附录 99.1
Thoughtworks 公布 2023 年第四季度和全年财务业绩
•第四季度收入为2.524亿美元,全年收入为11.268亿美元
•为2024年全年和第一季度提供指导
伊利诺伊州芝加哥(2024年2月27日)——全球领先的技术咨询公司思特沃克控股有限公司(纳斯达克股票代码:TWKS)(“Thoughtworks” 或 “公司”)今天公布了2023年第四季度和全年业绩,并提供了2024年全年和第一季度的财务展望。
Thoughtworks 首席执行官郭晓表示:“我感谢所有 Thoughtworks 为给客户带来非凡影响所做的奉献和承诺。在第四季度,我们实现了2.524亿美元的收入,比预期低5%,这主要是由于满足客户需求的特定供应限制,以及在当前宏观经济环境下持续谨慎的客户行为。
我们深厚而值得信赖的客户关系再次体现在预订量超过500万美元的54位客户上。我们在本季度增加了46个新客户,延续了我们在徽标收购方面的强劲表现。
我们通过重组计划节省了显著的成本。现在,通过采取措施提高持续的效率,我们已经实现了每年节省8100万美元的成本。
在强大的客户群的支持下,我们的基础具有弹性。Thoughtworks 的杰出技术专家巩固了我们在创新和思想领导力方面的声誉。在我们向前迈进的过程中,我们处于有利地位,可以帮助客户实现运营现代化和发展,以利用云、数据和人工智能的力量,适应未来的成功。”
重组活动的最新情况
2023 年 8 月 8 日,Thoughtworks 启动了多项措施,以降低运营成本,并在充满挑战的宏观经济环境中更好地使我们的业务与客户的需求保持一致。截至2023年12月31日,我们已经基本完成了重组。我们已经(i)实施了变革以集中我们的运营职能;(ii)启动了我们的数字工程中心,这是我们大多数专业服务团队的新组织基地;(iii)建立了新的区域市场结构;(iv)实施了领导层变动,以适应我们的新运营模式。到第四季度末,我们实现了8,100万美元的年化储蓄,这使我们有望在2024年继续推动储蓄。我们的大多数与工资相关的行动,例如员工遣散费和相关福利,已经完成,我们将继续专注于在2024年提高运营效率。
截至 2023 年 12 月 31 日,Thoughtworks 产生的税前现金费用约为 1,890 万美元(“2023 年费用”)。2023年的费用包括1720万美元的工资相关成本和170万美元的非工资相关费用,包括主要与减少租赁办公空间、供应商合同取消和专业费用相关的成本。
QTD 2023 年第四季度亮点
第四季度的收入为2.524亿美元,同比下降(18.8)%,按固定货币计算,同比下降(19.8)%。过去十二个月中完成的收购为该季度的收入增长贡献了约1%。
第四季度的净亏损利润率为(8.9)%,而2022年第四季度的净收入利润率为5.2%。第四季度调整后的息税折旧摊销前利润率为5.5%,而2022年第四季度为18.7%。
第四季度的摊薄每股亏损为0.07美元(0.07美元),而2022年第四季度的摊薄后每股收益为0.05美元。第四季度调整后的摊薄每股收益为0.02美元,而2022年第四季度为0.10美元。
第四季度的股票薪酬为1,690万美元,而2022年第四季度为2160万美元。
2023 年全年亮点
截至年度的收入为11.268亿美元,同比下降(13.1)%,按固定货币计算,同比下降(12.6)%。过去十二个月中完成的收购为截至2023年12月31日的年度收入增长贡献了约2%。
截至2022年12月31日止年度的净亏损利润率为(6.1)%,而截至2022年12月31日止年度的净亏损利润率为(8.1)%。截至2022年12月31日止年度的调整后息税折旧摊销前利润率为9.9%,而截至2022年12月31日的年度为19.8%。
截至2022年12月31日的年度摊薄后每股亏损为0.22美元,而截至2022年12月31日止年度的摊薄后每股亏损为0.34美元。截至2022年12月31日的年度调整后的摊薄每股收益为0.11美元,而截至2022年12月31日的年度为0.43美元。
截至2022年12月31日止年度的股票薪酬为6,500万美元,而截至2022年12月31日止年度的股票薪酬为2.499亿美元。截至2023年12月31日,与我们的首次公开募股相关的所有非经常性补助金均已全部归还。
QTD 2023 年第四季度摘要
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| 截至12月31日的三个月 | | | | |
以百万美元计,每股数据除外 | 2023 | | 2022 | | 改变 | | 百分比变化 (1) |
GAAP 指标: | | | | | | | |
收入 (2) | $ | 252.4 | | | $ | 310.7 | | | $ | (58.3) | | | (18.8) | % |
毛利 | $ | 71.4 | | | $ | 104.8 | | | $ | (33.4) | | | (31.9) | % |
毛利率 | 28.3 | % | | 33.7 | % | | (5.4) | % | | |
SG&A | $ | 77.0 | | | $ | 77.0 | | | $ | — | | | — | % |
SG&A 利润 | 30.5 | % | | 24.8 | % | | 5.7 | % | | |
基于股票的薪酬 | $ | 16.9 | | | $ | 21.6 | | | $ | (4.7) | | | (21.8) | % |
净(亏损)收入 | $ | (22.4) | | | $ | 16.1 | | | $ | (38.5) | | | |
净(亏损)收入利润率 | (8.9) | % | | 5.2 | % | | (14.1) | % | | |
摊薄(亏损)每股收益 | $ | (0.07) | | | $ | 0.05 | | | $ | (0.12) | | | |
运营产生的现金流 | $ | 12.5 | | | $ | 33.0 | | | $ | (20.5) | | | (62.1) | % |
非公认会计准则指标 (3): | | | | | | | |
按固定货币计算的收入增长率 (4) | (19.8) | % | | 14.7 | % | | | | |
