:员工股票期权成员2023-01-012023-12-310001749704SRT:ParentCompany Member美国-公认会计准则:员工股票期权成员2023-12-310001749704AGTI:A2018Omnibus IncentivePlanMember2023-01-012023-12-310001749704SRT:最小成员数美国-公认会计准则:员工股票期权成员Agti:TwoThousandEighteenOmnibusIncentivePlanMember2023-01-012023-12-310001749704美国-公认会计准则:员工股票期权成员Agti:TwoThousandEighteenOmnibusIncentivePlanMemberSRT:最大成员数2023-01-012023-12-310001749704SRT:最小成员数Agti:TwoThousandEighteenOmnibusIncentivePlanMember美国-GAAP:受限股票单位RSU成员2023-01-012023-12-310001749704Agti:TwoThousandEighteenOmnibusIncentivePlanMemberSRT:最大成员数美国-GAAP:受限股票单位RSU成员2023-01-012023-12-310001749704AGTI:PerformanceRefintedStockUnitsMemberAgti:TwoThousandEighteenOmnibusIncentivePlanMember2023-01-012023-12-310001749704Agti:RestrictedStockAndPerformanceRestrictedStockUnitsMember2023-01-012023-12-310001749704Agti:RestrictedStockAndPerformanceRestrictedStockUnitsMember2023-12-310001749704SRT:ParentCompany MemberAGTI:PerformanceRefintedStockUnitsMember2023-01-012023-12-310001749704Agti:RestrictedStockAndPerformanceRestrictedStockUnitsMember2022-01-012022-12-310001749704Agti:RestrictedStockAndPerformanceRestrictedStockUnitsMember2021-01-012021-12-310001749704Agti:RestrictedStockAndPerformanceRestrictedStockUnitsMemberAgti:TwoThousandEighteenOmnibusIncentivePlanMember2023-12-3100017497042021-04-012021-06-300001749704AGTI:专业服务订阅者成员2021-01-012021-12-310001749704美国-公认会计准则:养老金计划定义的福利成员2022-12-310001749704美国-公认会计准则:养老金计划定义的福利成员2021-12-310001749704美国-公认会计准则:养老金计划定义的福利成员2023-01-012023-12-310001749704美国-公认会计准则:养老金计划定义的福利成员2022-01-012022-12-310001749704美国-公认会计准则:养老金计划定义的福利成员2023-12-310001749704美国-公认会计准则:养老金计划定义的福利成员2021-01-012021-12-310001749704美国-公认会计准则:养老金计划定义的福利成员2020-12-310001749704Us-gaap:DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesMember美国-公认会计准则:养老金计划定义的福利成员2023-12-310001749704Us-gaap:DefinedBenefitPlanEquitySecuritiesMember美国-公认会计准则:养老金计划定义的福利成员2022-12-310001749704Agti:DefinedBenefitPlanDebtSecuritiesAndCashMember美国-公认会计准则:养老金计划定义的福利成员2023-12-310001749704Agti:DefinedBenefitPlanDebtSecuritiesAndCashMember美国-公认会计准则:养老金计划定义的福利成员2022-12-310001749704美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员Us-gaap:DefinedBenefitPlanCashAndCashEquivalentsMember2023-12-310001749704美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员Us-gaap:DefinedBenefitPlanCashAndCashEquivalentsMember2023-12-310001749704美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员Us-gaap:DefinedBenefitPlanCashAndCashEquivalentsMember2023-12-310001749704Us-gaap:DefinedBenefitPlanCashAndCashEquivalentsMember2023-12-310001749704美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员Agti:DefinedBenefitPlanInternationalStockIndexFundMember2023-12-310001749704美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员Agti:DefinedBenefitPlanInternationalStockIndexFundMember2023-12-310001749704美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员Agti:DefinedBenefitPlanInternationalStockIndexFundMember2023-12-310001749704Agti:DefinedBenefitPlanInternationalStockIndexFundMember2023-12-310001749704Agti:DefinedBenefitPlanStockMarketIndexFundMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2023-12-310001749704Agti:DefinedBenefitPlanStockMarketIndexFundMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员2023-12-310001749704Agti:DefinedBenefitPlanStockMarketIndexFundMember美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员2023-12-310001749704Agti:DefinedBenefitPlanStockMarketIndexFundMember2023-12-310001749704美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员AGTI:DefinedBenefitPlanReturnFundMember2023-12-310001749704美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员AGTI:DefinedBenefitPlanReturnFundMember2023-12-310001749704美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员AGTI:DefinedBenefitPlanReturnFundMember2023-12-310001749704AGTI:DefinedBenefitPlanReturnFundMember2023-12-310001749704美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2023-12-310001749704美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员2023-12-310001749704美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员2023-12-310001749704美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员Us-gaap:DefinedBenefitPlanCashAndCashEquivalentsMember2022-12-310001749704美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员Us-gaap:DefinedBenefitPlanCashAndCashEquivalentsMember2022-12-310001749704美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员Us-gaap:DefinedBenefitPlanCashAndCashEquivalentsMember2022-12-310001749704Us-gaap:DefinedBenefitPlanCashAndCashEquivalentsMember2022-12-310001749704美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员Agti:DefinedBenefitPlanInternationalStockIndexFundMember2022-12-310001749704美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员Agti:DefinedBenefitPlanInternationalStockIndexFundMember2022-12-310001749704美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员Agti:DefinedBenefitPlanInternationalStockIndexFundMember2022-12-310001749704Agti:DefinedBenefitPlanInternationalStockIndexFundMember2022-12-310001749704Agti:DefinedBenefitPlanStockMarketIndexFundMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2022-12-310001749704Agti:DefinedBenefitPlanStockMarketIndexFundMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员2022-12-310001749704Agti:DefinedBenefitPlanStockMarketIndexFundMember美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员2022-12-310001749704Agti:DefinedBenefitPlanStockMarketIndexFundMember2022-12-310001749704美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员AGTI:DefinedBenefitPlanReturnFundMember2022-12-310001749704美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员AGTI:DefinedBenefitPlanReturnFundMember2022-12-310001749704美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员AGTI:DefinedBenefitPlanReturnFundMember2022-12-310001749704AGTI:DefinedBenefitPlanReturnFundMember2022-12-310001749704美国-公认会计准则:公允价值输入级别1成员2022-12-310001749704美国-公认会计准则:公允价值输入级别2成员2022-12-310001749704美国-公认会计准则:公允价值投入级别3成员2022-12-3100017497042023-08-282023-08-28AGTI:选项句点0001749704美国-公认会计准则:地理集中度风险成员美国-美国公认会计准则:销售成员Agti:UsDepartmentOfHealthAndHumanServicesMember2023-01-012023-12-310001749704美国-公认会计准则:地理集中度风险成员美国-美国公认会计准则:销售成员Agti:UsDepartmentOfHealthAndHumanServicesMember2022-01-012022-12-310001749704阿格蒂:合并协议成员美国公认会计准则:次要事件成员2024-02-260001749704阿格蒂:合并协议成员美国公认会计准则:次要事件成员阿格蒂:ApexMembers2024-02-260001749704AGTI:ARFacilityMembers阿格蒂:MUFGBankMembers美国公认会计准则:次要事件成员2024-02-140001749704阿格蒂:托马斯杰伦纳德成员2023-01-012023-12-310001749704阿格蒂:托马斯杰伦纳德成员2023-10-012023-12-310001749704阿格蒂:托马斯杰伦纳德成员2023-12-310001749704阿格蒂:李·诺伊曼成员2023-01-012023-12-310001749704阿格蒂:李·诺伊曼成员2023-10-012023-12-310001749704阿格蒂:李·诺伊曼成员2023-12-310001749704阿格蒂:斯科特·A·克里斯滕森成员2023-01-012023-12-310001749704阿格蒂:斯科特·A·克里斯滕森成员2023-10-012023-12-310001749704阿格蒂:斯科特·A·克里斯滕森成员2023-12-3100017497042023-10-012023-12-31 美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-K
(标记一)
x 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的年度报告
截至本财政年度止12月31日, 2023
或
o 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
在从日本到日本的过渡期内,美国将从日本过渡到日本,日本将从日本过渡到日本。
委托文件编号:001-40361
AGILITI,Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | |
特拉华州 | 维京大道11095号, | 83-1608463 |
(述明或其他司法管辖权 | 伊甸园草原, 明尼苏达州55344 | (税务局雇主 |
公司或组织) | (主要执行机构地址,包括邮政编码) | 识别号码) |
(952) 893-3200
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券:
| | | | | | | | |
每个班级的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,面值0.0001美元 | AGTI | 纽约证券交易所 |
根据该法第12(G)条登记的证券:无
如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人,请用复选标记表示。是o 不是x
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。是o 不是x
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是x不是o
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是x不是o
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | o | 加速文件管理器 | x | 新兴成长型公司 | o |
非加速文件服务器 | o | 规模较小的报告公司 | o | | |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的融资会计准则。o用复选标记表示注册人是否提交了一份报告,证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编,第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估,该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。x
如果证券是根据该法第12(B)条登记的,应用复选标记表示登记人的财务报表是否反映了对以前发布的财务报表的错误更正。o
用复选标记表示这些错误更正中是否有任何重述需要对注册人的任何执行人员在相关恢复期间根据第240.10D-1(B)条收到的基于激励的补偿进行恢复分析。o
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。是o 不是x
截至2023年6月30日,也就是注册人最近完成的第二财季的最后一个营业日,注册人的非关联公司持有的有投票权和无投票权普通股的总市值约为$582,763,154根据该日在纽约证券交易所公布的收盘价。
截至2024年2月29日,已发行的普通股数量,面值0.0001美元,为135,652,249.
以引用方式并入的文件
注册人的最终委托书中与股东年会有关的部分以引用的方式并入本年度报告的10-K表格第三部分。这种最终的委托书将在注册人截至2023年12月31日的财年结束后120天内提交给美国证券交易委员会。
AGILITI,Inc.
目录
| | | | | | | | |
| | 页 |
第一部分 | | |
| | |
第1项 | 业务 | 6 |
| | |
第1A项 | 风险因素 | 20 |
| | |
项目1B | 未解决的员工意见 | 38 |
| | |
项目1C | 网络安全 | 38 |
| | |
第2项 | 属性 | 39 |
| | |
第3项 | 法律诉讼 | 39 |
| | |
项目4 | 煤矿安全信息披露 | 40 |
| | |
第II部 | | |
| | |
第5项 | 注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券 | 41 |
| | |
项目6 | [已保留] | 42 |
| | |
第7项 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 42 |
| | |
第7A项 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 51 |
| | |
项目8 | 合并财务报表和补充数据 | 52 |
| | |
项目9 | 会计与财务信息披露的变更与分歧 | 94 |
| | |
第9A项 | 控制和程序 | 95 |
| | |
项目9B | 其他信息 | 97 |
| | |
项目9C | 关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露 | 97 |
| | |
第三部分 | | |
| | |
第10项 | 董事、高管与公司治理 | 97 |
| | |
项目11 | 高管薪酬 | 97 |
| | |
项目12 | 某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东的事项 | 97 |
| | |
第13项 | 某些关系和相关交易,以及董事的独立性 | 97 |
| | |
项目14 | 首席会计费及服务 | 98 |
| | |
第四部分 | | |
| | |
项目15 | 展品和财务报表附表 | 99 |
| | |
项目16 | 表格10-K摘要 | 102 |
关于前瞻性陈述的说明
这份Form 10-K年度报告包含符合《1995年私人证券诉讼改革法》的前瞻性陈述。本10-K表格中除历史事实陈述外的所有陈述均为前瞻性陈述。前瞻性陈述提供了与我们的财务状况、经营结果、计划、目标、未来业绩和业务有关的当前预期和预测。你可以通过它们与历史或当前事实没有严格相关这一事实来识别前瞻性陈述。这些陈述可能包括“预期”、“估计”、“预期”、“项目”、“计划”、“打算”、“相信”、“可能”、“将”、“应该”、“可能拥有”、“可能”以及与任何关于未来经营或财务业绩或其他事件的时间或性质的讨论有关的其他类似含义的词语和术语。所有前瞻性陈述都会受到风险和不确定性的影响,这些风险和不确定性可能会导致实际结果与我们预期的大不相同,包括:
•我们的投资者、我们的供应商、我们的客户或我们的员工对我们领导层换届的负面反应;
·由于我们的领导层换届,我们普通股的市场波动;
·领导层换届可能无法带来公司预期的结果的风险;
·我们的销售组合不平衡;
·可能限制我们增长机会的政治和政策变化的影响;
·我们有能力维持与客户的现有合同或合同条款,或与客户签订新的合同;
·客户取消订单或与客户发生纠纷;
·我们维护声誉的能力,包括通过保护知识产权;
·全球经济衰退对我们的客户和供应商的影响;
·防止我们的竞争对手采取可能导致我们失去市场份额、降低价格或增加支出的竞争性做法;
·我们的竞争对手将产品和服务捆绑在一起,其中一些我们不提供;
·医疗保健行业的整合;
·供应商关系的不利发展;
·我们可能无法吸引和留住关键人员;
·我们可能无法进行有吸引力的收购或成功整合收购业务;
·我们需要大量现金来按计划运营和扩大业务;
·我们的大量未偿债务和偿债义务;
·我们的债务条款施加的限制;
·我们的客户服务的病人数量减少了;
·我们有能力改变卫生保健提供者传统上采购医疗设备的方式;
·缺乏与客户的长期承诺;
·我们与集团采购组织和综合交付网络续签合同的能力;
·第三方付款人的偿还率和政策的变化;
·保健改革举措的影响;
·对保健行业进行重大监管的影响以及遵守这些监管的必要性;
·在我们继续向某些业务/地理市场扩张以及开发新业务/地理市场方面遇到困难或拖延;
·增加与家庭护理提供者和疗养院业务的额外信贷风险、设备产品召回或过时的影响;
·商誉或其他长期资产的减值费用;
·与我们的养老金计划相关的费用增加;
·与我们外包和服务的医疗设备有关的潜在索赔;
·产生我们无法转嫁给客户的成本;
·我们的管理信息系统出现故障;
·所有内部控制系统对财务报告的固有限制;
·我们未能跟上技术变革的步伐;
·我们未能协调我们设备的管理;
·对我们税收状况的挑战或税法的变化;
·辩护可能代价高昂的诉讼;
·联邦隐私法可能会让我们受到更严厉的惩罚;
·我们与联邦政府签订的合同使我们受到额外的监督;
·高利率的影响;以及
·我们庞大的医疗设备可能会被召回或淘汰。
我们的许多前瞻性陈述来自我们的运营预算和预测,这些预算和预测是基于许多详细的假设。虽然我们相信我们的假设是合理的,但我们警告说,预测已知因素的影响是非常困难的,我们不可能预测可能影响我们实际结果的所有因素。可能导致实际结果与我们的预期大不相同的重要因素或警示声明,在我们提交给美国证券交易委员会的10-K表格和其他文件中的“风险因素”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中披露。归因于我们或代表我们行事的人的所有书面和口头前瞻性声明,都明确地受到这些警示声明以及我们在美国证券交易委员会的其他备案文件和公共通信中不时做出的其他警示声明的限制。您应在这些风险和不确定性的背景下评估本10-K表格中作出的所有前瞻性陈述。
我们提醒您,上面提到的重要因素可能并不包含对您重要的所有因素。此外,我们不能向您保证,我们将实现我们预期或预期的结果或事态发展,或者即使实质上实现了,也不能保证它们将以我们预期的方式导致后果或影响我们或我们的运营。本10-K表格中包含的前瞻性陈述仅在本表格发布之日作出。除非法律另有要求,否则我们不承担因新信息、未来事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陈述的义务。
第一部分
项目1.业务
除非另有说明,否则术语“我们”、“我们”、“我们”和“公司”均指Agiliti,Inc.,并在适当情况下指其合并子公司。术语“THL”指的是我们的主要股东Thomas H.Lee Partners,L.P.,术语“THL股东”指的是Thomas H.Lee Partners,L.P.的附属公司THL Agiliti LLC。
我们的使命
Agiliti,Inc.是美国医疗保健行业的基本服务提供商,其解决方案有助于支持更高效、安全和可持续的医疗保健提供系统。我们确保医疗保健提供者拥有他们需要的关键医疗设备-无论何时何地需要-通过帮助降低成本、减少浪费并保持行业最高质量医疗设备管理标准的服务模式。我们的动机是这样一种信念每一次互动都有改变生活的力量,这构成了我们如何处理我们的工作的基石,并框定了我们看待我们为客户、患者和我们所服务的社区做出改变的责任的镜头。
概述
我们相信,我们是制造、管理、维护和动员关键任务、受监管、可重复使用的医疗设备的领先专家之一。我们为医疗保健提供商提供一整套医疗设备管理和服务解决方案,帮助降低资本和运营费用,优化医疗设备利用率,减少浪费,提高员工生产力,并加强患者安全。
我们于1939年开始运营,最初于1954年在明尼苏达州注册,2001年在特拉华州重新注册。
在我们85多年的经验中,我们确保医疗保健提供者拥有高质量、经过专业维护的设备来为他们的患者服务,我们已经在全国范围内建立了运营足迹,支持我们的服务。这种规模化的本地市场服务和物流基础设施使我们能够接触到整个医疗保健连续体系的客户-从单个设施到最大和最复杂的医疗保健系统。
我们多样化的客户群包括10,000多家国家、地区和当地的急性护理医院、医疗系统和综合交付网络(“IDN”),以及备用站点提供商(如外科中心、专科医院、家庭护理提供者、长期急性护理医院和熟练护理机构)。我们为联邦政府以及许多城市和州政府提供紧急设备储备的管理和维护服务,我们是医疗设备制造商的外包服务提供商,支持关键设备的补救和维修服务。我们通过由150多个服务中心和卓越中心组成的全国网络提供我们的解决方案,其中大多数中心都通过了国际标准化组织13485:2016年认证。在我们的设施中,我们雇佣了一支由800多名专业BioMed维修技术人员、4000多名现场服务操作员组成的团队,他们在客户设施或我们当地的服务中心工作,以及200多名现场销售和客户经理。我们的费用主要由客户直接支付,而不是由私人保险公司、联邦医疗保险或医疗补助等第三方付款人直接报销。
行业挑战
美国医疗保健行业继续面临着变革性的压力,这种压力影响着提供者组织开展业务和为患者服务的方式。在整个医疗系统中,提供者面临着复杂的财务和运营挑战,包括来自付款人的成本压力、护理和临床人员短缺、药品和用品成本上升、监管加强以及医疗技术的进步,这通常会导致更新设备的价格更高,以及在设备的整个生命周期内管理设备的成本更高。鉴于供应商在改变外部动态方面几乎无能为力,他们更多地关注企业内部他们可以控制的领域。根据我们的经验,大多数医院和卫生系统确定的一个改善运营和成本的领域是医疗设备的管理和维护。
事实证明,医疗机构拥有大量可重复使用的资本设备,从数百万美元的高科技设备(如磁共振成像设备)到患者护理、治疗和诊断所需的低成本、大容量设备(如输液泵)。根据我们的经验,医疗服务提供者在管理医疗设备方面经常面临挑战。
有效地清点库存。例如,医院通常在任何给定的时间都会使用大约42%的自有医疗设备库存,但护理人员报告说,他们经常无法获得随时可供患者使用的设备。据报道,护士每班平均花费20分钟寻找设备,而直接照顾病人的时间往往不到37%。医院各部门之间自然发生的操作孤岛在设备管理工作流程中造成了无意中的故障,从订购设备的管理员到清洁/再加工和交付设备的支持人员,再到使用设备的护士和医生。
此外,这种高度技术性的设备的维修和维护在复杂性和成本上继续增加。从1995年到2010年的15年间,每张病床的医疗设备数量增加了62%,与维护这些设备相关的费用增加了90%。鉴于这些设备的性质日益复杂,以及指导其维护的严格监管规定,需要专门的技术知识来维修和维护它们。大多数医疗机构都很难利用所需的内部能力和资源,以确保及时、例行的维护以及快速测试、修复和周转其医疗库存,这可能会影响治疗时间和患者安全,同时推高设备的资本更换成本,否则这些设备本可以通过适当的维护保持运行。
最后,医疗系统经历了病人数量的季节性,导致了对专门医疗设备(例如呼吸机、专科病床、输液泵)的高峰需求。由于在正常运作期间,医院在管理和维持库存方面经常出现故障,医院在需求高峰期面临额外的设备供应负担,并将通过额外的采购渠道采购补充设备,以填补这一缺口。
这些挑战推高了单个医院设施内的显著成本和时间延误,但当在几家医院和综合交付网络中的备用地点设施之间倍增时,损失会显著增加。平均每年有2,500张床位的IDN在低效的设备维护和不必要的资本购买上浪费了1100多万美元,而临床医生则损失了宝贵的患者时间和管理设备需求的工作时间。
这些动态得到以下趋势的支持,进一步支持了我们工作的基本性质:
着力降低成本,提高运营效率. 医院和其他医疗机构继续承受着节省资本、降低运营费用和提高运营效率的巨大压力。我们预计未来这些压力将继续存在,并相信我们将永远站在医疗改革的正确一边。我们全面的端到端解决方案为客户提供了一种实现成本节约的方法,同时增强了医疗设备访问和可用性的运营改进,从而提高了他们的组织效率和财务可行性。
对更好的患者安全和结果的需求.美国各地的医院都专注于改善患者的安全和预后,其中包括努力将医院获得性疾病(如感染、患者跌倒和压力伤)降至最低,并增加患者床边的护理时间。医院求助于我们来帮助他们管理他们的设备,事实证明,这种方式有助于将这些事件降至最低,并确保在需要时随时随地提供必要的设备,从而提高患者的安全性和治疗时间,并支持最佳患者结果。
照顾者的留存和满意度.医院继续面临与护理和其他护理人员留任和工作满意度压力相关的压力和风险。根据麦肯锡公司的数据,到2025年,美国预计将面临护士短缺20万至45万人的问题。增加非患者护理职责,如搜索、清洁和管理设备,增加了护士的工作量,并导致临床医生的不满和离职。我们预计,在这些内部压力下,医院将越来越多地转向我们的计划,将医疗技术管理职责和相关管理流程外包,以便让护士有更多时间用于患者护理,从而提高工作满意度。
资本和运营费用压力增加,法规遵从性增加。医院继续面临资本和运营预算的限制,而医疗设备的成本和复杂性却在增加。此外,医疗设备的日益复杂和复杂带来了更多的记录保存要求和对其使用和维护的监管审查。我们预计,医院将越来越多地依靠我们来支持其资本设备库存的管理和维护,以实现资本和运营费用的节省、运营效率和法规遵从性。
我们的价值主张
作为超过10,000家美国医疗保健客户的重要外包合作伙伴,包括全国大多数领先的供应商,我们定制了我们的解决方案产品和服务模式,以应对我们在客户中看到的与医疗设备有效管理相关的独特挑战和机遇。
我们的服务有助于消除与关键任务医疗设备的所有权和生命周期管理相关的巨额资本和运营成本。除了优化使用提供商拥有的设备外,我们还提供随时可用的辅助医疗设备,并提高患者对辅助医疗设备的利用率,以应对患者普查和患者敏锐度的波动。通过与Agiliti合作,提供商可以获得以下优势:
节省成本,降低设备总拥有成本
•提高客户自有设备和辅助设备的利用率
•通过结合我们的解决方案来解决端到端设备管理流程中的挑战,从而降低设备总拥有成本
•通过跟踪、监控、再加工、维护和确保设备经过安全测试并重新部署以供使用,优化了对提供商拥有的设备的管理和物流
•通过使用我们的专有技术、灵活的人员配备模式、零件库、设备能力、知识渊博的设备技术人员的多样化技能组合以及我们对质量的承诺,降低维护和维修成本
•专业技术人员劳动力的好处,以增加临床生物医学人员,已被证明有助于降低服务成本并提供所需的技术熟练程度,以解决更复杂的设备类型
•访问我们关于所有主要医疗设备的成本、性能、特点和功能的广泛数据和专业知识
•协助资本规划、供应商管理和法规遵从性
有更多的时间与患者在一起,并对患者准备好的医疗设备的可用性充满信心
•通过取消某些非临床工作任务,每年平均为拥有300张床位的医院节省28,000多个护理小时,从而使更多时间专注于患者护理责任,从而提高了护理人员的工作效率和满意度
•通过加快将治疗设备直接送到病房,缩短了有跌倒、皮肤破裂和减肥安全风险的患者的治疗时间
•获得补充的可移动医疗设备、手术设备和下一代技术,而无需按程序付费的采购费用
改善法规遵从性、风险管理和延长使用寿命
•最佳维护间隔和部件更换,以延长设备使用寿命、减少浪费并降低报废风险
•遵守法规和记录保存要求,并遵守制造商关于医疗设备再加工和维护的规范
•通过使用我们基于全球公认的医疗器械质量标准的全面质量管理体系进行设备质量保证:21CFR820和国际标准化组织13485:2016年
•降低与产品召回或设备修改相关的风险和成本
技术专长和补充人员,以维持最佳设备工作流程
•减少临床人员在管理和定位可用设备以及在多个供应商之间进行协调方面的管理和时间负担
•专业的技术和临床专家,直接与客户互动并与客户合作,以优化设备外包解决方案
我们的市场机遇
我们一起参加在美国医疗设备服务市场,ATE通过我们的现场管理服务、临床工程服务和设备解决方案服务系列提供的服务。
根据医疗保险和医疗补助服务中心(CMS)的数据,截至2022年,医疗保健支出达到4.5万亿美元,即人均13,493美元,占美国GDP的17.3%。从2022年到2031年,支出预计将以年均5.4%的速度增长,这是由于长期的顺风,包括人口老龄化、敏锐程度的提高和慢性病的流行。
医疗系统、医院和备用站点提供商的需求发生了根本性转变,从补充性和高峰期医疗设备采购转向更全面的现场库存管理和维护解决方案。随着医疗机构寻求平衡以较低成本提供更好医疗服务的挑战,它们对外包关键但非核心支持功能的第三方合作伙伴关系更加开放。完全外包的趋势与医院类似服务的趋势没有什么不同,包括食品服务、洗衣、专业人员配备和技术。
我们认为,有几个关键的宏观趋势将推动对我们的产品和服务的需求增加:
有利的人口趋势.根据美国人口普查局的数据,美国65岁及以上的个人构成了人口增长最快的部分。预计到2060年,这一群体将增长到约9500万人。与2016年相比,65岁及以上人口增加了93.9%。因此,随着时间的推移,患者数量和入院量预计将会增长。人口老龄化和预期寿命的增加正在推动对医疗服务的需求。
慢性病和肥胖症增加.根据疾病控制和预防中心(CDC)的数据,十分之六的美国人患有至少一种慢性病,如心脏病、中风、癌症或糖尿病。这些情况通常需要特殊设备来支持住院和门诊护理环境中的治疗干预。此外,2017-2020年间,美国肥胖人口占总人口的比例从1999-2000年间的30.5%上升至41.9%(CDC)。这一人群需要更多的专用减肥设备,以支持护理并将住院期间的伤害发生率降至最低。
并购活动增多.我们已经看到,医院和医疗保健系统继续扩大其覆盖的网络,并获得替代的护理提供环境,以最具成本效益的方式护理患者群体。根据我们的经验,医疗服务提供者越来越多地寻找能够提供全面服务并能迅速适应不断变化的卫生系统基础设施和增长的合作伙伴。与一家可以在全国范围和系统范围内运营的供应商合作,对于在多个地点运营、管理和维护设备库存的城市、州和IDN具有吸引力。
跨IDN集中共享服务。在邻近的多个设施中提供重复服务的卫生系统增加了不必要的差异、更高的成本和次优结果的风险。许多医疗系统都将非临床服务作为一项共享服务进行了集中和整合,包括计费、报销、供应链、人力资源、IT等。我们看到IDN越来越倾向于在成员机构之间集中和整合设备维护和物流。根据我们的经验,由于大多数医疗系统目前没有用于管理共享设备管理功能的存储、技术或运输资源,它们将寻求第三方支持来优化设备利用率,在需要的地方重新部署设备,并降低总体设备成本。
感染控制风险增加. 感染控制仍然是医院和卫生系统的基本优先事项,是在大流行期间限制医院获得性感染传播和传染病广泛传播的一种方式。这一领域的最大重点是手部卫生、正确使用个人防护装备(“PPE”)以及关键和半关键医疗器械(如手术器械、内窥镜)的再加工和消毒。经常被忽视的是对非关键医疗设备的再处理,如输液泵和呼吸机,这些设备通常是护理人员和患者接触的。如果在患者使用期间没有进行适当的清洁和消毒,这些设备可能会增加感染控制风险。我们预计,现场设备管理计划的需求将会增加,以解决这些类型的设备的适当再处理问题,帮助降低感染风险,并允许临床医生花更多的时间在患者床边,减少清理设备的时间。
我们的解决方案
我们以集成服务平台为基础,为关键医疗设备的制造、管理、维护和动员提供全面的服务。我们的解决方案有助于降低获取、管理和维护医疗设备库存的成本和复杂性。我们的产品在我们的端到端中的集成性质
随着我们解决设备生命周期连续体的更多方面,服务框架确保我们为全国10,000多名客户实现价值最大化。
虽然客户最初可能会在此框架内通过我们的服务线的一个方面与我们接触,但我们采用了各种土地和扩张策略,以随着时间的推移扩大我们的关系和客户份额。这些策略包括:
•网关解决方案这为经济买家提供了一个切入点,包括最需要的设备、外科激光和设备、专用床和表面,以及补充的临床工程服务;
•垂直解决方案提供更深层次的服务,提供为特定患者需求量身定做的临床服务(例如,减肥、伤口处理、跌倒管理)和针对广泛设备类别的临床工程方案(一般生物医疗设备、诊断成像设备、手术器械);
•全面、互联的解决方案通过现场托管服务和外包临床工程服务,将以前支离破碎的客户工作流程连接起来,以提高运营效率、实现更高的临床医生和设备生产率、降低总拥有成本、确保合规性、减少浪费、缩短治疗时间,并允许客户有效降低成本;以及
•全面的物流、管理和临床工程解决方案这使IDN能够管理多个地点的设备库存,并支持市、州和联邦政府机构管理和维护设备库存。
我们在三个主要服务线上部署我们的解决方案产品:
现场受管服务:现场受控服务是一项综合性计划,全面负责各个设施和IDN的医疗设备的管理、再处理和后勤工作,同时还能提高设备利用率并腾出更多的临床医生时间用于患者护理。该解决方案可监控和调整设备数量和可用性,以应对患者普查和视力方面的波动。我们的更多信息HAN 1,300名现场员工在客户设施中全天候工作,通过集成经过验证的设备管理流程,利用我们专有的管理软件并进行日常巡视,以及基于单位的培训,以确保设备得到正确使用和管理,总体上有助于优化日常运营和护理结果。我们承担全部责任,确保设备在需要时随时随地可用,在不再使用时拆除设备,并在每次患者使用期间根据需要对设备进行净化、测试和维修。截至2023年、2023年和2022年12月31日止年度,来自这类客户的收入分别占我们总收入的22%和23%。
临床工程服务:临床工程服务通过补充和外包服务为所有类型的医疗设备提供维护、维修和补救解决方案,包括一般生物医学设备、诊断成像设备和外科设备。我们的补充服务帮助客户管理他们的设备维修和维护积压,协助补救和监管报告,并暂时填补生物技术职位空缺。通过我们的外包服务,我们承担了单个或整个系统客户站点的全部管理、人员配置和临床工程服务责任。外包模式部署了一个专门的现场团队,利用我们的专有信息系统、第三方服务和部件供应商以及广泛的资本设备规划和监管合规专业服务来协调客户拥有的设备的管理。我们在150多个当地市场服务中心和卓越中心雇用了800多名技术人员,他们可以根据需要灵活地进出客户设施,确保客户只需为由适当合格的技术人员直接维修其设备所花费的时间付费。我们使用灵活的人员来补充我们的临床工程解决方案,并在高峰工作负载期间需要额外的技术人员来补充我们的外包服务时加强支持。我们与美国各地的急性护理和备用现场设施以及联邦政府和任何需要广泛后勤支持的医疗器械制造商签订了临床工程服务合同
占用空间来支持他们的大规模服务需求。截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度,可归因于此类客户的收入分别占我们总收入的39%和38%.
设备解决方案: Equipment Solutions主要为美国的急诊医院和备用站点提供商提供补充、高峰需求和按病例租赁一般生物医学、专科和外科设备,包括美国一些主要的医疗机构和综合交付网络。我们直接与客户签订设备解决方案服务合同,或通过与医院系统和备用站点提供商的合同安排签订合同。我们一直获得较高的客户满意度评级,截至2023年12月31日的年度,我们的净推广者得分(NPS)为40。对于这些客户,我们在我们的合同设备交付时间内提供患者就绪设备,并根据临床部门的需要为设备提供技术支持和教育服务,包括急诊室、手术室、重症监护、康复和一般患者护理领域。我们致力于为我们的客户提供最高质量的设备,我们通过使用我们全面的质量管理体系来做到这一点,该体系基于全球公认的医疗器械质量标准:21CFR820和国际标准化组织13485:2016年。这一承诺确保客户有信心获得患者就绪型设备,并确信该设备已按照最高行业标准进行准备和维护,以实现最佳的患者安全和结果。截至2023年12月31日和2022年12月31日的两个年度,可归因于此类客户的收入占我们总收入的39%。
我们的许多客户都与Agiliti签订了多份合同,并报告了多个服务线的收入。我们的合同根据提供的服务而有所不同,包括期限(大多数是多年合同)、定价(每日、每月和固定费用安排)和终止(方便终止或仅因原因终止)。我们的许多合同都包含客户承诺保证和与消费者价格指数挂钩的年度价格上涨。标准合同条款包括付款条款、责任限制、不可抗力条款和法律/地点的选择。
由于我们与客户密切合作,提供基于价值的长期解决方案,而不是基于产品的交易性方法,因此他们有动力随着时间的推移扩大与我们的关系。我们已经证明,随着现有客户转向我们的全套高度互补的服务,我们有能力将收入增长到原来的5-6倍。在2015年至2023年收入增长排名前50位的客户中,总收入从截至2015年12月31日的年度约2310万美元增加到截至2023年12月31日的年度约1.646亿美元。在这些客户中,所有三个主要服务线的收入增长从140万美元到1670万美元不等,每个客户的收入平均增加280万美元。
此外,即使对于大型IDN,提供连接的、响应性的设备生命周期管理所需的基础设施和功能通常也成本高昂。我们遍布全国的临床工程师、存储和维修设施、车辆和分析工具网络使我们能够扩大规模,为各个设施、系统、地区IDN、政府和设备制造商提供经济高效的服务。
竞争优势
我们相信,我们的业务模式为我们的客户提供了一个有吸引力的价值主张,我们全面的医疗设备管理解决方案以及作为设备无关服务提供商与原始设备制造商(OEM)合作和跨原始设备制造商合作的能力,为我们近年来的增长做出了贡献。我们独特的端到端医疗设备管理框架,通过我们全国性的服务和物流基础设施提供,使我们在市场上脱颖而出,是无与伦比的。我们相信,我们超过85年的经验,训练有素的技术人员的广泛员工基础,以及我们卓越的服务声誉,使我们在行业中赢得了领先地位。我们将我们的历史性成功归功于我们的:
强烈的价值主张。凭借我们在互联、端到端医疗设备管理和服务解决方案方面的专注和专业知识,我们提供了极具吸引力的客户价值主张。我们相信,我们的许多客户已经开始依赖我们的能力,以可靠的高质量产品和服务专业知识快速响应他们的需求。我们相信,我们提供这种水平的服务的能力使我们有别于我们的竞争对手。它还要求我们维护我们认为竞争对手目前没有维护的库存和基础设施.我们的全面解决方案专注于帮助客户:
•通过减少与拥有和管理医疗设备相关的资本和运营成本,降低设备拥有的总成本;
•确保设备随时随地可用,从而提高业务生产率和员工满意度;以及
•在医疗设备的使用、维护和报废处理方面保持高标准的质量和法规遵从性。
全国性的大型基础设施.我们在全国范围内拥有广泛而专业的员工、设施和车辆服务网络,并在地方层面拥有专注和定制的运营。我们广泛的服务中心和卓越中心网络,以及我们一年365天、每天24小时的服务能力,使我们能够有效地竞争大型国家合同,并推动地区和当地的增长。
我们聘请了多名技术、临床和外科专家,他们直接与我们的客户接触,以提高成本、效率和临床结果。这些人员包括800多名生物医学修复技术人员、4000多名现场服务操作员以及200多名现场销售和客户经理。我们的专业团队、大型设备机队和质量保证计划已经为供应商客户服务了85年,随着时间的推移,这是对基础设施的重大投资。这使我们处于独特且难以复制的地位,具有为最复杂的急性护理医院(如教学、研究或专业机构)提供服务的规模,这些医院需要获得最新和首选的技术来满足患者的复杂需求。
专有软件和资产管理工具。我们利用我们85年的经验和我们广泛的设备管理信息数据库来开发复杂的软件技术和管理工具。这些工具使我们能够通过支持复杂的现场受管服务来满足独特的客户需求,这些服务有助于提高护理人员的成本效益和设备生产率。我们相信,我们正在进行的对新工具和技术的投资将有助于继续区分我们向医疗保健行业提供的产品.
