附录 99.1
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| 新闻稿 英国伦敦 || 2024 年 2 月 29 日
伯肯斯托克公布创纪录的2024年第一季度收入，增长26％
伯肯斯托克控股有限公司（“BIRKENSTOCK”，“公司” 或 “我们”，纽约证券交易所代码：BIRK）今天公布了截至2023年12月31日的2024财年第一季度财务业绩。该公司报告了创纪录的2024年第一季度收入，这得益于所有地区、渠道和类别对其产品的持续强劲需求。BIRKENSTOCK对一个月前公布的2024财年指引和中期盈利目标仍然充满信心，包括毛利率超过60％，调整后的息税折旧摊销前利润率处于30％的低点。
截至2023年12月31日的2024年第一财季财务摘要（与截至2022年12月31日的财季相比）： | 媒体联系人 伯肯斯托克控股有限公司 ir@birkenstock-holding.com | ||
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| · | 收入为3.03亿欧元，按报告计算增长22％，按固定货币计算增长26％ |
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| · | 按固定货币计算，所有地区的收入增长包括美洲19％的收入增长，欧洲的33％和APMA的51％的收入增长 |
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| · | DTC的渗透率提高了100个基点，达到收入的53％，这得益于按固定货币计算的DTC收入增长30％ |
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| · | 在高销售率的支持下，B2B固定货币收入增长了22％ |
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| · | 毛利率为61.0％，较61.7％略有下降，这是由于不利的汇率折算以及我们持续的产能扩张导致计划中的暂时吸收不足 |
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| · | 税前利润（亏损）为0万欧元，高于1,100万欧元。调整后的税前利润（亏损）为3,300万欧元，高于2700万欧元。 |
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| · | 每股收益为0.04欧元，高于0.05欧元，净亏损为700万欧元，高于900万欧元 |
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| · | 调整后的每股收益为0.09欧元，较0.15欧元变动0.06欧元，调整后净利润为1,700万欧元，而后为2700万欧元 |
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| · | 调整后的息税折旧摊销前利润为8,100万欧元，增长12％。调整后的息税折旧摊销前利润率为26.9％，低于29.1％，这主要是由于持续的产能扩张、上市公司成本的增加以及不利的汇率折算 |
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| · | 用于经营活动的现金流为4,500万欧元，高于5,300万欧元，这反映了为即将到来的2024年春夏季节做准备的季节性库存增加 |
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| 1 | 伯肯斯托克控股有限公司 || 新闻稿 || 2024 年 2 月 29 日 |
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| 伯肯斯托克集团首席执行官兼公司董事会成员奥利弗·赖歇特表示：“我们 2024 年第一季度的业绩再次表明了我们商业模式的弹性以及对我们产品的强劲持续需求。鉴于我们的精心设计的分销模式，所有地区、渠道和类别的需求继续超过供应。如前所述，我们对未来增长的战略投资正在对我们的盈利能力产生有计划的暂时影响。但是，从中期来看，我们有信心继续实现我们的目标，即毛利率超过60％，调整后的息税折旧摊销前利润率保持在30％的低水平。”
2024财年第一季度的业绩表明有能力实现加速增长
BIRKENSTOCK公布了创纪录的第一季度收入3.03亿欧元，按固定货币计算，与2023年第一季度相比增长26％，延续了两位数收入增长的记录。产品类别的扩大和新的生产能力促成了这种强劲的收入增长。
在整个第一财季，BIRKENSTOCK在所有地区均实现了巨大增长，并继续受益于大量的地理、使用场合和分销空白空间。
与2023年第一财季相比，2024财年第一季度按固定货币计算的DTC收入增长了30％，使DTC的渗透率达到53％。同时，B2B收入增长了22％。