调整后的毛利 | $ | 84.9 | | | $ | 123.4 | | | $ | (38.5) | | | (31.2) | % |
调整后的毛利率 | 33.6 | % | | 39.7 | % | | (6.1) | % | | |
调整后的销售和收购 | $ | 70.8 | | | $ | 68.8 | | | $ | 2.0 | | | 2.9 | % |
调整后的销售和收购利润率 | 28.0 | % | | 22.1 | % | | 5.9 | % | | |
调整后净收益 | $ | 5.6 | | | $ | 32.2 | | | $ | (26.6) | | | (82.6) | % |
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| 截至12月31日的三个月 | | | | |
以百万美元计,每股数据除外 | 2023 | | 2022 | | 改变 | | 百分比变化 (1) |
调整后 EBITDA | $ | 14.0 | | | $ | 58.2 | | | $ | (44.2) | | | (75.9) | % |
调整后的息税折旧摊销前利润率 | 5.5 | % | | 18.7 | % | | (13.2) | % | | |
调整后的摊薄每股收 | $ | 0.02 | | | $ | 0.10 | | | $ | (0.08) | | | (80.0) | % |
自由现金流 | $ | 9.9 | | | $ | 28.2 | | | $ | (18.3) | | | (64.9) | % |
2023 年全年摘要
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的财年 | | | | |
以百万美元计,每股数据除外 | 2023 | | 2022 | | 改变 | | 百分比变化 (1) |
GAAP 指标: | | | | | | | |
收入 (2) | $ | 1,126.8 | | | $ | 1,296.2 | | | $ | (169.4) | | | (13.1) | % |
毛利 | $ | 354.0 | | | $ | 345.9 | | | $ | 8.1 | | | 2.3 | % |
毛利率 | 31.4 | % | | 26.7 | % | | 4.7 | % | | |
SG&A | $ | 331.8 | | | $ | 372.8 | | | $ | (41.0) | | | (11.0) | % |
SG&A 利润 | 29.4 | % | | 28.8 | % | | 0.6 | % | | |
基于股票的薪酬 | $65.0 | | $ | 249.9 | | | $ | (184.9) | | | (74.0) | % |
净亏损 | $ | (68.7) | | | $ | (105.4) | | | $ | 36.7 | | | |
净亏损率 | (6.1) | % | | (8.1) | % | | 2.0 | % | | |
摊薄后的每股亏损 | $ | (0.22) | | | $ | (0.34) | | | $ | 0.12 | | | |
运营产生的现金流 | $ | 49.1 | | | $ | 89.4 | | | $ | (40.3) | | | (45.1) | % |
非公认会计准则指标 (3): | | | | | | | |
按固定货币计算的收入增长率 (4) | (12.6) | % | | 26.8 | % | | | | |
调整后的毛利 | $ | 406.6 | | | $ | 539.9 | | | $ | (133.3) | | | (24.7) | % |
调整后的毛利率 | 36.1 | % | | 41.6 | % | | (5.5) | % | | |
调整后的销售和收购 | $ | 296.8 | | | $ | 290.3 | | | $ | 6.5 | | | 2.2 | % |
调整后的销售和收购利润率 | 26.3 | % | | 22.4 | % | | 3.9 | % | | |
调整后净收益 | $ | 37.3 | | | $ | 139.9 | | | $ | (102.6) | | | (73.2) | % |
调整后 EBITDA | $ | 111.7 | | | $ | 256.8 | | | $ | (145.1) | | | (56.5) | % |
调整后的息税折旧摊销前利润率 | 9.9 | % | | 19.8 | % | | (9.9) | % | | |
调整后的摊薄每股收 | $ | 0.11 | | | $ | 0.43 | | | $ | (0.32) | | | (74.4) | % |
自由现金流 | $ | 40.1 | | | $ | 64.9 | | | $ | (24.8) | | | (38.2) | % |
(1) 对于QTD和YTD,净亏损和摊薄后每股亏损的百分比变化被排除在外,因为由于在一个或两个期间出现亏损或负值,这些变动被确定为没有意义。
(2) 过去十二个月中完成的收购为该季度的收入增长贡献了约1%,为截至2023年12月31日的年度贡献了2%。
(3) 参见 “非公认会计准则财务指标”,了解我们如何定义这些指标以及本新闻稿附带的财务表,以便将这些指标与最接近的可比GAAP指标进行对账。
(4) 按固定货币计算的收入增长率是通过按前一比较期的加权平均汇率将本期收入转换为美元来计算的;因此,每次计算中使用的加权平均汇率不一致。不包括按固定货币计算的收入增长率的变化,因为该变化被认为没有意义。
预订
截至2023年12月31日的过去十二个月,我们的总预订量为12亿美元,较14亿美元连续下降,同比下降。预订量下降14.3%的主要原因是客户预算减少,这反映了对宏观经济环境的谨慎态度,以及合同规模的缩小,这反映了向离岸服务的转移,离岸服务的账单费率低于在岸工作,在某些情况下,还有折扣或定价调整。
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| 截至12月31日的过去十二个月, |
以百万美元计 | 2023 | | 2022 |
预订金额超过1,000万美元的客户数量 | 25 | | 39 |