对质量的承诺。I类和II类医疗设备由我们的规模化制造设施设计、制造和分销。每个生产成品的美国工厂都在美国食品和药物管理局注册,并遵循严格的质量指南,符合21CFR820和国际标准化组织13485:2016年。
安捷利迪还为其他原始设备制造商生产的医疗设备提供服务和维修。像Agiliti这样的第三方服务提供商不需要向FDA注册他们的网站;因此,没有专门适用于我们的医疗设备维护的法规。然而,我们承诺为我们的客户和他们的患者做正确的事情,配备一个专门的质量团队,并实施基于全球公认的医疗器械质量标准的质量管理体系:21CFR820和国际标准化组织13485:2016年。这种对质量的承诺确保了患者的安全和风险管理是每个产品决策的核心,我们的设备得到了行业内最高标准的服务。我们选择让独立认可的注册商在我们的110多个本地市场服务中心、政府服务中心和卓越中心认证我们的质量管理体系,使其符合ISO 13485:2015标准。英国标准协会已经通过了超过90个本地市场服务中心、政府服务中心、生产基地和英才中心的国际标准化组织13485:2016年认证。卓越的外科设备维修和成像中心通过了德国Kraftfahrzeug-Überwachungs-Verein e.V.(“Dekra”)和国家质量保证(NQA)的认证。我们的制造设施已通过Intertek认证。我们相信,国际标准化组织13485:2016年为医疗器械提供了严格的指导方针,以确保我们的设备队以及我们服务的设备保持最高质量标准。我们对质量的承诺延伸到我们独家使用OEM部件来修复我们拥有的FDA 510(K)注册医疗设备。实施最佳维护间隔和部件更换可延长设备的使用寿命,从而减少浪费并降低报废风险。我们相信,我们强有力的质量管理体系政策使我们在行业中有别于那些可能对自己拥有或维护的设备使用不那么严格的质量实践的人。
优质的客户服务。我们相信,我们以卓越的服务和质量在客户中享有长期的声誉。这一声誉在很大程度上要归功于我们强大的客户服务文化,管理层对招聘和培训资源的承诺和重大投资不断加强了这种文化。我们努力将我们的员工和解决方案无缝地整合到客户的运营中。我们相信,我们对整体客户体验的积极关注帮助我们获得了高客户满意度评级。我们的客户满意度调查在截至2023年12月31日的一年中返回了40的NPS。
直接第三方付款人偿还风险较低。许多医疗保健提供者依赖患者直接付款或第三方付款人报销。我们的费用主要由我们的客户直接支付,而不是由第三方付款人支付,如Medicare、Medicaid、管理型医疗保健组织或赔偿保险公司。因此,我们接触到的
无法收回的患者或应收报销款项或联邦医疗保险或医疗补助报销变化减少,截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度,我们的坏账支出分别约占总收入的0.2%、0.3%和0.2%就是明证。
价值观驱动的文化以为我们的许多利益相关者做正确的事情为中心。我们的团队以一套共同的抱负运作,反映了我们处理工作的方式,并服务于我们的客户、团队成员、股东和当地社区的需求。我们相信,支撑我们文化、战略和服务模式的这些愿望有助于建立一个更安全、更可持续的医疗体系,并为我们的成功奠定基石:
我们正在打造一家卓越的临床设备服务公司。我们确保临床医生在他们需要的时候拥有他们需要的设备,并有信心将其维护为最高的行业标准。我们从不动摇做对我们的客户、我们的团队成员和我们的股东正确的事情。
我们对客户来说是必不可少的。我们是值得信赖的顾问--坚定不移地履行我们的承诺,随时准备为您服务。我们提供独特而有价值的服务,帮助客户改善业务并优先照顾患者。
我们被赋予了权力,参与了进来。我们以身作则,激励彼此做到最好,负起责任,有目标地发展。我们珍视我们的多样性,知道不同的视角会带来更好的结果。我们有着共同的动力,希望有所作为,并为成为比我们自己更重要的事情的一部分而感到自豪。
我们的运作非常出色。我们坚持不懈地致力于质量、可靠性和持续改进。我们要求自己达到最高的精确度、效率和诚信,以便为我们的客户和他们的患者提供卓越的服务。
我们正在创建一个属于一个的类别。我们正在共同打造一家高度差异化的服务公司,成为客户的首选供应商和全国范围内的首选雇主。
高度投入的团队。我们相信,一个强大和可持续的公司始于一个敬业和授权的团队。我们致力于投资于我们团队的发展,并培养一种多元化、包容、信任和透明的文化。我们总劳动力的大约43%是少数族裔,我们团队成员中大约29%是女性。我们提供具有竞争力的薪酬和福利计划,并通过全公司范围的年度奖金计划和员工股票购买计划确保我们的团队成员分享我们业务的成功。我们努力确保Agiliti成为我们的员工引以为豪的地方,我们通过听取反馈意见和采取积极措施改进来实现这一目标。2023年,我们获得了60名员工敬业度评分。
成熟的管理团队。我们多元化和行业领先的管理团队带来了来自整个行业的数十年高管级别的医疗专业知识,并成功地监督了我们竞争战略的制定,不断增强和扩大我们的服务和产品供应,巩固了我们在全国范围内的运营足迹,并进一步提升了我们作为行业领导者的声誉。
我们增长战略的关键要素
保留和扩展现有的客户关系。虽然我们的整体市场机会很大,但在我们现有的客户中也有重大的扩张机会。随着时间的推移,我们已经证明了通过扩大我们为他们提供的服务,我们有能力在现有客户中增加我们的钱包份额。根据2015年至2023年的收入增长情况,我们的前50名客户的总收入从截至2015年12月31日的年度约2310万美元增加到截至2023年12月31日的年度约1.646亿美元。在这些客户中,所有三个主要服务线的收入增长从140万美元到1670万美元不等,每个客户的收入平均增加280万美元。
在客户中扩大我们的客户群外包的RS.我们相信,通过赢得美国医疗设备管理服务的新客户合同,我们有一个进一步发展业务的重要机会。由于供应商面临越来越大的压力,我们预计外包将标志着冰冷地加速。作为我们行业的领先者,我们相信我们已经准备好利用这种持续的转变。
通过与目前的内包商签约来扩大我们的可服务市场. 我们两个相信,随着我们接触到更多在改善患者护理和降低成本方面表现出价值的潜在客户,我们可以通过与以前没有外包设备管理服务的新客户签订合同来扩大我们的总潜在市场。此外,这个市场也正在经历顺风,这使得总的可寻址市场、总的合同市场以及我们自己与正在进行的客户的合同准备继续扩大。这些顺风的例子包括提供商总量的增加,医疗设备的使用和复杂性的增加,以及医院外包的增加。
投资于增强客户关系的互补性产品。随着医疗设备领域变得越来越复杂,每个患者平均使用的设备数量也随着时间的推移而增加,我们会定期评估为客户增加价值的额外服务和接近服务交付的方法。例如,最近采取的形式是扩大我们与联邦、州和地方政府的合作,帮助他们维护和调动呼吸机和其他关键医疗设备的战略储备。
机会主义地追求增值并购。由于我们为客户创造了高而持续的价值,并在现有客户关系中留出了大量空白,我们相信,追求机会主义并购将通过嵌入的客户关系推动回报增加。从2016-2023年,我们成功整合了11笔收购,并将继续追求机会主义并购,作为我们长期增长战略的一部分。
业务运营
服务中心
截至2023年12月31日,我们运营了150多个本地市场服务中心,使我们能够向美国几乎所有市场的客户提供我们的端到端医疗技术管理和服务解决方案。每个服务中心负责支持其当地医疗保健市场在所有护理地点的设备管理需求。每个服务中心都有当地需求的设备、部件、用品和其他物品的库存,这些物品是为满足其地理区域内个别客户的需求而量身定做的。如果我们的客户需要额外的或特殊的设备,当地的服务中心可以利用我们其他服务中心的资源。截至2023年12月31日,我们可以使用100多万台拥有或管理的医疗设备(超过300,000台拥有)供客户使用,我们相信我们通常可以在24小时内获得必要的设备。
根据市场规模和需求,我们的服务中心配备了由销售专业人员、服务代表、客户服务技术人员、临床工程(生物医学)设备技术人员和外科服务技术人员组成的多学科团队,他们接受过培训,能够提供我们完整的客户解决方案组合。通过我们的现场管理计划提供派驻服务的员工得到当地现场经理和/或客户所在市场的服务中心的支持。
卓越中心
我们的本地市场服务中心网络由位于战略位置的卓越中心提供支持。这些中心专注于提供高度专业化的临床工程服务和支持。卓越中心还为我们的本地服务中心提供溢出支持、技术专长、培训计划和专门的服务功能。我们的制造商客户要求的所有专业仓库工作都位于这些卓越中心内。作为对客户的质量承诺,我们的卓越中心通过了英国标准协会、德克拉公司、国家质量保证局和Intertek公司的ISO 13485:2016认证。
集中功能
我们的公司办公室位于明尼苏达州伊甸园草原。我们集中了我们的设备和服务的许多关键要素,以创建标准化,并最大限度地提高我们的运营效率和服务的一致性。我们业务的一些关键方面集中在我们的公司办公室,包括合同管理、营销、采购、定价、物流、会计、质量和信息技术。
医疗设备舰队
我们采购、制造或管理医疗设备,以满足客户在以下产品领域的需求:呼吸治疗、输液治疗、新生儿护理、重症护理、患者监护仪、专科病床和治疗。
表面(包括跌倒管理设备、减肥设备、压力区管理和伤口治疗设备、担架和轮椅)和手术设备。我们相信,我们拥有业内技术最先进、设备最齐全的机队之一,并定期购买新的和经过认证的二手设备,以增强我们的机队。我们的专业设备组合经理每年都会评估新产品,以跟上当前的市场技术,并决定是否将新产品添加到我们的设备阵容中。在进行设备采购时,我们会考虑各种因素,包括制造商的信誉、维修和维护成本、预期的用户需求、设备的机动性和预期的报废率。我们一般不与设备供应商签订长期固定价格合同。截至2023年12月31日,我们拥有或管理着100多万台可供客户使用的医疗设备,其中30多万台由Agiliti拥有。
2023年,我们最大的十家医疗设备制造商提供了我们直接购买的医疗设备的大约65%(以美元计算)。2023年,我们最大的三家医疗设备供应商约占我们医疗设备采购的41%(以花费的美元衡量)。
公司演讲公民权问题
我们对待企业公民的方法是以对Agiliti、其客户、团队成员、股东和我们所服务社区的其他利益相关者最重要的事项的详细理解为指导的。我们差异化的产品和服务为该国的医疗保健行业提供了强大的好处,并与几个联合国可持续发展目标(“联合国可持续发展目标”)保持一致,包括优化临床成果(联合国可持续发展目标3)、改善经济成果(联合国可持续发展目标8)和减少浪费(联合国可持续发展目标12)。我们打算与我们的客户、供应商和其他利益相关者合作,在我们继续发展我们的业务产品时最大限度地发挥这些优势。本着这种精神,我们寻求通过有目的的行动和有意义的结果,以及通过深思熟虑地管理塑造我们业务长期可持续性的风险和机会,来展示我们对企业公民的承诺。
2023年,我们继续在我们的优先重点领域取得进展,这些领域在我们的企业公民报告中有详细说明,包括我们对产品质量标准的承诺;对我们团队的投资,以优先考虑安全和参与;以及监测我们运营的能源和排放强度。我们在2023年的战略重点还包括认真跟踪新出现的可持续性法规,并为未来的报告要求做好准备。
我们保持着正式的治理结构,以监督我们的企业公民努力,包括来自董事会提名和公司治理委员会的监督,以及由高级领导人组成的跨职能指导委员会,以支持战略和报告的执行。这些小组定期开会,评估业绩,指导战略,并审查披露的质量和准确性。有关我们的企业公民努力的更多信息,请访问我们的投资者关系网站。
人力资本
我们相信,一个强大和可持续的公司始于一个敬业和授权的团队。我们致力于投资于我们团队的培训和发展,并开放、双向的沟通。我们的文化以我们的核心信念、我们的行为准则以及我们对多样性、公平和包容的坚定承诺为基础。
截至2023年12月31日,我们在全美雇佣了超过5800名员工。我们相信,我们与员工的关系总体上很好。
人才获取
多样性和包容性:我们培育了一种多元化的公司文化,所有背景和观点都受到欢迎、重视和平等尊重。截至2023年,种族多元化人才占我们劳动力的43%以上。我们采取了平等就业机会和平权行动政策,以进一步推动我们为所有Agiliti员工和求职者提供平等就业机会的承诺。
人才培养:我们每年为团队成员提供基于角色和职业发展的培训,涵盖广泛的课程-从领导力发展课程到基于角色的技能发展和高接触的入职体验,我们努力为我们的团队成员提供所需的工具和资源,以实现他们的最佳表现和职业发展。我们超过22%的职位是每年在内部填补的,2023年我们大约57%的领导职位是在内部填补的。2023年,我们的员工保留率达到77%。此外,我们还提供动态在线培训
通过我们覆盖整个公司运营、安全、质量和合规性各个方面的质量管理体系。
参与度:我们相信,一个强大和可持续的公司始于一个敬业度高、能力强的团队。我们致力于投资于我们团队的培训和发展,并培养信任和透明的文化。我们不断努力使Agiliti成为人们引以为豪的工作场所,我们通过听取反馈意见和采取积极措施改进来实现这一目标。在我们最近的调查(2023)中,我们获得了60分的员工敬业度评分。
健康与安全: 我们确保Agiliti是一个安全的工作场所,团队成员在这里感受到支持和保护。我们提供全面的健康和健康福利,我们的团队成员每年都会接受安全工作实践和程序方面的培训。在我们关于PTO和PTO疾病的政策中可以找到更多信息。
知识产权
我们在美国专利商标局(“PTO”)注册下列商标:“Asset360®"和“BioMed360®";“环球医院服务公司,”‘’UHS®‘’和UHS标志;“OnCare”、“Harmony”、“Quartet”、“Agiliti”和Agiliti标志。我们正在向美国专利商标局申请下列商标:“Vityl”。美国服务商标的注册期限一般为10年,如果商标在正常业务过程中使用,则每10年续展一次。Sizewise在美国和其他国家拥有45项已颁发的专利,正在起诉美国和其他国家的10项未决专利申请。目前还没有关于外国专利保护的决定,但可能会有新的外国专利申请。Sizewise在美国和其他国家和地区拥有46个注册商标。Sizewise在美国和加拿大分别有五个商标注册申请和一个商标注册申请。Sizewise还拥有许多普通法商标。Sizewise拥有作者原创作品的版权,并就其原创作者作品提供适当的版权通知。目前还没有与Seven Sizewise的知识产权有关的未决诉讼。
我们在agilitiHealth.com注册域名,这是我们的主网站。2011年,我们注册了以我们的OnCare为特色的域名OnCareMedical.com™患者处理产品的子品牌。2012年,我们注册了UHSSurgicalServices.com。2016年,我们收购了resxray.com。2021年,我们收购了Sizewise.com。2023年,我们收购了Dabir-Surfaces.com。
我们已经开发了许多专有软件程序来直接服务或支持我们的客户,包括“Incare™这是一个医疗设备库存管理系统,允许我们在360解决方案中跟踪我们在客户位置管理的设备的位置和使用情况。“我的敏捷™是我们的在线订购和报告网站,访问我们的专有计划,这些计划专门为帮助客户根据适用的法规和标准(如FDA和联合委员会颁布的法规和标准)满足医疗设备文件和报告需求而设计。此外,此工具还提供有关利用率、合规性和分析的详细报告,以供管理。“维蒂尔™是我们的设备维护和计划系统,其中包括我们的工单系统,并帮助我们的客户遵守法规记录。“调度程序™是我们基于网络的Agiliti手术解决方案的日程安排、跟踪、报告和医生偏好系统。“inCommand™包括专有软件工具,使我们的员工能够管理和维护我们庞大的设备队,并更有效和高效地为我们的客户服务。我们主要依靠商业秘密、版权和其他类似的法律来保护我们的专有软件。我们访问此类专有软件的员工签署保密协议并接受保护我们数据系统安全的培训,任何协助开发我们专有软件的独立承包商都必须签署保密协议和工作产品分配协议。
营销
我们主要通过我们的直销团队来营销我们的计划,截至2023年12月31日,我们的直销团队由200多名销售代表组成。我们通过技术、临床、外科和财务专家为我们的直销团队提供支持,他们领导新业务销售工作,为我们的客户提供全面的解决方案。我们的全国客户团队还通过专注于确保国家和地区合同来支持我们的直销团队。
我们的销售团队使用结构化和一致的流程来瞄准客户,我们可以随着时间的推移为这些客户提供显著的财务和运营价值。每名销售团队成员都负责通过使用细分工具和市场情报来识别和确定其区域内的客户机会,从而在我们的综合解决方案中实现短期和长期销售渠道的平衡。然后,销售团队直接与客户接触,向客户提供洞察力和量身定制的解决方案,以应对特定的客户挑战,同时使用工具演示财务和运营
积蓄。我们使用这种方法的目标是首先帮助客户解决他们最紧迫的挑战,并衡量他们对每个解决方案的价值回报。然后,我们努力连接其他解决方案,为我们的客户增加增量和协同价值,从而实现医疗设备管理的端到端方法。我们的销售团队发起的每一项活动都与客户的购买流程保持一致,旨在通过销售流程快速转移机会。流程中的每一步都记录在客户关系管理(“CRM”)系统中,我们在该系统中持续监控和管理销售渠道、机会组合和销售预测。
销售团队成员的薪酬是基本工资和可变激励工资的组合。由基本工资和可变激励工资组成的每个人总薪酬的百分比取决于个人的职位。主要负责客户管理的销售团队成员获得更高百分比的基本工资,而主要负责新业务产生的销售团队成员获得更高百分比的可变激励薪酬。个人收到的实际可变激励薪酬是基于某些绩效指标的成就,包括收入、收益和/或新的业务里程碑。
我们还通过我们的网站www.agilitiHealth.com以及各种社交媒体和数字营销渠道营销我们的端到端解决方案,包括各种行业出版物和拥有订阅者和成员的组织,他们是我们解决方案的关键决策者。此外,我们还参加许多国家和地区的会议,在那里我们与行业团体和意见领袖互动。我们网站上提供的信息不作为参考,不应被视为本报告说明的一部分。
在我们的营销工作中,我们主要针对管理人员、首席执行官、首席财务官、首席技术官、首席医疗官和首席护理官等关键决策者,以及供应链、材料管理、外科、采购、药房、生物医学服务和临床工程等职能部门的医生、董事和经理。我们还向IDN、医院、外科中心、制造商、备用站点提供商团体和协会推广全面的解决方案。
季节性和业务中断
季度经营业绩通常会受到季节性因素的影响。从历史上看,我们的第一季度和第四季度是最强劲的,反映了秋季和冬季医院人口普查的增加和患者的敏锐性。然而,新冠肺炎疫情影响了我们业务的季节性,我们预计未来的任何流行病都会对季节性产生类似的影响。我们的业务还可能受到自然灾害的影响,例如飓风和地震,这可能会影响我们向客户转移设备和从客户那里转移设备的能力,以及可能导致设备退出市场使用的设备召回。我们还可能看到,在失业率较高的下行经济周期中,我们的业务可能会发生变化,在这种情况下,我们的客户通常会经历较弱的人口普查和较高水平的贫困患者。
监管事项
医疗设备的监管
我们的客户必须遵守与他们使用的医疗设备有关的文件和安全报告法规和标准,包括FDA、CMS和国家消防协会(NFPA)制定的法规和标准。各州和直辖市也可能有类似的规定。
我们监控法规和标准的变化,以适应客户的需求,根据客户的要求提供具体的产品和制造商信息。医疗设备制造商受到FDA、保险商实验室和NFPA等机构和组织的监管。我们相信,我们外包的所有医疗设备都符合这些规定。
1990年的《安全医疗器械法》修订了《食品、药物和化妆品法》(FDCA),要求医疗器械的制造商、用户设施和进口商在他们认为医疗器械有可能导致或促成死亡、疾病或伤害时报告。此外,SMDA要求建立和维护不良安全性和有效性数据以及FDA的各种其他报告。制造商和进口商也被要求报告某些设备故障。我们认真评估所有针对我们制造的设备的投诉,并根据要求向FDA报告。
除了FDA,一些州还通过药房或器械分销商许可证来监管医疗器械分销商和批发商。目前,我们在26个州持有此类许可证。其他州的一些许可法规和法令可能适用于我们的活动。尽管我们未能在这些州拥有现有业务的此类许可证可能会受到某些罚款,但我们不认为此类罚款的总体程度会对我们的流动性、财务状况或运营结果产生实质性影响。
此外,我们还被要求向制造商提供关于永久处置或改变某些类别的医疗外包设备所有权的信息。虽然我们相信我们的医疗设备跟踪系统符合这些规定,但这些规定可能会发生变化,这些变化可能会对我们开展业务的方式产生影响。
1996年的《健康保险可转移性和责任法案》(HIPAA)适用于某些承保实体,包括健康计划、医疗保健票据交换所和医疗保健提供者,以及我们等商业伙伴。HIPAA条例保护个人可识别的健康信息,包括电子格式的信息,除其他外,规定了使用和披露此类信息的具体标准,规定了患者获取和修改其健康信息的权利,要求在健康信息被泄露的情况下通知个人、联邦和州机构以及媒体,并为覆盖的实体确立了某些行政要求。《健康信息技术促进经济和临床健康法案》规定了商业伙伴的法律义务,并扩大了对违反HIPAA要求的商业伙伴的刑事和民事制裁。
由于我们的自我保险健康计划,我们也是HIPAA法规下的承保实体。此外,作为各种医疗保健提供者的业务伙伴,我们可能有义务遵守HIPAA的某些要求。此外,各州立法机构已经颁布并可能继续颁布联邦法律没有先发制人的额外隐私立法,这可能会给我们带来额外的负担。此外,可能还会颁布其他联邦隐私立法。因此,我们已经做出了并且随着新标准生效,我们预计将继续进行行政、业务和信息基础设施方面的改革,以符合这些要求。
《患者保护和平价医疗法案》(简称《平价医疗法案》)对美国医疗体系和医疗服务提供者提供系统的结构进行了重大改革。《平价医疗法案》呼吁在制药和医疗器械行业向医生和教学医院支付费用方面增加透明度,其中可能包括礼物、食品、旅行以及演讲或咨询费。所有美国药品、器械、生物制品或医疗用品的制造商,包括持有此类药品、器械、生物制品或医疗用品所有权的分销商,在政府资助的医疗保险计划(即联邦医疗保险、医疗补助和州儿童健康保险计划)下获得付款时,必须每年向美国卫生与公众服务部报告向医生、医生助理、护士执业人员、临床护士专家、注册注册护士麻醉师、认证助产士或教学医院支付的任何代表“价值转移”的付款或礼物。包括关于所提供报酬的性质和价值以及接受报酬的个人或实体的身份的详细信息。此外,各州可能要求制造商报告联邦报告要求不要求或豁免的信息。例如,一个州可能要求制造商报告广告支出、医疗器械贷款、向慈善机构提供的实物礼物,以及向其他接受者、团购组织(GPO)和零售商支付的款项。我们在适用的州报告要求生效时确定这些要求。
我们受联邦反回扣法规的约束,该法规禁止明知并故意提供、支付、招揽或接受任何形式的“报酬”,以换取或诱使转介业务或订购由联邦医疗保险或其他联邦计划支付的服务。“报酬”已被广泛定义为包括任何有价值的东西,包括礼物、折扣、信贷安排和实物商品或服务。反回扣法规范围广泛,禁止许多在医疗保健行业以外的企业中合法的安排和做法。违反规定可能导致监禁、民事或刑事罚款,或被排除在联邦医疗保险、医疗补助和其他政府计划之外。与医疗机构的合同和其他营销做法或交易可能会牵涉到反回扣法规。我们试图构建我们的合同和营销实践,以符合反回扣法规,同时为我们的员工提供培训。然而,我们不能确保我们不必对来自私人实体的涉嫌违规行为进行辩护,也不能确保监察长办公室(“OIG”)或其他当局不会发现我们的做法违反了《反回扣条例》。
尽管我们的业务目前没有受到医疗保健法律的广泛监管,但我们受到如上所述的某些监管要求的约束,我们的客户受到联邦虚假申报法、斯塔克法、反回扣法、CMS的规则和法规以及其他联邦和州医疗保健法律和
规章制度。新法律法规的颁布,或现有法律法规的变化或重新解释,可能会影响我们的业务、经营业绩或财务状况。如果我们不得不遵守额外的复杂的政府法规,我们的运营可能会受到负面影响。
第三方报销
我们的费用主要由我们的客户直接支付,而不是通过第三方付款人的直接报销,如联邦医疗保险或医疗补助。我们通常不会直接向患者、保险公司或其他第三方付款人收取为医院或备用站点提供商住院或门诊患者提供的服务的费用。有时,我们的客户有资格因我们的服务而获得第三方报销。因此,此类第三方付款人的报销政策直接影响医疗保健提供者为我们的服务付费的能力,并间接影响我们的收费水平。此外,在某些情况下,第三方付款人可能会对服务提供商采取监管或其他行动,即使服务提供商没有从第三方付款人那里获得直接补偿。
医院和备用站点提供商面临来自公共和私人保险公司以及其他管理型医疗服务提供商的成本控制压力,例如健康维护组织、首选提供商组织和托管服务收费计划,因为这些组织继续对医疗服务的报销和使用进行控制。我们认为,这些支付者已经或将跟随政府限制得到补偿的服务,并对价格施加下行压力。除了推广管理式护理计划外,雇主还越来越多地为其福利计划自筹资金,并通过增加免赔额、自付和员工缴费将成本转嫁给员工。医院和医疗机构也在经历无偿护理或“慈善护理”的增加,这给这些组织带来了更大的经济压力。我们相信,这些降低成本的努力将对医疗保健提供商的运营利润率带来额外的压力,并将鼓励高效的设备管理实践,例如使用我们的外包和现场管理解决方案。
责任和保险
我们的业务涉及与医疗设备的制造、外包、销售和服务相关的索赔风险。此外,我们对医院和备用站点提供商员工使用设备和我们的专业咨询服务的指导是潜在索赔的来源。我们没有因为索赔而遭受重大损失。然而,如果提出任何此类索赔,可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。虽然我们目前不提供任何需要我们直接与患者合作的服务,但未来扩展服务可能涉及此类活动,并使我们受到患者索赔的影响。
我们维持多项保险,包括商业一般责任保险(产品和房屋责任保险)、汽车责任保险、工伤赔偿保险和职业责任保险。我们还维持超额责任保险。我们的保单每年都会续期。我们相信我们目前的保险范围是足够的。超过这一承保范围的索赔可能会被提出,而我们可能无法继续以可接受的成本和承保水平获得责任保险。
设施
我们的公司总部位于明尼苏达州伊甸园草原,截至2023年12月31日,我们在那里租赁了75,978平方英尺的办公空间。我们还在阿拉巴马州、阿拉斯加、阿肯色州、亚利桑那州、加利福尼亚州、科罗拉多州、康涅狄格州、佛罗里达州、佐治亚州、爱达荷州、伊利诺伊州、印第安纳州、爱荷华州、堪萨斯州、肯塔基州、路易斯安那州、缅因州、马里兰州、马萨诸塞州、密歇根州、明尼苏达州、密西西比州、密苏里州、内布拉斯加州、新泽西州、新墨西哥州、内华达州、纽约州、北卡罗来纳州、北达科他州、俄亥俄州、俄克拉何马州、俄勒冈州、宾夕法尼亚州、罗德岛州、南卡罗来纳州、南达科他州、田纳西州、德克萨斯州、犹他州、弗吉尼亚州、华盛顿州、西弗吉尼亚州和威斯康星州设有国内办事处。
我们租用了我们所有的设施。我们相信,我们的设施足以满足我们目前的需求,并预计将随时提供适当的额外空间,以满足我们业务的任何可预见的扩张。
我们的主要股东
Thomas H.Lee Partners,L.P.(“THL”)是我们的主要股东。THL是一家领先的私募股权公司,投资于中端市场成长型公司,总部主要设在北美,专门投资于三个行业:金融服务、医疗保健和技术与商业解决方案。该公司将其深厚的行业专业知识与专注的内部运营资源相结合,与公司合作,改造和打造具有持久价值的伟大公司。
管理层。自1974年以来,THL筹集了350亿美元的股权资本,投资了170多家公司,完成了600多笔附加收购,企业总价值超过2500亿美元。
一般公司信息
我们于1939年开始运营,最初于1954年在明尼苏达州注册,2001年在特拉华州重新注册。2019年,我们完成了一项涉及与THL有关联的实体和与我们的前所有者有关联的实体的企业合并交易,THL通过该交易成为我们的主要股东(该交易在本文中被称为“企业合并”)。自业务合并以来,我们一直由THL的附属公司THL Agiliti LLC(“THL股东”)控制。我们于2021年4月完成首次公开募股(IPO)。
可用信息
公司的年度报告Form 10-K、季度报告Form 10-Q、当前报告Form 8-K以及根据修订后的1934年证券交易法(以下简称“交易法”)第13(A)和15(D)节提交的报告修正案均已提交给美国证券交易委员会(以下简称“美国证券交易委员会”)。该公司向美国证券交易委员会提交的此类报告和其他信息可在investors.agilitihealth.com/financials/sec-filings免费获取,前提是美国证券交易委员会网站提供此类报告。该公司定期在其公司网站www.agilitiHealth.com和投资者关系网站Investors.agilitiHealth.com上为投资者提供其他信息。这包括有关财务业绩的新闻稿和其他信息、有关环境、社会和公司治理的信息以及与公司年度股东大会有关的细节。本表格10-K中引用的网站上包含的信息未通过引用并入本申请。此外,公司对网站URL的引用仅用于非活动文本引用。
第1A项。风险因素
某些因素可能会对我们的业务、财务状况和经营结果产生实质性的不利影响。您应仔细考虑以下风险,以及本Form 10-K年度报告中包含的所有其他信息,包括题为“关于前瞻性陈述的说明”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析”的章节,以及我们的财务报表和本Form 10-K年度报告中其他地方包含的相关说明。以下任何风险都可能对我们的业务、财务状况、经营业绩或前景产生不利影响,并可能导致我们普通股的交易价格下跌,从而导致您的全部或部分投资损失。我们的业务、财务状况、经营业绩或前景也可能受到风险和不确定性的损害,这些风险和不确定性目前我们不知道,或者我们目前认为不是实质性的。
风险因素摘要
与我们的业务相关的一些主要风险包括:
•政治和政策变化可能会严重限制我们的增长机会。
•我们可能无法维持现有合同或合同条款,也无法与客户签订新合同。当它与我们收入的很大一部分依赖的客户有关时,这种风险就会增加。
•我们很大一部分收入来自与我们没有长期承诺的客户,客户的取消或与客户的纠纷可能会减少我们产生的收入,从而降低我们运营和扩大业务的能力。
•如果我们不能维护我们的声誉,包括充分保护我们的知识产权,我们的销售和经营业绩可能会下降。
•全球经济衰退可能会对我们的客户和供应商产生不利影响,或对他们产生新的、更多的不利影响,这可能会对我们的经营业绩和财务状况产生进一步的不利影响。
•未来疾病爆发,包括流行病、大流行或类似的大范围公共卫生突发事件,可能会对我们的业务、经营业绩、财务状况和前景产生重大和不利的影响。
•如果我们客户的患者普查或服务减少,我们业务产生的收入可能会减少。
•我们的竞争对手可能会从事重大的竞争行为,这可能会导致我们失去市场份额、降低价格或增加支出。
•医疗保健行业的整合可能会导致我们收取的价格降低,从而减少我们的收入。
•我们有大量的债务,这可能需要我们将运营现金流的很大一部分用于偿还债务,从而减少了我们现金流用于运营的资金。
资本、资本支出、研发努力和其他一般企业用途,并增加我们在一般不利的经济、工业和竞争条件下的脆弱性。
•如果我们无法满足我们的重大现金需求,包括资本支出,我们可能无法按计划扩大业务或偿还债务。
•THL控制着我们,它的利益可能会在未来与您或我们的利益冲突。
•我们可能无法实现我们最近收购的所有预期收益,或者这些收益可能需要比预期更长的时间才能实现。在整合我们最近收购的业务时,我们可能还会遇到重大困难。
与我们的商业和工业有关的风险
政治和政策变化可能会严重限制我们的增长机会。
我们的业务可能会受到政治和政策变化的影响。地缘政治问题、信贷的可获得性和成本,以及美国和其他国家的政府刺激计划,都加剧了全球经济的波动和不确定预期。此外,美国和世界其他地方的政治变化在一定程度上造成了市场的不确定性。如果市场经历任何经济放缓、衰退或长期停滞,可能会对我们供应商和客户的财务状况产生深远影响,从而对我们的业务、财务状况和运营结果造成负面影响。
过去10年,医疗成本大幅上升。立法者、监管机构和第三方付款人一直在提出并将继续提出降低这些成本的建议。如果某些提案获得通过,将对公司能够对公司产品收取的价格或其产品可从政府机构或第三方付款人获得的报销金额施加限制。这些限制可能会对我们的财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。美国和其他地方医疗保健行业的变化可能会对我们的产品需求以及我们开展业务的方式产生不利影响。2010年《平价医疗法案》规定,大多数人必须拥有医疗保险,建立了关于健康计划的新规定,并建立了保险汇集机制和其他扩大的公共卫生保健措施。该公司预计,医疗改革立法将进一步减少在医院和其他供应商提供的服务上的医疗保险支出,并进一步减少医疗器械部门的销售或消费税。联邦和州一级也出现了各种医疗改革提案。我们无法预测联邦或州一级将实施的医疗保健举措(如果有的话),也无法预测未来的任何立法或法规将对公司产生的影响。然而,政府在美国医疗保健行业中作用的扩大可能会降低对该公司产品的报销,减少医疗程序量,从而可能对该公司的业务、财务状况和经营结果产生重大不利影响。
我们可能无法维持现有合同或合同条款,也无法与客户签订新合同。
我们的收入维持和增长在一定程度上取决于与客户的持续合同,包括通过GPO和IDN,我们的某些客户与这些合同有关联。过去,我们能够维持和续签大部分此类合同,并扩大我们在此类合同下提供的解决方案。如果我们无法维持我们的合同,或者如果GPO或IDN代表其成员寻求额外的折扣或其他更有利的条款,我们可能会失去与这些GPO和IDN成员的客户的部分或全部现有业务或收入。此外,我们的某些客户占我们收入的很大一部分。有时,单个客户可能占我们总收入的10%或更多,具体取决于多个单独合同的当前状态和数量。因此,即使是一个客户的行为也可能使我们的业务和运营结果面临更大的波动性。
2022年12月14日,公司与美国卫生与公众服务部(“HHS”)和负责准备与反应的助理部长(“ASPR”)就预防性维护服务(“PMS”)、呼吸机和电动空气净化呼吸器(“PAPR”)系统的管理和储存签订了一项新协议(“协议”)。该协议的履约期自2023年8月28日开始,预计履约期为四年零六个月,包括十二个月的基准期、三个一年的选择期和额外的六个月的选择期。该协议在其预期期限内价值高达4.91亿美元。此外,在2022年12月14日,公司收到了一份对公司现有的HHS/ASPR协议的修改,该协议于2023年2月27日到期,其中纳入了联邦收购条例(FAR)52.217-8,允许政府将当前协议的期限延长至多6个月。在截至2023年12月31日的一年中,与HHS和ASPR的合同收入约占总收入的10.4%。在本协议或其他协议范围内
与重要客户的合同不续签或终止,或任何此类续签的时间大幅推迟,我们的收入和经营业绩将受到重大影响。
我们很大一部分收入来自与我们没有长期承诺的客户,客户的取消或与客户的纠纷可能会减少我们产生的收入,从而降低我们运营和扩大业务的能力。
在截至2023年12月31日的一年中,我们总收入的大约75%来自通过代表其成员与我们签订合同的GPO向我们购买设备或服务的客户。其余25%的收入来自与我们直接签约的客户。根据长期承诺,我们的客户通常没有义务外包我们的设备。我们提供的短期服务可由客户终止,无需通知或支付任何终止费。大量此类终止可能会对我们创造收入增长和足够现金流支持我们的增长计划的能力产生不利影响。此外,那些有长期承诺的客户可能签订了不允许我们提高价格的合同,但我们的服务成本可能会增加。这些风险中的任何一个都可能对我们运营和扩大业务的能力产生实质性的不利影响。
如果我们不能维护我们的声誉,包括充分保护我们的知识产权,我们的销售和经营业绩可能会下降。
我们相信,我们的持续成功取决于我们保持和增长我们品牌价值的能力。品牌价值在很大程度上取决于人们对主观品质的认知。即使是孤立的事件也会侵蚀客户的信任和信心,损害我们的品牌实力,如果此类事件导致负面宣传或诉讼的话。我们对采取行动(或不采取行动)或感知的行动(或不采取行动)的挑战或反应,如社会政策、与社会、产品、劳工和环境标准或其他敏感话题相关的合规性,以及对此类问题的任何被认为缺乏透明度,都可能损害我们的声誉。社交媒体平台和在线论坛的使用越来越多,可能会增加不良事件对我们品牌声誉造成负面影响的可能性。在线传播有关我们品牌的负面信息,包括不准确的信息,可能会损害我们的声誉、业务、竞争优势和商誉。损害我们的声誉可能会导致客户忠诚度和销售额下降、与供应商的关系下降、业务发展机会下降、转移管理层的注意力和资源,包括要求对询问做出回应或进行额外的监管审查,以及在其他方面对我们的业绩产生重大不利影响。未能提供并维持高质量的客户支持,或市场认为我们没有维持高质量的客户支持,都可能同样对我们的声誉、我们销售产品和服务的能力,进而对我们的业务、财务状况和运营结果造成不利影响。此外,我们目前正在实施一个新的信息技术业务系统平台。实施过程可能会导致整个系统的延迟或失败。由于我们依赖信息技术系统来运营我们的业务,任何或所有信息技术系统的故障或延迟都可能影响我们的运营和满足客户需求的能力,从而导致声誉损害。
此外,我们保护我们品牌的能力在一定程度上取决于我们保护我们的机密信息的能力,包括非专利技术、技术和其他专有信息,维护、捍卫和执行我们的知识产权。我们依靠与客户的协议,与员工和第三方的保密和保密协议,以及商标和版权来保护我们的知识产权。然而,这些各方中的任何一方都可能违反此类协议并披露我们的专有信息,我们可能无法就此类违规行为获得足够的补救措施。此外,第三方可能会声称我们的产品和服务或我们的业务行为侵犯、挪用或以其他方式侵犯了该第三方的知识产权。此外,尽管我们努力确保我们的员工在为我们工作时不使用他人的专有信息或专有技术,但我们或这些员工可能会受到指控,即我们或这些员工使用或披露了任何第三方的知识产权,包括该个人的前雇主。如果我们不能为任何此类索赔辩护,除了支付金钱损害赔偿外,我们还可能失去宝贵的知识产权或人员。即使我们成功地对这类索赔进行了辩护,诉讼也可能导致巨额成本,并分散管理层的注意力。此外,我们的任何商标都可能被质疑、反对、侵犯、取消、规避或宣布为通用商标,或被确定为侵犯了其他商标。我们可能无法保护我们对这些商标的权利,我们需要这些权利来维持我们感兴趣市场中潜在合作者或客户的知名度。
全球经济衰退可能会对我们的客户和供应商产生不利影响,或对他们产生新的、更多的不利影响,这可能会对我们的经营业绩和财务状况产生进一步的不利影响。
我们相信,我们的客户可能会受到进一步的全球经济低迷的不利影响。进一步衰退对我们客户的影响可能会导致我们的客户在任何时候服务的病人数量减少
时间(我们称之为“患者普查”),非基本患者服务的数量减少,无偿护理和坏账增加,以优惠条件获得融资的难度增加,以及资本和运营预算收紧。我们的许多客户依靠投资收益来补充不足的第三方付款人报销。资本和信贷市场的进一步动荡可能会对许多投资的价值产生不利影响,降低我们的客户获取现金储备为其运营提供资金的能力。如果经济状况恶化,我们的客户可能会寻求进一步降低成本,并可能无法为我们的解决方案买单,从而导致订单减少、付款周期变慢、坏账增加和客户破产。
我们的供应商还可能受到进一步的经济低迷和资本和信贷市场收紧的负面影响。如果我们的主要供应商遇到财务困难,无法向我们交付我们需要的设备,我们可能会被迫寻找替代医疗设备来源或以较不优惠的条件购买设备,或者我们可能无法满足我们的要求。采购设备的延迟或购买设备成本的增加可能会限制我们及时和具有成本效益地向客户提供设备的能力(例如供应链问题)。这些情况中的任何一种都不在我们的控制范围之内,都可能对我们的财务状况产生实质性的不利影响。
未来疾病爆发,包括流行病、大流行或类似的大范围公共卫生突发事件,可能会对我们的业务、经营业绩、财务状况和前景产生重大和不利的影响。
2023年5月,美国和世界卫生组织都宣布新冠肺炎疫情作为突发公共卫生事件结束,可用于治疗新冠肺炎感染的疫苗和疗法的出现缓解了对健康的影响。然而,流行病、大流行或类似的大范围公共卫生突发事件在过去和未来可能会在国内和国际上造成不利的经济影响,影响我们的运营和财务状况。
新冠肺炎大流行及其变种对我们以及我们的供应商、客户或供应商的运营造成了中断,我们的业务可能同样会受到未来疾病爆发的不利影响。我们从世界不同地区采购可能受到疫情、大流行或类似的大范围公共卫生紧急情况影响的设备,这可能会对我们的供应链运营和制造商获得组装我们提供的产品所需的材料的能力产生不利影响。全球供应链中断、通胀压力(包括随之而来的利率上升)和劳动力市场趋紧可能对我们的运营和财务业绩产生多大影响,取决于这些因素的持续时间和严重程度,以及我们和各国政府抗击和/或缓解此类压力的能力。过去,这些经济因素中的一些已经增加,并可能继续增加我们的成本,未来我们可能无法抵消这种增加。
由于流行病、大流行或类似的大范围公共卫生紧急情况,政府关闭命令或将我们的业务归类为“基本业务”的更改可能会导致业务关闭一段不确定的时间,影响我们的业务业绩。防止这种市场混乱或任何其他相关或其他公共健康威胁的影响并对其做出反应,可能会进一步增加我们的业务成本,并可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
此外,为了应对新冠肺炎疫情,我们的客户包括联邦政府以及某些州和地方政府购买了大量我们租赁车队中提供的此类医疗设备。未来的流行病、大流行或类似的大范围公共卫生突发事件可能会导致我们的客户做出类似的反应,这可能会减少对我们租赁设备的需求。
流行病、流行病和公共卫生突发事件对我们的业务、运营结果、财务状况和现金流的最终影响取决于未来的发展,包括任何此类事件的持续时间及其对美国和全球经济及其医疗体系的影响的相关持续时间,这些都是不确定的,也无法预测。未来的流行病、大流行或类似的大范围公共卫生突发事件可能会增加本“风险因素”部分所述的许多其他风险,例如与我们的声誉、销售、经营结果或财务状况有关的风险。我们可能无法及时预测或应对所有影响,以防止对我们的结果产生短期或长期的不利影响。