2024年第一财季度，BIRKENSTOCK报告净亏损700万欧元，调整后净利润为1,700万欧元，每股收益为0.04欧元（0.04欧元），调整后每股收益为0.09欧元。2024年第一财季调整后的税前利润增长了21％，达到3,300万欧元。调整后的息税折旧摊销前利润增长了12％，至8,100万欧元，这意味着调整后的息税折旧摊销前利润率适度压缩至26.9％。尽管公司通过提高销售价格和优化我们的渠道和产品组合成功地缓解了通货膨胀，但调整后的息税折旧摊销前利润率下降主要是由于我们持续的产能扩张、增加的销售和收购支出以及不利的汇率折算。
严格的分销模式推动所有地区的两位数收入增长
BIRKENSTOCK在DTC中的全价变现率远高于行业平均水平，在B2B中实现了销售业绩。向露趾款式的转变也支撑了收入增长，这首次超过了公司在凉鞋中的收入份额。
伯肯斯托克所有地区的收入均以两位数的速度增长。在美洲，消费者势头和对该品牌的需求继续推动创纪录的销售额，在DTC渠道持续强劲的支持下，实现了19％的恒定货币收入增长。
在欧洲，在强劲需求的支撑下，2024年第一财季继续实现基础广泛的收入增长。在整体疲软的市场下，按固定货币计算，欧洲的总收入增长了33％，显著增加了我们在B2B中的货架空间。这反映了我们最近在该地区的转型努力取得的成功。
在快速增长的APMA地区，受整个地区强劲的新兴消费者需求的推动，BIRKENSTOCK在2024年第一财季实现了51％的收入增长，按固定货币计算。 |
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| 2 | 伯肯斯托克控股有限公司 || 新闻稿 || 2024 年 2 月 29 日 |
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| 投资未来增长并确认公司的盈利目标
BIRKENSTOCK预计，其对产能扩张的投资将使公司能够更好地满足消费者对BIRKENSTOCK产品的需求。如前所述，这些投资将在短期内对盈利能力产生暂时影响，尽管它们将推动长期增长并进一步提高我们的盈利目标。此外，BIRKENSTOCK继续仔细跟踪采购和生产方面的成本以遏制通货膨胀，并通过执行的选择性提价来部分缓解通货膨胀。
BIRKENSTOCK资产负债表继续保持强劲，现金及现金等价物为1.69亿欧元，反映了该业务的典型季节性，而截至2023年12月31日，通过去杠杆化通过手头现金偿还债务、首次公开募股收益和收益增长，净杠杆率为2.6倍。公司仍然致力于继续使用多余的现金来进一步降低资产负债表的杠杆率。
财务展望
鉴于我们的持续势头，我们对上个月提供的2024财年指导更有信心。我们的产能扩张工作正在按预期进行，我们将继续减轻通货膨胀的影响。因此，我们仍然完全致力于实现我们传达的中期盈利目标，即在30年代的低点实现60％以上的毛利率和调整后的息税折旧摊销前利润率。
我们期待在下一次业绩会议上向您进一步通报最新情况。
电话会议信息
伯肯斯托克将于美国东部时间2024年2月29日上午8点（格林威治标准时间下午1点）举行电话会议，讨论2024年第一财季的业绩。电话会议的网络直播将在公司的投资者关系网站上播出，网址为 https://www.birkenstock-holding.com。要加入电话线，请拨打 1-888-506-0062（美国）或 1-973-528-0011（国际）。该通话的接入码为577904。要在通话结束后观看电话重播，请拨打 1-877-481-4010（美国）或 1-919-882-2331（国际）。重播的访问码是 49781。网络直播的档案也将在BIRKENSTOCK的投资者关系网站上公布。
关于伯肯斯托克 伯肯斯托克控股有限公司是伯肯斯托克集团股份有限公司的最终母公司。KG 及其子公司（“伯肯斯托克集团”）。BIRKENSTOCK 是一个全球品牌，涵盖所有消费者，无论其地域、性别、年龄和收入如何，并致力于一个明确的目标——鼓励足部健康。BIRKENSTOCK 深深扎根于对人足生物力学的研究，并以可追溯到 1774 年的家族制鞋传统为后盾，是一个永恒的 “超级品牌”，其品牌范围超越了产品类别，从入门级到奢侈品价格不等，同时满足了人们对自觉和积极生活方式日益增长的需求。功能、质量和传统是Zeitgeist品牌的核心价值观，该品牌以鞋类、睡眠系统和天然化妆品类别的产品为特色。BIRKENSTOCK 是鞋垫的发明者，它塑造了自然界所期望的行走原则（“Naturgewolltes Gehen”）。
媒体联系人
伯肯斯托克控股有限公司 ir@birkenstock-holding.com |
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| 3 | 伯肯斯托克控股有限公司 || 新闻稿 || 2024 年 2 月 29 日 |
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| 关于前瞻性陈述的警示性声明