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预订金额在500万至1000万美元之间的客户数量 | 29 | | 26 |
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按地域划分的收入 (5)
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| 截至12月31日的三个月 | | | | 截至12月31日的财年 | | |
以千美元计 | 2023 | | 2022 | | % 变化 | | 2023 | | 2022 | | % 变化 |
北美 | $ | 93,816 | | | $ | 121,092 | | | (22.5)% | | $ | 417,571 | | | $ | 503,948 | | | (17.1)% |
亚太地区 | 89,279 | | | 99,749 | | | (10.5)% | | 387,061 | | | 419,982 | | | (7.8)% |
欧洲 | 60,866 | | | 76,409 | | | (20.3)% | | 280,390 | | | 315,875 | | | (11.2)% |
拉丁美洲 | 8,425 | | | 13,494 | | | (37.6)% | | 41,794 | | | 56,433 | | | (25.9)% |
总收入 | $ | 252,386 | | | $ | 310,744 | | | (18.8)% | | $ | 1,126,816 | | | $ | 1,296,238 | | | (13.1)% |
(5) 收入按地理位置按客户所在地列报。
按垂直行业划分的收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | | | 截至12月31日的财年 | | |
以千美元计 | 2023 | | 2022 | | % 变化 | | 2023 | | 2022 | | % 变化 |
技术和商业服务 | $ | 64,824 | | | $ | 85,302 | | | (24.0)% | | $ | 279,264 | | | $ | 360,117 | | | (22.5)% |
能源、公共与卫生服务 | 63,015 | | | 79,377 | | | (20.6)% | | 294,029 | | | 316,478 | | | (7.1)% |
零售和消费者 | 39,788 | | | 53,749 | | | (26.0)% | | 176,848 | | | 236,731 | | | (25.3)% |
金融服务和保险 | 43,027 | | | 48,609 | | | (11.5)% | | 197,407 | | | 221,748 | | | (11.0)% |
汽车、旅行和运输 | 41,732 | | | 43,707 | | | (4.5)% | | 179,268 | | | 161,164 | | | 11.2% |
总收入 | $ | 252,386 | | | $ | 310,744 | | | (18.8)% | | $ | 1,126,816 | | | $ | 1,296,238 | | | (13.1)% |
流动性
截至2023年12月31日,我们的现金及现金等价物为1.003亿美元,循环信贷额度下还有3亿美元的借贷能力,截至该额度尚未提取
2023 年 12 月 31 日。截至2023年12月31日,扣除递延融资费用前,我们的未偿债务总额为2.953亿美元。
财务展望
Thoughtworks对2024年第一季度和全年提供了以下展望:
第一季度
Thoughtworks预计第一季度将出现以下情况:
•收入在2.41亿美元至2.46亿美元之间,反映出按美元和固定货币计算的同比下降(21)%至(20)%,其中包括收购的非实质性贡献;
•调整后的息税折旧摊销前利润率(6)在3.0%至4.0%之间;
•假设摊薄后已发行股票的加权平均值为3.23亿股,调整后的摊薄后每股亏损(6)在美元(0.02)至美元(0.01)之间;以及
•基于股票的薪酬支出为1100万美元。
全年
Thoughtworks预计全年将出现以下情况:
•收入在9.8亿美元至10.1亿美元之间,反映了按固定货币计算的同比下降(13)%至(10)%,或(13)%至(11)%,其中包括收购的非实质性贡献;
•调整后的息税折旧摊销前利润率(6)在8.0%至10.0%之间;
•假设摊薄后已发行股票的加权平均值为3.33亿股,调整后的摊薄后每股收益(6)在0.01美元至0.06美元之间;以及
•基于股票的薪酬支出为4600万美元。
(6) 调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的摊薄后每股收益不包括重组费用。
电话会议信息
Thoughtworks将于美国东部时间2024年2月27日星期二上午8点举行电话会议和网络直播,讨论我们的财务业绩。要观看电话会议和网络直播以及随附的幻灯片(其中包含有关Thoughtworks经营业绩的更多信息),您可以访问我们的投资者关系网站 https://investors.thoughtworks.com。网络直播的重播将在我们的投资者关系网站上公布,网址为 https://investors.thoughtworks.com。Thoughtworks 网站上的信息不在本新闻稿中。
关于 Thoughtwor
Thoughtworks 是一家全球技术咨询公司,整合了战略、设计和工程以推动数字创新。我们在 19 个国家设有 48 个办事处,拥有 10,500 多名思想员工。30 年来,我们以技术为差异化优势,帮助客户解决复杂的业务问题,从而与他们一起产生了非凡的影响。
投资者联系人:
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Rob Muller:investor-relations@thoughtworks.com
新闻联系人:
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前瞻性陈述