如果我们客户的患者普查或服务减少,我们业务产生的收入可能会减少。
我们的经营结果在一定程度上取决于满足客户需求所需的设备数量和类型,这在很大程度上受到患者普查和患者接受的服务的影响。在患者普查较少的时候,我们的客户在补充或高峰需求的基础上对我们服务的需求减少。在严重的期间
随着经济低迷,住院和住院手术的数量下降,因为消费者减少了对非基本医疗保健服务的使用。我们的运营结果也可能因感冒和流感季节的时间和严重程度、地方、地区或国家流行病和全国性灾难的影响以及其他影响患者普查和服务需求的因素而有所不同。
我们的竞争对手可能会从事重大的竞争行为,这可能会导致我们失去市场份额、降低价格或增加支出。
我们的竞争对手可能会参与竞争,这可能会导致我们失去市场份额、降低价格或增加支出。例如,竞争对手可能会出售大量过剩设备或以较低的毛利率出售资本设备,以获得未来一次性设备的重复销售以获得更高的毛利率,从而减少对我们设备解决方案的需求。我们的竞争对手也可能选择以组合或捆绑的方式向客户提供产品和服务,并降低价格,如果我们无法提供类似的产品或价格,我们可能会遇到对我们解决方案的需求减少。此外,我们服务的整体市场竞争非常激烈,我们的竞争对手经常通过降低价格进行竞争,从而影响我们维持毛利率的能力。由于竞争压力增加,我们可能需要采取的任何行动,包括降低价格、以更优惠的条件与客户重新谈判合同或增加我们的销售和营销费用,都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
医疗保健行业的整合可能会导致我们收取的价格降低,从而减少我们的收入。
立法者、监管机构和第三方付款人为遏制医疗成本上升而发起的一系列举措和改革,加上其他经济因素,导致了医疗行业的整合趋势,创建了包括医院在内的具有更大市场实力的新公司。随着医疗行业的整合,向行业参与者提供产品和服务的竞争已经变得更加激烈,而且可能会继续变得更加激烈。此外,竞争性投标还强调了与付款人和其他人的关系的重要性,这些关系影响到我们客户和客户的报销。所有这些反过来又导致了更大的定价压力,并可能继续导致某些供应商被排除在不同的细分市场之外,因为GPO、IDN和大型单一客户继续利用它们的市场力量来巩固我们一些现有和潜在客户的采购决策。我们预计,市场需求、政府监管和第三方报销政策等潜在因素将继续改变全球医疗行业,导致我们客户和潜在客户之间进一步的业务整合和联盟,这可能会减少我们现有和潜在客户之间的竞争,对我们植入物的价格施加进一步的下行压力,并可能对我们的业务、财务状况或运营结果产生不利影响。
我们与某些主要医疗设备制造商和供应商有关系,涉及这些制造商或供应商的不利发展可能会推迟我们采购设备或提供某些服务的能力,或增加我们购买设备的成本。
我们在2023年从500多家制造商和供应商购买了医疗设备,其中10家约占我们2023年直接医疗设备购买量的65%。此外,我们还从医疗设备制造商和供应商那里购买我们业务所需的维修部件、用品和一次性用品。关键供应商的不利发展或我们与他们的关系可能迫使我们为我们的医疗设备或维修部件寻找替代来源,或以不太有利的条件购买此类设备或维修部件。延迟采购设备或维修部件或增加我们购买设备或维修部件的成本可能会限制我们及时和具有成本效益地向客户提供设备和/或服务的能力。此外,如果我们无法获得某些部件,或者如果制造商和供应商不提供适当的设备手册或培训,我们可能无法提供某些临床工程服务。
如果我们无法改变医疗保健提供者传统上采购医疗设备的方式,我们可能无法实现显著的收入增长。
我们认为,医院和备用站点提供商直接购买或资本租赁医疗设备,以及对这些设备进行自我管理,与我们的解决方案产品形成了显著竞争。许多医院和备用场地提供商主要将设备租赁视为满足短期或高峰补充需求的一种手段,而不是作为购买或租赁设备的长期、有效和经济高效的替代方案。许多医疗保健提供者可能会继续购买或租赁他们的大部分医疗设备,并自行管理和维护。如果我们是
无法影响医疗保健提供者增加他们租用而不是购买医疗设备的比例,我们实现显著收入增长的能力将受到实质性损害。
我们依赖关键人员,我们无法吸引和留住关键人员可能会损害我们的业务。
我们的财务业绩在很大程度上取决于我们是否有能力招聘、培养和留住关键人员,包括我们的高级管理人员、销售专业人员、销售专家、医院管理员工和其他合格的员工。我们已经经历并将继续经历对这些资源的激烈竞争。失去一名或多名高管或其他关键人员的服务可能会严重削弱我们的管理专业知识、与客户和供应商的关键关系,以及我们提供高效、优质医疗解决方案的能力,这将对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
我们可能无法进行有吸引力的收购或成功整合被收购的业务,任何做不到这一点都可能扰乱我们的业务,阻碍我们的增长能力。
我们可能会不时评估医疗保健行业内可能在战略上符合我们的业务目标的收购候选者或其他战略关系,因为机会性收购是我们增长战略的一部分。然而,不能保证我们能够找到有吸引力的收购机会。如果我们能够找到有吸引力的收购机会,我们可能无法完成收购或以商业上可接受的条款完成收购。我们可能不会成功收购其他业务,而且我们未来收购的业务最终可能不会产生证明我们相关投资合理的回报。
收购可能涉及许多风险,包括:
•难以吸收人员和整合不同的商业文化;
•将管理层的时间和资源从现有业务中转移出来;
•被收购公司关键员工或客户的潜在流失;
•对被收购公司不可预见的负债的风险敞口;
•可能超过收购协议规定的赔偿上限的负债。
我们可能无法实现我们最近收购的所有预期收益,或者这些收益可能需要比预期更长的时间才能实现。在整合我们最近收购的业务时,我们可能还会遇到重大困难。
我们最近收购的成功在一定程度上将取决于我们能否以有效和高效的方式整合我们最近收购的业务,这是一个复杂、昂贵和耗时的过程。整合过程可能会扰乱业务,如果我们无法成功整合收购的业务,我们可能无法实现最近收购的预期好处。未能应对整合过程中涉及的挑战并实现我们最近收购的预期收益可能会导致我们的业务中断或失去动力,并可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
此外,整合我们最近的收购可能会导致重大的意想不到的挑战、费用、负债、竞争反应以及客户和其他业务关系的损失。其他集成挑战可能包括:
•将管理层的注意力转移到整合事项上;
•在我们最近的收购中实现预期的成本节约、协同效应、商业机会和增长前景方面的困难;
•业务和系统整合方面的困难;
•在符合标准、控制、程序和会计及其他政策、商业文化和薪酬结构方面遇到困难;
•员工同化困难;
•管理一家规模更大、更复杂的公司的扩展业务的困难;
•在吸引和留住关键人员方面面临的挑战;以及
•我们可能从最近的收购中继承的潜在负债的影响。
其中许多因素是我们无法控制的,可能导致成本增加、预期收入减少以及管理层的时间和精力转移,其中每一项都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
此外,即使被收购业务的整合成功,我们也可能无法实现我们最近收购的所有预期好处,包括协同效应、成本节约、销售或增长机会。这些好处可能不会在预期的时间框架内实现,或者根本不会实现。此外,在整合过程中可能会产生额外的意外成本。所有这些因素都可能导致每股收益减少,降低或推迟交易的预期增值效果,并对我们普通股的股价产生负面影响。因此,不能保证我们最近的收购将实现预期的好处和潜在的协同效应。
商誉或其他长期资产的减值费用可能对公司的财务状况和经营结果产生不利影响。
我们监控我们的长期资产(例如摊销无形资产和设备)的可回收性,并在发生事件或情况变化表明该等资产的账面金额可能无法完全收回时评估其减值账面值。我们每年审查商誉,以确定是否发生了减值。此外,每当发生事件或环境变化表明可能已发生减值时,都会进行中期审查。如测试显示已发生减值,吾等须于厘定期间就长期资产的账面金额与公允价值或报告单位的账面金额与公允价值之间的差额计入非现金减值费用。对长期资产和商誉的减值测试要求我们做出估计,这些估计受制于对我们未来收入、盈利能力、现金流、资产和负债的公允价值、加权平均资本成本以及其他假设的重大假设。这些估计的变化,或与这些估计相比的实际业绩的变化,可能会影响长期资产或报告单位的公允价值,这可能会导致减值费用。
我们无法准确预测任何资产减值的金额或时间。如果长期资产或商誉的价值减值,我们的财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
我们可能会产生与养老金计划相关的更多费用,这可能会影响我们的财务状况。
我们有一个固定收益养老金计划,涵盖某些现任和前任员工。尽管养恤金计划下的福利在2002年被冻结,但养恤金计划下的供资义务继续受到金融市场表现的影响。如果金融市场不能提供我们假设的长期回报,我们被要求做出额外贡献的可能性将会增加。股票和债务市场可能会波动,最近也是如此,因此我们对未来供款需求的估计可能会在相对较短的时间内发生巨大变化。
我们的现金流在一年中波动。
我们的经营业绩一直并可以预期会受到季度波动的影响。我们可能会在今年第一季度和第四季度经历收入增长,这取决于感冒和流感季节的时间和严重性,以及与此相关的医院普查和医疗设备使用的增加。由于我们的很大一部分支出在这些时期是相对固定的,我们的运营收入在每年第一季度和第四季度占收入的百分比往往会增加。如果感冒和流感季节推迟了一个月,或者没有前几个时期那么严重,我们本季度的经营业绩可能会与前几个时期有很大不同。我们的季度业绩也可能因收购时机、新的现场受管解决方案协议或新服务中心开业等其他因素而波动。
我们收入的一部分来自家庭护理提供者和疗养院,这些医疗保健提供者可能会带来额外的信用风险。
我们的养老院和居家护理客户可能会带来额外的信用风险,因为他们的财务状况通常不如医院。此外,由于新冠肺炎传播后养老院和家庭护理机构暂时和永久关闭,此类成本压力增加。这些客户继续面临成本压力。由于与这些客户中的任何一个相关的信用风险,包括潜在的破产申请,我们未来可能会遭受损失。
我们的业务存在与我们外包和服务的医疗设备相关的索赔风险。我们可能没有足够的保险来支付索赔,而且我们未来可能会更昂贵或更难获得足够的保险。
我们可能对与制造或使用我们的医疗设备或维护或维修客户的医疗设备有关的索赔负责。任何这样的指控,如果提出并得到支持,可能会使我们的业务运营成本更高,从而降低利润。我们可能会受到超出保险范围的索赔,或者我们可能无法继续以可接受的成本和保险水平获得责任保险。如果我们被发现对保险范围外的任何重大索赔负有责任,我们的流动性和经营业绩可能会受到重大不利影响。此外,与索赔有关的诉讼可能会对我们现有的和潜在的客户关系产生不利影响,造成不利的公共关系,并将管理层的时间和资源从业务运营中分流出来。
我们可能会产生无法转嫁给客户的成本增加。
我们的客户合同可能包括对我们在合同期限内提高价格的能力的限制。另一方面,我们依赖第三方,包括分包商,提供我们的一些服务和用品,我们并不总是与这些分包商签订固定定价合同。因此,我们面临着无法转嫁给客户的成本增加的风险。
我们管理信息系统的任何故障,包括由于网络安全事件或其他系统漏洞造成的故障,都可能损害我们的业务和运营结果。
我们依靠我们的管理信息系统来积极管理我们的医疗设备车队,控制资本支出,并提供车队信息,包括我们的医疗设备的使用历史、状况和可用性。这些职能增强了我们优化机队利用和重新部署的能力。如果我们的管理信息系统无法按照我们的预期运行,可能会损害我们在客户中的声誉,扰乱我们的业务,或导致收入减少和管理成本增加等。任何此类失败都可能损害我们的业务和运营结果。
如果这些系统或我们客户对这些系统的访问因不可预见的事件、网络安全事件或第三方的其他行动而中断、损坏或出现任何较长时间的故障,我们的运营结果可能会受到不利影响。此外,数据安全漏洞可能会对我们的运营、运营结果或我们满足法律要求的能力产生不利影响,包括与患者可识别的健康信息相关的要求。
财务报告的所有内部控制制度都有其固有的局限性,由于错误或欺诈而导致的误报可能发生而无法发现。
虽然我们已采取行动,旨在解决遵守财务报告和披露控制的内部控制和其他要求,以及2002年萨班斯-奥克斯利法案和美国证券交易委员会颁布的实施这些要求的规则和法规的问题,但我们控制所有情况的能力存在内在限制。我们不期望我们对财务报告和披露控制的内部控制将防止所有错误和所有欺诈。一个控制系统,无论构思和运作得有多好,都只能提供合理的保证,而不是绝对的保证,以确保控制系统的目标得以实现。此外,控制系统的设计必须反映这样一个事实,即存在资源限制,控制的好处必须相对于其成本。由于所有控制系统的固有局限性,任何控制评估都不能绝对保证我们公司的所有控制问题和舞弊事件(如果有的话)都已被检测到。这些固有的局限性包括这样的现实,即决策中的判断可能是错误的,故障可能是由于简单的错误或错误而发生的。此外,可以通过某些人的个人行为、两个或多个人的串通或通过对控制的管理凌驾来规避控制。任何控制系统的设计也部分基于对未来事件可能性的某些假设,不能保证任何设计在所有潜在的未来条件下都能成功地实现其所述目标。随着时间的推移,控制可能会因为条件的变化而不充分,例如我们的增长或交易量的增加,或者对政策或程序的遵守程度可能会恶化。由于具有成本效益的控制系统的固有限制,由于错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生,并且不会被发现。
社会动荡可能会对我们的业务造成实质性的不利影响。
我们在全国各地有150多个办事处,这种社会动荡可能会对其中某些办事处的运作能力造成实质性影响。由于我们所在市场的这种社会动荡而造成的长期中断
可能会破坏我们与受影响地区的客户、员工和转介来源的关系,就我们的公司办公室而言,还会破坏我们提供行政支持服务(包括账单和收款服务)的能力。未来的内乱、社会动荡、抗议、抢劫、罢工或街头示威可能会对我们的声誉、业务和综合财务状况、运营结果和现金流产生不利影响。
如果我们不对技术变革做出反应,我们的产品和服务可能会过时,我们可能会失去客户。
为了保持竞争力,我们必须继续增强和改进构成我们服务产品一部分的技术的功能和特点。医疗保健行业正在迅速变化,如果竞争对手使用新技术推出新产品和服务,或者如果出现新的行业标准和实践,我们现有的产品和服务以及我们的系统和专有软件可能会过时。我们未能对技术变化作出反应,或未能充分维护、升级和开发我们用于处理客户订单和付款的产品、服务和系统,可能会损害我们的业务、前景、财务状况和运营结果。
如果我们不能成功地协调我们设备的管理,我们可能会失去销售。
我们的业务要求我们在一个重要的地理范围内协调我们的设备管理。如果我们不能成功协调及时有效地管理我们的设备(例如,如果设备丢失、丢失或放错地方),我们的成本可能会增加,我们可能会经历库存积累或短缺,我们可能无法交付足够的数量来满足客户需求,我们可能会失去销售,每一种情况都可能严重损害我们的业务。
对我们税务状况的挑战,对美国最新税法的解释和适用,或我们业务在税收方面的其他变化,可能会损害我们的业务、收入和财务业绩。
我们在多个税务管辖区开展业务,包括美国联邦、州和地方层面,因此我们将接受这些不同司法管辖区税务机关的审查和可能的审计。在确定我们的所得税和其他税收责任拨备时,需要做出重大判断,税务机关可能不同意我们的税收立场,并对我们的税收立场提出质疑。不同税务机关成功的单边或多司法管辖区行动,包括在我们目前或未来的公司运营结构以及第三方和公司间安排的背景下,可能会提高我们的有效税率,导致额外的税收或其他成本或产生其他实质性后果,这可能会损害我们的业务、收入和财务业绩。我们的有效税率也可能每年发生变化,或与我们的预期大不相同,这些变化或差异基于不同司法管辖区之间分配或赚取的活动和收入组合的变化或不确定性、税法和这些司法管辖区适用税率的变化(包括可能成为重要的未来税法)以及递延税项资产和负债的估值。
我们可能会不时受到诉讼的影响,这些诉讼的辩护成本可能极其高昂,可能导致巨额判决或和解费用,或使我们受到其他补救措施的影响。
我们目前不是任何实质性法律程序的一方。然而,我们可能不时涉及各种法律程序,包括但不限于与违反合同、与雇佣有关的诉讼、与反竞争有关的事项以及侵犯知识产权、挪用公款或其他违法行为的诉讼。索赔的辩护成本可能很高,可能会将管理层的时间从我们的运营中转移出去,并且可能会影响我们责任保险的可用性和保费,无论它们是有价值的还是最终导致对我们不利的判决。我们不能向您保证,我们将能够成功地辩护或解决任何当前或未来的诉讼事项,在这种情况下,这些诉讼事项可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩、现金流和前景产生实质性的不利影响。
与医疗相关的风险和其他影响我们的法律法规
围绕医疗改革举措的不确定性依然存在。根据最终医疗改革立法的范围、形式和实施情况,我们的业务可能会受到不利影响。
医疗保健行业正在经历重大变化。2010年3月,国会通过了总裁·奥巴马签署的《平价医疗法案》。《平价医疗法案》增加了为低收入个人提供医疗保险、雇主授权和补贴的美国人数。虽然覆盖面的扩大可能会转化为我们产品和服务的利用率增加,但从历史上看,医疗改革和政治不确定性
导致我们的客户购买我们服务的方式发生了变化,并对我们的收入产生了不利影响。除了医疗改革,联邦医疗保险、医疗补助和托管医疗组织,如健康维护组织和首选提供者组织、传统赔偿保险公司和第三方管理人面临着越来越大的压力,要求他们控制成本和限制使用,同时提高质量和医疗保健结果。随着Medicare和Medicaid报销的减少,提供商每项服务的收入可能会下降。此外,《平价医疗法案》的实施可能会在医疗保健提供、报销、运营或记录保存方面施加与我们当前产品不兼容的变化,这可能会迫使我们产生额外的合规成本。到目前为止,从2013年开始,我们的业务,以及我们的一些供应商和制造商客户的业务,都受到了《公开支付法》的直接监管,特别是《医生支付阳光法案》。开放支付法要求每年报告和公布所有向医生和教学医院转移的价值,以提高制造商、医生和教学医院之间的财务关系的透明度。联邦和州政府还继续颁布和考虑各种立法和监管建议,这些建议可能会对医疗保健系统的某些方面产生实质性影响。我们无法肯定地预测联邦或州一级将实施哪些额外的医疗保健举措(如果有的话),或者联邦医疗改革(包括但不限于《平价医疗法案》)或任何未来的立法或法规将对我们的运营结果或财务状况产生什么最终影响。我们不能肯定地预测医疗保健领域拟议的监管的结果,例如卫生与公众服务部倡议加快医疗保健系统的转型,重点是消除协调医疗的“不必要障碍”(“冲刺到协调医疗”)。最后,我们无法量化根据《平价医疗法案》于2019年生效的个人强制令的废除情况,也无法肯定地预测美国最高法院的组成对我们的商业模式、前景、财务状况或运营结果的影响。
我们在收集和使用个人信息方面受到联邦和州隐私和数据安全法律法规的约束,包括最近颁布的联邦隐私法修正案,如果我们不当使用或披露客户患者的受保护健康信息,我们将受到更严厉的惩罚。
HIPAA条例适用于某些类型的电子健康信息交易和这些交易中使用的数据元素的国家标准,以确保健康信息的完整性、安全性和保密性,并适用标准来保护企业接收、维护或传输的个人可识别健康信息的隐私。2009年《健康信息技术促进经济和临床健康法案》(“HITECH法案”)将HIPAA中隐私和安全要求的范围扩大,并将对违规行为的惩罚增加到Agiliti Health等“商业伙伴”,他们被要求遵守HIPAA的某些隐私标准,并被要求执行行政、物理和技术安全标准。此外,HITECH法案颁布了联邦违规通知规则,要求在受保护的健康信息发生泄露时通知受影响的个人和卫生与公众服务部(在某些情况下,还包括相关的媒体机构)。此外,HIPAA的规则现在涉及更高的处罚,包括对“故意疏忽”违规行为的强制处罚,从每次违规100美元起,在一个日历年度内违反相同标准的行为上限为150万美元。为了满足这些要求,以及管理个人信息收集和使用的其他联邦法律和法规的要求,我们可能需要花费额外的资本、软件开发和其他资源,包括修改我们的产品和服务。此外,我们未能按照适用的法规要求对敏感的受保护健康信息或其他个人信息进行保密,可能会损害我们的声誉,并使我们面临索赔、罚款和处罚。我们的业务也可能因违反HIPAA隐私或安全规则或任何其他适用的隐私或数据安全法律而受到负面影响。
我们开展业务的许多州也有保护机密、受保护的健康信息或其他个人信息的隐私和安全的州法律,这些信息的保护与联邦条款类似,甚至更多。州总检察长还被授权执行联邦HIPAA隐私和安全规则。此外,州数据泄露通知法继续扩大其涵盖的受保护健康信息和其他个人信息的类型,在许多情况下比HIPAA/HITECH违规报告要求更繁重。一些州法律对违规者处以罚款和处罚,此外还允许私人起诉权,对那些认为自己受保护的健康信息或其他个人信息被滥用的人提起诉讼,要求赔偿损失。
我们与医疗机构和营销实践的关系受联邦反回扣法规和类似的州法律的约束。
虽然我们在正常业务过程中没有从美国联邦政府获得大量直接补偿,但我们必须遵守联邦反回扣法规,该法规禁止明知和故意提供,
支付、招揽或接受任何形式的“报酬”,以换取或诱使推荐由联邦医疗保险或其他联邦计划支付的业务或服务订单。“报酬”已被广泛定义为包括任何有价值的东西,包括礼物、折扣、信贷安排和实物商品或服务。某些联邦法院认为,如果付款的“一个目的”是为了诱导转介,可能会违反反回扣法。反回扣法规范围广泛,禁止许多在医疗保健行业以外的企业中合法的安排和做法。违反规定可能导致监禁、民事或刑事罚款,或被排除在联邦医疗保险、医疗补助和其他政府计划之外。OIG发布了一系列安全避风港,如果得到满足,将有助于确保医疗保健提供者和其他各方不会根据反回扣法被起诉。与医疗机构的合同和其他营销做法或交易可能会牵涉到反回扣法规。我们试图构建我们的合同和营销实践,以符合反回扣法规,同时为我们的员工提供培训。然而,我们不能确保我们不必对私人实体涉嫌的违规行为进行辩护,也不能确保OIG或其他当局不会发现我们的做法违反了《反回扣规约》。
我们与联邦政府的合同使我们受到额外的监督。
自2020年我们与HHS签订医疗呼吸机设备综合维护和管理服务的初始合同以来,美国政府一直是我们最大的客户。除了我们目前与HHS签订的长期协议外,我们还与美国政府签订了其他协议。在截至2023年12月31日的一年中,我们大约10%的收入来自与联邦政府机构的多份合同。因此,我们必须遵守与授予、管理和履行美国政府合同有关的法律和法规,并受其影响。政府合同法律法规影响我们与客户开展业务的方式,并给我们的业务带来一定的风险和成本。我们、我们的员工、代表我们工作的其他人、供应商或合资伙伴违反特定法律和法规,可能会损害我们的声誉,并导致施加罚款和处罚、终止我们的合同、暂停或禁止竞标或获得合同、丧失我们出口产品或服务的能力以及民事或刑事调查或诉讼。在某些情况下,这些法律和条例施加的条款或权利不同于商业交易中常见的条款或权利。
例如,美国政府可能会在方便的时候终止我们的任何政府合同和分包合同,或者因我们的表现违约而终止,这可能会导致损失。此外,由于资金通常是以财政年度为基础拨付的,而且为了方便而终止计划的成本可能会超过在给定财政年度内继续实施计划的成本,因此,如果政府为了方便而终止计划,则有时计划没有足够的资金拨付终止费用。在这种情况下,美国政府可以断言,它不需要拨款额外的资金。
由于我们的违约而导致的终止可能使我们承担责任,并对我们竞争未来合同和订单的能力产生重大不利影响。此外,美国政府可以终止我们作为分包商的主合同,尽管我们作为分包商的服务质量很高。在违约终止的情况下,美国政府可以要求降低合同价值或收回采购成本,并可以评估其他特别处罚。
此外,由于各种原因,美国政府可能不会行使期权期限,或者,美国政府可能会行使期权期限,即使是对于预计我们的成本可能超过合同价格或上限的合同。
美国政府机构经常对政府承包商进行审计和调查。这些机构审查承包商在合同下的表现、成本结构、业务系统以及遵守适用的法律、法规和标准。当美国政府认为接受其审查的制度不充分时,它有能力减少或扣留某些付款。此外,任何被发现分类错误的成本都可能被偿还。
医疗保健项目和服务的第三方付款人报销的变化,以及我们的客户从其获得资金的其他方面临的经济困难,可能会影响我们的客户为我们的服务付费的能力,这可能会导致我们降低价格或对我们收取付款的能力产生不利影响。
我们的大多数客户是医疗保健提供商,他们直接为我们提供的服务向我们支付费用,这些客户的运营收入的很大一部分依赖于第三方支付者报销。第三方付款人包括联邦医疗保险(Medicare)和医疗补助(Medicaid)等政府付款人,以及保险公司和管理医疗组织等私人付款人。第三方支付者继续广泛参与控制医疗成本的努力。他们的费用控制举措包括努力控制服务的使用和限制偿还金额。报销
限制可以采取多种形式,包括折扣、不支付某些护理费用(例如,与某些医院获得的条件有关的护理),以及特定治疗方式或计划的固定付款率,无论提供者在护理病人方面的实际费用如何。报销政策直接影响我们的客户为我们的服务付款的能力,并间接影响我们收取的价格。对医疗成本上升的持续担忧可能会导致未来实施更具限制性的报销政策。对医疗保健提供者的报销或资金的金额或方式的限制可能会影响我们客户的财务实力以及我们的客户能够为我们的解决方案支付的金额。
此外,我们的部分客户从州和地方政府来源获得资金,其中一些面临财政困难,包括资金减少。这些来源对我们客户资金的任何限制或取消也可能影响我们客户的财务实力和他们为我们的服务支付的金额。
我们的客户在高度监管的环境中运营。影响它们的法规可能会导致我们产生与合规和许可相关的额外费用。如果我们违反了适用于我们业务的法律或法规,我们可能会被罚款,并可能被排除在参加州和联邦医疗保健计划之外。
医疗保健行业必须遵守联邦、州和地方政府层面广泛而复杂的法律法规。虽然这些法规中的大多数并不直接适用于我们,但也有一些法规直接适用于我们,包括FDCA和某些州药品许可要求。尽管我们相信我们遵守了FDCA,但如果食品和药物管理局(“FDA”)扩大了FDCA下的报告要求,我们可能会被要求遵守扩大的要求,并可能在这样做的过程中产生大量额外费用。关于州要求,我们目前在26个州获得许可,随着州要求的变化,可能需要获得额外的许可证、许可证和注册。我们没有为现有业务持有此类许可证可能会使我们承担某些额外费用。
我们的成功取决于安全有效地为医疗设备提供服务的能力。我们必须遵守食品和药物管理局重新授权法案(“FDARA”),该法案要求我们在维修方面评估医疗器械的质量、安全性和有效性。我们的质量管理体系尚未完全扩展到我们的所有计划和服务,缺乏控制可能会导致与合规和患者安全相关的问题。此外,我们的供应商可能无法履行服务或产品承诺,导致医疗器械维修延迟或失败,我们的制造商可能不愿提供维修医疗器械所需的服务手册、培训、设备或部件。在医疗设备维修过程中使用不合格或不合格的部件还可能导致医疗设备无法操作和故障,从而对患者和员工造成伤害。
除了FDCA、FDARA和州许可要求外,我们还受到联邦和州法律和法规的影响,这些法律和法规旨在保护可单独识别的受保护健康信息的隐私,并检测和防止与联邦和州医疗保健计划有关的欺诈、滥用和浪费。其中一些法律法规直接适用于我们。此外,我们的许多客户要求我们遵守他们关于患者隐私、州和联邦反回扣法案以及州和联邦虚假声明法案和举报人保护的政策。由于《平价医疗法案》规定了对欺诈和滥用行为的进一步监督和检测,我们预计我们的许多客户将继续要求我们遵守此类政策。
鉴于我们的行业受到严格监管,我们可能会受到额外的监管要求。如果我们的运营被发现违反了我们或我们的客户所受的任何政府法规,我们可能会受到与此相关的适用处罚。虽然我们认为我们的做法实质上符合适用的州和联邦要求,但这些要求可能会被以与我们的解释不一致的方式解释。此外,如果我们被发现违反了有关Medicare、Medicaid或其他政府资金来源的某些联邦或州法律或法规,我们可能会被罚款,并可能被排除在联邦和州医疗保健计划之外。罚款、损害赔偿、罚款或削减我们的业务可能会显著增加我们的业务成本,导致难以产生足够的收入来支持我们的业务。
此外,尽管我们的业务目前没有受到医疗法律的广泛监管,但我们受到某些监管要求的约束,这些要求将继续受到更严格的审查和监管。我们的客户受《联邦虚假申报法》、《斯塔克法》、《反回扣条例》、《联邦医疗保险和医疗补助服务中心(“CMS”)的规则和条例以及其他联邦和州医疗法律法规的直接监管。新法律法规的颁布,或与我们的客户和我们的业务相关的现有法律或法规的变化或重新解释,可能会影响我们的业务、经营业绩或财务状况。如果我们不得不遵守额外的复杂的政府法规,我们的运营可能会受到负面影响。
我们拥有一大批医疗设备,这些设备可能会被召回或过时。
为了维持一支庞大的现代化装备舰队,我们产生了巨额支出。我们的设备可能会被召回,实施成本可能很高,并且在相关设备停止使用期间可能会导致收入损失。我们可能被要求自费维修或更换设备,或者我们可能选择从不受召回影响的供应商那里购买增量新设备。此外,如果我们不能及时更换已被召回的设备,我们与客户的关系可能会受到损害。我们依赖制造商和其他第三方为他们的设备和产品适当地获得并维护FDA的许可,如果他们不能保持FDA的许可,可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。
我们的成功在一定程度上取决于我们对技术变化做出有效反应的能力。由于我们维护着一支庞大的设备舰队,我们面临着设备陈旧的风险。如果技术的进步使我们的设备机队的很大一部分过时,或者如果我们的客户喜欢的竞争技术出现,我们对我们的产品的需求可能会减少,这可能会对我们的经营业绩产生不利影响,并导致我们投资于新技术以保持我们的市场份额和运营利润率。
与我们的负债有关的风险
我们债台高筑。
截至2023年12月31日,我们的第一笔留置权定期贷款工具(定义见下文)(连同循环信贷工具(见下文定义)“信贷工具”)下的未偿还借款分别约为11亿美元,循环信贷工具下的未偿还信用证约为680万美元。
这是一笔相当大的债务,可能会产生重要的后果。例如,它可以:
•使我们更难履行债务义务;
•增加我们在普遍不利的经济、工业和竞争条件下的脆弱性;
•要求我们将运营现金流的很大一部分用于偿还债务,从而减少了我们现金流用于营运资本、资本支出、研发努力和其他一般公司用途的可获得性;
•限制我们在规划或应对业务和我们所在行业的变化方面的灵活性;
•与负债较少的竞争对手相比,我们处于竞争劣势;
•限制我们借入额外资金的能力;
•限制我们在技术和基础设施改善方面的投资能力;以及
•限制我们进行重大收购的能力。
我们偿还债务的能力将取决于我们未来的经营业绩。这在一定程度上受到一般经济、金融、竞争、立法、监管和其他我们无法控制的因素的影响。我们的业务可能无法继续从运营中产生足够的现金流,未来我们可能无法获得足以偿还债务或为我们的其他流动性需求提供资金的借款。如果我们无法支付利息或在到期时偿还债务,我们可能不得不获得替代融资,而这可能是我们无法获得的。
我们的债务很容易受到利率风险的影响。
我们面临与发行浮动和固定利率债券相关的利率风险。为了维持固定利率和可变利率债务的理想组合,我们利用利率互换协议来固定一部分可变利率债务。在我们目前的安排于2025年7月到期后,我们是否有能力签订额外的互换协议存在不确定性。在目前的高利率环境下,我们可能无法有效地管理利率风险,这可能会对我们的业务、收益和财务状况造成不利影响。
如果我们无法满足我们的重大现金需求,包括资本支出,我们可能无法按计划扩大业务或偿还债务。
我们需要大量现金来运营我们的医疗技术解决方案,并偿还我们的债务。我们的医疗保健技术解决方案要求我们在医疗设备采购上投入大量现金。此类支出不能从我们的经营现金流、我们的信贷安排下的借款或其他融资中获得资金
消息来源,我们可能无法像目前计划的那样增长。我们目前预计,在未来12个月内,我们将在新的和二手医疗设备、租赁改善和其他资本支出方面进行大约8,000万至9,000万美元的净投资。这一估计取决于许多假设,包括收入增长、现场托管解决方案签约数量以及客户合同的任何重大变化。此外,我们的运营现金流中有很大一部分必须专门用于偿还债务,根据管理我们信贷安排的信贷协议,我们产生额外债务的能力受到很大限制。
主要是因为我们的偿债义务和债务再融资费用以及我们产生的更高的折旧和摊销费用,我们有过净亏损的历史。如果我们持续出现净亏损,可能会导致我们未来无法为业务融资。在截至2023年12月31日的一年中,我们净亏损1900万美元。截至2022年12月31日和2021年12月31日的财年,我们的净收入分别为3000万美元和2400万美元。我们使用美国联邦所得税净营业亏损结转来抵消未来应税收入的能力可能是有限的。如果我们在拥有应纳税收入的未来年度使用我们的净营业亏损结转的能力有限,我们将支付比我们能够无限制地利用我们的净营业亏损结转更多的本期税款,这可能会损害我们的运营业绩和流动性。
由于信贷和资本市场的原因,我们可能无法以可接受的条件获得资金,或者根本无法获得资金。因此,我们可能无法扩大业务或偿还债务。
根据全球金融市场和经济状况,在债务和股权资本市场筹集资金的成本可能会增加,而从这些市场获得的资金可能会减少。如果没有足够的资金,我们可能无法执行我们的增长战略,无法完成未来的收购,也无法利用其他商业机会或应对竞争压力,任何这些都可能对我们的收入和运营业绩产生重大不利影响。
与我们证券所有权相关的风险
THL控制着我们,它的利益未来可能会与我们或你们的利益发生冲突。
只要THL股东继续持有我们很大一部分股票,THL将能够显著影响我们董事会(“董事会”)的组成,包括批准需要股东批准的行动。因此,在这段时间内,THL将对我们的管理、业务计划和政策产生重大影响,包括我们高级管理人员的任免、是否筹集未来资本的决定以及修订我们的章程和附随于我们普通股的权利的附则。特别是,只要THL股东继续持有我们相当大比例的股票,THL将能够导致或阻止我们控制权的改变或我们董事会组成的改变,并可能阻止对我们的任何主动收购。所有权的集中可能会剥夺您在出售我们时获得您的普通股溢价的机会,并最终可能影响我们普通股的市场价格。
关于我们的首次公开募股,吾等与THL股东订立了经修订及重述的董事提名协议(“董事提名协议”),根据该协议,只要THL股东实益拥有当时已发行普通股至少5%,THL股东就有权指定:(I)只要THL股东实益拥有THL股东在我们首次公开发售后实益拥有的普通股总数的40%或更多,经任何重组、资本重组、股票股息、股票拆分、反向拆分股票或我们的资本发生类似变化(“原始金额”);(Ii)只要THL股东实益拥有至少30%但少于原始金额的40%的董事人数(四舍五入至最接近的整数);。(Iii)只要THL股东实益拥有至少20%且少于原始金额的30%的董事(四舍五入至最接近的整数),相当于董事总数的30%的董事数目;。(Iv)只要股东实益拥有至少原始金额的10%但少于原始金额的20%,则相等于董事总数的20%的董事数目(向上舍入至最接近的整数);及(V)只要THL股东实益拥有原始金额的至少5%但少于原始金额的10%,则为一名董事。在每一种情况下,THL股东的被提名人都必须遵守适用的法律和证券交易所规则。此外,无论当时THL股东的实益所有权如何,THL股东都有权指定在董事任期结束前董事会服务终止的任何董事会指定人的继任者。在遵守适用法律和证券交易所规则的情况下,THL股东也有权让其指定的人按照其股票所有权比例参加我们董事会的委员会。董事提名协议也将禁止我们增加或缩小我们的
在未经THL股东事先书面同意的情况下董事会。本协议将在THL股东拥有的原始金额低于5%时终止。
THL及其附属公司从事广泛的活动,包括一般在信息和商业服务行业的投资。在正常的业务活动过程中,THL及其关联公司可能从事与我们或我们其他股东的利益冲突的活动,例如投资或为直接或间接与我们业务的某些部分竞争的企业或我们的供应商或客户提供咨询。我们的公司注册证书规定,任何董事、其任何联营公司或任何非受雇于我们的董事(包括同时担任董事和高级职员之一的任何非雇员董事)或其联营公司将没有任何义务不直接或间接地从事与我们经营的相同业务活动或类似业务活动或业务线。THL还可能寻求与我们的业务相辅相成的收购机会,因此,我们可能无法获得这些收购机会。此外,THL可能有兴趣进行收购、资产剥离和其他交易,即使此类交易可能会给您带来风险,但它认为这些交易可能会增加其投资。
我们是纽约证券交易所规则意义上的“受控公司”,因此,我们有资格,而且未来可能会依赖于某些公司治理要求的豁免。因此,你可能得不到与受到此类治理要求的公司股东相同的保护。
THL股东控制着我们已发行普通股的大部分投票权。因此,我们是纽交所公司治理标准意义上的“受控公司”。根据这些规则,选举董事的投票权超过50%由个人、集团或另一家公司持有的公司是“受控公司”,并可选择不遵守某些公司管治要求,包括:
•要求我们的董事会多数成员由独立董事组成;
•要求我们有一个提名和公司治理委员会,该委员会完全由独立董事组成,并有一份书面章程,说明该委员会的目的和职责;
•要求我们有一个薪酬、提名和治理委员会,该委员会完全由独立董事组成,并有一份书面章程,说明该委员会的目的和责任;以及
•对薪酬、提名和治理委员会进行年度业绩评估的要求。
我们目前不依赖于这些豁免,但可能会选择在未来这样做。因此,我们的董事会和薪酬委员会中可能没有大多数独立董事,提名和治理委员会可能不完全由独立董事组成,我们的薪酬委员会和提名和治理委员会可能不接受年度业绩评估。因此,你将不会得到与受纽约证券交易所所有公司治理要求约束的公司股东相同的保护。
我们普通股的活跃、流动性交易市场可能无法发展,这可能会限制您出售股票的能力。
自2021年4月首次公开募股以来,我们的普通股一直是公开市场。虽然我们的普通股已经在纽约证券交易所上市,代码是“AGTI”,但活跃的普通股交易市场可能不会持续下去。一个具有深度、流动性和有序性的可取特征的公开交易市场依赖于任何给定时间有意愿的买家和卖家的存在,这种存在取决于买家和卖家的个人决定,而我们和任何做市商都无法控制这种决定。一个活跃和流动的交易市场如果不能发展和持续下去,可能会对我们普通股的价值产生实质性的不利影响。我们普通股的市场价格可能会下降,您可能无法以或高于您购买我们股票的价格出售您持有的我们普通股,或者根本无法出售。不活跃的市场也可能削弱我们通过发行股票筹集资金以继续为运营提供资金的能力,并可能削弱我们以股票为对价收购其他公司的能力。
作为一家上市公司,我们需要承担大量的成本,需要大量的管理层关注。
作为一家上市公司,我们招致了大量的法律、会计和其他费用。例如,我们须遵守《交易所法案》的申报要求、《萨班斯-奥克斯利法案》、《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》的适用要求、美国证券交易委员会的规则和规定以及纽约证券交易所的上市标准。我们还被要求对财务报告保持有效的披露控制和程序以及内部控制。对这些规章制度的遵守程度有所提高,并将继续提高我们的法律和财务合规性
成本,以及对我们系统的需求增加。此外,作为一家上市公司,我们可能会受到股东激进主义的影响,这可能会导致额外的巨额成本,分散管理层的注意力,并影响我们以目前无法预料的方式运营业务的方式。由于上市公司需要在申报文件中披露信息,我们的业务和财务状况更加明显,这可能导致威胁或实际的诉讼,包括竞争对手的诉讼。
此外,与公司治理和公开披露相关的不断变化的法律、法规和标准正在给上市公司带来不确定性,增加了法律和财务合规成本,并使一些活动更加耗时。这些法律、条例和标准在许多情况下由于缺乏特殊性而受到不同的解释,因此,随着监管机构和理事机构提供新的指导意见,它们在实践中的适用可能会随着时间的推移而演变。这可能导致关于遵守事项的持续不确定性,以及不断修订披露和治理做法所需的更高成本。我们投入资源来遵守不断变化的法律、法规和标准,持续的投资可能会导致一般和行政费用的增加,并将我们管理层的时间和注意力从销售活动转移到合规活动上。如果我们遵守新法律、法规和标准的努力由于与其应用和实践相关的含糊不清而与监管机构的预期活动不同,监管机构可能会对我们提起法律诉讼,并可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
如果我们未能维持有效的财务报告披露控制和内部控制制度,我们编制及时准确财务报表或遵守适用法规的能力可能会受到损害。
除其他事项外,《萨班斯-奥克斯利法案》要求管理层在我们的季度和年度报告中证明财务和其他信息,并提供关于财务报告内部控制有效性的年度管理报告。此外,我们的独立注册会计师事务所每年都必须证明我们对财务报告的内部控制的有效性。我们正在继续发展和完善我们的披露控制和其他程序,旨在确保我们在提交给美国证券交易委员会的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告,并确保根据交易所法案要求在报告中披露的信息得到积累并传达给我们的主要高管和财务官。我们还在继续改善对财务报告的内部控制。我们已经并预期将继续投入大量资源,以改善我们对财务报告的披露控制和程序以及内部控制的有效性。
如第9A项所述。“控制和程序”,管理层得出结论,截至2023年12月31日,我们对财务报告的内部控制无效。由于缺乏训练有素的资源造成重大弱点,这些资源在设计和实施控制方面具有专门知识,以应对与IT系统和某些流程级别控制有关的已确定风险,包括:(I)本人所有财务报告系统的信息技术一般控制(“ITGC”)与无效的用户访问有关,包括职责分工,以及对某些财务报告系统的无效的变更管理控制,及。(Ii)在有效的风险评估流程,以及与订单到现金(包括收入和应收账款)和手工日记帐分录有关的流程一级控制活动的识别和设计不力。基于这项评估,我们的首席执行官和首席财务官还得出结论,由于财务报告的内部控制存在这些重大弱点,我们的披露控制和程序并不有效
