附录 99.1

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/61986/000095017024015504/img216944565_0.jpg 

马尼托瓦克公司公布2023年第四季度和全年财务业绩以及2024年全年指引

2023 年第四季度亮点

•
净销售额为5.958亿美元
•
调整后的息税折旧摊销前利润（1）为3,650万美元，利润率为6.1％
•
经营活动提供的净现金为3,980万美元，自由现金流（1）为2,230万美元

2023 年全年亮点

•
净销售额为22.278亿美元
•
调整后的息税折旧摊销前利润（1）为1.753亿美元，利润率为7.9％
•
摊薄后每股净收益为1.09美元，调整后为1.52美元 (1)
•
调整后的投资资本回报率（1）为11.2％

威斯康星州密尔沃基——马尼托瓦克公司（纽约证券交易所代码：MTW）（“公司” 或 “马尼托瓦克”）今天公布第四季度净亏损790万美元，摊薄后每股亏损0.23美元。第四季度调整后净收益（1）为340万美元，摊薄后每股收益为0.09美元。

第四季度的净销售额同比下降4.2％，至5.958亿美元，并受到外币汇率变动900万美元的有利影响。第四季度调整后的息税折旧摊销前利润（1）为3650万美元，同比下降29.1％。经营活动提供的第四季度净现金为3,980万美元，第四季度自由现金流（1）为2,230万美元，分别比上年减少4,040万美元和2790万美元。

第四季度的订单为4.757亿美元，比上年下降32.8％。外币汇率变动产生的930万美元对订单产生了有利影响。第四季度末积压为9.172亿美元，受到外币汇率变动940万美元的有利影响。

2023年全年净销售额同比增长9.6％，达到22.278亿美元，并受到外币汇率变动1,550万美元的有利影响。2023年全年调整后净收益（1）为5,450万美元，摊薄每股收益1.52美元，比上年增加1,670万美元，摊薄每股收益0.46美元。

“我对2023年的整体表现感到满意，我们取得了强劲的财务业绩，并继续执行我们的CRANES+50战略。我们调整后的息税折旧摊销前利润同比增长了22.5％，非新机销售额增长了12.4％。” 马尼托瓦克公司总裁兼首席执行官亚伦·拉文斯克罗夫特评论道。

“我们进入2024年的积压量很大，预计全球对移动式起重机的需求将保持强劲。我们还预计欧洲塔式起重机市场仍将充满挑战，这反映在我们的全年展望中，” 拉文斯克罗夫特总结道。

我们的2024年全年指导方针如下：

•
净销售额——22.75亿美元至23.75亿美元
•
调整后的息税折旧摊销前利润——1.5亿美元至1.8亿美元
•
折旧和摊销——6,300万美元至6,700万美元
•
利息支出——3,200万至3,400万美元
•
所得税准备金——1,800万至2,200万美元
•
调整后的摊薄后每股收益——0.95美元至1.55美元
•
资本支出——6000万美元，其中约2500万美元用于租赁车队的增长
•
自由现金流——3000万至6000万美元

 

 

 

投资者电话会议

马尼托瓦克公司将于美国东部时间2024年2月15日星期四上午10点（美国中部时间上午9点）为证券分析师和机构投资者举行电话会议，讨论其2023年第四季度和全年收益业绩。本次电话会议的网络直播及相关演示将通过网络直播在马尼托瓦克网站 http://ir.manitowoc.com 的 “活动与演讲” 部分播出。电话会议的重播也将在网站的同一地点播出。

关于 Manitowoc Company, Inc.

