附录 99.1
Olo 公布 2023 年第四季度和全年财务业绩
2023 年全年收入为 2.283 亿美元,同比增长 23%
第四季度收入为6,300万美元,同比增长27%
纽约,纽约——2024年2月21日——领先的餐厅技术提供商Olo Inc.(纽约证券交易所代码:OLO)今天公布了截至2023年12月31日的第四季度和全年财务业绩。
Olo创始人兼首席执行官诺亚·格拉斯表示:“我们在2023年结束时表现强劲,超过了第四季度收入和非公认会计准则营业收入预期的最高水平,同时还进行了显著的企业部署和持续的产品和平台创新。”“在2024年,我们专注于实现平衡增长和提高盈利能力,同时对产品开发、市场进入和数据驱动的计划进行战略投资,以帮助品牌通过技术改善酒店业。凭借我们的规模、可靠性和模块化,Olo 处于独特的地位,使餐厅能够推动销售,用更少的资源做更多的事情,让每位客人都感觉像常客。”
第四季度财务和其他亮点
•总收入同比增长27%,达到6,300万美元。
•平台总收入同比增长27%,达到6190万美元。
•毛利同比增长6%(1),达到3640万美元,占总收入的58%。
•非公认会计准则毛利同比增长10%(1),达到4,080万美元,占总收入的65%。
•营业亏损为2,050万美元,占总收入的(33%),而去年同期的营业亏损为1,090万美元,占总收入的(22%)。
•非公认会计准则营业收入为680万美元,占总收入的11%,而去年同期为310万美元,占总收入的6%。
•净亏损为1,570万美元,摊薄每股亏损0.10美元,而去年同期净亏损为820万美元,摊薄每股亏损0.05美元。
•非公认会计准则净收益为850万美元,摊薄每股收益为0.05美元,而去年同期非公认会计准则净收益为440万美元,摊薄每股收益0.02美元。
•截至2023年12月31日,现金、现金等价物以及短期和长期投资总额为3.883亿美元。
•回购的股票总额约为280万股,约合1,490万美元,使该计划下的回购总额达到1150万股,总回购量约为7,790万美元,剩余约2,210万股的授权余额。
•单位平均收入(ARPU)同比增长38%,环比增长6%,达到约787美元。
•基于美元的净收入保留率(NRR)约为120%。
•最终活跃地点约为8万个,较截至2023年9月30日的季度增长了约3%。
•在截至2023年12月31日的年度中,商品总交易量(GMV)超过260亿美元,在截至2023年12月31日的年度中,总支付量(GPV)达到10亿美元。
第四季度和近期业务亮点
•华夫饼屋选择Olo为其全国所有地点的数字订购和支付提供支持。华夫饼屋是这家标志性餐厅品牌首次对数字化进行重大投资,它将利用Order、Pay(包括无边界账户)和世博会来简化订购流程,并大规模简化宾客和员工的付款。
•一家大型休闲餐饮公司通过在所有概念中推出Olo Pay,扩大了与Olo的关系。这是现有的Olo企业客户连续第六个季度扩展到公司的支付套件。
•Five Guys是该公司在2009年首次进行在线订购的企业客户,通过部署Engage套件的访客数据平台和营销模块,扩大了与OLO的关系,以大规模访问访客数据,增加客人的终身价值,并衡量活动的有效性以推动销售。
•Olo继续推动新兴企业领域的强劲采用,该公司将其定义为拥有5至99个分支机构的品牌。Olo 与 Barberitos、Carrot Express、Smalls Sliders 和 Texas de Brazil 等品牌部署了多个模块。
•Olo宣布了产品增强功能,以更好地为其客户提供服务,其中许多已在Olo的2023年冬季发布活动中进行了展示,该活动可在olo.com/quarterly-release上观看。Olo宣布将Olo的无缝访客账户登录和结账功能Borderless扩展到所有使用Serve的客户,使更多的餐厅能够满足当今数字客人的在线订购期望。本季度发布了涵盖所有三个产品套件(Order、Pay和Engage)的其他产品增强功能,以帮助品牌开启新的收入来源,鼓励访客参与度并简化订购体验。
财务展望
截至2024年2月21日,Olo发布了以下2024年第一季度和2024财年的展望:
对于2024年第一季度,Olo预计将报告:
•收入在6,400万美元至6,450万美元之间;以及
•非公认会计准则营业收入在510万美元至550万美元之间。
对于2024财年,Olo预计将报告:
•收入在2.690亿美元至2.720亿美元之间;以及
•非公认会计准则营业收入在2,200万美元至2400万美元之间。
上述展望构成适用证券法所指的前瞻性信息,基于多种假设,存在多种风险。由于许多因素,包括我们的假设不准确和某些风险因素,其中许多因素是Olo无法控制的,实际结果可能会有重大差异。Olo 不承担更新这些前瞻性陈述的义务。请参阅下方有关 “前瞻性陈述” 的警示说明。
(1) 包括公认会计准则和非公认会计准则毛利和毛利率在内的上期金额已重新分类,以符合本年度的列报方式。下面 “非公认会计准则财务指标和其他指标” 标题下也包含了对我们的非公认会计准则财务指标的解释。本新闻稿末尾提供了GAAP与非公认会计准则财务指标对账的脚注,对重新分类的解释。
网络直播和电话会议信息
Olo将于今天,即美国东部时间2024年2月21日下午 5:00 主持电话会议,讨论公司的财务业绩和财务前景。本次电话会议的网络直播将在 “投资者关系” 网站investors.olo.com上播出,重播内容也将在网站上存档。
可用信息
Olo通过各种方式向公众公布有关公司、其产品和服务以及其他事项的重要信息,包括向美国证券交易委员会提交的文件、新闻稿、公开电话会议、网络直播、investors.olo.com的 “投资者关系” 网站以及公司的X(前身为Twitter)账户 @Olo,以实现向公众广泛、非排他性地分发信息并遵守其根据FD法规承担的披露义务。
关于 Olo | 大规模酒店业™
Olo(纽约证券交易所代码:OLO)是一家领先的餐厅技术提供商,提供订购、付款和宾客互动解决方案,帮助品牌增加订单,简化运营并改善宾客体验。每天,Olo 在其开放的 SaaS 平台上处理数百万份订单,将来自每个接触点的正确数据收集到单一来源中,这样餐厅每次都能更好地了解每个渠道上的每位客人,并为他们提供更好的服务。大约有700个餐厅品牌信任Olo及其由300多个整合合作伙伴组成的网络,他们代表餐厅社区进行创新,加速技术的积极影响,创造一个让每位餐厅客人都感觉像常客一样的世界。在 olo.com 上了解更多信息。
联系人
媒体
Olo@icrinc.com
投资者关系
InvestorRelations@olo.com
非公认会计准则财务指标和其他指标
非公认会计准则财务指标
在本新闻稿中,我们指的是非公认会计准则财务指标,这些衡量标准是根据美国公认的会计原则(GAAP)以外的方法得出的。如下所述,我们将非公认会计准则财务指标与根据公认会计原则编制的财务指标一起用于规划目的,包括编制年度运营预算,衡量我们的核心经营业绩和业务战略的有效性,以及评估我们的财务业绩。这些指标提供了与以此类非公认会计准则数据衡量的过去财务业绩的一致性和可比性,便于对核心经营业绩进行逐期比较,并通过列报同期经营业绩来帮助股东更好地评估我们,而不会受到某些费用或收益的影响,这些费用或收益可能在不同时期之间或与其他注册人类似的非公认会计准则财务指标和关键绩效指标相比可能不一致或不可比性。
本新闻稿中包含的财务报表表格中提供了这些非公认会计准则指标的对账,鼓励投资者审查对账。我们使用非公认会计准则财务指标作为分析工具存在局限性,不应孤立地考虑这些衡量标准,也不应将其作为对GAAP财务业绩分析的替代品。由于我们的非公认会计准则财务指标不是根据公认会计原则计算的,因此它们不一定与其他公司采用的类似标题的指标相提并论。
以下是本新闻稿中提及的非公认会计准则财务指标,如下表所示:非公认会计准则毛利(总额和每个细列项目,以及按利润率计算的总额和每个非公认会计准则毛利项目占收入的百分比)、非公认会计准则运营支出(按利润率计算的每个细列项目和每个非公认会计准则运营支出项目占收入的百分比)、非公认会计准则营业收入(按利润率计算)收入百分比)、非公认会计准则净收益(按每股计算)和自由现金流。