自2023年12月31日起,我们的独立注册会计师事务所必须正式证明我们根据第404条对财务报告进行的内部控制的有效性。如第9A项所述。在《控制和程序》一书中,我们的独立注册会计师事务所就截至2023年12月31日的财务报告内部控制的运作有效性发表了一份不利的报告。未来,如果我们的独立注册会计师事务所继续对我们的控制记录、设计或操作水平不满意,它可能会出具一份不利的报告。
我们已开始执行一些步骤,以补救项目9A中所述的重大弱点。“控制和程序。”然而,补救重大弱点可能是一个漫长的过程,补救工作中遇到的任何困难或我们实施新的控制措施都可能损害我们的运营结果,或导致我们无法履行报告义务,并可能导致我们之前几个时期的财务报表重述。任何持续未能对财务报告实施和保持有效的内部控制,也可能对定期管理评估和年度独立注册会计师事务所关于我们财务报告内部控制有效性的结果产生不利影响。无效的披露控制和程序以及财务报告内部控制也可能导致投资者对我们报告的财务和其他财务报告失去信心。
信息,这可能会对我们普通股的市场价格产生不利影响。此外,如果我们无法继续满足这些要求,我们可能无法继续在纽约证交所上市。
任何持续未能对财务报告保持有效的披露控制和内部控制都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响,并可能导致我们普通股的市场价格下降。
我们公司治理文件的规定可能会使收购我们变得更加困难,并可能阻止我们的股东试图更换或撤换我们目前的管理层,即使这对我们的股东有利。
除了THL股东实益拥有我们73%的普通股外,我们的公司注册证书和章程以及特拉华州一般公司法(“DGCL”)包含的条款可能会使第三方更难收购我们,即使这样做可能对我们的股东有利。除其他事项外,还有:
•这些规定允许我们授权发行未指定的优先股,其条款可以确定,其股票可以在不经股东批准的情况下发行,其中可能包括绝对多数表决权、特别批准、股息或其他高于股东权利的权利或优惠;
•这些规定规定了一个交错三年任期的分类董事会;
•这些规定规定,在任何时候,当THL股东实益拥有合计少于40%的我们股票的投票权时,一般有权在董事选举中投票,董事只有在有理由的情况下才能被免职,并且只有在至少66名股东的赞成票下才能被免职。2/有权投票的我们股票当时所有流通股的投票权的3%,作为一个单一类别一起投票;
•这些条款禁止股东在THL股东实益拥有我们股票的总投票权不到35%的日期及之后通过书面同意采取行动,该股票有权在董事选举中普遍投票;
•该等条文规定,只要THL股东实益拥有合共至少50%有权在董事选举中投票的本公司股票的投票权,本公司股东对本公司章程的任何修订、更改、撤销或废除都需要本公司股票流通股的多数投票权的赞成票,并且在THL股东实益拥有合计少于50%的本公司股票的所有有权在董事选举中普遍投票的流通股的投票权时,任何修订、变更、股东废除或废除本公司章程需要至少66名股东投赞成票。2/有权投票的我们股票当时所有流通股的投票权的3%,作为一个类别一起投票;以及
•这些规定为提名我们的董事会成员或提出股东可以在股东大会上采取行动的事项设定了预先通知要求;然而,如果THL股东在任何时候实益拥有我们有权在董事选举中普遍投票的股票的至少10%的投票权,则该预先通知程序不适用于该公司。
我们的公司注册证书包含一项条款,为我们提供与DGCL第203条类似的保护,并阻止我们与收购普通股至少15%的人(不包括THL及其任何直接或间接受让人以及该等人为一方的任何集团)进行业务合并,除非该人在收购前获得董事会或股东的批准。这些规定可能会阻碍、推迟或阻止涉及我们公司控制权变更的交易。这些条款还可能阻止委托书竞争,使您和其他股东更难选举您选择的董事,并导致我们采取您希望采取的其他公司行动,包括您可能认为有利的行动,或对我们普通股的交易价格产生负面影响的行动。此外,由于我们的董事会负责任命我们管理团队的成员,这些规定反过来可能会影响我们的股东更换我们管理团队现有成员的任何尝试。
我们的公司注册证书、章程和特拉华州法律中的这些和其他条款可能会使股东或潜在收购者更难获得对我们董事会的控制权,或者发起当时我们的董事会反对的行动,包括推迟或阻碍涉及我们公司的合并、要约收购或代理权竞争。这些条款的存在可能会对我们普通股的价格产生负面影响,并限制您在公司交易中实现价值的机会。
我们的公司注册证书指定特拉华州衡平法院为我们股东可能发起的某些诉讼的独家法庭,这可能会限制我们的股东获得有利的司法法庭处理与我们的纠纷的能力。
根据我们的公司注册证书,除非我们书面同意选择替代法院,否则特拉华州衡平法院是以下唯一和专属法院:(1)代表我们提起的任何派生诉讼或诉讼;(2)任何声称我们的任何董事、高级职员或其他雇员或代理人违反对我们或我们股东的受信责任或其他不当行为的诉讼,或关于协助和教唆任何此类违反受信责任的索赔;(3)任何针对我们或任何董事高级职员、高级职员、根据本公司、本公司公司注册证书或本公司章程的任何条款产生的:(4)解释、应用、强制执行或确定本公司的公司注册证书或章程的有效性的任何诉讼;(5)针对本公司或受内部事务原则管辖的任何董事、高级职员、雇员或代理人提出索赔的任何诉讼;或(6)根据本公司第115条定义的“内部公司索赔”的任何诉讼;但为免生疑问,将特拉华州衡平法院确定为某些诉讼(包括任何“衍生诉讼”)的专属法院的选择规定,不适用于强制执行证券法、交易法或联邦法院具有专属管辖权的任何其他索赔所产生的义务或责任的诉讼。我们的公司注册证书还规定,除非我们以书面形式同意选择替代法院,否则美国联邦地区法院将是解决根据证券法提出的诉因的任何投诉的唯一法院。我们的公司注册证书进一步规定,任何购买或以其他方式获得我们股本股份的任何权益的个人或实体被视为已知悉并同意我们上述公司注册证书的规定。我们公司注册证书中的法院选择条款可能具有阻止针对我们或我们的董事和高级管理人员的诉讼的效果,并可能限制我们的股东就与我们的纠纷获得有利的司法论坛的能力。或者,如果法院发现我们修订和重述的公司注册证书中包含的法院条款的选择不适用或不可执行,我们可能会在其他司法管辖区产生与解决此类诉讼相关的额外费用,这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们的经营业绩和股价可能会波动,我们普通股的市场价格可能会跌破您为我们普通股支付的价格。
我们的季度经营业绩未来可能会波动。此外,全球证券市场已经并可能继续经历重大的价格和成交量波动。这种市场波动,以及一般的经济、市场或政治条件,可能会使我们股票的市场价格受到广泛的价格波动,无论我们的经营业绩如何。我们的经营业绩和我们股票的交易价格可能会因各种因素而波动,包括本节中提到的因素。
我们总流通股的很大一部分可能在不久的将来出售给市场。这可能导致我们普通股的市场价格大幅下跌,即使我们的业务表现良好。
在公开市场上出售我们的大量普通股随时都有可能发生。这些出售,或者市场上认为大量股票持有者打算出售股票的看法,可能会降低我们普通股的市场价格好的。根据截至2024年2月29日的流通股数量,我们目前拥有135,652,249股流通股。印记如果股票持有者出售或被市场认为打算出售,我们股票的价格可能会下降。
由于我们目前没有定期支付普通股现金股息的计划,除非您以高于您购买价格的价格出售普通股,否则您可能不会获得任何投资回报。
我们目前不会为我们的普通股支付任何定期现金股息。未来宣布和派发股息的任何决定将由本公司董事会酌情作出,并将取决于(其中包括)本公司的经营结果、财务状况、现金需求、合同限制和本公司董事会可能认为相关的其他因素。此外,我们支付股息的能力受到我们或我们的子公司产生的现有和未来任何未偿债务的契诺的限制,包括根据管理我们信贷安排的信贷协议。因此,对我们普通股的任何投资回报完全取决于我们普通股在公开市场上的价格升值,而这可能不会发生。
如果证券或行业分析师不发表关于我们业务的研究或报告,如果他们对我们的股票做出相反的建议,或者如果我们的运营结果与他们的预期不符,我们的股价和交易量可能会下降。
我们股票的交易市场受到行业或证券分析师发布的关于我们或我们业务的研究和报告的影响。我们对这些分析师没有任何控制权。如果其中一位或多位分析师停止对我们的报道,或未能定期发布有关我们的报告,我们可能会失去在金融市场的可见度,这反过来可能导致我们的股价或交易量下降。跟踪我们股票的分析师过去曾发布过关于我们股票的负面报告,如果更多跟踪我们股票的分析师下调了我们的股票评级,或者如果我们的运营结果不符合他们的预期,我们的股票价格可能会下跌。
我们未来可能会发行优先股,这可能会使另一家公司难以收购我们,或者可能会对我们普通股的持有者产生不利影响,这可能会压低我们普通股的价格。
我们的公司证书授权我们发行一个或多个系列的优先股。本公司董事会有权决定优先股股份的优先、限制及相对权利,并厘定组成任何系列的股份数目及该等系列的指定,而无须股东进一步投票或采取任何行动。我们的优先股可以发行,具有投票权、清算权、股息和其他高于普通股权利的权利。优先股的潜在发行可能会推迟或阻止我们控制权的改变,阻止以高于市场价格的价格收购我们的普通股,并对我们的普通股持有人的市场价格和投票权及其他权利产生重大不利影响。
项目1B。未解决的员工意见
没有。
项目1C.网络安全
我们的董事会积极参与监督公司的风险管理计划,网络安全是企业风险管理(“ERM”)的重要组成部分。公司的网络安全政策、标准、流程和实践已完全融入公司的风险管理计划,并基于由国家标准与技术研究所、国际标准化组织和其他适用的行业标准建立的公认框架,旨在遵守管理数据使用和保护的适用法律,包括HIPAA。总体而言,公司致力于解决网络安全风险,重点是保护公司收集的信息的机密性、完整性和可用性,并致力于识别、预防和缓解网络安全威胁,并在网络安全事件发生时对其做出反应。
该公司的网络安全计划侧重于以下关键领域:
•治理:正如下文更详细讨论的,董事会对网络安全风险管理的监督得到审计委员会、公司首席信息官(“CIO”)、首席信息安全官(“CISO”)和其他管理层成员的支持,审计委员会定期与公司的风险管理职能接触。
•协作方法:本公司实施了广泛的方法来识别、预防和缓解网络安全威胁和事件,同时还实施了控制和程序,规定了网络安全事件的迅速升级,以便管理层能够及时做出关于公开披露和报告此类事件的决定。
•技术保障措施:该公司部署了旨在保护公司信息系统免受网络安全威胁的技术保障措施,包括防火墙、入侵防御和检测系统、反恶意软件功能和访问控制,并通过漏洞评估和网络安全威胁情报进行评估和改进.
•事件响应和恢复规划: 本公司已制定并维护一项针对公司对网络安全事件的响应的事件响应和恢复计划,并定期对该计划进行测试和评估。
•第三方风险管理:本公司采用基于风险的方法来识别和监督第三方提出的网络安全风险,包括本公司系统的供应商、服务提供商和其他外部用户,以及第三方系统在发生影响这些第三方系统的网络安全事件时可能对我们的业务造成不利影响的第三方系统。本公司第三方管理办法
网络安全风险包括对合同条款的依赖、定期尽职调查、第三方审计和漏洞测试。
•教育和意识:该公司每年为员工提供两次有关信息安全、隐私和合规的培训。
该公司定期评估和测试公司旨在应对网络安全威胁和事件的政策、标准、流程和做法。这些努力包括广泛的活动,包括审计、评估、桌面演习、漏洞测试和其他侧重于评估我们的网络安全措施和规划的有效性的演习。本公司定期聘请第三方对我们的网络安全措施进行评估,包括信息安全成熟度评估、审计以及对我们的信息安全控制环境和运营有效性的独立审查。此类评估、审计和审查的结果将报告给审计委员会和董事会,公司将努力根据这些评估、审计和审查提供的信息调整其网络安全政策、标准、流程和做法。
董事会监督公司的机构风险管理过程,包括与审计委员会协调管理网络安全威胁产生的风险,并定期与管理层(包括公司的首席信息官和首席信息官)讨论网络安全风险管理的方法。董事会和审计委员会分别收到关于网络安全风险的季度介绍和报告,这些报告涉及广泛的主题,包括最近的发展、不断发展的标准、漏洞评估、第三方审查、威胁环境、技术趋势和与公司同行和供应商有关的信息安全考虑。审计委员会和审计委员会还收到有关可能达到公司规定的报告门槛的网络安全事件的及时信息,以及通过解决这些事件的持续最新情况。
公司的CISO与我们的首席执行官、首席财务官、首席信息官、总法律顾问和首席合规官协同工作,在整个公司范围内实施公司的网络安全计划,保护公司的信息系统免受网络安全威胁,并根据公司的事件响应和恢复计划迅速应对网络安全事件。该公司依靠其网络安全团队的专业知识来应对网络安全威胁和应对网络安全事件。通过与网络安全团队和主要安全供应商合作伙伴的持续沟通,CIO和CISO实时监控网络安全威胁和事件的预防、检测、缓解和补救。
首席信息官在信息技术领域担任了超过25年的各种职务,包括担任首席信息官和上市公司的各种高级技术职务。CISO在信息技术和信息安全领域担任了超过30年的各种职务,包括曾在银行业一家大型上市公司担任首席信息安全官。此外,CISO在美国国防部的信息技术和网络安全开发方面担任了20多年的行政职务。CISO拥有信息和通信科学的研究生学位,并获得了认证信息系统安全专业人员(简称CSSP)的专业认证。
在截至2023年12月31日的财政年度内,我们没有发现来自网络安全威胁的风险,包括之前的网络安全事件造成的风险,这些风险已经或不太可能对公司产生重大影响,包括其业务战略、运营结果或财务状况。然而,不能保证未来的网络安全事件不会对我们的业务产生实质性影响。有关我们面临的网络安全风险的更多信息,请参阅本表格10-K项下题为“我们的管理信息系统的任何故障,包括由于网络安全事件或其他系统漏洞而导致的任何故障,都可能损害我们的业务和经营成果”的风险因素。
项目2.财产
截至2023年12月31日,我们在全国运营着大约150个服务中心、7个卓越中心和4个制造设施,这些设施都是租赁的。我们非公司地点的平均面积约为17,000平方英尺。我们的客户Orporate办公室位于明尼苏达州伊甸园草原一个75,978平方英尺的租赁设施中。
项目3.法律诉讼
在正常业务过程中,该公司受到与员工及其租用和服务的设备有关的责任索赔。主张的索赔受到许多不确定因素的影响,个别案件的结果不受影响。
这是可预见的。虽然这些诉讼的最终解决可能会对本公司特定报告期的财务业绩产生影响,但管理层认为,任何此类决议都不会对本公司的财务状况、运营业绩或现金流产生重大不利影响,因此认为未决诉讼出现负面结果的可能性微乎其微。
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
第II部
项目5.注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券
我们普通股的市场信息
我们的普通股自2021年4月23日起在纽约证券交易所挂牌上市,交易代码为“AGTI”。
股利政策
我们在历史上没有为我们的普通股支付过股息,未来也不打算支付任何股息。任何未来派发股息的决定将由我们的董事会酌情决定,并将取决于当时的现有条件,包括我们的经营业绩、财务状况、合同限制、资本要求、业务前景和我们的董事会可能认为相关的其他因素。
我们普通股持有者
截至2024年2月29日,我们的普通股约有11名登记持有者。普通股的实际持有者人数多于这一记录持有者的人数,其中包括作为实益所有人但其股票由经纪人和被提名者以街头名义持有的股东。记录持有者的数量也不包括STOC其股份可由其他实体以信托形式持有的股东。
最近出售的未注册证券
截至二零二三年十二月三十一日止年度,概无未登记股本证券销售。
股份回购计划
下表显示了在截至2023年12月31日的三个月内,我们或根据《交易法》规则10b-18(A)(3)所定义的我们的任何“关联购买者”购买我们的普通股的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期间 | | 股份总数 已回购(1) | | 每股平均支付价格(1) | | 作为公开宣布的计划的一部分购买的股份总数(1) | | 期末根据该计划可购买的最高股份价值(以千为单位)(1) |
10月1日至31日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 46,247 | |
11月1日至30日 | | — | | | — | | | — | | | 46,247 | |
12月1日至31日 | | — | | | — | | | — | | | 46,247 | |
总计 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 46,247 | |
(1)2023年8月21日,我们的董事会批准了一项股份回购计划,根据该计划,公司有权在12个月内回购最多5000万美元的公司普通股(不包括与此类回购相关的任何费用、佣金或其他费用)(“回购计划”)。股票回购可以不时地在公开市场上、通过私下协商的交易、通过加速股票回购或以适用的联邦和州证券法律和法规允许的任何其他方式进行。本公司须回购的股份数目(如有)并无最低限额,回购计划可随时暂停或终止,而无须事先通知。
股票表现图表
就交易法第18节而言,本业绩图表不应被视为“征集材料”,也不应被视为已向美国证券交易委员会“存档”,也不应以其他方式承担该节下的责任,也不应被视为通过引用将其纳入安捷利提公司根据证券法或交易法提交的任何文件中。
下图比较了我们普通股股东的累计总回报相对于S中型股指数(“S中型股”)和标准普尔500医疗保健与服务指数(“S医疗保健指数”)的累计总回报率。假设在2021年4月23日(我们的普通股开始在纽约证券交易所交易)对我们的普通股和每个指数进行了100美元的投资(包括所有股息的再投资),并跟踪其相对表现到2023年12月31日。下表中显示的回报是基于历史结果的,并不是为了暗示未来的表现。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 |
索引 | | 3月31日。 | | 6月30日。 | | 9月30日。 | | 12月31日。 |
Agiliti,Inc. | | $ | 114 | | $ | 118 | | $ | 46 | | $ | 57 |
S医疗保健500强(板块) | | 106 | | 108 | | 105 | | 111 |
S&宝洁中型股400 | | 93 | | 97 | | 93 | | 103 |
第六项。[已保留]
不适用。
项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下讨论及分析总结了影响本公司截至及于下列期间的综合经营业绩、财务状况、流动资金及现金流的重要因素。以下讨论和分析应与我们的合并财务报表及其相关附注一起阅读,这些附注包括在本年度报告10-K表的其他部分。除了历史综合财务信息外,以下讨论还包含反映我们的计划、估计和信念的前瞻性陈述。我们的实际结果可能与前瞻性陈述中讨论的结果大不相同。对于前瞻性陈述的讨论,您应当阅读标题为“关于前瞻性陈述的说明”的章节,对于可能导致实际结果与以下讨论和分析中以及本年度报告中关于Form 10-K的前瞻性陈述所描述或暗示的结果大不相同的因素的讨论,请参阅第一部分第1A项“风险因素”。除非另有说明,否则术语“我们”、“我们”、“我们”和“公司”均指Agiliti,Inc.,并在适当情况下指其合并子公司。
概述
我们相信,我们是管理、维护和动员关键任务、受监管、可重复使用的医疗设备的领先专家之一。我们为医疗保健提供商提供一整套医疗设备管理和服务解决方案,帮助降低资本和运营费用,优化医疗设备利用率,减少浪费,提高员工生产力,并加强患者安全。
我们于1939年开始运营,最初于1954年在明尼苏达州注册,2001年在特拉华州重新注册。
在我们85年的经验中,我们确保医疗保健提供者拥有高质量、专业维护的设备来服务他们的患者,我们已经建立了大规模的、强大的全国运营足迹。这种服务和物流基础设施使我们能够在整个医疗保健连续体系中接触到客户-从单个设施到最大和最复杂的医疗保健系统。同样,我们能够在高峰需求或紧急事件期间快速动员、跟踪、维修和重新部署设备,这使我们成为市、州和联邦政府管理紧急设备库存的首选服务提供商。
影响我们业务的趋势和不确定性
我们的预期结果可能无法实现,实际结果可能与我们的预期大不相同。这可能是各种趋势和不确定性的结果,包括但不限于:
•经济状况,包括影响我们医疗设备制造商的供应链延迟和劳动力短缺;
•资本市场的状况,包括现行利率;
•;融资条款的变化
•不断变化的人口普查和耐心的敏锐度;
•颁布与客户使用的医疗设备有关的新的安全法律法规,或改变或重新解释现有的安全法律法规;
•收购,既要成功整合近期收购,又要完成未来有吸引力的收购;
•重新谈判对我们的收入至关重要的合同;以及
•联邦、州和地方立法的变化,包括医疗保健和税收改革。
我们定期监测上述经济和其他因素。我们制定战略和战术计划,旨在提高业绩和最大限度地提高我们的竞争地位。我们实现财务目标的能力取决于我们有效执行这些计划的能力,以及对新出现的经济和公司特定趋势做出适当反应的能力。
全球经济状况
经济状况仍然不确定,特别是由于全球供应链中断和通货膨胀加剧的影响。美国和世界各地的经济和资本市场状况过去一直不稳定,有时对我们获得资本的机会产生不利影响,并增加了资本成本。资本和信贷市场可能无法以有利的条件支持未来的融资活动。如果经济状况下滑,我们未来的股本或债务资本成本以及进入资本市场的机会可能会受到不利影响。经济状况的变化、供应链限制、物流挑战、劳动力短缺,以及政府和央行采取的措施,包括刺激和支出计划,都导致了更高的通胀,这导致了成本的增加,并导致了财政和货币政策的变化,包括利率上升。我们的经营业绩可能会受到宏观经济环境和由此产生的经济状况进一步变化的重大影响。
合并原则
合并财务报表提供了Agiliti及其子公司的合并财务信息。根据财务会计准则委员会发出的指引,我们已按全面合并方法入账于我们为主要受益人的实体的股权投资。所有公司间交易和余额均已通过合并予以冲销。
关键会计政策和估算
编制符合下列条件的合并财务报表美国公认会计原则(“公认会计原则”)要求我们做出影响报告的资产、负债、收入和费用金额以及相关披露的决定。这些决定包括选择适用的适当会计原则和会计估计所依据的假设。在作出该等决定时,我们会根据我们对相关情况、历史经验和精算估值的理解和分析而作出判断。实际金额可能与编制合并财务报表时估计的金额不同。
我们的一些关键会计政策要求我们做出困难、主观或复杂的判断或估计。如果一项会计估计符合以下两项准则,则被视为关键:(I)该估计要求对作出该会计估计时高度不确定的事项作出假设,及(Ii)合理地使用不同的估计,或估计的合理可能发生的变化可能对我们的财务状况、财务状况的变化或经营结果的呈报产生重大影响。我们最重要的会计政策和估算包括以下内容:
•收入确认;
•企业合并中的公允价值计量,包括长期资产、商誉和确定寿命的无形资产的可回收性和估值;以及
•利率互换。
收入确认
我们根据会计准则汇编(ASC)606确认收入,与客户签订合同的收入。收入在将承诺的产品或服务的控制权转让给客户时确认,金额反映了我们预期用这些产品或服务换取的对价。我们的许多客户都有多份合同,并在多个服务线上报告了收入。我们的合同可能包括在规定时间内提供的基本服务、按要求提供的可选服务或产品。这些产品和服务中的每一项通常都能够区分开来,并作为单独的履约义务入账。
每项履约义务的价格都列在客户合同中,并以产品或服务单独销售时向客户收取的价格(价目表价格)为基础。提供给客户的产品或服务的价目表价格的任何折扣都会根据客户各自的独立销售价格在履行义务中进行分配。
服务收入通常在提供服务时随着时间的推移而确认。如果在规定的时间内提供服务,收入通常在提供服务期间按比例确认。在某些情况下,可以按时间和材料提供可选服务。在这些情况下,收入确认的金额与实际发生的时间和费用相对应。当我们在某个时间点转移对一种商品的控制权时,产品收入就会得到确认。
收入是在销售时确定的扣除估计回扣和团购组织(“GPO”)费用后确认的净额。在每个报告期对这些津贴进行调整。由政府当局评估的税收,如果是对特定的创收交易征收的,并与特定的创收交易同时征收,由我们向客户收取,则不包括在收入中。
企业合并
我们根据企业合并会计准则编码指引对企业收购进行会计处理,转移的总对价根据收购日各自的估计公允价值分配给收购的资产和承担的负债,包括非控股权益的应占额(如适用)。商誉是指转移的对价超过在企业合并中获得的净资产的估计公允价值的部分。
对收购的资产和承担的负债分配估计公允价值需要使用有关资产和负债公允价值的重大估计、判断、投入和假设。这种重要的估计、判断、投入和假设可以包括但不限于选择适当的估值模型,
应用适当的贴现率、与预测的财务信息相关的假设和客户流失的估计。
衍生金融工具
我们有一项利率互换协议,作为一种衍生金融工具来管理我们的利率敞口。我们不会将金融工具用于交易或其他投机目的。
ASC 815,衍生工具和套期保值,建立会计和报告准则,要求衍生工具在资产负债表上作为资产或负债按公允价值计量。该准则要求,除非满足特定的对冲会计标准,否则衍生品公允价值的变化应在当前的收益中确认。如果符合对冲会计准则,衍生工具的公允价值变动(对于现金流对冲)将在股东权益中递延,作为累计其他全面亏损的组成部分。这些递延损益在对冲现金流发生期间确认为收入。对冲收益的无效部分被确认为收益。
包括商誉和无限期无形资产在内的长期资产的可回收性和估值
对于长期资产和确定的长期无形资产,减值在指示触发事件时进行评估。如果有减值迹象,则对未贴现现金流量与账面金额进行评估。如有需要,减值乃根据长期或应摊销资产的估计公允价值与其账面值的比较而计量。这项评价是在可识别现金流的最低水平上进行的。我们的可摊销无形资产包括客户关系、竞业禁止协议、商号和专利。对于物业和设备,主要是可移动的医疗设备,我们持续监测个别品牌和型号的潜在触发事件,如产品召回或技术过时。
对于商誉,我们每年在报告单位层面审查减值,并在发生某些可能表明资产可能减值的事件时进行审查。我们在一个报告单位下运作,不会将任何组成部分汇总到我们的一个报告单位中。进行了定性审查,以确定公允价值是否更有可能少于其账面价值。如确定账面值较可能大于该资产的公允价值,则进行量化减值测试。
为了进行量化减值测试,我们将报告单位的公允价值与其账面金额(包括商誉)进行比较。报告单位的公允价值超过账面价值的,不减损报告单位的商誉。如果报告单位的账面金额(包括商誉)超过其公允价值,则确认商誉减值损失的金额等于超出的金额。
厘定公允价值需要作出重大判断,包括预期未来现金流量、长期增长率、终端价值、折现率、相关可比上市公司盈利倍数和相关交易倍数的金额和时间。我们使用损益法估计报告单位的公允价值,该损益法采用贴现现金流模型,而市场法采用准则上市公司法。每一种估值方法都是通过考虑每种方法的相对优点来加权的,并除其他外考虑了估值方法的可靠性和方法中使用的投入。管理层在贴现现金流模型中使用的未来财务预测包括有机净销售额增长和通过新客户和产品渠道实现的净销售额增长,以及未来期间持续的经营效率。
我们选择在2023年12月31日进行商誉减值量化测试。公允价值较其账面值高出约7%,因此并无确认减值。由于在估计报告单位的公允价值和我们记录的商誉的相对规模时存在许多固有的变量,假设的差异可能会对我们报告单位的估计公允价值产生重大影响,并可能导致未来期间的商誉减值费用。
调整后的EBITDA
EBITDA被定义为Agiliti公司扣除利息支出、所得税、折旧和摊销前的收益。未计利息、税项、折旧及摊销之经调整收益(“经调整EBITDA”)定义为EBITDA,不包括以非现金股份为基础之薪酬开支、管理费及其他非经常性收益、开支或亏损、交易成本、应收税项协议重新计量及债务清偿/修订亏损。除了在内部使用EBITDA和调整后的EBITDA作为运营业绩的衡量标准外,我们
向外部披露,以帮助分析师、投资者和贷款人比较资本、税收和法律结构不同的公司的运营业绩、估值和债务能力。我们认为,投资界经常使用EBITDA和调整后的EBITDA来评估处境相似的公司。调整后的EBITDA也被公司用作决定奖励给高管和其他员工的激励性薪酬总额的一个因素。然而,EBITDA和调整后的EBITDA不是根据公认会计准则衡量财务业绩的指标,不应被视为净收益的替代指标,也不应被视为比净收入更有意义的指标,作为经营业绩指标或来自经营、投资或融资活动的现金流量,或作为流动性指标。由于EBITDA和调整后EBITDA不是根据公认会计原则确定的计量,因此容易受到不同解释和计算的影响,因此,列示的EBITDA和调整后EBITDA可能无法与其他公司的其他类似名称计量进行比较。EBITDA和调整后的EBITDA不代表可供管理层酌情使用的资金数额。以下列示的EBITDA和调整后EBITDA可能与第一留置权信贷安排中定义的EBITDA和调整后EBITDA计算不同。
经营成果
下节概述截至2023年12月31日、2023年和2022年12月31日止年度的综合业务成果。对截至2022年12月31日、2022年和2021年12月31日止年度的综合经营成果的讨论载于我们截至2022年12月31日的年度报告中项目7下的Form 10-K。“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析。”
下表呈列所示期间我们的经营业绩:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度: | | 变化 |
(单位:千) | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
合并业务报表 | | | | 占总收入的百分比 | | | | 占总收入的百分比 | | | | |
收入 | | $ | 1,174,604 | | | 100.0 | % | | $ | 1,121,292 | | | 100.0 | % | | $ | 53,312 | | | 4.8 | % |
收入成本 | | 770,501 | | | 65.6 | | | 690,318 | | | 61.6 | | | 80,183 | | | 11.6 | |
毛利率 | | 404,103 | | | 34.4 | | | 430,974 | | | 38.4 | | | (26,871) | | | (6.2) | |
销售、一般和行政费用 | | 339,312 | | | 28.9 | | | 338,988 | | | 30.2 | | | 324 | | | 0.1 | |
营业收入 | | 64,791 | | | 5.5 | | | 91,986 | | | 8.2 | | | (27,195) | | | (29.6) | |
债务清偿/修改损失 | | 4,527 | | | 0.4 | | | 1,418 | | | 0.1 | | | 3,109 | | | 219.3 | |
利息支出 | | 84,115 | | | 7.2 | | | 49,439 | | | 4.4 | | | 34,676 | | | 70.1 | |
税收赔付费用 | | — | | | — | | | 11,918 | | | 1.1 | | | (11,918) | | | 不适用 |
所得税和非控制性利息前收益(亏损) | | (23,851) | | | (2.1) | | | 29,211 | | | 2.6 | | | (53,062) | | | 不适用 |
所得税(福利) | | (4,732) | | | (0.4) | | | (1,232) | | | (0.1) | | | (3,500) | | | (284.1) | |
合并净收益(亏损) | | (19,119) | | | (1.7) | | | 30,443 | | | 2.7 | | | (49,562) | | | 不适用 |
可归因于非控股权益的净收入 | | 306 | | | — | | | 231 | | | — | | | 75 | | | 32.5 | |
可归因于安捷利提公司及其子公司的净收益(亏损) | | $ | (19,425) | | | (1.7) | % | | $ | 30,212 | | | 2.7 | % | | $ | (49,637) | | | 不适用 |
总收入
下表按服务解决方案列出截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度: | | 变化 |
(单位:千) | | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
分类收入: | | | | 占总收入的百分比 | | | | 占总收入的百分比 | | | | |
设备解决方案 | | $ | 459,797 | | | 39.1 | % | | $ | 438,682 | | | 39.1 | % | | $ | 21,115 | | | 4.8 | % |
临床工程学 | | 459,013 | | | 39.1 | | | 420,685 | | | 37.5 | | | 38,328 | | | 9.1 | |
现场托管服务 | | 255,794 | | | 21.8 | | | 261,925 | | | 23.4 | | | (6,131) | | | (2.3) | |
总收入 | | $ | 1,174,604 | | | 100.0 | % | | $ | 1,121,292 | | | 100.0 | % | | $ | 53,312 | | | 4.8 | % |
总收入
截至2023年12月31日的年度总收入为11.746亿美元,而截至2022年12月31日的年度总收入为11.213亿美元,增加5,330万美元或4.8%。设备解决方案收入增长4.8%主要受新业务增长及上一年度收购所带动,但因新冠肺炎的影响,我们高峰期租赁设备的使用率较上一年的使用率下降而被抵销。临床工程的收入增长了9.1%,这主要是由于新客户的增长。现场托管服务收入下降2.3%,原因是续签政府合同的定价和范围。
收入成本
截至2023年12月31日的年度的总收入为7.705亿美元,而截至2022年12月31日的年度的总收入为6.903亿美元,增加了8020万美元或11.6%。从收入的百分比来看,收入成本占收入的比例从2022年的61.6%上升到2023年的65.6%。以百分比表示的增长F收入的推动因素是新冠肺炎时代后需求高峰期的租房安置比例较低,以及续签价格和政府合同的范围。
毛利率
截至2023年12月31日的年度总毛利率为4.041亿美元,占总收入的34.4%,而截至2022年12月31日的年度毛利率为4.31亿美元,占总收入的38.4%,减少2690万美元,占总收入的6.2%。毛利率的下降以百分比表示收入主要受到高峰需求、租房安置以及续订价格和政府合同范围的较低组合的影响。
销售、一般和行政
与2022年同期相比,截至2023年12月31日的年度销售、一般和行政费用增加了30万美元,增幅为0.1%,达到3.393亿美元。截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度,销售、一般和行政费用占总收入的百分比分别为28.9%和30.2%。总支出的增加是由于与裁员有关的遣散费和与更换首席执行官有关的费用总计570万美元所推动的,但采购成本的减少部分抵消了这一增长。
债务清偿/修改损失
截至2023年12月31日的年度的债务清偿/修改亏损为450万美元,而截至2022年12月31日的年度为140万美元,增加了310万美元。截至2023年12月31日止年度的债务清偿/修改亏损包括未摊销成本的撇账及与本公司第一笔留置权定期贷款及循环信贷安排再融资有关的新成本。截至2022年12月31日止年度的债务清偿/修改亏损包括未摊销债务贴现的注销与我们部分提前偿还定期贷款有关。
利息支出
与2022年同期相比,截至2023年12月31日的一年的利息支出增加了3470万美元,达到8410万美元,这主要是由于2023年利率上升。
税收赔付费用
与2022年同期相比,截至2023年12月31日的年度的税收赔偿支出减少了1190万美元,这完全是由于2022年与Sizewise收购相关的2022年赔偿资产释放的非经常性费用。
所得税
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度里,所得税分别带来了470万美元和120万美元的好处。所得税优惠的增加主要是由于2023年的税前亏损与2022年的税前收益相比,被2022年与大规模收购相关的准备金、相关利息和罚金应计项目的释放所抵消。
合并净收益(亏损)
截至2023年12月31日的年度,合并净亏损为1910万美元。截至2022年12月31日的一年,合并净收入为3040万美元。减产净收益下降的主要原因是利息支出增加和毛利率下降。
调整后的EBITDA
截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度,调整后的EBITDA分别为2.669亿美元和2.966亿美元。截至2023年12月31日的年度调整后EBITDA低于2022年,主要是由于毛利率下降。
可归因于Agiliti,Inc.及其子公司的调整后EBITDA净收益(亏损)对账如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度: |
(单位:千) | | 2023 | | 2022 |
可归因于安捷利提公司及其子公司的净收益(亏损) | | $ | (19,425) | | | $ | 30,212 | |
利息支出 | | 84,115 | | | 49,439 | |
所得税(福利)(1) | | (4,732) | | | (1,232) | |
折旧及摊销 | | 168,841 | | | 175,764 | |
EBITDA | | 228,799 | | | 254,183 | |
非现金股份薪酬费用 | | 20,186 | | | 18,775 | |
税收赔付费用 | | — | | | 11,918 | |
管理费和其他费用(2) | | 9,409 | | | 2,411 | |
交易成本(3) | | 2,900 | | | 9,984 | |
应收税金协议重算 | | 1,042 | | | (2,124) | |
债务清偿/修改损失(4) | | 4,527 | | | 1,418 | |
调整后的EBITDA | | $ | 266,863 | | | $ | 296,565 | |
(1)所得税(福利)费用包括E由于释放储备和相关利息以及与大规模收购相关的罚款而产生的1190万美元的税收优惠抵消了税收赔偿费用。
(2)管理及其他开支为非经常性开支,包括与行政总裁过渡有关的遣散费及与裁员有关的费用。
(3)交易成本是指与潜在和已完成的合并和收购相关的成本。
(4)2023年债务清偿/修改损失包括注销与修订第一留置权定期贷款和循环信贷安排有关的未摊销费用和新费用。亏损发生在2022年债务的清偿/修改包括注销与部分预付第一笔留置权定期贷款有关的未摊销债务贴现。
流动性与资本资源
一般信息
我们的主要流动资金来源预计将是经营活动的现金流和循环信贷安排下的借款。截至以下日期,我们循环信贷安排下的可用金额为2.932亿美元2023年12月31日。我们流动资金的主要用途将是为购买医疗设备相关的资本支出提供资金,提供营运资金,满足偿债要求,并为我们的战略计划提供资金。
我们相信,我们现有的现金和现金等价物余额以及目前预期的运营现金流将足以满足我们在未来12个月和可预见的未来在正常业务过程中产生的现金需求。如果需要新的融资,就不能保证以商业上可接受的条件获得任何此类融资,或者根本不能保证。到目前为止,我们没有遇到进入信贷市场的困难;然而,未来信贷市场的波动可能会增加与发行债务工具相关的成本,或影响我们进入这些市场的能力。此外,在我们愿意或需要这样做的时候,我们进入信贷市场的能力可能会受到限制,这可能会对我们为债务再融资和/或对不断变化的经济和商业状况做出反应的能力产生不利影响。
截至2023年、2023年和2022年12月31日止年度,营运活动提供的现金净额分别为1.698亿美元和1.998亿美元。经营活动提供的现金净额减少的主要原因是净收益减少,部分被利息支付的时间所抵消。
截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度,用于投资活动的净现金分别为8390万美元和1.469亿美元。投资活动中使用的净现金减少ING 2023的主要原因是在2022年收购了一家外科激光设备解决方案提供商。
截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度,用于融资活动的现金净额分别为7150万美元和1.217亿美元。净现金同比的变化主要是由于第一次定期贷款再融资的净收益部分被根据2023年应收税协议支付的款项抵销。
第一留置权信贷安排
于2019年1月4日,就业务合并的结束,吾等与作为行政代理、抵押品代理及信用证发行人的北卡罗来纳州摩根大通银行及不时与其有关的贷款人订立信贷协议(“第一留置权信贷协议”)。
第一份留置权信贷协议原先提供本金总额660.0,000,000美元的七年期优先担保延迟提取定期贷款(“第一留置权定期贷款”)及本金总额150.0,000,000美元的五年期优先担保循环信贷安排(“循环信贷安排”)。第一笔留置权定期贷款按季度等额摊销,年度总额相当于该定期贷款原始本金的1.00%,余额在到期时到期支付,除非在此之前预付。
在2020年2月至2022年12月期间,我们通过五项修订将第一留置权定期贷款安排增加了625.0亿美元,循环信贷安排增加了100.0亿美元,导致截至2022年12月31日,第一留置权定期贷款项下借款1.285亿美元,并通过循环信贷安排获得250.0亿美元。