马尼托瓦克公司成立于 1902 年，在向其市场提供高质量、以客户为中心的产品和售后支持服务方面拥有 120 多年的传统。马尼托瓦克是全球领先的工程起重解决方案提供商之一。马尼托瓦克通过其全资子公司以阿斯彭设备、格罗夫、马尼托瓦克、MGX设备服务、National Crane、Potain和Shuttlelift品牌设计、制造、销售、分销和支持移动式液压起重机、格子吊臂履带式起重机、动臂卡车和塔式起重机的全面产品线。

脚注

(1) 调整后的净收益、调整后的摊薄后每股净收益（“调整后的DEPS”）、息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的营业收入、调整后的投资资本回报率（“调整后的ROIC”）和自由现金流是不符合美国公认会计原则的财务指标。有关定义以及与最具可比性的美国公认会计准则数字的对账，请参阅本新闻稿末尾的 “非公认会计准则财务指标” 附表。

 

 

前瞻性陈述

本新闻稿包括 “前瞻性陈述”，旨在根据1995年《私人证券诉讼改革法》获得安全港，免于承担责任。本新闻稿中包含的任何非历史事实的陈述均为1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。这些陈述基于公司管理层当前的预期，受不确定性和情况变化的影响。前瞻性陈述包括但不限于通常包含 “打算”、“期望”、“预期”、“目标”、“估计” 等词语的陈述以及具有类似意义的词语。就其本质而言，前瞻性陈述不能保证未来的业绩或结果，涉及风险和不确定性，因为它们与事件有关并取决于未来将发生的情况。有许多因素可能导致实际业绩和发展与此类前瞻性陈述所表达或暗示的业绩和发展存在重大差异。可能导致实际结果和发展出现重大差异的因素包括：

•
宏观经济状况，包括通货膨胀、高利率和衰退担忧，以及持续的全球供应链限制、劳动力限制、物流限制和成本压力，例如原材料和商品成本的变化，已经并可能继续对马尼托瓦克的业务、财务状况、现金流和经营业绩产生负面影响（包括未来的不确定影响）；
•
竞争对手的行为；
•
总体经济或行业状况或马尼托瓦克所服务的市场的变化；
•
地缘政治事件，包括乌克兰和中东的持续冲突、其他政治和经济状况和风险以及其他地理因素，已经并将继续导致市场混乱，包括大宗商品价格（包括石油和天然气）、原材料和组件成本、能源价格、通货膨胀、消费者行为、供应链以及信贷和资本市场的波动，并可能导致资产减值；
•
客户需求的变化，包括全球对大容量起重设备需求的变化、新兴经济体对起重设备的需求变化以及对二手起重设备需求的变化，包括政府批准和项目资金的变化；
•
未能遵守与公司销售的产品和售后服务相关的监管要求；
•
利用关键战略机遇的能力和实施马尼托瓦克长期举措的能力；
•
商誉和/或无形资产的减值；
•
收入、利润率和成本的变化；
•
提高整个马尼托瓦克运营效率并利用这些效率的能力；
•
根据马尼托瓦克的既定目标产生现金和管理营运资本的能力；
•
停工，劳资谈判，劳工费率和劳动力成本；
•
风险和因素详见马尼托瓦克2022年10-K表年度报告、即将提交的2023年From 10-K年度报告以及向美国证券交易委员会提交的其他文件。

无论是由于新信息、未来事件还是其他原因，马尼托瓦克都没有义务更新或修改前瞻性陈述。前瞻性陈述仅代表其发表之日。有关可能影响公司实际经营业绩的潜在因素的信息包含在向美国证券交易委员会提交的文件中，包括但不限于截至2023年12月31日和2022年12月31日财年的10-K表年度报告。

 

 

 

MANITOWOC 公司

合并运营报表

（以百万计，每股和股份金额除外）

 

 

三个月已结束
十二月三十一日

 

 

年末
十二月三十一日

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

净销售额

 

$

595.8

 

 

$

621.6

 

 

$

2,227.8

 

 

$

2,032.5

 

销售成本

 

 

496.7

 

 

 

505.1

 

 

 

1,802.6

 

 

 

1,668.0

 

毛利

 

 

99.1

 

 

 

116.5

 

 

 

425.2

 

 

 

364.5

 

运营成本和支出：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

工程、销售和管理费用

 

 

