附录 99.1

Marin Software 公布2023年第四季度和全年财务业绩

加利福尼亚州旧金山（2024年2月22日）——为绩效驱动的广告商和代理机构提供数字营销软件的领先提供商马林软件公司（纳斯达克股票代码：MRIN）（“Marin”、“Marin Software” 或 “公司”）今天公布了截至2023年12月31日的第四季度和全年财务业绩。

马林软件首席执行官克里斯·连恩说：“没有利用人工智能来规划和管理其绩效媒体的公司正在落后。”“我们已经与Alumni Ventures和代理合作伙伴一起发布了惊人的业绩，展示了我们的优化引擎如何继续帮助代理机构和品牌加速销售，控制预算，并在竞争中脱颖而出。”

2023 年第四季度产品亮点：

•
通过增加对奇虎搜索360的支持，扩大了我们对中国搜索市场的覆盖范围，现在覆盖了在这个重要市场进行的90％以上的搜索。
•
推出了我们的谷歌表格插件，使Marin用户能够将谷歌表格链接到他们的Marin实例，以将其用作数据源和目的地。
•
发布了自动异常检测器，以通知用户任何异常的活动表现。
•
增强了我们的预测，增加了广告支出回报率与收入的可视化效果，通过展示广告主广告支出回报率的变化将如何影响广告量，帮助广告商确定正确的目标。
•
为预算建议添加了 “审核并发送” 功能，以增强透明度并控制广告系列优化操作。
•
借助动态分配的智能预算节奏，为代理机构客户节省了时间并将收入提高了20％。
•
通过Marin预算优化，校友企业的潜在客户量翻了一番，CPL减少了33％。
•
通过允许 Marin 用户大规模创建和编辑列表群组，扩展了绩效最大化广告系列功能。
•
增强了应用内电子商务数据，包括亚马逊购物产品级别的付费和自然销售的成本和收入，以提高透明度和更全面的收入报告。
•
启用了对亚马逊商店聚光灯和赞助品牌视频的支持，这些关键广告类型可提高品牌知名度，从而在日益重要的电子商务平台上为活动提供更全面的活动管理。
•
将BigQuery数据集成到Marin的生态系统中，以扩大商业洞察平台的覆盖范围。
•
使用实时反馈简化了自定义脚本的部署，从而加快了技术含量较低的用户开发定制自动化的速度。
•
更新和简化的用户界面，提供更直观、更现代的用户体验。
•
使用马林的谷歌与微软同步，Yotel的收入增加了323％。
•
通过将客户生命周期数据与Marin的收入中心整合在一起，将互联网品牌的收入提高了30％。

2023 年第四季度财务更新：

•
净收入总额为440万美元，与2022年第四季度的520万美元相比，同比下降16％。
•
GAAP运营亏损为（570万美元），使GAAP营业利润率为（132％），而2022年第四季度的GAAP运营亏损为520万美元，GAAP营业利润率为（102％）。
•
非公认会计准则运营亏损为（190万美元），非公认会计准则营业利润率为（43％），而2022年第四季度的非公认会计准则运营亏损为420万美元，非公认会计准则营业利润率为（82％）。

2023 年全年财务更新：

•
净收入总额为1770万美元，与2022年的2,000万美元相比，同比下降11％。
•
GAAP运营亏损为（2,280万美元），使GAAP营业利润率为（129％），而2022年的GAAP运营亏损为2,200万美元，GAAP营业利润率为（110％）。
•
非公认会计准则运营亏损为（1,460万美元），非公认会计准则营业利润率为（82％），而2022年的非公认会计准则运营亏损为1,770万美元，非公认会计准则营业利润率为（88％）。
•
截至2023年12月31日，现金及现金等价物为1140万美元。

本新闻稿所含财务报表中提供了公认会计原则与非公认会计准则财务指标的对账情况。下文还在 “非公认会计准则财务指标” 标题下对这些指标进行了解释。

1

 

财务展望：

马林为其2024年第一季度提供如下指导：

 

前瞻性指导

以百万计

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

估计范围

 

 

 

 

来自

 

 

到

 

 

截至 2024 年 3 月 31 日的三个月

 

 

 

 

 

 

 

收入，净额

 

$

4.0

 

 

$

4.3

 

 

运营产生的非公认会计准则亏损

 

 

(2.2

)

 

 

(1.9

)

 

 