于截至2022年12月31日止年度,吾等预付6,910万美元,导致截至2022年12月31日止年度的终止/修改亏损140万美元,其中全部包括未摊销债务贴现的撇账。
于截至2021年12月31日止年度内,与上述修订相关,本公司因注销未摊销递延融资成本而产生的债务清偿/修改亏损30万美元。
第一留置权信贷安排载有多项负面契诺,除其他事项外,限制吾等招致额外债务及担保负债的能力;设立或产生留置权;进行合并或合并;出售、转让或以其他方式处置资产;支付股息及分派或回购股本;预付、赎回或回购若干债务;作出投资、贷款及垫款;订立限制吾等产生资产留置权能力的协议;以及对若干次级留置权及附属债务作出修订,对贷款人造成重大不利。
仅就循环信贷安排而言,当在最近一个财政季度的最后一天,未偿还循环贷款和已提取信用证的本金总额超过循环信贷承诺总额的35%时,我们必须维持不超过7:1的杠杆率。
循环信贷安排修正案
2023年4月6日,我们与摩根大通银行(北卡罗来纳州)作为行政代理和抵押品代理,以及贷款人签订了第一份留置权信贷协议第6号修正案(以下简称修正案6号)。
第6号修正案规定,除其他事项外,(I)通过以300.0亿美元的循环信贷安排取代现有的250.0亿美元的循环信贷安排,对现有的循环信贷安排进行再融资;(Ii)将循环信贷安排的到期日延长至2028年4月6日;以及(Iii)更新基准利率拨备,以取代伦敦银行同业拆息(LIBOR)对于以美元发放的循环贷款,采用基于有担保隔夜融资利率(“定期SOFR”)的定期利率;对于以欧元发放的循环贷款,采用基于欧元银行间同业拆放利率(“经调整EURIBOR”)的定期利率;对于以英镑发放的循环贷款,采用基于英镑隔夜指数平均值(“SONIA”)的每日利率(“每日简单RFR”),作为计算循环信贷机制下利息的参考利率。
根据第6号修正案,循环信贷机制下借款的息差定为经调整EURIBOR、每日简单RFR或定期SOFR加2.75%,如果第一留置权杠杆率(根据第一留置权信贷协议计算)小于或等于3.75:1.00,则降至(A)经调整EURIBOR、每日简单RFR或定期SOFR加2.50%,以及(B)如第一留置权杠杆率小于或等于3.25:1.00,则降至经调整EURIBOR、每日简单RFR或定期SOFR加2.25%。与先前协议一致,如果第一留置权杠杆率大于3.25:1.00,新循环信贷安排每日平均未提取部分的承诺费为0.3750%,如果第一留置权杠杆率小于或等于3.25:1.00,承诺费为0.250%。
截至年底止年度2023年12月31日,与我们进入第6号修正案有关,370万美元的贷款人和第三方费用被资本化。
A&R第一留置权定期贷款协议
2023年5月1日,我们与摩根大通银行(北卡罗来纳州)作为行政代理和抵押品代理,贷款人与贷款人签订了一份修订并重述的信贷协议,日期为2023年5月1日(“A&R第一留置权信贷协议”),该协议修订并重述了第一留置权信贷协议。
A&R First Lien Credit协议除其他事项外,规定(I)以1.075亿美元定期贷款信贷安排(“定期贷款信贷安排”)为现有定期贷款信贷安排进行再融资;(Ii)将定期贷款信贷安排的到期日延长至2030年5月1日;及(Iii)更新基准利率拨备,以美元延长的定期贷款以期限SOFR为基础的定期利率取代LIBOR。根据A&R First Lien Credit协议,定期贷款信贷安排下定期贷款的利差将定为定期SOFR加3.00%。
定期贷款信贷安排从2023年12月31日开始按季度等额摊销,年度总额相当于该定期贷款原始本金金额的0.25%,余额在到期时到期应付,除非在此之前预付。
除上文所述外,A&R First Lien Credit协议不对First Lien Credit协议条款的其他重大变更生效,包括关于陈述和担保、违约事件以及肯定和否定契诺的变更。
于截至2023年12月31日止年度内,就订立A&R第一留置权信贷协议而言,贷款人及第三方费用分别资本化及支出310万美元及280万美元。截至2023年12月31日的年度,因债务清偿/修改损失而注销的未摊销成本总计170万美元。
二次留置权定期贷款
第二笔留置权定期贷款提供了一笔本金总额为240.0美元的8年期定期贷款(“第二留置权定期贷款”)。我们用首次公开募股所得款项全额偿还了
第二笔留置权定期贷款,第一笔留置权定期贷款中的8,000万美元,循环信贷安排中的1,000万美元。于2021年4月偿还第二笔留置权定期贷款,吾等产生债务清偿/修改亏损980万美元,其中包括撇销未摊销递延融资成本740万美元及债务折扣740万美元,以及额外1%赎回价格或240万美元。
利率互换
2020年5月,我们达成了一项利率互换协议,名义金额总计500.0美元。在2023年6月到期之前,该协议将第一笔留置权定期贷款中的350.0美元和150.0美元分别转换为0.3396%和0.3290%的固定利率,外加适用的保证金。
2023年4月17日,我们签订了新的两年期利率互换协议,生效日期为2023年7月1日。因此,我们预计到2025年7月,500.0美元定期贷款信贷安排的实际利率将为4.0685%,外加适用的保证金。
根据ASC 815,这两项利率互换协议都有资格进行现金流对冲会计。在开始和持续的基础上,我们必须进行有效性测试。截至2023年12月31日,利率互换协议的公允价值为190万美元,其中310万美元计入其他流动资产,120万美元计入综合资产负债表上应收税金协议项下的负债、养老金和其他长期负债。由于该工具于2023年12月31日被确定为有效对冲工具,公允价值变动被记录为综合资产负债表中累计的其他扣除税收的全面亏损的组成部分。在提交的任何期间内,我们都没有记录任何因无效而产生的金额。
合同义务
截至2023年12月31日,我们的重大合同现金需求主要包括贷款本金和利息、经营和融资租赁负债的本金和利息以及应收税款义务。我们与这些项目相关的本期和长期负债在本报告综合财务报表附注的“附注5-公允价值计量”、“附注7-长期债务”和“附注8-租赁”中概述。截至2023年12月31日,融资债务的未来付款总额为17.71亿美元,其中1.365亿美元应在12个月内支付。此外,我们预计未来将支付1690万美元的纳税义务,其中1280万美元将在12个月内支付。
根据2023年的经营业绩水平,我们相信我们的运营现金和循环信贷安排下的额外借款将满足我们在可预见的未来的流动性需求,不包括我们可能为潜在收购融资而进行的任何借款。然而,如果在此期间或之后,我们不能成功地从运营中产生足够的现金流,或在需要时以我们可以接受的条件筹集足够的额外资本,我们的业务可能会受到不利影响。
我们的借款水平受到我们循环信贷安排中规定的金融契约的进一步限制。
截至2023年12月31日,我们遵守了提交的所有年份的所有公约。
我们的扩张和收购战略可能需要大量资金。根据我们的循环信贷安排,我们可能没有足够的资金用于未来的收购,并且我们可能无法通过银行融资或以我们可以接受的条款发行股权或债务证券来筹集任何必要的额外资金。
近期会计公告
有关最近发布的适用于我们业务的会计声明的说明,请参阅本报告中包含的我们的合并财务报表的“附注2--重要会计政策”。
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露
就本项目7A而言,“我们”、“我们”、“我们”以及类似的词语和公司指的是安捷利提公司。
我们面临着利率、燃料成本和养老金估值不利变化带来的市场风险。我们不会出于投机目的而进入衍生品或其他金融工具。
利率
我们既使用固定利率债券,也使用可变利率债券作为融资来源。为了管理可变利率风险,我们于2023年4月17日签订了一份新的两年期利率互换协议,名义金额为500.0美元。因此,我们预计截至2025年7月,扣除递延融资成本和未摊销债务折扣前,我们未偿还债务总额中500.0美元的实际利率将为4.0685%,外加适用保证金。截至2023年12月31日,扣除递延融资成本和未摊销债务贴现前,我们的未偿债务总额约为10.997亿美元,其中572.3美元按浮动利率计息。根据截至2023年12月31日的可变债务水平,可变利率债务利率每变动1.0个百分点,将导致年度利息支出波动约570万美元。
燃料成本
我们面临着与汽油价格变化相关的市场风险,汽油价格用于为我们的交付和销售车辆提供燃料。假设2023年无铅汽油平均价格上升或下降10%,假设该年的汽油正常使用水平,将导致燃料成本每年增加或下降约90万美元。
养老金
截至2023年12月31日,我们的养老金计划资产约为2260万美元,受到总体经济状况波动可能导致的波动的影响。持续的市场波动和混乱可能会导致资产价值下降,如果发生这种情况,我们可能需要支付额外的养老金计划缴费,我们未来几年的养老金支出可能会增加。假设2023年12月31日计划资产的公允价值减少10%,将导致计划的资金状况减少约230万美元。
其他市场风险
截至2023年12月31日,我们没有其他重大的市场风险敞口。
项目8.合并财务报表和补充数据
作为本报告的一部分提交的独立注册会计师事务所报告、我们的财务报表、财务报表附注和财务报表附表列在项目15下。“物证和财务报表明细表”,并在本报告签名页之前列出。
安捷利迪公司及其子公司
截至2023年12月31日和2022年12月31日以及
截至二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度
| | | | | |
| 页面 |
独立注册会计师事务所报告 | 54 |
财务报表: | |
合并资产负债表 | 58 |
合并业务报表 | 59 |
综合全面收益表(损益表) | 60 |
合并权益表 | 61 |
合并现金流量表 | 62 |
合并财务报表附注 | 63 |
独立注册会计师事务所报告
致股东和董事会
Agiliti,Inc.:
对合并财务报表的几点看法
我们审计了Agiliti,Inc.及其子公司(本公司)截至2023年12月31日和2022年12月31日的合并资产负债表,截至2023年12月31日的三年期间各年度的相关合并经营表、全面收益(亏损)、权益和现金流量,以及相关附注(统称为合并财务报表)。我们认为,综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了公司截至2023年12月31日和2022年12月31日的财务状况,以及截至2023年12月31日的三年期间每年的经营结果和现金流量,符合美国公认会计原则。
我们还根据美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准,根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准,对公司截至2023年12月31日的财务报告内部控制进行了审计,我们2024年3月5日的报告对公司财务报告内部控制的有效性表示了负面意见。
意见基础
这些合并财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对这些合并财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计,以获得关于合并财务报表是否没有重大错报的合理保证,无论是由于错误还是舞弊。我们的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序,无论是由于错误还是欺诈,以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评价合并财务报表的整体列报。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的当期综合财务报表审计所产生的事项:(1)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露;(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见,我们不会通过传达下面的关键审计事项来就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
审计证据的充分程度
如项目9A所述。在控制和程序方面,发现了截至2023年12月31日的重大弱点,并将其纳入管理层关于财务报告内部控制的报告。对重大弱点的说明指出,该公司对所有财务报告系统的信息技术总体控制不力。因此,该公司在所有财务报告流程中的流程级别控制无效,这些控制是自动化的或依赖于受影响系统的信息。此外,该公司在订单到现金(包括收入和应收账款)和手工日记帐分录方面的流程级别控制无效。
我们将评估审计证据的充分性确定为一项重要的审计事项。由于上述重大弱点的普遍性,评价所获得的审计证据的充分性尤其需要审计师的主观判断。
以下是我们为解决这一关键审计问题而执行的主要程序。我们运用审计师的判断来计划对财务报表账户余额执行的审计程序的性质和范围。考虑到上面提到的重大弱点,我们评估了我们的范围阈值和控制风险评估。与如果公司的控制措施设计和运行有效的话,我们增加了样本选择的数量。对于选定的手动和自动日记帐分录,我们检查了支持文件和授权证据。我们通过评估所执行程序的结果来评估所获得的审计证据的充分性,包括此类证据的性质和范围的适当性。
/s/ 毕马威会计师事务所
自2013年以来,我们一直担任本公司的审计师。
明尼苏达州明尼阿波利斯
2024年3月5日
独立注册会计师事务所报告
致股东和董事会
Agiliti,Inc.:
财务报告内部控制之我见
我们根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准,对Agiliti,Inc.及其子公司(公司)截至2023年12月31日的财务报告内部控制进行了审计。我们认为,由于下述重大弱点对控制标准目标的实现的影响,本公司截至2023年12月31日尚未根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中建立的标准,对财务报告保持有效的内部控制。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了本公司截至2023年12月31日、2022年12月31日和2022年12月31日的综合资产负债表、截至2023年12月31日的三年期间各年度的相关综合经营报表、综合收益(亏损)、权益和现金流量以及相关附注(统称为综合财务报表),我们于2024年3月5日的报告对该等综合财务报表表达了无保留意见。
重大缺陷是财务报告内部控制的缺陷或缺陷的组合,使得公司年度或中期财务报表的重大错报有合理的可能性无法及时防止或发现。已查明以下重大弱点,并将其纳入管理层的评估。该公司对所有财务报告系统的信息技术总体控制不力。因此,该公司在所有财务报告流程中的流程级别控制无效,这些控制是自动化的或依赖于受影响系统的信息。此外,该公司在订单到现金(包括收入和应收账款)和手工日记帐分录方面的流程级别控制无效。在决定我们对2023年合并财务报表进行审计时应用的审计测试的性质、时间和范围时,考虑到了重大弱点,本报告不影响我们对该等合并财务报表的报告。
意见基础
本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制,并负责评估财务报告内部控制的有效性,包括在随附的《管理层财务报告内部控制报告》中。我们的责任是根据我们的审计,对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计,以获得合理的保证,以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。我们对财务报告的内部控制的审计包括了解财务报告的内部控制,评估存在重大弱点的风险,以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序,旨在根据公认的会计原则,为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序:(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录;(2)提供合理的保证,即交易被记录为必要的,以便按照公认的会计原则编制财务报表,公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行;(三)提供合理保证,防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。
由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外,对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险,或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
/s/毕马威律师事务所
明尼苏达州明尼阿波利斯
2024年3月5日
| | | | | | | | | | | | | | |
安捷利迪公司及其子公司 | | | | |
合并资产负债表 | | | | |
(以千为单位,不包括股票和每股信息) | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
资产 | | | | |
流动资产: | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 20,037 | | | $ | 5,577 | |
应收账款减去信贷损失准备#美元6,236截至2023年12月31日和美元4,182截至2022年12月31日 | | 215,684 | | | 207,753 | |
盘存 | | 74,484 | | | 70,132 | |
预付费用 | | 20,231 | | | 23,458 | |
其他流动资产 | | 7,307 | | | 9,393 | |
流动资产总额 | | 337,743 | | | 316,313 | |
财产和设备,净额 | | 292,684 | | | 273,958 | |
商誉 | | 1,239,432 | | | 1,239,106 | |
经营性租赁使用权资产 | | 78,157 | | | 79,975 | |
其他无形资产,净额 | | 430,002 | | | 512,020 | |
其他 | | 20,926 | | | 22,735 | |
总资产 | | $ | 2,398,944 | | | $ | 2,444,107 | |
负债与权益 | | | | |
流动负债: | | | | |
长期债务的当期部分 | | $ | 18,468 | | | $ | 17,752 | |
经营租赁负债的当期部分 | | 25,603 | | | 23,607 | |
应收税金协议项下债务的当期部分 | | 12,796 | | | 34,694 | |
应付帐款 | | 58,518 | | | 59,163 | |
应计补偿 | | 28,866 | | | 25,928 | |
应计利息 | | 21,451 | | | 5,039 | |
其他流动负债 | | 30,906 | | | 31,198 | |
流动负债总额 | | 196,608 | | | 197,381 | |
长期债务,减少流动部分 | | 1,061,062 | | | 1,077,293 | |
应收税款协议、养恤金和其他长期负债项下的债务 | | 10,467 | | | 9,161 | |
经营租赁负债,减去流动部分 | | 63,765 | | | 67,332 | |
递延所得税,净额 | | 126,219 | | | 146,615 | |
承付款和或有事项(附注11) | | | | |
股本: | | | | |
普通股,$0.0001票面价值;500,000,000授权股份;135,368,025和133,608,495已发行股份;135,352,336和133,608,495截至2023年12月31日和2022年12月31日的未偿还债务 | | 14 | | | 13 | |
库存股,按成本计算;54,256和—分别截至2023年12月31日和2022年12月31日的股票 | | (419) | | | — | |
额外实收资本 | | 972,156 | | | 953,046 | |
累计赤字 | | (33,699) | | | (14,274) | |
累计其他综合收益 | | 2,505 | | | 7,343 | |
Agiliti,Inc.及其子公司的总股本 | | 940,557 | | | 946,128 | |
非控股权益 | | 266 | | | 197 | |
总股本 | | 940,823 | | | 946,325 | |
负债和权益总额 | | $ | 2,398,944 | | | $ | 2,444,107 | |
| | | | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
安捷利迪公司及其子公司 | | | | |
合并业务报表 | | | | |
| | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止的年度, |
(以千为单位,不包括股票和每股信息) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
收入 | | $ | 1,174,604 | | | $ | 1,121,292 | | | $ | 1,038,690 | |
收入成本 | | 770,501 | | | 690,318 | | | 614,073 | |
毛利率 | | 404,103 | | | 430,974 | | | 424,617 | |
销售、一般和行政费用 | | 339,312 | | | 338,988 | | | 320,387 | |
营业收入 | | 64,791 | | | 91,986 | | | 104,230 | |
债务清偿/修改损失 | | 4,527 | | | 1,418 | | | 10,116 | |
利息支出 | | 84,115 | | | 49,439 | | | 53,514 | |
税收赔付费用 | | — | | | 11,918 | | | — | |
所得税和非控制性利息前收益(亏损) | | (23,851) | | | 29,211 | | | 40,600 | |
所得税(福利)费用 | | (4,732) | | | (1,232) | | | 16,433 | |
合并净收益(亏损) | | (19,119) | | | 30,443 | | | 24,167 | |
可归因于非控股权益的净收入 | | 306 | | | 231 | | | 161 | |
可归因于安捷利提公司及其子公司的净收益(亏损) | | $ | (19,425) | | | $ | 30,212 | | | $ | 24,006 | |
| | | | | | |
每股基本收益(亏损) | | $ | (0.14) | | | $ | 0.23 | | | $ | 0.20 | |
每股摊薄收益(亏损) | | $ | (0.14) | | | $ | 0.22 | | | $ | 0.19 | |
| | | | | | |
加权平均已发行普通股: | | | | | | |
基本信息 | | 134,647,238 | | | 132,602,747 | | | 120,877,480 | |
稀释 | | 134,647,238 | | | 138,381,295 | | | 128,497,220 | |
| | | | | | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
安捷利迪公司及其子公司 | | | | | | |
综合全面收益表(损益表) | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度: |
(单位:千) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
合并净收益(亏损) | | $ | (19,119) | | | $ | 30,443 | | | $ | 24,167 | |
其他全面收益(亏损): | | | | | | |
最低养老金负债收益,扣除税金(费用)净额$(191), $(181)和$(747) | | 567 | | | 522 | | | 2,195 | |
现金流对冲收益(亏损),扣除税收优惠(费用)净额$1,880, $(1,835)和$(1,015) | | (5,405) | | | 5,284 | | | 2,961 | |
其他全面收益(亏损)合计 | | (4,838) | | | 5,806 | | | 5,156 | |
综合收益(亏损) | | (23,957) | | | 36,249 | | | 29,323 | |
可归属于非控股权益的全面收益 | | 306 | | | 231 | | | 161 | |
可归因于安捷利提公司及其子公司的全面收益(亏损) | | $ | (24,263) | | | $ | 36,018 | | | $ | 29,162 | |
| | | | | | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
安捷利迪公司及其子公司 | | 普普通通 库存 | | 财务处 库存 | | 其他内容 已缴费 资本 | | 累计 赤字 | | 累计 其他 全面 收入(亏损) | | 总计 Agiliti,Inc. 和 附属公司 | | 非控制性 利益 | | 总计 权益 (赤字) |
合并权益表 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(单位:千) | | | | | | | | |
2020年12月31日的余额 | | $ | 10 | | | $ | — | | | $ | 513,902 | | | $ | (68,492) | | | $ | (3,619) | | | $ | 441,801 | | | $ | 144 | | | $ | 441,945 | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | 24,006 | | | — | | | 24,006 | | | 161 | | | 24,167 | |
其他综合收益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,156 | | | 5,156 | | | — | | | 5,156 | |
发行普通股所得款项 | | 3 | | | — | | | 414,112 | | | — | | | . | | 414,115 | | | — | | | 414,115 | |
股票发行成本 | | — | | | — | | | (4,379) | | | — | | | — | | | (4,379) | | | — | | | (4,379) | |
基于股份的薪酬费用 | | — | | | — | | | 13,818 | | | — | | | — | | | 13,818 | | | — | | | 13,818 | |
行使的股票期权 | | — | | | — | | | 1,409 | | | — | | | — | | | 1,409 | | | — | | | 1,409 | |
没收股息,扣除应付股息后的净额 | | — | | | — | | | 26 | | | — | | | — | | | 26 | | | — | | | 26 | |
向非控制性权益分配现金 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (185) | | | (185) | |
2021年12月31日的余额 | | $ | 13 | | | $ | — | | | $ | 938,888 | | | $ | (44,486) | | | $ | 1,537 | | | $ | 895,952 | | | $ | 120 | | | $ | 896,072 | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | 30,212 | | | — | | | 30,212 | | | 231 | | | 30,443 | |
其他综合收益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,806 | | | 5,806 | | | — | | | 5,806 | |
发行普通股所得款项 | | — | | | — | | | 3,809 | | | — | | | . | | 3,809 | | | — | | | 3,809 | |
以股权支付的收购对价 | | — | | | — | | | 2,928 | | | — | | | — | | | 2,928 | | | — | | | 2,928 | |
基于股份的薪酬费用 | | — | | | — | | | 18,845 | | | — | | | — | | | 18,845 | | | — | | | 18,845 | |
因纳税而被没收的股票 | | — | | | — | | | (14,547) | | | — | | | — | | | (14,547) | | | — | | | (14,547) | |
行使的股票期权 | | — | | | — | | | 3,101 | | | — | | | — | | | 3,101 | | | — | | | 3,101 | |
没收股息,扣除应付股息后的净额 | | — | | | — | | | 22 | | | — | | | — | | | 22 | | | — | | | 22 | |
向非控制性权益分配现金 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (154) | | | (154) | |
截至2022年12月31日的余额 | | $ | 13 | | | $ | — | | | $ | 953,046 | | | $ | (14,274) | | | $ | 7,343 | | | $ | 946,128 | | | $ | 197 | | | $ | 946,325 | |
净收益(亏损) | | — | | | — | | | — | | | (19,425) | | | — | | | (19,425) | | | 306 | | | (19,119) | |
其他综合(亏损) | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,838) | | | (4,838) | | | — | | | (4,838) | |
购买库存股 | | — | | | (3,761) | | | — | | | — | | | — | | | (3,761) | | | — | | | (3,761) | |
库存股再发行 | | — | | | 3,342 | | | (3,342) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
发行普通股所得款项 | | — | | | — | | | 3,140 | | | — | | | — | | | 3,140 | | | — | | | 3,140 | |
以股权支付的收购对价 | | — | | | — | | | 2,753 | | | — | | | — | | | 2,753 | | | — | | | 2,753 | |
基于股份的薪酬费用 | | 1 | | | — | | | 19,803 | | | — | | | — | | | 19,804 | | | — | | | 19,804 | |
因纳税而被没收的股票 | | — | | | — | | | (6,301) | | | — | | | — | | | (6,301) | | | — | | | (6,301) | |
行使的股票期权 | | — | | | — | | | 3,057 | | | — | | | — | | | 3,057 | | | — | | | 3,057 | |
向非控制性权益分配现金 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (237) | | | (237) | |
截至2023年12月31日的余额 | | $ | 14 | | | $ | (419) | | | $ | 972,156 | | | $ | (33,699) | | | $ | 2,505 | | | $ | 940,557 | | | $ | 266 | | | $ | 940,823 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
安捷利迪公司及其子公司 | | | | | | |
合并现金流量表 | | | | |
| | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度: |
(单位:千) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
经营活动的现金流: | | | | | | |
合并净收益(亏损) | | $ | (19,119) | | | $ | 30,443 | | | $ | 24,167 | |
将净收益(亏损)调整为经营活动提供的现金净额: | | | | | | |
折旧 | | 80,249 | | | 84,331 | | | 103,805 | |
摊销 | | 93,683 | | | 95,452 | | | 88,240 | |
应收税金协议的重新计量 | | 1,042 | | | (2,124) | | | 4,542 | |
债务清偿/修改损失 | | 4,527 | | | 1,418 | | | 7,716 | |
信贷损失准备金 | | 2,305 | | | 3,903 | | | 2,023 | |
库存报废准备金 | | 1,725 | | | 1,034 | | | 2,424 | |
非现金股份薪酬费用 | | 20,186 | | | 18,775 | | | 13,960 | |
出售和处置设备的收益 | | (1,331) | | | (1,101) | | | (3,735) | |
递延所得税 | | (17,321) | | | 1,292 | | | 12,004 | |
经营性资产和负债变动情况: | | | | | | |
应收账款 | 0 | (9,330) | | | (3,976) | | | (8,915) | |
盘存 | | (5,547) | | | (12,188) | | | 3,052 | |
其他营运资产 | | (1,532) | | | (10,144) | | | (9,044) | |
应付帐款 | | 1,077 | | | 15,753 | | | 718 | |
应计负债和其他经营负债 | | 19,202 | | | (23,092) | | | (30,640) | |
经营活动提供的净现金 | | 169,816 | | | 199,776 | | | 210,317 | |
投资活动产生的现金流: | | | | | | |
医疗设备采购 | | (52,118) | | | (55,864) | | | (37,377) | |
购置物业和办公设备 | | (34,230) | | | (31,600) | | | (29,121) | |
处置财产和设备所得收益 | | 3,895 | | | 2,963 | | | 9,242 | |
收购,扣除收购现金后的净额 | | (1,350) | | | (62,339) | | | (676,878) | |
无形资产购买 | | (89) | | | (20) | | | — | |
用于投资活动的现金净额 | | (83,892) | | | (146,860) | | | (734,134) | |
融资活动的现金流: | | | | | | |
债务安排下的收益 | | 1,302,937 | | | 60,000 | | | 381,927 | |
根据债务安排支付款项 | | (1,321,737) | | | (160,023) | | | (364,119) | |
融资租赁负债项下本金的支付 | | (9,502) | | | (8,812) | | | (9,097) | |
递延融资成本的支付 | | (9,579) | | | — | | | (229) | |
应收税金协议项下的付款 | | (24,822) | | | — | | | (15,577) | |
对非控股权益的分配 | | (237) | | | (154) | | | (185) | |
行使股票期权所得收益 | | 3,057 | | | 3,101 | | | 1,409 | |
股息和股权分配支付 | | (321) | | | (908) | | | (928) | |
发行普通股所得款项 | | — | | | — | | | 402,815 | |
购买库存股 | | (3,761) | | | — | | | — | |
股票发行成本 | | — | | | — | | | (4,379) | |
因纳税而被没收的股票 | | (6,301) | | | (14,547) | | | — | |
收购预提和或有对价 | | (1,198) | | | (321) | | | — | |
融资活动提供的现金净额(用于) | | (71,464) | | | (121,664) | | | 391,637 | |
现金和现金等价物净变化 | | 14,460 | | | (68,748) | | | (132,180) | |
期初现金及现金等价物 | | 5,577 | | | 74,325 | | | 206,505 | |
期末现金及现金等价物 | | $ | 20,037 | | | $ | 5,577 | | | $ | 74,325 | |
| | | | | | |
补充现金流信息: | | | | | | |
支付的利息 | | $ | 60,984 | | | $ | 42,773 | | | $ | 52,341 | |
已缴纳的所得税 | | 11,816 | | | 14,843 | | | 3,214 | |
| | | | | | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。 |
安捷利迪公司及其子公司
合并财务报表附注
1. 陈述的基础
业务说明
Agiliti,Inc.及其合并子公司(联邦街道收购公司(FSAC)、Agiliti Holdco,Inc.和Agiliti Health,Inc.及其子公司(以下简称“公司”或“Agiliti”))是为美国医疗行业提供医疗技术管理和服务解决方案的全国性供应商。Agiliti,Inc.拥有100FSAC的百分比。FSAC拥有100Agiliti Holdco,Inc.拥有的股份100%的股份。Agiliti Health,Inc.100Agiliti Surgical,Inc.、Agiliti Imaging,Inc.、Agiliti Surgical Equipment Repair,Inc.和Sizewise Rentures,LLC的股份。Agiliti Health,Inc.及其子公司是仅有的开展业务的实体。所有其他实体除了在Agiliti Health,Inc.及其子公司的投资和所有权外,没有任何实质性资产、负债、现金流或业务。
首次公开募股
2021年4月22日,公司首次公开发行(IPO)相关的S-1表格(档号333-253947)注册书被美国证券交易委员会宣布生效,公司普通股于2021年4月23日在纽约证券交易所(NYSE)开始交易。IPO于2021年4月27日结束。
Agiliti的服务解决方案包括设备解决方案、临床工程服务和现场管理服务。
现场受管服务: 现场受控服务是一项综合性计划,全面负责各个设施和集成交付网络(“IDN”)的医疗设备的管理、再处理和物流,并可提高设备利用率和腾出更多的临床医生时间用于患者护理。该解决方案可监控和调整设备数量和可用性,以应对患者普查和视力方面的波动。该公司的1,300现场员工全天候在客户设施中工作,通过集成经过验证的设备管理流程、利用专有管理软件并进行每日巡视和基于单位的培训来增强临床支持,以确保设备得到正确使用和管理,总体上有助于优化日常运营和护理结果。公司承担全部责任,确保设备在需要时随时随地可用,在不再使用时拆除设备,并在每个患者使用之间根据需要对设备进行净化、测试和维修.