88.2

 

 

 

79.4

 

 

 

328.3

 

 

 

281.0

 

资产减值支出

 

 

—

 

 

 

171.9

 

 

 

—

 

 

 

171.9

 

无形资产的摊销

 

 

0.8

 

 

 

0.7

 

 

 

3.2

 

 

 

3.1

 

重组费用

 

 

0.3

 

 

 

1.0

 

 

 

1.3

 

 

 

1.5

 

运营成本和支出总额

 

 

89.3

 

 

 

253.0

 

 

 

332.8

 

 

 

457.5

 

营业收入（亏损）

 

 

9.8

 

 

 

(136.5

)

 

 

92.4

 

 

 

(93.0

)

其他收入（支出）：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息支出

 

 

(8.4

)

 

 

(8.3

)

 

 

(33.9

)

 

 

(31.6

)

递延融资费用的摊销

 

 

(0.3

)

 

 

(0.4

)

 

 

(1.3

)

 

 

(1.4

)

其他收入（支出）-净额

 

 

(3.0

)

 

 

5.4

 

 

 

(13.0

)

 

 

5.8

 

其他支出总额

 

 

(11.7

)

 

 

(3.3

)

 

 

(48.2

)

 

 

(27.2

)

所得税前收入（亏损）

 

 

(1.9

)

 

 

(139.8

)

 

 

44.2

 

 

 

(120.2

)

所得税准备金

 

 

6.0

 

 

 

4.3

 

 

 

5.0

 

 

 

3.4

 

净收益（亏损）

 

$

(7.9

)

 

$

(144.1

)

 

$

39.2

 

 

$

(123.6

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股数据

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股每股基本收益（亏损）

 

$

(0.23

)

 

$

(4.10

)

 

$

1.12

 

 

$

(3.51

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股每股摊薄收益（亏损）

 

$

(0.23

)

 

$

(4.10

)

 

$

1.09

 

 

$

(3.51

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加权平均已发行股票——基本

 

 

35,090,259

 

 

 

35,140,166

 

 

 

35,093,963

 

 

 

35,184,336

 

加权平均已发行股票——摊薄

 

 

35,090,259

 

 

 

35,140,166

 

 

 

35,962,778

 

 

 

35,184,336

 

 

 

 

MANITOWOC 公司

合并资产负债表

（以百万计，面值和股份金额除外）

 

 

截至
十二月三十一日

 

 

截至
十二月三十一日

 

 

 

2023

 

 

2022

 

资产

 

 

 

 

 

 

流动资产：

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$

34.4

 

 

$

64.4

 

应收账款，分别减去6.1美元和5.3美元的备抵金

 

 

278.8

 

 

 

266.3

 

库存-净额

 

 

666.5

 

 

 

611.9

 

应收票据——净额

 

 

6.7

 

 

 

10.6

 

其他流动资产

 

 

46.6

 

 

 

45.3

 

流动资产总额

 

 

1,033.0

 

 

 

998.5

 

不动产、厂房和设备——净额

 

 

366.1

 

 

 

335.3

 

经营租赁使用权资产

 

 

59.7

 

 

 

45.2

 

善意

 

 

79.6

 

 

 

80.1

 

其他无形资产——净额

 

 

125.6

 

 

 

126.7

 

其他非流动资产

 

 

42.7

 

 

 

29.7

 

总资产

 

$

1,706.7

 

 

$

1,615.5

 

负债和股东权益

 

 

 

 

 

 

流动负债：

 

 

 

 

 

 

应付账款和应计费用

 

$

457.4

 

 

$

446.4

 

短期借款和长期债务的流动部分

 

 

13.4

 

 

 

6.1

 

产品质保

 

 

47.1

 

 

 

48.8

 

客户预付款

 

 

19.2

 

 

 

21.9

 

其他负债

 

 

26.2

 

 

 

24.6

 

流动负债总额

 

 

563.3

 

 

 

547.8

 

非流动负债：

 