本新闻稿中的某些陈述可能构成经修订的1933年《证券法》第27A条、经修订的1934年《证券交易法》第21E条以及1995年《美国私人证券诉讼改革法》的安全港条款所指的 “前瞻性” 陈述和信息。此类前瞻性陈述涉及我们当前的预期和对未来事件的看法，包括我们当前的预期和对运营和财务业绩等的看法。特别是，此类前瞻性陈述包括与我们的2024财年展望相关的陈述。前瞻性陈述包括所有与历史事实无关的陈述。在某些情况下，你可以通过使用 “预测”、“相信”、“可能”、“期望”、“应该”、“计划”、“打算”、“估计” 和 “潜力”、“目标”、“预测”、“假设”、“继续”、“可能”、“预期”、“预测”、“指导”、“打算”、“可能”、“正在进行” 等词语来识别这些前瞻性陈述、” “计划”、“潜力”、“预测”、“项目”、“寻找”、“应该”、“目标”、“将”、“将” 或类似的词语或短语，或这些词语或短语的否定词。本新闻稿中包含的前瞻性陈述基于公司管理层当前的预期，不能保证未来的业绩。前瞻性陈述受已知和未知风险、不确定性和其他因素的影响，并基于可能不准确的假设，这些假设可能导致实际结果与前瞻性陈述的预期或暗示结果存在重大差异。我们的实际业绩可能与前瞻性陈述中的预期存在重大差异，原因有很多，包括：我们对BIRKENSTOCK品牌形象和声誉的依赖；我们面临的来自知名公司和新进入市场的激烈竞争；我们执行DTC增长战略的能力以及与电子商务平台相关的风险；我们适应消费者偏好变化和吸引新客户的能力；假冒产品对我们的品牌和市场份额造成损害；我们的成功的能力经营和扩张零售门店；租赁和自有房地产产生的损失和负债；与我们的非鞋类产品相关的风险；未能从我们的业务和运营投资中实现预期回报；我们充分管理收购、投资或其他战略举措的能力；我们以目前的规模管理业务或有效管理未来增长的能力；我们的销售和分销渠道依赖第三方的风险；与批发分销市场转变为自有和运营的市场及与生产力或效率举措相关的风险；与产品分销相关的运营挑战；与主要批发合作伙伴关系的恶化或终止；COVID-19 疫情等全球或区域健康事件；季节性、天气状况和气候变化；影响我们供应链可持续性或我们与主要供应商关系的不利事件或原材料或劳动力成本的增加；我们有效管理库存的能力；不可预见的业务我们的生产设施中断和其他运营问题；我们的运输和交付安排中断；未能吸引和留住关键员工，以及与员工、员工代表机构和利益相关者的关系恶化；与我们的知识产权相关的风险；与个人数据使用和处理法规相关的风险；影响信息技术系统的中断和安全漏洞；自然灾害、公共卫生危机、政治危机、内乱等我们无法控制的灾难性事件；影响消费者支出的经济状况，例如通货膨胀；汇率波动；与诉讼、合规和监管事项相关的风险；与企业责任和ESG事项相关的风险和成本；保险覆盖范围不足或保险成本增加；税收相关风险；与我们的债务相关的风险；与我们作为外国私人发行人和 “受控公司” 的地位相关的风险；以及 “警告” 部分中描述的因素关于前瞻性的声明我们于2024年1月18日向美国证券交易委员会提交的20-F表年度报告中的 “查看陈述” 和 “风险因素”，该报告由我们更新、补充或取代此类信息的6-K表报告进行了更新。我们在本新闻稿中发表的任何前瞻性陈述仅代表截至本新闻稿发布之日，本新闻稿中包含的警示性声明对其进行了明确的全部限定。除非法律要求，否则我们没有义务公开更新或审查任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来发展还是其他原因。
非国际财务报告准则财务信息
本新闻稿包括 “非国际财务报告准则指标”，这些财务指标不包括或包含根据国际会计准则理事会（“IFRS”）发布的国际财务报告准则计算和列报的最直接可比指标中未排除或包含的金额。具体而言，我们使用非国际财务报告准则财务指标调整后息税折旧摊销前利润、调整后息税折旧摊销前利润率、固定货币收入、调整后每股收益、调整后净利润、税前调整后利润（亏损）、净杠杆率和净负债，这些指标不属于国际财务报告准则确认的衡量标准，不应被视为净收益（亏损）的替代方案，以衡量财务业绩或根据国际财务报告准则得出的任何其他业绩指标。 我们在本新闻稿中讨论了非国际财务报告准则的财务指标，因为它们是我们的管理层评估业绩的基础，我们认为它们反映了潜在的趋势，是我们业务的指标。此外，我们认为，此类非国际财务报告准则财务指标和类似指标被证券分析师、投资者和其他利益相关方广泛用作评估公司业绩的手段。 我们的非国际财务报告准则财务指标可能无法与其他公司使用的类似标题的指标相提并论。我们的非国际财务报告准则财务指标作为分析工具存在局限性，因为它们不能反映根据国际财务报告准则确定的与我们的经营业绩相关的所有金额。不应孤立地考虑我们的非国际财务报告准则财务指标，也不应将其视为替代或优于根据国际财务报告准则计算和列报的指标。本新闻稿附表中提供了本新闻稿中每项非国际财务报告准则财务指标与根据国际财务报告准则列出的最直接可比财务指标的对账情况。没有为任何前瞻性的非国际财务报告准则财务指标提供对账，因为如果没有不合理的努力，就无法进行这样的对账。 |
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| 4 | 伯肯斯托克控股有限公司 || 新闻稿 || 2024 年 2 月 29 日 |
| 伯肯斯托克控股有限公司
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| 合并利润（亏损）表 |