非公认会计准则运营亏损不包括股票薪酬支出、内部开发软件摊销、长期资产减值、内部开发软件资本化、与重组相关的非经常性成本以及公司在回应与政府对谷歌和Facebook调查有关的第三方传票时产生的某些专业费用的影响。

此外，由于收入与股票薪酬等非现金项目之间的差异，公司没有调节其前瞻性非公认会计准则运营亏损。GAAP运营亏损包括受招聘和留用需求影响的股票薪酬支出，以及马林股票的未来价格。因此，如果不做出不合理的努力，就无法将前瞻性非公认会计准则财务指标与相应的公认会计准则指标进行对账。

季度业绩电话会议

Marin Software将于太平洋时间今天下午2点（美国东部时间下午5点）举行电话会议，审查公司截至2023年12月31日的季度和全年财务业绩及其未来展望。要接听电话，请在美国拨打 (877) 704-4453，或使用会议编号13742151拨打国际电话 (201) 389-0920。电话会议的网络直播可在以下网址观看 https://viavid.webcasts.com/starthere.jsp?ei=1639585&tp_key=860ce9f72e。在截至美国东部时间2024年2月29日晚上11点59分的电话会议结束后，将在公司网站 http://investor.marinsoftware.com/ 上提供录制的重播，电话重播将在美国拨打（844）512-2921或拨打（412）317-6671进行电话重播，录制访问代码为13742151。

关于 Marin 软件

Marin Software Incorporated（纳斯达克股票代码：MRIN）的使命是让广告商能够提高在全球最大的出版商上运行的付费营销计划的效率和透明度。Marin Software为广告商和代理机构提供企业营销软件，以整合、调整和扩大他们在网络和移动设备上的数字广告支出。Marin Software 为搜索、社交和电子商务广告提供统一的 SaaS 广告管理平台。该公司帮助数字营销人员转化精确的受众，改善财务业绩并做出更好的决策。Marin Software 总部位于旧金山，在全球设有办事处，其技术为全球营销活动提供动力。有关马林软件的更多信息，请访问 www.marinsoftware.com。

非公认会计准则财务指标

马林在本新闻稿中使用了某些非公认会计准则财务指标。马林在内部使用这些非公认会计准则财务指标来分析其财务业绩，并认为它们有助于投资者评估其持续运营业绩，作为对GAAP指标的补充。马林认为，这些非公认会计准则财务指标的使用为投资者提供了另一种工具，可用于评估持续的经营业绩和趋势，并将我们的财务业绩与业内其他公司进行比较，其中许多公司向投资者提供了类似的非公认会计准则财务指标。Marin使用的非公认会计准则财务指标可能与其他公司可能使用的衡量标准不同。

不应将非公认会计准则财务指标与根据公认会计原则编制的财务信息分开考虑，也不得将其作为其替代品。本新闻稿下文所列财务报表中提供了非公认会计准则财务指标与其最直接可比的GAAP指标的对账情况。鼓励投资者审查这些非公认会计准则财务指标与其最直接可比的GAAP财务指标的对账情况。

非公认会计准则支出、指标和每股净亏损。Marin将非公认会计准则销售和营销、非公认会计准则研发、非公认会计准则一般和行政管理、非公认会计准则毛利、非公认会计准则营业亏损和非公认会计准则净亏损定义为相应的GAAP余额，经股票薪酬支出、内部开发软件和无形资产摊销、长期资产减值、与债务协议相关的非现金支出、内部开发软件资本化、CARES法案员工留用信贷、非经常性成本与重组有关，还有一些公司在回应公司收到的与政府对谷歌和Facebook的调查有关的第三方传票时产生的专业费用。每股非公认会计准则净亏损的计算方法是非公认会计准则净亏损除以已发行股票的加权平均值。

2

 

调整后息折旧摊销前利润。Marin将调整后的息税折旧摊销前利润定义为净亏损，经股票薪酬支出、折旧、内部开发软件和无形资产的摊销、内部开发软件的资本化、长期资产减值、所得税收益或准备金、CARES法案员工留存抵免、其他收入、与重组相关的净非经常性成本，以及公司在回应公司收到的第三方传票时产生的某些专业费用政府的对谷歌和脸书的调查。这些金额通常被其他公司排除在外，以帮助投资者了解其业务的运营业绩。公司使用调整后的息税折旧摊销前利润来衡量其经营业绩，因为它通过消除某些非现金和非经营项目的影响，有助于持续比较经营业绩。调整后的息税折旧摊销前利润反映了另一种查看运营各方面的方式，马林认为，从GAAP业绩以及相应的GAAP财务指标的对账来看，可以更全面地了解影响其业务的因素和趋势。