 

 

 

 

 

长期债务

 

 

358.7

 

 

 

379.5

 

经营租赁负债

 

 

47.2

 

 

 

34.3

 

递延所得税

 

 

7.5

 

 

 

4.9

 

养老金义务

 

 

55.8

 

 

 

51.7

 

退休后健康和其他福利义务

 

 

5.6

 

 

 

8.2

 

长期递延收入

 

 

24.1

 

 

 

15.6

 

其他非流动负债

 

 

41.2

 

 

 

35.7

 

非流动负债总额

 

 

540.1

 

 

 

529.9

 

股东权益总额：

 

 

 

 

 

 

优先股（授权面值为0.01美元的3,500,000股；无已发行股票）

 

 

—

 

 

 

—

 

普通股（授权75,000,000股，已发行40,793,983股，35,094,993股）
和分别为35,085,008股已发行股份）

 

 

0.4

 

 

 

0.4

 

额外的实收资本

 

 

613.1

 

 

 

606.7

 

累计其他综合亏损

 

 

(86.4

)

 

 

(107.9

)

留存收益

 

 

143.5

 

 

 

104.3

 

按成本计算的库存股（分别为5,698,990股和5,708,975股）

 

 

(67.3

)

 

 

(65.7

)

股东权益总额

 

 

603.3

 

 

 

537.8

 

负债和股东权益总额

 

$

1,706.7

 

 

$

1,615.5

 

 

 

 

MANITOWOC 公司

合并现金流量表

（以百万计）

 

 

三个月已结束
十二月三十一日

 

 

年末
十二月三十一日

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

来自经营活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净收益（亏损）

 

$

(7.9

)

 

$

(144.1

)

 

$

39.2

 

 

$

(123.6

)

调整净收益（亏损）与提供的现金
按经营活动划分：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

资产减值支出

 

 

—

 

 

 

171.9

 

 

 

—

 

 

 

171.9

 

折旧费用

 

 

14.8

 

 

 

14.4

 

 

 

56.6

 

 

 

60.6

 

无形资产的摊销

 

 

0.8

 

 

 

0.7

 

 

 

3.2

 

 

 

3.1

 

股票薪酬支出

 

 

3.7

 

 

 

2.9

 

 

 

11.5

 

 

 

8.5

 

递延融资费用的摊销

 

 

0.3

 

 

 

0.4

 

 

 

1.3

 

 

 

1.4

 

出售不动产、厂房和设备的收益

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(0.9

)

未实现外币交易净收益

 

 

(3.8

)

 

 

(6.8

)

 

 

(4.5

)

 

 

(3.2

)

储备金变动产生的所得税准备金（福利）
不确定的税收状况

 

 

(0.2

)

 

 

0.7

 

 

 

—

 

 

 

(11.0

)

递延所得税-净额

 

 

8.0

 

 

 

3.5

 

 

 

(6.0

)

 

 

4.4

 

外币折算调整损失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

9.3

 

 

 

—

 

其他

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.9

 

经营资产和负债的变化

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

应收账款

 

 

(20.8

)

 

 

(47.1

)

 

 

(9.3

)

 

 

(36.4

)

库存

 

 

67.6

 

 

 

94.1

 

 

 

(46.7

)

 

 

(42.0

)

应收票据

 

 

(0.1

)

 

 

1.2

 

 

 

5.7

 

 

 

8.3

 

其他资产

 

 

(11.1

)

 

 

6.4

 

 

 

(5.2

)

 

 

5.8

 

应付账款

 

 

(13.6

)

 

 

0.6

 

 

 

(28.5

)

 

 

40.4

 

应计费用和其他负债

 

 

2.1

 

 

 

(18.6

)

 

 

36.4

 

 

 

(11.3

)

经营活动提供的净现金

 

 

39.8

 

 

 

80.2

 

 

 

63.0

 

 

 

76.9

 

来自投资活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

资本支出

 

 

(17.5

)

 

 