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| （未经审计，以千欧元计，股票和每股信息除外） |
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| 截至12月31日的三个月 |
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| 2023 |
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| 2022 |
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| 收入 |
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| 302,924 |
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| 248,490 |
|
| 销售成本 |
|
| (118,056 | ) |
|
| (95,170 | ) |
| 毛利 |
|
| 184,868 |
|
|
| 153,320 |
|
| 运营费用 |
|
|
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|
| 销售和分销费用 |
|
| (103,484 | ) |
|
| (86,119 | ) |
| 一般管理费用 |
|
| (34,391 | ) |
|
| (22,133 | ) |
| 外汇损失 |
|
| (11,655 | ) |
|
| (30,830 | ) |
| 其他收入（支出），净额 |
|
| 231 |
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| - |
|
| 运营利润 |
|
| 35,570 |
|
|
| 14,238 |
|
| 财务成本，净额 |
|
| (36,050 | ) |
|
| (25,098 | ) |
| 税前利润（亏损） |
|
| (480 | ) |
|
| (10,861 | ) |
| 所得税（费用）补助 |
|
| (6,674 | ) |
|
| 1,674 |
|
| 净亏损 |
|
| (7,154 | ) |
|
| (9,187 | ) |
|
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| 每股收益 |
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|
| 基本 |
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| (0.04 | ) |
|
| (0.05 | ) |
| 稀释 |
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| (0.04 | ) |
|
| (0.05 | ) |
|
|
|
|
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|
| 股份 |
|
| 186,920,154 |
|
|
| 182,721,369 |
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| 5 | 伯肯斯托克控股有限公司 || 新闻稿 || 2024 年 2 月 29 日 |
| 伯肯斯托克控股有限公司
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| 合并财务状况表 |
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| （未经审计，以千欧元计） |
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| 2023年12月31日 |
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| 2023年9月30日 |
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| 资产 |
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| ||
| 非流动资产 |
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| ||
| 善意 |
|
| 1,564,791 |
|
|
| 1,593,917 |
|
| 无形资产（商誉除外） |
|
| 1,661,224 |
|
|
| 1,705,736 |
|
| 不动产、厂房和设备 |
|
| 295,303 |
|
|
| 286,053 |
|
| 使用权资产 |
|
| 148,245 |
|
|
| 122,984 |
|