前瞻性陈述

本新闻稿包含前瞻性陈述，除其他外，包括有关Marin业务的声明、产品和技术投资对未来经营业绩的影响、营销日益增加的复杂性、产品开发工作的进展、产品能力、广告商和客户行为以及未来财务业绩，包括其2024年第一季度的展望。这些前瞻性陈述受1995年《私人证券诉讼改革法》制定的安全港条款的约束。由于某些风险因素，实际业绩可能与前瞻性陈述中的预测存在重大差异，包括但不限于我们减少开支或筹集额外资金以履行持续经营义务的能力；我们成功实施2023年7月启动的重组计划的能力以及重组计划的预期成本和节省；客户使用我们的产品管理的数字广告支出金额；客户接受、采用和使用程度我们的MarinOne 平台；我们的人员生产率和业务的其他方面；我们维持或增加向新客户和现有客户销售的能力；我们与出版商、广告代理商和战略业务合作伙伴的关系及接触渠道的任何不利变化，包括我们与 Google 的收入分成协议中的任何不利变化；我们管理开支的能力；我们留住和吸引合格的管理、技术、销售和营销人员的能力；我们的产品平台或新产品更新发布的任何延迟客户部署任何此类更新或功能的特点或延迟；竞争因素，包括但不限于定价压力、新竞争对手的进入和新应用程序；由于多种因素导致我们的经营业绩出现季度波动；无法充分预测我们未来的收入、支出、调整后的息税折旧摊销前利润、现金流或其他财务指标；在线和移动广告支出金额的延迟、减少或放缓增长以及基于云的软件市场的发展；我们的进展努力更新我们的软件平台；我们在搜索广告以外的其他渠道维持或扩大解决方案销售的能力；搜索广告市场普遍放缓；客户数字广告预算从搜索向渗透率不高的细分市场的任何转移；数字广告市场的发展；我们为客户提供高质量技术支持的能力；我们平台的重大缺陷，包括我们引入平台的任何更新导致的缺陷，我们的服务中断单身第三方数据中心或违反我们安全措施的行为；我们开发平台增强功能的能力；我们保护知识产权的能力；我们管理与国际业务相关的风险的能力；货币汇率波动，尤其是美元升值的影响；由于我们的订阅业务模式，我们的软件服务销售或管理支出的短期变化可能不会立即反映在我们的业绩中；我们维持普通股上市的能力纳斯达克；以及总体经济或市场状况的不利变化。这些前瞻性陈述基于当前的预期，受不确定性、重要性、价值和影响的变化以及向美国证券交易委员会提交的文件中详述的其他风险的影响，包括我们最新的10-K表报告、10-Q表的最新报告和我们可能不时提交的8-K表最新报告，所有这些都可以在美国证券交易委员会的网站www.sec.gov上免费获得。这些风险中的任何一种都可能导致实际业绩与前瞻性陈述中设定的预期存在重大差异。本新闻稿中的所有前瞻性陈述都反映了马林截至2024年2月22日的预期。在本新闻稿发布之日之后，马林没有义务更新任何此类前瞻性陈述，也明确表示没有义务更新任何此类前瞻性陈述。

投资者关系，马林软件

ir@marinsoftware.com

媒体联系人

Wesley MacLaggan

市场营销，海洋软件

(415) 399-2580

press@marinsoftware.com

 

3

 

马林软件公司

 

 

 

 

 

 

简明合并资产负债表

 

 

 

 

 

 

（按公认会计原则计算）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

十二月三十一日

 

 

十二月三十一日

 

（未经审计；以千计，面值除外）

 

2023

 

 

2022

 

资产：

 

 

 

 

 

 

流动资产：

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$

11,363

 

 

$

27,957

 

应收账款，净额

 

 

3,864

 

 

 

4,521

 

预付费用和其他流动资产

 

 

1,548

 

 

 

2,016

 

流动资产总额

 

 

16,775

 

 

 

34,494

 

财产和设备，净额

 

 

120

 

 

 

3,213

 

使用权资产、经营租赁

 

 

1,912

 

 

 

3,844

 