我们调整了以下项目的GAAP财务指标:股票薪酬支出(公司使用各种估值方法和主观假设计算的非现金支出)和相关的工资税支出、与A类普通股慈善捐款相关的股权支出(非现金支出)、某些诉讼相关费用(包括与诉讼相关事项相关的法律和其他专业费用,这些费用不代表我们的核心业务,也不是我们正常业务的一部分)业务过程)、与转租我们前公司总部相关的成本和减值费用、资产处置损失、非现金资本化内部用途软件减值、资本化内部使用软件和无形资产摊销(非现金支出)、重组费用、某些遣散费用和交易成本(通常在相关收购后的一年内发生,以及收购的相关税收影响)。从2023年第二季度开始,我们在确定非公认会计准则净收入时纳入了非公认会计准则调整的税收影响。我们使用联邦利率加上不包括净营业亏损(NOL)影响的州净利率和估值补贴来确定该金额,以计算非公认会计准则混合法定利率,然后将其应用于所有非公认会计准则调整。前一时期的非公认会计准则净收益列报方式也进行了修订,以纳入非公认会计准则调整的税收影响,并与新的列报方式保持一致。
如果不进行不合理的前瞻性努力,就无法将非公认会计准则营业收入指导与最直接可比的GAAP指标进行对账,因为这些非公认会计准则指标中排除的费用具有很高的可变性、复杂性和知名度低;特别是股票薪酬支出和相关工资税支出的衡量标准和影响,这些衡量标准和影响直接受到我们股价不可预测的波动的影响。我们预计,上述费用的可变性将对我们未来的GAAP财务业绩产生重大且可能不可预测的影响。
管理层认为,将某些非现金费用和非核心运营费用排除在我们的非公认会计准则财务指标中是有用的,因为:(1)任何特定时期的此类支出金额可能与我们业务运营的基本业绩不直接相关,而且我们认为与持续的运营业绩无关;(2)此类支出在不同时期之间可能有很大差异。
自2023年1月1日起,我们开始将某些与员工相关的成本分配给平台收入成本、专业服务和其他收入成本、销售和营销以及研发费用。以前,此类费用在我们简明的合并运营报表中列报为一般和管理费用。这些成本是根据每个部门在员工总人数中所占的比例分配的。我们认为,这些变化将更好地反映行业惯例,提供更有意义的信息,并提高我们的透明度
操作。上期金额已重新分类,以符合本年度的列报方式。此类重新分类对先前报告的营业亏损、净亏损或累计赤字没有影响。
自由现金流是指由经营活动提供或用于经营活动的净现金,减去购买财产和设备以及内部使用软件的资本化后的净现金。自由现金流是管理层用来了解和评估我们的流动性以及制定未来运营计划的一种衡量标准。自由现金流不包括我们认为不代表我们流动性的项目,这便于我们逐期比较流动性。我们认为,从管理层和董事会的角度来看,提供自由现金流可以为投资者和其他人提供有用的信息,帮助他们了解和评估我们流动资金的强度以及未来产生现金的能力,这些现金可用于战略机会或投资我们的业务。
关键绩效指标
此外,我们还使用以下关键绩效指标来帮助我们评估业务,确定影响业务的趋势,制定业务计划并做出战略决策。
单位平均收入 (ARPU):我们通过将给定时期内的平台总收入除以同期的平均活跃地点来计算 ARPU。我们认为,ARPU是一项重要的指标,它表明我们有能力通过开发客户看重的产品在客户群中实现增长。
以美元为基础的净收入留存率 (NRR):我们从截至该期末前 12 个月的所有活跃客户群体的收入(定义为平台收入)或前一时期的收入开始计算期末净收入留存率。活跃客户是指在给定的季度内使用我们的一个或多个模块的特定餐厅品牌。然后,我们计算截至当前期末来自这些相同客户的平台收入或本期收入。本期收入包括任何扩张,扣除过去 12 个月的收缩或流失,但不包括当期来自新客户的平台收入。然后,我们将本期总收入除以上一时段的总收入,得出基于美元的时间点NRR。我们认为,NRR是我们投资者的一项重要指标,它表明我们有能力留住客户并随着时间的推移扩大他们对模块的使用,这证明了我们收入基础的稳定性和客户关系的长期价值。
活跃地点:我们将活跃地点定义为一个独特的餐厅地点,该餐厅在一个季度期内或结束时(视模块而定)使用我们的一个或多个模块。根据这个定义,任何一个季度的活跃地点都可能无法反映(i)新客户赢得的未来影响,因为他们的位置可能需要一些时间才能在我们的平台上线,或者(ii)表示打算在未来减少或终止使用我们平台的客户。还需要注意的是,并非所有客户地点都可以选择使用我们的产品,尽管我们的目标是部署客户的所有地点,但并非所有地点最终都可能部署我们的产品。