临床工程服务:临床工程服务通过补充和外包服务,为所有类型的医疗设备提供维护、维修和补救解决方案,包括一般生物医学设备、诊断成像设备和外科设备。该公司的补充服务帮助客户管理他们的设备维修和维护积压,协助补救和监管报告,并暂时填补生物技术职位空缺。通过外包服务,该公司承担了单个或整个系统客户站点的全部管理、人员配备和临床工程服务责任。外包模式部署了一个专门的现场团队,利用公司的专有信息系统、服务和部件的第三方供应商以及资本设备规划和监管合规方面的广泛专业服务来协调客户拥有的设备的管理。该公司雇佣的员工超过800来自全球各地的技术资源150当地市场服务中心和卓越中心,可以根据需要灵活地进出客户设施,确保客户只为由适当合格的技术人员直接维修其设备所花费的时间付费。该公司使用灵活的人员配备来补充临床工程解决方案,并在高峰工作负载期间需要额外的技术人员来补充外包服务时增加支持。该公司与美国各地的急性护理和备用场地设施以及联邦政府和任何需要广泛的物流足迹以支持其大规模服务需求的医疗器械制造商签订了临床工程服务合同。
设备解决方案: Equipment Solutions主要为美国的急症护理医院和备用站点提供商提供补充、高峰需求和按病例租赁一般生物医学、专科和外科设备,包括美国一些主要的医疗机构和综合交付网络。该公司直接与客户签订设备解决方案服务合同,或通过与医院系统和备用站点提供商的合同安排签订合同。安捷利迪在截至2023年12月31日的年度内的净推广者得分(NPS)为40,证明了该公司一直获得较高的客户满意度评级。对于这些客户,公司在合同规定的设备交付时间内提供患者就绪的设备,并根据需要为临床部门的设备提供技术支持和教育服务,包括急诊室、手术室、重症监护、康复
和普通病人护理区。公司致力于为客户提供最高质量的设备,公司通过使用全面的质量管理体系来做到这一点,该体系基于全球公认的医疗器械质量标准:21联邦法规820和国际标准化组织13485:2016。这一承诺确保客户有信心获得患者就绪型设备,并确信该设备已按照最高行业标准进行准备和维护,以实现最佳的患者安全和结果.
合并原则
合并后的财务报表包括Agiliti,Inc.,FSAC,Agiliti Holdco,Inc.,Agiliti Health,Inc.,Agiliti Surgical,Inc.,Agiliti Imaging,Inc.,Agiliti Surgical Equipment Repair,Inc.和Sizewise Rentures,LLC。此外,根据财务会计准则委员会(“财务会计准则委员会”)发出的指引,本公司已按全面合并方法入账其于其为主要受益人的实体的股权投资。所有公司间交易和余额均已通过合并予以冲销。
2. 重大会计政策
现金和现金等价物
本公司将购买的原始到期日为三个月或以下的货币市场账户和其他高流动性投资视为现金等价物。账面透支(如有)计入合并资产负债表中的应付帐款和合并现金流量表中的经营活动。
应收账款与信用损失准备
应收贸易账款按发票金额入账。由于客户的数量及其地理分布,与应收贸易账款有关的信用风险集中程度有限。该公司对其客户进行初始和持续的信用评估,并为潜在的信用损失预留准备金。信贷损失准备是根据历史损失经验和对特定贸易应收账款的估计风险。.
盘存
库存包括供转售的用品和设备,按成本和可变现净值中较低者计价。成本由平均成本法确定,该方法近似于先进先出(FIFO)法。
财产和设备
该公司将其财产和设备分为两类--医疗设备和财产和办公设备。
医疗设备的折旧一般是在设备的估计使用寿命内按直线法计算的五至十年。报废或出售的医疗设备的成本和累计折旧从各自的账户中注销,由此产生的损益计入资产报废或出售期间的收入成本。.在截至2022年12月31日的财政年度内,该公司对与某些医疗设备相关的估计使用寿命进行了审查,并确定这些资产的实际使用寿命比之前估计的要长。因此,自2022年7月1日起,该公司将该等医疗设备的预期使用寿命从四至七年了至五至十年在预期的基础上。这一变化的影响使折旧费用减少了大约$6.8100万美元,净收入增加约1,000万美元4.6百万美元,或美元0.03截至2022年12月31日止年度的每股基本及摊薄股份。
财产和办公设备包括租赁改进、车辆、计算机软件和硬件以及办公设备。物业和办公设备的折旧以直线法计提,以租赁权改进的剩余使用年限或租赁期中较短的时间为准三至十年购买办公设备。报废或出售的财产和设备的成本和累计折旧从各自的账户中注销,由此产生的收益或损失计入资产报废或出售期间的销售、一般和行政费用.
本公司定期检讨其物业及设备之减值情况,并于重大事件或业务环境变化显示资产之账面值可能无法收回时作出评估。一个可恢复性
测试是通过比较预期的未来未贴现现金流量与资产的账面价值来进行的。如确认减值,则就资产账面金额超出预期未来因使用该资产及其最终处置而产生的贴现现金流量而确认减值亏损。对于其他财产和设备,主要是可移动的医疗设备,该公司持续监测特定品牌/型号的事件,如产品召回或过时。应计入的减值损失金额,按资产账面价值超过其公允价值计算.
商誉的可回收性和估值
商誉指被收购企业的成本超过所购买的可识别有形净资产和可识别无形资产的公允价值的部分。管理层每年在报告单位层面和在某些可能表明资产可能减值的事件发生时审查商誉减值。该公司在以下情况下运营一报告单元,并且不将任何组件聚合到一报告单位。进行了定性审查,以确定公允价值是否更有可能少于其账面价值。如确定账面值较可能大于该资产的公允价值,则进行量化减值测试。
为了进行量化减值测试,管理层将报告单位的公允价值与其账面金额(包括商誉)进行比较。报告单位的公允价值超过账面价值的,不减损报告单位的商誉。如果报告单位的账面金额(包括商誉)超过其公允价值,则确认商誉减值损失的金额等于超出的金额。
厘定公允价值需要作出重大判断,包括预期未来现金流量的数额及时间、长期增长率、终端价值、折现率、相关可比上市公司盈利倍数及相关交易倍数。本公司采用采用贴现现金流模型的收益法和采用上市公司准则方法的市场法来估计报告单位的公允价值。每一种估值方法都是通过考虑每种方法的相对优点来加权的,并除其他外考虑了估值方法的可靠性和方法中使用的投入。管理层在贴现现金流模型中使用的未来财务预测包括有机净销售额增长和通过新客户和产品渠道实现的净销售额增长,以及未来期间持续的经营效率。
公司选择于2023年12月31日进行商誉减值量化测试。公允价值约为7%,因此未确认任何减值。由于在估计报告单位的公允价值和我们记录的商誉的相对规模时存在许多固有的变量,假设的差异可能会对我们报告单位的估计公允价值产生重大影响,并可能导致未来期间的商誉减值费用。
不是商誉减值已在2023年、2022年或2021年确认。
租契
在开始时,本公司决定一项安排是否为租约,以及适当的租约分类。期限超过12个月的经营租赁计入经营租赁使用权(“ROU”)资产,租赁负债计入综合资产负债表中经营租赁负债和经营租赁负债的当期部分减去当期部分。期限超过12个月的融资租赁计入物业和办公设备内的融资ROU资产,融资租赁负债计入长期债务和长期债务的当前部分,减去综合资产负债表中的流动部分。期限不到12个月的租赁,称为短期租赁,不会在资产负债表上产生净资产收益率或租赁负债.
ROU资产代表在租赁期内使用标的资产的权利。租赁负债是指支付租赁所产生的租赁款项的义务。经营租赁ROU资产及负债于租赁开始日按租赁期内租赁付款的现值确认。由于本公司的大部分租约并未提供隐含利率,本公司根据开始日期可得的资料,采用递增借款利率来厘定租赁付款的现值。本公司租赁的递增借款利率是指在抵押基础上借入与类似条款下的租赁付款相等的金额所需支付的利率。融资租赁在资产投入使用之日确认,计入资本成本。对于经营租赁和融资租赁,初始ROU资产等于租赁负债,加上初始直接成本和有利的租赁承诺,减去收到的租赁激励。本公司的租赁协议可能包括延长或终止租赁的选择权,这些选择权包括在租赁开始日期的租赁期内
合理地确定公司将行使该选择权。一般而言,本公司并不认为租赁协议所包括的可选期间于开始时可合理地行使。
本公司与租赁和非租赁部分签订了租赁协议,这些部分通常单独入账。可变租赁付款(例如,公共区域维护和房地产税费)与ROU资产和租赁负债的确定分开记录。
其他无形资产
其他无形资产主要包括客户关系、竞业禁止协议、商号、开发的技术和专利。其他无形资产在其估计经济年限内摊销。二至十五年。直线摊销法一般反映了无形资产成本在收益中的适当分配,与公司在每个报告期内获得的经济利益金额成比例。然而,对于某些客户关系,年数总和摊销法更合适地将成本分配到收益中,比例地分配给估计获得的经济效益。.
递延融资成本和债务贴现
与发行债务有关的未摊销融资成本及贴现于综合资产负债表中,直接从债务的账面金额中扣除,并按实际利率法递延及摊销至相关条款的利息支出。.
收购
本公司根据ASC 805对业务收购进行会计处理, 企业合并。本准则要求企业合并中的收购主体确认交易中所有(且仅限于)收购的资产和承担的负债,并将收购日期公允价值确定为企业合并中所有收购的资产和承担的负债的计量目标。本准则的某些规定,除其他事项外,规定确定在企业合并中支付的代价的收购日期公允价值(包括或有对价),并将交易和与收购有关的重组成本排除在收购会计之外。.
将估计公允价值分配给收购净资产,需要使用关于收购资产公允价值和截至收购日承担的负债的重大估计、判断、投入和假设。本公司可在不超过收购日期起计一年的期间内,透过考虑有关收购日期已存在的事实及情况的新资料,修订收购资产及承担负债的估计公允价值。在计量期间以外发生的采购价格分配修订(如果适用),根据调整的性质,计入综合经营报表中的收入或销售成本、一般和行政费用。
收入确认
本公司根据ASC 606确认收入,与客户签订合同的收入。收入在将承诺的产品或服务的控制权转让给客户时确认,金额反映了公司预期从这些产品或服务的交换中获得的对价。该公司的许多客户都有多份合同,并在多个服务线上报告了收入。公司的合同可能包括在规定时间内提供的基本服务、按要求提供的可选服务或产品。这些产品和服务中的每一项通常都能够区分开来,并作为单独的履约义务入账。
每项履约义务的价格都列在客户合同中,并以产品或服务单独销售时向客户收取的价格(价目表价格)为基础。提供给客户的产品或服务的价目表价格的任何折扣都会根据客户各自的独立销售价格在履行义务中进行分配。
服务收入通常在提供服务时随着时间的推移而确认。如果在规定的时间内提供服务,收入通常在提供服务期间按比例确认。在某些情况下,可以按时间和材料提供可选服务。在这种情况下,收入在
与实际发生的时间和费用相对应的金额。产品收入在公司转让商品控制权时确认,这发生在某个时间点。
收入是在销售时确定的扣除估计回扣和团购组织(“GPO”)费用后确认的净额。在每个报告期对这些津贴进行调整。由政府当局评估的税项,如与特定创收交易同时征收,由本公司向客户收取,则不包括在收入内。
该公司与获得新合同有关的增量成本,主要是佣金和执行费用。管理层预计可归因于新收入产生的这些成本是可收回的,因此公司根据美国会计准则第340条将其资本化为合同成本。其他资产和递延成本,并在新收入产生的预计期间内摊销,该期间本公司估计为五年。本公司不承担任何重大合同责任。
衍生金融工具
本公司有一项利率互换协议,用作管理其利率风险的衍生金融工具。本公司不会将金融工具用于交易或其他投机目的。
ASC 815,衍生工具和套期保值,建立会计和报告准则,要求衍生工具在资产负债表上作为资产或负债按公允价值计量。该准则要求,除非满足特定的对冲会计标准,否则衍生品公允价值的变化应在当前的收益中确认。如果符合对冲会计准则,衍生工具的公允价值变动(对于现金流对冲)将在股东权益中递延,作为累计其他全面亏损的组成部分。这些递延损益在对冲现金流发生期间确认为收入。对冲收益的无效部分被确认为收益。
所得税
本公司利用ASC 740核算递延所得税,所得税。ASC 740要求采用资产负债法,即根据财务报表与资产和负债的计税基础之间的暂时性差异的税务影响确认递延税项资产和负债,按现行制定的税率计量。本公司已考虑本公司部分或全部递延税项资产是否更有可能无法变现,以评估是否有需要计提估值拨备。该公司继续评估其实现与递延税项资产相关的税收优惠的能力,方法是分析关于其预测的应税收入、现有递延税项负债的冲销、以前结转年度的应税收入(如果允许)以及税务筹划策略的可用性的所有可用正面和负面证据的相对影响。在未来报告期内,本公司将继续评估递延税项资产变现的可能性. I与不确定的所得税状况相关的利息和罚金被归类为所得税费用。
金融工具的公允价值
本公司的金融工具包括现金及现金等价物、应收账款、利率互换、递延补偿、应付账款、应计负债、或有补偿、或有代价、债务及应收税项协议(“TRA”)项下的债务。
公允价值被定义为退出价格,或于计量日期在主要或最有利市场的市场参与者之间的有序交易中出售资产或支付转移负债所收到的金额。ASC 820,公允价值计量提供了一个公允价值层次结构,该层次结构确定了用于评估技术的输入的优先顺序,并由以下几个级别组成:
第1级-投入代表在活跃市场中交换的相同资产或负债的未调整报价。
第2级-投入包括除第1级投入外的直接或间接可观察的投入,例如在活跃或不活跃的市场交换的类似资产或负债的报价;在非活跃市场交换的相同资产或负债的报价;在资产或负债的公允价值厘定中考虑的其他投入,例如以通常报价的间隔、波动性、提前还款速度、损失严重性、信用风险和违约率观察到的利率和收益率曲线;以及主要根据可观察的市场数据以相关或其他方式得到或证实的投入。
第三级--投入包括用于计量资产和负债的不可观察的投入。管理层须就不可观察到的投入使用其本身的假设,因为资产或负债或相关的可观察到的投入的市场活动几乎没有(如果有的话)可于计量日期予以证实。对非交易所交易衍生工具合约资产和负债的计量主要基于估值模型、贴现现金流模型或市场参与者认为使用的其他估值技术。不可观察的输入要求管理层对市场参与者在为资产或负债定价时使用的信息做出某些预测和假设。
本公司认为,金融工具(包括应收账款、应付账款及应计负债)的账面金额因到期日较短而接近公允价值。递延补偿资产以共同基金的形式持有。递延补偿资产和负债的公允价值是以共同基金的市场报价为基础的,因此属于第1级公允价值计量。
本公司尚未偿还的第一笔留置权定期贷款(定义见附注7,长期债务)的公允价值,以相同或类似债务的报价市场价格为基础,代表第二级公允价值计量。本公司循环信贷额度和长期债务的公允价值是基于类似借款的当前贷款利率,假设债务在到期时仍未偿还,并考虑了抵押品。浮动利率、长期债务和循环信贷额度融资的账面价值接近其公允价值,因为这些工具的浮动利率通常每月重新设定。本公司非可变利率债务的公允价值是通过按类似条款和条件的借款安排的当前可用利率对未来现金流量进行贴现来估计的,这些借款被视为公允价值等级下的第二级投入。
本公司指定为对冲工具的衍生工具的公允价值根据公允价值等级被视为2级投入,其公允价值是根据所有重要投入的标准定价模型和基于市场的假设来确定的,例如收益率曲线以及报价的现货和远期汇率。
本公司的或有代价债务的公允价值是利用一系列认购期权确定的,其执行价格为收购购买协议中定义的收入门槛。公司或有补偿债务的公允价值是根据预计的财务信息确定的。鉴于负债的公允价值预计接近TRA下的最高债务,TRA债务使用贴现现金流分析进行估值。新闻报道中使用的假设贴现现金流分析包括对利率的估计以及递增现金流的时间和金额。这些公允价值计量基于市场上重大的不可观察的投入,因此代表公允价值等级中的第三级计量。
基于股份的薪酬
与股票期权相关的股票薪酬费用以股票期权授予之日的公允价值计量。该公司采用布莱克-斯科尔斯期权定价模型确定期权的公允价值,该模型结合了某些假设,包括无风险利率、预期波动率、股息收益率和预期期权寿命。
与限制性股票单位有关的基于股份的补偿费用根据授予日公司普通股的市值入账。
公司业绩限制性股票单位奖励的公允价值最初使用蒙特卡洛模拟模型进行计量,以便纳入股东总回报乘数。随后的计量是基于三年累计调整后EBITDA目标的预期实现水平。
公司有一项员工股票购买计划(“ESPP”),根据该计划,符合条件的参与者可以购买公司普通股的股票。该计划允许参与者以以下价格购买公司的普通股85年末其公平市价的%六个月招股期限为每年4月30日至10月31日。购买的公允价值是根据员工在要约期间的实际贡献来估计的。
与所有赔偿金有关的费用在同一业务报表项目内的必要服务期内平均确认,其中记录了每个参与人的现金补偿。
库存股
本公司按在公开市场上收购普通股的成本记录库存股。既有限制性股票单位和行使的股票期权的股票再发行是在先进先出的基础上进行的。库存股在公司资产负债表中作为一个单独的项目列示。
综合收入E(损失)
综合收益(亏损)由净收益(亏损)和其他综合收益(亏损)组成。其他全面收益(亏损)包括最低养老金负债调整和现金流量对冲的未实现公允价值调整。这些数额在综合全面收益(亏损)表中列报,扣除重新分类调整后的收益(如果有的话)。.
每股收益(亏损)
每股基本收益(亏损)是用净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均数计算得出的。摊薄每股收益包括所有潜在摊薄普通股等价物通过应用库存股方法的影响,该方法在每股基础上考虑限制性股票单位、业绩限制性股票单位和股票期权的影响,如同它们已在呈报期间开始时或发行日期(如果晚些时候)转换为普通股一样。具有反摊薄作用的潜在股份不计入稀释每股收益的计算,并单独列报。
预算的使用
根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制财务报表时,管理层须作出估计及假设,以影响于财务报表日期的资产及负债额、或有资产及负债的披露,以及报告期内的收入及开支。例子包括但不限于在业务组合中对公允价值计量的估计,包括长期资产、商誉和确定寿命的无形资产的可回收性和估值,以及利率互换。实际结果可能与这些估计不同。
近期会计公告
采用的标准
2021年10月,FASB发布了会计准则更新号2021-08企业合并(ASC 805):从与客户的合同中核算合同资产和合同负债(“ASU 2021-08”)。ASU 2021-08改进了在业务组合中与客户签订的已获得收入合同的会计处理。本ASU中的修正案要求实体(收购人)根据ASC 606确认和计量在企业合并中收购的合同资产和合同负债。在收购之日,收购方应按照美国会计准则第606条对相关收入合同进行会计处理,如同其发起了相关合同一样。为了实现这一点,收购方可以评估被收购方如何应用ASC 606来确定为所获得的收入合同记录什么。ASU在2022年12月15日之后的财年有效,包括这些财年内的过渡期。修正案被允许尽早通过。本公司自2023年1月1日起采用本标准。采用这一准则并未对合并财务报表产生实质性影响。
2020年3月,FASB发布了ASU第2020-04号参考汇率改革(ASC 848):促进参考汇率改革对财务报告的影响(“ASU 2020-04”)。ASU 2020-04提供了可选的权宜之计和例外情况,用于将GAAP应用于参考伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)或预计将因参考利率改革而停止的其他参考利率的合同、套期保值关系和其他交易。2022年12月,FASB发布了ASU 2022-06号参考汇率改革(ASC 848):推迟ASC 848的日落日期(“ASU 2022-06”),将参考汇率改革的通过从2022年12月31日推迟到2024年12月31日。本公司于2023年5月1日采用本标准。这一采用对合并财务报表没有产生实质性影响。有关采用ASU 2020-04和ASU 2022-06的详细信息,请参阅附注7,长期债务。
尚未采用的标准
2023年11月,FASB发布了ASU 2023-07号分部报告(ASC 280):对可报告分部披露的改进(“ASU 2023-07”)。ASU要求一个实体披露定期提供给首席运营决策者的影响损益的重大部门支出。需要根据采用期间确定和披露的重大分部费用类别,将更新追溯到以前列报的期间。本ASU中的修正案必须在2023年12月15日之后的财政年度内通过,并在2024年12月15日之后的财政年度内的过渡期内通过。允许及早领养。公司目前正在评估这一准则对合并财务报表和相关披露的影响。
2023年12月,FASB发布了ASU 2023-09号,所得税(ASC 740): 改进所得税披露(“ASU 2023-09)。ASU 2023-09旨在提高所得税披露的透明度和决策有用性。ASU 2023-09中的修正案主要通过更改税率调节和已缴纳所得税信息来满足投资者对增强所得税信息的要求。允许及早采用。公共实体应前瞻性地将ASU 2023-09中的修正案应用于2024年12月15日之后的所有年度期间。本公司目前正在评估该准则对合并财务报表和相关披露的影响。
3. 收入确认
在下表中,收入按服务解决方案分类:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止的年度, |
(单位:千) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
分类收入 | | | | | | |
设备解决方案 | | $ | 459,797 | | | $ | 438,682 | | | $ | 352,094 | |
临床工程学 | | 459,013 | | | 420,685 | | | 384,147 | |
现场托管服务 | | 255,794 | | | 261,925 | | | 302,449 | |
总收入 | | $ | 1,174,604 | | | $ | 1,121,292 | | | $ | 1,038,690 | |
该公司将获得新合同所产生的合同成本资本化。截至2023年12月31日和2022年12月31日,合并资产负债表中其他长期资产中包括的合同资产为#美元。14.8百万美元和美元17.3分别为100万美元。资本化成本在相关合同的预期寿命内摊销,估计为五年.
摊销是按直线计算的,这与标的合同的主要预期寿命一致。摊销成本反映在收入和销售成本、一般和行政费用中。包括在收入成本中的摊销金额为#美元。1.4百万,$1.1百万美元和美元0.7截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分别为100万。销售、一般和行政费用中包括的摊销金额为#美元。4.9百万,$4.2百万美元和美元3.1截至2023年12月31日的年度,和2021年,分别为。
曾经有过不是与截至2023年12月31日的年度资本化成本有关的减值损失,以及 2021.
4. 收购
本公司于截至本年度止年度内完成对一家设备制造商若干资产的小额收购2023年12月31日.
2022年12月15日,本公司完成了对一家外科激光设备解决方案提供商的某些资产的收购,总代价约为美元51.2100万美元资金来自手头的现金和信贷额度的提取。2022年12月1日,本公司完成了对一家外科设备和修复服务提供商的某些资产的收购,总代价为$9.7百万美元资金来自手头现金和普通股发行。截至年底止年度
2023年12月31日,公司支付了$0.41000万美元,以了结与此次收购相关的基于收入的或有对价协议。
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的财政年度内,该公司完成了对几家小型外科设备维修公司的收购,其中包括或有补偿安排。因此,该公司支付了#美元的盈利付款。2.81000万美元和300万美元0.9在截至2023年、2023年和2022年12月31日的年度内,分别为1000万美元。
所有2022财年的收购都符合ASC 805规定的业务合并资格,并使用收购方法进行会计处理。收购的经营结果自收购之日起计入随附的综合财务报表。未经审计的预计财务信息没有披露2022财年的收购,因为它们被认为对公司的综合经营业绩没有重大影响。截至2023年3月31日的2022财年收购的采购会计最终敲定。
以下汇总了2022财年合并资产负债表内收购的资产和承担的负债的初步公允价值:
| | | | | |
(单位:千) | |
应收账款 | $ | 372 | |
预付费用 | 80 | |
盘存 | 3,503 | |
财产和设备 | 9,001 | |
商誉 | 26,312 | |
经营性租赁使用权资产 | 215 | |
其他非流动资产 | 6 | |
其他无形资产 | 24,980 | |
应计费用 | (455) | |
经营租赁负债 | (209) | |
购买总价 | $ | 63,805 | |
在完成购置会计核算之前,2023年影响购置资产和承担的负债公允价值的调整使存货减少了#美元。0.21000万美元,应计费用和商誉增加#美元0.1百万美元和美元0.3分别为2.5亿美元和2.5亿美元。
本公司与2022年收购有关的法律和其他相关费用,已计入发生的费用#美元。0.41000万美元和300万美元1.0截至2023年12月31日及2022,分别为。交易成本包括在合并经营报表内的销售成本、一般成本和行政成本。
2021年10月1日,本公司完成了一项股票购买协议,收购专用患者处理设备的私人制造商和分销商Sizewise Rentures,LLC(“Sizewise”)的全部已发行股本,总对价约为$234.8百万美元(“大规模收购”)。自2021年10月1日起,Sizewise的运营结果已包含在合并财务报表中。
以下汇总了合并资产负债表中在大规模收购之日收购的资产和承担的负债的最终公允价值:
| | | | | |
(单位:千) | |
现金 | $ | 9,977 | |
应收账款 | 31,005 | |
盘存 | 27,911 | |
其他流动资产 | 2,968 | |
财产和设备 | 59,042 | |
商誉 | 87,867 | |
经营性租赁使用权资产 | 16,754 | |
其他无形资产 | 67,700 | |
其他长期资产 | 10,368 | |
应付帐款 | (3,362) | |
应计补偿 | (12,576) | |
其他应计费用 | (4,525) | |
经营租赁负债 | (16,953) | |
其他长期负债 | (9,924) | |
递延所得税 | (31,470) | |
购买总价 | $ | 234,782 | |
收购的其他无形资产都是有限寿命的,由商号、发达的技术和客户关系组成,加权平均使用寿命约为14.4好几年了。可扣税的商誉总额为#美元。1.4百万美元。
此次大规模收购的资金来自第一留置权定期贷款和现金项下的额外借款。有几个不是截至2023年12月31日止年度与Sizewise收购有关的交易成本。交易成本为$0.4百万美元和美元3.2与收购Sizewise有关的法律及其他相关成本已分别于截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度入账。
2021年3月19日,本公司完成了一项股票购买协议,收购专门从事医疗设备和器械服务和维修的Northfield Medical,Inc.(以下简称Northfield)的全部已发行股本,总对价约为$472.3百万美元(“Northfield收购”)。对价为$。461.0支付的现金为百万美元,11.3发行百万美元的752,328普通股。自2021年3月19日起,Northfield的运营结果已包含在合并财务报表中。在截至2022年12月31日的年度内,影响收购资产和承担负债公允价值的调整减少了应收账款#美元。0.2百万,增加商誉$1.3百万美元,增加应付账款$0.1100万美元,增加递延所得税$1.0百万美元。所有调整净额为零。
以下汇总了在Northfield收购之日在合并资产负债表中收购的资产和承担的负债的最终公允价值:
| | | | | |
(单位:千) | |
现金 | $ | 10,767 | |
应收账款 | 16,786 | |
盘存 | 5,810 | |
其他流动资产 | 502 | |
财产和设备 | 11,713 | |
商誉 | 306,678 | |
经营性租赁使用权资产 | 4,815 | |
其他无形资产 | 183,700 | |
应付帐款 | (7,412) | |
应计补偿 | (7,948) | |
其他应计费用 | (9,620) | |
融资租赁负债 | (2,340) | |
经营租赁负债 | (5,025) | |
其他长期负债 | (837) | |
递延所得税 | (35,324) | |
购买总价 | $ | 472,265 | |
其他无形资产代表已获得的有限寿命客户关系,这些客户关系摊销。15年使用年数总和的方法。可扣税的商誉总额为#美元。68.2百万美元。
收购Northfield的资金来自第一留置权定期贷款、循环信贷安排和现金项下的额外借款。有几个不是截至2023年12月31日止年度与收购Northfield有关的交易成本。与收购Northfield有关的法律费用和其他相关费用的交易费用作为已发生的费用计入#美元。0.1百万美元和美元4.2截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度分别为100万美元。
5. 公允价值计量
下表按适用于公允价值计量的投入类型汇总了按公允价值经常性计量的金融资产和负债:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日的公允价值 |
(单位:千) | | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
资产: | | | | | | | | |
递延补偿资产 | | $ | 3,390 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,390 | |
利率互换 | | — | | | 3,140 | | | — | | | 3,140 | |
负债: | | | | | | | | |
应收税金协议项下的债务 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 15,549 | | | $ | 15,549 | |
利率互换 | | — | | | 1,212 | | | — | | | 1,212 | |
递延补偿负债 | | 3,390 | | | — | | | — | | | 3,390 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日的公允价值 |
(单位:千) | | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
资产: | | | | | | | | |
递延补偿资产 | | $ | 2,681 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2,681 | |
利率互换 | | — | | | 9,212 | | | — | | | 9,212 | |
负债: | | | | | | | | |
或有补偿 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,898 | | | $ | 1,898 | |
或有对价 | | — | | | — | | | 248 | | | 248 | |
应收税金协议项下的债务 | | — | | | — | | | 38,714 | | | 38,714 | |
递延补偿负债 | | 2,674 | | | — | | | — | | | 2,674 | |
递延补偿资产以共同基金的形式持有。递延补偿资产和负债的公允价值是以共同基金的市场报价为基础的,因此属于第1级公允价值计量。
2023年4月17日,本公司签订了一项利率互换协议,自2023年7月起生效,以管理利率风险。本公司于2020年5月订立利率互换协议,该协议于2023年6月到期。有关利息互换协议的更多信息,见附注7,长期债务。利率掉期合约的账面值为公允价值,按资产负债表日的当前及远期利率厘定,并归类于第2级。
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的财政年度内,该公司完成了对几家小型外科设备维修公司的收购,其中包括或有补偿安排。因此,该公司支付了#美元的盈利付款。2.81000万美元和300万美元0.9在截至2023年、2023年和2022年12月31日的年度内,分别为1000万美元。
在截至2022年12月31日的年度内,公司还完成了对另一家小型外科修复公司的收购,其中包括一项以收入为基础的或有对价协议。赚取的酬金#美元0.4在截至2023年12月31日的一年中,收入为1.8亿美元。有几个不是在截至2022年12月31日的年度内与本次收购相关的收益支付。
最后,在2022年1月,一美元0.5向一家外科激光设备解决方案公司的前所有者支付了100万英镑的赚取款项,该公司于2020年12月11日根据某些收入业绩从该公司收购了资产。
于2019年1月4日,本公司与其前所有人订立应收税款协议(“TRA”)。从历史上看,负债的公允价值是使用蒙特卡洛模拟模型、同行公司资本成本、贴现率和预测的财务信息来估计的。随着与联邦、州和地方净营业亏损相关的税收优惠的实现变得更加确定,鉴于负债的公允价值预计接近TRA项下的最大义务,对蒙特卡洛模型的依赖减少,转而支持贴现现金流分析。新闻报道中使用的假设贴现现金流分析包括对利率的估计以及递增现金流的时间和金额。考虑到由于用于确定债务的信息在市场上无法观察到,对负债的计量代表第三级公允价值计量。债务的价值可能会随着公司估计的应税收入的减少而减少。公司进行了重新计量调整,将负债增加了#美元。1.0在截至2023年12月31日的年度内减少百万美元,并进行重新计量调整,以减少负债$2.1在截至2022年12月31日的一年中,该公司赚了$24.8在截至2023年12月31日的年度内,根据《TRA》支付的款项为100万美元,以及不是截至2022年12月31日的年度付款。
第三级计量的期初余额和期末余额的对账如下:
| | | | | | | | |
(单位:千) | | |
截至2021年12月31日的余额 | | $ | 41,130 | |
加法 | | 3,255 | |
付款 | | (1,428) | |
重新测量调整(1) | | (2,097) | |
截至2022年12月31日的余额 | | $ | 40,860 | |
加法 | | 1,597 | |
付款 | | (27,950) | |
重新测量调整(1) | | 1,042 | |
截至2023年12月31日的余额 | | $ | 15,549 | |
(1)重新计量调整在合并经营报表的销售、一般和行政费用中确认。
其他金融工具的公允价值
本公司尚未偿还的第一笔留置权定期贷款(定义见附注7,长期债务)的公允价值是基于相同或类似债务发行的报价市场价格,这代表第二级公允价值计量。公允价值约为:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
(单位:千) | | 携带 价值 | | 公平 价值 | | 携带 价值 | | 公平 价值 |
第一留置权定期贷款(1) | | $ | 1,056,253 | | $ | 1,070,973 | | $ | 1,043,915 | | $ | 1,030,072 |
| | | | | |
(1) | 第一笔留置权定期贷款的账面金额为扣除未摊销递延融资成本#美元。7.3百万美元和美元8.0百万美元和未摊销债务贴现8.8百万美元和美元2.6分别截至2023年和2022年12月31日. |
6. 财务报表精选信息
盘存
该公司的库存包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千) | | 十二月三十一日, 2023 | | 十二月三十一日, 2022 |
原料 | | $ | 13,376 | | | $ | 14,575 | |
在制品 | | 400 | | | 692 | |
成品 | | 60,708 | | | 54,865 | |
总库存 | | $ | 74,484 | | | $ | 70,132 | |
财产和设备
该公司的财产和设备包括:
| | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千) | | 十二月三十一日, 2023 | | 十二月三十一日, 2022 |
医疗设备 | | $ | 450,564 | | | $ | 405,149 | |
减去:累计折旧 | | (285,139) | | | (250,620) | |
医疗设备,网装 | | 165,425 | | | 154,529 | |
租赁权改进 | | 59,422 | | | 52,046 | |
财产和办公设备 | | 200,560 | | | 165,737 | |
| | 259,982 | | | 217,783 | |
减去:累计折旧 | | (132,723) | | | (98,354) | |
财产和办公设备,净值 | | 127,259 | | | 119,429 | |
财产和设备合计(净额) | | $ | 292,684 | | | $ | 273,958 | |
截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日止年度确认的折旧费用为80.2百万,$84.3百万美元,以及$103.8分别为100万美元。
有几个不是2023年、2022年和2021年期间的财产和设备减值费用。
商誉及其他无形资产
在截至2023年12月31日的年度内,由于对2022年完成的收购进行了采购价格调整,商誉得到确认。有几个不是截至2023年12月31日的商誉减值损失.