本新闻稿包括1995年《美国私人证券诉讼改革法》中 “安全港” 条款所指的 “前瞻性陈述”。在某些情况下,您可以通过使用 “期望”、“将”、“继续” 或类似表述等术语以及这些词语的变体或否定词来识别这些前瞻性陈述,但是没有这些词语并不意味着陈述不是前瞻性的。前瞻性陈述仅代表我们管理层截至本新闻稿发布之日的信念和假设。您应该在阅读本新闻稿时了解我们的实际未来业绩可能与我们的预期存在重大差异。除历史事实陈述以外的所有陈述均为可被视为前瞻性陈述的陈述,包括但不限于:“财务展望” 下的陈述,包括与收入和其他财务或业务指标相关的预期;“重组活动最新情况” 下的陈述,包括与重组行动规模、相关成本节省和收费的金额和时间以及重组行动的潜在长期收益有关的预期;有关声明与现有和潜在客户的关系及其参与决定;以及任何其他期望或信念陈述。这些声明受已知和未知风险、不确定性和其他因素的影响,这些因素可能导致我们的实际业绩、活动水平、业绩或成就与本新闻稿中表达或暗示的结果存在重大差异。此类风险因素包括但不限于以下方面的风险因素:宏观相关因素对Thoughtworks客户参与决策、Thoughtworks业务和行业的当前和未来影响;竞争对Thoughtworks未来业务的影响;对我们服务的需求和市场利用的不确定性;实施重组行动的能力,包括此类行动的成本以及此类行动对财务业绩影响的不确定性;维持或维持或市场利用率的不确定性获取新客户关系;其他一般商业和经济状况(包括与通货膨胀和外币汇率有关的条件);以及我们成功执行战略和战略计划的能力。有关这些风险及其他风险和不确定性的更多信息,请参阅 Thoughtworks 最新的 10-K 表年度报告、最新的 10-Q 表季度报告以及 Thoughtworks 可能不时提交的其他文件和报告。除非法律要求,否则即使将来有新的信息,Thoughtworks也没有义务也不打算更新这些前瞻性陈述,或更新实际业绩可能与这些前瞻性陈述中的预期存在重大差异的原因。
非公认会计准则财务指标
本新闻稿中包含的某些财务指标被视为非公认会计准则财务指标。这些非公认会计准则财务指标的定义和相关对账可在下面找到。我们将这些非公认会计准则指标与传统的GAAP指标结合使用来评估我们的财务业绩。我们认为,这些非公认会计准则指标为我们的管理层和投资者提供了与过去财务业绩的一致性和可比性,并促进了运营的同期比较。但是,非公认会计准则指标作为分析工具存在局限性,您不应孤立地考虑这些指标,也不应将其作为根据公认会计原则报告的财务业绩分析的替代品。对于
例如,此处使用的许多非公认会计准则财务指标都不包括股票薪酬支出,股票薪酬支出最近一直是并将继续是我们业务的重要经常性非现金支出,也是我们薪酬战略的重要组成部分。
本新闻稿和相关网络直播中包含的与我们的财务前景相关的某些非公认会计准则指标与可比的GAAP财务指标不一致,因为GAAP指标不可前瞻性评估。如果没有不合理的努力,公司就无法将这些前瞻性的非公认会计准则财务指标与最直接可比的GAAP指标进行对账,因为公司目前无法合理确定地预测某些项目的类型和范围,这些项目预计会影响这些时期的GAAP指标,但不会影响非GAAP指标。此类项目可能包括股票薪酬、收购、调整的所得税影响和其他项目。不可用的信息可能会对公司的GAAP财务业绩产生重大影响。综上所述,该公司认为,由于上述原因,提供调整非公认会计准则指标范围与预测的GAAP指标范围所需的金额的估算值将意味着一定程度的精确度,这会使投资者感到困惑或误导。
按固定货币计算的收入增长率和收入增长率
我们的某些子公司使用美元以外的本位货币,将这些外币金额折算成美元可能会影响我们不同时期收入的可比性。因此,我们使用固定货币的收入增长率作为衡量我们基本业绩的重要指标。按固定货币计算的收入增长率是通过将先前比较财政期的有效平均汇率应用于后一个财政期的平均汇率来计算的。
调整后的毛利和调整后的毛利率
我们将毛利定义为总收入减去收入成本。我们将调整后毛利定义为毛利,其中不包括股票薪酬支出、员工股权激励计划的雇主工资相关支出和折旧费用。我们通过将调整后的毛利除以总收入来计算调整后的毛利率。我们的管理层使用调整后的毛利来评估整体业绩和盈利能力,不考虑上述调整,这些调整与我们持续的创收业务无关。我们还认为,这些信息将有助于投资者比较我们的经营业绩,更好地确定我们的业务趋势。
调整后的SG&A和调整后的SG&A利润率
我们将调整后的销售和收购定义为销售、一般和管理费用,不包括股票薪酬支出、收购成本、被认为与我们持续创收业务无关的某些专业费用以及员工股权激励计划的雇主工资相关支出。我们通过将调整后的销售和收购除以总收入来计算调整后的销售和收购利润率。
我们的管理层使用调整后的销售和收购利润率来评估我们的整体业绩,不考虑股票薪酬支出和其他被认为是独特或非经常性或与持续创收业务无关的项目。我们还认为,这些信息将有助于投资者比较我们的经营业绩,更好地确定我们的业务趋势。
调整后净收益和调整后摊薄后每股收益
我们将调整后净收益定义为经外币兑换未实现(收益)亏损调整后的净(亏损)收入、股票薪酬支出、与收购相关的摊销
无形资产、收购成本、被认为与我们持续创收业务无关的某些专业费用、员工股权激励计划的雇主工资相关支出、已关闭业务的最终税收评估、或有对价公允价值的变化、重组费用和调整对所得税的影响。
我们将调整后的摊薄后每股收益定义为摊薄(亏损)每股收益,分子根据上述调整后净收益的调整进行了调整。换句话说,调整后摊薄后每股收益的分子使用调整后的净收益。我们通过将调整后净收益除以摊薄后的加权平均已发行股票来计算调整后的摊薄后每股收益。
我们的管理层使用调整后净收益和调整后摊薄后每股收益来评估我们的整体业绩,不考虑那些被认为是独特或非经常性的,或者与我们持续的创收业务无关的项目,扣除调整的所得税影响。
我们的管理层将调整后净收益用于规划目的,包括编制年度运营预算,以衡量我们的核心经营业绩和业务战略的有效性,并用于评估我们的财务业绩。我们还认为,这些信息将有助于投资者比较我们的经营业绩,更好地确定我们的业务趋势。
调整后的息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前