商品总量(GMV):我们将GMV定义为通过我们的平台处理的订单的总价值。
总付款量(GPV):我们将GPV定义为通过Olo Pay处理的总付款量。
我们的管理层使用GMV和GPV指标来评估对我们产品的需求。我们还认为,GMV和GPV为投资者提供了有关我们业务财务业绩的有用补充信息,可以比较某些项目可能与业务业绩无关的时期之间的财务业绩,并提高管理层在经营业务时使用的关键指标的透明度。
前瞻性陈述
我们在本新闻稿中发表的声明包括《证券法》第27A条和《证券交易法》第21E条所指的前瞻性声明,这些陈述可以通过使用 “预期”、“相信”、“继续”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“计划”、“项目”、“展望”、“应该” 等词语来识别 “遗嘱”,以及类似的术语或此类术语的否定词。就本新闻稿而言,除历史事实陈述以外的所有陈述均为前瞻性陈述。
我们打算将这些前瞻性陈述纳入《证券法》第27A条和《证券交易法》第21E条所载的前瞻性陈述的安全港条款的涵盖范围,并发表本声明的目的是遵守这些安全港条款。这些陈述包括但不限于我们对2024年第一季度和2024年全年的财务指导、我们的未来业绩、增长和市场机会,包括新产品和新老客户的持续采用模块、ARPU的持续扩张、我们对活跃地点增长的预期、对订单、支付和参与套件的收入预期、我们的业务战略以及我们对其他财务和运营指标以及行业进步的预期。因此,实际结果可能存在重大差异,或者这种不确定性可能会对我们的业绩造成不利影响。
前瞻性陈述基于各种估计和假设以及截至本新闻稿发布之日我们所知的信息,受风险和不确定性的影响,包括但不限于:公共卫生危机的影响、宏观经济状况,包括通货膨胀、全权支出变化、利率波动和整体市场不确定性;我们获得新客户、让现有客户(包括我们的新兴企业客户)采用其他模块以及成功留住现有模块的能力客户;我们与现有竞争对手、新市场进入者进行有效竞争的能力,客户通常开发自己的解决方案以取代我们的产品;我们开发和发布新的成功产品和服务,以及成功开发和发布现有产品和服务的增强功能、功能和修改的能力;Olo Pay的持续增长;我们销售和营销工作的成本和成功以及我们推广品牌的能力;我们漫长而不可预测的销售周期;我们的能力识别,招聘,并留住熟练人才;我们有效管理增长,包括任何国际扩张的能力;我们实现过去或未来投资、战略交易或收购的预期收益的能力,以及这些收购的整合可能扰乱我们的业务和管理的风险;我们保护知识产权及其相关成本的能力;我们竞争市场的增长率和扩大市场机会的能力;我们实际或感知的违规行为包括我们在数据隐私、网络安全和处理支付交易方面的义务;新的和现行法律法规对我们业务的影响;我们与第三方战略关系的变化;我们对有限数量的送货服务提供商和聚合商的依赖;我们从产品供应中创收的能力以及客户支出保留水平波动的影响;我们过去经历的增长的持久性,包括由于 COVID-19 疫情、客人的偏好数字化订购和客户采用多个模块;以及其他一般市场、政治、经济和业务状况。实际结果可能与预测或暗示的结果存在重大差异,不应将报告的结果视为未来业绩的指标。此外,这些前瞻性陈述,尤其是我们的指导方针,涉及风险、不确定性和假设,包括与客户的支出决策和宾客订购行为相关的风险、不确定性和假设。与我们的前瞻性陈述所依据的假设的重大差异可能会导致我们的实际业绩发生变化,并且影响可能很大。
可能影响我们的财务业绩和前瞻性陈述的其他风险和不确定性包含在本财报发布之后提交的截至2023年12月31日的10-K表年度报告以及我们在美国证券交易委员会提交的其他文件中,这些文件可在我们的 “投资者关系” 网站investors.olo.com和美国证券交易委员会网站www.sec.gov上查阅。不应过分依赖本新闻稿中的前瞻性陈述。此处包含的所有前瞻性陈述均基于截至本文发布之日我们获得的信息,我们不承担因新信息或未来事件而更新这些陈述的任何义务。
LO INC.