(30.0

)

 

 

(77.4

)

 

 

(61.8

)

出售不动产、厂房和设备的收益

 

 

0.3

 

 

 

—

 

 

 

5.6

 

 

 

1.5

 

收购业务

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2.3

 

用于投资活动的净现金

 

 

(17.2

)

 

 

(30.0

)

 

 

(71.8

)

 

 

(58.0

)

来自融资活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

循环信贷额度付款——净额

 

 

—

 

 

 

(24.0

)

 

 

—

 

 

 

(20.0

)

循环信贷额度的付款

 

 

(10.0

)

 

 

—

 

 

 

(20.0

)

 

 

—

 

其他债务（付款）的收益-净额

 

 

(18.8

)

 

 

(1.1

)

 

 

3.8

 

 

 

(5.1

)

债务发行成本

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1.9

)

股票期权练习

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

0.3

 

 

 

0.1

 

普通股回购

 

 

—

 

 

 

(1.1

)

 

 

(5.5

)

 

 

(3.0

)

用于融资活动的净现金

 

 

(28.8

)

 

 

(26.2

)

 

 

(21.4

)

 

 

(29.9

)

汇率变动对现金和现金等价物的影响

 

 

0.6

 

 

 

(2.2

)

 

 

0.2

 

 

 

—

 

现金和现金等价物的净增加（减少）

 

 

(5.6

)

 

 

21.8

 

 

 

(30.0

)

 

 

(11.0

)

期初的现金和现金等价物

 

 

40.0

 

 

 

42.6

 

 

 

64.4

 

 

 

75.4

 

期末的现金和现金等价物

 

$

34.4

 

 

$

64.4

 

 

$

34.4

 

 

$

64.4

 

 

 

 

非公认会计准则财务指标

调整后的净收益、调整后的DEPS、息税折旧摊销前利润、调整后的息税折旧摊销前利润、调整后的营业收入、调整后的投资回报率和自由现金流是不符合美国公认会计原则的财务指标。马尼托瓦克认为，这些非公认会计准则财务指标为管理层和投资者提供了有关用于评估其业绩的财务和业务趋势的重要补充信息。马尼托瓦克认为，排除特定项目可以与相应的报告期以及内部预算和预测进行更有意义的比较，可以帮助投资者进行与投资者和研究分析师制定的财务模型一致的分析，为管理层提供更相关的经营业绩衡量标准，在评估管理绩效方面更有用。

调整后的净收入和调整后的 DEPS

公司将调整后的净收益定义为净收益（亏损）加上重组和某些其他非经常性项目的加减额。调整后的DEPS定义为调整后的净收益除以摊薄后的加权平均已发行股份。如果有调整后的净收益，摊薄后的加权平均已发行普通股将根据摊薄股票奖励的影响进行调整（视情况而定）。截至2023年12月31日和2022年12月31日止三个月和年度的净收益（亏损）和摊薄后每股净收益（亏损）与调整后净收益和调整后DEPS的对账汇总如下。除每股数据和股票金额外，所有美元金额均以百万美元为单位。

 

 

三个月已结束
十二月三十一日

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

 

正如报道的那样

 

 

调整

 

 

调整后

 

 

正如报道的那样

 

 

调整

 

 

调整后

 

毛利

 

$

99.1

 

 

$

—

 

 

$

99.1

 

 

$

116.5

 

 

$

—

 

 

$

116.5

 

工程、销售和管理
开支 (1)

 

 

(88.2

)

 

 

10.8

 

 

 

(77.4

)

 

 

(79.4

)

 

 

—

 

 

 

(79.4

)

资产减值支出 (2)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(171.9

)

 

 

171.9

 

 

 

—

 

无形资产的摊销

 

 

(0.8

)

 

 

—

 

 

 

(0.8

)

 

 

(0.7

)

 

 

—

 

 

 

(0.7

)

重组费用 (3)

 

 

(0.3

)

 

 

0.3

 

 

 