我们将调整后的息税折旧摊销前利润定义为经调整后的净(亏损)收入,不包括所得税支出;利息支出;其他支出,净额,不包括2023年与2022年贸易应收账款出售和结算相关的股票按市值调整的收益以及2022年贸易应收账款出售和结算的收益;外币兑换未实现(收益)亏损;股票薪酬支出;折旧和摊销费用;收购成本;某些收益被认为与我们的持续费用无关的专业费用创收业务;员工股权激励计划的雇主工资相关支出;已关闭业务的最终税收评估;以及重组费用。我们通过将调整后的息税折旧摊销前利润率除以总收入来计算调整后息税折旧摊销前利润率。
投资者和证券分析师广泛使用调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后息税折旧摊销前利润率来衡量公司的经营业绩,而上述调整可能因公司融资、资本结构、收购资产的方法或本质上具有独特或非经常性或与我们的持续创收业务无关的成本而存在重大差异。
我们的管理层将调整后的息税折旧摊销前利润率和调整后的息税折旧摊销前利润率用于规划目的,包括编制年度运营预算,以衡量我们的核心经营业绩和业务战略的有效性,并用于评估我们的财务业绩。我们还认为,这些信息将有助于投资者比较我们的经营业绩,更好地确定我们的业务趋势。
自由现金流
我们将自由现金流定义为经营活动提供的净现金减去用于购买财产和设备的现金。我们认为,自由现金流是衡量投资者流动性的有用指标,我们的管理层将其用于衡量我们产生现金的能力或获得更多现金来源以资助运营和投资的需求。与经营活动产生的净现金相比,自由现金流的使用存在许多限制,包括自由现金流包括资本支出,资本支出产生的收益是在支出之后的时期内实现的。
THOUGHTWORKS 控股有限公司
合并亏损和综合亏损表
(以千计,股票和每股数据除外)
(未经审计)
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| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
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收入 | $ | 252,386 | | | $ | 310,744 | | | $ | 1,126,816 | | | $ | 1,296,238 | |
运营费用: | | | | | | | |
收入成本 | 180,955 | | | 205,939 | | | 772,800 | | | 950,305 | |
销售、一般和管理费用 | 77,024 | | | 76,962 | | | 331,830 | | | 372,761 | |
折旧和摊销 | 6,141 | | | 5,120 | | | 23,554 | | | 20,484 | |
重组 | 3,378 | | | — | | | 18,944 | | | — | |
运营费用总额 | 267,498 | | | 288,021 | | | 1,147,128 | | | 1,343,550 | |
运营收入(亏损) | (15,112) | | | 22,723 | | | (20,312) | | | (47,312) | |
其他(支出)收入: | | | | | | | |
利息支出 | (6,577) | | | (6,959) | | | (26,238) | | | (22,461) | |
已实现和未实现的净外币收益(亏损) | 11,533 | | | 13,498 | | | 3,875 | | | (5,405) | |
其他(支出)收入,净额 | 90 | | | (1,121) | | | (455) | | | 610 | |
其他(支出)收入总额 | 5,046 | | | 5,418 | | | (22,818) | | | (27,256) | |
所得税前(亏损)收入 | (10,066) | | | 28,141 | | | (43,130) | | | (74,568) | |
所得税支出 | 12,364 | | | 12,033 | | | 25,531 | | | 30,825 | |
净(亏损)收入 | $ | (22,430) | | | $ | 16,108 | | | $ | (68,661) | | | $ | (105,393) | |
| | | | | | | |
扣除税款的其他综合(亏损)收入: | | | | | | | |
外币折算调整 | 5,273 | | | 17,082 | | | 1,044 | | | (28,366) | |
综合(亏损)收入 | $ | (17,157) | | | $ | 33,190 | | | $ | (67,617) | | | $ | (133,759) | |
| | | | | | | |
普通股每股净(亏损)收益: | | | | | | | |
普通股每股基本(亏损)收益 | $ | (0.07) | | | $ | 0.05 | | | $ | (0.22) | | | $ | (0.34) | |
摊薄(亏损)普通股每股收益 | $ | (0.07) | | | $ | 0.05 | | | $ | (0.22) | | | $ | (0.34) | |
| | | | | | | |
已发行股票的加权平均值: | | | | | | | |
基本 | 319,243,414 | | | 315,153,905 | | | 317,718,424 | | | 310,911,526 | |
稀释 | 319,243,414 | | | 329,639,919 | | | 317,718,424 | | | 310,911,526 | |
合并亏损和综合亏损报表中包含的股票薪酬支出如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
收入成本 | $ | 10,293 | | | $ | 15,006 | | | $ | 38,981 | | | $ | 176,046 | |
销售、一般和管理费用 | 6,445 | | | 6,601 | | | 25,848 | | | 73,869 | |
重组 | 197 | | | — | | | 197 | | | — | |
股票薪酬支出总额 | $ | 16,935 | | | $ | 21,607 | | | $ | 65,026 | | | $ | 249,915 | |