简明合并资产负债表(未经审计)
(以千计,股票和每股金额除外)
| | | | | | | | | | | |
| 截至截至 十二月三十一日 2023 | | 截至 十二月三十一日 2022 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 278,218 | | | $ | 350,073 | |
短期投资 | 84,331 | | | 98,699 | |
应收账款,净额 | 70,264 | | | 48,128 | |
合同资产 | 412 | | | 336 | |
递延合同费用 | 4,743 | | | 2,851 | |
预付费用和其他流动资产 | 12,769 | | | 11,687 | |
流动资产总额 | 450,737 | | | 511,774 | |
财产和设备,净额 | 22,055 | | | 11,700 | |
无形资产,净额 | 17,738 | | | 21,698 | |
善意 | 207,781 | | | 207,781 | |
合同资产,非流动 | 352 | | | 241 | |
递延合同成本,非流动成本 | 5,806 | | | 4,171 | |
经营租赁使用权资产 | 12,529 | | | 15,581 | |
长期投资 | 25,748 | | | 2,430 | |
其他资产,非流动资产 | 73 | | | 186 | |
总资产 | $ | 742,819 | | | $ | 775,562 | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付账款 | $ | 4,582 | | | $ | 2,259 | |
应计费用和其他流动负债 | 68,240 | | | 52,411 | |
未赚取的收入 | 1,533 | | | 2,527 | |
经营租赁负债,当前 | 2,859 | | | 3,220 | |
流动负债总额 | 77,214 | | | 60,417 | |
未赚取的收入,非流动收入 | 57 | | | 661 | |
| | | |
经营租赁负债,非流动 | 13,968 | | | 16,827 | |
其他非流动负债 | 109 | | | 41 | |
负债总额 | 91,348 | | | 77,946 | |
股东权益: | | | |
A类普通股,面值0.001美元;截至2023年12月31日和2022年12月31日已授权17亿股;截至2023年12月31日和2022年12月31日分别已发行和流通的108,469,679股和105,053,030股股票。B类普通股,面值0.001美元;截至2023年12月31日和2022年12月31日分别授权185,000,000股;截至2023年12月31日和2022年12月31日已发行和流通的股票分别为54,891,834股和57,391,687股。 | 163 | | | 162 | |
优先股,面值0.001美元;分别于2023年12月31日和2022年12月31日授权2,000,000股。 | — | | | — | |
额外的实收资本 | 867,152 | | | 855,249 | |
累计赤字 | (215,829) | | | (157,542) | |
累计其他综合亏损 | (15) | | | (253) | |
股东权益总额 | 651,471 | | | 697,616 | |
负债和股东权益总额 | $ | 742,819 | | | $ | 775,562 | |
LO INC.
简明合并运营报表(未经审计)
(以千计,股票和每股金额除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 十二月三十一日 | | 年终了 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入: | | | | | | | |
平台 | $ | 61,944 | | | $ | 48,932 | | | $ | 225,179 | | | $ | 181,293 | |
专业服务及其他 | 1,060 | | | 849 | | | 3,110 | | | 4,111 | |
总收入 | 63,004 | | | 49,781 | | | 228,289 | | | 185,404 | |
收入成本: | | | | | | | |
平台 | 25,658 | | | 14,293 | | | 85,195 | | | 52,634 | |
专业服务及其他 | 908 | | | 1,192 | | | 4,128 | | | 5,832 | |
总收入成本 | 26,566 | | | 15,485 | | | 89,323 | | | 58,466 | |
毛利 | 36,438 | | | 34,296 | | | 138,966 | | | 126,938 | |
运营费用: | | | | | | | |
研究和开发 | 17,108 | | | 20,080 | | | 73,914 | | | 74,203 | |
一般和行政 | 28,112 | | | 16,309 | | | 85,098 | | | 70,356 | |
销售和营销 | 11,752 | | | 8,819 | | | 48,190 | | | 34,043 | |
重组费用 | — | | | — | | | 6,848 | | | — | |
运营费用总额 | 56,972 | | | 45,208 | | | 214,050 | | | 178,602 | |
运营损失 | (20,534) | | | (10,912) | | | (75,084) | | | (51,664) | |
其他收入(支出),净额: | | | | | | | |
利息收入 | 5,030 | | | 2,482 | | | 17,237 | | | 4,592 | |
利息支出 | (43) | | | (69) | | | (208) | | | (185) | |
其他(支出)收入,净额 | (2) | | | 1 | | | (3) | | | 7 | |
| | | | | | | |
其他收入(支出)总额,净额 | 4,985 | | | 2,414 | | | 17,026 | | | 4,414 | |
所得税前亏损 | (15,549) | | | (8,498) | | | (58,058) | | | (47,250) | |
所得税准备金(福利) | 197 | | | (272) | | | 229 | | | (1,282) | |
净亏损 | $ | (15,746) | | | $ | (8,226) | | | $ | (58,287) | | | $ | (45,968) | |
| | | | | | | |
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归属于A类和B类普通股股东的每股净亏损: | | | | | | | |
基本 | $ | (0.10) | | | $ | (0.05) | | | $ | (0.36) | | | $ | (0.28) | |
稀释 | $ | (0.10) | | | $ | (0.05) | | | $ | (0.36) | | | $ | (0.28) | |
已发行A类和B类普通股的加权平均值: | | | | | | | |
基本 | 163,942,779 | | | 163,207,461 | | | 162,993,686 | | | 161,303,397 | |
稀释 | 163,942,779 | | | 163,207,461 | | | 162,993,686 | | | 161,303,397 | |
LO INC.