—

 

 

 

(1.0

)

 

 

1.0

 

 

 

—

 

营业收入（亏损）

 

 

9.8

 

 

 

11.1

 

 

 

20.9

 

 

 

(136.5

)

 

 

172.9

 

 

 

36.4

 

利息支出

 

 

(8.4

)

 

 

—

 

 

 

(8.4

)

 

 

(8.3

)

 

 

—

 

 

 

(8.3

)

递延融资费用的摊销

 

 

(0.3

)

 

 

—

 

 

 

(0.3

)

 

 

(0.4

)

 

 

—

 

 

 

(0.4

)

其他收入（支出）-净额

 

 

(3.0

)

 

 

—

 

 

 

(3.0

)

 

 

5.4

 

 

 

—

 

 

 

5.4

 

所得税前收入（亏损）

 

 

(1.9

)

 

 

11.1

 

 

 

9.2

 

 

 

(139.8

)

 

 

172.9

 

 

 

33.1

 

所得税准备金 (4)

 

 

(6.0

)

 

 

0.2

 

 

 

(5.8

)

 

 

(4.3

)

 

 

(2.8

)

 

 

(7.1

)

净收益（亏损）

 

$

(7.9

)

 

$

11.3

 

 

$

3.4

 

 

$

(144.1

)

 

$

170.1

 

 

$

26.0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

摊薄后的加权平均普通股
杰出的

 

 

35,090,259

 

 

 

 

 

 

35,855,427

 

 

 

35,140,166

 

 

 

 

 

 

35,361,029

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股每股摊薄收益（亏损）

 

$

(0.23

)

 

 

 

 

$

0.09

 

 

$

(4.10

)

 

 

 

 

$

0.74

 

 

(1)
2023年的调整涉及与美国环保局法律事务相关的1,040万美元费用和40万美元的一次性费用。
(2)
2022年的调整涉及1.719亿美元的非现金资产减值费用。
(3)
2023年和2022年的调整代表了重组费用的增加。
(4)
2023年的调整代表了第（1）和（3）项的净所得税影响，以及在调整之前发布的估值补贴后增加的30万美元所得税准备金。2022年的调整代表了第（2）和（3）项的净所得税影响，以及从部分发放的估值补贴中取消了110万美元的所得税优惠。

 

 

 

 

 

 

年终了
十二月三十一日

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

 

正如报道的那样

 

 

调整

 

 

调整后

 

 

正如报道的那样

 

 

调整

 

 

调整后

 

毛利润 (1)

 

$

425.2

 

 

$

—

 

 

$

425.2

 

 

$

364.5

 

 

$

3.3

 

 

$

367.8

 

工程、销售和管理
开支 (2)

 

 

(328.3

)

 

 

21.8

 

 

 

(306.5

)

 

 

(281.0

)

 

 

(4.3

)

 

 

(285.3

)

资产减值支出 (3)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(171.9

)

 

 

171.9

 

 

 

—

 

无形资产的摊销

 

 

(3.2

)

 

 

—

 

 

 

(3.2

)

 

 

(3.1

)

 

 

—

 

 

 

(3.1

)

重组费用 (4)

 

 

(1.3

)

 

 

1.3

 

 

 

—

 

 

 

(1.5

)

 

 

1.5

 

 

 

—

 

营业收入（亏损）

 

 

92.4

 

 

 

23.1

 

 

 

115.5

 

 

 

(93.0

)

 

 

172.4

 

 

 

79.4

 

利息支出

 

 

(33.9

)

 

 

—

 

 

 

(33.9

)

 

 

(31.6

)

 

 

—

 

 

 

(31.6

)

递延融资费用的摊销

 

 

(1.3

)

 

 

—

 

 

 

(1.3

)

 

 

(1.4

)

 

 

—

 

 

 

(1.4

)

其他收入（支出）-净额 (5)

 

 

(13.0

)

 

 

9.3

 

 

 

(3.7

)

 

 