| 递延所得税资产 |
|
| — |
|
|
| — |
|
| 其他资产 |
|
| 52,045 |
|
|
| 38,234 |
|
| 非流动资产总额 |
|
| 3,721,608 |
|
|
| 3,746,924 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
| 流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 库存 |
|
| 644,367 |
|
|
| 595,092 |
|
| 返还资产的权利 |
|
| 1,138 |
|
|
| 1,132 |
|
| 贸易和其他应收账款 |
|
| 79,497 |
|
|
| 91,764 |
|
| 流动税收资产 |
|
| 10,108 |
|
|
| 10,361 |
|
| 其他流动资产 |
|
| 36,849 |
|
|
| 37,789 |
|
| 现金和现金等价物 |
|
| 169,379 |
|
|
| 344,408 |
|
| 流动资产总额 |
|
| 941,338 |
|
|
| 1,080,546 |
|
| 总资产 |
|
| 4,662,946 |
|
|
| 4,827,470 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股东权益和负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股东权益总额 |
|
| 2,461,930 |
|
|
| 2,400,589 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 非流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 贷款和借款 |
|
| 1,292,785 |
|
|
| 1,815,695 |
|
| 应收税款协议责任 |
|
| 333,204 |
|
|
| — |
|
| 租赁负债 |
|
| 124,319 |
|
|
| 103,049 |
|
| 雇员福利规定 |
|
| 2,745 |
|
|
| 2,716 |
|
| 其他条款 |
|
| 1,807 |
|
|
| 2,074 |
|
| 递延所得税负债 |
|
| 109,543 |
|
|
| 109,794 |
|
| 递延收益 |
|
| 13,299 |
|
|
| 10,634 |
|
| 其他负债 |
|
| 4,688 |
|
|
| 4,338 |
|
| 非流动负债总额 |
|
| 1,882,389 |
|
|
| 2,048,300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 贷款和借款 |
|
| 23,408 |
|
|
| 37,343 |
|
| 租赁负债 |
|
| 31,781 |
|
|
| 27,010 |
|
| 贸易和其他应付账款 |
|
| 104,219 |
|
|
| 123,012 |
|
| 应计负债 |
|
| 23,057 |
|
|
| 38,645 |
|
| 其他金融负债 |
|
| 913 |
|
|
| 7,085 |
|
| 其他条款 |
|
| 24,574 |
|
|
| 36,495 |
|
| 合同负债 |
|
| 14,995 |
|
|
| 7,018 |
|
| 纳税负债 |
|
| 83,659 |
|
|
| 83,332 |
|
| 递延收益 |
|
| - |
|
|
| 2,680 |
|
| 其他流动负债 |
|
| 12,021 |
|
|
| 15,961 |
|
| 流动负债总额 |
|
| 318,626 |
|
|
| 378,581 |
|
| 负债总额 |
|
| 2,201,015 |
|
|
| 2,426,881 |
|
| 股东权益和负债总额 |
|
| 4,662,946 |
|
|
| 4,827,470 |
|
| 6 | 伯肯斯托克控股有限公司 || 新闻稿 || 2024 年 2 月 29 日 |
| 伯肯斯托克控股有限公司
|
|
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| |||||
| 合并现金流量表 |
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|
| |||||
| （未经审计，以千欧元计） |
|
|
| |||||
|
|
| 截至12月31日的三个月 |
| |||||
|
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||
| 来自经营活动的现金流 |
|
|
|
|
|
| ||
| 净利润（亏损） |
|
| (7,154 | ) |
|
| (9,187 | ) |
| 调整以调节净利润（亏损）与净现金流 来自运营活动： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 折旧 |