简明合并现金流量表(未经审计)
(以千计)
| | | | | | | | | | | |
| 年终了 2023年12月31日 | | 年终了 2022年12月31日 |
经营活动 | | | |
净亏损 | $ | (58,287) | | | $ | (45,968) | |
为将净亏损与经营活动提供的净现金(用于)进行核对而进行的调整: | | | |
折旧和摊销 | 10,289 | | | 6,020 | |
基于股票的薪酬 | 52,862 | | | 46,024 | |
A类普通股的慈善捐赠 | 1,136 | | | 1,406 | |
预期信贷损失准备金 | 2,874 | | | 283 | |
认股权证公允价值的变化 | — | | | — | |
非现金租赁费用 | 2,726 | | | 2,388 | |
递延所得税优惠 | — | | | (1,519) | |
资产处置损失 | 38 | | | — | |
非现金减值费用 | — | | | 2,806 | |
其他非现金经营活动,净额 | (2,328) | | | (1,135) | |
运营资产和负债的变化: | | | |
应收账款 | (25,009) | | | (5,642) | |
合同资产 | (187) | | | 377 | |
预付费用和其他流动和非流动资产 | (969) | | | (5,191) | |
递延合同费用 | (3,527) | | | (839) | |
应付账款 | 2,324 | | | (130) | |
应计费用和其他流动负债 | 15,891 | | | 7,308 | |
经营租赁负债 | (2,905) | | | (2,535) | |
未赚取的收入 | (1,597) | | | (1,243) | |
其他非流动负债 | 101 | | | (66) | |
经营活动提供的(用于)净现金 | (6,568) | | | 2,344 | |
投资活动 | | | |
购买财产和设备 | (93) | | | (517) | |
大写的内部使用软件 | (13,011) | | | (8,480) | |
收购,扣除获得的现金 | — | | | (49,241) | |
购买投资 | (130,428) | | | (151,723) | |
投资的销售和到期日 | 124,042 | | | 51,478 | |
用于投资活动的净现金 | (19,490) | | | (158,483) | |
筹资活动 | | | |
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因员工工资税预扣而收到的现金 | 15,528 | | | 9,094 | |
为员工工资税预扣支付的现金 | (15,527) | | | (9,094) | |
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延期发行成本的支付 | — | | | (423) | |
根据员工股票购买计划行使股票期权和购买股票所得的收益 | 12,282 | | | 12,244 | |
回购普通股 | (58,080) | | | (20,054) | |
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用于融资活动的净现金 | (45,797) | | | (8,233) | |
现金和现金等价物的净减少 | (71,855) | | | (164,372) | |
现金和现金等价物,年初 | 350,073 | | | 514,445 | |
现金和现金等价物,年底 | $ | 278,218 | | | $ | 350,073 | |
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LO INC.
GAAP 与非 GAAP 业绩的对账(未经审计)
(以千计,百分比、股份和每股金额除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 十二月三十一日 | | 年终了 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
毛利和毛利率对账 (1): | | | | | | | |
平台毛利,GAAP | $ | 36,286 | | | $ | 34,639 | | | $ | 139,984 | | | $ | 128,659 | |
另外:股票薪酬支出和相关的工资税支出 | 1,712 | | | 1,197 | | | 7,079 | | | 5,583 | |
另外:资本化的内部使用软件和无形摊销 | 2,532 | | | 1,226 | | | 8,351 | | | 3,954 | |
另外:某些遣散费 | — | | | 160 | | | — | | | 177 | |
| | | | | | | |
平台毛利,非公认会计准则 | 40,530 | | | 37,222 | | | 155,414 | | | 138,373 | |
服务毛利,GAAP | 152 | | | (343) | | | (1,018) | | | (1,721) | |
另外:股票薪酬支出和相关的工资税支出 | 148 | | | 67 | | | 699 | | | 685 | |
另外:某些遣散费 | — | | | 140 | | | — | | | 176 | |
| | | | | | | |
服务毛利,非公认会计准则 | 300 | | | (136) | | | (319) | | | (860) | |
毛利总额,GAAP | 36,438 | | | 34,296 | | | 138,966 | | | 126,938 | |
毛利总额,非公认会计准则 | 40,830 | | | 37,086 | | | 155,095 | | | 137,513 | |
平台毛利率,GAAP | 59 | % | | 71 | % | | 62 | % | | 71 | % |
平台毛利率,非公认会计准则 | 65 | % | | 76 | % | | 69 | % | | 76 | % |
服务毛利率,GAAP | 14 | % | | (40) | % | | (33) | % | | (42) | % |
服务毛利率,非公认会计准则 | 28 | % | | (16) | % | | (10) | % | | (21) | % |
总毛利率,GAAP | 58 | % | | 69 | % | | 61 | % | | 68 | % |
总毛利率,非公认会计准则 | 65 | % | | 74 | % | | 68 | % | | 74 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 十二月三十一日 | | 年终了 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
销售和营销对账 (1): | | | | | | | |
销售和营销,GAAP | $ | 11,752 | | | $ | 8,819 | | | $ | 48,190 | | | $ | 34,043 | |
减去:股票薪酬支出和相关的工资税支出 | 1,675 | | | 1,235 | | | 7,981 | | | 5,625 | |