5.8

 

 

 

0.5

 

 

 

6.3

 

所得税前收入（亏损）

 

 

44.2

 

 

 

32.4

 

 

 

76.6

 

 

 

(120.2

)

 

 

172.9

 

 

 

52.7

 

所得税准备金 (6)

 

 

(5.0

)

 

 

(17.1

)

 

 

(22.1

)

 

 

(3.4

)

 

 

(11.5

)

 

 

(14.9

)

净收益（亏损）

 

$

39.2

 

 

$

15.3

 

 

$

54.5

 

 

$

(123.6

)

 

$

161.4

 

 

$

37.8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

摊薄后的加权平均普通股
杰出的

 

 

35,962,778

 

 

 

 

 

 

35,962,778

 

 

 

35,184,336

 

 

 

 

 

 

35,496,471

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股每股摊薄收益（亏损）

 

$

1.09

 

 

 

 

 

$

1.52

 

 

$

(3.51

)

 

 

 

 

$

1.06

 

 

(1)
2022年的调整意味着在此期间出售的租用机队资产的公允价值增加了300万美元，这些资产计入销售成本内，另外还增加了30万美元与2021年收购的业务相关的其他一次性成本。
(2)
2023年的调整涉及与美国环保局法律事务相关的2,120万美元费用和60万美元的一次性费用。2022年的调整包括2014年剥离公司中国合资企业后注销的长期应收票据的480万美元收入，部分被与2021年收购的业务相关的30万美元其他一次性成本以及20万美元的其他一次性费用所抵消。
(3)
2022年的调整涉及1.719亿美元的非现金资产减值费用。
(4)
2023年和2022年的调整代表了重组费用的增加。
(5)
2023年的调整意味着注销因俄罗斯业务削减而产生的930万美元非现金外币折算调整。2022年的调整意味着注销了50万美元的其他债务相关费用。
(6)
2023年的调整代表了第（2）、（4）和（5）项的净所得税影响，取消了发放估值补贴后的1,360万美元收益，以及从税收问题的优惠和解中取消了320万美元的收益。2022年的调整代表了第（1）、（2）、（3）、（4）和（5）项的净所得税影响，取消了与发布美国联邦不确定税收状况相关的1,090万美元所得税优惠以及部分发放估值补贴后的110万美元所得税优惠，以及因公司削减在俄罗斯的业务而增加的100万美元估值补贴。

 

调整后的投资回报率

公司将调整后的投资回报率定义为截至过去十二个月的调整后税后净营业利润（“调整后的NOPAT”）除以五季度的平均投资资本。调整后的NOPAT是通过将营业收入（亏损）加上无形资产摊销的加计以及重组费用、某些其他非经常性项目（净额）和所得税的加减来计算的，后者使用15％的税率确定。投资资本定义为净总资产减去现金和现金等价物以及所得税资产——净额加上短期和长期债务。所得税定义为应付所得税/应收账款、递延所得税资产/负债净额和不确定的税收状况。

截至2023年12月31日的财年，公司调整后的投资回报率为11.2％。以下是截至2023年12月31日止年度的调整后投资回报率的计算结果。

 

 

 

截至2023年12月31日的年度

 

营业收入

$

92.4

 

无形资产的摊销

 

3.2

 

重组费用

 

1.3

 

其他非经常性项目-net1

 

21.8

 

调整后的营业收入

 

118.7

 

所得税准备金

 

(17.8

)

调整后的 NOPAT

$

100.9

 

 

 

5 季度平均值

 

总资产

$

1,681.3

 

负债总额

 

(1,112.1

)

净总资产

 

569.3

 

现金和现金等价物

 

(44.2

)

短期借款和长期债务的流动部分

 

12.9

 

长期债务

 

371.4

 

所得税资产——净额

 

(6.2

)

投资资本

$

903.1

 

 

 

 

调整后的投资回报率

 

11.2

%

 