THOUGHTWORKS 控股有限公司
合并资产负债表
(以千计,股票和每股数据除外)
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| (未经审计) | | |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 100,305 | | | $ | 194,294 | |
贸易应收账款,分别扣除9,550美元和9,531美元的备抵金 | 167,942 | | | 201,695 | |
未开单应收账款 | 115,150 | | | 122,499 | |
预付费用 | 19,692 | | | 19,353 | |
其他流动资产 | 25,269 | | | 18,849 | |
流动资产总额 | 428,358 | | | 556,690 | |
财产和设备,净额 | 26,046 | | | 38,798 | |
使用权资产 | 41,771 | | | 43,123 | |
无形资产和其他资产: | | | |
善意 | 424,565 | | 405,017 |
商标 | 273,000 | | 273,000 |
客户关系,网络 | 114,186 | | 124,047 |
其他非流动资产 | 19,310 | | | 21,175 | |
总资产 | $ | 1,327,236 | | | $ | 1,461,850 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付账款 | $ | 2,767 | | | $ | 5,248 | |
长期债务,当前 | 7,150 | | | 7,150 | |
应缴所得税 | 5,106 | | | 22,781 | |
应计补偿 | 88,712 | | | 85,477 | |
递延收入 | 18,090 | | | 5,167 | |
| | | |
应计费用和其他流动负债 | 22,154 | | | 37,753 | |
租赁负债,当前 | 15,301 | | | 15,994 | |
流动负债总额 | 159,280 | | | 179,570 | |
租赁负债,非流动 | 29,791 | | | 29,885 | |
长期债务,减去流动部分 | 286,035 | | | 391,856 | |
递延所得税负债 | 54,907 | | | 62,555 | |
其他长期负债 | 24,093 | | | 19,762 | |
负债总额 | 554,106 | | | 683,628 | |
承付款和意外开支 | | | |
股东权益: | | | |
可转换优先股,面值0.001美元;截至2023年12月31日和2022年12月31日,已授权股数分别为1亿股,已发行和流通量为零 | — | | | — | |
普通股,面值0.001美元;已授权1,000,000股,已发行372,876,082和366,306,970股,截至2023年12月31日和2022年12月31日已发行322,407,385和315,681,987股 | 373 | | | 366 | |
截至2023年12月31日和2022年12月31日,美国库存股分别为50,468,697股和50,624,983股 | (622,988) | | | (624,934) | |
额外的实收资本 | 1,627,491 | | | 1,565,514 | |
累计其他综合亏损 | (38,166) | | | (39,210) | |
留存赤字 | (193,580) | | | (123,514) | |
股东权益总额 | 773,130 | | | 778,222 | |
负债和股东权益总额 | $ | 1,327,236 | | | $ | 1,461,850 | |
THOUGHTWORKS 控股有限公司
合并现金流量表(未经审计)
(以千计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的年度 |
| 2023 | | 2022 |
来自经营活动的现金流: | | | |
净亏损 | $ | (68,661) | | | $ | (105,393) | |
为使净亏损与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | | | |
折旧和摊销费用 | 36,450 | | | 34,446 | |
坏账支出 | 4,606 | | | 2,002 | |
递延所得税优惠 | (8,351) | | | (19,425) | |
股票薪酬支出 | 65,026 | | | 250,505 | |
未实现的外币兑换(收益)/亏损 | (2,271) | | | 10,106 | |
使用权资产的非现金租赁费用 | 18,407 | | | 18,597 | |
| | | |
其他经营活动,净额 | 3,715 | | | 3,300 | |
运营资产和负债的变化: | | | |
贸易应收账款 | 32,661 | | | (61,877) | |
未开单应收账款 | 7,582 | | | (20,711) | |
预付费用 | (265) | | | (3,567) | |
其他资产 | (11,841) | | | 2,657 | |
租赁负债 | (18,269) | | | (16,721) | |
应付账款 | (2,597) | | | 144 | |
应计费用和其他负债 | (7,128) | | | (4,674) | |
经营活动提供的净现金 | 49,064 | | | 89,389 | |
来自投资活动的现金流: | | | |
购买财产和设备 | (8,953) | | | (24,505) | |
处置固定资产的收益 | 351 | | | 571 | |
收购,扣除获得的现金 | (15,989) | | | (70,011) | |
用于投资活动的净现金 | (24,591) | | | (93,945) | |
来自融资活动的现金流: | | | |
偿还长期债务的债务 | (107,150) | | | (107,150) | |
债务发行成本的支付 | (99) | | | (3,635) | |