其他非流动资产

 

 

508

 

 

 

533

 

总资产

 

$

19,315

 

 

$

42,084

 

负债和股东权益：

 

 

 

 

 

 

流动负债：

 

 

 

 

 

 

应付账款

 

$

664

 

 

$

1,011

 

应计费用和其他流动负债

 

 

2,099

 

 

 

3,513

 

经营租赁负债

 

 

1,518

 

 

 

1,645

 

流动负债总额

 

 

4,281

 

 

 

6,169

 

经营租赁负债，非流动

 

 

394

 

 

 

2,199

 

其他长期负债

 

 

1,001

 

 

 

1,002

 

负债总额

 

 

5,676

 

 

 

9,370

 

 

 

 

 

 

 

 

股东权益：

 

 

 

 

 

 

可转换优先股，面值0.001美元

 

 

—

 

 

 

—

 

普通股，面值0.001美元

 

 

18

 

 

 

17

 

额外的实收资本

 

 

358,869

 

 

 

355,996

 

累计赤字

 

 

(344,251

)

 

 

(322,334

)

累计其他综合亏损

 

 

(997

)

 

 

(965

)

股东权益总额

 

 

13,639

 

 

 

32,714

 

负债和股东权益总额

 

$

19,315

 

 

$

42,084

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4

 

马林软件公司

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

简明合并运营报表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（按公认会计原则计算）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至12月31日的三个月

 

 

截至12月31日的财年

 

（未经审计；以千计，每股数据除外）

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

收入，净额

 

$

4,350

 

 

$

5,161

 

 

$

17,731

 

 

$

20,019

 

收入成本

 

 

2,134

 

 

 

3,083

 

 

 

11,635

 

 

 

12,795

 

毛利

 

 

2,216

 

 

 

2,078

 

 

 

6,096

 

 

 

7,224

 

运营费用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

销售和营销

 

 

1,078

 

 

 

1,962

 

 

 

6,520

 

 

 

6,997

 

研究和开发

 

 

1,636

 

 

 

2,901

 

 

 

10,235

 

 

 

11,832

 

一般和行政

 

 

1,974

 

 

 

2,459

 

 

 

8,871

 

 

 

10,396

 

长期资产的减值损失

 

 

3,276

 

 

 

—

 

 

 

3,276

 

 

 

—

 

运营费用总额

 

 

7,964

 

 

 

7,322

 

 

 

28,902

 

 

 

29,225

 

运营损失

 

 

(5,748

)

 

 

(5,244

)

 

 

(22,806

)

 

 

(22,001

)

其他收入，净额

 

 

141

 

 

 

190

 

 

 

739

 

 

 

4,079

 

所得税前亏损

 

 

(5,607

)

 

 

(5,054

)

 

 

(22,067

)

 

 

(17,922

)

所得税准备金

 

 

(344

)

 

 

64

 

 

 

(150

)

 

 

305

 

净亏损

 

$

(5,263

)

 

$

(5,118

)

 

$

(21,917

)

 

$

(18,227

)

每股普通股净亏损，基本亏损和摊薄后

 

$

(0.29

)

 

$

(0.31

)

 

$

(1.24

)

 

$

(1.15

)

加权平均已发行股票、基本股和摊薄后股票

 

 

18,053

 

 

 

16,337

 

 

 

17,656

 

 

 

15,891

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5

 

马林软件公司

 

 

 

 

 

 

简明合并现金流量表

 

 

 

 

 

 

（按公认会计原则计算）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至12月31日的财年

 

（未经审计；以千计）

 

2023

 

 

2022

 

经营活动：

 

 

 

 

 

 

净亏损

 

$

(21,917

)

 

$

(18,227

)

为将净亏损与经营活动中使用的净现金进行对账而进行的调整

 

 

 

 

 

 

折旧

 

 

19

 

 

 

447

 

内部开发软件的摊销

 

 

1,701

 

 

 

1,810

 

使用权资产的摊销

 

 

1,528

 

 

 

2,832

 

摊销获得和履行合同的递延成本

 

 

366

 

 

 

352

 

宽恕薪资保护计划贷款

 

 

—

 

 

 

(3,117

)

长期资产的减值损失

 

 

3,276

 

 

 

—

 

处置财产和设备及使用权资产的损失

 

 

3

 

 

 

28

 

未实现的外汇损失

 

 

46

 

 