(1)
其他非经常性项目（截至2023年12月31日止年度的净额）涉及与美国环保局法律事务相关的2,120万美元费用和60万美元的一次性费用。

 

自由现金流

公司将自由现金流定义为经营活动提供的净现金减去资本支出投资产生的现金流。截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和年度的经营活动提供的净现金与自由现金流的对账汇总如下。所有美元金额均以百万计。
 

 

 

三个月已结束
十二月三十一日

 

 

年末
十二月三十一日

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

经营活动提供的净现金

 

$

39.8

 

 

$

80.2

 

 

$

63.0

 

 

$

76.9

 

资本支出

 

 

(17.5

)

 

 

(30.0

)

 

 

(77.4

)

 

 

(61.8

)

自由现金流

 

$

22.3

 

 

$

50.2

 

 

$

(14.4

)

 

$

15.1

 

 

 

 

 

息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销

公司将息税折旧摊销前利润定义为扣除利息、税项、折旧和摊销前的净收益（亏损）。公司将调整后的息税折旧摊销前利润定义为息税折旧摊销前利润加上重组、其他收入和某些其他非经常性项目的净额。截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月和年度的净收益（亏损）与息税折旧摊销前利润以及调整后的息税折旧摊销前利润的对账汇总如下。所有美元金额均以百万计。

 

三个月已结束
十二月三十一日

 

 

年末
十二月三十一日

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

净收益（亏损）

$

(7.9

)

 

$

(144.1

)

 

$

39.2

 

 

$

(123.6

)

利息支出和递延摊销
融资费

 

8.7

 

 

 

8.7

 

 

 

35.2

 

 

 

33.0

 

所得税准备金

 

6.0

 

 

 

4.3

 

 

 

5.0

 

 

 

3.4

 

折旧费用

 

14.8

 

 

 

14.4

 

 

 

56.6

 

 

 

60.6

 

无形资产的摊销

 

0.8

 

 

 

0.7

 

 

 

3.2

 

 

 

3.1

 

EBITDA

 

22.4

 

 

 

(116.0

)

 

 

139.2

 

 

 

(23.5

)

重组费用

 

0.3

 

 

 

1.0

 

 

 

1.3

 

 

 

1.5

 

资产减值支出 (1)

 

—

 

 

 

171.9

 

 

 

—

 

 

 

171.9

 

其他非经常性项目——净额 (2)

 

10.8

 

 

 

—

 

 

 

21.8

 

 

 

(1.0

)

其他（收入）支出——净额 (3)

 

3.0

 

 

 

(5.4

)

 

 

13.0

 

 

 

(5.8

)

调整后 EBITDA

$

36.5

 

 

$

51.5

 

 

$

175.3

 

 

$

143.1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

调整后的息税折旧摊销前利润率百分比

 

6.1

%

 

 

8.3

%

 

 

7.9

%

 

 

7.0

%

 

(1)
2022年的资产减值支出为1.719亿美元的非现金商誉和无限期无形资产减值费用。
(2)
其他非经常性项目（截至2023年12月31日的三个月）净额涉及与美国环保局法律事务相关的1,040万美元费用和40万美元的一次性费用。其他非经常性项目（截至2023年12月31日止年度的净额）涉及与美国环保局法律事务相关的2,120万美元费用和60万美元的一次性费用。其他非经常性项目——截至2022年12月31日止年度的净额，涉及从2014年剥离公司中国合资企业中部分注销的长期应收票据中收回的480万美元收入，部分抵消了在此期间出售的租用机队资产的公允价值增加的300万美元、与2021年收购的业务相关的60万美元其他一次性费用以及其他一次性费用 20 万美元。
(3)
其他（收入）支出——净额包括截至2023年12月31日和2022年12月31日的三个月以及截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的净外币收益（亏损）、定期养老金净成本的其他组成部分以及其他项目。其他支出——截至2023年12月31日止年度的净支出包括因俄罗斯业务削减而注销的930万美元非现金外币折算调整。

 

 

 

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