该公司的商誉包括以下内容:
| | | | | |
(单位:千) | |
2022年12月31日的余额 | $ | 1,239,106 | |
收购 | 326 | |
2023年12月31日余额 | $ | 1,239,432 | |
管理层选择在2023年12月31日进行商誉减值量化测试。公允价值约为7%超过其账面值,因此并无确认减值。由于在估计报告单位的公允价值和我们记录的商誉的相对规模时存在许多固有的变量,假设的差异可能会对我们报告单位的估计公允价值产生重大影响,并可能导致未来期间的商誉减值费用。
该公司的其他无形资产包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 |
(单位:千) | | 成本 | | 累计 摊销 | | 网络 |
有限寿命无形资产 | | | | | | |
客户关系 | | $ | 780,806 | | | $ | (353,190) | | | $ | 427,616 | |
竞业禁止协议 | | 1,225 | | | (341) | | | 884 | |
商号 | | 7,806 | | | (6,603) | | | 1,203 | |
专利 | | 310 | | | (11) | | | 299 | |
无形资产总额 | | $ | 790,147 | | | $ | (360,145) | | | $ | 430,002 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 |
(单位:千) | | 成本 | | 累计 摊销 | | 网络 |
有限寿命无形资产 | | | | | | |
客户关系 | | $ | 780,806 | | | $ | (275,522) | | | $ | 505,284 | |
竞业禁止协议 | | 6,225 | | | (5,096) | | | 1,129 | |
商号 | | 7,826 | | | (3,311) | | | 4,515 | |
发达的技术 | | 2,300 | | | (1,208) | | | 1,093 | |
无形资产总额 | | $ | 797,157 | | | $ | (285,137) | | | $ | 512,020 | |
与无形资产相关的摊销费用总额约为#美元。82.3百万,$86.1百万美元,以及$80.3截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分别为100万。
有几个不是2023年、2022年和2021年期间与其他无形资产相关的减值费用。
截至2023年12月31日,与无形资产相关的未来预计摊销费用估计如下:
| | | | | |
(单位:千) | |
2024 | $ | 71,619 | |
2025 | 65,056 | |
2026 | 58,480 | |
2027 | 51,915 | |
2028 | 45,159 | |
此后 | 137,773 | |
| $ | 430,002 | |
未来摊销费用是一种估计。实际金额可能会因其他无形资产收购、减值、加速摊销或其他事件而发生变化。
补充现金流信息
补充现金流量信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止的年度, |
(单位:千) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
非现金活动: | | | | | | |
购置的财产和设备已列入应付帐款(期末) | | $ | 1,610 | | | $ | 2,241 | | | $ | 7,633 | |
融资租赁资产和负债的增加 | | 13,190 | | | 7,117 | | | 8,783 | |
经营租赁使用权资产和经营租赁负债的增加 | | 20,633 | | | 22,501 | | | 27,660 | |
发行与收购相关的普通股 | | — | | | 2,000 | | | 11,300 | |
应付股息和股权分配(没收) | | — | | | (23) | | | (26) | |
添加软件服务合同 | | — | | | — | | | 94 | |
7. 长期债务
长期债务由以下部分组成:
| | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千) | | 十二月三十一日, 2023 | | 十二月三十一日, 2022 |
第一留置权定期贷款 | | $ | 1,072,313 | | | $ | 1,054,549 | |
循环信贷安排 | | — | | | 28,500 | |
融资租赁负债 | | 27,374 | | | 23,892 | |
| | 1,099,687 | | | 1,106,941 | |
减去:未摊销递延融资成本和债务贴现 | | (20,157) | | | (11,896) | |
| | 1,079,530 | | | 1,095,045 | |
减去:长期债务的当前部分 | | (18,468) | | | (17,752) | |
长期债务总额 | | $ | 1,061,062 | | | $ | 1,077,293 | |
第一留置权信贷安排
2019年1月4日,在业务合并完成的同时,Agiliti Health,Inc.与作为行政代理、抵押品代理和信用证发行人的北卡罗来纳州摩根大通银行、作为担保人的Agiliti Holdco,Inc.作为担保人的某些子公司以及贷款人签订了一项信贷协议(“第一留置权信贷协议”)。
第一个留置权信贷协议最初规定七年制优先担保延迟提取定期贷款安排,本金总额为#美元660.02000万欧元(“第一留置权定期贷款”)和一笔五年制高级担保循环信贷安排,本金总额为#美元150.02000万欧元(“循环信贷安排”)。第一笔留置权定期贷款按季度等额摊销,年总金额相当于1.00该定期贷款的原始本金的%,余额在到期时到期应付,除非在此之前预付。
在2020年2月至2022年12月期间,公司将第一笔留置权定期贷款增加了1美元625.01亿美元和循环信贷安排增加1,000万美元100.0通过五次修改,获得2000万美元的收入1.285在第一笔留置权定期贷款项下借款1,000亿美元,并获得250.0截至2022年12月31日,通过循环信贷安排获得3.5亿美元。
于截至2022年12月31日止年度内,本公司预付$69.12000万美元,导致灭火/改装损失#美元1.4截至2022年12月31日的年度,其中全部包括未摊销债务贴现的注销。
于截至2021年12月31日止年度内,本公司因上述修订而产生债务清偿/修改亏损#美元0.3与核销未摊销递延融资成本有关的1000万美元。
第一留置权信贷安排包含多项负面契诺,除其他事项外,除其他事项外,限制Agiliti Health,Inc.及其担保人产生额外债务及担保负债的能力;设立或产生留置权;进行合并或合并;出售、转让或以其他方式处置资产;支付股息及分派或回购股本;预付、赎回或回购若干债务;进行投资、贷款及垫款;订立协议限制Agiliti Health,Inc.及其担保人就资产产生抵押权的能力;以及对若干次级留置权及附属债务作出修订,对贷款人造成重大不利。
仅就循环信贷安排而言,公司须维持杠杆率不超过7:1在最近一个财政季度的最后一天,未偿还循环贷款和已提取信用证的本金总额超过35循环信贷承诺总额的%。
循环信贷安排修正案
2023年4月6日,本公司与摩根大通银行(北卡罗来纳州)作为行政代理和抵押品代理,以及贷款人签订了第一份留置权信贷协议第6号修正案(“第6号修正案”)。
第6号修正案除其他事项外,规定(1)通过取代现有的#美元对现有的循环信贷机制进行再融资。250.01亿美元的循环信贷安排300.01亿美元循环信贷安排;(2)将循环信贷安排的到期日延长至2028年4月6日;及(Iii)更新基准利率拨备,以美元循环贷款的有抵押隔夜融资利率(“定期SOFR”)、欧元循环贷款的欧元银行同业拆息(“经调整EURIBOR”)为定期利率,以及以英镑隔夜指数平均(“SONIA”)为基础的循环贷款每日利率(“每日简单RFR”)取代LIBOR,作为计算循环信贷机制下利息的参考利率。
根据第6号修正案,循环信贷机制下借款的利差被设定为调整后的EURIBOR、每日简单RFR或期限SOFR PLUS2.75%,降级为(A)调整后的EURIBOR、每日简单RFR或期限SOFR PLUS2.50如果第一留置权杠杆率(根据第一留置权信贷协议计算)小于或等于3.75:1.00和(B)调整后的EURIBOR,每日简单RFR或期限SOFR PLUS2.25如果第一留置权杠杆率小于或等于3.25:1.00。与先前协议一致,新循环信贷安排每日平均未支取部分的承诺费为0.3750如果第一留置权杠杆率大于3.25:1.00及0.250如果第一留置权杠杆率小于或等于3.25:1.00
截至年底止年度2023年12月31日,与本公司订立第6号修正案有关,$3.7贷款人和第三方手续费资本化了2.5亿美元。
A&R第一留置权定期贷款协议
于2023年5月1日,本公司与摩根大通银行(北卡罗来纳州)及贷款人订立修订及重述信贷协议,日期为2023年5月1日(“A&R第一留置权信贷协议”),修订及重述第一留置权信贷协议。
A&R第一留置权信贷协议除其他事项外,规定对现有定期贷款信贷安排进行再融资,提供#美元1.075(Ii)将定期贷款信贷安排的到期日延长至2030年5月1日;及(Iii)就以美元发放的定期贷款,更新基准利率拨备,以基于期限SOFR的定期利率取代伦敦银行同业拆息。根据A&R First Lien Credit协议,定期贷款信贷安排下定期贷款的利差将定为定期SOFR加3.00%.
定期贷款信贷安排从2023年12月31日开始,按季度等额摊销,年度总额相当于0.25该定期贷款的原始本金的%,余额在到期时到期应付,除非在此之前预付。
除上文所述外,A&R First Lien Credit协议不对First Lien Credit协议条款的其他重大变更生效,包括关于陈述和担保、违约事件以及肯定和否定契诺的变更。
于截至2023年12月31日止年度内,就本公司订立A&R第一留置权信贷协议而言,贷款人及第三方费用为$3.11000万美元和300万美元2.81000万美元分别资本化和支出。因债务清偿/修改损失而注销的未摊销费用共计#美元。1.7在截至2023年12月31日的一年中,该公司的利润为3.8亿美元。
该公司在提交的所有期间都遵守了所有金融债务契约。
二次留置权定期贷款
第二笔留置权定期贷款规定八年制本金总额为#美元的定期贷款安排240.02000万欧元(“第二留置权定期贷款”)。于截至2021年12月31日止年度,本公司以首次公开招股所得款项全数偿还第二笔留置权定期贷款本金$80.0第一笔留置权定期贷款的2.5亿美元,以及10.0循环信贷安排的1.8亿美元。就偿还第二笔留置权定期贷款而言,本公司因清偿/修改债务而蒙受损失#美元。9.82000万美元,包括注销未摊销的递延融资费用和债务贴现#美元7.41000万美元和额外的1%赎回价格或$2.41000万美元。
利率互换
于2020年5月,本公司订立一项利率互换协议,名义总金额为$500.01000万美元。在2023年6月到期之前,该协议将美元350.01000万美元和300万美元150.0第一笔留置权定期贷款中的2.5亿美元固定利率为0.3396%和0.3290%,外加适用的保证金。
2023年4月17日,本公司签订了新的两年制利率互换协议,生效日期为2023年7月1日。因此,公司预计实际利率为#美元。500.0定期贷款信贷安排中的1,000万美元将4.0685%,外加适用的保证金,截至2025年7月。
根据ASC 815,这两项利率互换协议都有资格进行现金流对冲会计。在开始和持续的基础上,公司必须执行有效性测试。截至2023年12月31日,利率互换协议的公允价值为1美元。1.91000万美元,其中3.1100万美元包括在其他流动资产中,由#美元抵消。1.21百万美元包括在综合资产负债表的应收税款协议、养恤金和其他长期负债项下的债务中。由于该工具于2023年12月31日被确定为有效对冲工具,公允价值变动被记录为综合资产负债表中累计的其他扣除税收的全面亏损的组成部分。在列报的任何期间,本公司均未记录任何因无效而产生的金额。
长期债务的到期日
截至2023年12月31日,长期债务和资本租赁义务的到期日合同如下:
| | | | | |
(单位:千) | |
2024 | $ | 18,468 | |
2025 | 16,261 | |
2026 | 14,696 | |
2027 | 13,582 | |
2028 | 12,788 | |
此后 | 1,023,892 | |
总计 | 1,099,687 | |
未摊销递延融资成本 | (11,371) | |
未摊销债务贴现 | (8,786) | |
| $ | 1,079,530 | |
8. 租契
该公司根据运营租赁协议租赁设施,其中包括按月和较长期安排。该公司的融资租赁主要包括租赁车辆。
租赁资产和负债包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千) | | | 十二月三十一日, 2023 | | 十二月三十一日, 2022 |
租赁资产 | 分类 | | | | |
经营性租赁资产 | 经营性租赁使用权资产 | | $ | 78,157 | | | $ | 79,975 | |
融资租赁资产 | 财产和设备(1) | | 27,554 | | | 23,231 | |
租赁资产总额 | | | $ | 105,711 | | | $ | 103,206 | |
租赁负债 | | | | | |
当前: | | | | | |
运营中 | 经营租赁负债的当期部分 | | $ | 25,603 | | | $ | 23,607 | |
金融 | 长期债务的当期部分 | | 7,718 | | | 8,354 | |
非当前: | | | | | |
运营中 | 经营租赁负债,减去流动部分 | | 63,765 | | | 67,332 | |
金融 | 长期债务,减少流动部分 | | 19,656 | | | 15,538 | |
租赁总负债 | | | $ | 116,742 | | | $ | 114,831 | |
| | | | | |
(1) | 融资租赁资产在扣除累计折旧#美元后入账。39.4百万美元和美元29.6分别截至2023年和2022年12月31日. |
总租赁成本包括以下各项:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度: |
(单位:千) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
租赁费 | | | | | |
融资租赁成本: | | | | | | |
使用权资产摊销 | | $ | 10,034 | | | $ | 8,659 | | | $ | 8,657 | |
租赁负债利息 | | 998 | | | 648 | | | 738 | |
经营租赁成本 | | 30,218 | | | 29,044 | | | 19,547 | |
短期租赁成本 | | 982 | | | 878 | | | 791 | |
可变租赁成本 | | 7,028 | | | 6,293 | | | 5,641 | |
总租赁成本 | | $ | 49,260 | | | $ | 45,522 | | | $ | 35,374 | |
截至2023年12月31日的租赁负债到期日如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千) | | 运营中 租契 | | 金融 租契 | | 总计 |
2024 | | $ | 28,000 | | | $ | 8,447 | | | $ | 36,447 | |
2025 | | 23,746 | | | 6,035 | | | 29,781 | |
2026 | | 18,551 | | | 4,372 | | | 22,923 | |
2027 | | 7,985 | | | 3,140 | | | 11,125 | |
2028 | | 5,074 | | | 2,260 | | | 7,334 | |
此后 | | 13,094 | | | 5,515 | | | 18,609 | |
租赁付款总额 | | $ | 96,450 | | | $ | 29,769 | | | $ | 126,219 | |
减去:利息 | | 7,082 | | | 2,395 | | | 9,477 | |
租赁负债现值 | | $ | 89,368 | | | $ | 27,374 | | | $ | 116,742 | |
租期和折扣率如下:
| | | | | | | | |
| | 十二月三十一日, 2023 |
租赁期限和贴现率 | | |
加权平均剩余租赁年限(年) | | |
经营租约 | | 4.6 |
融资租赁 | | 2.1 |
加权平均贴现率 | | |
经营租约 | | 3.2 % |
融资租赁 | | 2.7 % |
与所获得的租赁负债和租赁资产有关的已付现金的其他资料如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度: |
(单位:千) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金: | | | | | | |
融资租赁的营运现金流 | | $ | 998 | | | $ | 648 | | | $ | 738 | |
经营租赁的经营现金流 | | 27,549 | | | 25,878 | | | 19,569 | |
融资租赁的现金流融资 | | 9,502 | | | 8,812 | | | 9,097 | |
| | | | | | |
为换取新融资租赁负债而获得的租赁资产 | | 13,190 | | | 7,117 | | | 8,783 | |
以新的经营租赁负债换取的租赁资产 | | 20,633 | | | 22,501 | | | 27,660 | |
9. 股东权益
库存股
2023年8月21日,公司宣布董事会批准了一项股份回购计划,根据该计划,公司有权回购至多$50.01百万股公司普通股(不包括与回购有关的任何费用、佣金或其他费用),在12月份。在.期间截至2023年12月31日止年度,本公司回购406,096普通股,总价为$3.81000万美元。
分红
2019年11月,公司申报了一笔美元2.23每股股息支付给普通股持有人,并在归属时支付给限制性股票单位和业绩限制性股票单位的持有人。截至2023年12月31日止年度内支付的股息及2022总额为$0.3百万美元和美元0.9分别为2.5亿美元和2.5亿美元。
累计其他综合收益(亏损)
累计其他全面收益(亏损)的构成如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千) | | 十二月三十一日, 2023 | | 十二月三十一日, 2022 |
最低养老金负债调整未实现收益,税后净额 | | $ | 1,069 | | | $ | 502 | |
现金流套期保值未实现收益,税后净额 | | 1,436 | | | 6,841 | |
| | $ | 2,505 | | | $ | 7,343 | |
截至2023年12月31日的年度累计其他全面收益(亏损)变动情况如下:
| | | | | |
(单位:千) | |
最低养老金负债--截至2022年12月31日的余额 | $ | 502 | |
净精算收益 | 909 | |
精算净收益摊销 | (151) | |
与养老金相关的所得税(费用) | (191) | |
本年度其他综合收益净额 | 567 | |
最低养老金负债--截至2023年12月31日的余额 | $ | 1,069 | |
| |
现金流对冲-截至2022年12月31日的余额 | $ | 6,841 | |
现金流量套期保值公允价值有效部分变动 | (7,285) | |
与现金流对冲相关的所得税优惠 | 1,880 | |
本年度其他综合净额(亏损) | (5,405) | |
现金流对冲-截至2023年12月31日的余额 | $ | 1,436 | |
| |
本年度其他综合净额(亏损) | $ | (4,838) | |
10. 基于股份的薪酬
2019年1月4日,《2018年度综合激励计划》(《2018计划》)正式生效。2018年计划规定发布24.6百万非限制性股票期权、限制性股票单位和业绩限制性股票单位授予其任何高管、其他关键员工和某些非员工董事。大致3.02007年股票期权计划的百万股,行权价为$2.132019年1月4日,每股股票和2024年11月4日的到期日被滚动到2018年计划中。
关于本公司于2021年的首次公开招股,本公司根据2018年计划授予若干员工,包括指定的高管、限制性股票单位、业绩限制性股票单位和股票期权,涉及约1.6百万股本公司普通股。
公司于2021年通过了员工购股计划,共2.6预留公司普通股中的100万股,以供根据该条款发行。员工可以按以下价格购买公司的普通股85年末市值的百分比六个月招股期限为每年4月30日至10月31日。398,895在截至2023年12月31日的年度内,根据ESPP发行了股票。该公司确认了$0.6参与员工在截至2023年12月31日的年度内收到的折扣的百万股薪酬支出。
关于2019年11月的股息支付,根据2018年计划授予的股票期权的行权价从1美元调整为1美元。8.50至$6.27每股。这一修改不会导致以股份为基础的额外薪酬支出。
股票期权
以下是2018年计划下的股票期权活动摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位为千,不包括行权价格和年数) | | 数量 选项 | | 加权 平均值 行权价格 | | 集料 固有的 价值 | | 加权 平均值 剩余 合同 期限(年) |
截至2020年12月31日的未偿还债务 | | 6,690 | | | $ | 4.25 | | | $ | 81,235 | | | 6.5 |
授与 | | 710 | | | 14.09 | | | | | |
已锻炼 | | (651) | | | 2.22 | | | 11,939 | | | |
没收或过期 | | — | | | — | | | | | |
截至2021年12月31日的未偿还债务 | | 6,749 | | | $ | 6.08 | | | $ | 114,095 | | | 6.1 |
授与 | | 555 | | | 18.45 | | | | | |
已锻炼 | | (820) | | | 3.67 | | | 12,332 | | | |
没收或过期 | | (85) | | | 14.30 | | | | | |
截至2022年12月31日的未偿还债务 | | 6,399 | | | $ | 7.36 | | | $ | 58,449 | | | 5.7 |
授与 | | 676 | | | 14.54 | | | | | |
已锻炼 | | (835) | | | 3.93 | | | 6,778 | | | |
没收或过期 | | (1,145) | | | 11.38 | | | | | |
截至2023年12月31日的未偿还债务 | | 5,095 | | | $ | 7.97 | | | $ | 9,797 | | | 4.9 |
自2023年12月31日起可行使 | | 4,547 | | | $ | 7.11 | | | $ | 9,764 | | | 4.5 |
股票期权允许以与股票在授予之日的公平市场价值相等的价格购买公司的普通股。授予的期权具有十年合同条款和背心结束一至四年。受让人行使购股权而发行的股份,将受2018年计划所规定的某些可转让限制所规限。受赠人须遵守其各自股票期权授予协议中规定的竞业禁止、非邀约和保密要求。被没收和过期的期权可用于未来的发行。
股票期权奖励的行权价格相当于公司董事会和薪酬委员会合理和真诚地确定的授予日公司普通股的市值。股票奖励的内在价值是标的股票的市值超过奖励行权价格的金额。
该公司使用布莱克-斯科尔斯期权定价模型来确定期权的公允价值。期权的估计公允价值按直线法确认为期权归属期间的费用。下表中的假设用于确定授予的股票期权的布莱克-斯科尔斯公允价值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
无风险利率 | 3.91 % | | 1.76 % | | 0.94 % |
预期波动率 | 39.71 % | | 33.36 % | | 34.05 % |
股息率 | 不适用 | | 不适用 | | 不适用 |
预期购股权年期(年) | 6.00 | | 6.00 | | 5.92 |
期权的布莱克-斯科尔斯值 | $ | 6.64 | | $ | 6.53 | | $ | 4.83 |
预期波动率是基于对公司同业集团内公司股票的独立估值。鉴于缺乏真正可比的公司,同业集团由精选的公共医疗保健公司组成,代表公司的供应商、客户和某些产品线内的竞争对手。无风险利率以授予日生效的美国国债收益率曲线为基础,基于预期的期权寿命。由于公司缺乏历史行权数据,因此使用简化方法估计预期期权寿命。
与股票期权有关的未来费用,公司预计将在加权平均期间确认为费用2.0几年,总额约为$2.2百万美元。出售公司后,这笔费用可能会加快。
限制性股票单位和业绩限制性股票单位
限制性股票单位和业绩限制性股票单位的活动摘要如下:
| | | | | | | | | | | |
(以千为单位,授予日期公允价值除外) | 数量 单位 | | 加权 平均值 授予日期 公允价值 |
截至2020年12月31日未归属 | 1,944 | | | $ | 8.37 | |
授与 | 1,180 | | | 14.69 | |
既得 | (817) | | | 8.58 | |
被没收 | (135) | | | 11.55 | |
截至2021年12月31日未归属 | 2,172 | | | $ | 11.26 | |
授与 | 1,620 | | | 18.40 | |
既得 | (1,021) | | | 10.03 | |
被没收 | (398) | | | 15.58 | |
截至2022年12月31日未归属 | 2,373 | | | $ | 15.55 | |
授与 | 2,636 | | | 11.38 | |
既得 | (1,289) | | | 13.64 | |
被没收 | (505) | | | 16.90 | |
截至2023年12月31日未归属 | 3,215 | | | $ | 12.68 | |
限制性股票单位归属于一至四年。业绩受限股后悬崖背心3三年累计调整后EBITDA目标的实现程度。与限制性股票单位和业绩限制性股票单位有关的未来费用,公司预计将在加权平均期间确认为费用1.6年份总数约为$20.5百万美元。
基于市场的业绩限制性股票单位的公允价值在授予日使用蒙特卡洛模拟模型进行估计,该模型包括以下假设:
| | | | | | | | |
| | 截至2023年12月31日的年度 |
无风险利率 | | 4.19 % |
股息率 | | 不适用 |
预期波动率 | | 51.19 % |
预期期限(年) | | 2.57 |
无风险利率以授予日生效的美国国债收益率曲线为基础,基于预期的期权寿命。预期波动率是基于公司股票在预期期限内的历史波动率。预期期限是指奖励发放日期和绩效期间结束日期之间的时间。
下表汇总了2018年计划和ESPP的基于股票的薪酬支出:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 十二月三十一日, |
(单位:千) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
销售成本 | | $ | 2,962 | | | $ | 2,335 | | | $ | — | |
销售、一般和管理费用 | | 17,224 | | | 16,440 | | | 13,960 | |
基于股票的薪酬总支出 | | $ | 20,186 | | | $ | 18,775 | | | $ | 13,960 | |
截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日止年度,公司从与奖励归属相关的税收减免中实现的实际税收利益为$4.9, $6.0、和$3.6分别为2.5亿美元和2.5亿美元。
根据2018年计划可供未来发行的剩余授权期权、限制性股票单位和业绩限制性股票单位为14.1百万截至2023年12月31日的股票。
11. 承付款和或有事项
在正常业务过程中,该公司受到与员工及其租用和服务的设备有关的责任索赔。主张的索赔受到许多不确定因素的影响,个别事项的结果是不可预测的。对于损失可能发生的某些索赔,应根据公司的最佳估计计提准备金。虽然这些诉讼的最终解决可能会对本公司特定报告期的财务业绩产生影响,但管理层认为,任何此类决议都不会对本公司的财务状况、运营业绩或现金流产生重大不利影响,因此认为未决诉讼出现负面结果的可能性微乎其微。
12. 关联方交易
管理协议
于2019年1月4日,本公司与Agiliti Holdco,Inc.,Agiliti Health,Inc.及THL Manager VIII,LLC(“Advisor”)订立咨询服务协议(“咨询服务协议”)。根据咨询服务协议,顾问向公司提供管理、咨询和其他咨询服务。
咨询服务协议于首次公开招股完成后于2021年第二季度终止。关于终止咨询服务协议,公司向顾问支付了约#美元的买断费。7.0百万美元,作为已发生的费用支出。向顾问收取的专业服务费总额为$0.6在截至2021年12月31日的一年中,该公司的利润为3.8亿美元。
13. 员工福利计划
ASC 715,薪酬--退休福利,要求雇主将退休后固定福利计划资金不足或资金过剩的状况确认为合并资产负债表中的资产或负债,并在发生变化的当年通过累积其他全面收入确认资金状况的变化。此外,ASC 715要求雇主衡量截至年终资产负债表日期的计划的资金状况。
养老金计划福利将主要根据计入贷记的服务年限和参与人补偿,在退休后支付给符合条件的雇员。该公司使用12月31日的测量日期。自2002年12月31日起,该公司冻结了养老金计划下的福利。
截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的福利债务、养恤金计划资产和供资状况变化情况如下:
福利义务的变更
| | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千) | | 2023 | | 2022 |
年初的福利义务 | | $ | 24,129 | | | $ | 31,150 | |
利息成本 | | 1,181 | | | 847 | |
精算(收益)损失 | | 591 | | | (6,451) | |
已支付的福利 | | (1,532) | | | (1,417) | |
年终福利义务 | | $ | 24,369 | | | $ | 24,129 | |
计划资产的变更
| | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千) | | 2023 | | 2022 |
年初计划资产的公允价值 | | $ | 21,016 | | | $ | 26,393 | |
计划资产的实际回报率 | | 2,933 | | | (4,610) | |
雇主供款 | | 180 | | | 650 | |
已支付的福利 | | (1,532) | | | (1,417) | |
计划资产年终公允价值 | | $ | 22,597 | | | $ | 21,016 | |
资金状况
| | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千) | | 2023 | | 2022 |
资金状况 | | $ | (1,772) | | | $ | (3,113) | |
未确认的精算净额(收益)/累计其他综合收益(收益) | | (1,432) | | | (675) | |
确认净额 | | $ | (3,204) | | | $ | (3,788) | |
本公司养老金计划预计收益债务、累计债务和养老金计划资产公允价值摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千) | | 2023 | | 2022 |
预计福利义务 | | $ | 24,369 | | | $ | 24,129 | |
累计福利义务(“ABO”) | | 24,369 | | | 24,129 | |
计划资产的公允价值 | | 22,597 | | | 21,016 | |
ABO减去计划资产公允价值 | | $ | 1,772 | | | $ | 3,113 | |
综合资产负债表中确认的金额如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千) | | 2023 | | 2022 |
流动负债 | | $ | — | | | $ | 650 | |
非流动负债 | | 1,772 | | | 2,463 | |
确认的总金额 | | $ | 1,772 | | | $ | 3,113 | |
定期收益净成本
定期效益净成本的构成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千) | | 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
利息成本 | | $ | 1,181 | | | $ | 847 | | | $ | 785 | |
计划资产的预期回报 | | (1,434) | | | (1,139) | | | (1,107) | |
确认净精算(收益)损失 | | (151) | | | — | | | 293 | |
定期净收益成本 | | $ | (404) | | | $ | (292) | | | $ | (29) | |
累计其他综合收益变动(亏损)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千) | | 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
年初 | | $ | 502 | | | $ | (20) | | | $ | (2,215) | |
净精算收益 | | 909 | | | 703 | | | 2,649 | |
精算(收益)损失净额摊销 | | (151) | | | — | | | 293 | |
与养老金相关的所得税支出 | | (191) | | | (181) | | | (747) | |
年终 | | $ | 1,069 | | | $ | 502 | | | $ | (20) | |
养老金计划资产
公司截至12月31日的目标养老金计划资产配置和实际养老金计划资产配置情况如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
资产类别 | | 目标 分配 | | 2023 | | 2022 |
股权证券 | | 46 | % | | 43 | % | | 69 | % |
债务证券和现金 | | 54 | | | 57 | | | 31 | |
| | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
养老金计划资产的投资目标是使长期回报最大化,同时最大限度地减少物质损失,以便在未来的福利义务到期时履行这些义务。
公司采用股权和债务证券相结合的投资方式,以最大限度地实现长期资产回报。风险容忍度是通过考虑养老金计划的负债、资金状况和公司财务状况来建立的。投资组合由共同基金和固定收益投资的多元化组合组成。通过季度投资组合审查和年度资产和负债审查来衡量和持续监测投资风险。
公允价值计量
下表按附注5“公允价值计量”中披露的公允价值等级列出了该公司的计划资产。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年12月31日的公允价值资产 |
(单位:千) | | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
现金和现金等价物 | | $ | 127 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 127 | |
注册投资公司: | | | | | | | | |
合计国际股票指数基金 | | 5,184 | | | — | | | — | | | 5,184 | |
总股市指数基金 | | 4,609 | | | — | | | — | | | 4,609 | |
总回报基金 | | 12,677 | | | — | | | — | | | 12,677 | |
按公允价值计算的总资产 | | $ | 22,597 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 22,597 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年12月31日的公允价值资产 |
(单位:千) | | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
现金和现金等价物 | | $ | 121 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 121 | |
注册投资公司: | | | | | | | | |
合计国际股票指数基金 | | 7,163 | | | — | | | — | | | 7,163 | |
总股市指数基金 | | 7,346 | | | — | | | — | | | 7,346 | |
总回报基金 | | 6,386 | | | — | | | — | | | 6,386 | |
按公允价值计算的总资产 | | $ | 21,016 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 21,016 | |
股权及债务证券投资按期末所持单位的资产净值计值,按按市场报价厘定的标的投资价值计算。这些投资被归类为1级。
投稿
该公司贡献了$0.2百万,$0.7百万美元和美元0.7在截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度内,分别向养老金计划捐款100万美元。该公司做到了不是3.I don‘我不指望能在在……里面 2024.