| | | |
| | | |
| | | |
通过行使期权发行普通股的收益,扣除员工预扣税 | 6,564 | | | 6,766 | |
| | | |
| | | |
在要约时缴纳的预扣税 | — | | | (15,469) | |
为先前申报的股息支付的预扣税 | — | | | (10,009) | |
与股权奖励净股结算相关的预扣税 | (5,621) | | | (45,643) | |
支付或有对价 | (13,996) | | | — | |
其他筹资活动,净额 | 85 | | | 15 | |
用于融资活动的净现金 | (120,217) | | | (175,125) | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | 1,840 | | | (19,697) | |
现金、现金等价物和限制性现金净减少 | (93,904) | | | (199,378) | |
期初的现金、现金等价物和限制性现金 | 195,564 | | | 394,942 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 101,660 | | | $ | 195,564 | |
| | | |
现金流信息的补充披露: | | | |
已付利息 | $ | 24,824 | | | $ | 20,984 | |
缴纳的所得税 | $ | 50,250 | | | $ | 30,283 | |
| | | |
| | | |
非现金投资和融资活动的补充披露: | | | |
| | | |
应付预扣税包含在应计薪酬中 | $ | 3,444 | | | $ | 1,020 | |
应收期权成本包含在其他流动资产中 | $ | — | | | $ | 257 | |
| | | |
现金、现金等价物和限制性现金的对账: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 100,305 | | | $ | 194,294 | |
| | | |
限制性现金包含在其他非流动资产中 | 1,355 | | | 1,270 | |
现金、现金等价物和限制性现金总额 | $ | 101,660 | | | $ | 195,564 | |
THOUGHTWORKS 控股有限公司
非公认会计准则财务指标的对账
(以千计,百分比、份额和每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
净(亏损)收入 | $ | (22,430) | | | $ | 16,108 | | | $ | (68,661) | | | $ | (105,393) | |
未实现的外汇(收益)损失 | (11,759) | | | (12,136) | | | (2,271) | | | 10,106 | |
股票薪酬 (a) | 16,738 | | | 21,607 | | | 64,829 | | | 249,915 | |
收购相关无形资产的摊销 | 3,634 | | | 3,400 | | | 14,550 | | | 13,144 | |
购置成本 (b) | 1,306 | | | 1,082 | | | 6,645 | | | 4,126 | |
某些专业费用 (c) | (1,797) | | | 382 | | | 2,004 | | | 2,014 | |
员工股权激励计划的雇主工资相关费用 (d) | 487 | | | (94) | | | 1,242 | | | 6,353 | |
已关闭业务的最终税收评估 (e) | — | | | — | | | — | | | 258 | |
或有对价公允价值变动 (f) | — | | | 3,454 | | | 129 | | | 1,027 | |
重组 (g) | 3,378 | | | — | | | 18,944 | | | — | |
调整对所得税的影响 (h) | 16,032 | | | (1,650) | | | (125) | | | (41,639) | |
调整后净收益 | $ | 5,589 | | | $ | 32,153 | | | $ | 37,286 | | | $ | 139,911 | |
| | | | | | | |
GAAP 摊薄后的加权平均已发行普通股 | 319,243,414 | | 315,153,905 | | 317,718,424 | | 310,911,526 |
员工股票期权、限制性股票单位和PSU | 8,882,996 | | 14,486,014 | | 11,840,056 | | 17,974,425 |
调整后的摊薄后加权平均已发行普通股 | 328,126,410 | | 329,639,919 | | 329,558,480 | | 328,885,951 |
GAAP 摊薄(亏损)每股收益 | $ | (0.07) | | | $ | 0.05 | | | $ | (0.22) | | | $ | (0.34) | |
调整后的摊薄每股收 | $ | 0.02 | | | $ | 0.10 | | | $ | 0.11 | | | $ | 0.43 | |
THOUGHTWORKS 控股有限公司
非公认会计准则财务指标的对账
(以千计,百分比、份额和每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
净(亏损)收入 | $ | (22,430) | | | $ | 16,108 | | | $ | (68,661) | | | $ | (105,393) | |
所得税支出 | 12,364 | | | 12,033 | | | 25,531 | | | 30,825 | |
利息支出 | 6,577 | | | 6,959 | | | 26,238 | | | 22,461 | |
其他费用,净额 (i) | 25 | | | 3,413 | | | 784 | | | 1,682 | |
未实现的外汇(收益)损失 | (11,759) | | | (12,136) | | | (2,271) | | | 10,106 | |