 

80

 

与股权奖励相关的股票薪酬

 

 

3,006

 

 

 

3,555

 

坏账准备金

 

 

(414

)

 

 

16

 

递延所得税优惠

 

 

(70

)

 

 

48

 

经营资产和负债的变化

 

 

 

 

 

 

应收账款

 

 

1,037

 

 

 

73

 

预付费用和其他资产

 

 

183

 

 

 

(102

)

应付账款

 

 

(353

)

 

 

31

 

应计费用和其他负债

 

 

(1,466

)

 

 

(2,786

)

经营租赁负债

 

 

(1,528

)

 

 

(3,177

)

用于经营活动的净现金

 

 

(14,583

)

 

 

(18,137

)

投资活动：

 

 

 

 

 

 

购买财产和设备

 

 

—

 

 

 

(24

)

内部开发软件的资本化

 

 

(1,807

)

 

 

(1,740

)

用于投资活动的净现金

 

 

(1,807

)

 

 

(1,764

)

筹资活动：

 

 

 

 

 

 

通过市场发行发行普通股所得的收益，扣除发行成本

 

 

—

 

 

 

1,333

 

偿还薪资保护计划贷款

 

 

—

 

 

 

(203

)

股权奖励结算时为扣留的股份缴纳的员工税

 

 

(206

)

 

 

(424

)

员工股票购买计划的收益，净额

 

 

(3

)

 

 

34

 

由（用于）融资活动提供的净现金

 

 

(209

)

 

 

740

 

外汇汇率变动对现金和现金等价物以及限制性现金的影响

 

 

5

 

 

 

61

 

现金和现金等价物及限制性现金的净减少

 

 

(16,594

)

 

 

(19,100

)

现金及现金等价物和限制性现金：

 

 

 

 

 

 

期初

 

 

27,957

 

 

 

47,057

 

期末

 

$

11,363

 

 

$

27,957

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6

 

马林软件公司

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公认会计原则与非公认会计准则支出的对账

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

三个月已结束

 

 

 

年终了

 

 

 

三个月已结束

 

 

 

年终了

 

 

 

 

 

3月31日

 

 

6月30日

 

 

9月30日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

十二月三十一日

 

 

 

3月31日

 

 

6月30日

 

 

9 月 30 日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

十二月三十一日

 

 

 

（未经审计；以千计）

 

2022

 

 

2022

 

 

2022

 

 

2022

 

 

 

2022

 

 

 

2023

 

 

2023

 

 

2023

 

 

2023

 

 

 

2023

 

 

 

销售和市场营销 (GAAP)

 

$

1,787

 

 

$

1,588

 

 

$

1,660

 

 

$

1,962

 

 

 

$

6,997

 

 

 

$

2,025

 

 

$

1,935

 

 

$

1,482

 

 

$

1,078

 

 

 

$

6,520

 

 

 

减少基于股票的薪酬

 

 

(175

)

 

 

(157

)

 

 

(99

)

 

 

(165

)

 

 

 

(596

)

 

 

 

(165

)

 

 

(184

)

 

 

(88

)

 

 

(65

)

 

 

 

(502

)

 

 

减去重组相关费用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(122

)

 

 

—

 

 

 

 

(122

)

 

 

销售和市场营销（非公认会计准则）

 

$

1,612

 

 

$

1,431

 

 

$

1,561

 

 

$

1,797

 

 

 

$

6,401

 

 

 

$

1,860

 

 

$

1,751

 

 

$

1,272

 

 

$

1,013

 

 

 

$

5,896

 

 

 

研究与开发 (GAAP)

 

$

2,917

 

 

$

2,980

 

 

$

3,034

 

 

$

2,901

 

 

 

$

11,832

 

 

 

$

2,942

 

 

$

2,797

 

 

$

2,860

 

 

$

1,636

 

 

 

$

10,235

 

 

 

减少基于股票的薪酬

 

 

(224

)

 

 

(213

)

 

 

(303

)

 

 

(256

)

 

 

 

(996

)

 

 

 

(270

)

 

 

(305

)

 

 

(131

)

 

 

(119

)

 

 

 

(825

)

 

 

减去重组相关费用

 

 

(36

)

 

 

(59

)

 

 

(76

)

 

 

—

 

 

 

 

(171

)

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(815

)

 

 

(22

)

 

 

 

(837

)

 

 

加上内部开发软件的资本化

 