预计未来的福利支付
预计将支付下列福利付款:
| | | | | |
(单位:千) | |
2024 | $ | 1,633 | |
2025 | 1,672 | |
2026 | 1,720 | |
2027 | 1,810 | |
2028 | 1,812 | |
2029 - 2033 | 8,822 | |
养老金计划假设
在截至12月31日的每一年中,采用的加权平均假设如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
用于确定福利义务的加权平均精算假设: | | | | | | |
贴现率 | | 4.82 % | | 5.01 % | | 2.77 % |
预期资产收益率 | | 5.93 % | | 4.90 % | | 5.05 % |
用于确定定期福利净成本的加权平均精算假设: | | | | | | |
贴现率 | | 5.01 % | | 2.77 % | | 2.43 % |
预期资产收益率 | | 6.13 % | | 5.05 % | | 5.05 % |
补偿增值率 | | 不适用 | | 不适用 | | 不适用 |
这些假设每年都会进行审查。贴现率反映了养老金债务在年底可以有效结清的当前比率。该公司设定其利率是为了反映高质量固定收益债务工具组合的收益率,这些债务工具将产生足够的现金流,在时机和金额上足以结算预期的未来收益。在确定预期资产回报假设时,本公司评估养老金计划赚取的长期回报、包括养老金计划资产的投资组合以及对未来长期投资回报的预测。
其他员工福利
本公司还赞助一项固定缴款计划,该计划符合经修订的1986年《国内税法》(以下简称《守则》)第401(K)条的规定,涵盖了公司的几乎所有员工。员工每年的供款最高可达80税前基础上基本薪酬的%(受美国国税局限制)。匹配贡献的公司是50第一个的百分比6员工基本薪酬的百分比。该公司为该计划提供了大约#美元的相应捐款。7.5百万,$6.0百万美元和美元5.6截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分别为100万美元。
14. 所得税
所得税支出(利益)准备包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度: |
(单位:千) | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
联邦电流 | | $ | 8,873 | | $ | (6,555) | | $ | 223 |
状态电流 | | 3,716 | | 3,697 | | 4,206 |
总电流 | | 12,589 | | (2,858) | | 4,429 |
联邦延期 | | (11,918) | | 1,730 | | 11,823 |
状态延迟 | | (5,403) | | (104) | | 181 |
延期合计 | | (17,321) | | 1,626 | | 12,004 |
| | $ | (4,732) | | $ | (1,232) | | $ | 16,433 |
该公司的有效所得税税率与美国法定税率之间的对账如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度: |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
美国法定联邦所得税税率 | | 21.0 % | | 21.0 % | | 21.0 % |
州所得税,扣除美国联邦所得税后的净额 | | 3.4 | | 10.9 | | 4.8 |
永久性物品 | | (0.4) | | (0.8) | | 0.1 |
餐饮和娱乐 | | (2.7) | | 0.3 | | 0.4 |
递延利率变化 | | 8.9 | | 2.1 | | 1.8 |
基于股份的薪酬 | | 6.2 | | (30.0) | | | (5.2) |
高管薪酬不允许 | | (15.8) | | 23.5 | | 11.1 |
交易公允价值调整 | | (1.1) | | (1.9) | | 2.9 |
投放规模储备 | | — | | (30.4) | | — |
交易成本 | | — | | — | | 2.3 |
税收抵免 | | 2.7 | | (0.6) | | — |
估值免税额 | | (2.4) | | — | | — |
其他 | | (0.2) | | 1.6 | | 1.4 |
有效所得税率 | | 19.6 % | | (4.3) % | | 40.6 % |
该公司截至2023年12月31日的年度的有效税率主要受到国内收入法第162(M)条不允许的高管薪酬、基于股票的薪酬和递延税率变化的影响。这是E公司截至2022年12月31日的年度的有效税率主要受到基于股票的薪酬、国内税法第162(M)条禁止的高管薪酬以及与如下所述的大规模收购相关的不确定税收头寸和永久项目的发布的影响。本公司截至2021年12月31日止年度的有效税率主要受基于股份的薪酬、国税法第162(M)条所禁止的高管薪酬、税率变动、交易成本及本公司的应收税项协议的影响。
根据在截至2022年12月31日的财政年度内收到美国国税局的私人信函裁决,该公司释放了2021年完成的大规模收购所承担的准备金。与卖方的赔偿协议涵盖了风险敞口。准备金及相关利息和应计罚款的释放产生了#美元。11.9百万税收优惠和赔偿费用相同金额,计入合并经营报表上的“税收赔偿费用”。根据ASC 740和#美元的规定,准备金的发放被视为一项重要的、不寻常的项目。11.9如上表所示,在截至2022年12月31日的财政年度,确认的100万项税收优惠导致所得税支出(福利)和税前收入(亏损)之间的习惯关系发生了重大变化。
2022年8月9日,《创造有益的激励措施以生产半导体(芯片)法案》签署成为法律,在新的美国国税法第48D条下设立了一个新的先进制造业投资抵免。2022年8月16日,《降低通胀法案》签署成为法律。对企业的两个主要税收影响是15%的替代最低税(AMT),适用于税前收入至少10亿美元的公司,以及将于2023年生效的股票回购1%的附加税。本公司不认为CHIPS法案或通胀降低法案对其截至2023年12月31日、2023年和2022年12月31日的年度财务报表有实质性影响。
2022年12月15日,欧盟(EU)成员国正式通过了欧盟的第二支柱指令,该指令由经济合作与发展组织制定,一般规定跨国企业在其运营的每个司法管辖区的最低有效税率为15%。虽然公司预计这不会对税收拨备或有效税率产生实质性影响,但管理层继续监测公司运营所在司法管辖区不断变化的税收法规。
公司递延税项资产和负债总额的构成如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
(单位:千) | | 十二月三十一日, 2023 | | 十二月三十一日, 2022 |
递延税项资产: | | | | |
应收账款 | | $ | 1,582 | | $ | 1,079 |
应计补偿和养恤金 | | 8,529 | | 9,901 |
盘存 | | 2,888 | | 1,468 |
其他资产 | | 4,151 | | 3,847 |
经营租赁负债 | | 22,730 | | 23,407 |
第163(J)条资本化权益 | | 16,979 | | 4,975 |
第174节将研发费用资本化 | | 6,591 | | 2,901 |
净营业亏损结转 | | 2,138 | | 17,146 |
递延税项总资产总额 | | 65,588 | | 64,724 |
估值免税额 | | (577) | | | — | |
递延税项资产总额 | | 65,011 | | 64,724 | |
递延税项负债: | | | | |
递延合同成本 | | (3,102) | | | (3,850) | |
养老金未实现(收益) | | (364) | | | (174) | |
现金流对冲的未实现(收益) | | (489) | | | (2,370) | |
加速折旧和摊销 | | (163,988) | | | (180,934) | |
预付资产 | | (3,429) | | | (3,537) | |
经营性租赁使用权资产 | | (19,858) | | | (20,474) | |
递延税项负债总额 | | (191,230) | | | (211,339) | |
递延纳税净负债总额 | | (126,219) | | | (146,615) | |
截至2023年12月31日,公司已充分利用其联邦净营业亏损结转。
在评估是否需要估值拨备时,本公司会考虑部分或全部递延税项资产是否更有可能无法变现。该公司通过分析与其预测的应税收入、现有递延税项负债的冲销、以前结转年度的应税收入(如果允许)以及税务筹划策略的可用性有关的所有可用正负证据的相对影响,评估其实现与递延税项资产相关的税收优惠的能力。该公司近年来一直在综合基础上产生应税收入,并预计由于综合基础上的持续增长,未来几年将产生应税收入。然而,根据对不同经营实体进行的分析,确定本公司更有可能无法从单独的国家净营业亏损中受益。因此,本公司已于2023年12月31日就该等递延税项资产记入估值津贴。《公司》做到了不是T记录2022年、2022年和2021年12月31日终了年度的估值津贴。
ASC 740澄清了企业财务报表中确认的所得税中的不确定性的会计处理,并规定了财务报表确认和计量纳税申报单中所采取或预期采取的纳税头寸的确认门槛和计量程序。ASC 740还就终止确认、分类、利息和处罚、过渡期会计、披露和过渡提供指导。
该公司在美国联邦司法管辖区和许多州司法管辖区提交所得税申报单。除极少数例外,该公司在2020年前的纳税年度内不再接受美国联邦、州和地方税务机关的所得税审查。
对截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日终了年度的未确认税收优惠的期初和期末金额进行核对如下:
| | | | | |
(单位:千) | |
2020年12月31日未确认的税收优惠余额 | $ | 1,340 |
2021年税务职位毛减额 | 8,771 | |
截至2021年12月31日的未确认税收优惠余额 | 10,111 |
2022年利率变化的毛利率增长 | (8,753) |
截至2022年12月31日的未确认税收优惠余额 | 1,358 |
2023年税务职位毛减 | (18) |
截至2023年12月31日的未确认税收优惠余额 | $ | 1,340 |
该公司拥有$1.3截至2023年12月31日未确认的税收优惠,如果得到确认,将影响有效税率。《公司》做到了不截至2023年12月31日和2022年12月31日,与未确认税收优惠相关的任何利息或罚款应计,而应计金额为#美元3.2在截至2021年12月31日的一年中,该公司预计,在未来12个月内,我们未确认的税收优惠不会发生重大变化。
15. 浓度
2022年12月14日,公司收到了对公司目前的美国卫生与公众服务部(“HHS”)和负责准备和反应的助理部长(“ASPR”)协议的修改,该协议于2023年2月27日到期,纳入了联邦收购条例(“FAR”)52.217-8,允许政府将本协议的期限延长最多6个月。
此外,于2022年12月14日,本公司就呼吸机及电动空气净化呼吸器(“PAPR”)系统的预防性维修服务(“PMS”)、管理及储存订立了新的HHS/ASPR协议(“该协议”)。《协定》的履约期自2023年8月28日开始,预计履约期为四年零六个月,包括#年的基期。12个月, 三一年制期权期限和额外的六个月选项期限。
大致10.4%和10.5截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的年度,公司总收入的10%可归因于与HHS/ASPR的各种合同。
16. 每股收益(亏损)
以下是计算每股收益(亏损)时使用的基本股数和稀释股数的对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度: |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
基本加权平均流通股 | | 134,647,238 | | 132,602,747 | | 120,877,480 |
基于库存股法的稀释性股票奖励的净效果 | | — | | | 5,778,548 | | | 7,619,740 | |
稀释性加权平均流通股 | | 134,647,238 | | 138,381,295 | | 128,497,220 |
| | | | | | |
每股基本收益(亏损) | | $ | (0.14) | | $ | 0.23 | | | $ | 0.20 | |
稀释后每股收益(亏损) | | $ | (0.14) | | $ | 0.22 | | | $ | 0.19 | |
| | | | | | |
计算每股摊薄收益时不包括基于反摊薄股份的奖励 | | 8,557,396 | | 9,203 | | — |
在截至2023年12月31日的年度内,由于公司的净亏损状况,稀释加权平均流通股等于基本加权平均流通股,因为将此类股票奖励计入稀释性加权平均流通股将是反稀释的。
17. 后续事件
合并协议
于2024年2月26日,本公司订立合并协议及计划(“合并协议“)由特拉华州一家公司Apex Intermediate Holdco,Inc.父级和Apex Merge Sub,Inc.,Inc.,这是特拉华州的一家公司,也是母公司的直接全资子公司(合并子“),根据该条款,在某些条件得到满足或豁免以及其中所载条款的情况下,合并子公司将合并(”合并)与本公司合并,本公司继续作为尚存法团(幸存的公司“)。母公司和合并子公司是THL Agiliti LLC的附属公司,THL Agiliti LLC是Thomas H.Lee Partners,L.P.的附属公司。Thl“)及本公司过半数已发行股本的持有人(”大公司股东“)。本文中使用的大写术语具有合并协议中规定的含义,但未另行定义。
合并注意事项
根据合并协议,在合并生效时(“有效时间“),普通股每股$0.0001本公司每股票面价值(“股票“而每一个都是”分享)在紧接生效日期前发行及发行,但不包括(I)由主要股东、母公司或合并附属公司或其任何附属公司直接或间接拥有的股份(第(I)款所述的每一股该等股份,a大额公司股东股份总而言之,重大公司股东股份)、(Ii)展期股份(定义见下文)及(Iii)本公司作为库存股拥有的股份(第(Iii)款所指的每一股该等股份,被排除的股份总而言之,排除在外的股份“)及(四)股东所拥有的股份,而该股东已完善并未撤回根据《香港公司条例》第262条提出的评价权要求(”持异议的股东“)),应转换为收取$的权利10.00每股现金,不计利息(“合并注意事项”).
有关合并的更多信息,请参阅该公司于2024年2月26日提交给证券交易委员会的最新8-K表格报告。
应收账款证券化
2024年2月14日,本公司的间接附属公司Agiliti Receivables LLC(一家特殊目的实体)签订了一项金额最高达1美元的应收账款证券化融资(AR融资150根据截至2024年2月14日的应收账款融资协议(“RFA”),作为行政代理的三菱UFG银行有限公司与三菱UFG银行签订了一项协议,该协议由SPV、Agiliti Health,Inc.作为服务方、行政代理和集团以及代理和贷款人一方组成。关于应收账款融资,Agiliti的若干附属公司作为发起人(“发起人”)向SPV出售并将继续出售其所有应收账款及若干相关资产(统称为“应收账款”)。
根据RFA,任何时候可供借款的金额限于根据符合条件的应收款的未偿还余额计算的借款基数,受某些准备金、浓度限制和其他限制的限制。RFA项下的借款除提取费用和RFA未提取承诺金额的费用外,还按RFA中规定的利率计息。根据RFA,SPV应支付的利息和费用每月到期。RFA计划于 2027年2月12日,除非按照其条款延期或提前终止。截至本报告之日,应收账款贷款尚未提取任何款项。
SPV将其在应收账款中的所有权权益作为RFA项下所有未偿还金额的抵押品,Agiliti Health,Inc.将代表SPV提供与应收账款相关的行政和催收服务,并收取费用。根据截止日期的履约保证,Agiliti Health,Inc.保证了发起人在RFA项下各自的履约义务。然而,Agiliti Health,Inc.及其任何附属公司都不担保SPV在RFA项下的借款或应收账款的可收回性。
RFA包含某些惯例陈述和保证、肯定和否定契约、赔偿条款和违约事件,包括关于终止AR融资和在某些事件发生时加快SPV在RFA下的欠款的规定。
项目9.会计和财务披露方面的变更和与会计师的分歧
没有。
第9A项。控制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们的管理层负责建立和维护有效的披露控制和程序,如1934年《证券交易法》(下称《交易法》)第13a-15(E)和15d-15(E)条所界定。截至2023年12月31日,我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督下,对安捷利提股份有限公司S披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估,得出的结论是,由于下文所述财务报告内部控制存在重大弱点,并基于对这些披露控制和程序的评估,截至2023年12月31日,公司的披露控制和程序并不有效。
尽管存在以下所述的重大弱点,管理层仍进行了额外的分析和其他程序,以确保本年度报告中以Form 10-K格式包含的综合财务报表和相关财务信息在所有重要方面都符合美国公认会计原则(“GAAP”)的规定,在各重大方面公平地反映了截至所述期间和所述期间的财务状况、经营成果和现金流量。
管理层关于财务报告内部控制的报告
管理层负责建立和维持对财务报告的充分内部控制,这一术语在《交易法》规则13a-15(F)和15d-15(F)中有定义。由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或发现所有的错报。此外,对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险,或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
管理层,包括首席执行官和首席财务官,在董事会的监督下,评估了截至2023年12月31日公司财务报告内部控制的有效性。在进行这项评价时,管理层使用了特雷德韦委员会赞助组织委员会(“COSO”)制定的标准--“内部控制-综合框架(2013)”。根据其评估,管理层得出的结论是,截至2023年12月31日,公司没有对财务报告保持有效的内部控制,原因是缺乏足够数量的训练有素的资源,这些资源在设计和实施控制方面具有专业知识,以应对与IT系统和某些流程级别控制相关的已确定风险,如下:
•所有财务报告系统的信息技术一般控制(“ITGC”)与无效的用户访问有关,包括职责分工,以及对某些财务报告系统的无效的变更管理控制。因此,该公司在所有财务报告流程中的流程级别控制无效,这些控制是自动化的或依赖于受影响系统的信息。
•该公司无法维持有效的风险评估程序,也没有有效地识别和设计与订单到现金(包括收入和应收账款)和手工日记帐分录有关的流程级控制活动。
重大缺陷是财务报告内部控制的缺陷或缺陷的组合,使得我们的年度或中期财务报表的重大错报有合理的可能性无法及时防止或发现。
虽然这些重大弱点并未导致我们在所述期间的综合财务报表出现任何重大错报,但它们可能会导致账户余额或披露的重大错报。因此,管理层得出的结论是,这些控制缺陷构成了重大弱点。
我们的独立注册会计师事务所毕马威会计师事务所审计了本年度报告中包含的10-K表格中的综合财务报表,对公司财务报告内部控制的有效性发表了负面意见。毕马威会计师事务所的报告载于本年度报告的表格10-K第II部分第8项。
2023年补救活动
如先前在第9A项中披露的。在我们截至2022年12月31日的财政年度报告中,管理层发现财务报告的内部控制存在重大弱点,原因是培训资源不足
具备内部控制实施和运作方面的专业知识。这些重大弱点包括对风险和相关应对措施的识别不力,与流程一级控制的设计和运作有关的控制活动不力,以及所有财务报告系统的信息和通信技术报告不力。
虽然我们认为我们已经采取了有意义的步骤来改善与之前报告的重大弱点相关的财务报告内部控制,但截至2023年12月31日尚未实现全面补救。
该公司在2023年开展了以下补救活动:
•我们加强了政策和程序,以改善我们的整体控制环境和监测控制,并及时评估内部控制缺陷,并将其传达给负责采取纠正措施的各方,包括高级管理层和董事会。
•我们在我们的技术、会计、内部审计和其他支持职能部门招聘了具有适当合格经验的关键职位,以增强我们的风险评估流程和内部控制能力,允许更多的职责分工和改进的变化管理,并提供适当的监督和审查。
•我们为整个公司负责执行关键业务流程的人员提供培训和教育计划,以帮助他们了解他们正在执行的控制措施所处理的风险,并在内部控制框架的文件要求方面对他们进行教育。
•我们开始修改对关键系统权限的访问权限,以将组织及其IT系统内的风险降至最低。
•我们开始加强用户访问供应和监测控制,以执行适当的系统访问和职责分工,以及支持变化管理的控制。我们还建立了一个规则集,我们将根据该规则集评估未来时期的职责分工。
•我们将我们的大多数客户迁移到由我们的组织管理的基于云的新技术,这将允许更好地建立ITGC。
•我们对我们的技术平台和相关工具进行了投资,如监测软件,以便提供更好的报告能力,并允许透明地了解拥有特权访问权限的用户所做的更改。
•我们在改善业务流程控制环境方面取得了重大进展,以解决已注意到的设计缺陷。
•我们修改了资源分配,以进一步支持SOX合规计划。
管理层正在进行的补救计划
虽然我们已经在上述补救活动中投入了大量资源和努力,但需要持续和额外的活动才能完全补救我们的重大弱点。我们正在继续实施过程和控制改进,以解决上述重大弱点,具体如下:
•我们将继续实施和完善国际电信联盟及相关政策。这将包括提供与新开发的模板相关的培训和支持,这些模板旨在帮助我们评估IT访问的适当性并确定潜在的职责分工冲突,以便我们可以修改访问以解决冲突或确定足够的补偿控制。
•我们将继续配置系统访问和新工具,如监控软件,以使我们能够更好地报告和评估软件修改、数据更改和其他相关IT更改。
•我们将继续与我们的人力资源人员协调,以便更好地跟踪临时员工(即不是我们公司全职员工的人员),以帮助我们评估这些员工的系统访问是否合适,并在适用的情况下终止这些员工的系统访问。
•我们将继续围绕各种收入流的订单到现金流程和人工日记帐录入流程开发和实施系统和业务流程控制,以解决控制的设计和实施问题。我们已经制定了许多正在实施的控制措施,并依赖于计划在2024年全年进行的系统增强。
•我们将为控制所有者和审查员提供额外的培训,特别侧重于了解他们正在执行的控制措施所处理的风险,以及在执行控制措施时对足够的文件和证据的要求。
正如预期的那样,如此大规模的补救工作需要数年时间才能完成。我们致力于确保我们的内部控制设计和有效运行。管理层相信,到目前为止所做的努力和计划中的补救措施将提高我们对财务报告的内部控制的有效性。虽然这些补救措施
虽然这些控制措施正在进行中,但也必须在足够长的时间内有效运作,并由管理层进行测试,以便认为这些措施已得到补救,并断定这些控制措施正在有效运作,以消除重大错报的风险。
财务报告内部控制的变化
除上述补救措施的一部分外,截至2023年12月31日的季度内,我们对财务报告的内部控制(根据《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)条的定义)没有发生任何变化,这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响,或有合理的可能性对其产生重大影响。
项目9B。其他信息
规则10b5-1交易计划
在……上面2023年12月11日, 托马斯·J·伦纳德, a 我们的董事会成员和首席执行官, 通过一项预先安排的交易计划,旨在满足交易法规则10b5-1(C)(“规则10b5-1交易计划”)规定的积极防御条件。伦纳德先生的规则10b5-1交易计划授权可能出售最多496,041在行使已发行股票期权时可发行的普通股,不迟于2024年11月1日到期。
在……上面2023年12月11日, 李·M·诺伊曼, 常务副秘书长总裁和总法律顾问, 通过规则10b5-1交易计划授权潜在销售最多14,055普通股。诺伊曼女士的规则10b5-1交易计划不迟于2024年11月29日到期。
在……上面2023年12月12日, 斯科特·A·克里斯滕森, 高级副总裁、财务总监兼首席会计官, 通过规则10b5-1交易计划授权潜在销售最多13,934行使已发行股票期权后可发行的普通股。克里斯滕森的规则10b5-1交易计划不迟于2024年11月29日到期。
除上述披露外,我们的董事或高级职员通过、修改或已终止在截至2023年12月31日的三个月内,规则10b5-1交易计划或非规则10b5-1交易安排(此类术语在S-K法规第408(C)项中定义)。
项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露
不适用。
第三部分
项目10.董事、高级管理人员和公司治理
本条款10所要求的信息将包含在最终委托书中,并以引用的方式并入本文。
项目11.高管薪酬
本条款11所要求的信息将包含在最终委托书中,并通过引用并入本文。
项目12.某些实益所有人的担保所有权和管理层及有关股东事项
本条款12所要求的信息将包含在最终委托书中,并以引用的方式并入本文。
第13项:某些关系和关联交易,以及董事独立性
本条款13所要求的信息将包含在最终委托书中,并以引用的方式并入本文。
项目14.主要会计费用和服务
我们的独立注册会计师事务所是KPMG LLP,明尼阿波利斯,明尼苏达州,审计师事务所ID:185
本条款14所要求的信息将包含在最终委托书中,并通过引用并入本文。
第四部分
项目15.证物和财务报表附表
作为本年度报告的10-K表格的一部分,我们提交了以下文件:
1.合并财务报表
我们的合并财务报表列在本文件开头的“合并财务报表索引”中。
2.合并财务报表附表
补充财务明细表因不适用或S-X法规规则不要求而略去,或在财务报表或附注中列报。
3.陈列品
本年度报告附件索引中所列的10-K表格文件以引用的方式并入本年度报告中,或与本年度报告中所示的表格10-K一起存档(按照S-K规则第601项编号)。
展品索引
| | | | | | | | |
展品 数 | | 描述 |
2.1 | | 股票购买协议,日期为2020年10月28日,由Agiliti Health,Inc.、Northfield Medical Holdings LLC和Northfield Medical,Inc.签订(通过参考我们于2021年4月21日提交的S-1/A表格注册声明的附件2.1合并)。 |
| | |
3.1 | | 第二次修订和重新修订的Agiliti,Inc.公司注册证书(通过参考我们于2021年8月12日提交的Form 10-Q季度报告的附件3.1合并而成)。 |
| | |
3.2 | | 第三次修订和重新修订了Agiliti,Inc.的章程(通过参考我们于2021年8月12日提交的Form 10-Q季度报告的附件3.2而并入)。 |
| | |
4.1 | | Agiliti,Inc.普通股证书样本(通过参考我们于2018年10月9日提交的S-4/A表格注册声明的附件4.1合并而成)。 |
| | |
4.2 | | 转让和假设协议,日期为2019年1月4日,由大陆股票转让和信托公司,Agiliti,Inc.和Federal Street Acquisition Corp.(通过引用附件4.4并入我们于2019年1月10日提交的当前8-K表格报告中)。 |
| | |
4.3 | | 修订和重新签署的注册权协议,日期为2021年4月27日,由Agiliti,Inc.、THL Agiliti LLC、Thomas J.Leonard和其中列出的个人签署(通过引用我们于2021年8月12日提交的Form 10-Q季度报告的附件4.1并入)。 |
| | |
4.4 | | 兹提交根据1934年《证券交易法》第12节注册的安捷利提公司S证券简介。 |
| | |
10.1 | | 信贷协议,日期为2019年1月4日,由Agiliti Health,Inc.作为借款人,Agiliti Holdco,Inc.和Agiliti Health的某些子公司作为担保人,JPMorgan Chase Bank,N.A.作为行政代理、抵押品代理和信用证发行人,以及贷款人不时签署(通过参考我们于2019年1月10日提交的当前8-K表格中的附件10.1并入)。 |
10.2 | | 修订和重新签署的董事提名协议,日期为2021年4月26日,由Agiliti,Inc.和THL Agiliti LLC之间修订和重新签署(通过引用我们于2021年8月12日提交的10-Q表格季度报告的附件10.1合并)。 |
| | |
| | | | | | | | |
10.3 | | 应收税款协议,日期为2019年1月4日,由Agiliti Holdco,Inc.,IPC/UHS,L.P.仅以股东代表及其每一位继承人和受让人的身份签署(通过参考我们于2019年1月10日提交的当前8-K报表的附件10.4并入)。 |
| | |
10.4 | | 咨询服务协议,日期为2019年1月4日,由Agiliti,Inc.、Agiliti Holdco,Inc.、Agiliti Health,Inc.和THL Manager VIII,LLC之间签署(通过引用附件10.6并入我们于2019年1月10日提交的当前8-K表格报告中)。 |
| | |
10.5+ | | 董事和高级管理人员赔偿协议表,由安捷利蒂公司及其董事和高级管理人员之间提交(通过参考我们于2019年1月10日提交的当前8-K表格中的附件10.7并入)。 |
| | |
10.6+ | | 安捷利迪公司的S 2018年综合激励计划(通过引用附件10.5并入我们于2019年1月10日提交的当前8-K表格报告中)。 |
| | |
10.7+ | | Agiliti Holdco,Inc.(法国/a UHS Holdco,Inc.)修订和重新修订的2007年股票期权计划,日期为2014年11月4日(通过引用Agiliti Health,Inc.的Form 10-Q季度报告的附件10.2并入(F/k/a Universal Hospital Services,Inc.)2014年11月6日提交)。 |
| | |
10.8+ | | 向期权持有人发出的关于修订未偿还期权的通知表格(通过引用Agiliti Health,Inc.(F/k/a Universal Hospital Services,Inc.)的Form 10-Q季度报告的附件10.3并入)2014年11月6日提交)。 |
| | |
10.9+ | | 证明授予Agiliti Health,Inc.(F/k/a Universal Hospital Services,Inc.)2007年股票期权计划下的期权的期权协议格式,日期为2015年5月8日和Thomas Leonard(通过引用Agiliti Health,Inc.的Form 10-Q季度报告的附件10.3并入(F/k/a Universal Hospital Services,Inc.))2015年5月13日提交)。 |
| | |
10.10+ | | UHS Holdco和Thomas Leonard于2016年3月14日签署的期权协议修正案一(通过引用Agiliti Health,Inc.(F/k/a Universal Hospital Services,Inc.)Form 10-K年度报告的附件10.25并入)2016年3月15日提交)。 |
| | |
10.11+ | | Agiliti Holdco,Inc.(F/k/a UHS Holdco,Inc.)2018年高管股票期权计划(通过引用附件10.1并入Agiliti Health,Inc.的Form 10-Q季度报告(F/k/a Universal Hospital Services,Inc.))2018年5月14日提交)。 |
| | |
10.12+ | | Agiliti Holdco,Inc.的表格(F/K/a UHS Holdco,Inc.)执行管理层股票期权协议(通过引用Agiliti Health,Inc.(F/k/a Universal Hospital Services,Inc.)10-Q表格季度报告的附件10.2并入。)2018年5月14日提交)。 |
| | |
10.13+ | | Agiliti Holdco,Inc.(F/K/a UHS Holdco,Inc.)第1号修正案2018年8月9日的高管股票期权计划(通过引用Agiliti Health,Inc.的Form 10-Q季度报告的附件10.2并入(F/k/a Universal Hospital Services,Inc.)2018年8月13日提交)。 |
| | |
10.14+ | | Agiliti Health,Inc.(F/K/a Universal Hospital Services,Inc.)高管离职薪酬计划,日期为2016年11月2日(通过引用Agiliti Health,Inc.(F/k/a Universal Hospital Services,Inc.)季度报告10-Q表的附件10.1并入)2016年11月7日提交)。 |
| | |
10.15+ | | 雇佣协议,由Thomas W.Boehning和Agiliti,Inc.签署,日期为2020年1月20日(通过参考我们于2021年3月5日提交的S-1表格注册声明的附件10.15而并入)。 |
| | |
10.16+ | | 雇佣协议,日期为2019年3月5日,由Thomas J.Leonard和Agiliti,Inc.签订(通过参考我们于2021年3月5日提交的S-1表格注册声明的附件10.17而并入)。 |
| | |
10.17+ | | 雇佣协议,由James B.Pekarek和Agiliti,Inc.签署,日期为2019年3月5日(通过参考我们于2021年3月5日提交的S-1表格注册声明的附件10.18而并入)。 |
| | |
10.18+ | | Agiliti高管递延薪酬计划,自2018年12月3日起修订和重述(通过参考我们于2021年3月5日提交的S-1表格注册声明的附件10.19而并入)。 |
| | |
10.19+ | | 安捷利迪股份有限公司员工股票购买计划(通过参考我们于2021年4月29日提交的S-8表格注册声明的附件10.2而纳入)。 |
| | |
| | | | | | | | |
10.20+ | | Agiliti,Inc.修订和重新发布了2018年综合激励计划(通过引用附件10.1并入我们于2021年4月29日提交的S-8表格注册声明中)。 |
| | |
10.21+ | | 根据Agiliti,Inc.修订和重新发布的2018年综合激励计划(员工表)的限制性股票单位协议表(通过参考我们于2021年3月5日提交的S-1表注册声明的附件10.22并入)。 |
| | |
10.22+ | | 根据Agiliti,Inc.修订和重新发布的2018年综合激励计划的业绩限制性股票单位协议表格(通过引用附件10.23并入我们于2021年3月5日提交的S-1表格注册声明中)。 |
| | |
10.23+ | | 根据Agiliti,Inc.修订和重新发布的2018年综合激励计划的非限制性股票期权协议表格(通过参考我们于2021年3月5日提交的S-1表格注册声明的附件10.24并入)。 |
| | |
10.24+ | | 根据Agiliti,Inc.修订和重新发布的2018年综合激励计划(董事表格)的限制性股票单位协议表格(通过参考我们于2021年3月5日提交的S-1表格登记声明的附件10.25而并入)。 |
| | |
10.25 | | 信贷协议第1号修正案,日期为2020年2月6日,由Agiliti Health,Inc.作为借款人,Agiliti Holdco,Inc.和Agiliti Health的某些子公司作为担保人,JPMorgan Chase Bank,N.A.作为行政代理和抵押品代理,以及其他贷款方(通过参考我们于2021年4月15日提交的S-1/A表格登记声明的附件10.26并入)。 |
| | |
10.26 | | 信贷协议第2号修正案,日期为2020年10月16日,由Agiliti Health,Inc.作为借款人,Agiliti Holdco,Inc.和Agiliti Health的某些子公司作为担保人,JPMorgan Chase Bank,N.A.作为行政代理和抵押品代理,以及其他贷款方(通过参考我们于2021年4月15日提交的S-1/A表格登记声明的附件10.27并入)。 |
| | |
10.27 | | 信贷协议修正案3,日期为2021年3月19日,由Agiliti Health,Inc.作为借款人,Agiliti Holdco,Inc.和Agiliti Health的某些子公司作为担保人,JPMorgan Chase Bank,N.A.作为行政代理和抵押品代理,以及其他贷款方(通过参考我们于2021年4月15日提交的S-1/A表格注册声明的附件10.28并入)。 |
| | |
10.28 | | 对信贷协议的第4号修正案,日期为2021年4月27日,由Agiliti Health,Inc.作为借款人,Agiliti Holdco,Inc.和Agiliti Health的某些子公司作为担保人,JP Morgan Chase Bank,N.A.作为行政代理和抵押品代理,以及其他贷款方(通过引用我们于2021年5月3日提交的当前8-K报表的附件10.1并入)。 |
| | |
10.29 | | 第5号修正案,日期为2021年10月1日,由Agiliti Health,Inc.作为借款人,Agiliti Holdco,Inc.作为控股公司,借款人的子公司,JPMorgan Chase Bank,N.A.作为行政代理,以及贷款方,包括附件B,这是通过第5号修正案签署的第一份留置权信贷协议的确认副本(通过引用我们于2021年10月4日提交的当前8-K表格报告的附件10.1并入)。 |
| | |
10.30+ | | 过渡协议,日期为2023年1月6日,由Agiliti,Inc.和Thomas J.Leonard签署(通过引用附件10.1并入我们于2023年1月9日提交的当前报告Form 8-K中)。 |
| | |
10.31+ | | 修订和重新签署的雇佣协议,2023年1月10日生效,由Agiliti,Inc.和Thomas W.Boehning之间签署(通过引用附件10.2并入我们于2023年1月9日提交的当前报告Form 8-K中)。
|
| | |
10.32+ | | 留任奖金函,2023年3月1日生效,由Agiliti,Inc.和James B.Pekarek(通过引用我们于2023年3月7日提交的Form 10-K年度报告的附件10.32并入)。 |
| | |
10.33 | | 第6号修正案,日期为2023年4月6日,由Agiliti Health,Inc.(作为借款人)、Agiliti Holdco,Inc.(作为控股公司)、借款人的子公司、JPMorgan Chase Bank,N.A.(作为行政代理)和出借人之间签署,日期为2023年4月6日,其中包括附件C,这是通过第6号修正案(通过引用我们于2023年4月10日提交的当前8-K表格报告的附件10.1合并而成)的第一份留置权信用协议的确认副本。 |
| | |
10.34 | | 修订和重新签署的信贷协议,日期为2023年5月1日,由Agiliti Health,Inc.作为借款人,Agiliti Holdco,Inc.作为控股公司,借款人的子公司,北卡罗来纳州摩根大通银行作为行政代理和抵押品代理,以及贷款方之间修订和重新签署的信贷协议,包括任何附表和附件(通过参考我们于2023年5月2日提交的当前8-K报表的附件10.1并入)。 |
| | |
| | | | | | | | |
10.35 | | 2023年6月7日,日期为2019年1月4日的应收税款协议第1号修正案,由特拉华州Agiliti Holdco,Inc.,特拉华州Agiliti,Inc.作为担保人,IPC/UHS,L.P.,仅以股东代表的身份,以及其每一位继承人和受让人之间进行。(参考我们于2023年8月8日提交的Form 10-Q季度报告的附件10.3)。 |
| | |
10.36+ | | 邀请函,日期为2023年9月29日,由Agiliti,Inc.和Thomas J.Leonard(通过引用我们于2023年10月2日提交的8-K表格当前报告的附件10.1合并而成)。 |
| | |
10.37+ | | 兹提交一份由Agiliti,Inc.和Bettyann Bird之间的邀请函,日期为2023年10月11日。 |
| | |
10.38 | | 应收账款融资协议,日期为2024年2月14日,由Agiliti Receivables LLC、Agiliti Health,Inc.、MUFG Bank,Ltd.以及集团代理和贷款人不时签订(通过参考我们于2024年2月16日提交的当前8-K报表的附件10.1并入)。 |
| | |
21.1 | | 兹提交Agiliti,Inc.的子公司名单。 |
| | |
23.1 | | 经独立注册会计师事务所毕马威会计师事务所同意。 |
| | |
31.1 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条颁发的首席执行干事证书。 |
| | |
31.2 | | 根据依照2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条认证首席财务干事。 |
| | |
32.1* | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官和首席财务官的认证。 |
| | |
32.2* | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的认证。 |
| | |
97.1 | | Agiliti,Inc.追回政策,特此提交。 |
| | |
101.INS | | 内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中,因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
| | |
101.SCH | | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档。 |
| | |
101.DEF | | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 |
| | |
101.LAB | | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 |
| | |
101.PRE | | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 |
| | |
104 | | 公司年度报告10-K表的封面已采用内联XBRL格式,并包含在附件101中。 |
+表示管理合同或补偿计划或安排。
*带家具的,没有归档的。
项目16.10-K摘要
没有。
签名
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求,注册人已于2024年3月5日正式授权下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | |
| AGILITI,Inc. |
| 通过 | /S/托马斯·J·伦纳德 |
| | 托马斯·J·伦纳德 |
| | 董事首席执行官兼首席执行官 |
根据1934年证券交易法的要求,本报告已由以下人员代表注册人并以2024年3月5日表明的身份签署。
| | | | | |
/S/托马斯·J·伦纳德 | 首席执行官和董事(首席执行官) |
托马斯·J·伦纳德 |
| |
/S/詹姆斯·B·佩卡雷克 | 常务副总裁兼首席财务官(首席财务官) |
詹姆斯·B·佩卡雷克 |
| |
/S/斯科特·A·克里斯滕森 | 高级副总裁,主计长兼首席会计官(首席会计官) |
斯科特·A·克里斯滕森 |
| |
/S/约翰·L·沃克曼 | 董事 |
约翰·L·沃克曼 | |
| |
/S/迈克尔·A·贝尔 | 董事 |
迈克尔·A·贝尔 | |
| |
/S/达伦·弗里德曼 | 董事 |
达伦·弗里德曼 | |
| |
/S/加里·L·戈特利布 | 董事 |
加里·L·戈特利布 | |
| |
/S/约书亚·M·纳尔逊 | 董事 |
约书亚·M·纳尔逊 | |
| |
/S/Megan M.Preiner | 董事 |
梅根·M·普雷纳 | |
| |
/S/斯科特·M·斯珀林 | 董事 |
斯科特·M·斯珀林 | |
| |
/S/黛安·B·帕特里克 | 董事 |
黛安·B·帕特里克 | |
| |
/S/C.马丁·哈里斯 | 董事 |
C.马丁·哈里斯 | |