股票薪酬 (a) | 16,738 | | | 21,607 | | | 64,829 | | | 249,915 | |
折旧和摊销 | 9,083 | | | 8,885 | | | 36,450 | | | 34,446 | |
购置成本 (b) | 1,306 | | | 1,082 | | | 6,645 | | | 4,126 | |
某些专业费用 (c) | (1,797) | | | 382 | | | 2,004 | | | 2,014 | |
员工股权激励计划的雇主工资相关费用 (d) | 487 | | | (94) | | | 1,242 | | | 6,353 | |
已关闭业务的最终税收评估 (e) | — | | | — | | | — | | | 258 | |
重组 (g) | 3,378 | | | — | | | 18,944 | | | — | |
调整后 EBITDA | $ | 13,972 | | | $ | 58,239 | | | $ | 111,735 | | | $ | 256,793 | |
净(亏损)收入利润率 | (8.9) | % | | 5.2 | % | | (6.1) | % | | (8.1) | % |
调整后的息税折旧摊销前利润率 | 5.5 | % | | 18.7 | % | | 9.9 | % | | 19.8 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
毛利,GAAP | $ | 71,431 | | | $ | 104,805 | | | $ | 354,016 | | | $ | 345,933 | |
基于股票的薪酬 | 10,293 | | | 15,006 | | | 38,981 | | | 176,046 | |
员工股权激励计划的雇主工资相关费用 (d) | 210 | | | (222) | | | 662 | | | 3,930 | |
折旧费用 | 2,942 | | | 3,764 | | | 12,896 | | | 13,962 | |
调整后的毛利 | $ | 84,876 | | | $ | 123,353 | | | $ | 406,555 | | | $ | 539,871 | |
毛利率,GAAP | 28.3 | % | | 33.7 | % | | 31.4 | % | | 26.7 | % |
调整后的毛利率 | 33.6 | % | | 39.7 | % | | 36.1 | % | | 41.6 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
SG&A,GAAP | $ | 77,024 | | | $ | 76,962 | | | $ | 331,830 | | | $ | 372,761 | |
基于股票的薪酬 | (6,445) | | | (6,601) | | | (25,848) | | | (73,869) | |
购置成本 (b) | (1,306) | | | (1,082) | | | (6,645) | | | (4,126) | |
某些专业费用 (c) | 1,797 | | | (382) | | | (2,004) | | | (2,014) | |
员工股权激励计划的雇主工资相关费用 (d) | (277) | | | (128) | | | (580) | | | (2,423) | |
调整后的销售和收购 | $ | 70,793 | | | $ | 68,769 | | | $ | 296,753 | | | $ | 290,329 | |
SG&A 利润率,GAAP | 30.5 | % | | 24.8 | % | | 29.4 | % | | 28.8 | % |
调整后的销售和收购利润率 | 28.0 | % | | 22.1 | % | | 26.3 | % | | 22.4 | % |
THOUGHTWORKS 控股有限公司
非公认会计准则财务指标的对账
(以千计,百分比、份额和每股数据除外)
(未经审计)
(a) 2023年第四季度及2023年年初至今,不包括重组项目中包含的与重组相关的20万美元。
(b) 调整与某些收购相关的某些专业费用和留用工资支出。
(c) 对某些交易费用、非经常性法律费用和一次性专业费用进行调整。
(d) 调整员工股权激励计划的雇主工资相关支出,因为这些费用与标的股权奖励的行使或归属以及我们在归属或行使时普通股的价格挂钩。因此,这些费用可能会在任何特定时期内有所不同,这与我们业务的财务和经营业绩无关。
(e) 调整与关闭乌干达业务所产生的最终税收评估相关的某些税收相关支出,乌干达于2015年完全关闭。
(f) 根据或有对价公允价值的非现金调整进行调整。
(g) 调整重组成本,包括与工资相关的费用,例如员工遣散费和相关福利,以及与工资无关的费用,包括与减少租赁办公空间、供应商合同取消和专业费用相关的成本。
(h) 根据上述调整后项目的所得税影响进行调整,根据与我们的非公认会计准则盈利能力指标一致的离散方法确定。
(i) 2022年第四季度及2022年年初至今,不包括与销售和结算贸易应收账款相关的230万美元收益。QTD 2023年第四季度和2023年年初至今分别不包括10万美元收益和30万美元收益,这两项收益与2022年上述贸易应收账款销售和结算相关的股票的市值调整有关。收益包含在其他(支出)收入中,净计入合并亏损和综合亏损报表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三个月 | | 截至12月31日的年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
经营活动提供的净现金 | $ | 12,466 | | | $ | 33,048 | | | $ | 49,064 | | | $ | 89,389 | |
购买财产和设备 | (2,602) | | | (4,833) | | | (8,953) | | | (24,505) | |
自由现金流 | $ | 9,864 | | | $ | 28,215 | | | $ | 40,111 | | | $ | 64,884 | |