|
| 16,171 |
|
|
| 13,097 |
|
| 摊销 |
|
| 7,076 |
|
|
| 7,320 |
|
| 财务成本，净额 |
|
| 36,050 |
|
|
| 25,098 |
|
| 净汇兑差额 |
|
| 11,720 |
|
|
| 30,804 |
|
| 非现金经营项目 |
|
| 2,389 |
|
|
| 910 |
|
| 所得税支出 |
|
| 6,674 |
|
|
| (1,674 | ) |
| 缴纳的所得税 |
|
| (3,841 | ) |
|
| (3,118 | ) |
| MIP(1)已缴个人所得税 |
|
| (11,426 | ) |
|
| — |
|
| 营运资金的变化： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| -库存 |
|
| (66,937 | ) |
|
| (64,437 | ) |
| -贸易和其他应收账款 |
|
| 10,982 |
|
|
| 4,582 |
|
| -贸易和其他应付账款 |
|
| (15,937 | ) |
|
| (38,530 | ) |
| -应计负债 |
|
| (15,195 | ) |
|
| (4,529 | ) |
| -其他流动金融负债 |
|
| (6,172 | ) |
|
| (20,285 | ) |
| -其他现行条款 |
|
| (11,693 | ) |
|
| (4,876 | ) |
| -合同负债 |
|
| 8,223 |
|
|
| 2,039 |
|
| -预付款 |
|
| (9,919 | ) |
|
| 8 |
|
| -其他 |
|
| 3,565 |
|
|
| 9,606 |
|
| （用于）经营活动提供的净现金流 |
|
| (45,426 | ) |
|
| (53,172 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 来自投资活动的现金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 收到的利息 |
|
| 1,216 |
|
|
| — |
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| 购置不动产、厂房和设备 |
|
| (18,111 | ) |
|
| (25,711 | ) |
| 购买无形资产 |
|
| (488 | ) |
|
| (209 | ) |
| 收到与资产相关的政府补助金 |
|
| 8,739 |
|
|
| — |
|
| （用于）投资活动提供的净现金流 |
|
| (8,644 | ) |
|
| (25,920 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 来自融资活动的现金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 扣除交易成本后的首次公开募股收益 |
|
| 449,297 |
|
|
| — |
|
| 偿还贷款和借款 |
|
| (524,514 | ) |
|
| (1,995 | ) |
| 支付的利息 |
|
| (34,423 | ) |
|
| (38,972 | ) |
| 租赁负债的支付 |
|
| (8,266 | ) |
|
| (6,931 | ) |
| 租赁负债的利息部分 |
|
| (1,845 | ) |
|
| (1,340 | ) |
| （用于）融资活动提供的净现金流 |
|
| (119,752 | ) |
|
| (49,240 | ) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 现金及现金等价物的净增加（减少） |
|
| (173,822 | ) |
|
| (128,331 | ) |
| 期初的现金和现金等价物 |
|
| 344,408 |
|
|
| 307,078 |
|
| 净外汇差额 |
|
| (1,207 | ) |
|
| (7,686 | ) |
| 期末的现金和现金等价物 |
|
| 169,379 |
|
|
| 171,060 |
|
(1) 管理激励计划。
| 7 | 伯肯斯托克控股有限公司 || 新闻稿 || 2024 年 2 月 29 日 |
| 伯肯斯托克控股有限公司
|
|
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| ||||||||||
| 收入对账——截至2023年12月31日的三个月 |
|
|
|
|
|
| ||||||||||
| （未经审计，以千欧元计） |
|
|
|
|
|
| ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||
|
|
| 截至12月31日的三个月 |
|
|
|
|
| |||||||||
|
|
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 增长 (%) |