 

512

 

 

 

408

 

 

 

449

 

 

 

397

 

 

 

 

1,766

 

 

 

 

579

 

 

 

578

 

 

 

354

 

 

 

296

 

 

 

 

1,807

 

 

 

研究与开发（非公认会计准则）

 

$

3,169

 

 

$

3,116

 

 

$

3,104

 

 

$

3,042

 

 

 

$

12,431

 

 

 

$

3,251

 

 

$

3,070

 

 

$

2,268

 

 

$

1,791

 

 

 

$

10,380

 

 

 

一般和行政 (GAAP)

 

$

2,469

 

 

$

2,545

 

 

$

2,923

 

 

$

2,459

 

 

 

$

10,396

 

 

 

$

2,336

 

 

$

2,442

 

 

$

2,119

 

 

$

1,974

 

 

 

$

8,871

 

 

 

减少基于股票的薪酬

 

 

(334

)

 

 

(340

)

 

 

(405

)

 

 

(403

)

 

 

 

(1,482

)

 

 

 

(473

)

 

 

(627

)

 

 

(85

)

 

 

(187

)

 

 

 

(1,372

)

 

 

减去重组相关费用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(78

)

 

 

—

 

 

 

 

(78

)

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(189

)

 

 

—

 

 

 

 

(189

)

 

 

减去与第三方传票相关的费用

 

 

(72

)

 

 

(99

)

 

 

(198

)

 

 

(72

)

 

 

 

(441

)

 

 

 

(84

)

 

 

(45

)

 

 

(36

)

 

 

(30

)

 

 

 

(195

)

 

 

一般和行政（非公认会计准则）

 

$

2,063

 

 

$

2,106

 

 

$

2,242

 

 

$

1,984

 

 

 

$

8,395

 

 

 

$

1,779

 

 

$

1,770

 

 

$

1,809

 

 

$

1,757

 

 

 

$

7,115

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7

 

 

马林软件公司

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP指标与非GAAP指标的对账

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

三个月已结束

 

 

 

年终了

 

 

 

三个月已结束

 

 

 

年终了

 

 

 

 

 

3月31日

 

 

6月30日

 

 

9月30日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

十二月三十一日

 

 

 

3月31日

 

 

6月30日

 

 

9月30日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

十二月三十一日

 

 

 

（未经审计；以千计）

 

2022

 

 

2022

 

 

2022

 

 

2022

 

 

 

2022

 

 

 

2023

 

 

2023

 

 

2023

 

 

2023

 

 

 

2023

 

 

 

毛利 (GAAP)

 

$

1,833

 

 

$

1,517

 

 

$

1,796

 

 

$

2,078

 

 

 

$

7,224

 

 

 

$

1,343

 

 

$

1,186

 

 

$

1,351

 

 

$

2,216

 

 

 

$

6,096

 

 

 

加上基于股票的薪酬

 

 

124

 

 

 

90

 

 

 

148

 

 

 

119

 

 

 

 

481

 

 

 

 

124

 

 

 

137

 

 

 

5

 

 

 

41

 

 

 

 

307

 

 

 

加上内部开发软件的摊销

 

 

542

 

 

 

431

 

 

 

419

 

 

 

418

 

 

 

 

1,810

 

 

 

 

419

 

 

 

426

 

 

 

433

 

 

 

423

 

 

 

 

1,701

 

 

 

加上与重组相关的费用

 

 

17

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

17

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

671

 

 

 

2

 

 

 

 

673

 

 

 

毛利（非公认会计准则）

 

$

2,516

 

 

$

2,038

 

 

$

2,363

 

 

$

2,615

 

 

 

$

9,532

 

 

 

$

1,886

 

 

$

1,749

 

 

$

2,460

 

 

$

2,682

 

 

 

$

8,777

 

 

 

营业亏损 (GAAP)

 

$

(5,340

)

 

$

(5,596

)

 

$

(5,821

)

 

$

(5,244

)

 

 

$

(22,001

)

 

 

$

(5,960

)

 

$

(5,988

)

 

$

(5,110

)

 

$

(5,748

)

 

 

$

(22,806

)

 

 

加上基于股票的薪酬

 

 

857

 

 

 

800

 

 

 

955

 

 

 

943

 

 

 

 

3,555

 

 

 

 

1,032

 

 

 

1,253

 

 

 

309

 

 

 

412

 