减去:无形摊销 | 341 | | | 341 | | | 1,365 | | | 1,338 | |
减去:某些遣散费 | — | | | 204 | | | 121 | | | 316 | |
减去:交易成本 | — | | | — | | | — | | | 79 | |
销售和营销,非公认会计准则 | 9,736 | | | 7,039 | | | 38,723 | | | 26,685 | |
销售和营销占总收入的百分比,GAAP | 19 | % | | 18 | % | | 21 | % | | 18 | % |
销售和营销占总收入的百分比,非公认会计准则 | 15 | % | | 14 | % | | 17 | % | | 14 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 十二月三十一日 | | 年终了 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
研究与开发协调 (1): | | | | | | | |
研究与开发,GAAP | $ | 17,108 | | | $ | 20,080 | | | $ | 73,914 | | | $ | 74,203 | |
减去:股票薪酬支出和相关的工资税支出 | 3,378 | | | 3,704 | | | 15,648 | | | 14,318 | |
减去:非现金资本化软件减值 | — | | | — | | | — | | | 475 | |
减去:某些遣散费 | — | | | 260 | | | — | | | 332 | |
| | | | | | | |
研发,非公认会计准则 | 13,730 | | | 16,116 | | | 58,266 | | | 59,078 | |
研发占总收入的百分比,GAAP | 27 | % | | 40 | % | | 32 | % | | 40 | % |
研发占总收入的百分比,非公认会计准则 | 22 | % | | 32 | % | | 26 | % | | 32 | % |
(1) 自2023年1月1日起,我们开始将某些与员工相关的成本分配给平台收入成本、专业服务和其他收入成本、销售和营销以及研发费用。以前,此类费用在我们简明的合并运营报表中列报为一般和管理费用。这些成本是根据每个部门在员工总人数中所占的比例分配的。我们认为,这些变化将更好地反映行业惯例,提供更有意义的信息,并提高我们运营的透明度。前一期间的金额已重新分类,以符合本年度的列报方式。此类重新分类对先前报告的营业亏损、净亏损或累计赤字没有影响。
LO INC.
GAAP 与非 GAAP 业绩的对账(未经审计)
(以千计,百分比、股份和每股金额除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 十二月三十一日 | | 年终了 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
一般和行政对账 (1): | | | | | | | |
一般和行政,GAAP | $ | 28,112 | | | $ | 16,309 | | | $ | 85,098 | | | $ | 70,356 | |
减去:股票薪酬支出和相关的工资税支出 | 4,749 | | | 4,838 | | | 21,259 | | | 20,654 | |
减去:A类普通股的慈善捐款 | — | | | — | | | 1,136 | | | 1,406 | |
减去:某些诉讼相关费用 | 12,787 | | | — | | | 21,590 | | | — | |
减去:与前公司总部转租相关的成本和减值费用 | — | | | — | | | — | | | 3,272 | |
减去:资产处置损失 | — | | | — | | | 38 | | | — | |
减去:无形摊销 | 40 | | | 41 | | | 162 | | | 154 | |
减去:某些遣散费 | — | | | 417 | | | 709 | | | 1,358 | |
减去:交易成本 | — | | | 133 | | | 358 | | | 1,521 | |
一般和行政,非公认会计准则 | 10,536 | | | 10,880 | | | 39,846 | | | 41,991 | |
一般和行政收入占总收入的百分比,GAAP | 45 | % | | 33 | % | | 37 | % | | 38 | % |
一般和管理占总收入的百分比,非公认会计准则 | 17 | % | | 22 | % | | 17 | % | | 23 | % |
(1) 自2023年1月1日起,我们开始将某些与员工相关的成本分配给平台收入成本、专业服务和其他收入成本、销售和营销以及研发费用。以前,此类费用在我们简明的合并运营报表中列报为一般和管理费用。这些成本是根据每个部门在员工总人数中所占的比例分配的。我们认为,这些变化将更好地反映行业惯例,提供更有意义的信息,并提高我们运营的透明度。前一期间的金额已重新分类,以符合本年度的列报方式。此类重新分类对先前报告的营业亏损、净亏损或累计赤字没有影响。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 十二月三十一日 | | 年终了 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
营业损失对账: | | | | | | | |
营业亏损,公认会计原则 | $ | (20,534) | | | $ | (10,912) | | | $ | (75,084) | | | $ | (51,664) | |
另外:股票薪酬支出和相关的工资税支出 | 11,662 | | | 11,041 | | | 52,666 | | | 46,865 | |
另外:A类普通股的慈善捐赠 | — | | | — | | | 1,136 | | | 1,406 | |
另外:某些与诉讼相关的费用 | 12,787 | | | — | | | 21,590 | | | — | |
另外:与转租前公司总部相关的成本和减值费用 | — | | | — | | | — | | | 3,272 | |
加:资产处置损失 | — | | | — | | | 38 | | | — | |
另外:非现金资本化软件减值 | — | | | — | | | — | | | 475 | |
另外:资本化的内部使用软件和无形摊销 | 2,913 | | | 1,608 | | | 9,878 | | | 5,446 | |
另外:重组费用 | — | | | — | | | 6,848 | | | — | |
另外:某些遣散费 | — | | | 1,181 | | | 830 | | | 2,359 | |
另外:交易成本 | — | | | 133 | | | 358 | | | 1,600 | |
营业收入,非公认会计准则 | 6,828 | | | 3,051 | | | 18,260 | | | 9,759 | |
营业利润率,GAAP | (33) | % | | (22) | % | | (33) | % | | (28) | % |
营业利润率,非公认会计准则 | 11 | % | | 6 | % | | 8 | % | | 5 | % |
LO INC.