|
| 货币持续增长 (%)(1) |
| ||||
| B2B |
|
| 140,410 |
|
|
| 117,794 |
|
|
| 19 | % |
|
| 22 | % |
| DTC |
|
| 160,655 |
|
|
| 129,435 |
|
|
| 24 | % |
|
| 30 | % |
| 公司/其他 |
|
| 1,859 |
|
|
| 1,261 |
|
|
| 不适用 |
|
|
| 不适用 |
|
| 总收入 |
|
| 302,924 |
|
|
| 248,490 |
|
|
| 22 | % |
|
| 26 | % |
| 美洲 |
|
| 181,453 |
|
|
| 159,799 |
|
|
| 14 | % |
|
| 19 | % |
| 欧洲 |
|
| 80,134 |
|
|
| 60,517 |
|
|
| 32 | % |
|
| 33 | % |
| APMA |
|
| 39,478 |
|
|
| 26,913 |
|
|
| 47 | % |
|
| 51 | % |
| 公司/其他 |
|
| 1,859 |
|
|
| 1,261 |
|
|
| 不适用 |
|
|
| 不适用 |
|
| 总收入 |
|
| 302,924 |
|
|
| 248,490 |
|
|
| 22 | % |
|
| 26 | % |
|
|
| 三个月已结束 2023年12月31日 |
| |
| 总收入 |
|
| 302,924 |
|
| 美元的影响 |
|
| 8,740 |
|
| CAD 影响 |
|
| 626 |
|
| 其他货币的影响 |
|
| 1,287 |
|
| 总收入 @ 固定货币 |
|
| 313,576 |
|
| 收入增长 @ 固定货币 |
|
| 26 | % |
| 8 | 伯肯斯托克控股有限公司 || 新闻稿 || 2024 年 2 月 29 日 |
| 伯肯斯托克控股有限公司
|
|
|
| |||||
| 净利润（亏损）与调整后净利润（亏损）的对账 |
|
|
| |||||
| （未经审计，以千欧元计，股票和每股信息除外） |
|
|
| |||||
|
|
|
|
| |||||
|
|
| 截至12月31日的三个月 |
| |||||
|
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||
| 净利润（亏损） |
|
| (7,154 | ) |
|
| (9,187 | ) |
| 添加（减少）调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基于股份的薪酬支出(1) |
|
| 3,591 |
|
|
| - |
|
| 搬迁费用(2) |
|
| - |
|
|
| 1,569 |
|
| 首次公开募股相关成本(3) |
|
| 7,294 |
|
|
| 5,343 |
|
| 已实现和未实现的外汇收益/亏损(4) |
|
| 11,655 |
|
|
| 30,830 |
|
| 资本化交易成本的释放(5) |
|
| 10,548 |
|
|
| - |
|
| 税收调整(6) |
|
| (9,219 | ) |
|
| (2,045 | ) |
| 调整后的净利润 |
|
| 16,714 |
|
|
| 26,509 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 调整后每股收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基本 |
|
| 0.09 |
|
|
| 0.15 |
|
| 稀释 |
|
| 0.09 |
|
|
| 0.15 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股份 |
|
| 186,920,154 |
|
|
| 182,721,369 |
|
| (1) 代表与管理投资计划相关的基于股份的薪酬支出。 (2) 代表搬迁费用，这些费用被视为非经常性费用，不代表企业的经营业绩。 (3) 代表与首次公开募股相关的费用，包括咨询和律师费。 (4) 代表外汇汇率对利润（亏损）的主要非现金影响。我们认为这些收益和亏损不代表企业的经营业绩，因为它们主要是由库存和公司间贷款的公司间应收账款的美元兑欧元汇率的波动所致。 (5) 代表逆转美元定期贷款B由于提前偿还了4.5亿美元而产生的资本化交易成本的影响以及随后对融资成本的影响。 (6) 代表上述调整的所得税影响，但未实现的外汇收益（亏损）和基于股份的薪酬支出除外，因为在初始纳税计算中，这些费用未被视为免税额。 |
|
| 9 | 伯肯斯托克控股有限公司 || 新闻稿 || 2024 年 2 月 29 日 |
| 伯肯斯托克控股有限公司
|
|
|
| |||||
| 净利润（亏损）与调整后息税折旧摊销前利润的对账 |
|
|
| |||||
| （未经审计，以千欧元计，股票和每股信息除外） |
|
|
| |||||
|
|
|