 

 

 

3,006

 

 

 

加上内部开发软件的摊销

 

 

542

 

 

 

431

 

 

 

419

 

 

 

418

 

 

 

 

1,810

 

 

 

 

419

 

 

 

426

 

 

 

433

 

 

 

423

 

 

 

 

1,701

 

 

 

加上与重组相关的费用

 

 

53

 

 

 

59

 

 

 

154

 

 

 

—

 

 

 

 

266

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,797

 

 

 

24

 

 

 

 

1,821

 

 

 

减少内部开发软件的资本化

 

 

(512

)

 

 

(408

)

 

 

(449

)

 

 

(397

)

 

 

 

(1,766

)

 

 

 

(579

)

 

 

(578

)

 

 

(354

)

 

 

(296

)

 

 

 

(1,807

)

 

 

加上与第三方传票相关的费用

 

 

72

 

 

 

99

 

 

 

198

 

 

 

72

 

 

 

 

441

 

 

 

 

84

 

 

 

45

 

 

 

36

 

 

 

30

 

 

 

 

195

 

 

 

加上长期资产的减值损失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3,276

 

 

 

 

3,276

 

 

 

营业亏损（非公认会计准则）

 

$

(4,328

)

 

$

(4,615

)

 

$

(4,544

)

 

$

(4,208

)

 

 

$

(17,695

)

 

 

$

(5,004

)

 

$

(4,842

)

 

$

(2,889

)

 

$

(1,879

)

 

 

$

(14,614

)

 

 

净亏损（GAAP）

 

$

(1,999

)

 

$

(5,374

)

 

$

(5,736

)

 

$

(5,118

)

 

 

$

(18,227

)

 

 

$

(5,783

)

 

$

(5,917

)

 

$

(4,954

)

 

$

(5,263

)

 

 

$

(21,917

)

 

 

加上基于股票的薪酬

 

 

857

 

 

 

800

 

 

 

955

 

 

 

943

 

 

 

 

3,555

 

 

 

 

1,032

 

 

 

1,253

 

 

 

309

 

 

 

412

 

 

 

 

3,006

 

 

 

加上内部开发软件的摊销

 

 

542

 

 

 

431

 

 

 

419

 

 

 

418

 

 

 

 

1,810

 

 

 

 

419

 

 

 

426

 

 

 

433

 

 

 

423

 

 

 

 

1,701

 

 

 

加上与重组相关的费用

 

 

53

 

 

 

59

 

 

 

154

 

 

 

—

 

 

 

 

266

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,797

 

 

 

24

 

 

 

 

1,821

 

 

 

减少内部开发软件的资本化

 

 

(512

)

 

 

(408

)

 

 

(449

)

 

 

(397

)

 

 

 

(1,766

)

 

 

 

(579

)

 

 

(578

)

 

 

(354

)

 

 

(296

)

 

 

 

(1,807

)

 

 

加上与第三方传票相关的费用

 

 

72

 

 

 

99

 

 

 

198

 

 

 

72

 

 

 

 

441

 

 

 

 

84

 

 

 

45

 

 

 

36

 

 

 

30

 

 

 

 

195

 

 

 

加上长期资产的减值损失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3,276

 

 

 

 

3,276

 

 

 

减少薪资保护计划贷款的宽恕和还款

 

 

(3,320

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

(3,320

)

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

净亏损（非公认会计准则）

 

$

(4,307

)

 

$

(4,393

)

 

$

(4,459

)

 

$

(4,082

)

 

 

$

(17,241

)

 

 

$

(4,827

)

 

$

(4,771

)

 

$

(2,733

)

 

$

(1,394

)

 

 

$

(13,725

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8

 

 

马林软件公司

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

计算非公认会计准则每股收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

三个月已结束

 

 

 

年终了

 

 

 

三个月已结束

 

 

 

年终了

 

 

 

（未经审计；以千计，每股数据除外）

 

3月31日

 

 

6月30日

 

 

9月30日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

十二月三十一日

 

 

 

3月31日

 

 

6月30日

 

 

9月30日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

十二月三十一日

 

 

 

 

 

2022

 

 

2022

 

 

2022

 

 

2022

 

 

 

2022

 

 

 

2023

 

 

2023

 

 

2023

 

 

2023

 

 

 

2023

 

 

 

净亏损（非公认会计准则）

 

$

(4,307

)

 