GAAP 与非 GAAP 业绩的对账(未经审计)
(以千计,百分比、股份和每股金额除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 十二月三十一日 | | 年终了 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
净损失对账: | | | | | | | |
净亏损,GAAP | $ | (15,746) | | | $ | (8,226) | | | $ | (58,287) | | | $ | (45,968) | |
另外:股票薪酬支出和相关的工资税支出 | 11,662 | | | 11,041 | | | 52,666 | | | 46,865 | |
另外:A类普通股的慈善捐赠 | — | | | — | | | 1,136 | | | 1,406 | |
另外:某些与诉讼相关的费用 | 12,787 | | | — | | | 21,590 | | | — | |
另外:与转租前公司总部相关的成本和减值费用 | — | | | — | | | — | | | 3,272 | |
加:资产处置损失 | — | | | — | | | 38 | | | — | |
另外:非现金资本化软件减值 | — | | | — | | | — | | | 475 | |
另外:资本化的内部使用软件和无形摊销 | 2,913 | | | 1,608 | | | 9,878 | | | 5,446 | |
| | | | | | | |
另外:重组费用 | — | | | — | | | 6,848 | | | — | |
另外:某些遣散费 | — | | | 1,181 | | | 830 | | | 2,359 | |
另外:交易成本 | — | | | 133 | | | 358 | | | 1,600 | |
减去:与GAAP收购相关的递延所得税优惠 (1) | — | | | (98) | | | — | | | (1,519) | |
减去:非公认会计准则调整的税收影响 (2) | (3,159) | | | (1,208) | | | (9,275) | | | (3,486) | |
净收入,非公认会计准则 | 8,457 | | | 4,431 | | | 25,782 | | | 10,450 | |
完全摊薄后归属于A类和B类普通股股东的每股净亏损,GAAP | $ | (0.10) | | | $ | (0.05) | | | $ | (0.36) | | | $ | (0.28) | |
全面摊薄后的加权平均A类和B类已发行普通股,GAAP | 163,942,779 | | | 163,207,461 | | | 162,993,686 | | | 161,303,397 | |
归属于A类和B类普通股股东的全面摊薄后每股净收益,非公认会计准则 | $ | 0.05 | | | $ | 0.02 | | | $ | 0.15 | | | $ | 0.06 | |
全面摊薄后的A类和B类已发行普通股,非公认会计准则 | 174,399,425 | | | 179,975,869 | | | 176,822,053 | | | 182,950,753 | |
(1) 由于我们先前的收购,我们确认了与收购的无形资产的基差相关的递延所得税负债。这些递延所得税负债的记录导致我们的估值补贴被撤销,该补贴包含在GAAP所得税准备金中。
(2)我们使用联邦利率加上不包括净利率和估值补贴影响的州净利率来计算截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的非公认会计准则混合法定利率分别为26.93%和26.27%。
LO INC.
非公认会计准则自由现金流(未经审计)
(以千计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 十二月三十一日 | | 年终了 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
由(用于)经营活动提供的净现金 | $ | 5,815 | | | $ | (54) | | | $ | (6,568) | | | $ | 2,344 | |
购买财产和设备 | (93) | | | (63) | | | (93) | | | (517) | |
内部开发软件的资本化 | (2,988) | | | (1,483) | | | (13,011) | | | (8,480) | |
非公认会计准则自由现金流 | $ | 2,734 | | | $ | (1,600) | | | $ | (19,672) | | | $ | (6,653) | |