|
| |||||
|
|
| 截至12月31日的三个月 |
| |||||
|
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||
| 净利润（亏损） |
|
| (7,154 | ) |
|
| (9,187 | ) |
| 添加： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 所得税支出 |
|
| 6,674 |
|
|
| (1,674 | ) |
| 财务成本，净额 |
|
| 36,050 |
|
|
| 25,098 |
|
| 折旧和摊销 |
|
| 23,247 |
|
|
| 20,417 |
|
| EBITDA |
|
| 58,817 |
|
|
| 34,654 |
|
| 添加调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基于股份的薪酬支出(1) |
|
| 3,591 |
|
|
| - |
|
| 搬迁费用(2) |
|
| - |
|
|
| 1,569 |
|
| 首次公开募股相关成本(3) |
|
| 7,294 |
|
|
| 5,343 |
|
| 已实现和未实现的外汇收益/亏损(4) |
|
| 11,655 |
|
|
| 30,830 |
|
| 调整后 EBITDA |
|
| 81,356 |
|
|
| 72,395 |
|
| (1) 代表与管理投资计划相关的基于股份的薪酬支出。 (2) 代表搬迁费用，这些费用被视为非经常性费用，不代表企业的经营业绩。 (3) 代表与首次公开募股相关的费用，包括咨询和律师费。 (4) 代表外汇汇率对利润（亏损）的主要非现金影响。我们认为这些收益和亏损不代表企业的经营业绩，因为它们主要是由库存和公司间贷款的公司间应收账款的美元兑欧元汇率的波动所致。 |
|
| 10 | 伯肯斯托克控股有限公司 || 新闻稿 || 2024 年 2 月 29 日 |
| 伯肯斯托克控股有限公司
|
|
|
| |||||
| 税前利润（亏损）与税前调整后利润（亏损）的对账 |
|
|
| |||||
| （未经审计，以千欧元计） |
|
|
| |||||
|
|
|
|
| |||||
|
|
| 截至12月31日的三个月 |
| |||||
|
|
| 2023 |
|
| 2022 |
| ||
| 税前利润（亏损） |
|
| (480 | ) |
|
| (10,861 | ) |
| 添加（减少）调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基于股份的薪酬支出(1) |
|
| 3,591 |
|
|
| - |
|
| 搬迁费用(2) |
|
| - |
|
|
| 1,569 |
|
| 首次公开募股相关成本(3) |
|
| 7,294 |
|
|
| 5,343 |
|
| 已实现和未实现的外汇收益/亏损(4) |
|
| 11,655 |
|
|
| 30,830 |
|
| 资本化交易成本的释放(5) |
|
| 10,548 |
|
|
| - |
|
| 调整后的税前利润（亏损） |
|
| 32,607 |
|
|
| 26,880 |
|
| (1) 代表与管理投资计划相关的基于股份的薪酬支出。 (2) 代表搬迁费用，这些费用被视为非经常性费用，不代表企业的经营业绩。 (3) 代表与首次公开募股相关的费用，包括咨询和律师费。 (4) 代表外汇汇率对利润（亏损）的主要非现金影响。我们认为这些收益和亏损不代表企业的经营业绩，因为它们主要是由库存和公司间贷款的公司间应收账款的美元兑欧元汇率的波动所致。 (5) 代表逆转美元定期贷款B由于提前偿还了4.5亿美元而产生的资本化交易成本的影响以及随后对融资成本的影响。 |
|
| 伯肯斯托克控股有限公司 |
|
|
| |||||
|
|
|
|
| |||||
| 净负债和净杠杆的对账 |
|
|
| |||||
| （未经审计，以千欧元计） |
|
|
| |||||
|
|
|
|
| |||||
|
|
| 2023年12月31日 |
|
| 2023年9月30日 |
| ||
| 贷款和借款（非流动） |
|
| 1,292,785 |
|
|
| 1,815,695 |
|
| 美元定期贷款（当前） |
|
| 2,980 |
|
|
| 7,347 |
|
| 租赁负债（非流动） |
|
| 124,319 |
|
|
| 103,049 |
|
| 租赁负债（当前） |
|
| 31,781 |
|
|
| 27,010 |
|
| 现金和现金等价物 |
|
| 169,379 |
|
|
| 344,408 |
|
| 净负债 |
|
| 1,282,485 |
|
|
| 1,608,693 |
|
| 调整后的息税折旧摊销前利润（财年/LTM） |
|
| 491,667 |
|
|
| 482,706 |
|
| 净杠杆率 |
|
| 2.6x |
|
| 3.3x | ||
| 11 | 伯肯斯托克控股有限公司 || 新闻稿 || 2024 年 2 月 29 日 |