$

(4,393

)

 

$

(4,459

)

 

$

(4,082

)

 

 

$

(17,241

)

 

 

$

(4,827

)

 

$

(4,771

)

 

$

(2,733

)

 

$

(1,394

)

 

 

$

(13,725

)

 

 

加权平均已发行股票、基本股和摊薄后股票

 

 

15,537

 

 

 

15,651

 

 

 

16,030

 

 

 

16,337

 

 

 

 

15,891

 

 

 

 

17,235

 

 

 

17,412

 

 

 

17,912

 

 

 

18,053

 

 

 

 

17,656

 

 

 

非公认会计准则普通股每股净亏损，基本亏损和摊薄后亏损

 

$

(0.28

)

 

$

(0.28

)

 

$

(0.28

)

 

$

(0.25

)

 

 

$

(1.08

)

 

 

$

(0.28

)

 

$

(0.27

)

 

$

(0.15

)

 

$

(0.08

)

 

 

$

(0.78

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

马林软件公司

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净亏损与调整后息税折旧摊销前利润的对账

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

三个月已结束

 

 

 

年终了

 

 

 

三个月已结束

 

 

 

年终了

 

 

 

 

 

3月31日

 

 

6月30日

 

 

9月30日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

十二月三十一日

 

 

 

3月31日

 

 

6月30日

 

 

9月30日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

十二月三十一日

 

 

 

（未经审计；以千计）

 

2022

 

 

2022

 

 

2022

 

 

2022

 

 

 

2022

 

 

 

2023

 

 

2023

 

 

2023

 

 

2023

 

 

 

2023

 

 

 

净亏损

 

$

(1,999

)

 

$

(5,374

)

 

$

(5,736

)

 

$

(5,118

)

 

 

$

(18,227

)

 

 

$

(5,783

)

 

$

(5,917

)

 

$

(4,954

)

 

$

(5,263

)

 

 

$

(21,917

)

 

 

折旧

 

 

179

 

 

 

199

 

 

 

57

 

 

 

12

 

 

 

 

447

 

 

 

 

11

 

 

 

3

 

 

 

3

 

 

 

2

 

 

 

 

19

 

 

 

内部开发软件的摊销

 

 

542

 

 

 

431

 

 

 

419

 

 

 

418

 

 

 

 

1,810

 

 

 

 

419

 

 

 

426

 

 

 

433

 

 

 

423

 

 

 

 

1,701

 

 

 

所得税（受益）准备金

 

 

61

 

 

 

75

 

 

 

105

 

 

 

64

 

 

 

 

305

 

 

 

 

48

 

 

 

144

 

 

 

2

 

 

 

(344

)

 

 

 

(150

)

 

 

基于股票的薪酬

 

 

857

 

 

 

800

 

 

 

955

 

 

 

943

 

 

 

 

3,555

 

 

 

 

1,032

 

 

 

1,253

 

 

 

309

 

 

 

412

 

 

 

 

3,006

 

 

 

内部开发软件的资本化

 

 

(512

)

 

 

(408

)

 

 

(449

)

 

 

(397

)

 

 

 

(1,766

)

 

 

 

(579

)

 

 

(578

)

 

 

(354

)

 

 

(296

)

 

 

 

(1,807

)

 

 

重组相关费用

 

 

53

 

 

 

59

 

 

 

154

 

 

 

—

 

 

 

 

266

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,797

 

 

 

24

 

 

 

 

1,821

 

 

 

长期资产的减值损失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3,276

 

 

 

 

3,276

 

 

 

其他收入，净额

 

 

(3,402

)

 

 

(297

)

 

 

(190

)

 

 

(190

)

 

 

 

(4,079

)

 

 

 

(225

)

 

 

(215

)

 

 

(158

)

 

 

(141

)

 

 

 

(739

)

 

 

与第三方传票相关的费用

 

 

72

 

 

 

99

 

 

 

198

 

 

 

72

 

 

 

 

441

 

 

 

 

84

 

 

 

45

 

 

 

36

 

 

 

30

 

 

 

 

195

 

 

 

调整后 EBITDA

 

$

(4,149

)

 

$

(4,416

)

 

$

(4,487

)

 

$

(4,196

)

 

 

$

(17,248

)

 

 

$

(4,993

)

 

$

(4,839

)

 

$

(2,886

)

 

$

(1,877

)

 

 

$

(17,248

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

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